Tasekirja 2013 .pdf
TASEKIRJA 2013 POHJOIS-SAVON SAIRAANHOITOPIIRI KUNTAYHTYMÄVALTUUSTO 9.6.2014 POHJOIS-SAVON SAIRAANHOITOPIIRIN KUNTAYHTYMÄ SISÄLLYSLUETTELO Sivu TOIMINTAKERTOMUS 1. 2. 3. 4. 5. 6. Sairaanhoitopiirin johtajan katsaus Tavoitteiden toteutuminen Sisäinen valvonta ja riskienhallinta Kehittämistoiminta Henkilöstö- ja ympäristökertomukset Hallituksen esitys tilikauden tuloksen käsittelystä Kuntayhtymän tuloslaskelmaosan toteutumisvertailu vuodelta 2013 Kuntayhtymän talousarvion sitovuustasot (€) vuodelta 2013 1 2-3 4-5 6 - 10 11 11 12 - 14 15 KYS 7. KYSin tavoitteiden toteutuminen 7.1. Potilas-/asiakaslähtöisyys 7.2. Palvelujen toimivuus 7.3. Taloudellisuus ja tehokkuus 7.4. Henkilöstövoimavarojen hallinta ja osaaminen 7.5. Tutkimus ja opetus 7.6. Jäsenkuntien palvelut ja maksuosuudet 16 - 17 18 - 19 20 - 21 22 - 23 24 - 25 26 KYSin tuloslaskelmaosan toteutumisvertailu vuodelta 2013 KYSin tuloslaskelma vuodelta 2013 KYSin tase 31.12.2013 KYSin rahoituslaskelma vuodelta 2013 KYSin investointiosa vuodelta 2013 KYSin tunnusluvut Jäsenkuntien palvelujen käyttö v. 2013 Jäsenkuntien maksuosuudet v. 2013 Jäsenkuntien osuus peruspääomasta 31.12.2013 27 - 29 30 31 - 32 33 34 - 39 40 - 42 43 44 45 KONSERNI 8. Konserniin kuuluvat yhteisöt Sakupe Oy Kiinteistö Oy Mustinlampi Kiinteistö Oy Isoharja Itä-Suomen laboratoriokeskuksen liikelaitoskuntayhtymä (ISLAB) Itä-Suomen huoltopalvelut liikelaitoskuntayhtymä (Servica) Kuopion yliopistollisen sairaalan tutkimussäätiö 46 47 48 - 49 50 51 52 53 Kuntayhtymän tuloslaskelma vuodelta 2013 Kuntayhtymätase 31.12.2013 Kuntayhtymän rahoituslaskelma vuodelta 2013 Liikelaitoksen vaikutus vuoden 2013 tuloksen muodostumiseen Kuntayhtymän investointiosa vuodelta 2013 54 55 - 56 57 58 59 - 61 Konsernin tuloslaskelma vuodelta 2013 Konsernitase 31.12.2013 Konsernin rahoituslaskelma vuodelta 2013 Konsernin tunnusluvut 62 63 - 64 65 66 Liitetiedot Taseyksiköiden tilinpäätöslaskelmat Perusterveydenhuollon liikelaitos Kysterin tilinpäätös vuodelta 2013 Kuntayhtymä 1. Sairaanhoitopiirin johtajan katsaus Vuosi 2013 oli taloudellisesti haasteellinen. Tuottavuusohjelman käynnistyminen myöhästyi useista syistä johtuen siten, että vasta kesäkauden jälkeen alkoivat ensimmäiset vaikutukset näkyä toimintalukujen ja talouden tasolla. Lokakuussa esitettiin valtuustolle noin 10 miljoonan euron lisätalousarvio alkuperäiseen suunnitelmaan nähden, jossa merkittävimpinä ylitystekijöinä olivat ulkoisten palvelujen ostojen noussut taso erityisesti Helsingin ja Uudenmaan sairaanhoitopiiristä ja Niuvanniemen sairaalasta. Sisäisissä kuluissa kehitys pysyi maltillisena, mutta ei saavuttanut alkuperäistä tuottavuusohjelman tavoitetta. Uutena sairaanhoitopiirin toimintana alkanut ensihoito näkyy laskutuksen kasvuna. Lisäksi edellisen vuoden kuntalaskutuksen vertailutaso jäi alhaiseksi johtuen lomapalkkavelan taulukkomuutoksesta aiheutuvan alijäämän kirjauksesta sairaanhoitopiirille. Tätä noin 6 miljoonan euron erää ei laskutettu kunnilta. Jos nämä erät eliminoidaan, on orgaanisesta toiminnan kasvusta johtuva kustannustason nousu arvioitavissa 5,2 %:n tasolle vuonna 2013. Vuodelle 2014 taloussuunnitelmassa on asetettu tuottavuusohjelman mukainen 2,6 %:n kasvu sitovana tavoitteena. Toiminnassa on tapahtunut avohoitopainotteisuuden lisääntymistä ja vuodeosastopaikkoja on vähennetty vuoden 2013 loppuun mennessä lähes sadalla osastojen yhdistämistoiminnan ja toimintatapojen muuttuesa enemmän viikko- ja päiväosastotyyppiseksi. Päivystyksen tueksi avattiin uusi akuuttiosasto, joka toimii kuntouttavalla otteella yhdessä perusterveydenhuollon toimijoiden kanssa, jotta kotiutuminen tapahtuisi nopeasti ja joustavasti. Henkilöstö on siirtynyt uusiin tehtäviin koulutuksen kautta sisäisin siirroin. Tulos on 1,3 miljoonaa euroa ylijäämäinen. Tällä katetaan aiemmilta vuosilta kertynyttä kumulatiivista alijäämää perussopimuksen mukaisesti. Ensihoidon palvelutasopäätös palautettiin valmisteltavaksi valtuuston kokouksessa lokakuussa. Uusi valmisteltu esitys tuodaan valtuuston käsiteltäväksi maaliskuussa 2014. Ensihoidon toiminta on alueellista ja toteutuu myös maakuntarajojen yli kuuden sairaanhoitopiirin alueella. Palveluja ohjaavana merkittävänä muutoksena on ollut myös samaan aikaan toteutettu alueellinen Itä-Suomen hätäkeskusuudistus. Järjestelmä poikkeaa huomattavasti aiemmasta kuntapohjaisesta organisaatiosta, mikä on aiheuttanut paljon keskustelua. Perusterveydenhuollon liikelaitos Kysterin toiminta on vakiintunut ja vastannut odotuksia. Kysterin toimintakertomus annetaan erillisenä. Sosiaali- ja terveyspalvelujen integraatio on ollut edelleen suunnittelun alla Kysterissä, mutta ottaen huomioon käynnissä olevan sosiaali- ja terveydenhuollon valtakunnallisen rakenneuudistuksen mahdolliset vaikutukset. Sairaanhoitopiiri antoi lausuntonsa sosiaali- ja terveysministeriön työryhmän väliraportista valtakunnallista uudistusta koskien, painottuen erityisesti yliopistosairaalan ja erityisvastuualueiden rooleihin. Tukipalvelujen osalta Itä-Suomen Huoltopalvelut liikelaitoskuntayhtymä (Servica) aloitti talouden sopeuttamistoimet, joiden vaikutus alkoi näkyä loppuvuoden aikana ja tulee seurattavaksi myös tulevina vuosina. Servicalle avattiin uusi keskuskeittiö, joka sijaitsee Puijon sairaalan tontilla palvellen sekä KYSiä että Kuopion kaupunkia. Servican ja sairaala-apteekin rakennustöistä on vastannut sairaanhoitopiirin omistama kiinteistöosakeyhtiö Mustinlampi. Rakennustoiminta oli vilkasta vuonna 2013. Uudissairaalan rakentaminen edistyi aikataulun ja talousarvion mukaisesti. Syöpäsairaalan rakennustyöt alkoivat ja pääaulan korjaustyöt valmistuivat pääosin. Pääaulan edustan työt jatkuvat vielä alkuvuonna 2014. Lisäksi vuoden aikana tehtiin vanhassa rakennuskannassa sisäilman laadun parantamiseen tähtääviä korjaustöitä useassa kohteessa. Haluan kiittää henkilöstöämme lämpimästi suuresta joustavuudesta ja sitoutumisesta haastavien muutosten keskellä. Risto Miettunen sairaanhoitopiirin johtaja Pohjois-Savon sairaanhoitopiirin kuntayhtymä 1 Kuntayhtymä 2. Tavoitteiden toteutuminen KESKEISTEN TAVOITTEIDEN TOTEUTUMINEN Kuopion yliopistollisen sairaalan ja Kysterin yhteenlasketut keskeiset toiminnan, henkilöstön ja talouden toteumat on esitetty oheisissa taulukoissa. Tavoitteiden toteutumista on kommentoitu tarkemmin Kuopion yliopistollisen sairaalan osalta luvussa 7 ja Kysterin osalta liitetiedoissa sivulta 104 alkaen. Kyseisten lukujen yhteydessä on myös julkaistu tiedoksi erilliset tilinpäätöslaskelmat. Kriittiset menestystekijät Mittarit Tilinpäätös 2012 Taloussuunnitelma 2013 Ero tavoitteesta (määrä) Toteutumisaste (%) #JAKO/0! -5,3 #JAKO/0! 598 218 52 836 266 171 -15 930 #JAKO/0! #JAKO/0! 97,3 Muutos 13/12 (%) Taloussuunnitelma 2013 Ero tavoitteesta (määrä) Toteutumisaste (%) Tilinpäätös 2013 Muutos 13/12 (%) 52 836 266 171 582 288 Tilinpäätös 2013 Prosessien suorituskyvyn tehostaminen Hoitojaksot Hoitopäivät Avohoidon käynnit Kriittiset menestystekijät Mittarit 280 935 Tilinpäätös 2012 Henkilöstövoimavarat ja osaamisen vahvistaminen Työpanos1) Poissaolot 1) 3 295 1 155 3 442 1 196 4,5 3,5 3 429 1 172 1) Ulkopuolisella rahoituksella 100-prosenttisesti palkattujen työpanokset eivät sisälly lukuihin Pohjois-Savon sairaanhoitopiirin kuntayhtymä 2 14 24 100,4 102,0 Kuntayhtymä Kriittiset menestystekijät Mittarit Tilinpäätös 2012 Tilinpäätös 2013 Muutos 13/12 (%) Taloussuunnitelma 2013 Ero tavoitteesta (määrä) Toteutumisaste (%) 370 504 376 509 36 895 25 000 410 503 409 121 56 863 35 000 10,8 8,7 54,1 40,0 408 650 407 650 64 437 55 000 1 854 1 471 -7 574 -20 000 100,5 100,4 88,2 63,6 0 -78 460 404 -875 *** 29,8 -68,4 -69,6 -33,7 -2 -76 26 492 -171 2 -2 434 -88 -704 0,0 102,4 *** 82,1 511,3 KYSin sitovuus Kokonaistulot Kokonaismenot Investoinnit Pitkäaikainen lainanotto Taseyksiköiden sitovuus (tulos) Kanttiini ja virkistyspalvelut Lääkehuolto KYS-Sydänkeskus KYS-Neurokeskus KYS-Kuvantamiskeskus 0 -60 1 453 1 329 -1 319 Kysteri perusterveydenhuollon liikelaitoksen sitovuus Tulostavoite Kriittiset menestystekijät Mittarit (1 000 €) 0 0 *** 48 014 -48 014 0,0 Tilinpäätös 2012 Tilinpäätös 2013 Muutos 13/12 (%) Taloussuunnitelma 2013 Ero tavoitteesta (määrä) Toteutumisaste (%) 1 274 439 693 425 030 245 319 98 673 68 206 14 812 -121,2 10,2 7,8 5,1 16,3 3,8 160,0 1 048 438 507 424 943 247 113 96 744 68 064 13 595 226 1 187 86 -1 795 1 928 142 1 217 121,6 100,3 100,0 99,3 102,0 100,2 109,0 Talouden tasapainon saavuttaminen Talouden tasapaino Toimintatuotot Toimintakulut Henkilöstökulut Palvelujen ostot Materiaalien ostot Vuosikate -6 006 398 920 394 394 233 508 84 807 65 680 5 698 Pohjois-Savon sairaanhoitopiirin kuntayhtymä 3 Kuntayhtymä 3. Sisäinen valvonta ja riskienhallinta SISÄINEN VALVONTA Yleistä Pohjois-Savon sairaanhoitopiirissä sisäisen valvonnan järjestelmä ja toimintajärjestelmä pyritään integroimaan kiinteästi toisiinsa. Tämä korostuu erityisesti uusituissa/päivitetyissä sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan yleisohjeissa. Myös toimintajärjestelmää on päivitetty ja auditoitu vuoden 2013 aikana. Toimintajärjestelmän mukainen toimintatapa varmistaa lähtökohtaisesti hyvän hallinnon toteuttamisen ja asetettujen tavoitteiden saavuttamisen. Riskienhallinta pohjautuu hyväksyttyyn riskienhallintaohjelmaan ja sen perusteella laadittuun riskienhallinnan käsikirjaan. Potilasturvallisuuden varmistaminen on merkittävä osa riskienhallintaa. KYSissä on hyväksytty potilasturvallisuusohjelma vuonna 2013. Vuoden 2013 alusta kuntayhtymässä tulivat voimaan kuntalain muutoksen edellyttämät kuntayhtymän sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan perusteet sekä sisäistä valvontaa ja riskienhallintaa koskevat johtosääntömuutokset. Hallituksen hyväksymän kuntayhtymän sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan uusittua yleisohjetta on noudatettu vuoden 2013 alusta lukien Sisäisen valvonnan, riskienhallinnan ja potilasturvallisuusasioiden jalkauttaminen palvelualueille ja palveluyksiköihin sekä konserniyhteisöihin on saatu onnistuneesti käyntiin. Palvelualuejohtajat ovat antaneet sairaanhoitopiirin johtajalle omat yhteenvetoraporttinsa suoritetusta sisäisestä valvonnasta. Sisäinen tarkastus on tehnyt sairaanhoitopiirin johtajalle oman vuosiraporttinsa. Sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan järjestämisen toimeenpanon ja nykytilan tilan arvioimiseksi toteutettiin vuoden 2014 alussa kyselynä itsearviointi. Kyselyn vastausprosentti jäi erittäin alhaiseksi, joten tulosten yleistettävyys on heikko. Säännösten, määräysten ja päätösten noudattaminen Kuntayhtymän keskeiset toimintaa ohjaavat säännöt ovat ajan tasalla. Hallintosäännön ja johtosäännön uusiminen/päivittäminen valmistellaan kun tulevasta sote-uudistuksesta ja siihen liittyvästä lainsäädännöstä saadaan lopullinen tieto. Hallinnollisia ohjeita päivitetään tapauskohtaisesti kulloisenkin tarpeen mukaan. Palvelualue- ja palveluyksikköjohtajat ovat delegoineet toimivaltaansa erillisin päätöksin alaiselleen henkilöstölle. Sisäisessä valvonnassa ei ole todettu merkittäviä puutteita säännösten, määräysten ja päätösten noudattamisessa ja toimivallan käytössä. Havaittuihin yksittäisiin poikkeamiin on puututtu tarvittaessa esimiesten toimesta työnantajalle kuuluvin keinoin ja velvollisuuksin. Sosiaali- ja terveysalan lupa- ja valvontavirasto Valvira antoi vapauttavan päätöksen koskien hoitotakuun toteutumista vuodenvaihteen 2012/2013 tilanteessa. Hoitotakuun puitteissa on pysytty vuoden 2013 aikana. Tavoitteiden toteutuminen, varojenkäytön valvonta, tuloksellisuuden arviointi Valtuusto asettaa kuntayhtymän toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet taloussuunnitelmassa ja talousarviossa. Hallitus hyväksyy palvelualuekohtaiset käyttösuunnitelmat ja palvelualuejohtajat vahvistavat palveluyksikkökohtaiset tavoitteet palvelusuunnitelmissa. Lokakuussa 2013 hyväksyttiin lisätalousarvio, jonka mukaisesti myös tilinpäätös toteutui oleellisilta osin. Pohjois-Savon sairaanhoitopiirin kuntayhtymä 4 Kuntayhtymä Hankinta ja omaisuuden hoidon valvonta Kuntayhtymän hankinnat ja niihin liittyvän päätöksenteon hoitaa suurelta osin sopimusperusteisesti ISHankinta Oy. Kuntayhtymässä päätöksiä tehdään lähinnä suorahankintaan ja kiinteistötoimeen liittyen. Kuntayhtymän oman hankintayksikön resursseja on vahvistettu, jotta hankintojen sisäistä koordinointia voidaan tehostaa. Palveluyksiköissä/erikoisaloilla on nimetyt materiaalihankinnan yhdyshenkilöt. Omaisuuden hoitoon liittyvät strategiset riskit koko kuntayhtymän tasolla täsmennetään riskikartoituksen piiriin vuoden 2014 kuluessa. Sisäisessä valvonnassa ei ole todettu merkittäviä puutteita tai epäkohtia hankintaan ja omaisuudenhoitoon liittyvissä asioissa. Sisäisen tarkastuksen yhteydessä esiin tulleiden yksittäisten toimivalta-asioiden osalta palvelualueet ovat huolehtineet korjaavista toimenpiteistä. Sopimustoiminta Kuntayhtymän palvelujen, materiaalien ja tilojen hankinnasta tapahtuu merkittävä osa sopimusperusteisesti suoraan kuntayhtymän osittain tai kokonaan omistamilta toimijoilta. Merkittäviä kumppaneita ovat Istekki Oy, Servica, Islab, Sakupe Oy, IS-Hankinta Oy ja Kiinteistö Oy Mustinlampi. Palvelualueilla, -yksiköillä ja klinikoilla on paljon myös näiden ulkopuolisia sopimuskumppaneita. Sopimuksiin perustuvan laskutuksen seurannan on todettu olevan joidenkin sopimuskumppaneiden osalta erittäin vaikeaa ja työlästä. Kustannusten hallinnan ja ostojen seurannan parantamiseksi laskutuksen läpinäkyvyyttä ja selkeyttä ollaan parantamassa kuntayhtymän johtoryhmän asettamissa työryhmissä. Toimintavuoden aikana on valmisteltu omistaja- ja ICT-strategiat jotka esitellään kuntayhtymän hallitukselle vuoden 2014 alussa. Sopimusten hallintaa ja seurantaa tullaan parantamaan asianhallintaohjelmistojen käyttöönoton myötä. Sairaanhoitopiiri on suorittanut vuonna 2013 sopimuksiin liittyvän jatkuvuuskartoituksen (Huovi). Tiedonkulku ja viestintä Vuonna 2013 on valmisteltu sairaanhoitopiirin viestintästrategia, joka esitellään hallitukselle vuoden 2014 alussa. Siinä on kuvattu keskeiset tiedonkulkuun ja viestintään liittyvät tavoitteet ja periaatteet. Sisäinen tarkastus Kuntayhtymän sisäisestä tarkastuksesta vastaa reviisori. Vuoden 2013 aikana käynnistyi täysimittaisesti KYSin erva-alueen sisäisen tarkastuksen yhteistyö. KYS-ervan sisäisen tarkastuksen toiminnolle rakennettiin vuoden aikana yhteisiä toimintamalleja, joiden pohjalta tarkastustyötä tehdään. PohjoisSavon sairaanhoitopiirin kuntayhtymän sisäisen tarkastuksen toimintaohje hyväksyttiin loppuvuodesta 2013. Reviisori on toiminut tilikaudella tarkastuslautakunnan esittelijänä ja sihteerinä. RISKIENHALLINTA Vuoden 2013 alusta tulivat voimaan valtuuston hyväksymät riskienhallinnan perusteet ja kuntayhtymässä noudatettava riskienhallintapolitiikka. Hallituksen hyväksymä sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan ohjeistus ja siihen liittyvä riskienhallinnan käsikirja tulivat voimaan ja noudatettaviksi samoin vuoden 2013 alusta. Palveluyksiköissä riskikartoituksia ja riskienhallintasuunnitelmia on tehty käsikirjan mukaisesti. Riskikartta on julkaistu sairaanhoitopiirin intranetissa ja sitä päivitetään erityisesti strategisten riskien osalta vuonna 2014. Pohjois-Savon sairaanhoitopiirin kuntayhtymä 5 Kuntayhtymä 4. Kehittämistoiminta Sosiaali- ja terveydenhuollon rakenneuudistus Valmisteluryhmä jätti hallituksen esityksen muotoon kirjoitetun loppuraporttinsa 19.12.2013. Lailla uudistetaan kunnallisen sosiaali- ja terveydenhuollon järjestämistä, hallintoa, suunnittelua, rahoitusta ja valvontaa koskevat säännökset. Uudistuksella kootaan nykyisin usealle eri kunnalliselle organisaatioille kuuluvien palvelujen kattava järjestämisvastuu pääsääntöisesti sosiaali- ja terveysalueille. Sosiaali- ja terveysalueet muodostuvat maakuntien keskuskaupunkien sekä erikseen määriteltävien yli 50 000 asukkaan kuntien pohjalle. Sote-alueen hallinto toteutetaan pääsääntöisesti vastuukuntamallilla siten, että alueeseen kuuluvat kunnat osallistuvat toiminnan hallintoon vastuukunnassa olevan yhteisen toimielimen kautta. Nykyiset sairaanhoitopiirit lakkautetaan. Viiden erityisvastuualueen tehtävänä on ohjata ja sovittaa yhteen sosiaali- ja terveysalueiden ja perustason alueiden toimintaa. Lakiesitys on parasta aikaa lausuntokierroksella. Erityisvastuualuetta koskevat hankkeet Erityisvastuualueen ISKE-hanke Valmistautumista sote-palvelurakenneuudistukseen on jatkettu ISKE-hankkeessa, jossa vastuu on ollut maakuntien keskuskaupungeilla. ISKEn tavoitteena on "kustannustehokas, asiakkaan näkökulmasta saumattomasti toimiva, hyvä sosiaalija terveydenhuoltopalvelujen kokonaisuus KYSin erityisvastuualueella vuonna 2020”. Erva järjestämissopimuksen päivitys Terveydenhuoltolain (1326/2012) mukaan erityisvastuualueen sairaanhoitopiirien kuntayhtymien on tehtävä erikoissairaanhoidon järjestämissopimus. Itä-Savon sairaanhoitopiiri on hyväksynyt valtuustossaan lokakuussa 2013 viimeisenä kuntayhtymänä kyseisen sopimuksen. STM:n 29.8.2013 antama asetus kiireellisen hoidon perusteista ja päivystyksen erikoisalakohtaisista edellytyksistä (652/2013) vaikuttaa päivystysjärjestelyihin erityisvastuualueella. Myös muu erikoisalakohtainen työnjako sekä tukipalveluiden työnjako päivitetään kevään 2014 aikana. Pohjois-Savon sairaanhoitopiirin kuntayhtymä 6 Kuntayhtymä Pohjois-Savon sairaanhoitopiirin alueelliset hankkeet Terveydenhuollon järjestämissuunnitelma Terveydenhuoltolain mukaan samaan sairaanhoitopiiriin kuuluvien kuntien on laadittava yhteinen terveydenhuollon järjestämissuunnitelma. Suunnitelman tulee lain mukaan perustua väestön terveysseurantatietoihin ja palvelutarpeeseen. Perusterveydenhuollon yksikön koordinoimana järjestämissuunnitelma on laadittu ja se on nyt käsiteltävänä kunnissa. Kuntakäsittelyn jälkeen suunnitelma on hyväksyttävä määräenemmistöllä sairaanhoitopiirin kuntayhtymässä . Sairaanhoitopiirin tuottavuusohjelma Tuottavuusohjelman tavoitteena on toteuttaa sekä sairaanhoitopiirin että koko alueen terveydenhuollon toiminnassa ja hoitoketjuissa sellaisia toiminnallisia ja rakenteellisia muutoksia, jotka parantavat erikoissairaanhoidon tuottavuutta ja joiden avulla voidaan pitää erikoissairaanhoidon kustannusten kasvu hallinnassa. Ohjelmassa sitoudutaan vuoden 2014 aikana jäsenkuntalaskutuksessa korkeintaan 2,6 %:n vuotuiseen kasvuun. Tuottavuusohjelmahankkeen kliiniset toimintoryhmät ovat kuvanneet sen hetkisen palvelurakenteen sekä sen jälkeen laatineet uuden toimintamallin, joka on tuottavuusohjelman tavoitteiden mukainen. Kaikkien toimintoryhmien työskentelyn tulokset on käsitelty johtoryhmässä, joka on kokoontunut kuukausittain ja jonka evästyksien jälkeen ryhmät ovat tarvittaessa tehneet muutoksia tai lisäyksiä toimintamalliinsa. Vuoden 2013 loppuun mennessä sairaansijojen määrä on vähentynyt 76 :lla. - akuuttiosasto järjestelyt - Tarinan psykiatriset sairaansijat - Tarinan sairaalan kirurgian ja kuntoutusosastojärjestelyt - iho- ja plastiikkakirurgian yhdistäminen - syöpätautien osasto ja infuusioyksikkö 15 19 18 2 22 Sairaansijamäärien purkamisella on ollut tavoitteen mukainen vähennys erikoissairaanhoidon hoitopäiviin ja -jaksoihin. Ohjelman avulla on saatu alkuun palvelurakenteen keventäminen avohoitopainotteiseksi. Tavoitteena on potilaan itsehoitoon kannustava ja kustannuksia huojentava tapa toimia. Valtakunnallisen sote-integraation hengessä on mietitty erityisesti keskisen alueen palvelutuotantoa ja esitykset yhdistettävistä toiminnoista on tehty. Nämä keskitetyt toiminnot saatetaan käytäntöön 2014 ja 2015. Seudullisina kehitystoimintoina työskentely jatkuu mm. kuvantamisen, päivystyksen ja leikkaustoiminnan järjestelyissä. Pohjois-Savon sairaanhoitopiirin kuntayhtymä 7 Kuntayhtymä Iäkkään päivystyspotilaan turvallinen kotiutuminen -projekti (KOKO2) Projektin tavoitteena oli varmistaa päivystyspotilaan turvallinen kotiutuminen tai siirtyminen jatkohoitoon hänen yksilöllisten tarpeidensa mukaisesti. Turvallista kotiutumista kehitettiin kolmen seuraavan tehtävän avulla 1. 2. 3. Vakiinnutettiin päivystyksen aiemmassa kotiuttamishankkeessa kehitettyjen toimintamallien käyttö (Kotoa Kotiin -projekti). Kehitettiin yhtenäinen kotiutumisen toimintamalli ikääntyneen päivystyspotilaan hoitoketjussa. Varmistettiin hoidon kannalta tarpeellisen tiedon viiveetön siirtyminen hoitoketjun rajapinnoilla. Erityishuomio kiinnitettiin kotiuttamisen suunnitelmallisuuteen ja ennakointiin. Kehittämistyön painopiste oli vuodeosastolla uusien toimintatapojen löytämisessä ja tiedon siirtymisen varmistamisessa eri ammattiryhmien sekä hoitoketjun toimijoiden välillä. Pilottiosastoina olivat gastrokirurginen ja neurologinen osasto. Projektin kesto oli 31.5. – 31.12.2013. Lääkehoidon prosessien kehittämishanke Lääkehoito on yksi sairaalan ydinprosesseista. Prosessin kuvauksen yhteydessä vuonna 2012 kirjattiin 12 kehityskohtaa. Kertomusvuoden aikana keskeisimmät kehittämistoimenpiteet olivat lääkehuollon automaation käyttöönoton suunnittelu B11 uudisrakennukseen ja peruskorjattavaan sairaala-apteekkiin ja tietojärjestelmien integraation kehittämistyön aloittaminen. Lääkehoitoprosessiin liittyvä tutkimusyhteistyö Itä-Suomen yliopiston kanssa laajeni. Tutkimusaiheet olivat potilaan tulohaastattelun syventäminen lääkitystietojen osalta, lääkitystiedon oikeellisuus, lääkehoitoon liittyvien ongelmien tunnistaminen turvatarkastuksen avulla, osastofarmasia ja lääkepolitiikka. Näiden lisäksi aloitettiin lääkehoidon riskien havaitsemiseen ja hallintaan liittyvä tutkimusja kehittämistyö. Lääkehoitoprosessi on monivaiheinen ja lääkehoitoa saa lähes joka potilas. Prosessin monivaiheisuus ja tapahtumien suuri määrä näkyy vaaratapahtumailmoitusten runsautena. Kaikista sairaalan HaiProilmoituksista 51,7 % (1 424 ilmoitusta) liittyi lääke- ja nestehoitoon, verensiirtoon, varjo- tai merkkiaineeseen. Lääkehoidon käytäntöjen kehittäminen ja turvallisuuden parantaminen on lääkehoitotyöryhmän tehtävä. Sairaalan lääkevalikoimaan liittyvä päätöksenteko kuuluu lääkeneuvottelukunnan ja -valiokunnan tehtäviin. Lääkehoitotyöryhmä kokoontui kertomusvuoden aikana 6 kertaa, lääkevaliokunta neljästi ja -neuvottelukunta kerran. Näiden lisäksi lääkeasioita oli esillä useissa moniammatillisissa työryhmissä sairaalassa. Pohjois-Savon sairaanhoitopiirin kuntayhtymä 8 Kuntayhtymä Saattohoito Saattohoitohanketta toteutettiin yhteistyössä alueen kuntien ja kaupunkien kanssa. Lähtökohtana oli, että perusterveydenhuolto ja saattohoitoa toteuttava laitos vastaavat hyvän saattohoidon toteuttamisesta ja sen laadusta alueellaan. Erikoissairaanhoito tukee terveyskeskuksia tarjoamalla ympärivuorokautista konsultointiapua. Hankkeen tavoitteet asetettiin sosiaali- ja terveysministeriön vuonna 2010 antamien valtakunnallisten saattohoitosuositusten pohjalta. Tämän suosituksen tarkoituksena on turvata hyvä saattohoito jokaisen kuolevan oikeutena. Vuoden 2013 aikana saattohoidon kehittämishanke integroitui Tuottavuusohjelman palliatiivisen hoidon (sisältää saattohoidon) työryhmän toimintaan. Palliatiivisen hoidon työryhmän toimeksiantona on palliatiivisen hoidon alueellisen palvelukartan kuvaaminen ja potilasryhmien hoitoprosessien kehittäminen sekä yli erikoisalojen tapahtuvan yhteistyön kehittäminen. Työryhmän työskentely kohdistuu niihin parantumattomasti sairaisiin potilaisiin, joiden sairausvaihe on edennyt pitkälle ja elinajan ennusteeseen ei pystytä enää vaikuttamaan, mutta potilaat kuuluvat edelleen aktiivisen oireenmukaisen hoidon piiriin. Tässä yhteydessä puhutaan arviolta viimeisestä elinvuodesta. Hammaslääketieteen koulutus Itä-Suomen yliopistossa Hammaslääketieteen koulutusohjelma on käynnistynyt Itä-Suomen yliopistossa vuonna 2010. Vuonna 2013 hammaslääketieteen kandidaatit aloittavat koulutuksen kliinisen vaiheen, mitä varten KYS on perustanut tarvittavat opettajien sivuvirat. Laaditun sopimuksen mukaisesti kunnat voivat osoittaa niin halutessaan potilaan hoidettavaksi KYSin hammaslääketieteen opetusklinikalle. Erityisvaltionosuutta saatiin koulutuksen käynnistämiseen 1 200 000 €. Savonia-ammattikorkeakoulu kouluttaa suuhygienistejä Suun terveydenhuollon koulutusohjelmalla. Koulutusohjelmaan kuuluu harjoittelu, joka toteutetaan opetusklinikassa. Tietohallinto Potilastietojärjestelmän kehittäminen ja ylläpito toteutettiin toimittajan kanssa tehdyn puitesopimuksen mukaisesti. Sähköisen reseptin käyttöönotto toteutui suunnitelmien mukaisesti ja sen käyttöaste KYSissä on noin 90 %. Valmistelut kansallisen eArkiston käyttöönoton toteuttamiseksi syksyllä 2014 tehtiin Pohjois-Savon sairaanhoitopiirin alueen yhteisenä hankkeena kolmena osaprojektina tietojärjestelmäkohtaisesti. Informaatiohallinnan kehittämishankkeessa toteutettiin vuoden 2013 aikana julkisen verkkosivuston uudistaminen. Uusi asiakirjojen ja ohjeiden hallintajärjestelmä otettiin käyttöön. Pohjois-Savon sairaanhoitopiiri on osallistunut erityisvastuualueen sekä kansalliseen yhteistyöhön sosiaali- ja terveydenhuollon kokonaisarkkitehtuurin määrittelyyn. Uudistettu erityisvastuualueen yhteinen tietoturva- ja tietosuojapolitiikka hyväksyttiin vuoden 2013 sairaanhoitopiirin hallituksessa. Pohjois-Savon sairaanhoitopiirin kuntayhtymä 9 Kuntayhtymä Rakennushankkeet Uudisrakennus 2:n rakentaminen alkoi 6/2012 maanrakennusurakalla, runkourakka valmistui 4/2013 ja projektinjohtourakkana toteutettava rakennusurakka käynnistyi 5/2013. Pääurakoitsijaksi kilpailutuksen jälkeen valittiin Skanska Talonrakennus Oy. Talotekniikan urakoitsijat valittiin kevään 2013 aikana ja he aloittivat työnsä kesän 2013 aikana. Rakennus 2:n kustannusarvio on tarkentunut urakoitsijavalintojen jälkeen siten, että rakentamisen ja kiinteiden sairaalalaitteiden budjetti on yhteensä 94 M€, irtainten lääkintälaitteiden budjetti on 6 M€. Rakennus valmistuu lohkottain 9/2014-2/2015 välisenä aikana ja käyttöönotto tapahtuu 5/2015. Säderakennuksen suunnittelu käynnistyi 11/2012 ja L2-luonnossuunnitelmat valmistuivat tilaajan hyväksyttäviksi 9/2013. L2-vaiheen suunnitelmien pohjalta laskettu säderakennuksen kustannusarvio oli 33 M€. Rakennuslupa säderakennukselle saatiin 02.12.2013. Hankkeen maanrakennus- ja perustustöiden urakka käynnistyi 12/2013. Säderakennus valmistuu kesän 2015 aikana ja on käyttöönotettavissa syksyllä 2015. Sädeparkin ja datakeskuksen rakennustyöt KOY Mustinlammen hankkeena valmistuvat vuoden 2014 loppuun mennessä. Peruskorjaus 1:n (PEKO1) hankesuunnitelma, sisältäen päivystyksen kehittämisen ja peruskorjauksen, hyväksyttiin 2013 valtuustossa ja suunnittelu käynnistettiin. Päivystysosasto 1:n (POS1) rakentaminen alkoi 1/2014 ja valmistuu 3/2015. Pääaulan peruskorjaus toteutettiin vuoden 2013 aikana, ulkopuoliset työt valmistuvat keväällä 2014. Pohjois-Savon sairaanhoitopiirin kuntayhtymä 10 Kuntayhtymä 5. Henkilöstö- ja ympäristökertomukset Hallitus antaa valtuustolle erilliset henkilöstö- ja ympäristökertomukset. 6. Hallituksen esitys tilikauden tuloksen käsittelystä Tilikauden 1.289.634,59 tuloksen käsittelystä esitetään seuraavaa: 1. Tuloutetaan vuonna 2010 kanttiinin aulan kalustamiseen kirjattua investointivarausta 33.226,17 euroa ja tehdään kohteeseen liittyvä poistoeron lisäys 25.280,30 euroa. 2. Tuloutetaan Julkulan peruskorjauksen suunnitelman mukaista poistoa vastaava summa poisteroa 70.778,88 euroa ja kanttiinin aulan kalustamisen suunnitelman mukaista poistoa vastaava summa poistoeroa 3.792,05 euroa. 3. Tehdään kanttiinin ylijäämästä 145.207,68 euron siirto virkistysrahastoon. Tehdään virkistystoiminnan osalta 19.212,75 euron siirto virkistysrahastoon ja tuloutetaan virkistysrahastosta 66.585,73 euroa virkistystoimintaan. Edellisten jälkeen tilikauden ylijäämäksi jää 1.274.316,69 euroa. Ylijäämä esitetään kirjattavaksi taseen yli-/alijäämätilille. Pohjois-Savon sairaanhoitopiirin kuntayhtymä 11 12 Toimintakulut Henkilöstökulut Palkat Henkilösivukulut Eläkekulut Muut henkilösivukulut Henkilöstökorvaukset Palvelujen ostot Aineet, tarvikkeet ja tavarat Avustukset -373 228 295 -226 629 653 -178 669 343 -51 523 959 -41 328 127 -10 195 832 3 563 649 -78 106 359 -57 724 607 200 000 Valmistus omaan käyttöön 1 020 535,09 398 920 476,91 375 313 804,27 342 646 328,87 17 600 448,40 15 067 027,00 15 249 856,57 14 451 473,33 798 383,24 4 323 757,66 4 033 058,41 1 925 832,65 2 107 225,76 4 300 224,00 10 835 806,58 56 770 763,30 285 875 565,57 TILINPÄÄTÖS 2012 -393 380 840 -394 393 791,24 -232 029 441 -233 508 392,64 -182 845 514 -184 975 752,96 -52 747 576 -51 947 360,53 -42 324 499 -41 629 362,49 -10 423 077 -10 317 998,04 3 563 649 3 414 720,85 -82 616 616 -84 807 123,49 -67 832 107 -65 679 500,19 1 400 000 402 074 836 377 248 449 343 323 833 18 857 589 15 067 027 15 545 101 15 028 971 516 130 4 598 991 4 682 295 2 076 957 2 605 338 4 300 224 9 000 000 56 752 769 4 300 224 9 000 000 57 756 852 382 259 855 358 575 642 325 350 943 17 724 699 15 500 000 15 545 101 15 028 971 516 130 3 494 908 4 644 204 2 076 957 2 567 247 286 571 064 267 594 091 ALKUPERÄINEN MUUTETTU TALOUSARVIO TALOUSARVIO 2012 2012 Toimintatuotot Myyntituotot Hoitopalvelujen myynti Muut myyntituotot Erityisvaltionosuus Maksutuotot Asiakasmaksut Muut maksut Tuet ja avustukset Muut tuotot Vuokrat Muut tuotot Taloudellisuustavoitteet: Hoitopalvelut jäsenkunnille josta: - jäsenmaksut - erityisen kallis hoito Hoitopalvelut muille (sis. Perusterveydenhuollon liikelaitoksen) -1 012 951,24 -1 478 951,64 -2 130 238,96 800 215,47 695 136,51 105 078,96 -148 928,15 -2 190 507,49 2 152 606,81 0,00 -379 464,91 -3 154 359,09 -1 934 644,73 -677 504,13 -1 257 140,60 0,00 -295 244,43 -577 497,67 282 253,24 -275 233,34 -649 236,59 -151 124,35 -498 112,24 0,00 1 835 806,58 17 994,30 -695 498,43 POIKKEAMA 2012 -415 712 350 -245 648 931 -193 829 150 -55 460 020 -44 332 426 -11 127 594 3 640 239 -88 909 176 -68 463 151 0 1 210 272 428 275 514 400 314 489 366 001 508 18 779 797 15 533 184 15 801 386 14 946 036 855 350 7 570 928 4 588 711 1 943 900 2 644 811 4 499 739 10 500 000 61 342 598 304 658 910 -424 943 390 -247 113 491 -194 968 422 -55 785 308 -44 594 691 -11 190 617 3 640 239 -96 744 176 -68 063 591 -189 000 1 210 272 438 506 554 410 545 529 375 501 508 18 779 797 16 264 224 15 801 386 14 946 036 855 350 7 570 928 4 588 711 1 943 900 2 644 811 4 499 739 12 500 000 61 342 598 314 158 910 ALKUPERÄINEN MUUTETTU TALOUSARVIO TALOUSARVIO 2013 2013 KUNTAYHTYMÄN TULOSLASKELMAOSAN TOTEUTUMISVERTAILU VUODELTA 2013 -425 029 881,91 -245 318 837,17 -193 417 229,30 -55 305 212,38 -44 665 524,40 -10 639 687,98 3 403 604,51 -98 672 625,94 -68 205 733,73 -189 167,00 1 246 544,71 439 693 141,57 411 661 873,02 376 304 108,46 18 843 535,56 16 514 229,00 15 322 731,56 14 324 005,75 998 725,81 8 460 804,70 4 247 732,29 1 949 927,62 2 297 804,67 4 499 739,00 13 670 016,86 60 142 447,33 316 161 661,13 TILINPÄÄTÖS 2013 86 491,91 -1 794 653,83 -1 551 192,70 -480 095,62 70 833,40 -550 929,02 -236 634,49 1 928 449,94 142 142,73 167,00 36 272,71 1 186 587,57 1 116 344,02 802 600,46 63 738,56 250 005,00 -478 654,44 -622 030,25 143 375,81 889 876,70 -340 978,71 6 027,62 -347 006,33 0,00 1 170 016,86 -1 200 150,67 2 002 751,13 POIKKEAMA 2013 POHJOIS-SAVON SAIRAANHOITOPIIRIN KUNTAYHTYMÄ 13 TILIKAUDEN TULOS Satunnaiset tuotot ja kulut Satunnaiset tuotot Satunnaiset kulut -2 031 471 0 -1 169 035 0 -4 900 -4 900 -4 900 -4 900 9 958 179 -11 127 214 -11 122 314 -4 759 365 -4 862 949 -1 500 000 9 095 743 VUOSIKATE -135 817 166 879 1 250 000 -526 400 -1 026 296 10 093 996 -11 127 214 -11 122 314 -4 759 365 -4 862 949 -1 500 000 -135 817 166 879 1 250 000 -526 400 -1 026 296 Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot Muut rahoitustuotot Korkokulut Muut rahoituskulut Poistot käyttöomaisuudesta ja muista pitkävaikutteisista menoista Suunnitelman mukaiset poistot Rakennuksista ja maarakenteista Koneista ja kalustosta Atk-ohjelmista Poistot pitkävaikutteisista menoista Kertaluonteiset poistot Muut kertaluontoiset poistot Suunnitelman ylittävät poistot Rakennuksista ja maarakenteista Koneista ja kalustosta 9 231 560 -636 092,44 -640 992,44 31 866,78 -274 816,20 -341 270,62 -56 772,40 4 900,00 4 900,00 -4 260 495,65 286 279,59 83 004,98 147 856,93 84 630,46 -29 212,78 -4 546 775,24 -6 065 623,09 -4 896 588,09 0,00 -11 763 306,44 -11 763 306,44 -4 727 498,22 -5 137 765,20 -1 841 270,62 -56 772,40 5 697 683,35 150 462,59 249 883,98 1 397 856,93 -441 769,54 -1 055 508,78 5 547 220,76 -22 826 977 174 0 0 0 0 -72 687 -72 687 -12 617 735 -12 545 048 -4 808 778 -6 036 270 -1 700 000 13 594 909 -1 178 527 108 759 1 053 000 -1 305 000 -1 035 286 14 773 436 -72 687 -72 687 -12 617 735 -12 545 048 -4 808 778 -6 036 270 -1 700 000 12 594 909 -1 178 527 108 759 1 053 000 -1 305 000 -1 035 286 13 773 436 ALKUPERÄINEN MUUTETTU TILINPÄÄTÖS POIKKEAMA ALKUPERÄINEN MUUTETTU TALOUSARVIO TALOUSARVIO 2012 2012 TALOUSARVIO TALOUSARVIO 2012 2012 2013 2013 -10 767 676 -10 902 676 -10 398 774,92 503 901,08 -12 691 092 -12 833 132 -6 990 541 -7 125 541 -7 817 506,91 -691 965,91 -9 337 727 -9 337 727 -3 777 135 -3 777 135 -2 581 268,01 1 195 866,99 -3 353 365 -3 495 405 TOIMINTAKATE Muut kulut Vuokrat Muut kulut (sis. Perusterveydenhuollon liikelaitoksen) KUNTAYHTYMÄN TULOSLASKELMAOSAN TOTEUTUMISVERTAILU VUODELTA 2013 1 289 634,59 0,00 -523 761,22 -471 811,22 -51 950,00 -13 522 483,15 -12 998 721,93 -4 978 323,88 -6 003 999,15 -1 995 686,25 -20 712,65 14 812 117,74 -1 097 686,63 318 036,00 731 315,07 -1 087 437,12 -1 059 600,58 15 909 804,37 -12 643 518,07 -9 480 629,88 -3 162 888,19 TILINPÄÄTÖS 2013 312 460,59 0,00 904 748,15 453 673,93 169 545,88 -32 270,85 295 686,25 20 712,65 -72 687,00 -72 687,00 523 761,22 471 811,22 51 950,00 1 217 208,74 80 840,37 209 277,00 -321 684,93 217 562,88 -24 314,58 1 136 368,37 -189 613,93 142 902,88 -332 516,81 POIKKEAMA 2013 POHJOIS-SAVON SAIRAANHOITOPIIRIN KUNTAYHTYMÄ 14 -1 979 731 51 740 -1 117 295 51 740 ALKUPERÄINEN MUUTETTU TALOUSARVIO TALOUSARVIO 2012 2012 Toimintatuotot/Toimintakulut % Vuosikate % Bruttoinvestoinnit/Kokonaistuloista % TULOSLASKELMAN TUNNUSLUVUT: 79 010,29 0,00 -70 811,00 POIKKEAMA 2012 -6 005 683,80 -4 888 388,80 -19 071,00 79 010,29 TILINPÄÄTÖS 2012 2012 101,41 % 1,43 % 9,19 % Vuoden 2012 tiedoissa on huomioitu vuoden 2013 alusta Servicalle siirtynyt välinehuollon toiminta. TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ (ALIJÄÄMÄ) Poistoeron lisäys (-) tai vähennys (+) Varausten lisäys (-) tai vähennys (+) Rahastojen lisäys (-) tai vähennys (+) (sis. Perusterveydenhuollon liikelaitoksen) 48 014 -2 760 73 600 2013 103,75 % 3,37 % 12,87 % 1 048 014 -2 760 73 600 ALKUPERÄINEN MUUTETTU TALOUSARVIO TALOUSARVIO 2013 2013 KUNTAYHTYMÄN TULOSLASKELMAOSAN TOTEUTUMISVERTAILU VUODELTA 2013 1 274 316,69 49 290,63 33 226,17 -97 834,70 TILINPÄÄTÖS 2013 226 302,69 -24 309,37 33 226,17 -95 074,70 POIKKEAMA 2013 POHJOIS-SAVON SAIRAANHOITOPIIRIN KUNTAYHTYMÄ 15 Muutettu talousarvio 2012 351 788 413 354 218 521 32 599 210 25 000 000 0 674 751 408 667 2 139 736 99 770 450 377 Tot. % 2012 156 861 494,87 165 491 086,66 159 881 867 167 238 178 0,00 353 693 068,40 353 454 646,77 350 607 106 350 565 373 450 377 60 124 369,39 57 738 883,03 0,00 98,11 98,96 100,88 100,82 96,27 101,82 *** 0,00 -60 004,48 -6,16 1 453 057,60 60,34 1 328 967,69 77,47 -1 318 806,95 164,80 62 455 457 56 708 551 0 974 751 2 408 037 1 715 448 -800 230 Vuoden 2012 vertailutiedoissa on huomioitu vuoden 2013 alusta Servicalle siirtynyt toiminta. Tulostavoite Tilinpäätös 2012 372 803 394 370 503 539,79 99,38 374 371 066 376 509 223,59 100,57 36 599 210 36 894 727,03 100,81 25 000 000 25 000 000,00 100,00 KYSTERI PERUSTERVEYDENHUOLLON LIIKELAITOS PALVELUALUEIDEN TULOT JA MENOT (sis. sisäiset erät) Hallintokeskus Tulot Menot Kliiniset hoitopalvelut Tulot Menot Kliiniset tukipalvelut Tulot Menot Kanttiini ja virkistyspalvelut Lääkehuolto KYS-Sydänkeskus KYS-Neurokeskus KYS-Kuvantamiskeskus TASEYKSIKÖIDEN SITOVUUS (TULOS) Kokonaistulot Kokonaismenot Investoinnit Pitkäaikainen lainanotto KUOPION YLIOPISTOLLISEN SAIRAALAN SITOVUUS Alkuperäinen talousarvio 2012 48 014 185 187 502 184 325 012 368 073 404 368 749 699 58 989 492 59 175 687 0 23 934 -423 871 42 270 -71 106 398 418 487 398 418 487 64 436 680 55 000 000 Alkuperäinen talousarvio 2013 KUNTAYHTYMÄN TALOUSARVION SITOVUUSTASOT (€) VUODELTA 2013 Tilinpäätös 2013 Tot. % 2013 48 014 184 330 585 188 025 556 373 108 404 369 627 238 64 742 449 63 528 644 -2 000 -76 066 26 129 492 270 -171 106 0,00 185 062 432,42 186 779 272,00 376 095 448,57 373 002 124,15 64 773 993,16 64 876 161,31 0,00 100,40 99,34 100,80 100,91 100,05 102,12 0,00 *** -77 869,42 102,37 459 678,65 *** 404 156,70 82,10 -874 887,23 511,31 408 649 527 410 503 429,82 100,45 407 649 527 409 120 780,13 100,36 64 436 680 56 862 730,31 88,25 55 000 000 35 000 000,00 63,64 Muutettu talousarvio 2013 POHJOIS-SAVON SAIRAANHOITOPIIRIN KUNTAYHTYMÄ *** 17,98 12,86 6,33 5,53 7,73 12,36 *** -29,77 -68,36 -69,59 -33,66 10,80 8,66 54,12 40,00 Muutos 13/12 KYS KYS 7.1. Potilas-/asiakaslähtöisyys KESKEISTEN TAVOITTEIDEN TOTEUTUMINEN 1. Potilaiden tutkimukseen ja hoitoon pääsy toteutuu lain säätämässä ajassa Hoitotakuu ei toteutunut kaikilta osin. Hoitoon pääsyä joutui 12 potilasta odottamaan yli kuusi kuukautta. Lähetteen käsittely ylitti hoitotakuun 725:llä potilaalla, joskin määrä on vähentynyt merkittävästi aikaisempaan nähden. Poliklinikkatutkimukseen odotti 39 potilasta yli kolmen kuukauden ajan. Odotusaika poliklinikalle lyheni hieman. Pääsy kiireelliseen hoitoon pysyi hyväksyttävällä tasolla. Kriittiset menestystekijät Tilinpäätös 2012 Mittarit Tilin- Muutos päätös 13/12 2013 (%) Taloussuunnitelma 2013 Ero tavoitteesta (määrä) Toteutumisaste (%) 0 70 0 < 40 0 12 -10 39 #ARVO! 1 725 167 -28 #JAKO/0! 85,7 #JAKO/0! #ARVO! #JAKO/0! #JAKO/0! 11,2 72,0 Kiireettömään hoitoon pääsyn varmistaminen Yli 6 kk jonottaneet Jonotusaika leikk.- ja os.hoit.(vrk) Pkl-odotusajan ylitys Odotusaika pkl:lle (vrk) Lähetteet yli 21 vrk (%) Lähetteet yli 21 vrk (lukumäärä) Jonon muutos Pääsy kiireell.hoitoon (%) 3 60 12 36 1,7 947 719 69 12 60 39 28 1,18 725 -21 72 300,0 0,0 225,0 -22,2 -30,6 -23,4 -102,9 4,3 -188 100 TOIMINTATAVOITTEIDEN TARKASTELUA Kiireettömään hoitoon pääsy toteutui valtaosalle potilaista lain säätämässä ajassa, mutta marginaalisen joukon kohdalla hoitoon pääsy viivästyi eikä asetettuja tavoitteita saavutettu. Tämä marginaali oli kuitenkin niin pieni, että Pohjois-Savon sairaanhoitopiiri menestyi hyvin THL:n selvityksen vertailussa eikä uhkasakkotilanne ole nyt lähelläkään. Pohjois-Savon sairaanhoitopiirin kuntayhtymä 16 KYS Hoidon tarpeen arviointi toteutui yli 3 viikon aikana 1,2 % lähetteistä. Käsittelyajan ylittävien lähetteiden määrä on laskenut merkittävästi viime vuosina ja 2013 päästiin alle tavoitteen 1,5 %. Yli 6 kuukautta tutkimuksiin ja hoitoon jonottaneita oli vuoden lopussa 12 kpl. Määrä on suurempi kuin viime vuoden lopussa. Kuitenkin huomioiden tutkimusten kokonaismäärät ja kansalliset vertailutiedot, hoitotakuu toteutui hyvin. Poliklinikalle yli määräajan odottaneita potilaita oli 39. Tämä on enemmän kuin viime vuonna. Myös tässä hoitotakuu toteutuu hyvin, kun otetaan huomioon käyntien kokonaismäärä ja kansalliset vertailut. Pohjois-Savon sairaanhoitopiirin kuntayhtymä 17 KYS 7.2. Palvelujen toimivuus KESKEISTEN TAVOITTEIDEN TOTEUTUMINEN 1. Oikea-aikainen ja vaikuttava hoito Hoitoprosessien kehittäminen yhteistyössä perusterveydenhuollon kanssa ja hoidon vaikuttavuuden mittauksen käyttöönotto. 2. Hoidon laadun varmistaminen Hoitoprosessien kehittäminen, potilasturvallisuussuunnitelman ja rieskienhallinnan jalkauttaminen sekä koulutus. Kriittiset menestystekijät Tilinpäätös 2013 Muutos 13/12 (%) Taloussuunnitelma 2013 Ero tavoitteesta (määrä) Toteutumisaste (%) 49 054 195 375 21 939 373 426 4,87 3,95 79 89 181 47 931 185 404 21 986 390 892 4,94 3,86 76 91 665 -2,3 -5,1 0,2 4,7 1,4 -2,3 -3,8 2,8 51 763 198 154 22 355 376 519 4,8 3,9 80 89 231 -3 832 -12 750 -369 14 373 0,14 -0,04 -4 2 434 92,6 93,6 98,3 103,8 102,9 99,0 95,0 102,7 Hoidon haittavaikutukset 972 1047 7,7 538 509 194,6 Sivudiagnoosit (%) 2) Pkl-käyntien diagnoosit (%) 3) 55 100 58 100 5,5 0,0 60 100 -2 0 96,7 100,0 Tilinpäätös 2012 Mittarit Prosessien suorituskyvyn tehostaminen Hoitojaksot Hoitopäivät Leikkaukset Avohoidon käynnit Hoidon vaativuusindeksi 1) Hoitojakson kesto (vrk) Kuormitus-% klo 12 Lähetteet Laatukriteereiden täyttyminen 1) Case mix -indeksi. 2) Sivudiagnollisten hoitoilmoitusten osuus kaikista hoitoilmoituksista 3) Pkl-käyntien diagnoosien osuus kaikista pkl-käynneistä TOIMINTATAVOITTEIDEN TARKASTELU Lähetteiden määrällä mitattuna kysyntä kasvoi edelleen edelliseen vuoteen verrattuna 2,8 %:lla, joka on noin 2 400 uutta lähetettä. Kasvu kohdistui oman sairaanhoitopiirin kuntiin, samalla kun sairaanhoitopiirin ulkopuolisista kunnista lähetemäärä väheni noin 200:lla. Päivystyksen ja kiireellisen hoidon osuus lähetteistä oli yhteensä 56 % osuuden jakautuessa puoliksi kummankin ryhmän osalta. Hoitojaksojen sisäänotoista tapahtui 52 % päivystyksenä. Hoitojaksojen määrä vähentyi edelliseen vuoteen nähden 2,3 %, samalla kun avohoitokäyntien määrä kasvoi lähes viisi prosenttia. Tähän vaikuttivat hoitoprosessien muuttaminen entisestään avohoitopainotteisemmaksi ja päivystystoiminnan kehittäminen. Hoitojakson kesto lyheni hieman hoidon keskimääräisen vaativuuden lisääntyessä kuitenkin samalla. Pohjois-Savon sairaanhoitopiirin kuntayhtymä 18 KYS TOIMINTATAVOITTEIDEN TARKASTELU KYS oli edelleen Suomen sairaaloiden tuottavuusvertailussa tuottavin yliopistollinen sairaala, vaikka viime vuosien aikana tuottavuuskehityksessä ei ole tapahtunut merkittäviä muutoksia. Erityisesti episodituottavuus on hyvä, koska KYS tuottaa paljon erikoissairaanhoidon palveluja. Pohjois-Savon sairastavuusindeksi on 120,1 (v. 2012). Tuottavuutta parannetaan vuonna 2013 aloitetussa tuottavuushankkeessa, jossa uudistetaan toimintatapoja sekä KYSissä että yhteistyössä perusterveydenhuollon kanssa. Uudisrakentamisen ja korjausrakentamisen yhteydessä tuottavuuden parantamisella on merkittävä osuus suunnittelussa. Hoitoon liittyviä haittavaikutuksia oli 2,1 prosentissa hoitojaksoista. Vuoden 2013 alusta tuli käyttöön haittavaikutusten arvioinnin velvoittavuus, mikä parantaa haittavaikutusten dokumentointia. Haittatapahtumien ja vaaratapahtumien ilmoittamisella ja määrämuotoisella käsittelyllä pyritään estämään vastaavat tapahtumat ja siten parantamaan potilasturvallisuutta. Pohjois-Savon sairaanhoitopiirin kuntayhtymä 19 KYS 7.3. Taloudellisuus ja tehokkuus KESKEISTEN TAVOITTEIDEN TOTEUTUMINEN 1. Talouden tasapainon saavuttaminen Tilikauden ylijäämä on 1 274 316,69 €. Vuoden 2013 lisätalousarvio oli ylijäämäinen 1 000 000 €. Tästä tulos parani 0,3 M€, joka selittyy toimintatuottojen 2,3 M€ (toteuma 100,6 %) ja toimintakulujen 1,2 M€ (toteuma 100,3 %) ylittymisellä. Lisäksi poistot ylittivät suunnitellun talousarvion 0,9 M€. Toimintatuotot ovat 404,9 M€, josta eniten talousarviosta ylittyi jäsenkuntamyynti 3,4 M€. Toimintakulujen ylitys selittyy palvelujen ostojen (1,4 M€) ylityksellä. Edelliseen vuoteen verrattuna toimintakulut ovat kasvaneet 8,4 % ja toimintatuotot 11,1 %. 2. Tuottavuusvertailussa yo-sairaaloiden paras KYS on maamme tuottavin yo-sairaala vuoden 2012 Terveyden ja hyvinvoinnin laitoksen (THL) laatimassa tuottavuusvertailussa. Vuoden 2013 tuottavuusvertailu valmistuu vuoden 2014 lopulla. Kriittiset menestystekijät Mittarit (1 000 €) Tilinpäätös 2012 Tilinpäätös 2013 Muutos 13/12 (%) Taloussuunnitelma 2013 Ero tavoitteesta (määrä) Toteutumisaste (%) Talouden tasapainon saavuttaminen Talouden tasapaino Toimintatuotot Jäsenkuntien maksuos. Ulkokuntamyynti Toimintakulut Henkilöstökulut Palvelujen ostot Materiaalien ostot Lääkkeet -6 006 364 612 256 112 55 702 360 169 211 757 77 543 63 946 20 727 1 274 404 931 285 800 59 062 390 356 223 609 90 945 66 597 21 126 -121,2 11,1 11,6 6,0 8,4 5,6 17,3 4,1 1,9 1 000 402 640 282 447 60 416 389 190 223 940 89 563 66 229 21 135 Jäsenkuntien maksuosuus kasvoi edellisestä vuodesta 11,6 % (29,7 M€). Uusina toimintoina vuodelle 2013 tuli Kysteri-kuntien ulkopuolisten kuntien ensihoito 9,0 M€. Nämä muutokset ja edellisen vuoden alijäämä huomoiden kasvua edelliseen vuoteen verrattuna oli 5,2 % (13,7 M€). Maksuosuus ylitti lisätalousarvion 3,4 M€. Vuodelle 2013 erikoisen kalliin hoidon potilaskohtainen tasausraja oli 80 000 euroa. Erikoisen kalliista hoidosta kertyi 13,7 M€, joka ylitti talousarvion 9,4 %. Jäsenkuntien maksuosuus kattaa 69,8 % kaikista kuluista. Hoitopalveluiden ulkokuntamyynti kasvoi 6,0 % jääden talousarvion tavoitteesta 1,4 M€. Myynti Perusterveydenhuollon liikelaitos Kysterille oli 1,3 M€ ja talousarvio ylittyi 0,1 M€. Henkilöstökulujen osuus toimintakuluista on ulkoistamisten myötä pienentynyt 57,3 %:iin (v. 2012 59,6 %). Henkilöstökulut alittivat lisätalousarvion 0,3 M€ (99,9 %) ollen 223,6 M€ . Pohjois-Savon sairaanhoitopiirin kuntayhtymä 20 274 2 291 3 353 -1 354 1 165 -332 1 383 368 -9 127,4 100,6 101,2 97,8 100,3 99,9 101,5 100,6 100,0 KYS Palveluiden ostot ylittivät lisätalousarvion 1,4 M€ (1,5 %). Kasvua edelliseen vuoteen verrattuna oli 13,4 M€ (17,3 %). Eniten kasvoivat muut tutkimus- ja hoitopalvelut 4,9 M€, jossa on ensihoidon ostot Pohjois-Savon pelastuslaitokselta. Lisäksi kasvoivat elinsiirrot (2,2 M€), hoitopalvelujen ostot (3,3 M€), atk-palvelujen ostot (1,0 M€) ja potilasvakuutusmaksu (1,0 M€). Materiaalien ostot kasvoivat 2,7 M€ edellisestä vuodesta, josta hoitotarvikkeet 1,1 M€ (4,6 %) ja huoltotarvikkeet 0,6 M€ (13,9 %). Lääkkeiden ostot kasvoivat 1,9 % ja olivat lisätalousarvion mukaiset 21,1 M€. Rahoitustuottoja saatiin 1,0 M€, josta ISLABin vuoden 2012 voitonjako oli 0,7 M€. Rahoituskulut alittivat talousarvion 0,2 M€ ja olivat 2,1 M€. Jäsenkuntien peruspääoman korko vuonna 2013 on 1,0 M€. Investoinnit alittivat talousarvion 7,6 M€, jolloin investointien toteuma oli 88,2 %. Investointeja kertyi 56,9 M€. Sovellusinvestoinnit jäivät alle talousarvion 0,2 M€ kasvaen edellisestä vuodesta 19,7 %. Laiteinvestoinnit jäivät alle lisätalousarvion 1,0 M€ ja vähenivät edellisestä vuodesta 2,2 M€. Rakennusinvestoinnit alittivat talousarvion 7,8 M€ (14,9 %). Edelliseen vuoteen verrattuna kasvua 22,5 M€. Suurimmat rakennushankkeet vuonna 2013 olivat B11-laajennus, jonka kustannukset olivat 30,6 M€, Puijon sairaalan ala-aulan muutostyöt 2,2 M€ ja säderakennuksen rakentaminen 3,6 M€. Laiteinvestoinneista suurimmat olivat lineaarikiihdytin 1,5 M€, magneettikuvauslaite 1,3 M€ sekä hoitoyksiköt oppimisympäristöineen 1,2 M€. Servicaan apporttina ja kauppahintana siirtyneen välinehuollon omaisuuden arvo oli 0,6 M€, josta osakkeisiin ja osuuksiin kirjattiin 0,2 M€, pysyvien vastaavien luovutustuloksi 0,3 M€ ja käyttöomaisuuden myyntitappioksi 0,1 M€. Investointien tulorahoitusprosentti on 26,1 %. Kassavarat alenivat 4,0 M€ ja olivat 4,2 M€. Uutta pitkäaikaista lainaa nostettiin 35,0 M€ ja vanhoja lainoja lyhennettiin 1,1 M€. KYSin omavaraisuusaste aleni ollen 37,7 % (vuoden 2012 omavaraisuusaste 45,4 %). KYSin suhteellinen velkaantuneisuus kasvoi 34,0 % (26,7 % vuonna 2012). Tunnusluku kuvaa sitä, kuinka paljon KYSin käyttötuloista tarvitaan vieraan pääoman takaisinmaksuun. Pohjois-Savon sairaanhoitopiirin kuntayhtymä 21 KYS 7.4. Henkilöstövoimavarojen hallinta ja osaaminen KESKEISTEN TAVOITTEIDEN TOTEUTUMINEN 1. Henkilöstötyytyväisyys pysyy vähintään entisellä tasolla Henkilöstötyytyväisyyttä ei vuonna 2013 mitattu; sen sijaan taloussuunnitelman mukaisesti aloitettiin työterveyshuollon toimesta Parempi työyhteisö -mittarin käyttö. Vuoden vaihteessa toteutettiin myös uusintatutkimus väkivallan ja epäasiallisen kohtelun kokemisesta. 2. Täydennyskoulutus toteutuu henkilöstöstrategian mukaisesti Taloussuunnitelman tavoitteena oli, että ammatillista täydennyskoulutusta annetaan keskimäärin 3,5 päivää/henkilö. Vuoden 2012 toteuma oli 4,3 päivää. Kertomusvuonna täydennyskoulutuspäiviä oli yhteensä 17 400 ja toteumaprosentti 3,7, joten tavoite ylittyi hieman. Täydennyskoulutuksen sisältöön ja ammattiryhmäkohtaiseen toteutumiseen palataan erikseen laadittavassa henkilöstökertomuksessa. Tuottavuusohjelman mukaisesti ammatilliseen täydennyskoulutukseen myönnettäviin virkavapauksiin on suhtauduttu aiempaa kriittisemmin lisäämällä paikallista koulutusta ja verkossa tapahtuvaa opiskelua. 3. Edistetään ammatillista osaamista ja urakehitystä Osaamisten kuvaaminen työyksiköittäin ja ammattiryhmittäin jatkui vuonna 2013. Perehtymisen tarkistuslista (I-tsek) saatiin kertomusvuonna pilotoitavaksi. Loppuvuodesta laadittiin ensimmäistä kertaa koko sairaanhoitopiiriä koskeva koulutus- ja kehittämissuunnitelma. Urakehitykseen liittyvää työkiertoa laajennettiin hoitohenkilöstön osalta. Kehityskeskusteluja käytiin vuoden aikana 1 700 kpl, joten 31 % henkilöstöstä oli niiden piirissä. Henkilöstökoulutusta järjestettiin mm. johtamisesta, lean-ajattelusta, viestinnästä, mentoroinnista, potilasturvallisuudesta, ammatillisista valmiuksista ja työyhteisön turvallisuudesta (Avekki-koulutus) 4. Opettamiseen ja oppimiseen uusia apuvälineitä Koulutus on siirtymässä yhä enemmän verkko-opiskeluksi. Uusina painopistealueina olivat potilasturvallisuuteen liittyvä verkkokoulutus ja potilastiedon arkiston verkkokoulu. Edelleen jatkettiin tietoturva- ja tietosuoja- sekä eResepti-koulutuksia, jotka toteutettiin verkko-opiskeluna. Myös simulaatioperusteinen koulutus on yhä lisääntymässä. Yhteistyössä Savonia-ammattikorkeakoulun kanssa toteutettiin kaksi simulaatiohanketta (Simupeda ja Simula). Kriittiset menestystekijät Mittarit Tilinpäätös 2012 Tilinpäätös 2013 Muutos 13/12 (%) TalousEro suunni- tavoittelma teesta 2013 (määrä) Toteutumisaste (%) Henkilöstövoimavarat ja osaamisen vahvistaminen Täydennyskoulutus Työpanos1) Poissaolot 1) 4,3 2 916 1 039 3,7 3 062 1 075 -14,0 5,0 3,5 1) Ulkopuolisella rahoituksella 100-prosenttisesti palkattujen työpanokset eivät sisälly lukuihin Pohjois-Savon sairaanhoitopiirin kuntayhtymä 22 3,5 3 071 1 066 0,2 -9 9 105,7 99,7 100,8 KYS TAVOITTEIDEN TARKASTELU Työpanostavoite vuodelle 2013 oli 3 071 ja se alittui 0,3 %:lla. Edellisen vuoden työpanos ylittyi 146 työpanoksen verran (5 %). Tämä johtui suurelta osin ensihoitotoiminnan siirtymisestä sairaanhoitopiirin toiminnaksi: kasvusta selittyy 105 työpanosta ensihoidosta. Ammattiryhmäkohtaisesti tarkastellen hoitohenkilöstön käyttö väheni 41 työpanoksen verran, muiden ryhmien osalta oli hienoista kasvua. Tuottavuusohjelman tavoittena on vähentää sijaisten käyttöä ja hoitohenkilöstön osalta tämä onnistuikin. Poissaolot toteutuivat myös suunnitellusti, kasvua 0,8 % suunnitelmaan verrattuna. Nousu selittyy täysin vuosilomien käytön lisääntymisellä. mikä oli tuottavuusohjelman periaatteiden mukaista (vuosilomien säästövapaita purettiin, jotta lomapalkkavelka pienenisi). Sairauslomien taso oli sama kuin kahtena aikaisempana vuotena. Tuki- ja liikuntaelimiin liittyvät sairauspoissaolot ovat selvästi vähentyneet, mielenterveyssairauksiin taas lievästi nousseet. Kertomusvuonna jatkettiin Kaari-projektia yhdessä Kuntien eläkevakuutuksen kanssa. Tarkoituksena on vähentää työkyvyttömyyskustannuksia ja varhaiseläköitymistä eri keinoin. Välittömät palkkamenot alittuivat noin 800 000 euroa, mikä liittyy luonnollisesti osittain työpanosten pienenemiseen. Pohjois-Savon sairaanhoitopiirin kuntayhtymä 23 KYS 7.5. Tutkimus ja opetus TUTKIMUS Valtion tutkimusrahoitus (VTR) Sosiaali- ja terveysministeriö myönsi vuonna 2013 KYSin erityisvastuualueelle (erva) 4 402 000 euroa valtion tutkimusrahoitusta (VTR).Yhteensä KYSin VTR-rahoitteiset tutkimushankkeet ja muut hankkeet saivat rahoitusta 3 382 272 euroa. Tämä sisältää KYSin osuuden erva-tutkimustoimikunnan budjetista. Kokonaistutkimusrahoitus Vuonna 2013 KYSin tieteellisen tutkimuksen rahoitus kasvoi huomattavasti edelliseen vuoteen verrattuna (2,5 milj. € - 4,9 milj. €). Rahoitusta kasvattivat erityisesti suuret akateemiset rahoitukset tutkijalähtöisiin tutkimuksiin sekä VTR-rahoituksen osuuden lisääntyminen. Sekä EVO- että VTR-rahoituksessa on huomioitu vain tutkimushankkeille jaettu raha. VTR-rahoitusta mitatessa on huomioitava EVO- ja VTRrahoitusten erilainen käsittely. VTR-rahoitus kohdistuu suoraan tutkimushankkeille ja sisältää kaikki kulut, myös tutkimushallinnon ja yksikköinfran, ja tämä näkyy tutkimuksen mittareissa rahoituksen kasvuna. Näin ollen vuosien 2012 ja 2013 summien suora vertailu ei ole mahdollinen. Suhteutettuna EVO:t ja VTR:t ”samalle tasolle” KYSin tutkimusrahoitus kasvoi vuonna 2013 n. 1,7 milj. € verrattuna edelliseen vuoteen. Tutkijakoulu KYSin ja Itä-Suomen yliopiston yhteiseen kliiniseen tutkijakouluun on osallistunut 175 nuorta tutkijaa. Se järjestää tutkijakoulutusta KYSin erityisvastuualueelle. Tutkijakoulun tarkoituksena on tukea ja nopeuttaa kliiniseen tutkimukseen liittyvän väitöskirjan tekemistä kaikissa KYSin erityisvastuualueen terveydenhuollon yksiköissä. Hoitotieteen valtakunnallinen tutkijakoulu on viiden yliopiston verkostokoulu. Itä-Suomen yliopiston hoitotieteen laitoksella on siinä tutkijapaikkoja. Hoitotieteen alalla osallistuttiin myös kansainväliseen tutkijakoulutoimintaan. Pohjois-Savon sairaanhoitopiirin kuntayhtymä 24 KYS OPETUS KYS toimii Itä-Suomen yliopiston, ammattikorkeakoulujen ja ammatti- ja aikuisopistojen opiskelijoiden koulutus- ja harjoittelupaikkana. Vuonna 2013 aloitti lääketieteen opetuksen 135 lääketieteen opiskelijaa. Kliinisessä opetuksessa on lukukauden aikana kerrallaan noin 520 lääketieteen kandidaattia. Perusopetusta on hajautettu myös muihin erityisvastuualueen keskussairaaloihin. Lääketieteen lisensiaatiksi vuonna 2013 valmistui 132 kandidaattia. Erikoislääkärikoulutuksessa pyritään luomaan joustavat koulutettavien sairaalasta toiseen siirtymiset. Vuonna 2013 valmistui 55 erikoislääkäriä. Opetuksista aiheutuvia kustannuksia kattamaan saatava valtionosuus (koulutus-EVO) määräytyy opiskelunsa aloittavien, lääketieteen lisensiaatiksi ja erikoislääkäriksi valmistuvien määrän perusteella. Vuonna 2013 korvaus on ollut noin 13 M€, mikä sisältää 2,2 M€ hammaslääketieteen koulutuksen kuluja. KYSissä koulutetaan laajasti myös muita terveydenhuollon ammattilaisia. Hoitotyön, kuntoutuksen ja diagnostiikan alan harjoittelujaksoja on vuosittain noin 1 000. Oppilaitokset maksavat KYSille opetusvastuupalkkion. Opetusvastuupalkkio käytetään hoitohenkilökunnan ammattitaidon ja ohjausvalmiuksien sekä opetuksen koordinointijärjestelmän kehittämiseen ja ylläpitämiseen. Opetuksessa on otettu käyttöön laadun kriteerit, joilla varmistetaan laadukas oppimisympäristö opiskelijoiden kliiniselle työlle. Laadun kriteerien avulla kehitetään myös opiskelijoiden työelämävalmiuksia. Täydennys- ja jatkokoulutusta toteutettiin lähettämällä videoteitse klinikkaesitelmiä reaaliaikaisesti keskussairaaloihin ja terveyskeskuksiin, joista valtaosa oli KYSin ervassa. Näitä lähetyksiä oli 560 (+ 35) ja katselukertoja 1 685 (+ 221). Suluissa lisäys edellisestä vuodesta. Pohjois-Savon sairaanhoitopiirin kuntayhtymä 25 KYS 7.6. Jäsenkuntien palvelut ja maksuosuudet Palveluiden kysynnässä jäsenkuntien lähetteiden määrä on kasvanut edellisiä vuosia enemmän. Vuonna 2013 jäsenkuntien lähetteiden määrä kasvoi 3,3 % vuoteen 2012 verrattuna. Toiminta muuttui avohoitopainotteisemmaksi ja hoitojaksojen keskimääräinen kesto lyheni. Jäsenkuntalaisten hoitojaksot vähenivät 1,9 % ja hoitopäivät 4,1 % edelliseen vuoteen verrattuna. Leikkausten määrä kasvoi 1,6 %. Kasvu oli suurinta päiväkirurgisissa toimenpiteissä (7,4 %). Jononpurussa onnistuttiin hyvin ja leikkausjonossa oli vuoden lopussa 12 % vähemmän jäsenkuntien potilaita kuin edellisen vuoden vastaavana ajankohtana. Jäsenkuntien kokonaismaksuosuudet kasvoivat 11,6 % (ilman ensihoitoa 8,1 %). Maksuosuus ylitti lisätalousarvion 1,2 %. Voimakkainta kasvu oli läpilaskutettavissa palveluissa (ostopalvelut, mini-Valtavat ja Niuvan läpilaskutettavat). Ostopalveluiden kasvu oli 48,1% vuoteen 2012 verrattuna. Jatkohoitopaikkaa odottavien veloitukset nousivat, mutta toteuma vastasi talousarviota. Perussopimuksen mukaan kuntayhtymässä tasataan poikkeuksellisen suuria potilaskohtaisia kustannuksia. Vuodelle 2013 erityisen kalliin hoidon tasausraja oli 80 000 €. Tasausrajan ylittävät kustannukset tasataan jäsenkunnille asukasluvun perusteella. Erityisen kalliin hoidon kustannukset olivat 13,7 M€ eli 55,09 € / asukas. Erityisen kalliin hoidon kokonaiskustannukset ylittivät talousarvion 1,2 M€ ja kasvua edelliseen vuoteen oli 26,2 %. Erityisen kalliin hoidon piiriin kuuluvia potilaita oli 219 kpl (231 potilasta vuonna 2012). Jäsenkunnille maksettiin peruspääoman korkoa 1,0 % eli 1,0 M€. Jäsenkuntien maksuosuus (M€) Hoitopalvelut Ostopalvelut (netto) Mini-valtavat ja TEO (netto) Jatkohoitopaikkaa odottavat Jäsenmaksu Erityisen kallis hoito Ensihoito Maksuosuus yhteensä Tilinpäätös 2012 Tilinpäätös 2013 Muutos 13/12 (%) Taloussuunnitelma 2013 Ero tavoitteesta (€) Toteutumisaste (%) 228,79 6,08 4,23 0,34 4,30 10,84 1,54 256,11 242,50 9,00 5,01 0,52 4,50 13,67 10,58 285,80 6,0 48,1 18,4 51,8 4,6 26,2 589,0 11,6 246,42 3,90 3,20 0,60 4,50 12,50 11,33 282,45 -3,92 5,10 1,81 -0,08 0,00 1,17 -0,75 3,35 98,4 230,8 156,6 86,7 100,0 109,4 93,4 101,2 taloussuunnitelma 2013 sisältää lisätalousarvion Pohjois-Savon sairaanhoitopiirin kuntayhtymä 26 27 -338 188 513 -203 232 727 -159 813 873 -46 815 153 -37 694 080 -9 121 073 3 396 299 -72 005 189 -55 624 421 200 000 Valmistus omaan käyttöön Toimintakulut Henkilöstökulut Palkat Henkilösivukulut Eläkekulut Muut henkilösivukulut Henkilöstökorvaukset Palvelujen ostot Aineet, tarvikkeet ja tavarat 346 686 495 327 265 306 293 375 168 17 476 599 913 539 15 500 000 11 545 970 11 156 990 388 980 3 481 433 4 393 786 1 826 539 2 567 247 4 300 224 9 000 000 56 890 802 236 484 366 Toimintatuotot Myyntituotot Hoitopalvelujen myynti Muut myyntituotot Myynti liikelaitokselle Erityisvaltionosuus Maksutuotot Asiakasmaksut Muut maksut Tuet ja avustukset Muut tuotot Vuokrat Muut tuotot Taloudellisuustavoitteet: Hoitopalvelut jäsenkunnille josta: - jäsenmaksut - erityisen kallis hoito Hoitopalvelut muille TILINPÄÄTÖS 2012 4 300 224,00 10 835 806,58 55 702 074,44 1 020 535,09 -358 341 058 -360 169 298,08 -208 632 515 -211 757 186,56 -163 990 044 -166 778 672,41 -48 038 770 -48 048 858,88 -38 690 452 -38 742 186,00 -9 348 318 -9 306 672,88 3 396 299 3 070 344,73 -76 515 446 -77 542 763,46 -65 731 921 -63 946 063,94 1 400 000 366 501 476 364 611 883,68 345 938 113 345 497 411,24 311 348 058 311 814 564,76 18 609 489 17 414 020,94 913 539 1 201 798,54 15 067 027 15 067 027,00 11 545 970 11 135 267,21 11 156 990 10 389 227,60 388 980 746 039,61 4 585 516 4 207 023,25 4 431 877 3 772 181,98 1 826 539 1 807 551,72 2 605 338 1 964 630,26 4 300 224 9 000 000 55 886 719 255 461 339 256 112 490,32 ALKUPERÄINEN MUUTETTU TALOUSARVIO TALOUSARVIO 2012 2012 1 828 240,08 3 124 671,56 2 788 628,41 10 088,88 51 734,00 -41 645,12 -325 954,27 1 027 317,46 -1 785 857,06 -379 464,91 -1 889 592,32 -440 701,76 466 506,76 -1 195 468,06 288 259,54 0,00 -410 702,79 -767 762,40 357 059,61 -378 492,75 -659 695,02 -18 987,28 -640 707,74 -184 644,56 0,00 651 151,32 POIKKEAMA 2012 -379 959 450 -222 475 774 -175 106 092 -50 825 171 -40 762 288 -10 062 883 3 455 489 -81 727 949 -66 628 525 1 210 272 392 408 627 368 693 414 333 363 307 18 646 717 1 150 206 15 533 184 11 728 686 11 004 986 723 700 7 513 628 4 472 899 1 828 088 2 644 811 4 499 739 10 500 000 60 416 306 272 947 001 -389 190 490 -223 940 334 -176 245 364 -51 150 459 -41 024 553 -10 125 906 3 455 489 -89 562 949 -66 228 965 1 210 272 402 639 667 378 924 454 342 863 307 18 646 717 1 150 206 16 264 224 11 728 686 11 004 986 723 700 7 513 628 4 472 899 1 828 088 2 644 811 4 499 739 12 500 000 60 416 306 282 447 001 ALKUPERÄINEN MUUTETTU TALOUSARVIO TALOUSARVIO 2013 2013 -390 355 984,81 -223 608 634,25 -175 428 936,60 -51 285 581,97 -41 667 670,29 -9 617 911,68 3 105 884,32 -90 945 495,21 -66 596 612,88 1 246 544,71 404 930 578,65 381 291 653,65 344 862 368,06 18 650 307,27 1 264 749,32 16 514 229,00 11 379 312,89 10 414 322,91 964 989,98 8 333 462,69 3 926 149,42 1 831 303,25 2 094 846,17 4 499 739,00 13 670 016,86 59 062 202,11 285 800 165,95 TILINPÄÄTÖS 2013 KUOPION YLIOPISTOLLISEN SAIRAALAN TULOSLASKELMAOSAN TOTEUTUMISVERTAILU VUODELTA 2013 1 165 494,81 -331 699,75 -816 427,40 135 122,97 643 117,29 -507 994,32 -349 604,68 1 382 546,21 367 647,88 36 272,71 2 290 911,65 2 367 199,65 1 999 061,06 3 590,27 114 543,32 250 005,00 -349 373,11 -590 663,09 241 289,98 819 834,69 -546 749,58 3 215,25 -549 964,83 0,00 1 170 016,86 -1 354 103,89 3 353 164,95 POIKKEAMA 2013 POHJOIS-SAVON SAIRAANHOITOPIIRIN KUNTAYHTYMÄ 28 -4 900 -4 900 9 426 201 -4 900 -4 900 8 563 765 VUOSIKATE -134 217 146 879 1 250 000 -520 000 -1 011 096 -1 011 096 -11 045 613 -11 040 713 -4 759 365 -4 781 348 -1 500 000 -134 217 146 879 1 250 000 -520 000 -1 011 096 -1 011 096 Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot Muut rahoitustuotot Korkokulut Muut rahoituskulut Muut rahoituskulut Muut rahoituskulut liikelaitokselle 9 560 418 -7 461 176 -3 706 411 -3 754 765 -11 045 613 -11 040 713 -4 759 365 -4 781 348 -1 500 000 8 697 982 TOIMINTAKATE Poistot käyttöomaisuudesta ja muista pitkävaikutteisista menoista Suunnitelman mukaiset poistot Rakennuksista ja maarakenteista Koneista ja kalustosta Atk-ohjelmista Poistot pitkävaikutteisista menoista Kertaluonteiset poistot Muut kertaluontoiset poistot Suunnitelman ylittävät poistot Rakennuksista ja maarakenteista Koneista ja kalustosta -7 326 176 -3 571 411 -3 754 765 Avustukset Muut kulut Vuokrat Muut kulut ALKUPERÄINEN MUUTETTU TALOUSARVIO TALOUSARVIO 2012 2012 0,00 -537 891,88 672 349,99 -1 210 241,87 POIKKEAMA 2012 274 260,76 102 993,18 147 856,93 -78 230,46 54 819,81 30 088,66 24 731,15 -11 668 787,54 -11 668 787,54 -4 727 498,22 -5 043 246,30 -1 841 270,62 -56 772,40 623 174,54 628 074,54 -31 866,78 261 898,30 341 270,62 56 772,40 -4 900,00 -4 900,00 5 603 164,45 -3 823 036,55 140 043,76 249 872,18 1 397 856,93 -441 769,54 -1 065 915,81 -1 041 184,66 -24 731,15 5 463 120,69 -4 097 297,31 -6 923 284,12 -4 378 760,99 -2 544 523,13 TILINPÄÄTÖS 2012 -3 552 -3 552 -12 548 600 -12 545 048 -4 808 778 -6 036 270 -1 700 000 12 477 760 -1 181 689 108 759 1 053 000 -1 305 000 -1 038 448 -1 018 448 -20 000 13 659 449 -3 552 -3 552 -12 548 600 -12 545 048 -4 808 778 -6 036 270 -1 700 000 13 477 760 -1 181 689 108 759 1 053 000 -1 305 000 -1 038 448 -1 018 448 -20 000 14 659 449 ALKUPERÄINEN MUUTETTU TALOUSARVIO TALOUSARVIO 2013 2013 -189 000 -9 127 202 -9 269 242 -5 812 716 -5 812 716 -3 314 486 -3 456 526 -523 761,22 -471 811,22 -51 950,00 -13 427 964,22 -12 904 203,00 -4 978 323,88 -5 909 480,22 -1 995 686,25 -20 712,65 14 717 598,81 -1 103 539,74 314 724,24 731 315,07 -1 087 437,12 -1 062 141,93 -1 041 581,68 -20 560,25 15 821 138,55 -189 167,00 -9 016 075,47 -5 958 516,32 -3 057 559,15 TILINPÄÄTÖS 2013 KUOPION YLIOPISTOLLISEN SAIRAALAN TULOSLASKELMAOSAN TOTEUTUMISVERTAILU VUODELTA 2013 879 364,22 359 155,00 169 545,88 -126 789,78 295 686,25 20 712,65 -3 552,00 -3 552,00 523 761,22 471 811,22 1 239 838,81 78 149,26 205 965,24 -321 684,93 217 562,88 -23 693,93 -23 133,68 -560,25 1 161 689,55 167,00 -253 166,53 145 800,32 -398 966,85 POIKKEAMA 2013 POHJOIS-SAVON SAIRAANHOITOPIIRIN KUNTAYHTYMÄ 29 -2 430 108 51 740 -2 481 848 Toimintatuotot/Toimintakulut % Vuosikate % Bruttoinvestoinnit/Kokonaistuloista % TULOSLASKELMAN TUNNUSLUVUT: TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ (ALIJÄÄMÄ) Poistoeron lisäys (-) tai vähennys (+) Varausten lisäys (-) tai vähennys (+) Rahastojen lisäys (-) tai vähennys (+) TILIKAUDEN TULOS Satunnaiset tuotot ja kulut Satunnaiset tuotot Satunnaiset kulut -19 071,00 79 010,29 0,00 -70 811,00 2012 101,52 % 1,54 % 9,96 % -1 567 672 -6 005 683,80 -4 438 011,80 51 740 79 010,29 -1 619 412 -6 065 623,09 -4 446 211,09 0 -2 760 73 600 -70 840 2013 104,07 % 3,63 % 13,85 % 1 000 000 -2 760 73 600 929 160 ALKUPERÄINEN MUUTETTU TILINPÄÄTÖS POIKKEAMA ALKUPERÄINEN MUUTETTU TALOUSARVIO TALOUSARVIO 2012 2012 TALOUSARVIO TALOUSARVIO 2012 2012 2013 2013 0 0 0,00 0,00 0 0 1 274 316,69 49 290,63 33 226,17 -97 834,70 1 289 634,59 0,00 TILINPÄÄTÖS 2013 KUOPION YLIOPISTOLLISEN SAIRAALAN TULOSLASKELMAOSAN TOTEUTUMISVERTAILU VUODELTA 2013 -274 316,69 24 309,37 -33 226,17 95 074,70 -360 474,59 0,00 POIKKEAMA 2013 POHJOIS-SAVON SAIRAANHOITOPIIRIN KUNTAYHTYMÄ KUOPION YLIOPISTOLLISEN SAIRAALAN TULOSLASKELMA VUODELTA 2013 TILINPÄÄTÖS 2013 TILINPÄÄTÖS 2012 Muutos % 404 930 578,65 381 291 653,65 11 379 312,89 8 333 462,69 3 926 149,42 364 611 883,68 345 497 411,24 11 135 267,21 4 207 023,25 3 772 181,98 11,06 10,36 2,19 98,08 4,08 1 246 544,71 1 020 535,09 22,15 -390 355 984,81 -223 608 634,25 -175 428 936,60 -51 285 581,97 -41 667 670,29 -9 617 911,68 3 105 884,32 -90 945 495,21 -66 596 612,88 -189 167,00 -9 016 075,47 -360 169 298,08 -211 757 186,56 -166 778 672,41 -48 048 858,88 -38 742 186,00 -9 306 672,88 3 070 344,73 -77 542 763,46 -63 946 063,94 -6 923 284,12 8,38 5,60 5,19 6,74 7,55 3,34 1,16 17,28 4,14 *** 30,23 TOIMINTAKATE 15 821 138,55 5 463 120,69 189,60 Rahoitustuotot ja -kulut -1 103 539,74 314 724,24 731 315,07 -1 087 437,12 -1 062 141,93 140 043,76 249 872,18 1 397 856,93 -441 769,54 -1 065 915,81 -888,00 25,95 -47,68 146,15 -0,35 14 717 598,81 5 603 164,45 162,67 -13 427 964,22 -13 427 964,22 -11 668 787,54 -11 668 787,54 15,08 15,08 0,00 0,00 *** *** *** 1 289 634,59 -6 065 623,09 -121,26 49 290,63 33 226,17 -97 834,70 79 010,29 -19 071,00 -37,61 *** 413,00 1 274 316,69 -6 005 683,80 -121,22 Toimintatuotot Myyntituotot Maksutuotot Tuet ja avustukset Muut toimintatuotot Valmistus omaan käyttöön Toimintakulut Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot Henkilösivukulut Eläkekulut Muut henkilösivukulut Henkilöstökorvaukset Palvelujen ostot Aineet tarvikkeet ja tavarat Avustukset Muut toimintakulut Korkotuotot Muut rahoitustuotot Korkokulut Muut rahoituskulut VUOSIKATE Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot Satunnaiset erät Satunnaiset tuotot Satunnaiset kulut TILIKAUDEN TULOS Poistoeron lisäys (-) tai vähennys (+) Varausten lisäys (-) tai vähennys (+) Rahastojen lisäys (-) tai vähennys (+) TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ (ALIJÄÄMÄ) Vuoden 2012 vertailutiedoissa on huomioitu vuoden 2013 alusta Servicalle siirtynyt välinehuollon toiminta. 30 KUOPION YLIOPISTOLLISEN SAIRAALAN TASE 31.12.2013 TASE 31.12.2013 TASE 31.12.2012 Muutos % 13/12 VASTAAVAA A PYSYVÄT VASTAAVAT I Aineettomat hyödykkeet 1. Aineettomat oikeudet 2. Muut pitkävaikutteiset menot II III B 202 776 850,00 160 777 366,32 26,12 5 585 659,64 47 940,63 5 633 600,27 5 333 215,30 68 653,28 5 401 868,58 4,73 -30,17 4,29 6 219 703,32 89 713 709,11 483 319,96 28 331 328,55 495 111,62 6 223 703,32 85 875 856,52 537 022,18 25 835 926,32 495 111,62 -0,06 4,47 -10,00 9,66 0,00 53 849 098,98 179 092 271,54 21 823 441,76 140 791 061,72 146,75 27,20 17 401 425,57 649 552,62 18 050 978,19 13 934 883,40 649 552,62 14 584 436,02 24,88 0,00 23,77 TOIMEKSIANTOJEN VARAT 1 010 559,91 734 921,67 2. Lahjoitusrahastojen erityiskatteet 1 010 559,91 734 921,67 37,51 40 100 623,70 39 785 777,47 0,79 3 132 128,73 2 033,20 3 134 161,93 3 207 028,75 1 464,56 3 208 493,31 -2,34 38,83 -2,32 21 815 741,47 7 377 572,07 3 577 023,19 32 770 336,73 21 152 413,46 5 517 517,01 1 685 647,93 28 355 578,40 3,14 33,71 112,20 15,57 4 196 125,04 8 221 705,76 -48,96 243 888 033,61 201 298 065,46 21,16 Aineelliset hyödykkeet 1. Maa- ja vesialueet 2. Rakennukset 3. Kiinteät rakenteet ja laitteet 4. Koneet ja kalusto 5. Muut aineelliset hyödykkeet 6. Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat Sijoitukset 1. Osakkeet ja osuudet 4. Muut saamiset C VAIHTUVAT VASTAAVAT I Vaihto-omaisuus 1. Aineet ja tarvikkeet 4. Muu vaihto-omaisuus II Saamiset Lyhytaikaiset saamiset 1. Myyntisaamiset 3. Muut saamiset 4. Siirtosaamiset III Rahoitusarvopaperit IV Rahat ja pankkisaamiset 31 KUOPION YLIOPISTOLLISEN SAIRAALAN TASE 31.12.2013 TASE 31.12.2013 TASE 31.12.2012 Muutos % 13/12 VASTATTAVAA A OMA PÄÄOMA I III IV V Peruspääoma Muut omat rahastot Edellisten tilikausien ylijäämä (alijäämä) Tilikauden ylijäämä (alijäämä) B POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET 1. Poistoero 2. Vapaaehtoiset varaukset C D 89 048 197,14 87 676 045,75 1,57 102 034 835,28 808 240,38 -15 069 195,21 1 274 316,69 89 048 197,14 102 034 835,28 710 405,68 -9 077 547,61 -5 991 647,60 87 676 045,75 0,00 13,77 66,01 -121,27 1,57 1 747 296,20 1 829 813,00 -4,51 1 720 181,37 27 114,83 1 747 296,20 1 769 472,00 60 341,00 1 829 813,00 -2,79 -55,06 -4,51 PAKOLLISET VARAUKSET 11 489 646,00 9 886 811,00 16,21 2. Muut pakolliset varaukset 11 489 646,00 11 489 646,00 9 886 811,00 9 886 811,00 16,21 16,21 TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT 1 010 559,91 734 921,67 2. Lahjoitusrahastojen pääomat 1 010 559,91 734 921,67 37,51 140 592 334,36 101 170 474,04 38,97 62 717 592,40 62 717 592,40 28 462 962,80 28 462 962,80 120,35 120,35 3 248 039,86 3 112 693,24 19 297 261,99 4 604 400,07 47 612 346,80 77 874 741,96 3 286 890,40 3 988 404,27 16 198 253,96 4 190 084,80 45 043 877,81 72 707 511,24 -1,18 -21,96 19,13 9,89 5,70 7,11 243 888 033,61 201 298 065,46 21,16 2013 37,71 % 33,95 % 2012 45,36 % 26,65 % E VIERAS PÄÄOMA I Pitkäaikainen 2. Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta II Lyhytaikainen 2. Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 5. Saadut ennakot 6. Ostovelat 7. Muut velat 8. Siirtovelat TASEEN TUNNUSLUVUT: Omavaraisuus % Suhteellinen velkaantuneisuus % 32 KUOPION YLIOPISTOLLISEN SAIRAALAN RAHOITUSLASKELMA VUODELTA 2013 1.1. - 31.12.2013 Toiminnan ja investointien rahavirta Toiminnan rahavirta Vuosikate Tulorahoituksen korjauserät Invetointien rahavirta Investointimenot Rahoitusosuudet investointimenoihin Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot Toiminnan ja investointien rahavirta Rahoitustoiminnan kassavirta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäykset Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys Pitkäaikaisten lainojen vähennys Lyhytaikaisten lainojen muutos Oman pääoman muutokset Muut maksuvalmiuden muutokset Vaihto-omaisuuden muutos Saamisten muutos Korottomien velkojen muutos Rahoituksen rahavirta +/+/- + + 14 717 598,81 1 875 550,45 5 673 601,04 1 137 251,46 - 0,00 -397 659,60 + +/- 35 000 000,00 -1 070 370,40 286 149,46 25 000 000,00 -1 070 370,40 58 400,00 +/+/+/- 74 331,38 -4 414 758,33 5 206 081,26 34 215 779,06 0,00 865 654,31 35 081 433,37 485 240,50 115 687,04 13 430 055,43 -4 025 580,72 + - 6 810 852,50 -56 862 730,31 -36 894 727,03 568 511,19 594 055,77 -55 700 163,35 458 274,42 -36 436 452,61 -39 107 014,09 -29 625 600,11 Rahavarojen muutos Rahavarojen muutos Rahavarat 31.12. Rahavarat 1.1. 16 593 149,26 1.1. - 31.12.2012 4 196 125,04 8 221 705,76 -4 025 580,72 2013 26,14 % 33 14 030 982,97 35 680 820,65 6 055 220,54 8 221 705,76 2 166 485,22 RAHOITUSLASKELMAN TUNNUSLUVUT Investointien tulorahoitus % 23 590 370,00 -1 940 532,32 2012 15,19 % 6 055 220,54 34 NETTOMENO - siitä investointivarauksen / Investointien tulorahoitus: Lainat Valtionosuudet Muu tulorahoitus YHTEENSÄ -19 500 000 0,00 -19 500 000 -21 691 935,48 0 -21 743 210,61 3 019 749,95 -18 723 460,66 Keskeneräiset hankkeet - vuoden 2012 keskeneräisistä siirretyt Keskeneräisten hankkeiden nettomeno 0 -2 066 227,78 0,00 -2 066 227,78 -2 066 227,78 -19 500 000 -21 691 935,48 -2 500 000 0 -2 500 000 -4 440 105,29 1 471 630,47 -2 968 474,82 -19 500 000 -2 500 000 0 -2 500 000 Toteutuneet hankkeet - vuoden 2012 keskeneräisistä siirretyt Toteutuneiden hankkeiden nettomeno NETTOMENO - siitä investointivarauksen / -rahaston käyttö RAKENNUSINVESTOINNIT: Hankekustannukset Investointien tulorahoitus: Lainat Valtionosuudet YHTEENSÄ Toteutuneet investoinnit Keskeneräiset investoinnit SOVELLUSINVESTOINNIT: Investointisuunnitelmat 111,24 111,24 82,65 82,65 -52 000 000 0 -52 000 000 -2 700 000 0 -2 700 000 ALKUPERÄINEN MUUTETTU TILINPÄÄTÖS TOT. % ALKUPERÄINEN TALOUSARVIO TALOUSARVIO 2012 2012 TALOUSARVIO 2012 2012 2013 KUOPION YLIOPISTOLLISEN SAIRAALAN INVESTOINTIOSA VUODELTA 2013 POHJOIS-SAVON SAIRAANHOITOPIIRIN KUNTAYHTYMÄ -2 473 326,53 0,00 -2 473 326,53 -2 473 326,53 568 511,19 568 511,19 -51 900 000 -44 148 054,89 0 -53 723 393,01 14 827 354,82 -38 896 038,19 -12 734 285,47 6 913 757,58 -5 820 527,89 85,06 86,16 91,60 91,60 103,52 106,14 19,70 19,70 TILINPÄÄTÖS TOT. % MUUTOS 2013 2013 13/12 -51 900 000 -44 716 566,08 -2 700 000 0 -2 700 000 MUUTETTU TALOUSARVIO 2013 35 NETTOMENO Investointien tulorahoitus: Lainat Valtionosuudet Muu tulorahoitus YHTEENSÄ -9 199 210 0 -3 163 000 KYS-KUVANTAMISKESKUS - vuoden 2012 keskeneräisistä siirretyt Toteutuneen hankkeen nettomeno Keskeneräiset investoinnit - vuoden 2010 keskeneräisistä siirretyt Keskeneräisten investointien nettomeno -705 300 -487 510 -9 199 210 SYDÄNKESKUS Keskeneräiset investoinnit - vuoden 2012 keskeneräisistä siirretyt Keskeneräisten investointien nettomeno TASEYKSIKÖT: NEUROKESKUS Keskeneräiset investoinnit - vuoden 2011 keskeneräisistä siirretyt Keskeneräisten investointien nettomeno Toteutuneet investoinnit - vuoden 2012 keskeneräisistä siirretyt Toteutuneiden investointien nettomeno LAITEINVESTOINNIT: Investointisuunnitelmat -70 000 -4 452 472,34 79 181,13 -4 373 291,21 -8 844 818,63 0,00 83,59 -9 736 680 0 -9 836 680 0 -2 981 695,20 1 050,02 -2 980 645,18 -292 774,22 -704 865,08 -292 774,22 -8 844 818,63 0,00 -240 250,00 -3 566 000 -652 626,00 -1 050,02 -3 566 000 -652 626,00 -240 250,00 140,14 62,97 -91 800,00 -1 050,02 -4 432 582,52 572 235,00 -3 860 347,52 0,00 -444 122,99 -401 385,92 -161 192,94 -70 000 -9 836 680 -79 181,13 82,33 -9 736 680 89,92 83,61 108,00 131,14 89,92 -19,83 -32,73 58,71 -77,13 -19,83 TILINPÄÄTÖS TOT. % MUUTOS 2013 2013 13/12 -161 192,94 -13 199 210 -11 033 256,55 0 -3 163 000 -705 300 -487 510 83,59 MUUTETTU TALOUSARVIO 2013 -79 181,13 -6 351 964,20 104 795,23 -6 247 168,97 -13 199 210 -11 033 256,55 ALKUPERÄINEN MUUTETTU TILINPÄÄTÖS TOT. % ALKUPERÄINEN TALOUSARVIO TALOUSARVIO 2012 2012 TALOUSARVIO 2012 2012 2013 KUOPION YLIOPISTOLLISEN SAIRAALAN INVESTOINTIOSA VUODELTA 2013 POHJOIS-SAVON SAIRAANHOITOPIIRIN KUNTAYHTYMÄ 36 -32 599 210 0 -1 400 000 -1 445 815,47 -1 445 815,47 0,00 0,00 0,00 -657 491,75 -657 491,75 -657 491,75 -657 491,75 -36 599 210 -36 894 727,03 0 0,00 -1 400 000 -1 400 000 0 0 0 0 100,81 -64 436 680 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -234 115,85 -234 115,85 0,00 0,00 0,00 -593 903,22 25 280,30 -593 903,22 -593 903,22 -593 903,22 88,25 54,12 -83,81 -83,81 -9,67 -9,67 TILINPÄÄTÖS TOT. % MUUTOS 2013 2013 13/12 -64 436 680 -56 862 730,31 0 568 511,19 MUUTETTU TALOUSARVIO 2013 Rakennusinvestointien vuoden 2013 investointibudjetista on siirretty 100.000 euroa laiteinvestointeihin erillisen päätöksen mukaan. KÄYTTÖOMAISUUSINVESTOINNIT RAHOITUSOSUUDET INV.MENOIHIN NETTOMENO - siitä investointivarauksen / -rahaston käyttö -1 400 000 0 NETTOMENO - siitä investointivarauksen / -rahaston käyttö KÄYTTÖOMAISUUSARVOPAPERIT: Osakkeet ja osuudet 0 0 0 Hankekustannukset: Toteutuneet pitkävaik.menot - edelliseltä vuodelta siirtyneet Toteutuneiden pitkävaik. nettomeno PITKÄVAIKUTTEISET MENOT: NETTOMENO - siitä investointivarauksen / -rahaston käyttö Hankekustannukset: Toteutuneet investoinnit - edelliseltä vuodelta siirtyneet Toteutuneiden investointien nettomeno MUUT KALUSTOINVESTOINNIT ALKUPERÄINEN MUUTETTU TILINPÄÄTÖS TOT. % ALKUPERÄINEN TALOUSARVIO TALOUSARVIO 2012 2012 TALOUSARVIO 2012 2012 2013 KUOPION YLIOPISTOLLISEN SAIRAALAN INVESTOINTIOSA VUODELTA 2013 POHJOIS-SAVON SAIRAANHOITOPIIRIN KUNTAYHTYMÄ 37 Muut rakennusinvestoinnit Menot Tulot Nettomeno Puijon sairaalan ala-aulan muutostyöt Menot Tulot Nettomeno Puijon sairaalan peruskorjaus, vaihe 1 Menot Tulot Nettomeno Puijon sairaala, SÄDE-rakennus Menot Tulot Nettomeno HANKKEET: Puijon sairaalan B11 laajennus Menot Tulot Nettomeno RAKENNUSINVESTOINNIT: Investoinnit yhteensä Menot Tulot Nettomeno SOVELLUSINVESTOINNIT: Investoinnit yhteensä Menot Tulot Nettomeno HANKKEET -5 044 674,68 -5 044 674,68 -5 044 674,68 -9 200 000 -58 523,53 -16 800 000 -9 200 000 -9 200 000 -58 523,53 -58 523,53 -34 203,28 -26 500 000 -16 800 000 -16 800 000 -34 203,28 -34 203,28 -10 142 776,38 -71 000 000 -26 500 000 -26 500 000 -10 142 776,38 -10 142 776,38 ED. VUOSIEN KÄYTTÖ -71 000 000 -71 000 000 KUSTANNUSARV. MUUTOKSINEEN -15 600 000 -15 600 000 -15 600 000 -15 700 000 -2 800 000 -2 800 000 -2 800 000 -800 000 -800 000 -800 000 -3 500 000 -3 500 000 -3 500 000 -8 299 145,54 -8 299 145,54 568 511,19 -7 730 634,35 -2 208 720,13 -2 208 720,13 -2 208 720,13 -498 946,15 -498 946,15 -498 946,15 -3 561 511,55 -3 561 511,55 -3 561 511,55 -30 000 000 -30 647 188,86 -30 000 000 -30 647 188,86 -30 000 000 -30 647 188,86 -15 700 000 -15 700 000 -2 800 000 -2 800 000 -2 800 000 -800 000 -800 000 -800 000 -3 500 000 -3 500 000 -3 500 000 -30 000 000 -30 000 000 -30 000 000 -52 000 000 -2 473 326,53 -2 473 326,53 -2 473 326,53 TOTEUMA 2013 -51 900 000 -44 716 566,08 -51 900 000 -44 716 566,08 568 511,19 -51 900 000 -44 148 054,89 -2 700 000 -2 700 000 -52 000 000 -52 000 000 -2 700 000 -2 700 000 -2 700 000 -2 700 000 ALKUPERÄINEN MUUTETTU TALOUSARVIO TALOUSARVIO 2013 2013 KUOPION YLIOPISTOLLISEN SAIRAALAN INVESTOINTIOSA VUODELTA 2013 POHJOIS-SAVON SAIRAANHOITOPIIRIN KUNTAYHTYMÄ 49,56 % 53,20 % 53,20 % 78,88 % 78,88 % 78,88 % 62,37 % 62,37 % 62,37 % 101,76 % 101,76 % 101,76 % 102,16 % 102,16 % 102,16 % 85,06 % 86,16 % 86,16 % 91,60 % 91,60 % 91,60 % TOT. % 2013 78,84 % 3,32 % 13,57 % 57,45 % KUST. ARV. KÄYTETTY % 31.12.2013 38 Muut laitehankinnat: Menot Tulot Nettomeno Tietokonetomografialaitteisto Menot Tulot Nettomeno Magneettikuvauslaite Menot Tulot Nettomeno Hoitoyksiköt oppimisympäristöineen Menot Tulot Nettomeno HANKINNAT: Lineaarikiihdytin Menot Tulot Nettomeno LAITEINVESTOINNIT Investoinnit yhteensä Menot Tulot Nettomeno HANKKEET 0 0 -1 000 000 0 -1 350 000 -1 000 000 -1 000 000 0 -502 552,40 -1 950 000 -1 350 000 -1 350 000 -502 552,40 -502 552,40 0,00 -1 650 000 -1 950 000 -1 950 000 0,00 ED. VUOSIEN KÄYTTÖ -1 650 000 -1 650 000 KUSTANNUSARV. MUUTOKSINEEN -5 086 680 -5 086 680 -5 086 680 -4 986 680 -1 000 000 -1 000 000 -1 000 000 -1 350 000 -1 350 000 -1 350 000 -750 000 -750 000 -750 000 -1 650 000 -4 986 680 -4 986 680 -1 000 000 -1 000 000 -1 000 000 -1 350 000 -1 350 000 -1 350 000 -750 000 -750 000 -750 000 -1 650 000 -1 650 000 -1 650 000 -9 836 680 -9 736 680 -1 650 000 -1 650 000 -9 836 680 -9 836 680 -9 736 680 -9 736 680 ALKUPERÄINEN MUUTETTU TALOUSARVIO TALOUSARVIO 2013 2013 KUOPION YLIOPISTOLLISEN SAIRAALAN INVESTOINTIOSA VUODELTA 2013 POHJOIS-SAVON SAIRAANHOITOPIIRIN KUNTAYHTYMÄ -3 860 180,20 -3 860 180,20 -3 860 180,20 -994 310,00 -994 310,00 -994 310,00 -1 344 330,00 -1 344 330,00 -1 344 330,00 -1 187 736,96 -1 187 736,96 -1 187 736,96 -1 458 261,47 -1 458 261,47 -1 458 261,47 -8 844 818,63 -8 844 818,63 -8 844 818,63 TOTEUMA 2013 75,89 % 75,89 % 75,89 % 99,43 % 99,43 % 99,43 % 99,58 % 99,58 % 99,58 % 158,36 % 158,36 % 158,36 % 88,38 % 88,38 % 88,38 % 89,92 % 89,92 % 89,92 % TOT. % 2013 99,43 % 99,58 % 86,68 % 88,38 % KUST. ARV. KÄYTETTY % 31.12.2013 39 MENOT YHTEENSÄ TULOT YHTEENSÄ NETTOMENO YHTEENSÄ Muut kalusto- ja laiteinvestoinnit Menot Tulot Nettomeno KÄYTTÖOMAISUUSARVOPAPERIT: Servican apportti Menot Tulot Nettomeno MUUT KALUSTO- JA LAITEINVESTOINNIT Rakennus 3 ja 10 kalustus Menot Tulot Nettomeno HANKKEET KUSTANNUSARV. MUUTOKSINEEN ED. VUOSIEN KÄYTTÖ 0 0 -64 436 680 0 -64 436 680 -234 115,85 -234 115,85 -234 115,85 -55 180,30 -55 180,30 -55 180,30 -538 722,92 -538 722,92 -538 722,92 TOTEUMA 2013 -64 436 680 -56 862 730,31 0 568 511,19 -64 436 680 -56 294 219,12 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 ALKUPERÄINEN MUUTETTU TALOUSARVIO TALOUSARVIO 2013 2013 KUOPION YLIOPISTOLLISEN SAIRAALAN INVESTOINTIOSA VUODELTA 2013 POHJOIS-SAVON SAIRAANHOITOPIIRIN KUNTAYHTYMÄ 87,36 % 88,25 % TOT. % 2013 KUST. ARV. KÄYTETTY % 31.12.2013 KUOPION YLIOPISTOLLISEN SAIRAALAN TUNNUSLUVUT 2013 2012 2011 2010 2009 104,07 % 101,52 % 103,72 % 105,40 % 104,31 % Tuloslaskelman tunnusluvut Toimintatuotot/Toimintakulut % Vuosikate % Bruttoinvestoinnit/Kokonaistuloista % Vuosikate/Poistot % 3,63 % 1,54 % 3,48 % 4,66 % 3,64 % 13,85 % 9,96 % 4,11 % 5,12 % 5,05 % 48,02 % 111,36 % 148,40 % 113,63 % 109,60 % Rahoituslaskelman tunnusluvut Investointien tulorahoitus % 26,14 % 15,19 % 84,35 % 89,96 % 71,40 % Pääomamenojen tulorahoitus % 25,66 % 14,76 % 77,18 % 82,39 % 65,85 % 7,32 4,00 8,40 8,80 7,18 3 7 2 10 9 Omavaraisuusaste % 37,71 % 45,36 % 58,30 % 58,49 % 58,00 % Suhteellinen velkaantuneisuus % 33,95 % 26,65 % 17,44 % 18,09 % 18,43 % Lainanhoitokate Kassan riittävyys (pv) Taseen tunnusluvut Vuoden 2009 tuloslaskelman erät ja investoinnit on muutettu vertailukelpoiseksi huomioiden Istekki Oy:öön siirtynen toiminnan osalta. Tuloslaskelman ja investointien vertailutiedoissa on huomioitu vuoden 2012 ja 2013 alusta Servicalle siirtynyt toiminta. 40 KUOPION YLIOPISTOLLISEN SAIRAALAN TUNNUSLUVUT Vuosikate % Laskentakaava: 100 * Vuosikate / Toimintatuotot 4,66 % 5% 3,63 % 3,64 % 3,48 % 4% 3% 1,54 % 2% 1% 0% 2013 2012 2011 2010 2009 Vuosikate % kertoo kuinka paljon tulorahoituksesta jää pitkävaikutteisten menojen (esim. investoinnit ja lainan lyhennykset) kattamiseen. Investointien tulorahoitus % Laskentakaava: 100 * Vuosikate / (Investointimenot - Rahoitusosuudet) 84,35 % 100% 89,96 % 71,40 % 80% 60% 40% 26,14 % 15,19 % 20% 0% 2013 2012 2011 2010 2009 Investointien tulorahoitus % kertoo kuinka paljon investointien omahankintamenosta on rahoitettu tulorahoituksella. Investoinnin omahankintamenolla tarkoitetaan investointimenoa, josta on vähennetty saadut valtionosuudet, liittymismaksut ja muut mahdolliset rahoitusosuudet. Sadasta vähennettynä tunnusluku osoittaa prosenttiosuuden, mikä on jäänyt rahoitettavaksi pääomarahoituksella (esim. käyttöomaisuuden myynti, laina tai kassavarojen vähentäminen). 41 KUOPION YLIOPISTOLLISEN SAIRAALAN TUNNUSLUVUT Omavaraisuusaste % Laskentakaava: 100 * (Oma pääoma + Poistoero ja vapaaehtoiset varaukset) / (Koko pääoma - Saadut ennakot) 70% 60% 50% 40% 30% 20% 10% 0% 58,30 % 58,49 % 58,00 % 45,36 % 37,71 % 2013 2012 2011 2010 2009 Omavaraisuusaste mittaa kuntayhtymän vakavaraisuutta, alijäämän sietokykyä ja sen kykyä selviytyä sitoumuksista pitkällä tähtäyksellä. 70 %:n omavaraisuutta pidetään kuntataloudessa hyvänä. 42 43 2 110 1 024 681 403 1 112 21 460 1 676 1 684 918 880 721 354 3 463 487 1 328 365 548 2 879 476 444 43 013 Iisalmi Juankoski Kaavi Keitele Kiururvesi Kuopio Lapinlahti Leppävirta Maaninka Pielavesi Rautalampi Rautavaara Siilinjärvi Sonkajärvi Suonenjoki Tervo Tuusniemi Varkaus Vesanto Vieremä YHTEENSÄ -1,9 -19,8 -1,9 -10,9 2,3 -1,1 -9,8 -3,1 -10,5 14,2 2,7 -4,0 -2,2 -7,8 9,2 -8,3 -12,9 -5,9 6,1 -21,8 -11,0 -8,0 -23,9 -10,6 -11,7 -8,3 -6,3 -14,6 -6,5 -11,0 12,5 -7,8 -7,1 1,4 -12,0 -2,3 -11,2 -19,2 -12,7 0,2 -17,8 -24,2 HOITOJAKSOT Toteuma Muutos % Tavoite yli/ali 13/12 % 182 642 2 403 10 932 2 152 1 909 13 041 1 746 5 116 1 351 3 624 3 136 2 605 2 177 4 222 99 087 5 826 6 169 8 538 4 231 2 874 1 503 -4,1 2,6 -1,6 -15,5 9,6 -7,6 -10,7 -3,1 -14,7 0,0 -2,8 -5,6 -1,9 -6,2 4,3 -15,3 -19,3 -2,8 -2,2 -12,6 1,4 -3,7 0,2 -6,4 -5,6 14,2 -10,0 -12,1 1,8 2,8 5,3 -3,3 7,9 -3,7 -8,6 0,7 -8,9 -15,1 -2,8 -5,9 2,2 -11,3 HOITOPÄIVÄT Toteuma Muutos % Tavoite yli/ali 13/12 % JÄSENKUNTIEN PALVELUJEN KÄYTTÖ V. 2013 POHJOIS-SAVON SAIRAANHOITOPIIRIN KUNTAYHTYMÄ Kuopion yliopistollinen sairaala 377 329 5 265 20 799 3 977 2 457 36 694 2 899 10 123 2 878 6 537 6 882 4 893 2 361 6 765 207 320 12 301 13 794 13 523 8 640 6 028 3 193 5,3 6,5 4,2 1,2 -3,8 8,5 5,3 5,3 3,7 15,0 7,2 -0,2 7,1 0,8 11,3 5,2 1,4 3,6 4,1 4,3 -4,5 4,3 5,5 4,0 10,1 -3,3 10,8 -2,2 5,6 7,9 14,1 6,9 5,0 8,4 1,9 5,9 5,5 -0,5 3,6 2,5 10,3 -7,4 PKL-KÄYNNIT Toteuma Muutos % Tavoite yli/ali 13/12 % 18 866 276 1 638 248 165 1 798 197 631 169 285 405 310 181 439 8 775 710 818 819 489 328 185 1,6 0,4 -3,8 -0,4 1,9 -0,2 -4,8 -3,7 -1,7 -23,0 11,3 2,6 37,1 6,0 11,3 12,3 -5,8 0,5 11,6 2,5 -13,6 -1,3 -2,8 -6,3 11,2 -5,2 2,4 1,0 -9,5 2,4 -24,8 8,0 4,7 41,4 8,9 2,0 7,1 -6,4 -0,2 8,2 4,1 -18,5 LEIKKAUKSET Toteuma Muutos % Tavoite yli/ali 13/12 % 44 12 899 010,71 6 128 927,13 4 012 345,67 2 444 803,12 6 129 476,67 115 267 750,84 9 232 454,93 9 392 426,80 4 404 453,69 5 184 093,53 3 876 933,54 1 909 643,04 22 283 005,08 2 882 110,79 7 865 209,67 2 082 782,35 3 212 526,95 18 016 008,65 2 942 964,12 2 338 826,37 242 505 753,65 Iisalmi Juankoski Kaavi Keitele Kiuruvesi Kuopio Lapinlahti Leppävirta Maaninka Pielavesi Rautalampi Rautavaara Siilinjärvi Sonkajärvi Suonenjoki Tervo Tuusniemi Varkaus Vesanto Vieremä YHTEENSÄ Perushoitopalvelut (pal. huomioitu) 9 006 562,84 94 931,41 997 390,96 23 872,37 207 759,08 493 673,55 98 130,41 480 400,68 18 864,60 60 637,86 101 101,46 152 366,03 79 178,37 316 419,47 4 367 438,13 147 379,39 407 643,00 583 577,50 277 585,09 68 468,43 29 745,05 Ostopalvelut (netto) 5 010 782,58 118 389,16 181 175,37 85 356,50 6 678,51 252 069,67 20 595,07 34 158,18 14 861,00 3 126,45 13 738,16 11 857,90 161 391,34 118 391,92 3 565 202,10 45 170,23 117 051,31 197 593,08 46 334,92 12 834,14 4 807,57 Mini-Valtavat (netto) 524 187,14 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 38 052,10 0,00 540,00 0,00 0,00 485 595,04 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Jatkohoitopaikkaa odottavat 257 047 286,21 3 425 847,52 19 194 574,98 3 052 192,99 2 553 263,96 23 028 748,30 3 000 836,27 8 379 768,53 2 116 507,95 4 506 270,10 5 298 933,15 4 041 697,47 2 150 212,75 6 564 288,06 123 685 986,11 9 425 004,55 9 917 121,11 13 680 181,29 6 452 847,14 4 093 648,24 2 479 355,74 HOITOPALVELUT JÄSENKUNNILLE KUOPION YLIOPISTOLLINEN SAIRAALA / JÄSENKUNTIEN MAKSUOSUUDET V.2013 POHJOIS-SAVON SAIRAANHOITOPIIRIN KUNTAYHTYMÄ 248 130 2 820 22 606 2 390 3 962 21 311 4 600 7 577 1 700 3 841 5 006 3 481 1 848 9 063 103 932 10 386 10 405 22 147 5 146 3 385 2 524 4 499 739,00 51 139,00 409 951,00 43 342,00 71 849,00 386 466,00 83 419,00 137 406,00 30 829,00 69 655,00 90 782,00 63 126,00 33 513,00 164 354,00 1 884 766,00 188 346,00 188 690,00 401 627,00 93 321,00 61 386,00 45 772,00 10 583 123,88 271 764,94 1 019 191,59 176 703,57 206 197,01 792 641,46 294 540,48 473 050,61 111 311,60 204 648,53 299 735,32 200 042,20 259 327,25 351 646,52 3 409 177,28 524 076,13 417 412,89 803 338,09 301 527,21 278 994,11 187 797,09 13 670 016,86 155 359,88 1 245 413,30 131 670,25 218 275,13 1 174 068,95 253 423,92 417 433,27 93 656,67 211 608,97 275 791,34 191 775,80 101 810,31 499 300,22 5 725 838,03 572 187,14 573 233,89 1 220 126,00 283 504,24 186 486,95 139 052,60 ASUKASLUKUUN PERUSTUVAT OSUUDET Asukasluku Jäsenmaksu Ensihoito Erityisen 31.12.2011 (erillinen kallis hoito maksuperuste) 285 800 165,95 3 904 111,34 21 869 130,87 3 403 908,81 3 049 585,10 25 381 924,71 3 632 219,67 9 407 658,41 2 352 305,22 4 992 182,60 5 965 241,81 4 496 641,47 2 544 863,31 7 579 588,80 134 705 767,42 10 709 613,82 11 096 457,89 16 105 272,38 7 131 199,59 4 620 515,30 2 851 977,43 JÄSENKUNNAN MAKSUOSUUS 287 661 171,83 3 929 323,35 21 758 011,82 3 425 494,87 3 121 530,73 25 572 015,07 3 579 502,46 9 786 106,30 2 334 687,49 5 061 852,23 5 912 135,68 4 483 778,78 2 676 655,35 7 484 572,58 136 211 074,49 10 738 039,62 11 092 809,91 15 859 981,48 7 198 903,32 4 604 318,49 2 830 377,81 Laskutettu -1 861 005,88 -25 212,01 111 119,05 -21 586,06 -71 945,63 -190 090,36 52 717,21 -378 447,89 17 617,73 -69 669,63 53 106,13 12 862,69 -131 792,04 95 016,22 -1 505 307,07 -28 425,80 3 647,98 245 290,90 -67 703,73 16 196,81 21 599,62 Palautus / Lisäveloitus POHJOIS-SAVON SAIRAANHOITOPIIRIN KUNTAYHTYMÄ JÄSENKUNTIEN OSUUS PERUSPÄÄOMASTA 31.12.2013 Jäsenkunta Peruspääomaosuus 31.12.2013 Osuus % Iisalmi Juankoski Kaavi Keitele 4 365 174,96 2 779 139,95 1 845 387,74 1 029 359,05 4,2781 2,7237 1,8086 1,0088 Kiuruvesi Kuopio Lapinlahti Leppävirta 2 641 356,81 51 999 280,19 3 647 593,91 3 587 945,10 2,5887 50,9623 3,5749 3,5164 Maaninka Pielavesi Rautalampi Rautavaara 2 215 580,42 2 316 490,86 1 703 817,06 1 282 891,29 2,1714 2,2703 1,6698 1,2573 Siilinjärvi Sonkajärvi Suonenjoki Tervo 7 787 417,50 1 170 556,78 3 942 728,08 920 594,47 7,6321 1,1472 3,8641 0,9022 Tuusniemi Varkaus Vesanto Vieremä 1 486 054,52 5 034 345,27 1 325 298,64 953 822,70 1,4564 4,9339 1,2989 0,9348 102 034 835,28 100,0000 YHTEENSÄ 45 KONSERNI KONSERNI 8. Konserniin kuuluvat yhteisöt Konserniohjaus ja -valvonta Konsernivalvonnan tarkoituksena on varmistaa se, että konserni toimii taloudellisesti ja tuloksellisesti, päätetyt tavoitteet saavutetaan ja päätösten perusteena oleva tieto on riittävää ja luotettavaa sekä lakien ja säädösten mukaista. Konsernivalvonnalla varmistetaan myös omaisuuden säilyminen sekä varmistetaan tarvittavat voimavarat. Kuntayhtymän hallitus on hyväksynyt konserniohjeet, joiden johtoajatuksena on hyvän hallinto- ja johtamistavan (corporate governance) noudattaminen. Sairaanhoitopiirin konserniin kuuluvat seuraavat tytäryhteisöt: - Sakupe Oy (53,61 %) - Kiinteistö Oy Mustinlampi (100 %) - Kiinteistö Oy Isoharja (79,65 %) - Kuopion yliopistollisen sairaalan tutkimussäätiö (100 %) Kuntayhtymän konsernia johtavat valtuusto ja hallitus. Konsernin viranhaltijajohtajana toimii sairaanhoitopiirin johtaja, jolle raportoidaan tytäryhteisöjen toiminnasta ja taloudesta. Hallitukselle ja valtuustolle konserniyhteisöjen raportointi tapahtuu konsernitilinpäätöksen yhteydessä. Osakeyhtiömuotoisten tytäryhteisöjen riskit liittyvät kannattavuuteen sekä lainarahoitukseen, jota otetaan investointien rahoitukseen. Yhtiöiden kannattavuus on tällä hetkellä vähintään tyydyttävä ja lainataakka hallinnassa. Tytäryhteisöjen toiminnan kasvaessa omistajapolitiikan merkitys tulevaisuudessa tulee kasvamaan. Tästä syystä myös tytäryhteisöt ovat mukana riskienhallintaohjelmassa, joka toteutetaan vuosien 2012 - 2014 aikana. Pohjois-Savon sairaanhoitopiirin kuntayhtymä 46 Toimintakertomus 2013 Sakupe Oy Tilinpäätös 2012 Mittarit Tilin- Muutos päätös 13/12 2013 (%) Taloussuunnitelma 2013 Ero tavoitteesta (määrä) Toteutumisaste (%) 9 030 226 300 0 909 267 -49 0 72,1 110,1 218,1 83,7 100,0 #JAKO/0! (1 000 €) Liikevaihto Tulos Investoinnit Pitkäaikaisen velan määrä Omavaraisuusaste (%) 9 251 160 500 0 66,0 9 939 493 251 0 72,1 7,4 208,1 -49,8 0,0 9,2 Tulostavoitteet Liikevaihdon kasvu oli vuonna 2013 ennakoitua voimakkaampaa ja asetettu liikevaihtotavoite ylitettiin. Kokonaistuloksesta muodostui selvästi positiivinen vuokratekstiilien käytön lisääntymisen myötä ja tavoitetaso ylitettiin tältäkin osin. Omavaraisuusaste parani ja maksuvalmius on pysynyt hyvällä tasolla, joten taloudelliset tavoitteet on näiltä osin saavutettu. Investoinnit Vuoden 2013 merkittävimmät investoinnit kohdistuivat kattoratajärjestelmän perusparannukseen ja laajennukseen sekä säkkiradan alapuolisiin suojaverkkoihin. Näillä investoinneilla lisättiin tuotatannon läpimenoa ja toimintavarmuutta sekä parannettiin työturvallisuutta. Lisäksi uudistettiin osittain energiakartoituksessa esiin tulleita riskikohteita kiinteistön LVI-tekniikassa ja rakennettiin tekninen ympäristö uuden sukupolven RFID-tekniikan käyttöönottoa varten. Tilikauden aikana hankittiin myös pienempää tuotantokalustoa. Toiminnan vakaus ja riskien hallinta Liiketoimintariskejä pyrimme hallitsemaan pitämällä huolta hyvästä päivittäisestä palvelukyvystämme ja kustannustehokkuudesta sekä noudattamaan huolellisuutta sopimuksia laadittaessa. Tuotantokoneiston ja -tilojen toimivuus sekä osaava työvoima ovat Sakupe Oy:n toiminnan vakauden kannalta keskeisiä tekijöitä. Tuotantotekijöihin liittyviä riskejä pyrimme hallitsemaan suunnitelmallisella kunnossapidolla, ennakoinnilla sekä huolehtimalla henkilöstön osaamisen kehittämisestä ja työvoiman saatavuudesta. Yhtiössämme on tehty omaisuus- ja keskeytysriskien hallintaa kehittävä selvitystyö. Selvityksen perusteella Sakupe Oy:n toimintaa voidaan pitää riskienhallinnan näkökulmasta hyvänä ja alalle tyypillisenä toimintana. Yhtiön vakuutusturva on ajan tasalla. Riskienhallinnan ja varautumisen parantamiseksi teemme yhteistyötä myös Puhdaspalvelu Fi – pesulaketjun muiden pesuloiden kanssa. Muuta huomioitavaa Yhtiön omistuspohja laajeni, kun Pirkanmaan sairaanhoitopiiri ja Itä-Suomen huoltopalvelut liikelaitoskuntayhtymä (Servica) hankkivat yhtiön osakkeita. Keski-Suomen sairaanhoitopiirin kanssa käytyjen neuvotteluiden tuloksena tehtiin tarvittavat päätökset Jyväskylän liikelaitospesulaa koskevasta liiketoimintakaupasta, jossa liikelaitospesulan toiminta, kalusto ja henkilöstö siirtyvät Sakupe Oy:lle. Keski-Suomen sairaanhoitopiirille järjestettiin suunnattu osakeanti. Toimitusvarmuudelle asetettu tavoite saavutettiin 97-prosenttisesti ja tehokkuustavoite 92-prosenttisesti. Tuotantomäärä vuonna 2013 oli 4,1 Mkg, joka on edellisen vuoden tasoa. Tekstiilejä hankittiin vuoden aikana 1,79 miljoonalla eurolla. Pohjois-Savon sairaanhoitopiirin kuntayhtymä 47 Toimintakertomus 2013 Kiinteistö Oy Mustinlampi Mittarit Tilinpäätös 2012 Tilinpäätös 2013 Muutos 13/12 (%) Taloussuunnitelma 2013 1 859 30,3 14 120 36 287 9,0 2 770 68,2 21 632 49 301 9,3 49,0 125,1 53,2 35,9 3,3 2 330 0 20 000 55 000 9,0 Ero tavoitteesta (määrä) Toteutumisaste (%) (1 000 €) Liikevaihto Tulos Investoinnit Pitkäaikaisen velan määrä Omavaraisuusaste (%) 440 118,9 68,2 #JAKO/0! 1 632 108,2 -5 699 89,6 0,3 103,3 Toiminta Pysäköintitalon käyttöaste jatkoi kasvuaan. Lyhytaikapysäköinnin maksutuotot kasvoivat osin myös hintojen tarkistuksen nmyötä, sopimuspysäköinnissä kasvu oli maltillisempaa. Pysäköintitalon opastamisen parantaminen käynnistettiin vuoden lopussa asiakaspalautteen perusteella. Puijon sairaalan toimistorakennukset 10, 3 ja 5 ovat vuokrattuina sairaanhoitopiirille. Rakennus 11 eli yhteiskeittiö vuokrattiin 1.9.2013 alkaen Servicalle, samoin Harjulan tunneli. UEF-tunneli otettiin käyttöön 1.2.2013 ja se on vuokrattuna sairaanhoitopiirille sekä Itä-Suomen yliopistolle 50/50. Rakennus 12:n osalta tilat olivat käytössä lähes kokonaan vuoden loppuun saakka, peruskorjauksen valmistelun alkaessa loppuvuonna. Henkilöstöravintolan muutostöistä toteutettiin ensimmäinen vaihe. Rakennus 13 (apteekki) oli peruskorjauksen alla, mutta kellarikerroksen tilat olivat käytössä ja vuokrattuna sairaanhoitopiirille. Vuokratulot toteutuivat lähes budjetoidun mukaisesti. Investoinnit Yhtiön investoinnit olivat suurimmat koko yhtiön historiassa. Rakennus 11 ja tunnelit valmistuivat elokuussa 2013. Investointi oli yhteensä 25 471 688 e (ALV 0 %). Rakennus 13:n (apteekki) peruskorjaus aloitettiin tammikuun alussa 2013 purkutöillä ja työt etenivät aikataulun mukaisesti. Hanke valmistuu syksyllä 2014. Puijon sairaalan alueella TUKE-hankkeen vaihe 2 / logistiikka- ja tukipalvelutilojen suunnittelua jatkettiin. Tiloista on laadittu esisopimukset Servican sekä Istekki Oy:n kanssa. Työt käynnistyvät vuoden 2014 alussa ja hanke valmistuu keväällä 2015. Yhtiö päätti ottaa sairaanhoitopiiriltä vastuulleen rakennus 9:n eli sädeparkki-hankkeen. Hankkeen suunnitelmat lunastettiin syksyllä 2014 ja hankkeen maanrakennustyöt käynnistettiin yhdessä sairaanhoitopiirin rakennus 7:n töiden kanssa yhteisurakalla. Hanke valmistuu 2014 loppuun mennessä Pohjois-Savon sairaanhoitopiirin kuntayhtymä 48 Toimintakertomus 2013 Kiinteistö Oy Mustinlampi Talous Yhtiön tulos osoittaa voittoa (tilinpäätössiirtojen ja verojen jälkeen) 68 231,12 e. Liikevaihto toteutui tavoitteen mukaisesti, pieni ero johtui lähinnä pysäköintitalon käyttöasteen kasvusta hieman yli tavoitellun. Tulosta kerrytti vastaavasti korkomenojen jääminen alle ennakoiden yleisen markkinakorkokehityksen ollessa suotuisa. Voimakkaan investointitahdin seurauksena vieraan pääoman määrä nousi ja jatkaa kasvuaan edelleen v. 2015 saakka. Omistajan sijoitus sijoitetun vapaan oman pääoman rahastoon paransi omavaraisuusasteen nyt 9,3 %:iin. Tilinpäätöksessä voitto kirjataan edellisien vuosien voitto/tappiotilille, jonka jälkeen voitonjakokelpoisia varoja on 126 606,67 e. Toiminnan vakaus ja riskien hallinta Toiminta on vakaalla pohjalla. Yhtiön ottamille lainoille on ja uusille tarvittaville lainoille on haettu ja saatu kuntayhtymän omavelkainen takaus. Lainojen hoitokulut järjestetään siten, että niistä aiheutuvat kustannusmuutokset ovat ennakoitavissa ja hallitaan hyvin. Pysäköintitoiminnan ja toimitilojen vuokratariffit ovat kilpailukykyisiä ja niissä tehtiin pieniä korotuksia v. 2013 alusta. Pohjois-Savon sairaanhoitopiirin kuntayhtymä 49 Toimintakertomus 2013 Kiinteistö Oy Isoharja Mittarit Tilinpäätös 2012 Tilinpäätös 2013 Muutos 13/12 (%) Taloussuunnitelma 2013 Ero tavoitteesta (määrä) Toteutumisaste (%) 1 573 208 3 830 8 040 23 % 1 835 188 241 7 697 25 % 16,7 -9,6 -93,7 -4,3 8,7 1 840 225 350 8 000 23 -5 -37 -109 -303 -22,75 99,7 83,6 68,9 96,2 1,1 (1 000 €) Liikevaihto Tulos Investoinnit Pitkäaikaisen velan määrä Omavaraisuusaste (%) Tulostavoitteet Tilojen käyttöaste nousi vuoden aikan yli 9 5 %:n, mikä mahdollisti liikevaihdon kasvun tavoitteen mukaiseksi. Tulos jäi tavoitteesta johtuen sekä Kevättömän hoivakodin osalta tilivuoden aikana liikaa perityn vuokran siirtämisestä siirtovelkoihin että ennakoitua suuremmista vuosikorjauskuluista. Investoinnit Korjausluonteiset investoinnit kirjattiin mahdollisuuksien mukaan vuosikorjauskuluihin jolloin investointien osuus jäi ennakoitua pienemmäksi. Vuosikorjauskustannukset vastaavasti ylittivät budjetoidut luvut. Suurimmat rakennuksiin kohdistuvat investoinnit olivat rakennuksen S3 parvekeremontti ja rakennuksen S2 itäpäädyn ja pohjoissivun julkisivuseinien kunnostustyöt. Syksyllä aloitettiin rakennusautomaatiojärjestelmän alakeskus- ja valvomouudistus, joka jatkuu kesään 2014. Toiminnan vakaus ja riskien hallinta Päättyneellä tilikaudella tilojen kysynnässä on ollut piristymistä ja toiminnan kehityssuunta on jatkunut edelleen positiivisena. Se näkyy uusina vuokrasopimuksina, joita tehtiin vuoden aikana 11 kpl. Lisäksi tehtiin 8 korvaavaa vuokrasopimusta, joista 6 kpl koski tilojen laajentamista. Päättyneitä vuokrasopimuksia oli 6 kpl. Suurimpien rakennuksien katoista tehtiin kuntokartoitus, joka ei tuonut mitään yllätyksellistä esille. Eikä vuoden aikana muutoinkaan mitään odottamattomia riskejä rakennuksien tai muun toiminnan osalta ilmennyt. Yhtiön toimitusjohtajan vaihtuessa alkuvuodesta siirryttiin suunnitelman mukaisesti samalla jatkuvasta peruskorjausvaiheesta kiinteistöjen ylläpitovaiheeseen. Vuosikorjaukset sekä investoinnit tehdään tulorahoituksella ja samalla pidetään kiinni suunnitelman mukaisista lainojen lyhennyksistä. Pohjois-Savon sairaanhoitopiirin kuntayhtymä 50 Toimintakertomus 2013 Itä-Suomen laboratoriokeskuksen liikelaitoskuntayhtymä (ISLAB) Mittarit Tilinpäätös 2012 Tilinpäätös 2013 Muutos 13/12 (%) 54 752 1 050 923 0 48,94 56 177 977 487 0 51,04 2,6 -7,0 -47,3 Taloussuunnitelma 2013 Ero tavoitteesta (määrä) Toteutumisaste (%) 54 440 23 809 0 1 737 954 -322 0 51,04 103,2 4 211,8 60,2 (1 000 €) Liikevaihto Tulos Investoinnit Pitkäaikaisen velan määrä Omavaraisuusaste (%) 4,3 ISLABin palveluiden kysyntä on ollut vakaata. Vuoden 2013 alusta lukien Pohjois-Savon sairaanhoitopiirin /KYSin lapsettomuushoitoyksikön IVF-laboratorion toiminta siirtyi osaksi ISLABia, mutta varsinaisten asiakasyhteisöjen määrässä ei tapahtunut muutoksia. ISLABin toiminta-alueen kasvuvaihe on päättynyt. Yhtymäkokouksen ja johtokunnan päättämillä toiminnan ja hinnoittelun tasoilla asetettiin vuoden 2013 talouden tavoitteeksi positiivisen tuloksen saavuttaminen. Vaikka ylijäämä onkin muutamasta edellisestä vuodesta vähentynyt, taloudellinen tulos on edelleen erittäin hyvä tilikauden ylijäämän ollessa 976 840 e. Koska toiminta on ollut tuloksellista, hintoihin ei ole viime vuosina tehty yleiskorotuksia, vaikka samaan aikaan liikelaitoskuntayhtymän ostamien tavaroiden ja palveluiden hinnat ovat vuosi vuodelta nousseet. Tehdyt hinnoitteluratkaisut ovat luonnollisesti merkinneet sitä, että talouden tunnusluvut ovat vähitellen kääntyneet laskuun. Vuosi 2013 oli kuitenkin edelleen toiminnallisesti ja taloudellisesti hyvin onnistunut. Yhtymäkokouksen ja johtokunnan asettamien toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden voidaan katsoa toteutuneen. Pohjois-Savon sairaanhoitopiirin kuntayhtymä 51 Toimintakertomus 2013 Itä-Suomen huoltopalvelut liikelaitoskuntayhtymä Servica Mittarit Tilinpäätös 2012 Tilinpäätös 2013 Muutos 13/12 (%) 58 449 -2 495 2451 0 6,95 69 295 -1 625 8 656 7 980 -0,03 18,6 -34,9 253,2 #JAKO/0! -100,4 Taloussuunnitelma 2013 Ero tavoitteesta (määrä) Toteutumisaste (%) 69 495 -507 8 400 7 980 -200 -1 118 256 0 -0,03 99,7 320,5 103,0 100,0 #JAKO/0! (1 000 €) Liikevaihto Tulos Investoinnit Pitkäaikaisen velan määrä Omavaraisuusaste (%) Servica on liikelaitoskuntayhtymä, joka tuottaa omistajilleen Kuopion kaupungille ja Pohjois-Savon sairaanhoitopiirille ruokapalvelujen, laitos- ja välinehuollon, kiinteistötekniikan ja kiinteistöjen ylläpidon sekä logistiikan palvelut. Ruokapalvelut käsittää kaupungin ja KYSin omille henkilöasiakkailleen tarjoamat ateriapalvelut, henkilöstöruokailun järjestämisen ja tilaus- ja tapahtumatarjoilut. Laitos- ja välinehuolto sisältää omistajien toimitilojen ja laitosten siivouksen, hoidon ja hoivan laitosten vuodehuollon, terveydenhuollon välinehuollon sekä avustavia tehtäviä. Kiinteistöpalvelut koostuu kunnossapidosta, ennakoivasta huollosta, kiinteistövalvonnasta ja kaluste- ja apuvälinehuollosta. Logistiikkapalvelut kattaa keskusvaraston ja terminaalin ylläpidon, tavara- ja postikuljetukset omistajaorganisaatioiden yksikköjen välillä ja sisällä sekä jätehuollon. Servicassa työskentelee kolmella toimialalla yhteensä noin 1 260 ammattihenkilöä. Vuoden 2013 liikevaihto oli noin 69 M€, josta KYSin osuus oli n. 45 % eli n. 31,5 M€. Pohjois-Savon sairaanhoitopiirin kuntayhtymä 52 Toimintakertomus 2013 Kuopion yliopistollisen sairaalan tutkimussäätiö Mittarit Tilinpäätös 2012 Tilinpäätös 2013 27 12 Muutos 13/12 (%) Taloussuunnitelma 2013 Ero tavoitteesta (määrä) Toteutumisaste (%) 12 0 0 0 100 #JAKO/0! #JAKO/0! #JAKO/0! #JAKO/0! #JAKO/0! (1 000 €) Liikevaihto Tulos Investoinnit Pitkäaikaisen velan määrä Omavaraisuusaste (%) 100 -57,4 #JAKO/0! #JAKO/0! #JAKO/0! 100 0,0 Kuopion yliopistollisen sairaalan tutkimussäätiöllä ei ole liikevaihtoa vaan säätiön toiminta perustuu saatuihin lahjoituksiin.Tutkimussäätiö sai vuonna 2013 lahjoituksen Tarja Westerlundin hautajaiskukkarahoista. Lahjoitus käytetään neurokirurgian tutkimuksiin. Tulostavoitteet Yleinen taloudellinen tilanne on sellainen, että sijoitusten tuotto on tällä hetkellä vähäistä. Vuonna 2013 säätiö vakiinnutti toimintaa. Säätiön tilien, rahastojen ja sijoituksien seurantaa kehitettiin edelleen. Tutkimussäätiön toimintaa kehitettiin lisäämällä toiminnan näkyvyyttä ja tunnettavuutta. Tutkimussäätiön nettisivut uudistetaan osana KYSin nettisivu-uudistusta. Investoinnit KYSin tutkimussäätiöllä ei ole investointeja. Toiminnan vakaus ja riskien hallinta KYSin tutkimussäätiön toiminta on vakaata ja riskit matalia. Muutoksia toiminnan vakaudessa tai riskeissä ei ole näköpiirissä. Ei muuta huomioitavaa. Pohjois-Savon sairaanhoitopiirin kuntayhtymä 53 KUNTAYHTYMÄN TULOSLASKELMA VUODELTA 2013 (sis. Perusterveydenhuollon liikelaitoksen) TILINPÄÄTÖS 2013 TILINPÄÄTÖS 2012 Muutos % 439 693 141,57 411 661 873,02 15 322 731,56 8 460 804,70 4 247 732,29 398 920 476,91 375 313 804,27 15 249 856,57 4 323 757,66 4 033 058,41 10,22 9,68 0,48 95,68 5,32 1 246 544,71 1 020 535,09 22,15 -425 029 881,91 -245 318 837,17 -193 417 229,30 -55 305 212,38 -44 665 524,40 -10 639 687,98 3 403 604,51 -98 672 625,94 -68 205 733,73 -189 167,00 -12 643 518,07 -394 393 791,24 -233 508 392,64 -184 975 752,96 -51 947 360,53 -41 629 362,49 -10 317 998,04 3 414 720,85 -84 807 123,49 -65 679 500,19 0,00 -10 398 774,92 7,77 5,06 4,56 6,46 7,29 3,12 -0,33 16,35 3,85 21,59 TOIMINTAKATE 15 909 804,37 5 547 220,76 186,81 Rahoitustuotot ja -kulut -1 097 686,63 318 036,00 731 315,07 -1 087 437,12 -1 059 600,58 150 462,59 249 883,98 1 397 856,93 -441 769,54 -1 055 508,78 *** 27,27 -47,68 146,15 0,39 14 812 117,74 5 697 683,35 159,97 -13 522 483,15 -13 522 483,15 -11 763 306,44 -11 763 306,44 14,95 14,95 0,00 0,00 1 289 634,59 -6 065 623,09 49 290,63 33 226,17 -97 834,70 79 010,29 -37,61 -19 071,00 *** 1 274 316,69 -6 005 683,80 -121,22 Toimintatuotot Myyntituotot Maksutuotot Tuet ja avustukset Muut toimintatuotot Valmistus omaan käyttöön Toimintakulut Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot Henkilösivukulut Eläkekulut Muut henkilösivukulut Henkilöstökorvaukset Palvelujen ostot Aineet tarvikkeet ja tavarat Avustukset Muut toimintakulut Korkotuotot Muut rahoitustuotot Korkokulut Muut rahoituskulut VUOSIKATE Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot Satunnaiset erät Satunnaiset tuotot Satunnaiset kulut TILIKAUDEN TULOS Poistoeron lisäys (-) tai vähennys (+) Varausten lisäys (-) tai vähennys (+) Rahastojen lisäys (-) tai vähennys (+) TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ (ALIJÄÄMÄ) Vertailuvuoden tiedoissa on huomioitu vuoden 2013 alusta Servicalle siirtynyt välinehuollon toiminta. 54 KUNTAYHTYMÄTASE 31.12.2013 (sis. Perusterveydenhuollon liikelaitoksen) TASE 31.12.2013 TASE 31.12.2012 Muutos % 13/12 VASTAAVAA A PYSYVÄT VASTAAVAT I Aineettomat hyödykkeet 1. Aineettomat oikeudet 2. Muut pitkävaikutteiset menot II III B 203 058 751,31 161 153 786,56 26,00 5 585 659,64 47 940,63 5 633 600,27 5 333 215,30 68 653,28 5 401 868,58 4,73 -30,17 4,29 6 219 703,32 89 713 709,11 483 319,96 28 613 229,86 495 111,62 6 223 703,32 85 875 856,52 537 022,18 26 212 346,56 495 111,62 -0,06 4,47 -10,00 9,16 0,00 53 849 098,98 179 374 172,85 21 823 441,76 141 167 481,96 146,75 27,06 17 401 425,57 649 552,62 18 050 978,19 13 934 883,40 649 552,62 14 584 436,02 24,88 0,00 23,77 TOIMEKSIANTOJEN VARAT 1 010 559,91 734 921,67 37,51 2. Lahjoitusrahastojen erityiskatteet 1 010 559,91 734 921,67 37,51 41 919 061,75 41 559 969,93 0,86 3 132 128,73 2 033,20 3 134 161,93 3 207 028,75 1 464,56 3 208 493,31 -2,34 38,83 -2,32 22 660 362,89 7 884 998,89 4 042 993,75 34 588 355,53 22 025 957,87 6 013 920,86 2 089 771,83 30 129 650,56 2,88 31,11 93,47 14,80 4 196 544,29 8 221 826,06 -48,96 245 988 372,97 203 448 678,16 20,91 Aineelliset hyödykkeet 1. Maa- ja vesialueet 2. Rakennukset 3. Kiinteät rakenteet ja laitteet 4. Koneet ja kalusto 5. Muut aineelliset hyödykkeet 6. Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat Sijoitukset 1. Osakkeet ja osuudet 4. Muut saamiset C VAIHTUVAT VASTAAVAT I Vaihto-omaisuus 1. Aineet ja tarvikkeet 4. Muu vaihto-omaisuus II Saamiset Lyhytaikaiset saamiset 1. Myyntisaamiset 3. Muut saamiset 4. Siirtosaamiset III Rahoitusarvopaperit IV Rahat ja pankkisaamiset 55 KUNTAYHTYMÄTASE 31.12.2013 (sis. Perusterveydenhuollon liikelaitoksen) TASE 31.12.2013 TASE 31.12.2012 Muutos % 13/12 VASTATTAVAA A OMA PÄÄOMA I III IV V Peruspääoma Muut omat rahastot Edellisten tilikausien ylijäämä (alijäämä) Tilikauden ylijäämä (alijäämä) B POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET 1. Poistoero 2. Vapaaehtoiset varaukset C D 89 619 136,28 88 246 984,89 1,55 102 134 835,28 1 279 179,52 -15 069 195,21 1 274 316,69 89 619 136,28 102 134 835,28 1 181 344,82 -9 077 547,61 -5 991 647,60 88 246 984,89 0,00 8,28 66,01 *** 1,55 1 747 296,20 1 829 813,00 -4,51 1 720 181,37 27 114,83 1 747 296,20 1 769 472,00 60 341,00 1 829 813,00 -2,79 -55,06 -4,51 PAKOLLISET VARAUKSET 11 489 646,00 9 886 811,00 16,21 2. Muut pakolliset varaukset 11 489 646,00 11 489 646,00 9 886 811,00 9 886 811,00 16,21 16,21 TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT 1 108 484,94 817 765,37 35,55 1. Valtion toimeksiannot 2. Lahjoitusrahastojen pääomat 97 925,03 1 010 559,91 82 843,70 734 921,67 18,20 37,51 142 023 809,55 102 667 303,90 38,33 62 717 592,40 62 717 592,40 28 462 962,80 28 462 962,80 120,35 120,35 3 248 039,86 3 112 693,24 19 910 386,92 4 625 023,98 48 410 073,15 79 306 217,15 3 286 890,40 3 988 404,27 17 067 948,50 4 200 999,35 45 660 098,58 74 204 341,10 -1,18 -21,96 16,65 10,09 6,02 6,88 245 988 372,97 203 448 678,16 20,91 E VIERAS PÄÄOMA I Pitkäaikainen 2. Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta II Lyhytaikainen 2. Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 5. Saadut ennakot 6. Ostovelat 7. Muut velat 8. Siirtovelat KUNTAYHTYMÄTASEEN TUNNUSLUVUT: Omavaraisuus % Suhteellinen velkaantuneisuus % 2013 40,41 % 31,59 % 56 2012 45,16 % 28,59 % KUNTAYHTYMÄN RAHOITUSLASKELMA VUODELTA 2013 (sis. Perusterveydenhuollon liikelaitoksen) 1.1. - 31.12.2013 Toiminnan ja investointien rahavirta Toiminnan rahavirta Vuosikate Tulorahoituksen korjauserät Invetointien rahavirta Investointimenot Rahoitusosuudet investointimenoihin Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot Toiminnan ja investointien rahavirta Rahoitustoiminnan kassavirta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäykset Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys Pitkäaikaisten lainojen vähennys Lyhytaikaisten lainojen muutos Oman pääoman muutokset Muut maksuvalmiuden muutokset Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset Vaihto-omaisuuden muutos Saamisten muutos Korottomien velkojen muutos Rahoituksen rahavirta +/+/- + + 14 812 117,74 1 875 550,45 5 768 119,94 1 137 251,46 - 0,00 -397 659,60 + +/- 35 000 000,00 -1 070 370,40 286 149,46 25 000 000,00 -1 070 370,40 58 400,00 +/+/+/- 15 081,33 74 331,38 -4 458 704,97 5 140 726,59 34 215 779,06 0,00 771 434,33 34 987 213,39 82 843,70 485 240,50 -1 658 385,12 14 926 885,29 -4 025 281,77 + - 6 905 371,40 -56 862 730,31 -36 894 727,03 568 511,19 594 055,77 -55 700 163,35 458 274,42 -36 436 452,61 -39 012 495,16 -29 531 081,21 Rahavarojen muutos Rahavarojen muutos Rahavarat 31.12. Rahavarat 1.1. 16 687 668,19 1.1. - 31.12.2012 4 196 544,29 8 221 826,06 -4 025 281,77 2013 26,05 % 57 13 836 584,37 35 586 422,05 6 055 340,84 8 221 826,06 2 166 485,22 RAHOITUSLASKELMAN TUNNUSLUVUT Investointien tulorahoitus % 23 590 370,00 -1 840 532,32 2012 15,63 % 6 055 340,84 KUNTAYHTYMÄN TULOSLASKELMA VUODELTA 2013 (sis. Perusterveydenhuollon liikelaitoksen) TILINPÄÄTÖS KYS Toimintatuotot Myyntituotot Maksutuotot Tuet ja avustukset Muut toimintatuotot Valmistus omaan käyttöön Toimintakulut Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot Henkilösivukulut Eläkekulut Muut henkilösivukulut Henkilöstökorvaukset Palvelujen ostot Aineet tarvikkeet ja tavarat Avustukset Muut toimintakulut 404 930 578,65 381 291 653,65 11 379 312,89 8 333 462,69 3 926 149,42 TILINPÄÄTÖS KYSTERI ELIMINOINNIT ELIMINOINNIT KYS KYSTERI 36 027 312,24 -1 264 749,32 31 634 968,69 -1 264 749,32 3 943 418,67 127 342,01 321 582,87 0,00 1 246 544,71 -390 355 984,81 -223 608 634,25 -175 428 936,60 -51 285 581,97 -41 667 670,29 -9 617 911,68 3 105 884,32 -90 945 495,21 -66 596 612,88 -189 167,00 -9 016 075,47 TILINPÄÄTÖS YHTEENSÄ 439 693 141,57 411 661 873,02 15 322 731,56 8 460 804,70 4 247 732,29 1 246 544,71 -35 938 646,42 -21 710 202,92 -17 988 292,70 -4 019 630,41 -2 997 854,11 -1 021 776,30 297 720,19 -8 343 578,27 -2 235 012,20 0,00 1 264 749,32 -3 649 853,03 22 410,43 -425 029 881,91 -245 318 837,17 -193 417 229,30 -55 305 212,38 -44 665 524,40 -10 639 687,98 3 403 604,51 -98 672 625,94 -68 205 733,73 -189 167,00 -12 643 518,07 616 447,54 625 891,35 TOIMINTAKATE 15 821 138,55 88 665,82 -1 264 749,32 1 264 749,32 15 909 804,37 Rahoitustuotot ja -kulut -1 103 539,74 314 724,24 731 315,07 -1 087 437,12 -1 062 141,93 5 853,11 23 872,01 20 560,25 -20 560,25 -20 560,25 -18 018,90 20 560,25 -1 097 686,63 318 036,00 731 315,07 -1 087 437,12 -1 059 600,58 94 518,93 -1 244 189,07 1 244 189,07 14 812 117,74 Korkotuotot Muut rahoitustuotot Korkokulut Muut rahoituskulut VUOSIKATE Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot Satunnaiset erät 14 717 598,81 -13 427 964,22 -13 427 964,22 -94 518,93 -94 518,93 0,00 0,00 -13 522 483,15 -13 522 483,15 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -1 244 189,07 1 244 189,07 1 289 634,59 Satunnaiset tuotot Satunnaiset kulut TILIKAUDEN TULOS Poistoeron lisäys (-) tai vähennys (+) Varausten lisäys (-) tai vähennys (+) Rahastojen lisäys (-) tai vähennys (+) TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ (ALIJÄÄMÄ) 1 289 634,59 49 290,63 33 226,17 -97 834,70 49 290,63 33 226,17 -97 834,70 1 274 316,69 0,00 -1 244 189,07 1 244 189,07 58 1 274 316,69 59 NETTOMENO - siitä investointivarauksen / -rahaston käyttö Investointien tulorahoitus: Lainat Valtionosuudet Muu tulorahoitus YHTEENSÄ -19 500 000 0,00 -19 500 000 -21 691 935,48 0 -21 743 210,61 3 019 749,95 -18 723 460,66 Keskeneräiset hankkeet - vuoden 2012 keskeneräisistä siirretyt Keskeneräisten hankkeiden nettomeno 0 -2 066 227,78 0,00 -2 066 227,78 -2 066 227,78 -19 500 000 -21 691 935,48 -2 500 000 0 -2 500 000 -4 440 105,29 1 471 630,47 -2 968 474,82 -19 500 000 -2 500 000 0 -2 500 000 111,24 111,24 82,65 82,65 -52 000 000 0 -52 000 000 -2 700 000 0 -2 700 000 ALKUPERÄINEN MUUTETTU TILINPÄÄTÖS TOT. % ALKUPERÄINEN TALOUSARVIO TALOUSARVIO 2012 2012 TALOUSARVIO 2012 2012 2013 Toteutuneet hankkeet - vuoden 2012 keskeneräisistä siirretyt Toteutuneiden hankkeiden nettomeno NETTOMENO - siitä investointivarauksen / -rahaston käyttö RAKENNUSINVESTOINNIT: Hankekustannukset Investointien tulorahoitus: Lainat Valtionosuudet YHTEENSÄ Toteutuneet investoinnit Keskeneräiset investoinnit SOVELLUSINVESTOINNIT: Investointisuunnitelmat (sis. Perusterveydenhuollon liikelaitoksen) INVESTOINTIOSA VUODELTA 2013 POHJOIS-SAVON SAIRAANHOITOPIIRIN KUNTAYHTYMÄ -2 473 326,53 0,00 -2 473 326,53 -2 473 326,53 568 511,19 568 511,19 -51 900 000 -44 148 054,89 0 -53 723 393,01 14 827 354,82 -38 896 038,19 -12 734 285,47 6 913 757,58 -5 820 527,89 85,06 86,16 91,60 91,60 103,52 106,14 19,70 19,70 TILINPÄÄTÖS TOT. % MUUTOS 2013 2013 13/12 -51 900 000 -44 716 566,08 -2 700 000 0 -2 700 000 MUUTETTU TALOUSARVIO 2013 60 NETTOMENO Investointien tulorahoitus: Lainat Valtionosuudet Muu tulorahoitus YHTEENSÄ Perusterveydenhuollon liikelaitos -9 479 210 0 -140 000 -3 163 000 KYS-KUVANTAMISKESKUS - vuoden 2012 keskeneräisistä siirretyt Toteutuneen hankkeen nettomeno Keskeneräiset investoinnit - vuoden 2012 keskeneräisistä siirretyt Keskeneräisten investointien nettomeno -705 300 -487 510 -9 339 210 -70 000 -4 452 472,34 79 181,13 -4 373 291,21 -8 844 818,63 0,00 0,00 81,85 -9 736 680 0 -9 836 680 0 -2 981 695,20 1 050,02 -2 980 645,18 -292 774,22 -704 865,08 -292 774,22 -8 844 818,63 0,00 -240 250,00 -3 566 000 -652 626,00 -1 050,02 -3 566 000 -652 626,00 -240 250,00 140,14 62,97 -91 800,00 -1 050,02 -4 432 582,52 572 235,00 -3 860 347,52 0,00 -444 122,99 -401 385,92 -161 192,94 -70 000 -9 836 680 -79 181,13 82,33 -9 736 680 89,92 83,61 108,00 131,14 89,92 -19,83 -32,73 58,71 -77,13 -19,83 TILINPÄÄTÖS TOT. % MUUTOS 2013 2013 13/12 -161 192,94 -13 479 210 -11 033 256,55 0 -140 000 -3 163 000 -705 300 -487 510 82,71 MUUTETTU TALOUSARVIO 2013 -79 181,13 -6 351 964,20 104 795,23 -6 247 168,97 -13 339 210 -11 033 256,55 ALKUPERÄINEN MUUTETTU TILINPÄÄTÖS TOT. % ALKUPERÄINEN TALOUSARVIO TALOUSARVIO 2012 2012 TALOUSARVIO 2012 2012 2013 SYDÄNKESKUS Keskeneräiset investoinnit - vuoden 2012 keskeneräisistä siirretyt Keskeneräisten investointien nettomeno TASEYKSIKÖT: NEUROKESKUS Keskeneräiset investoinnit - vuoden 2012 keskeneräisistä siirretyt Keskeneräisten investointien nettomeno Toteutuneet investoinnit - vuoden 2012 keskeneräisistä siirretyt Toteutuneiden investointien nettomeno LAITEINVESTOINNIT: Investointisuunnitelmat (sis. Perusterveydenhuollon liikelaitoksen) INVESTOINTIOSA VUODELTA 2013 POHJOIS-SAVON SAIRAANHOITOPIIRIN KUNTAYHTYMÄ 61 -32 739 210 0 -1 400 000 0 -1 400 000 0 0 -1 445 815,47 0,00 -1 445 815,47 -657 491,75 100,42 -64 436 680 0 0 0 0 -234 115,85 0,00 -234 115,85 -593 903,22 25 280,30 -64 436 680 -56 862 730,31 0 568 511,19 0 0 0 -593 903,22 -593 903,22 -657 491,75 0 88,25 54,12 -83,81 -83,81 -9,67 -9,67 TILINPÄÄTÖS TOT. % MUUTOS 2013 2013 13/12 -593 903,22 0 MUUTETTU TALOUSARVIO 2013 -657 491,75 -657 491,75 -36 739 210 -36 894 727,03 0 0,00 -1 400 000 0 -1 400 000 0 0 ALKUPERÄINEN MUUTETTU TILINPÄÄTÖS TOT. % ALKUPERÄINEN TALOUSARVIO TALOUSARVIO 2012 2012 TALOUSARVIO 2012 2012 2013 Rakennusinvestointien vuoden 2013 investointibudjetista on siirretty 100.000 euroa laiteinvestointeihin erillisen päätöksen mukaan. KÄYTTÖOMAISUUSINVESTOINNIT RAHOITUSOSUUDET INV.MENOIHIN NETTOMENO - siitä investointivarauksen / -rahaston käyttö Investointien tulorahoitus: Lainat Valtionosuudet Muut rahoitusosuudet YHTEENSÄ Osakkeet ja osuudet NETTOMENO - siitä investointivarauksen / -rahaston käyttö KÄYTTÖOMAISUUSARVOPAPERIT: Toteutuneet investoinnit - edelliseltä vuodelta siirtyneet Toteutuneiden investointien nettomeno Hankekustannukset: MUUT KALUSTOINVESTOINNIT (sis. Perusterveydenhuollon liikelaitoksen) INVESTOINTIOSA VUODELTA 2013 POHJOIS-SAVON SAIRAANHOITOPIIRIN KUNTAYHTYMÄ KONSERNIN TULOSLASKELMA VUODELTA 2013 TILINPÄÄTÖS 2013 TILINPÄÄTÖS 2012 Muutos % Toimintatuotot 493 068 398,67 447 330 572,39 10,22 Toimintakulut -472 746 313,40 -438 954 016,21 7,70 1 145 295,38 441 130,75 159,63 TOIMINTAKATE 21 467 380,65 8 817 686,93 143,46 Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot Muut rahoitustuotot Korkokulut Muut rahoituskulut -2 780 539,62 240 101,02 107 106,65 -2 063 079,72 -1 064 667,56 -2 007 588,14 229 498,45 64 691,88 -1 236 932,41 -1 064 846,06 38,50 4,62 65,56 66,79 -0,02 VUOSIKATE 18 686 841,03 6 810 098,79 174,40 -16 619 499,84 -16 474 639,03 -144 860,81 -13 852 701,22 -13 852 701,22 19,97 18,93 0,00 109 268,60 -100,00 2 067 341,19 -6 933 333,82 -129,82 Poistoeron lisäys (-) tai vähennys (+) Varausten lisäys (-) tai vähennys (+) Rahastojen lisäys (-) tai vähennys (+) -365 007,91 347 024,07 -100 619,01 79 010,29 -28 434,73 -37 892,72 *** *** 165,54 Vähemmistöosuudet -266 605,86 -110 519,46 141,23 1 682 132,48 -7 031 170,44 -123,92 Osuus osakkuusyhteisöjen voitosta (tappiosta) Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot Tilikauden yli- ja alipariarvot Arvonalentumiset Satunnaiset erät TILIKAUDEN TULOS TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ (ALIJÄÄMÄ) 62 KONSERNITASE 31.12.2013 TASE 31.12.2013 TASE 31.12.2012 Muutos % 13/12 VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet Aineettomat oikeudet Muut pitkävaikutteiset menot Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet Rakennukset Kiinteät rakenteet ja laitteet Koneet ja kalusto Muut aineelliset hyödykkeet Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat Sijoitukset Osakkeet ja osuudet Muut saamiset TOIMEKSIANTOJEN VARAT Lahjoitusrahastojen erityiskatteet VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus Aineet ja tarvikkeet Muu vaihto-omaisuus Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset Muut saamiset Siirtosaamiset Rahoitusarvopaperit Muut arvopaperit Rahat ja pankkisaamiset 267 039 713,54 203 559 731,81 31,18 6 115 609,75 63 493,17 6 179 102,92 5 426 730,07 78 841,57 5 505 571,64 12,69 -19,47 12,23 6 603 826,47 156 368 827,88 2 466 629,87 33 926 798,18 1 003 246,60 0,00 54 002 518,80 254 371 847,79 6 561 393,49 131 353 810,83 545 386,92 30 448 053,39 1 059 308,99 0,65 19,04 352,27 11,43 -5,29 22 142 430,33 192 110 383,95 143,89 32,41 5 839 210,20 649 552,62 6 488 762,82 5 294 223,60 649 552,62 5 943 776,22 10,29 0,00 9,17 1 166 609,76 888 187,21 31,35 1 166 609,76 1 166 609,76 888 187,21 888 187,21 31,35 31,35 60 715 680,58 57 584 234,33 5,44 3 856 519,17 2 033,20 3 858 552,37 3 825 940,23 1 464,56 3 827 404,79 0,80 38,83 0,81 27 380 489,35 9 376 291,20 4 291 586,67 41 048 367,22 25 276 083,71 6 840 740,01 2 780 138,10 34 896 961,82 8,33 37,07 54,37 17,63 77 897,29 77 897,29 84 683,17 84 683,17 -8,01 -8,01 15 730 863,70 18 775 184,55 -16,21 328 922 003,88 262 032 153,35 25,53 63 KONSERNITASE 31.12.2013 TASE 31.12.2013 TASE 31.12.2012 Muutos % 13/12 VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA 92 073 283,77 90 640 453,26 1,58 102 134 835,28 1 381 939,95 -13 125 623,94 1 682 132,48 92 073 283,77 102 134 835,28 1 181 344,82 -5 644 556,40 -7 031 170,44 90 640 453,26 0,00 16,98 132,54 -123,92 1,58 VÄHEMMISTÖOSUUS 2 301 185,06 1 883 082,04 22,20 POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET Poistoero Vapaaehtoiset varaukset 2 161 594,74 2 162 306,90 -0,03 2 134 479,91 27 114,83 2 161 594,74 1 769 472,00 392 834,90 2 162 306,90 20,63 *** -0,03 11 489 646,00 9 886 811,00 16,21 Muut pakolliset varaukset 11 489 646,00 11 489 646,00 9 886 811,00 9 886 811,00 16,21 16,21 TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT 1 264 534,79 971 030,91 30,23 Valtion toimeksiannot Lahjoitusrahastojen pääomat 97 925,03 1 166 609,76 1 264 534,79 82 843,70 888 187,21 971 030,91 31,35 30,23 219 631 759,53 156 488 469,24 40,35 123 579 069,48 123 579 069,48 72 790 423,37 72 790 423,37 69,77 69,77 8 564 263,11 3 164 514,09 22 942 706,57 6 257 547,98 55 123 658,30 96 052 690,05 4 325 120,94 3 538 731,93 19 424 839,95 5 564 640,69 50 844 712,36 83 698 045,87 98,01 -10,57 18,11 12,45 8,42 14,76 328 922 003,88 262 032 153,35 25,53 2013 28,93 % 43,90 % 2012 35,90 % 34,19 % Peruspääoma Muut omat rahastot Edellisten tilikausien ylijäämä (alijäämä) Tilikauden ylijäämä (alijäämä) PAKOLLISET VARAUKSET VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta Lyhytaikainen Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta Saadut ennakot Ostovelat Muut velat Siirtovelat KONSERNITASEEN TUNNUSLUVUT: Omavaraisuus % Suhteellinen velkaantuneisuus % 64 KONSERNIN RAHOITUSLASKELMA VUODELTA 2013 1.1. - 31.12.2013 Toiminnan ja investointien rahavirta Toiminnan rahavirta Vuosikate Satunnaiset erät Tulorahoituksen korjauserät Invetointien rahavirta Investointimenot Rahoitusosuudet investointimenoihin Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot Toiminnan ja investointien rahavirta Rahoitustoiminnan kassavirta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäykset Antolainasaamisten vähennykset Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys Pitkäaikaisten lainojen vähennys Lyhytaikaisten lainojen muutos Oman pääoman muutokset Muut maksuvalmiuden muutokset Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset Vaihto-omaisuuden muutos Saamisten muutos Korottomien velkojen muutos Rahoituksen rahavirta +/+/+/- 18 686 841,03 0,00 690 569,56 19 377 410,58 6 810 098,79 109 268,60 686 381,98 7 605 749,37 -79 930 596,78 -55 681 250,41 60 000,00 277 577,14 -79 593 019,64 478 274,42 -55 202 975,99 -60 215 609,06 -47 597 226,62 + 0,00 -397 659,60 0,00 -397 659,60 + +/- 56 813 585,33 44 812 310,00 -2 071 946,51 -2 030 211,93 286 149,46 55 027 788,28 58 400,00 42 840 498,07 188 683,69 -1 859 354,04 +/+/+/+/- 15 081,33 -31 147,58 -6 151 405,40 8 115 502,01 Rahavarojen muutos Rahavarojen muutos Rahoitusarvopaperit 31.12. Rahoitusarvopaperit 1.1. Rahat ja pankkisaamiset 31.12. Rahat ja pankkisaamiset 1.1. 1.1. - 31.12.2012 + + - 82 843,70 -133 670,98 -2 114 799,12 1 948 030,37 17 309 265,14 15 143 638,73 57 164 502,33 55 727 123,16 -3 051 106,73 8 129 896,54 77 897,29 84 683,17 15 730 863,70 18 775 184,55 84 683,17 77 581,54 18 775 184,55 -3 051 106,73 10 652 389,64 8 129 896,54 2013 23,40 % 2012 12,23 % RAHOITUSLASKELMAN TUNNUSLUVUT Investointien tulorahoitus % 65 KONSERNIN TUNNUSLUVUT 2013 2012 2011 2010 2009 104,30 % 101,91 % 104,61 % 106,08 % 105,34 % Tuloslaskelman tunnusluvut Toimintatuotot/Toimintakulut % Vuosikate % 3,79 % Vuosikate/Poistot % 112,44 % 1,52 % 3,96 % 4,92 % 4,53 % 49,16 % 122,78 % 153,73 % 137,87 % Rahoituslaskelman tunnusluvut Investointien tulorahoitus % 23,40 % 12,23 % 53,00 % 83,59 % 73,20 % 5,02 2,46 5,79 7,46 7,13 9 13 10 14 14 Omavaraisuusaste % 28,93 % 35,90 % 49,34 % 52,82 % 52,83 % Suhteellinen velkaantuneisuus % 43,90 % 34,19 % 24,58 % 21,44 % 21,42 % Lainanhoitokate Kassan riittävyys (pv) Taseen tunnusluvut Vuoden 2009 luvut on muutettu vertailukelpoiseksi koskien Istekki Oy:öön siirtynyttä toimintaa. Aiempia vuosia ei ole korjattu. Vertailutiedoissa on huomioitu vuoden 2012 ja 2013 alusta Servicalle siirtynyt toiminta. Konsernin omavaraisuusaste % Laskentakaava: 100 * (Oma pääoma + Poistoero ja vapaaehtoiset varaukset) / (Koko pääoma - Saadut ennakot) 49,34 % 60% 50% 40% 52,82 % 52,83 % 35,90 % 28,93 % 30% 20% 10% 0% 2013 2012 2011 2010 2009 Omavaraisuusaste mittaa konsernin vakavaraisuutta, alijäämän sietokykyä ja sen kykyä selviytyä sitoumuksista pitkällä tähtäyksellä. 70 %:n omavaraisuutta pidetään kuntataloudessa hyvänä. 66 LIITETIEDOT POHJOIS-SAVON SAIRAANHOITOPIIRIN KUNTAYHTYMÄ LIITETIEDOT TILINPÄÄTÖKSEN LAATIMISTA KOSKEVAT LIITETIEDOT 1. Tilinpäätöstä laadittaessa noudatetut arvostusperiaatteet ja -menetelmät sekä jaksotusperiaatteet ja -menetelmät 3. Oikaisut, jotka on tehty edelliseltä tilikaudelta esitettäviin tietoihin 4. Edellisen tilikauden tietojen vertailukelpoisuus KONSERNITILINPÄÄTÖKSEN LAATIMISTA KOSKEVAT LIITETIEDOT TULOSLASKELMAA KOSKEVAT LIITETIEDOT 8. Toimintatuotot 12. Suunnitelman mukaisten poistojen perusteet 13. Selvitys suunnitelman mukaisten poistojen ja poistonalaisten investointien vastaavuudesta 14. Pakollisten varausten muutokset 15. Muihin toimintatuottoihin ja -kuluihin sisältyvät pysyvien vastaavien myyntivoitot ja -tappiot 16. Muihin rahoitustuottoihin sisältyvät osinkotuotot ja korkotuotot 17. Erittely poistoeron muutoksista TASEEN VASTAAVIA KOSKEVAT LIITETIEDOT 21. Pysyvien vastaavien erittely 22. - 24. Omistukset muissa yhteisöissä 25. Saamiset saman konsernin yhteisöiltä 26. Siirtosaamisiin sisältyvät olennaiset erät 27. Rahoitusarvopaperit 28. Oma pääoma 29. Erittely poistoerosta 30. Pitkäaikainen vieras pääoma 32. Pakolliset varaukset 33. Velkojen erittely 34. Sekkilimiitti 36. Muiden velkojen erittely 37. Siirtovelkoihin sisältyvät olennaiset erät 67 68 68 68 - 69 69 70 70 71 71 71 72 72 - 75 75 76 76 77 78 79 79 79 79 80 80 80 VAKUUKSIA JA VASTUUSITOUMUKSIA KOSKEVAT LIITETIEDOT 40. Velat, joiden vakuudeksi annettu kiinnityksiä kiinteistöihin 41. Muut vakuudet 44. Leasingvastuiden yhteismäärä 45. - 46. Vastuusitoumukset samaan konserniin kuuluvien kanssa 47. Muut taloudelliset vastuut 80 81 81 81 82 HENKILÖSTÖÄ JA TILINTARKASTAJAN PALKKIOITA KOSKEVAT LIITETIEDOT 48. Henkilöstön lukumäärä 31.12. 49. Henkilöstökulut 50. Tilintarkastajan palkkiot 83 84 84 Taseyksiköiden tilinpäätöslaskelmat Perusterveydenhuollon liikelaitos Kysterin tilinpäätös vuodelta 2013 Luettelo käytetyistä kirjanpitokirjoista 85 - 103 104 -132 133 LIITE 1 Kohta 12. Suunnitelman mukaisten poistojen perusteet Poistosuunnitelma 1.1.2013 alkaen LIITE 2 Kohta 22-24. Omistukset muissa yhteisöissä Pohjois-Savon sairaanhoitopiirin kuntayhtymän konsernirakenne 134 134 135 135 Allekirjoitukset 136 67 TILIKAUSI 1.1. - 31.12.2013 Tilinpäätöstä laadittaessa noudatetut arvostusperiaatteet ja -menetelmät sekä jaksotusperiaatteet ja -menetelmät Johdannaiset sisältävät koronvaihtosopimuksia. Kaikki koronvaihtosopimukset on tehty suojaamistarkoistuksessa. Kuntayhtymä on sitonut pitkäaikaisten lainojen vaihtuvan koron koronvaihtosopimuksilla kiinteään korkoon. Sopimukset ovat voimassa 12.3.2022, 18.3.2021, 31.3.2023 ja 2.10.2023 saakka. Johdannaissopimukset Olennaiset jaksotukset on kirjattu suoriteperusteisesti. Jaksotusperiaatteet Saamiset on merkitty taseeseen nimellisarvoon tai sitä alempaan todennäköiseen arvoon. Rahoitusomaisuuden arvostus Vaihto-omaisuus on merkitty taseeseen FIFO-periaatteen mukaisesti hankintamenon tai sitä alemman todennäköisen hankintamenon tai todennäköisen luovutushinnan määräisenä. Vaihto-omaisuuden arvostus Pysyvien vastaavien sijoitukset on merkitty taseessa hankintamenoon tai sitä alempaan arvoon. Sijoitusten arvostus Pysyvien vastaavien aineettomat ja aineelliset hyödykeet on merkitty taseeseen hankintamenoon vähennettynä suunnitelman mukaisilla poistoilla ja investointimenoihin saaduilla rahoitusosuuksilla. Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu ennalta laaditun poistosuunnitelman mukaisesti. Poistosuunnitelman mukaiset suunnitelmapoistojen laskentaperusteet on esitetty tuloslaskelman liitetiedoissa kohdassa Suunnitelman mukaisten poistojen perusteet. Kuntayhtymän valtuuston (10.12.2012, 7/26§) hyväksymä uusi poistosuunnitelma 1.1.2013 alkaen on erillisenä liitteenä (LIITE 1). Pysyvien vastaavien arvostus KUNTAYHTYMÄ 1. TILINPÄÄTÖKSEN LAATIMISTA KOSKEVAT LIITETIEDOT POHJOIS-SAVON SAIRAANHOITOPIIRIN KUNTAYHTYMÄ 68 TILIKAUSI 1.1. - 31.12.2013 Tilikauden tietojen vertailussa edelliseen tilikauteen tulee ottaa huomioon, että jaksotusvirheen vuoksi kuntayhtymän vuoden 2013 tiedoista puuttuu perusterveydenhuollon liikelaitos Kysterille kuuluvia henkilöstökustannuksia 216.616,53 euroa. Edellisen tilikauden tietojen vertailukelpoisuus Vuoden 2013 alusta välinehuollon toiminta siirtyi Itä-Suomen huoltopalvelut liikelaitoskuntayhtymälle (Servica). Kuntayhtymän tuloslaskelman ja talousarvion toteutumisvertailun vuoden 2012 tiedot on muutettu vertailukelpoisiksi vuoden 2013 tietojen kanssa. Vuoden 2012 tuloslaskelman eristä on vähennetty välinehuollon tuloslaskelman tuotot ja kulut. Palvelujen ostoihin on lisätty vuoden 2012 kuntayhtymän yksiköiden sisäiset ostot välinehuollosta. Muutoksista johtuen vertailuvuoden tulos poikkeaa vuoden 2012 tilinpäätöksessä esitetystä tuloksesta. Taseen ja rahoituslaskelman tiedot ovat vuoden 2012 tilinpäätöksen mukaiset. Oikaisut, jotka on tehty edelliseltä tilikaudelta esitettäviin tietoihin Muiden tytäryhtiöiden poistoja ei ole konsernitilinpäätöksessä oikaistu. Oikaisulla ei ole olennaista vaikutusta konsernin tulokseen. Kiinteistö Oy Mustinlammen rakennusten ja rakennelmien poistot on oikaistu suunnitelman mukaisiksi ja jäännösarvojen ero on kirjattu konsernituloslaskelmassa tytäryhteisön poistojen oikaisuksi ja aikaisemmille tilikausille kertynyt ero konsernitaseessa edellisten tilikausien yli- tai alijäämän oikaisuksi. Suunnitelmapoistojen oikaisu Vähemmistöosuudet on erotettu konsernin yli- ja alijäämästä konsernituloslaskelmassa sekä konsernin omasta pääomasta konsernitaseessa. Vähemmistöosuudet Kuntayhtymän ja sen tytäryhteisöjen keskinäisen omistuksen eliminointi on tehty pariarvomenetelmällä. Kuntayhtymän omistus liikelaitoskuntayhtymistä on eliminoitu jäsenosuuden mukaisena. Keskinäisen omistuksen eliminointi Konserniyhteisöjen keskinäiset tuotot ja kulut sekä saamiset ja velat on vähennetty ja konserniyhteisöjen ja kuntayhtymän omistamien liikelaitoskuntayhtymien keskinäiset tuotot ja kulut sekä saamiset ja velat on vähennetty vähäisiä liiketapahtumia lukuun ottamatta. Sisäiset liiketapahtumat ja sisäiset katteet Konsernitilinpäätöksen laajuus Konsernitilinpäätökseen on yhdistelty kaikki tytäryhteisöt sekä Itä-Suomen laboratoriokeskuksen liikelaitoskuntayhtymä ja Itä-Suomen huoltopalvelut liikelaitoskuntayhtymä jäsenosuuksien mukaisessa suhteessa. KONSERNITILINPÄÄTÖKSEN LAATIMISTA KOSKEVAT LIITETIEDOT 4. 3. POHJOIS-SAVON SAIRAANHOITOPIIRIN KUNTAYHTYMÄ 69 8 460 805 4 247 732 Muut toimintatuotot 15 322 732 14 324 006 998 726 439 693 142 411 661 873 297 991 905 60 142 447 4 499 739 13 670 017 16 514 229 18 843 536 KUNTAYHTYMÄ 2013 Tuet ja avustukset Maksutuotot Asiakasmaksut Muut maksut Myyntituotot Hoitopalvelut jäsenkunnille Hoitopalvelut muille Jäsenmaksut Erityisen kallis hoito Erityisvaltionosuus Muut myyntituotot Toimintatuotot TULOSLASKELMAA KOSKEVAT LIITETIEDOT 8. TILIKAUSI 1.1. - 31.12.2013 4 033 058 4 323 758 15 249 857 14 451 473 798 383 398 920 477 375 313 804 270 739 535 56 770 763 4 300 224 10 835 807 15 067 027 17 600 448 2012 Konsernitaseessa vapaaehtoisia varauksia ei ole jaettu vapaaseen omaan pääomaan ja laskennalliseen verovelkaan. Vapaaehtoiset varaukset Osakkuusyhteisöt on yhdistelty pääomaosuusmenetelmällä konsernitilinpäätökseen. Osakkuusyhteisöt POHJOIS-SAVON SAIRAANHOITOPIIRIN KUNTAYHTYMÄ 6 948 425 8 664 125 15 287 827 14 324 006 963 821 493 068 399 462 168 021 297 991 905 60 142 447 4 499 739 13 670 017 16 514 229 69 349 684 KONSERNI 2013 3 925 517 4 238 280 15 225 953 14 451 473 774 480 447 330 572 423 940 822 270 739 535 56 770 763 4 300 224 10 835 807 15 067 027 66 227 466 2012 70 13. 12. TILIKAUSI 1.1. - 31.12.2013 7 614 614,00 Tilinpäätös 2012 11 763 306 36 894 727 -25 131 421 -68,12 30 647 189 2013 13 522 483 56 294 219 -42 771 736 -75,98 39 000 000 Taloussuunnitelma 2014 13 301 532 85 015 368 -71 713 836 -539,14 10 000 000 2015 19 986 532 57 300 000 -37 313 468 -186,69 2016 22 826 532 42 500 000 -19 673 468 -86,19 16 280 077 55 600 863 -39 320 786 -241,53 Keskimäärin Puijon sairaalan B11 laajennuksen rakentamisen ja kiinteiden sairaalalaitteiden kustannusarvio on 94 milj. euroa. Hankkeen kustannukset ovat keskeneräisiä ja poistot aloitetaan hankkeen valmistuttua. Kustannukset sisältyvät poistonalaisten investointien omahankintamenoon. B11 laajennuksen kustannukset Keskimääräiset suunnitelman mukaiset poistot Keskimääräinen poistonalaisten investointien omahankintameno Ero (€) Ero % Poistot ja investoinnit v. 2012 - 2016: Selvitys suunnitelman mukaisten poistojen ja poistonalaisten investointien vastaavuudesta Pienet käyttöomaisuushankinnat, joiden hankintameno on alle 10.000 euroa, on kuntayhtymässä kirjattu vuosikuluksi. Rakennus 7 on purettu ja rakennuksen 31.12.2012 tasearvo 188.478 on kirjattu kertapoistona. Sairaalarakennus 1:n tasearvoon sisältyy rakennusosa DS (sädehoitoyksikön tilat). Rakennusosa on rakennettu v. 1984 eikä siinä ole tehty kattavaa peruskorjausta ja kyseiseen rakennusosaan on tehty keskimääräistä vähemmän muutos- ja korjaustöitä. Rakennusosa on korjauskelvoton ja tullaan purkamaan. Rakennusosa DS:n tasearvo (850.000 euroa 31.12.2012) poistetaan vuosina 2013 - 2015. Lisäpoisto vuoden 2013 tilinpäätöksessä on 283.333 euroa. Opetustilojen rakentamiskustannukset on rahoitettu 4 M€:n lainarahoituksella. Lainan korot ja lyhennykset on päätetty (valtuusto 16.12.2002§ 36) rahoittaa eritysivaltionosuudella hallituksessa päätettävän ohjelman mukaisesti. Poistosuunnitelmana opetustilojen osalta käytetään lainan lyhennyssuunnitelmaa, jolloin poistoaika on 10 vuotta. Lyhennykset ajoittuvat vuosille 2006 - 2015. Kuntayhtymän valtuusto on 10.12.2012 hyväksynyt kuntayhtymälle uuden poistosuunnitelman noudatettavaksi 1.1.2013 alkaen. 31.12.2012 mennessä käyttöön otettujen rakennusten ja maarakenteiden sekä niille tehtyjen peruskorjausten osalta noudatetaan 3 - 10 % menojäännöspoistoja. Valtuuston vahvistama poistosuunnitelma on erillisellä liitteellä (LIITE 1). Selvitys suunnitelman mukaisten poistojen perusteista Poistonalaisten hyödykkeiden poistojen määrittämiseen on käytetty ennalta laadittua poistosuunnitelmaa. Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu aineettomien ja aineellisten hyödykkeiden hankintamenoista arvioidun taloudellisen hyödyn mukaan. Suunnitelman mukaisten poistojen perusteet POHJOIS-SAVON SAIRAANHOITOPIIRIN KUNTAYHTYMÄ 71 16. 15. 14. 11 489 646 Pakolliset varaukset 31.12. Osingot ja osuuspääoman korot Sampo Oyj Kuopion Puhelin Oyj Labquality Muihin rahoitustuottoihin sisältyvät osinkotuotot ja korkotuotot Muut toimintakulut Asemakatu 44 osakkeet Servican välinehuollon omaisuuden siirto 2 kpl. ultraäänilaitteita Ekg-piirturi Muut toimintatuotot Servican apportin myyntivoitto 57 600 6 000 63 600 KUNTAYHTYMÄ 2013 270 617 133 000 81 881 52 900 2 836 KUNTAYHTYMÄ 2013 Muihin toimintatuottoihin ja -kuluihin sisältyvät pysyvien vastaavien myyntivoitot ja -tappiot 9 886 811 11 489 646 50 304 23 424 26 880 2012 138 045 2012 9 886 811 8 752 441 1 134 370 2012 9 886 811 1 602 835 KUNTAYHTYMÄ 2013 TILIKAUSI 1.1. - 31.12.2013 Potilasvakuutusmaksuvastuu 1.1. Lisäykset tilikaudella Vähennykset tilikaudella Potilasvakuutusmaksuvastuu 31.12. Pakollisten varausten muutokset POHJOIS-SAVON SAIRAANHOITOPIIRIN KUNTAYHTYMÄ 57 600 6 000 63 600 KONSERNI 2013 230 932 133 000 42 196 52 900 2 836 KONSERNI 2013 11 489 646 11 489 646 9 886 811 1 602 835 KONSERNI 2013 50 304 23 424 26 880 2012 2012 9 886 811 9 886 811 8 752 441 1 134 370 2012 72 49 291 Poistoeron muutos yhteensä Pysyvien vastaavien erittely 5 633 600 -20 713 47 941 47 941 Arvonkorotukset Kirjanpitoarvo 31.12. 5 633 600 -218 495 -6 701 -2 016 399 Poistamaton hankintameno 1.1. Lisäykset tilikauden aikana Rahoitusosuudet tilikaudelta Vähennykset tilikauden aikana -218 495 Siirrot erien välillä -6 701 Tilikauden poisto -1 995 686 Arvonalennukset ja niiden palautukset Poistamaton hankintameno 31.12. 5 585 659 5 585 659 5 401 868 2 473 327 Aineettomat hyödykkeet Aineettomat Muut pitkäoikeudet vaikutteiset menot 5 333 215 68 653 2 473 327 KUNTAYHTYMÄ 21. YHTEENSÄ 49 291 KUNTAYHTYMÄ 2013 Investointivaraukseen liittyvä poistoeron muutos Suunnitelman mukaisten poistojen ja verotuksessa tehtyjen poistojen erotus Erittely poistoeron muutoksista TASEEN VASTAAVIA KOSKEVAT LIITETIEDOT 17. POHJOIS-SAVON SAIRAANHOITOPIIRIN KUNTAYHTYMÄ 79 010 79 010 2012 TILIKAUSI 1.1. - 31.12.2013 365 008 365 008 KONSERNI 2013 79 010 79 010 2012 73 Kuntayhtymä osuudet 3 754 384 -9 573 3 500 000 9 345 407 9 345 407 Arvonalennukset tilikaudella Arvonkorotukset Kirjanpitoarvo 31.12. 3 754 384 3 754 384 5 854 980 Osakkeet ja osuudet Osakkeet Osakkeet tytäryhtiöt osakkuus- ja yhteysyhteisöt KUNTAYHTYMÄ Pysyvien vastaavien sijoitukset Poistamaton hankintameno 1.1. Lisäykset Rahoitusosuudet tilikaudelta Vähennykset Siirrot erien välillä Hankintameno 31.12. 471 811 Lisäpoistot 3 794 625 191 763 3 794 625 3 560 509 42 353 89 713 709 Arvonkorotukset Kirjanpitoarvo 31.12. 390 443 390 443 -258 000 648 443 Osakkeet omistusoikeusyhteisöt 483 320 483 320 89 713 709 6 219 703 -53 702 537 022 3 413 758 -5 396 433 85 875 857 5 820 528 Kiinteät rakenteet ja laitteet Poistamaton hankintameno 1.1. 6 223 703 Lisäykset tilikauden aikana Rahoitusosuudet tilikaudelta Vähennykset tilikauden aikana -4 000 Siirrot erien välillä Tilikauden poisto Arvonalennukset ja niiden palautukset Poistamaton hankintameno 31.12. 6 219 703 Aineelliset hyödykkeet Maaalueet Rakennukset Pysyvien vastaavien erittely (jatkuu) KUNTAYHTYMÄ 21. POHJOIS-SAVON SAIRAANHOITOPIIRIN KUNTAYHTYMÄ 116 568 116 568 116 568 Muut osakkeet ja osuudet 51 950 28 613 230 28 613 230 -182 841,08 -104 831,14 -6 055 949 26 212 347 8 744 505 Koneet ja kalusto TILIKAUSI 1.1. - 31.12.2013 53 849 099 53 849 099 21 823 442 39 590 255 -568 511 -2 098,26 -6 993 989 Ennakkomaks. ja keskener. hankkeet 649 553 649 553 649 553 Jvk-, muut laina- ja muut saam. Saamiset muut yhteisöt 495 112 495 112 495 112 Muut aineelliset hyödykkeet 18 050 979 14 584 436 42 353 0 -267 574 3 691 763 18 050 979 YHTEENSÄ 179 374 173 179 374 173 141 167 482 54 155 288 -568 511 -188 939 -3 685 062 -11 506 084 YHTEENSÄ 74 63 493 6 115 610 471 811 156 368 827 Arvonkorotukset Kirjanpitoarvo 31.12. Lisäpoistot 2 466 630 156 368 827 2 466 630 -88 603 -171 567,15 7 424 171 -7 140 169 6 603 826 545 387 2 009 846 Kiinteät rakenteet ja laitteet 6 179 103 6 179 103 5 505 572 2 617 177 0 -95 764 246 032 -2 093 914 131 353 811 24 902 581 Aineelliset hyödykkeet Maaalueet Rakennukset 63 493 -33 328 -95 764 246 032 -2 060 585 6 115 610 78 842 17 980 5 426 730 2 599 197 YHTEENSÄ Poistamaton hankintameno 1.1. 6 561 393 Lisäykset tilikauden aikana 59 550 Rahoitusosuudet tilikaudelta Vähennykset tilikauden aikana -4 000 Siirrot erien välillä Tilikauden poisto -13 117 Arvonalennukset ja niiden palautukset Poistamaton hankintameno 31.12. 6 603 826 KONSERNI Arvonkorotukset Kirjanpitoarvo 31.12. Poistamaton hankintameno 1.1. Lisäykset tilikauden aikana Rahoitusosuudet tilikaudelta Vähennykset tilikauden aikana Siirrot erien välillä Tilikauden poisto Arvonalennukset ja niiden palautukset Poistamaton hankintameno 31.12. Aineettomat hyödykkeet Aineettomat Muut pitkäoikeudet vaikutteiset menot Pysyvien vastaavien erittely (jatkuu) KONSERNI 21. POHJOIS-SAVON SAIRAANHOITOPIIRIN KUNTAYHTYMÄ 57 932 33 926 799 33 926 799 -236 935 119 615 -7 082 775 30 448 053 10 678 840 Koneet ja kalusto TILIKAUSI 1.1. - 31.12.2013 1 003 246 1 003 246 -56 063 1 059 309 Muut aineelliset hyödykkeet 54 002 519 54 002 519 22 142 430 39 712 006 -60 000 -2 098 -7 789 819 Ennakkomak. ja keskener. hankkeet 254 371 848 192 110 384 77 362 822 -60 000 -414 601 -246 032 -14 380 725 0 254 371 848 YHTEENSÄ 75 5 272 013 5 272 013 0 0 Kotipaikka 4 471 958 800 055 0 0 0 0 Kuntyht. omistusos. Kuntayhtymä osuudet Kuopio 100,00 % Siilinjärvi 79,65 % Siilinjärvi 53,61 % Siilinjärvi 100,00 % Tytäryhteisöt yhteensä Kuntyht. omistus LIIKELAITOSKUNTAYHTYMÄT Kotipaikka osuus Itä-Suomen laboratoriokeskuksen liikelaitosky Kuopio 66,77 % Itä-Suomen huoltopalvelut liikelaitoskuntayhtymä Kuopio 48,47 % OSAKKUUSYHTEISÖT Kiinteistöosakeyhtiöt: Kiinteistö Kys Oy Kuopio 48,80 % Muut osakkuusyhtiöt: Kys Invest Oy Kuopio 48,78 % Istekki Oy Kuopio 48,07 % Finnhems Oy Vantaa 20,00 % IS-Hankinta Oy Kuopio 35,40 % Osakkuusyhteisöt yhteensä Pohjois-Savon sairaanhoitopiirin kuntayhtymän konsernirakenne liitteenä 2. TYTÄRYHTEISÖT Kuopion yliopistollisen sairaalan tutkimussäätiö Kiinteistö Oy Isoharja Sakupe Oy Kiinteistö Oy Mustinlampi 22. - 24. Omistukset muissa yhteisöissä Pysyvien vastaavien sijoitukset Poistamaton hankintameno 1.1. Lisäykset Rahoitusosuudet tilikaudelta Siirrot erien välillä Vähennykset Hankintameno 31.12. Arvonalennukset tilikaudella Arvonkorotukset Kirjanpitoarvo 31.12. Osakkeet ja osuudet Osakkeet Osakkeet tytäryhtiöt osakkuus yhteisöt Pysyvien vastaavien erittely (jatkuu) KONSERNI 21. POHJOIS-SAVON SAIRAANHOITOPIIRIN KUNTAYHTYMÄ Konsernin osuus omasta pääomasta 173 824 173 824 173 824 Muut osakkeet ja osuudet 752 998 252 827 3 061 176 1 062 435 142 577 5 272 013 48,80 % 48,78 % 48,07 % 20,00 % 35,40 % 77 897 2 274 207 2 051 601 5 616 986 10 020 691 Konsernin Konsernin osuus omistusomasta osuus pääomasta 66,77 % 3 233 418 48,47 % -297 365 100,00 % 79,65 % 53,77 % 100,00 % Konsernin omistusosuus 393 373 -258 000 393 373 648 443 2 931 Osakkeet omistusoikeusyhteisöt TILIKAUSI 1.1. - 31.12.2013 4 352 4 088 571 181 080 132 923 27 409 292 14 260 97 077 989 735 72 744 1 173 816 0 voitosta / tappiosta 435 469 -788 114 vieraasta pääomasta 3 298 769 10 056 076 23 002 366 -6 786 149 782 265 003 68 231 476 230 voitosta / tappiosta 6 688 480 772 065 55 342 793 62 803 338 vieraasta pääomasta 649 553 649 553 649 553 Jvk-, muut laina- ja muut saam. Saamiset muut yhteisöt 6 488 763 5 943 778 802 985 0 0 -258 000 6 488 763 YHTEENSÄ 76 26. 25. 1 708 808 328 685 Lisäkanto jäsenkunnilta perusterveydenhuollon liikelaitos Kysterin laskutus Muut tulojäämät 154 400 1 007 820 295 227 100 000 82 388 604 337 700 000 611 101 540 000 2012 2 089 772 113 745 99 935 3 631 826 669 538 723 2012 TILIKAUSI 1.1. - 31.12.2013 KUNTAYHTYMÄ 2013 4 042 994 62 922 24 697 71 254 KUNTAYHTYMÄ 2013 Valtionosuussaatavat ISER-hanke TERVIS-hanke Ensihoidon saamiset Kela-korvaukset Pohjois-Savon pelastuslaitoksen palautus v. 2013 ensihoitopalvelujen yhteistoimintasopimuksen palvelumaksusta Lyhytaikaiset siirtosaamiset Työterveyshuollon arvioidut korvaukset kuntayhtymä Servica Siirtosaamisiin sisältyvät olennaiset erät Saamiset osakkuus- sekä muilta omistusyhteysyhteisöiltä Myyntisaamiset Saamiset liikelaitoskuntayhtymältä Myyntisaamiset Muut tulojäämät Lyhytaikaiset saamiset Saamiset tytäryhteisöiltä Myyntisaamiset Ennakkomaksut Saamiset saman konsernin yhteisöiltä POHJOIS-SAVON SAIRAANHOITOPIIRIN KUNTAYHTYMÄ 1 815 478 328 685 154 400 611 101 540 000 700 000 141 923 KONSERNI 2013 4 291 587 1 596 069 295 227 100 000 82 388 604 337 102 117 2012 2 780 138 77 27. Vuoden 2012 vertailutietona on esitetty vuoden 2011 tieto. Osakkeet ja osuudet Sampo A ja Kuopion Puhelinyhdistys Jälleenhankintahinta Kirjanpitoarvo Erotus Rahoitusarvopaperit POHJOIS-SAVON SAIRAANHOITOPIIRIN KUNTAYHTYMÄ 697 254 132 451 564 803 KUNTAYHTYMÄ 2013 374 198 132 451 241 747 2012 TILIKAUSI 1.1. - 31.12.2013 697 254 132 451 564 803 KONSERNI 2013 374 198 132 451 241 747 2012 78 28. -15 069 196 1 274 317 89 619 136 -13 125 624 1 682 132 92 073 284 -135 730 -314 169 -1 995 837 -9 077 548 -5 991 648 88 246 984 -12 675 726 102 760 0 102 760 470 939 470 939 710 405 164 421 -66 586 808 241 102 134 835 KONSERNI 2013 102 134 835 -7 081 711 470 939 470 939 -15 069 196 470 939 636 030 285 112 -210 737 710 405 102 134 835 2012 102 034 835 100 000 470 939 710 405 164 421 -66 586 808 241 102 134 835 KUNTAYHTYMÄ 2013 102 134 835 TILIKAUSI 1.1. - 31.12.2013 102 677 -5 644 556 -7 031 170 90 640 453 -3 569 448 -182 494 -1 995 291 -102 677 0 102 677 470 939 470 939 636 030 285 112 -210 737 710 405 102 134 835 KONSERNI 2012 102 034 835 100 000 Kuntakohtaiset peruspääomaosuudet on esitetty Kuopion yliopistollisen sairaalan osalta tilinpäätöslaskelmien yhteydessä ja Kysteri-liikelaitoksen osalta liikelaitoksen liitetiedoissa. Edellisten tilikausien ylijäämä/alijäämä 1.1. Osakkuusyhteisön hankintamenon oikaisu Aikaisemmille tilikausille kohdistuvat oikaisut Osakkuusyhteisön edellisen tilikauden tietojen muutos Tutkimussäätiö: siirto Muut rahastot / ed.tilik.ylijäämä Edellisten tilikausien ylijäämä/alijäämä 31.12. Tilikauden ylijäämä/alijäämä Oma pääoma yhteensä Muut omat rahastot 1.1. Konserniyhtiöiden muut omat rahastot 1.1. Lisäykset Vähennykset Konserniyhtiöiden muut omat rahastot 31.12. Perustervydenhuollon liikelaitos Kysteri: Sijoitusrahasto 1.1. Siirrot rahastoon tilikaudella Siirrot rahastosta tilikaudella Sijoitusrahasto 31.12. Muut omat rahastot 1.1. Henkilökunnan virkistysrahasto 1.1. Siirrot rahastoon tilikaudella Siirrot rahastosta tilikaudella Henkilökunnan virkistysrahasto 31.12. Peruspääoma 1.1. Lisäykset tilikaudella Vähennykset tilikaudella Peruspääoma 31.12. Oma pääoma TASEEN VASTATTAVIA KOSKEVAT LIITETIEDOT POHJOIS-SAVON SAIRAANHOITOPIIRIN KUNTAYHTYMÄ 79 33. 32. 30. 29. Vieras pääoma yhteensä Velat osakkuus- sekä muilta omistusyhteysyhteisöille Ostovelat Muut menojäämät Velat liikelaitoskuntayhtymälle Ostovelat Muut menojäämät Lyhytaikainen vieras pääoma Velat tytäryhteisöille Ostovelat Saadut ennakot Muut menojäämät Velkojen erittely Potilasvahinkovakuutusmaksuvastuu 3 302 793 1 008 723 1 345 882 591 774 356 414 KUNTAYHTYMÄ 2013 11 489 646 KUNTAYHTYMÄ 2013 50 684 279 50 684 279 Yli viiden vuoden kuluttua erääntyvät lainat; Kuntayhtymän lainat Kiinteistö Oy Isoharjan lainat Kiinteistö Oy Mustinlammen lainat Pakolliset varaukset 62 717 592 KUNTAYHTYMÄ 2013 1 720 181 KUNTAYHTYMÄ 2013 Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 31.12. Lainat julkisyhteisöiltä 31.12. Pitkäaikainen vieras pääoma Investointivaraukseen liittyvä poistoero Erittely poistoerosta POHJOIS-SAVON SAIRAANHOITOPIIRIN KUNTAYHTYMÄ 7 366 280 2 422 302 122 129 2 157 991 1 018 274 1 005 253 508 511 131 820 2012 9 886 811 2012 23 481 481 23 481 481 28 462 963 2012 1 769 472 2012 TILIKAUSI 1.1. - 31.12.2013 11 489 646 KONSERNI 2013 110 410 151 50 684 279 6 138 879 53 586 993 123 579 069 KONSERNI 2013 2 134 480 KONSERNI 2013 9 886 811 2012 47 151 832 23 481 481 6 515 178 17 155 172 72 790 423 2012 1 769 472 2012 80 Muut velat Lyhytaikaiset siirtovelat yhteensä Palkkojen ja henkilösivukulujen jaksotukset Jäsenkuntien peruspääoman korko Laskutuksen palautukset jäsenkunnille (Kysteri) Muut menojäämät Lyhytaikaiset siirtovelat Siirtovelkoihin sisältyvät olennaiset erät Muut velat Muiden velkojen erittely Luotollisen sekkitilin sekkilimiitti 31.12. Sekkilimiitti 40. Lainojen määrä tilikauden lopussa Kiinteistö Oy Isoharja Sakupe Oy Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta Vakuudeksi annetut kiinnitykset Kiinteistö Oy Isoharja Sakupe Oy Velat, joiden vakuudeksi annettu kiinnityksiä kiinteistöihin VAKUUKSIA JA VASTUUSITOUMUKSIA KOSKEVAT LIITETIEDOT 37. 36. 34. POHJOIS-SAVON SAIRAANHOITOPIIRIN KUNTAYHTYMÄ 48 410 073 42 564 331 1 020 348 1 740 762 3 084 633 KUNTAYHTYMÄ 2013 4 625 024 KUNTAYHTYMÄ 2013 20 000 000 KUNTAYHTYMÄ 2013 45 660 099 40 304 739 1 017 830 1 406 143 2 931 386 2012 4 200 999 2012 10 000 000 2012 TILIKAUSI 1.1. - 31.12.2013 8 077 122 8 077 122 10 245 900 10 245 900 KONSERNI 2013 55 123 658 49 198 937 1 020 348 1 740 762 3 163 611 KONSERNI 2013 6 257 548 KONSERNI 2013 8 410 519 8 285 522 124 997 10 845 900 10 245 900 600 000 2012 50 844 712 46 093 274 1 017 830 1 406 143 2 327 465 2012 5 564 641 2012 81 4 575 000 4 475 000 100 000 3 843 750 3 743 750 100 000 Jäljellä oleva pääoma Istekki Oy IS-Hankinta Oy 53 786 993 53 786 993 Jäljellä oleva pääoma Kiinteistö Oy Mustinlammen lainat Muiden puolesta annetut takaukset Alkuperäinen pääoma Istekki Oy IS-Hankinta Oy 57 250 000 57 250 000 Konserniin kuuluvien yhteisöjen puolesta annetut takaukset Alkuperäinen pääoma Kiinteistö Oy Mustinlammen lainat KUNTAYHTYMÄ 2013 3 427 676 1 588 341 1 839 335 KUNTAYHTYMÄ 2013 Leasingsopimuksiin ei sisälly olennaisia irtisanomis- ja lunastusehdon mukaisia vastuita. Leasingvastuiden yhteismäärä Seuraavalla tilikaudella maksettavat Myöhemmin maksettavat Leasingvastuiden yhteismäärä Vuokraoikeus Vakuudeksi annetut kiinnitykset Kiinteistö Oy Mustinlampi Muut vakuudet 45. - 46. Vastuusitoumukset samaan konserniin kuuluvien kanssa 44. 41. POHJOIS-SAVON SAIRAANHOITOPIIRIN KUNTAYHTYMÄ 4 575 000 4 475 000 100 000 4 575 000 4 475 000 100 000 36 955 171 36 955 171 39 750 000 39 750 000 2012 906 131 338 049 568 082 2012 TILIKAUSI 1.1. - 31.12.2013 3 896 486 1 761 037 2 135 449 KONSERNI 2013 200 000 KONSERNI 2013 1 343 192 490 453 852 739 2012 200 000 2012 82 47. Koronvaihtosopimusten markkina-arvot Op-Pohjola Kuntarahoitus Nordea Johdannaissopimukset Koronvaihtosopimusten nimellisarvot Kuntarahoitus, päättyy 12.3.2022 Kuntarahoitus, päättyy 12.3.2022 Kuntarahoitus, päättyy 18.3.2021 OP-Pohjola, päättyy 31.3.2023 Nordea, päättyy 2.10.2023 Kiinteistöinvestointien arvonlisäveron tarkistusvastuu Kiinteistö Oy Isoharja Servica Muut taloudelliset vastuut POHJOIS-SAVON SAIRAANHOITOPIIRIN KUNTAYHTYMÄ -177 066 -338 309 44 493 10 000 000 15 000 000 15 000 000 15 000 000 10 000 000 KUNTAYHTYMÄ 2013 10 000 000 15 000 000 2012 TILIKAUSI 1.1. - 31.12.2013 -177 066 -338 309 44 493 10 000 000 15 000 000 15 000 000 15 000 000 10 000 000 4 305 664 1 394 456 2 911 207 KONSERNI 2013 10 000 000 15 000 000 1 531 813 1 531 813 2012 83 Henkilöstön lukumäärä 31.12. Muutos ed. vuoteen 31.12.2013 Muutos-% Henkilöstö 31.12.2013 Henkilöstö 31.12.2012 Muutos ed. vuoteen 31.12.2013 Muutos-% Henkilöstö 31.12.2013 Henkilöstö 31.12.2012 48. -9 -1,11 % 787 795 Tutkimushenkilöstö 2013 KONSERNI 3 1,61 % 202 198 Tutkimushenkilöstö 44 6,61 % 703 660 Lääkärihenkilöstö 44 6,61 % 703 660 Lääkärihenkilöstö 2013 KUNTAYHTYMÄ 159 5,12 % 3 267 3 108 Hoitohenkilöstö 159 5,12 % 3 267 3 108 Hoitohenkilöstö 1 932 1 732 200 11,54 % Muu hlöstö -43 -7,76 % 512 555 Muu henkilöstö HENKILÖSTÖÄ JA TILINTARKASTAJAN PALKKIOITA KOSKEVAT LIITETIEDOT POHJOIS-SAVON SAIRAANHOITOPIIRIN KUNTAYHTYMÄ Yht. 394 6,25 % 6 689 6 296 163 3,60 % 4 684 4 522 Yhteensä TILIKAUSI 1.1. - 31.12.2013 84 50. 49. 10 868 29 536 Tilintarkastuspalkkiot yhteensä 10 868 18 668 15 866 2 802 2013 KUNTAYHTYMÄ 244 392 750 Palkkiot yhteensä KPMG Julkishallinnon Palvelut Oy Tilintarkastuspalkkiot Palkkiot yhteensä Tilintarkastusyhteisö BDO Audiator Oy Tilintarkastuspalkkiot Tilintarkastajan lausunnot Tilintarkastajan palkkiot Yhteensä henkilöstökulut 926 087 245 318 837 Yhteensä tuloslaskelman mukaan Henkilöstökuluja aktivoitu käyttöomaisuuteen 193 417 229 55 305 212 44 665 524 10 639 688 -3 403 605 2013 KUNTAYHTYMÄ Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot Henkilösivukulut Eläkekulut Muut henkilösivukulut Henkilöstökorvaukset ja muut korjauserät Henkilöstökulut POHJOIS-SAVON SAIRAANHOITOPIIRIN KUNTAYHTYMÄ TILIKAUSI 1.1. - 31.12.2013 28 837 28 837 27 993 844 2012 KUNTAYHTYMÄ 232 998 631 509 762 233 508 393 184 975 753 51 947 361 41 629 362 10 317 998 -3 414 721 2012 KUNTAYHTYMÄ POHJOIS-SAVON SAIRAANHOITOPIIRIN KUNTAYHTYMÄ Kuopion yliopistollinen sairaala TILIKAUSI 1.1.- 31.12.2013 KÄYTTÖTALOUSOSA VUODELTA 2013 Kuopion yliopistollinen sairaala Taseyksikkö / Kanttiini ja virkistyspalvelut ALKUPERÄINEN MUUTETTU TILINPÄÄTÖS TALOUSARVIO TALOUSARVIO 2012 2012 2012 Liikevaihto Ulkoiset Muu ulkoinen myynti Myynti liikelaitokselle Sisäiset Liiketoiminnan muut tuotot Materiaalit ja palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat Ulkoiset Sisäiset Palvelujen ostot 1 726 000 1 726 000 1 726 000 16 300 -1 018 953 -769 700 -769 700 1 726 000 1 726 000 1 726 000 1 922 985,63 111,41 1 900 873,06 110,13 1 900 873,06 110,13 2 134 679 2 134 679 2 134 679 22 112,57 *** 16 300 11 054,42 67,82 -1 018 953 -1 211 751,98 118,92 -769 700 -905 195,22 117,60 -769 700 -905 195,22 117,60 16 300 -1 334 605 -1 055 892 -1 055 892 -249 253 -146 450 -102 803 -622 926 -486 408 -136 518 -114 793 -21 725 -10 600 -10 600 -37 621 LIIKEYLIJÄÄMÄ (-ALIJÄÄMÄ) 52 200 Rahoitustuotot ja -kulut Kuntayhtymän maksamat korkotuotot Korvaus peruspääomasta Muut rahoituskulut YLIJÄÄMÄ (ALIJÄÄMÄ) ENNEN VARAUKSIA Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot Henkilösivukulut Eläkekulut Muut henkilösivukulut Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot Liiketoiminnan muut kulut Poistoeron lisäys (-) tai vähennys (+) Varausten lisäys (-) tai vähennys (+) Rahaston lisäys (-) tai vähennys (+) TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ (ALIJÄÄMÄ) 2 134 679 2 134 679 2 134 679 2 158 025,13 2 033 240,14 2 028 737,81 4 502,33 124 784,99 16 300 16 706,89 -1 336 605 -1 347 936,79 -1 055 892 -1 014 569,41 -1 055 892 -1 014 569,41 -306 556,76 122,99 TOT. % 2013 MUUTOS 13/12 101,09 95,25 95,04 12,22 6,96 *** 102,50 100,85 96,09 464,32 96,09 *** 12,08 *** -333 367,38 *** -249 253 -146 450 -102 803 -622 926 -486 408 -136 518 -114 793 -21 725 -10 600 -10 600 -37 621 Ulkoiset Sisäiset TOT. % ALKUPERÄINEN MUUTETTU TILINPÄÄTÖS 2012 TALOUSARVIO TALOUSARVIO 2013 2013 2013 6,73 51,13 11,24 12,08 -280 713 -160 374 -120 339 -658 324 -514 980 -143 344 -119 887 -23 457 -10 600 -10 600 -40 750 118,76 8,75 -220 815,72 -112 551,66 137,69 93,53 2,65 23,07 -637 794,69 102,39 -507 140,07 104,26 -130 654,62 95,71 -117 716,57 102,55 -12 938,05 59,55 -7 438,29 70,17 -7 438,29 70,17 -24 821,67 65,98 -278 713 -150 374 -128 339 -658 324 -514 980 -143 344 -119 887 -23 457 -10 600 -10 600 -40 750 -656 120,91 -513 428,87 -142 692,04 -121 805,35 -20 886,69 -8 426,32 -8 426,32 -40 488,71 99,67 99,70 99,55 2,87 1,24 9,21 101,60 89,04 3,47 61,44 79,49 79,49 99,36 13,28 13,28 63,12 52 200 52 233,42 100,06 106 700 104 700 121 759,29 116,29 133,11 4 800 8 000 -3 000 -200 4 800 8 000 -3 000 -200 2 070,00 43,13 5 494,47 68,68 -3 358,38 111,95 -66,09 33,05 4 800 8 000 -3 000 -200 4 800 8 000 -3 000 -200 474,07 4 154,65 -3 360,00 -320,58 9,88 51,93 112,00 160,29 -77,10 -24,38 0,05 385,07 57 000 57 000 54 303,42 111 500 109 500 122 233,36 111,63 125,09 -111 500 -111 500 -21 488,25 33 226,17 -133 971,28 0 -2 000 0,00 -215 104,76 -91 452,00 146,88 88,96 95,27 5 282,29 -57 000 -57 000 0 0 *** *** -59 585,71 104,54 0,00 85 *** *** -506,80 *** *** 120,15 124,84 *** *** POHJOIS-SAVON SAIRAANHOITOPIIRIN KUNTAYHTYMÄ Kuopion yliopistollinen sairaala TILIKAUSI 1.1. - 31.12.2013 TASE 31.12.2013 Kuopion yliopistollinen sairaala Taseyksikkö / Kanttiini ja virkistyspalvelut VASTAAVAA 2013 VASTATTAVAA 2012 PYSYVÄT VASTAAVAT Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet Rakennukset Koneet ja kalusto Saamiset Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset Saamiset kuntayhtymältä Muut saamiset Siirtosaamiset 2012 OMA PÄÄOMA 22 620,12 53 294,16 21 488,25 97 402,53 Peruspääoma 22 620,12 Muut omat rahastot 57 928,43 POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET Kertynyt poistoero Vapaaehtoiset varaukset 83 393,06 83 393,06 17 556,39 952 019,97 5 507,42 18 992,46 994 076,24 Rahat ja pankkisaamiset 83 959,39 808 240,38 892 199,77 83 959,39 710 405,68 794 365,07 21 488,25 27 114,83 48 603,08 60 341,00 60 341,00 75 402,34 27 761,94 130 904,70 234 068,98 61 180,58 15 209,08 94 938,67 171 328,33 1 174 871,83 1 026 034,40 80 548,55 VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus Aineet ja tarvikkeet 2013 56 836,34 56 836,34 VIERAS PÄÄOMA 9 405,82 854 886,69 Lyhytaikainen 5 013,73 Ostovelat 19 292,81 Muut velat 888 599,05 Siirtovelat 50,46 1 174 871,83 1 026 034,40 86 POHJOIS-SAVON SAIRAANHOITOPIIRIN KUNTAYHTYMÄ Kuopion yliopistollinen sairaala TILIKAUSI 1.1. - 31.12.2013 RAHOITUSLASKELMAOSA VUODELTA 2013 Kuopion yliopistollinen sairaala Taseyksikkö / Kanttiini ja virkistyspalvelut 1.1. - 31.12.2013 Taseyksikön toiminnan ja investointien rahavirta Toiminnan rahavirta Liikeylijäämä (-alijäämä) Poistot ja arvonalentumiset Rahoitustuotot ja -kulut Tulorahoituksen korjauserät Investointien rahavirta Investointikulut Rahoitusosuudet investointikuluihin Toiminnan ja investointien nettorahavirta Rahoituksen rahavirta Oman pääoman muutokset Muut maksuvalmiuden muutokset Vaihto-omaisuuden muutos Saamisten muutos Korottomien velkojen muutos Rahoituksen rahavirta 121 759,29 8 426,32 474,07 -36 136,58 + +/+/- 94 523,10 1.1. - 31.12.2012 52 233,42 7 438,29 2 070,00 27 785,29 -25 280,30 -25 280,30 69 242,80 +/+/+/- -26 556,72 -8 343,91 62 740,65 27 840,02 27 840,02 0,00 89 527,00 27 040,99 2 900,29 -45 569,17 97 082,82 Yhdystilin muutos Yhdystilin muutos Yhdystili 31.12. Yhdystili 1.1. 89 527,00 + - 952 019,97 854 937,15 Ulkoisen liikevaihdon %-osuus Liikevoitto % Investointien tulorahoitus % 94,22 % 5,66 % 33,33 % 87 97 082,82 -15 627,89 -15 627,89 73 899,11 854 937,15 781 038,04 98,85 % 2,82 % *** 73 899,11 POHJOIS-SAVON SAIRAANHOITOPIIRIN KUNTAYHTYMÄ Kuopion yliopistollinen sairaala TILIKAUSI 1.1. - 31.12.2013 INVESTOINTIOSA VUODELTA 2013 Kuopion yliopistollinen sairaala Taseyksikkö / Kanttiini ja virkistyspalvelut TALOUSARVIO TILINPÄÄTÖS TOT. % TALOUSARVIO TILINPÄÄTÖS TOT. % MUUTOS % 2012 2012 2012 2013 2013 2013 13/12 LAITEINVESTOINNIT: Investointisuunnitelmat 0 0,00 0 Toteutuneet investoinnit Investointien tulorahoitus: Lainat Valtionosuudet Muu tulorahoitus YHTEENSÄ NETTOMENO - siitä investointivarauksen / -rahaston käyttö KÄYTTÖOMAISUUSINVESTOINNIT RAHOITUSOSUUDET INV.MENOIHIN 0,00 -25 280,30 *** *** -25 280,30 *** *** 0,00 0 0,00 0 -25 280,30 *** *** 0 0 0,00 0,00 0 0 -25 280,30 0,00 *** *** *** *** 88 POHJOIS-SAVON SAIRAANHOITOPIIRIN KUNTAYHTYMÄ Kuopion yliopistollinen sairaala TILIKAUSI 1.1.- 31.12.2013 KÄYTTÖTALOUSOSA VUODELTA 2013 Kuopion yliopistollinen sairaala Taseyksikkö / Lääkehuolto ALKUPERÄINEN MUUTETTU TILINPÄÄTÖS TALOUSARVIO TALOUSARVIO 2012 2012 2012 Liikevaihto Ulkoiset Muu ulkoinen myynti Myynti liikelaitokselle Sisäiset Liiketoiminnan muut tuotot Materiaalit ja palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat Ulkoiset Sisäiset Palvelujen ostot 22 579 564 3 768 139 3 323 639 444 500 18 811 425 350 864 -19 064 509 -17 399 322 -17 399 322 25 439 564 24 620 104,55 3 768 139 3 391 292,60 TOT. % ALKUPERÄINEN MUUTETTU 2012 TALOUSARVIO TALOUSARVIO 2013 2013 24 532 982 3 492 167 25 572 982 3 292 167 25 596 061,46 3 354 130,28 100,09 101,88 3,96 -1,10 85,49 123,69 2 944 000 548 167 2 744 000 548 167 2 728 238,93 625 891,35 99,43 114,18 21 671 425 21 228 811,95 97,96 350 864 378 816,20 107,97 -21 564 509 -21 602 212,13 100,17 -19 899 322 -19 941 101,95 100,21 -19 899 322 -19 941 101,95 100,21 21 040 815 482 298 -21 588 423 -19 882 142 -19 882 142 22 280 815 22 241 931,18 482 298 450 522,59 -22 488 423 -22 506 421,41 -20 582 142 -20 641 361,43 -20 582 142 -20 641 361,43 99,83 93,41 100,08 100,29 -3,99 13,84 4,77 18,93 4,19 3,51 100,29 *** 3,51 *** 3 323 639 444 500 2 841 494,01 549 798,59 *** -1 665 187 -792 151 -873 036 -3 019 315 -2 357 366 -661 949 -557 345 -104 604 -156 830 -1 661 110,18 99,76 -816 565,31 -844 544,87 103,08 96,74 LIIKEYLIJÄÄMÄ (-ALIJÄÄMÄ) 749 774 1 049 774 Rahoitustuotot ja -kulut Kuntayhtymälle maksetut korkokulut Korvaus peruspääomasta Muut rahoituskulut -75 023 -75 023 -75 023 -75 023 674 751 974 751 Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot Henkilösivukulut Eläkekulut Muut henkilösivukulut Liiketoiminnan muut kulut TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ (ALIJÄÄMÄ) TOT. % MUUTOS 2013 13/12 96,78 90,00 -1 665 187 -792 151 -873 036 -3 019 315 -2 357 366 -661 949 -557 345 -104 604 -96 830 Ulkoiset Sisäiset TILINPÄÄTÖS 2013 -589 101,18 -105 272,99 105,70 100,64 -142 653,24 90,96 -1 706 281 -791 173 -915 108 -3 211 653 -2 520 663 -690 990 -586 809 -104 181 -104 870 22 184,00 2,11 110 334 10 334 5 207,86 50,40 -76,52 -82 188,48 109,55 -6 046,29 *** -75 022,47 100,00 -1 119,72 *** -86 400 -86 400 -84 400 -2 000 -84 400 -2 000 -83 077,28 -7 898,47 -75 024,00 -154,81 96,15 *** 88,89 7,74 1,08 30,63 0,00 -86,17 23 934 -76 066 -77 869,42 102,37 29,77 -3 231 871,38 107,04 -2 537 497,21 107,64 -694 374,17 104,90 -60 004,48 -6,16 Servicalta palvelujen ostot siirretty sisäisistä ostoista ulkoisiin ostoihin vuodella 2012. Servicalle myytyjen palvelujen myynnit siirretty sisäisistä myynneistä ulkoisiin myynteihin vuodella 2012. 89 -1 906 281 -991 173 -915 108 -3 411 653 -2 662 713 -748 940 -633 328 -115 612 -144 870 -1 865 059,98 97,84 12,28 -978 383,03 -886 676,95 98,71 96,89 19,82 4,99 -3 401 547,05 -2 657 484,32 -744 062,73 99,70 99,80 99,35 5,25 4,73 7,16 -630 562,62 -113 500,11 99,56 98,17 7,04 7,82 -133 407,73 92,09 -6,48 POHJOIS-SAVON SAIRAANHOITOPIIRIN KUNTAYHTYMÄ Kuopion yliopistollinen sairaala TILIKAUSI 1.1. - 31.12.2013 TASE 31.12.2013 Kuopion yliopistollinen sairaala Taseyksikkö / Lääkehuolto VASTAAVAA 2013 VASTATTAVAA 2012 VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus Aineet ja tarvikkeet Saamiset Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset Muut saamiset Siirtosaamiset 2013 2012 OMA PÄÄOMA 2 643 822,76 2 643 822,76 217 287,43 353 889,24 571 176,67 3 214 999,43 Peruspääoma 2 742 707,07 Ed. tilikausien ylijäämä (alijäämä) 2 742 707,07 Tilikauden ylijäämä (alijäämä) VIERAS PÄÄOMA Lyhytaikainen 233 825,62 Ostovelat 332 714,35 Velka kuntayhtymälle 70,00 Siirtovelat 566 609,97 3 309 317,04 90 1 875 561,71 -398 564,95 -77 869,42 1 399 127,34 1 875 561,71 -338 560,47 -60 004,48 1 476 996,76 619 603,96 621 526,94 574 741,19 1 815 872,09 574 541,49 731 716,97 526 061,82 1 832 320,28 3 214 999,43 3 309 317,04 POHJOIS-SAVON SAIRAANHOITOPIIRIN KUNTAYHTYMÄ Kuopion yliopistollinen sairaala TILIKAUSI 1.1. - 31.12.2013 RAHOITUSLASKELMAOSA VUODELTA 2013 Kuopion yliopistollinen sairaala Taseyksikkö / Lääkehuolto 1.1. - 31.12.2013 Taseyksikön toiminnan ja investointien rahavirta Toiminnan rahavirta Liikeylijäämä (-alijäämä) Rahoitustuotot ja -kulut Toiminnan ja investointien nettorahavirta Rahoituksen rahavirta Oman pääoman muutokset Muut maksuvalmiuden muutokset Vaihto-omaisuuden muutos Saamisten muutos Korottomien velkojen muutos Rahoituksen rahavirta +/- 5 207,86 -83 077,28 +/+/+/- 98 884,31 -4 566,70 93 741,84 -77 869,42 -77 869,42 188 059,45 188 059,45 1.1. - 31.12.2012 22 184,00 -82 188,48 -295 520,98 33 350,35 -114 668,99 110 190,03 Yhdystilin muutos Yhdystilin muutos Yhdystili 31.12. Yhdystili 1.1. + - -621 526,94 -731 716,97 Ulkoisen liikevaihdon %-osuus Liikevoitto % Investointien tulorahoitus % 13,10 % -0,30 % *** 91 110 190,03 -60 004,48 -60 004,48 -376 839,62 -376 839,62 -436 844,10 -731 716,97 -294 872,87 13,77 % -0,24 % *** -436 844,10 POHJOIS-SAVON SAIRAANHOITOPIIRIN KUNTAYHTYMÄ Kuopion yliopistollinen sairaala TILIKAUSI 1.1. - 31.12.2013 KÄYTTÖTALOUSOSA VUODELTA 2013 Kuopion yliopistollinen sairaala Taseyksikkö / Neurokeskus ALKUPERÄINEN MUUTETTU TALOUSARVIO TALOUSARVIO 2012 2012 Tavoitteet Määrätavoitteet: Hoitopäivät Hoitojaksot Poliklinikkakäynnit 16 800 4 700 16 781 16 800 4 700 16 781 Leikkaukset 2 300 2 300 Taloudellisuustavoitteet: Liikevaihto Ulkoiset Hoitopalvelujen myynti jäsenkunnille Hoitopalvelujen myynti ulkokunnille Muu ulkoinen myynti Sisäiset Liiketoiminnan muut tuotot Materiaalit ja palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat Ulkoiset Sisäiset Palvelujen ostot Ulkoiset Sisäiset Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot Henkilösivukulut Eläkekulut Muut henkilösivukulut Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot Liiketoiminnan muut kulut LIIKEYLIJÄÄMÄ (-ALIJÄÄMÄ) 31 415 041 29 827 430 17 460 421 12 280 777 86 232 1 587 611 1 679 676 -23 218 621 -2 765 176 -1 794 301 -970 875 -20 453 445 -4 070 896 -16 382 549 -7 519 609 -6 004 858 -1 514 751 -1 417 147 -97 604 -150 750 -150 750 -60 260 TILINPÄÄTÖS 2012 TOT. % ALKUPERÄINEN MUUTETTU 2012 TALOUSARVIO TALOUSARVIO 2013 2013 14 390 4 630 16 753 14 390 4 630 16 753 14 271 91,74 2 278 33 615 041 32 831 875,45 97,67 31 527 430 31 722 486,29 100,62 18 220 421 18 794 034,83 103,15 13 220 777 12 821 696,66 96,98 86 232 106 754,80 123,80 2 087 611 1 109 389,16 53,14 1 679 676 1 599 235,71 95,21 -25 474 722 -24 716 694,26 97,02 -3 217 176 -3 235 425,04 100,57 -2 146 301 -2 126 152,60 99,06 -1 070 875 -1 109 272,44 103,59 -22 257 546 -21 481 269,22 96,51 -4 614 997 -4 149 974,79 89,92 -17 642 549 -17 331 294,43 98,24 -7 891 897 -8 204 475,50 103,96 -6 276 773 -6 466 440,28 103,02 -1 615 124 -1 738 035,22 107,61 -1 494 720 -1 501 210,33 100,43 -120 404 -236 824,89 196,69 -150 750 -138 496,42 91,87 -150 750 -138 496,42 91,87 -60 260 -60 448,70 100,31 2 145 477 1 717 088 Rahoitustuotot ja -kulut Kuntayhtymän maksamat korkotuotot Korvaus peruspääomasta Muut rahoituskulut -1 640 -1 640 -1 640 -1 640 TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ (ALIJÄÄMÄ) 2 143 837 1 715 448 15 389 91,60 4 824 102,64 17 054 101,63 TILINPÄÄTÖS 2013 TOT. % 2013 MUUTOS 13/12 17 910 99,17 99,50 106,91 -7,26 -4,50 5,02 2 278 2 132 93,59 1,04 34 260 440 32 143 906 18 623 650 13 346 187 174 069 2 116 534 1 732 963 -26 957 242 -3 282 218 -2 061 539 -1 220 679 -23 675 024 -4 254 139 -19 420 885 -8 802 960 -6 900 742 -1 902 218 -1 606 494 -295 724 -165 687 -165 687 -23 604 34 560 440 32 443 906 19 023 650 13 246 187 174 069 2 116 534 1 732 963 -26 807 242 -3 452 218 -2 421 539 -1 030 679 -23 355 024 -4 154 139 -19 200 885 -8 802 960 -6 900 742 -1 902 218 -1 606 494 -295 724 -165 687 -165 687 -23 604 33 777 889,36 32 561 944,38 97,74 100,36 2,88 2,65 19 307 961,75 13 205 718,43 48 264,20 1 215 944,98 101,49 99,69 27,73 57,45 2,73 3,00 -54,79 9,60 1 704 421,03 -26 364 839,72 -3 614 076,71 98,35 98,35 104,69 -2 524 322,73 -1 089 753,98 104,24 105,73 6,58 6,67 11,70 18,73 -22 750 763,01 97,41 5,91 -3 868 702,38 -18 882 060,63 93,13 98,34 -6,78 8,95 -8 549 132,77 -6 685 949,55 -1 863 183,22 97,12 96,89 97,95 4,20 3,39 7,20 -1 586 030,69 -277 152,53 98,73 93,72 -166 987,21 -166 987,21 -10 420,11 100,78 100,78 44,15 5,65 17,03 20,57 20,57 -82,76 76,35 43 910 493 910 390 930,58 79,15 -70,18 17 971,41 *** 19 611,48 *** -1 640,07 100,00 -1 640 -1 640 -1 640 -1 640 13 226,12 14 886,65 -1 644,00 -16,53 -806,47 *** 100,24 *** -26,40 -24,09 0,24 *** 42 270 492 270 404 156,70 82,10 -69,59 2 110 1 310 996,28 1 328 967,69 Servicalta palvelujen ostot siirretty sisäisistä ostoista ulkoisiin ostoihin vuodella 2012. 92 77,47 4 607 -1,76 POHJOIS-SAVON SAIRAANHOITOPIIRIN KUNTAYHTYMÄ Kuopion yliopistollinen sairaala TILIKAUSI 1.1. - 31.12.2013 TASE 31.12.2013 Kuopion yliopistollinen sairaala Taseyksikkö / Neurokeskus VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT Aineelliset hyödykkeet Koneet ja kalusto VAIHTUVAT VASTAAVAT Saamiset Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset Saamiset kuntayhtymältä Muut saamiset Siirtosaamiset 2013 VASTATTAVAA 2012 2013 2012 OMA PÄÄOMA 674 887,85 674 887,85 750 075,05 Peruspääoma 750 075,05 Ed. tilikausien ylijäämä (alijäämä) Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 41 001,68 3 281 386,09 404 156,70 3 726 544,47 41 001,68 1 952 418,40 1 328 967,69 3 322 387,77 22 591,00 4 402 605,55 166 763,30 685,00 4 592 644,85 VIERAS PÄÄOMA 20 515,19 3 837 108,88 Lyhytaikainen 130 165,01 Ostovelat 2 402,61 Siirtovelat 3 990 191,69 339 643,08 1 201 345,15 1 540 988,23 220 175,17 1 197 703,80 1 417 878,97 5 267 532,70 4 740 266,74 5 267 532,70 4 740 266,74 93 POHJOIS-SAVON SAIRAANHOITOPIIRIN KUNTAYHTYMÄ Kuopion yliopistollinen sairaala TILIKAUSI 1.1. - 31.12.2013 RAHOITUSLASKELMAOSA VUODELTA 2013 Kuopion yliopistollinen sairaala Taseyksikkö / Neurokeskus 1.1. - 31.12.2013 Taseyksikön toiminnan ja investointien rahavirta Toiminnan rahavirta Liikeylijäämä (-alijäämä) Poistot ja arvonalentumiset Rahoitustuotot ja -kulut Investointien rahavirta Investointikulut Rahoitusosuudet investointikuluihin Toiminnan ja investointien nettorahavirta 390 930,58 166 987,21 13 226,12 + +/- 571 143,91 -91 800,01 1.1. - 31.12.2012 1 310 996,28 138 496,42 17 971,41 1 467 464,11 -401 385,94 -91 800,01 479 343,90 -401 385,94 1 066 078,17 Rahoituksen rahavirta Oman pääoman muutokset Muut maksuvalmiuden muutokset Saamisten muutos Korottomien velkojen muutos Rahoituksen rahavirta +/+/- -36 956,49 123 109,26 Yhdystilin muutos Yhdystilin muutos Yhdystili 31.12. Yhdystili 1.1. 86 152,77 86 152,77 -38 694,94 170 304,63 565 496,67 + - 4 402 605,55 3 837 108,88 Ulkoisen liikevaihdon %-osuus (ei sisällä hoitopalvelujen myyntiä jäsenkunnille) Liikevoitto % Investointien tulorahoitus % 94 565 496,67 131 609,69 131 609,69 1 197 687,86 3 837 108,88 2 639 421,02 39,24 % 39,38 % 1,20 % 622,16 % 4,05 % 365,60 % 1 197 687,86 POHJOIS-SAVON SAIRAANHOITOPIIRIN KUNTAYHTYMÄ Kuopion yliopistollinen sairaala TILIKAUSI 1.1. - 31.12.2013 INVESTOINTIOSA VUODELTA 2013 Kuopion yliopistollinen sairaala Taseyksikkö / Neurokeskus TALOUSARVIO TILINPÄÄTÖS TOT. % TALOUSARVIO TILINPÄÄTÖS TOT. % MUUTOS % 2012 2012 2012 2013 2013 2013 13/12 LAITEINVESTOINNIT: Investointisuunnitelmat Toteutuneet investoinnit -487 510 -401 385,94 82,33 -70 000 -91 800,01 131,14 -77,13 -487 510 -401 385,94 82,33 -70 000 -91 800,01 131,14 -77,13 Investointien tulorahoitus: Lainat Valtionosuudet Muu tulorahoitus YHTEENSÄ NETTOMENO - siitä investointivarauksen / -rahaston käyttö KÄYTTÖOMAISUUSINVESTOINNIT RAHOITUSOSUUDET INV.MENOIHIN 0,00 0,00 -487 510 -401 385,94 82,33 -70 000 -91 800,01 131,14 -77,13 -487 510 0 -401 385,94 0,00 82,33 *** -70 000 0 -91 800,01 131,14 0,00 *** -77,13 *** 95 POHJOIS-SAVON SAIRAANHOITOPIIRIN KUNTAYHTYMÄ TILIKAUSI 1.1. - 31.12.2013 Kuopion yliopistollinen sairaala KÄYTTÖTALOUSOSA VUODELTA 2013 Kuopion yliopistollinen sairaala Taseyksikkö / Sydänkeskus ALKUPERÄINEN MUUTETTU TALOUSARVIO TALOUSARVIO 2012 2012 TILINPÄÄTÖS 2012 Tavoitteet Määrätavoitteet: Hoitopäivät Hoitojaksot Poliklinikkakäynnit 22 278 6 120 11 556 22 278 6 120 11 556 Leikkaukset 2 226 2 226 47 526 564 42 720 793 47 395 949 42 720 793 Hoitopalvelujen myynti jäsenkunnille 30 404 177 30 404 177 31 374 557,32 Hoitopalvelujen myynti ulkokunnille Muu ulkoinen myynti 12 315 216 1 400 12 315 216 1 400 11 636 288,87 7 511,40 Taloudellisuustavoitteet: Liikevaihto Ulkoiset Sisäiset Liiketoiminnan muut tuotot Materiaalit ja palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat 4 805 771 1 514 510 -36 167 302 -8 021 801 TOT. % ALKUPERÄINEN 2012 21 256 95,41 6 410 104,74 13 019 112,66 TALOUSARVIO 2013 MUUTETTU TILINPÄÄTÖS TOT. % MUUTOS TALOUSARVIO 2013 2013 2013 13/12 22 030 6 450 12 290 22 030 6 450 12 290 20 478 6 479 13 248 92,96 100,45 107,79 -3,66 1,08 1,76 89,04 2 007 2 007 1 932 96,26 -2,52 44 419 831,76 93,72 43 018 357,59 100,70 49 595 394 44 871 802 50 094 451 45 771 802 46 943 362,08 45 444 241,21 93,71 99,28 5,68 5,64 103,19 31 998 830 31 998 830 31 827 007,26 99,46 1,44 94,49 536,53 12 815 322 57 650 13 715 322 57 650 13 612 279,15 4 954,80 99,25 8,59 16,98 -34,04 4 675 156 1 401 474,17 29,98 1 514 010 1 676 155,33 110,71 -34 286 817 -31 868 488,68 92,95 -7 222 431 -7 562 886,36 104,71 4 723 592 1 554 999 -37 840 177 -8 632 518 4 322 649 1 554 999 -38 339 234 -9 032 518 1 499 120,87 1 622 148,28 -35 013 154,06 -8 950 381,31 34,68 104,32 91,32 99,09 6,97 -3,22 9,87 18,35 1 982 Ulkoiset -6 947 011 -6 464 641 -6 654 791,75 102,94 -7 696 380 -7 597 944 -7 425 115,21 97,73 11,58 Sisäiset -1 074 790 -757 790 -908 094,61 119,83 -936 138 -1 434 574 -1 525 266,10 106,32 67,96 -27 064 386 -24 305 602,32 89,81 -29 207 659 -29 306 716 -26 062 772,75 88,93 7,23 7,08 Palvelujen ostot -28 145 501 Ulkoiset -3 347 283 -3 347 283 -3 586 779,50 107,15 -3 881 420 -3 581 420 -3 840 901,00 107,25 Sisäiset -24 798 218 -23 717 103 -20 718 822,82 87,36 -25 326 239 -25 725 296 -22 221 871,75 86,38 7,25 Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot Henkilösivukulut -11 774 837 -9 199 096 -2 575 741 -11 524 837 -11 858 598,53 102,90 -9 009 096 -9 303 267,18 103,27 -2 515 741 -2 555 331,35 101,57 -12 804 048 -10 015 106 -2 788 942 -12 354 048 -9 665 106 -2 688 942 -12 005 427,91 -9 353 676,36 -2 651 751,55 97,18 96,78 98,62 1,24 0,54 3,77 101,72 100,81 -2 331 199 -457 743 -2 249 549 -439 393 -2 218 779,27 -432 972,28 98,63 98,54 2,73 9,46 -668 848,53 105,89 -668 848,53 105,89 -261 889,63 514,82 -839 860 -839 860 -82 620 -839 860 -839 860 -82 620 -765 083,91 -765 083,91 -334 395,37 91,10 91,10 404,74 14,39 14,39 27,69 59,53 -416 312 33 688 447 449,11 1 328,22 -68,89 14 895,88 *** 18 384,68 *** -3 359,01 43,62 -129,79 180,26 -7 559 -7 559 -7 359 -200 -7 359 -200 -423 871 26 129 Eläkekulut Muut henkilösivukulut Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot Liiketoiminnan muut kulut LIIKEYLIJÄÄMÄ (-ALIJÄÄMÄ) Rahoitustuotot ja -kulut Kuntayhtymän maksamat korkotuotot Korvaus peruspääomasta Muut rahoituskulut TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ (ALIJÄÄMÄ) -2 170 667 -405 074 -2 123 367 -392 374 -631 626 -631 626 -50 870 -631 626 -631 626 -50 870 416 439 2 415 809 -7 772 -7 772 -7 700 -72 -7 700 -72 408 667 2 408 037 -2 159 792,35 -395 539,00 1 438 161,72 1 453 057,60 Servicalta palvelujen ostot siirretty sisäisistä ostoista ulkoisiin ostoihin vuodella 2012. 96 60,34 12 229,54 15 592,61 -3 360,00 -3,07 -161,79 *** 45,66 1,54 -17,90 -15,19 0,03 -97,63 459 678,65 1 759,27 -68,36 POHJOIS-SAVON SAIRAANHOITOPIIRIN KUNTAYHTYMÄ Kuopion yliopistollinen sairaala TILIKAUSI 1.1. - 31.12.2013 TASE 31.12.2013 Kuopion yliopistollinen sairaala Taseyksikkö / Sydänkeskus VASTAAVAA 2013 VASTATTAVAA 2012 PYSYVÄT VASTAAVAT Aineelliset hyödykkeet Koneet ja kalusto Ennakkomaksut koneista ja kalustosta VAIHTUVAT VASTAAVAT Saamiset Lyhytaikaiset saamiset Saamiset kuntayhtymältä Myyntisaamiset Muut saamiset Siirosaamiset 2013 2012 OMA PÄÄOMA 2 942 879,19 292 774,22 3 235 653,41 4 378 432,24 270,00 366 961,17 Peruspääoma 3 061 898,09 Ed. tilikausien ylijäämä (alijäämä) Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 83 975,14 4 959 216,24 459 678,65 5 502 870,03 83 975,14 3 506 158,64 1 453 057,60 5 043 191,38 789 753,95 1 688 692,84 2 478 446,79 562 874,84 1 621 240,79 2 184 115,63 7 981 316,82 7 227 307,01 3 061 898,09 VIERAS PÄÄOMA Lyhytaikainen Ostovelat 3 836 832,52 Siirtovelat 4 745 663,41 328 497,37 79,03 4 165 408,92 7 981 316,82 7 227 307,01 97 POHJOIS-SAVON SAIRAANHOITOPIIRIN KUNTAYHTYMÄ Kuopion yliopistollinen sairaala TILIKAUSI 1.1. - 31.12.2013 RAHOITUSLASKELMAOSA VUODELTA 2013 Kuopion yliopistollinen sairaala Taseyksikkö / Sydänkeskus 1.1. - 31.12.2013 Taseyksikön toiminnan ja investointien rahavirta Toiminnan rahavirta Liikeylijäämä (-alijäämä) Poistot ja arvonalentumiset Rahoitustuotot ja -kulut Tulorahoituksen korjauserät Investointien rahavirta Investointikulut Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustuotot Toiminnan ja investointien nettorahavirta 447 449,11 765 083,91 12 229,54 52 900,00 + +/+/- -997 639,23 5 900,00 + 1.1. - 31.12.2012 1 438 161,72 668 848,53 14 895,88 1 277 662,56 2 121 906,13 -444 123,03 -991 739,23 285 923,33 -444 123,03 1 677 783,10 Rahoituksen rahavirta Oman pääoman muutokset Muut maksuvalmiuden muutokset Saamisten muutos Korottomien velkojen muutos Rahoituksen rahavirta +/+/- -38 654,77 294 331,16 Yhdystilin muutos Yhdystilin muutos Yhdystili 31.12. Yhdystili 1.1. 255 676,39 255 676,39 -44 263,22 274 866,60 541 599,72 + - 4 378 432,24 3 836 832,52 Ulkoisen liikevaihdon %-osuus (ei sisällä hoitopalvelujen myyntiä jäsenkunnille) Liikevoitto % Investointien tulorahoitus % 98 541 599,72 230 603,38 230 603,38 1 908 386,48 3 836 832,52 -1 928 446,04 29,01 % 26,21 % 0,98 % 122,77 % 3,27 % 477,77 % 1 908 386,48 POHJOIS-SAVON SAIRAANHOITOPIIRIN KUNTAYHTYMÄ Kuopion yliopistollinen sairaala TILIKAUSI 1.1. - 31.12.2013 INVESTOINTIOSA VUODELTA 2013 Kuopion yliopistollinen sairaala Taseyksikkö / Sydänkeskus TALOUSARVIO TILINPÄÄTÖS TOT. % TALOUSARVIO TILINPÄÄTÖS TOT. % MUUTOS % 2012 2012 2012 2013 2013 2013 13/12 LAITEINVESTOINNIT: Investointisuunnitelmat Toteutuneet investoinnit -705 300 -444 123,03 62,97 -652 626 -997 639,23 152,87 124,63 -705 300 -444 123,03 62,97 -652 626 -704 865,01 108,00 58,71 Keskeneräiset investoinnit Investointien tulorahoitus: Lainat Valtionosuudet Muu tulorahoitus YHTEENSÄ NETTOMENO - siitä investointivarauksen / -rahaston käyttö KÄYTTÖOMAISUUSINVESTOINNIT RAHOITUSOSUUDET INV.MENOIHIN -292 774,22 0 0,00 *** -705 300 -444 123,03 62,97 -705 300 0 -444 123,03 0,00 62,97 *** 99 0,00 *** *** -652 626 -997 639,23 152,87 124,63 -652 626 0 -997 639,23 152,87 0,00 *** 124,63 *** POHJOIS-SAVON SAIRAANHOITOPIIRIN TILIKAUSI KUNTAYHTYMÄ Kuopion yliopistollinen sairaala 1.1.- 31.12.2013 KÄYTTÖTALOUSOSA VUODELTA 2013 Kuopion yliopistollinen sairaala Taseyksikkö / KYS-Kuvantamiskeskus ALKUPERÄINEN MUUTETTU TALOUSARVIO TALOUSARVIO 2012 Tavoitteet Määrätavoitteet: Fysiologiset tutkimukset Neurofysiologiset tutkimukset Patologiset tutkimukset Radiologiset tutkimukset Taloudellisuustavoitteet: Liikevaihto Ulkoiset Muu ulkoinen myynti Myynti liikelaitokselle Sisäiset Liiketoiminnan muut tuotot Materiaalit ja palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat Ulkoiset Sisäiset Palvelujen ostot Ulkoiset Sisäiset Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot Henkilösivukulut Eläkekulut Muut henkilösivukulut Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot Liiketoiminnan muut kulut LIIKEYLIJÄÄMÄ (-ALIJÄÄMÄ) Rahoitustuotot ja -kulut Kuntayhtymän maksamat korkotuotot Kuntayhtymälle maksetut korkokulut Korvaus peruspääomasta Muut rahoituskulut TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ (ALIJÄÄMÄ) TILINPÄÄTÖS 2012 TOT. % ALKUPERÄINEN MUUTETTU 2012 TALOUSARVIO TALOUSARVIO 2012 2013 32 000 5 350 24 000 110 000 32 000 5 350 24 000 110 000 32 004 100,01 4 917 91,91 25 681 107,00 108 218 98,38 26 028 116 2 802 731 28 728 116 2 902 731 27 644 516,37 2 639 885,14 2 704 431 98 300 2 804 431 98 300 2 423 124,29 216 760,85 23 225 385 1 131 489 -11 130 209 -4 436 586 -4 074 950 -361 636 -6 693 623 -4 008 471 -2 685 152 -13 965 612 -10 896 453 -3 069 159 -2 571 563 -497 596 -1 497 372 -1 497 372 -298 300 TILINPÄÄTÖS 2013 TOT. % MUUTOS 2013 13/11 2013 32 000 5 350 24 000 110 000 32 000 5 350 24 000 110 000 30 900 96,56 5 006 93,57 26 029 108,45 111 867 101,70 -3,45 1,81 1,36 3,37 96,23 90,94 30 333 263 2 568 754 30 013 263 2 768 754 29 327 926,39 97,72 2 881 549,15 104,07 6,09 9,15 86,40 220,51 2 376 505 192 249 2 576 505 192 249 25 825 385 1 131 489 -14 730 209 -7 136 586 -6 696 950 -439 636 -7 593 623 -3 278 527 -4 315 096 -13 965 612 -10 896 453 -3 069 159 -2 571 563 -497 596 -1 497 372 -1 497 372 -298 300 25 004 631,23 96,82 1 127 649,22 99,66 -13 985 708,26 94,95 -6 008 775,11 84,20 -5 569 139,11 83,16 -439 636,00 100,00 -7 976 933,15 105,05 112,90 112,90 106,55 27 764 509 732 552 -13 918 295 -6 452 190 -6 007 038 -445 152 -7 466 105 -4 367 000 -3 099 105 -14 821 791 -11 580 458 -3 241 333 -2 695 930 -545 403 -1 912 123 -1 912 123 -316 370 27 244 509 732 552 -13 998 295 -5 752 190 -5 307 038 -445 152 -8 246 105 -5 147 000 -3 099 105 -14 521 791 -11 280 458 -3 241 333 -2 695 930 -545 403 -1 912 123 -1 912 123 -316 370 268 112 -631 888 -1 134 933,03 179,61 97 236 -2 764 -168 342 -168 342 -183 873,92 109,23 -168 342 -168 342 -168 342 -14 996,23 *** -168 341,93 100,00 -535,76 *** 99 770 -800 230 -1 318 806,95 164,80 -5 097 733,10 -2 879 200,05 155,49 66,72 -13 913 072,40 -10 908 693,98 -3 004 378,42 -2 532 508,74 -471 869,68 -1 690 486,56 -1 690 486,56 -317 831,40 99,62 100,11 97,89 Servicalta palvelujen ostot siirretty sisäisistä ostoista ulkoisiin ostoihin vuodella 2012. 100 98,48 94,83 2 666 006,59 215 542,56 103,47 112,12 10,02 -0,56 26 446 377,24 97,07 740 829,36 101,13 -13 797 220,32 98,56 -5 943 619,97 103,33 5,77 -34,30 -1,35 -1,08 -5 486 079,63 -457 540,34 103,37 102,78 -1,49 4,07 -7 853 600,35 95,24 -1,55 -4 829 330,30 -3 024 270,05 93,83 97,59 -5,27 5,04 -14 632 798,16 -11 466 896,92 -3 165 901,24 -2 720 708,48 -445 192,76 -1 991 522,65 -1 991 522,65 -332 312,94 100,76 101,65 97,67 5,17 5,12 5,38 100,92 81,63 104,15 104,15 105,04 7,43 -5,65 17,81 17,81 -685 098,32 *** -39,64 -168 342 -189 788,91 112,74 3,22 -168 342 -168 342 -21 406,06 *** -168 336,00 100,00 -46,85 *** 42,74 0,00 -91,26 -71 106 -171 106 -874 887,23 511,31 -33,66 4,56 POHJOIS-SAVON SAIRAANHOITOPIIRIN KUNTAYHTYMÄ Kuopion yliopistollinen sairaala TILIKAUSI 1.1. - 31.12.2013 TASE 31.12.2013 Kuopion yliopistollinen sairaala Taseyksikkö / Kys-Kuvantamiskeskus VASTAAVAA 2013 VASTATTAVAA 2012 PYSYVÄT VASTAAVAT Aineelliset hyödykkeet Koneet ja kalusto Ennakkomaksut koneista ja kalustosta Saamiset Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset Saamiset kuntayhtymältä Muut saamiset Siirtosaamiset 2013 2012 OMA PÄÄOMA 9 014 088,72 240 250,00 9 254 338,72 77 685,35 419 112,07 496 797,42 9 751 136,14 Peruspääoma 8 027 252,00 Ed. tilikausien ylijäämä (alijäämä) Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 1 050,02 8 028 302,02 VIERAS PÄÄOMA Lyhytaikainen 66 291,11 Ostovelat Saadut ennakot 390 430,34 Velka kuntayhtymälle 800,00 Siirtovelat 457 521,45 8 485 823,47 101 4 208 548,32 4 208 548,32 -1 353 806,69 -34 999,74 -874 887,23 -1 318 806,95 1 979 854,40 2 854 741,63 745 327,26 760 766,47 4 248 800,19 2 777 154,29 7 771 281,74 2 579 876,89 2 290 438,48 5 631 081,84 9 751 136,14 8 485 823,47 POHJOIS-SAVON SAIRAANHOITOPIIRIN KUNTAYHTYMÄ Kuopion yliopistollinen sairaala TILIKAUSI 1.1. - 31.12.2013 RAHOITUSLASKELMAOSA VUODELTA 2013 Kuopion yliopistollinen sairaala Taseyksikkö / Kys-Kuvantamiskeskus 1.1. - 31.12.2013 Taseyksikön toiminnan ja investointien rahavirta Toiminnan rahavirta Liikeylijäämä (-alijäämä) Poistot ja arvonalentumiset Rahoitustuotot ja -kulut Tulorahoituksen korjauserät + +/+/- Investointien rahavirta Investointikulut Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustuotot Toiminnan ja investointien nettorahavirta -685 098,32 1 991 522,65 -189 788,91 2 835,84 -3 220 895,19 500,00 1.1. - 31.12.2012 -1 134 933,03 1 690 486,56 -183 873,92 1 119 471,26 1 119 471,26 371 679,61 371 679,61 -3 861 397,51 -3 220 395,19 -2 100 923,93 -3 861 397,51 -3 489 717,90 Rahoituksen rahavirta Oman pääoman muutokset Muut maksuvalmiuden muutokset Saamisten muutos Korottomien velkojen muutos Rahoituksen rahavirta +/+/- -39 275,97 471 276,60 Yhdystilin muutos Yhdystilin muutos Yhdystili 31.12. Yhdystili 1.1. 432 000,63 432 000,63 96 500,93 532 528,13 -1 668 923,30 + - -4 248 800,19 -2 579 876,89 Ulkoisen liikevaihdon %-osuus Liikevoitto % Investointien tulorahoitus % 9,83 % -2,98 % 34,67 % 102 -1 668 923,30 629 029,06 629 029,06 -2 860 688,84 -2 579 876,89 280 811,95 9,55 % -4,77 % 9,63 % -2 860 688,84 POHJOIS-SAVON SAIRAANHOITOPIIRIN KUNTAYHTYMÄ Kuopion yliopistollinen sairaala TILIKAUSI 1.1. - 31.12.2013 INVESTOINTIOSA VUODELTA 2013 Kuopion yliopistollinen sairaala Taseyksikkö / Kys-Kuvantamiskeskus TALOUSARVIO MUUTETTU TILINPÄÄTÖS TOT. % TALOUSARVIO MUUTETTU TILINPÄÄTÖS TOT. % MUUTOS % 2012 TALOUSARVIO 2012 2012 2013 TALOUSARVIO 2013 2013 13/12 2012 2013 LAITEINVESTOINNIT: Investointisuunnitelmat -3 163 000 -3 163 000 Toteutuneet investoinnit - keskeneräisistä siirretyt Toteutuneen hankkeen nettomeno Keskeneräiset investoinnit Investointien tulorahoitus: Lainat Valtionosuudet Muu tulorahoitus YHTEENSÄ NETTOMENO - siitä investointivarauksen / -rahaston käyttö KÄYTTÖOMAISUUSINVESTOINNIT RAHOITUSOSUUDET INV.MENOIHIN 0 0 -3 163 000 -3 163 000 0 -3 861 397,51 122,08 -3 566 000 -3 566 000 -3 220 895,19 -4 432 582,49 572 235,00 -3 860 347,49 -2 981 695,21 1 050,02 -2 980 645,19 -1 050,02 -240 250,00 0,00 90,32 -16,59 *** 0 0 0,00 *** *** -3 163 000 -3 861 397,51 122,08 -3 566 000 -3 566 000 -3 220 895,19 90,32 -16,59 -3 163 000 0 -3 861 397,51 122,08 0,00 *** -3 566 000 0 -3 566 000 0 -3 220 895,19 0,00 90,32 *** -16,59 *** 103 PERUSTERVEYDENHUOLLON JA VANHUSTEN LAITOSHOIDON LIIKELAITOS KYSTERI Tilinpäätös 2013 Pohjois-Savon sairaanhoitopiiri 104 Pohjois-Savon sairaanhoitopiiri Tilinpäätös Numero 2 (29) Kysterin hallinto 20.2.2014 Sisällys SISÄLTÖ 1. TOIMINTAKERTOMUS 1.1 Toimitusjohtajan katsaus toiminnan ja talouden olennaisista tapahtumista 1.2 Organisaatio 1.3 Kokonaistalouden tarkastelu 1.3.1 Tilikauden tuloksen muodostuminen ja toiminnan rahoitus 1.3.2 Liikelaitoksen rahoitusasema ja sen muutokset 1.4 Sisäinen valvonta ja riskienhallinnan selonteko toimikaudelta 2013 1.5 Johtokunnan esitys tuloksen käsittelystä 3 4 5 5 7 7 9 2. TILINPÄÄTÖKSEN TOTEUTUMISVERTAILUT 2.1 Tavoitteiden toteutuminen 2.1.1 Asiakaslähtöisyys 2.1.2 Henkilöstövoimavarojen hallinta ja osaamisen tukeminen 2.1.3 Palvelujen toimivuus 2.1.4 Taloudellisuus ja tehokkuus 2.2 Käyttötalouden toteutuminen 2.3 Investointien toteutuminen 2.4 Rahoituslaskelman toteutuminen 9 9 9 11 13 16 17 18 18 3. TILINPÄÄTÖSLASKELMAT 3.1 Tuloslaskelma 3.2 Rahoituslaskelma 3.3 Tase 3.4 Investointiosa 3.5 Tuloslaskelman toteutumisvertailu 19 19 20 21 22 23 4. LIITETIEDOT 24 5. ALLEKIRJOITUKSET JA TILINPÄÄTÖSMERKINNÄT 28 Laskutusosoite Pohjois-Savon sairaanhoitopiirin Ky Kysteri PL 900 70029 KYS Posti- ja käyntiosoite Pohjois-Savon sairaanhoitopiiri Kysterin hallinto PL 100 70029 KYS Puijonlaaksontie 2, rak. 3 Kysteri Koillis-Savon palveluyksikkö Juankosken terveysasema Terveystie 9 73500 Juankoski 105 Kysteri Leppävirran palveluyksikkö Leppävirran terveysasema Savonkatu 17 79100 Leppävirta Kysteri Nilakan palveluyksikkö Pielaveden terveysasema Savikontie 15 72400 Pielavesi Vaihde (017) 171 000 [email protected] Y-tunnus 0171495-3 www.kysteri.fi Pohjois-Savon sairaanhoitopiiri Tilinpäätös Numero 3 (29) Kysterin hallinto 20.2.2014 1. TOIMINTAKERTOMUS 1.1 Toimitusjohtajan katsaus toiminnan ja talouden olennaisista tapahtumista Vuosi 2013 on perusterveydenhuollon ja vanhusten laitoshoidon liikelaitos Kysterin toinen talousarvio- ja tilivuosi. Kysterin tulokertymä muodostuu pääasiassa jäsenkunnilta kannettavista ennakoista, jotka perustuvat arvioituihin suoritemääriin ja Kysterin tuotehinnastoon. Vuonna 2013 jokaisen palveluyksikön tavoitteena oli tilinpäätöksessä nollatulos. Kuntakohtainen toteuma riippuu kuitenkin palvelujen käytöstä. Koska vuoden 2013 suoritemääristä kertyvä tulokertymä jäi osittain alle suunnitellun, niin kokonaisuuden näkökulmasta tämä edellyttää hintojen nostamista tilinpäätösvaiheessa. Palveluyksiköiden menoissa kiinnitettiin erityistä huomiota henkilöstökuluihin. Kokonaisuutena vuoden 2013 toiminnallista ja taloudellista tulosta voidaan pitää hyvänä. Palvelutoimintaa ja sen kattavuutta seurataan ja arvioidaan kunnittain toteutuneiden palvelusuoritteiden määrällä 1000 asukasta kohti. Kysterin alueella palveluja pystyttiin toteuttamaan palveluyksiköittäin suunnitellusti ja hoidon saatavuus vastaanottotoiminnassa sekä suun terveydenhuollossa toteutui hoitotakuun mukaisesti. Päiväaikaisen toiminnan tehostaminen vastaanottotoiminnassa on selkeä kehittämiskohde, jonka suuntaisesti 2013 Kaavin terveysasemalla uudistettiin toimintakäytäntöjä. Tätä kehittämistyötä jatketaan muilla terveysasemilla. Kysterin ongelmat henkilöstön saatavuudessa ovat olleet vähäisiä. Ensimmäisen vuosikolmanneksen aikana lääkäreiden ja hammaslääkäreiden sijaistarpeessa oli puutteita Koillisella alueella. Tilanne korjaantui tältä osin elokuussa, ja loppuvuoden aikana saatiin lääkäreiden ja hammaslääkäreiden vakanssit täytetyksi. Ensimmäisen vuosikolmanneksen aikana toteutettiin kuntaneuvottelut vuosien 2014 - 2017 puitesuunnitelman valmisteluun liittyen ja vuoden 2014 lähtökohtien ja tavoitteiden tarkastelemiseksi. Neuvotteluista voidaan todeta, että kuntien taloustilanteen kireys aiheuttaa painetta liikelaitoksen talouden suunnitteluun. Kiristyvän taloustilanteen hallinta on avannut keskustelun palvelurakenteista ja -tasosta. Taloustilanteen niin vaatiessa joudutaan laitoshoidon ja osittain päivystysjärjestelyjen rakenteelliseen muutokseen. Pitkäaikaisen laitoshoidon paikkojen suunnitelmallinen vähentäminen on tavoitteena. Liikelaitos on pyrkinyt avoimuuteen ja tarkastelemaan palveluprosesseja yhteisen hyödyn näkökulmasta niin kuntien kuin myös erikoissairaanhoidon palvelutuotannon suhteen. Sairaanhoitopiirin tuottavuusohjelma ja liikelaitoksen oma Sote -eheys - hanke ovat nostaneet nämä teemat keskiöön. KYSin tuottavuushankkeen edistäminen on myös liikelaitoksen näkökulmasta keskeistä, jotta koko sosiaali- ja terveystoimen kustannusrakennetta saadaan sopeutettua. Liikelaitoksen henkilökunta on osallistunut aktiivisesti sairaanhoitopiirin tuottavuushankkeen työryhmiin. Lainsäädännön edellyttämää Sote-eheyttä valmisteltiin alkuvuodesta 2013 ja toisen vuosikolmanneksen aikana ohjausryhmässä päätettiin jatkovalmistelujen linjaukset tavoitteena integraation toteutuminen vuonna 2016. Tulevan toiminnan suunnittelua ohjaa jatkossa kuntien hyväksynnässä oleva Pohjois-Savon sairaanhoitopiirin kuntien terveydenhuollon palvelujen järjestämissuunnitelma ja kansallinen Sosiaali- ja terveydenhuollon järjestämislaki. Laskutusosoite Pohjois-Savon sairaanhoitopiirin Ky Kysteri PL 900 70029 KYS Posti- ja käyntiosoite Pohjois-Savon sairaanhoitopiiri Kysterin hallinto PL 100 70029 KYS Puijonlaaksontie 2, rak. 3 Kysteri Koillis-Savon palveluyksikkö Juankosken terveysasema Terveystie 9 73500 Juankoski 106 Kysteri Leppävirran palveluyksikkö Leppävirran terveysasema Savonkatu 17 79100 Leppävirta Kysteri Nilakan palveluyksikkö Pielaveden terveysasema Savikontie 15 72400 Pielavesi Vaihde (017) 171 000 [email protected] Y-tunnus 0171495-3 www.kysteri.fi Pohjois-Savon sairaanhoitopiiri Tilinpäätös Numero 4 (29) Kysterin hallinto 20.2.2014 1.2 Organisaatio Palvelujärjestelmä ja – rakenne KYSTERIN keskushallinto ja palvelujen järjestämisvastuu Perusterveydenhuollon liikelaitos Kysteri on Pohjois-Savon sairaanhoitopiiriin kuntayhtymään kuuluva palvelualue (Kuvio 1, Organisaatio, KYS v. 2013), joka vastaa perusterveydenhuollon ja vanhusten laitoshoidon palvelujen tuottamisesta. Kysterillä on oma johtokunta, johto ja johtosääntö sekä sairaanhoitopiirin muusta toiminnasta eriytetty talous, talousarvio ja budjetti. Palvelut tuotetaan lähi-, seudullisina ja alueellisina palveluina. Kysterin palvelualueen kahdeksan kuntaa muodostavat kolme seudullista palveluyksikköä, jotka ovat tulosvastuullisia toiminnallisia yksiköitä, ja joilla on oma johtonsa (Kuvio 2.). Keitele, Pielavesi, Tervo ja Vesanto muodostavat Nilakan palveluyksikön. Koillis-Savon palveluyksikköön kuuluvat Kaavi, Juankoski ja Rautavaara. Kolmannen palveluyksikön muodostaa Leppävirta. Väestöpohja on yhteensä 31 929 asukasta (31.12.2012). Kuvio 1. Organisaatio KYS Kuvio 2. KYSTYERI Liikelaitoksen organisaatio Liikelaitoksen toimintaa johtaa johtokunnan valitsema toimitusjohtaja. Hallinnossa toimivat hänen lisäkseen johtava hoitaja, hallintopäällikkö, hallinto- ja toimistosihteeri. Liikelaitoksella on oma johtoryhmä. Laskutusosoite Pohjois-Savon sairaanhoitopiirin Ky Kysteri PL 900 70029 KYS Posti- ja käyntiosoite Pohjois-Savon sairaanhoitopiiri Kysterin hallinto PL 100 70029 KYS Puijonlaaksontie 2, rak. 3 Kysteri Koillis-Savon palveluyksikkö Juankosken terveysasema Terveystie 9 73500 Juankoski 107 Kysteri Leppävirran palveluyksikkö Leppävirran terveysasema Savonkatu 17 79100 Leppävirta Kysteri Nilakan palveluyksikkö Pielaveden terveysasema Savikontie 15 72400 Pielavesi Vaihde (017) 171 000 [email protected] Y-tunnus 0171495-3 www.kysteri.fi Pohjois-Savon sairaanhoitopiiri Tilinpäätös Numero 5 (29) Kysterin hallinto 20.2.2014 Kysterin taloushallinto tukeutuu tietojärjestelmissä KYSin taloushallintoon. Muun muassa kirjanpito, laskutus, arkistointi, palkkaohjelmat ovat yhteisiä. Kysterillä on kuitenkin joitakin omia keskitettyyn järjestelmään tukeutuvia toimintamalleja, mikä johtuu osittaisesta toimintojen hajautuksesta. Henkilöstöhallinnon tukitehtävät hoidetaan Kysterissä hajautetusti pääosin omana toimintana. Henkilöstö Kysterissä henkilöstöä on yhteensä 423: lääkäreitä ja hammaslääkäreitä 44.5, hoitohenkilöstöä 300.5 ja huolto-, toimisto-, hallinto-, ja tutkimushenkilöstöä 78. Viimeksi mainittuun suurimpana ryhmänä kuuluvat laitoshuoltajat. Henkilöstömäärässä ei ole huomioitu vakanssien jakoa eikä toimen tai viran osittaista hoitamista tai osa-aikaisuutta. (Tilanne 31.12.2013) 1.3 Kokonaistalouden tarkastelu 1.3.1 Tilikauden tuloksen muodostuminen ja toiminnan rahoitus Vuosi 2013 oli liikelaitos Kysterin toinen tilivuosi. Huomioitavaa on, että Kysterin työterveyshuollon palvelut tuottavat Soisalon työterveyshuollon liikelaitos, ja ensihoito siirtyi vuonna 2012 sairaanhoitopiirin järjestettäväksi. Lisäksi kotisairaanhoidosta ja kuntien kotipalvelusta muodostettiin kuntiin kotihoidon yksiköt. Talousarvion (TA) jäsenkuntaosuuksien kustannukset ovat vuoden 2013 palvelusopimuksen mukaisia kustannuksia. Suoritteet ja näiden keskimääräinen hinta asukasta kohden on koottu taulukkoon 1. Taulukkoon 2 on koottu tilinpäätöksessä Kysterin alueen kunnilta kannettavat tai palautettavat jäsenkuntaosuudet. Vuodeosastojen kustannusten osuus kokonaiskustannuksista vaihtelee selkeästi kunnan palvelurakenteen mukaisesti. Joissakin kunnissa omana tuotantona tuotettu tehostetun palveluasumisen rakenne korvaa Kysterin tuottamaa pitkäaikaishoivaa, jolloin vuodeosastopalvelujen käyttö ja kustannukset ovat vähäisemmät. Vuoden 2013 talousarvioissa vuodeosastohoidon kustannusten vaihtelu oli jäsenkuntalaskutuksessa 181,31–574,53 € / asukas. Tilinpäätösvaiheessa se oli 178,87 – 660,69 €. Avohoidon asukaskohtaisten jäsenkuntakustannukset olivat talousarviossa 389,98–639,29 € / as. ja tilinpäätösvaiheessa 394,71 - 623,39 € / as. Suun terveydenhuollossa kuntakohtaisten kustannusten vaihteluväli oli talousarviossa 54,47–112,10 € /as. Tämä toteutui tilinpäätöksessä vaihteluvälille 52,10 – 90,50 € / as) (Taulukko 1.) Laskutusosoite Pohjois-Savon sairaanhoitopiirin Ky Kysteri PL 900 70029 KYS Posti- ja käyntiosoite Pohjois-Savon sairaanhoitopiiri Kysterin hallinto PL 100 70029 KYS Puijonlaaksontie 2, rak. 3 Kysteri Koillis-Savon palveluyksikkö Juankosken terveysasema Terveystie 9 73500 Juankoski 108 Kysteri Leppävirran palveluyksikkö Leppävirran terveysasema Savonkatu 17 79100 Leppävirta Kysteri Nilakan palveluyksikkö Pielaveden terveysasema Savikontie 15 72400 Pielavesi Vaihde (017) 171 000 [email protected] Y-tunnus 0171495-3 www.kysteri.fi Pohjois-Savon sairaanhoitopiiri Tilinpäätös Numero 6 (29) Kysterin hallinto 20.2.2014 Taulukko 1. KYSTERIn jäsenkuntien vuoden 2013 talousarvion ja tilinpäätöksen mukaiset maksuosuudet ja € / asukas Kuntien lopullinen maksuosuus määräytyy käytön mukaan. Taulukossa 2. on kuvattu lopulliset jäsenkuntaosuudet. Neljän kunnan osalta kustannustaso alitti palvelusopimustason, Keiteleellä selvimmin (- 21,3 %). Neljän kunnan osalta kustannukset ylittyivät palvelusopimustasoon verrattuna. Suurin muutos tuli Tervolle (+ 6,55 %). Taulukko 2. KYSTERIin kuuluville kunnilta kannettava tai palautettava jäsenkuntaosuus LOPULLINEN JÄSENKUNTAOSUUS 2013 Palvelusopimus Ennakko Kunta Jäsenkuntaosuus lopullinen Erotus Erotus palvelusopimus % Juankoski 4865806 4865805 4724232 -141573 -141574 -3,00 Kaavi 3436472 3436472 3487571 51100 51099 1,47 Rautavaara 1566097 1566097 1533683 -32414 -32414 -1,31 Keitele 3145990 3145989 2475838 -670151 -670152 Pielavesi 6113174 6113173 5216549 -896624 -896625 Tervo 1440016 1440015 1540970 100955 100954 6,55 Vesanto 2765063 2765062 2914136 149074 149073 5,12 Leppävirta 8432620 8440959 8468516 27557 35896 0,42 Yhteensä Jäsenkuntaosuus Erotus + kannetaan lisää, - palautetaan kunnalle 31765237 31773572 30361495 -1412077 -1403742 -4,62 Laskutusosoite Pohjois-Savon sairaanhoitopiirin Ky Kysteri PL 900 70029 KYS Posti- ja käyntiosoite Pohjois-Savon sairaanhoitopiiri Kysterin hallinto PL 100 70029 KYS Puijonlaaksontie 2, rak. 3 Kysteri Koillis-Savon palveluyksikkö Juankosken terveysasema Terveystie 9 73500 Juankoski 109 Kysteri Leppävirran palveluyksikkö Leppävirran terveysasema Savonkatu 17 79100 Leppävirta Kysteri Nilakan palveluyksikkö Pielaveden terveysasema Savikontie 15 72400 Pielavesi 21,30 17,19 Vaihde (017) 171 000 [email protected] Y-tunnus 0171495-3 www.kysteri.fi Pohjois-Savon sairaanhoitopiiri Tilinpäätös Numero 7 (29) Kysterin hallinto 20.2.2014 1.3.2 Liikelaitoksen rahoitusasema ja sen muutokset Kysterin liikevaihto oli yhteensä 31, 7 M€. Poistoja oli yhteensä 94 518,93 euroa. Poistot koostuivat sijoitusrahastoon kiinnitetyistä omaisuuseristä. Kuntayhtymän yhdistelmätilillä oli vuoden vaihteessa 4,508 M€. Kysterille perustettiin sijoitusrahasto, johon Pohjois-Savon sairaanhoitopiirille toiminnan luovuttaneiden kuntayhtymien ja kuntien taseessa 31.12.2011 ollut omaisuus siirrettiin. Sijoitusrahaston säännön mukaan rahastoon siirtyi luovutushetkellä tasearvoltaan vähintään 8000 €:n omaisuus. Rahaston pääoma oli 1.1.2013 yhteensä 470 939,14 €. 1.4 Sisäinen valvonta ja riskienhallinnan selonteko toimikaudelta 2013 Yleistä Pohjois-Savon sairaanhoitopiirin ja samalla Kysterin liikelaitoksen valvontajärjestelmä on kokonaisuus, jonka muodostavat toimivasta johdosta riippumaton ulkoinen valvonta ja osana operatiivista johtamista toimiva sisäinen valvonta. Kysteri liikelaitoksen sisäinen valvonta ja riskienhallinta on järjestetty Pohjois-Savon sairaanhoitopiirin ohjeistuksella, jonka liikelaitoksen johtokunta on hyväksynyt. Toimintaprosesseja on arvioitu sisäisen valvonnan näkökulmasta, ts. sisäinen valvonta on otettu käyttöön osaksi arkityötä. Kokonaisuutena sisäisen valvonnan toimivuutta arvioidaan vuosittain toteutettavalla sisäisen valvonnan raportoinnilla. Yleisten sääntöjen noudattamisen ja laillisuusvalvonnan rinnalla sisäinen valvonta kohdistetaan myös riskienhallintaan riskiprofiilin suuntaisesti. Palveluyksiköt ovat toteuttaneet oman sisäisen valvontaprosessinsa annettujen ohjeiden mukaisesti. Palveluyksiköiden hallinnon sisäinen valvonta on toteutettu palvelualueen toimesta ja hallintopäällikkö on toteuttanut palvelualueen keskushallinnon sisäisen valvonnan. Liikelaitoksen riskien tunnistaminen, arviointi ja hallintakeinojen kuvaaminen on toteutettu palvelualuehallinnon ja palveluyksiköiden välisissä yhteisissä tapaamisissa. Sisäinen valvonnan avulla organisaation toiminnasta, sen tavoitteiden mukaisuudesta ja ohjeiden mukaisesta toiminnasta on saatu varsin luotettava kuva. VUOSI 2013 Yleiset havainnot Liikelaitoksen toiminnan käynnistymisprosessi on ohitettu. Toiminta on vakiintunut ja seurantatiedot kustannusten ja toiminnan näkökulmasta ovat vertailtavia. Toiminnallisesti parhaat käytännöt on tunnistettu ja otettu käyttöön. Henkilöstön osalta harmonisointityö on toteutunut. Vuoden 2013 painotuksia Henkilöstön palkat, etuudet ja osittain myös työaikamuodot on harmonisoitu. Lisäksi henkilöstön mitoitusta on arvioitu pääasiallisesti keskittyen vuodeosastoihin. Tavoitteena on pitkäaikaisten hoitopaikkojen määrän vähentäminen yhteistyössä kuntien kanssa. Potilastietojärjestelmän vaatimat kehittämistoimenpiteet on toteutettu, muun muassa sähköisen reseptin käyttöönotto toteutui helmikuussa 2013. Potilastietojärjestelmän käytön seuranLaskutusosoite Pohjois-Savon sairaanhoitopiirin Ky Kysteri PL 900 70029 KYS Posti- ja käyntiosoite Pohjois-Savon sairaanhoitopiiri Kysterin hallinto PL 100 70029 KYS Puijonlaaksontie 2, rak. 3 Kysteri Koillis-Savon palveluyksikkö Juankosken terveysasema Terveystie 9 73500 Juankoski 110 Kysteri Leppävirran palveluyksikkö Leppävirran terveysasema Savonkatu 17 79100 Leppävirta Kysteri Nilakan palveluyksikkö Pielaveden terveysasema Savikontie 15 72400 Pielavesi Vaihde (017) 171 000 [email protected] Y-tunnus 0171495-3 www.kysteri.fi Pohjois-Savon sairaanhoitopiiri Tilinpäätös Numero 8 (29) Kysterin hallinto 20.2.2014 nassa on jouduttu toimimaan vielä ilman tarkennettua suunnitelmaa, koska lokitietojen tarkastamiseen liittyvä KYSin ohje ei ole ollut vielä käytössä. Jatkossa tukeudutaan siihen. Henkilöstöä on lisäkoulutettu toiminnan kehittämisen näkökulmasta ja uusia järjestelmiä käyttöön otettaessa. Valmistuneen raportointijärjestelmän kehittämistä on jatkettu. Vuoden 2013 tarkastusten yhteydessä todettuihin virheisiin ja puutteisiin on reagoitu. Yleisen oikeellisuuden tarkastamisen rinnalla tavoitteena on suunnata sisäistä valvontaa syvemmin riskienhallinnan kautta syntyneen riskiprofiilin tarkasteluun. Riskienhallinta Riskienhallinnan tarkoituksena on varmistaa häiriötön palvelutuotanto. Riskienhallinta on Kysteri liikelaitoksessa jatkuva prosessi ja tärkeä osa toiminnan kehittämistä. Raportointi on tärkeä osa riskienhallintaa ja tavoitteiden toteutumisen seurantaa. Raportoinnin läpikäymistä toteutetaan suunnitelmallisesti. Menotalouden ja potilastietojärjestelmän kautta syntyvää tietoa seurataan kuukausitasolla ja osavuosikatsauksissa. Riskienhallinnan työkalujen avulla on tunnistettu toimintaan liittyviä riskejä, joista on valittu vakavimmat ja vaikeasti hallittavat riskit. Näiden hallintakeinoja arvioitiin ja laadittiin suunnitelmat riskeihin varautumisessa. Tunnistetuista ja arvioiduista riskeistä merkittävimmiksi riskeiksi nousivat vuonna 2013 seuraavat: konesalin tuhoutuminen tai merkittävä käyttökatko, uhkaava väkivallanteko, kuntien maksukyvyn ja yleensäkin taloudellisen tilanteen heikentyminen, potilastietojärjestelmän tekniikan ja soveltuvuuden pettäminen ja se, ettei saada pätevää henkilöstöä. Lisäksi sote - rakenne kysymyksen epävarmuus, avainhenkilöiden vaihtuvuuteen liittyvät riskit, sote - eheys hankkeen toteuttamiseen liittyvät riskit ja tuottavuusohjelman vaikutukset perusterveydenhuollon toimintaan. Potilasturvallisuussuunnitelma on osa riskienhallintaa. Tähän liittyen koko hoitohenkilöstö suorittaa kymmenen erillisen osion sisältävän Potilasturvallisuutta taidolla verkkokoulutuskokonaisuuden. Merkittävimpiin toiminnallisiin, taloudellisiin, potilas-, henkilöstö- ja omaisuusriskeihin on varauduttu henkilöstön perehdytyksellä, koulutuksella ja johtosäännön mukaisella johtamis- ja organisaatiojärjestelmällä. Omaisuuden hankinnan, luovutuksen ja hoidon valvonta Kysteri liikelaitoksessa noudatetaan Pohjois-Savon sairaanhoitopiirin hankintaohjetta. Hankintavaltuudet on määritelty hankinta- ja johtosäännön soveltamisohjein sekä viranhaltijatasoisin delegointipäätöksin. Hankintapäätöksiä on tarkastettu osana sisäistä valvontaa. Puutteita ei ole todettu. IS- Hankinta Oy vastaa seudullisesti keskitetyistä hankinnoista, materiaalitoimen tietojärjestelmistä ja logistisista ratkaisuista ns. HALO- yhteisöjen alueella. Pohjois-Savon sairaanhoitopiiri on Halo- yhteisön jäsen ja siten IS- Hankinta Oy on merkittävä yhteistyökumppani sosiaali- ja terveystoimen hankinnoissa. Laskutusosoite Pohjois-Savon sairaanhoitopiirin Ky Kysteri PL 900 70029 KYS Posti- ja käyntiosoite Pohjois-Savon sairaanhoitopiiri Kysterin hallinto PL 100 70029 KYS Puijonlaaksontie 2, rak. 3 Kysteri Koillis-Savon palveluyksikkö Juankosken terveysasema Terveystie 9 73500 Juankoski 111 Kysteri Leppävirran palveluyksikkö Leppävirran terveysasema Savonkatu 17 79100 Leppävirta Kysteri Nilakan palveluyksikkö Pielaveden terveysasema Savikontie 15 72400 Pielavesi Vaihde (017) 171 000 [email protected] Y-tunnus 0171495-3 www.kysteri.fi Pohjois-Savon sairaanhoitopiiri Tilinpäätös Numero 9 (29) Kysterin hallinto 20.2.2014 Tavoitteiden toteutuminen ja tuloksellisuuden arviointi Tavoitteiden toteutumista ja tuloksellisuuden arviointia on yksityiskohtaisemmin käsitelty tilinpäätöksessä ja palvelualuekertomuksessa palveluyksiköitä koskevassa osiossa ja talousarvion toteutumisvertailuissa. Palvelutoiminnan taloudellisten ja toiminnallisten tavoitteiden toteutumista on raportoitu ja käsitelty johtokunnan kokouksissa ja johtoryhmän kokouksissa säännöllisesti. Sopimusten hallinta Sopimusten hallinnan kehittämisessä on päästy varsin hyvään tilanteeseen. Tämä on ollut vuoden 2013 sisäisen tarkastuksen kehittämiskohde. Sopimusten hallinta selkeytyy vuonna 2014 käyttöön otettavan DOHA sopimusrekisterin avulla. 1.5 Johtokunnan esitys tuloksen käsittelystä Kysteri liikelaitoksen tilikauden tulos on nolla euroa. Tuloksen käsittelyeriä ei ole. Taseeseen ei synny yli- tai alijäämää. 2. TILINPÄÄTÖKSEN TOTEUTUMISVERTAILUT 2.1 Tavoitteiden toteutuminen Taloussuunnitelman tavoiteasettelu perustuu strategian neljään näkökulmaan ja kunkin näiden mittaristoon. Nämä on käsitelty luvuissa 2.1.1- 2.1.4. Palvelutoiminnan tavoitteiden toteutumista on säännöllisesti raportoitu ja käsitelty Kysterin johtoryhmän, johtokunnan ja tilaajatoimikunnan kokouksissa. Palvelusopimusten toteutumista on kommentoitu osavuosikatsauksissa ja palveluyksiköiden palvelutoiminnan kuvauksissa. Toimintamallina ns. sisäinen tilaaja – tuottajatoiminta on vakiintumassa. Kehittämistavoitteena on kuitenkin edelleen tilaajatoimikunnan jäsenten ja kuntien välinen suunnitelmallisempi yhteistyö tilaajatoimikunnan asioiden käsittelyssä. Toiminnan taso ja laatu pyritään pitämään riittävänä ottaen huomioon kansalliset ohjeet, terveydenhuolto- ja hoitotakuulaki sekä erilliset asetukset. 2.1.1 Asiakaslähtöisyys Keskeisin toiminnan päämäärän Kysterissä on turvata lähipalvelujen saatavuus. Kysterissä tavoitteena on taata toimiva yhteydenottomahdollisuus terveydenhuoltoon ja hoidon tarpeen arvioon sekä pääsy terveydenhuollon ammattilaisen vastaanotolle hoitotakuulainsäädännön asettamien määräaikojen puitteissa. Hoitotakuu koskee kiireetöntä hoitoa. Kiireellinen potilaan tutkimus ja hoito toteutetaan sairauden edellyttämällä tavalla. Pohjois-Savon sairaanhoitopiirin internetsivuilla Kysterin kotisivuilla (www.kysteri.fi) on väestölle tietoa Kysterin palveluista, ajankohtaisista asioista ja lisäksi sinne on koottu hoitotakuu- Laskutusosoite Pohjois-Savon sairaanhoitopiirin Ky Kysteri PL 900 70029 KYS Posti- ja käyntiosoite Pohjois-Savon sairaanhoitopiiri Kysterin hallinto PL 100 70029 KYS Puijonlaaksontie 2, rak. 3 Kysteri Koillis-Savon palveluyksikkö Juankosken terveysasema Terveystie 9 73500 Juankoski 112 Kysteri Leppävirran palveluyksikkö Leppävirran terveysasema Savonkatu 17 79100 Leppävirta Kysteri Nilakan palveluyksikkö Pielaveden terveysasema Savikontie 15 72400 Pielavesi Vaihde (017) 171 000 [email protected] Y-tunnus 0171495-3 www.kysteri.fi Pohjois-Savon sairaanhoitopiiri Tilinpäätös Numero 10 (29) Kysterin hallinto 20.2.2014 tiedotteet ja yhteystiedot. KYSTERI tiedottaa hoitotakuun toteutumisesta kolme kertaa vuodessa toukokuussa, syyskuussa ja joulukuun tilanne tilinpäätöksen yhteydessä. Kokonaisuudessaan hoitotakuu toteutui lain mukaisesti vuonna 2013. Kiireettömän hoidon tarpeen arviointi toteutui kolmen päivän kuluessa yhteydenotosta. Tammi-joulukuussa lääkäreiden vastaanotoille hoitoon pääsy toteutui 14 päivän ja hoitajien vastaanotoille 5 päivän kuluessa. Hoitoa odottamaan laitetaan potilastietojärjestelmään potilaita silloin, kun suunnitellaan etukäteen määritellylle kuukaudelle pitkäaikaissairauteen liittyvä seurantakäynti. Suunniteltu vastaanottokäyntiä odottavia oli vuoden 2013 viimeisellä kolmanneksella siten, että alle kuukauden päähän oli suunniteltu aika puolella potilaista, 1-2 kuukauden päähän 13 %:lla, 23 kuukauden päähän 8 %:lla ja yli kolmen kuukauden päähän vajaalla kolmanneksella asiakkaista (29 %). Suun terveydenhuollossa kiireelliseen hoitoon Kysterin palveluyksiköissä pääsee saman päivän aikana. Hoidon tarpeen arviointi pyritään tekemään saman päivän aikana yhteydenotosta, kuitenkin viimeistää kolmen päivän sisällä. Kiireettömään hammashoitoon pääsee Leppävirralla ja Koillis-Savossa 4-8 viikon kuluessa, joskus jopa nopeammin. Nilakassa kiireettömään hoitoon pääsy on vaihdellut 1-4 kk:teen hammashoitolasta riippuen. Perutut ajat täytetään. Puhelinyhteydensaanti on varmistettu Kysterin terveysasemilla siten, että on arkisin virkaaikana kahdeksassa kunnassa yhteensä 20 suoraa numeroa, joitten avulla välitön yhteydensaanti terveysasemien vastaanotoille toteutuu lain mukaisesti. Lisäksi käytössä on Nispa takaisinsoittojärjestelmä, johon asiakas voi jättää viestin hoitajalle. Viestiin vastataan samana päivänä. Vuoden 2013 Nispan raportointitietojen mukaan palveluyksiköissä oli käsitelty kaikki soittopyynnöt. Takaisinsoittojen käsittelyviiveen keskiarvo oli Koillis-Savossa kaksi tuntia, Leppävirralla 16 minuuttia ja Nilakassa 1 tunti 13 minuuttia. Puhelujen kesto oli kaikilla vajaa kolme minuuttia. Asiakasnäkökulmasta potilastyytyväisyyttä ja - turvallisuutta, potilaiden omahoitoa ja sairauksien ennalta ehkäisyä pyritään tehostamaan. Edellä mainittuun liittyen voidaan seurantatiedoista todeta seuraavaa. Potilasasiamiehelle tuli suoria yhteydenottoja Kysterin alueelta vuoden aikana 43 kappaletta ja lisäksi palveluyksiköihin nimetyille potilasasiamiesyhdyshenkilöille 56 kappaletta. Pääasiallisimmat yhteydenoton syyt olivat hoidon laatuasiat (n = 13). Näistä 11 tapausta johti muistutuksen tekemiseen. Edellisistä kuusi tapausta koski huonoa kohtelua. Hoitovahinkoepäilyjä oli kaikkiaan 9 tapausta. Näistä kuusi tapausta johti potilasvahinkoilmoituksen tekemiseen. Hoitoon pääsystä valitti viisi henkilöä ja sairaalamaksuja koskevia valituksia oli neljä. Lisäksi yhteensä viisi valitusta koski tiedonsaantioikeutta omassa asiassa, tapaturmavahinkoa ja esinevahinkoa. Potilasasiamiehen tekemät toimenpiteet kohdistuivat suurimmaksi osaksi kuunteluun ja neuvontaan. Potilasasiamiehen näkemyksen mukaan potilaita ja omaisia informoidaan ja ohjataan näistä asioista varsin tehokkaasti. HaiPro eli vaaratapahtumien raportointijärjestelmä on ollut käytössä Kysterin toiminnan ajan. Kysterin alueelle tuli vuonna 2013 HaiPro – ilmoituksia yhteensä 190 kappaletta. Näistä oli käsitelty 92 % ja neljä prosenttia oli käsittelyssä. Eniten ilmoituksia oli lääkehoitoon liittyen (n = 147 ), sitten tiedonkulkuun (n = 23) ja kolmanneksi muuhun hoitoon ja seurantaan (n =5) ja tapaturmiin ja onnettomuuksiin liittyen sekä väkivaltaisuuteen liittyen (n = 10). Tavoitteisiin asetettu potilaiden omahoidon ja sairauksien ehkäisyn tehostamisen kehittämistyö on käytännössä toteutunut osittain. Tätä työtä jatketaan kaikissa palveluryhmissä. Laskutusosoite Pohjois-Savon sairaanhoitopiirin Ky Kysteri PL 900 70029 KYS Posti- ja käyntiosoite Pohjois-Savon sairaanhoitopiiri Kysterin hallinto PL 100 70029 KYS Puijonlaaksontie 2, rak. 3 Kysteri Koillis-Savon palveluyksikkö Juankosken terveysasema Terveystie 9 73500 Juankoski 113 Kysteri Leppävirran palveluyksikkö Leppävirran terveysasema Savonkatu 17 79100 Leppävirta Kysteri Nilakan palveluyksikkö Pielaveden terveysasema Savikontie 15 72400 Pielavesi Vaihde (017) 171 000 [email protected] Y-tunnus 0171495-3 www.kysteri.fi Pohjois-Savon sairaanhoitopiiri Tilinpäätös Numero 11 (29) Kysterin hallinto 20.2.2014 2.1.2 Henkilöstövoimavarojen hallinta ja osaamisen tukeminen Kysterin henkilöstövoimavarojen hallinnan ja osaamisen tukemisen tavoitteena on kohdentaa voimavaroja henkilöstön osaamisen kehittämiseen, onnistuneeseen rekrytointiin ja perehdytykseen. Lisäksi tavoitteena on edesauttaa henkilöstön työhön sitoutumista ja pyrkiä luomaan hyvinvoiva ja vetovoimainen työyhteisö. Vertaisoppimista hyödynnetään palveluyksiköiden ja - ryhmien kesken. Vakinaisen ja määräaikaisen henkilöstön määrällistä suhdetta ja henkilöstön työpanoksen kehitystä seurataan suunnitelmallisesti. Lisäksi seurataan koulutussuunnitelman toteutumista, koulutusmääriä ja tästä aiheutuvia kustannuksia. Vuonna 2013 Kysterissä oli eripituisissa palvelusuhteissa töissä keskimäärin 496,7 henkilöä. Henkilöstö jakautui siten, että heistä vakinaisia oli 385 (77,5 %) ja määräaikaisia 112 (22,5 %). Palveluyksiköiden vertailussa Määräaikaisten työntekijöiden käyttö on ollut runsainta Nilakassa ja vähintä Koillis-Savossa. (Psshp, tuloskortti 14.1.2014, Taulukko 3.) Taulukko 3. KYSTERIn palveluyksiköiden vakinainen ja määräaikainen henkilöstö vuonna 2013 Henkilöstötunnusluvut, henkilöstö keskimäärin Tammi - joulukuu 2013 PY430 KOILLIS-SAVO PY 410 LEPPÄVIRTA PY420 NILAKKA Muutos 2012 2013 Henkilöstö keskimäärin 2012 2013 141,8 Henkilöstö -1,9 keskimäärin 115 114,4 -1,1 - vakinaiset 28,3 27,5 -0,8 - määräaikaiset 12,4 12,3 -0,1 Lääkärit Tutkimushenkilöstö 2 2 Hoitohenkilöstö Huolto-, toimisto- ja hallintohenkilöstö 104 102,2 25,3 25,4 144 - vakinaiset - määräaikaiset Lääkärit Muutos Muutos 141 143,9 111 112,6 2012 Henkilöstö 3 keskimäärin 1,6 - vakinaiset 2013 206,1 211.0 4,9 156,7 158,1 1,5 1,4 - määräaikaiset 49,4 52,8 3,5 14 1,3 Lääkärit 18,6 20,3 1,6 1,3 1,5 0,2 Tutkimushenkilöstö 1,8 2 0,2 107 108 149,9 152,8 2,8 20,4 20,5 1,4 Hoitohenkilöstö Huolto-, toimisto- ja 0,1 hallintohenkilöstö 35,7 36 0,2 30 31,4 12,7 0,1 Tutkimushenkilöstö -1,8 Hoitohenkilöstö Huolto-, toimisto- ja 0,1 hallintohenkilöstö Vuonna 2013 Kysterin henkilöstöllä oli poissaoloja yhteensä 44 669 henkilötyöpäivää. Näistä sairauspoissaoloja 18,8 %, vuosilomapäiviä lähes puolet (45 %) ja lakisääteisiä ja muita poissaoloja yli kolmasosa (36,2 %). Vuoteen 2012 verrattaessa tavoitteiden mukaisesti sairauspoissaolojen määrä on laskenut 20,4 prosentista 18,8 prosenttiin. Rekrytoinnissa onnistuttiin siten, että lääkäreiden kaikki virat täytettiin viimeisen vuosikolmanneksen aikana. Tukija liikuntaelinsairaudet olivat työterveyshuollosta saadun tiedon mukaan suurin sairauspoissaoloja aiheuttava syyryhmä, joskin näiltä osin ennaltaehkäisyyn on kiinnitetty erityistä huomiota. Taulukossa 4 on kuvattu vakinaisen ja määräaikaisen henkilöstön työpanos. Tästä todettakoon, että kokonaisuudessaan Nilakan vakinaisen henkilöstö työpanos laski vuosien 2012–2013 välisessä vertailussa ja Leppävirran Määräaikaisten työpanoksen kasvu oli suurinta Nilakassa ja vähäisintä Koillis-Savossa. Laskutusosoite Pohjois-Savon sairaanhoitopiirin Ky Kysteri PL 900 70029 KYS Posti- ja käyntiosoite Pohjois-Savon sairaanhoitopiiri Kysterin hallinto PL 100 70029 KYS Puijonlaaksontie 2, rak. 3 Kysteri Koillis-Savon palveluyksikkö Juankosken terveysasema Terveystie 9 73500 Juankoski 114 Kysteri Leppävirran palveluyksikkö Leppävirran terveysasema Savonkatu 17 79100 Leppävirta Kysteri Nilakan palveluyksikkö Pielaveden terveysasema Savikontie 15 72400 Pielavesi Vaihde (017) 171 000 [email protected] Y-tunnus 0171495-3 www.kysteri.fi Pohjois-Savon sairaanhoitopiiri Tilinpäätös Numero 12 (29) Kysterin hallinto 20.2.2014 Taulukko 4. KYSTERIn vakinainen henkilöstö ja vakinaisen sekä sijaishenkilöstön työpanos vuonna 2013 Nettotyöpanos Tammi - joulukuu 2013 PY430 KOILLIS-SAVO PY 410 LEPPÄVIRTA 2012 Nettotyöpanos Muutos 2013 PY420 NILAKKA 2012 2012 110 108,1 106 108,1 1,9 Nettotyöpanos 84 83,6 -0,4 - vakinaiset 79,3 79,7 0,4 - vakinaiset - määräaikaiset 26,2 24,5 -1,7 - määräaikaiset 26,9 28,4 1,5 - määräaikaiset Lääkärit 10,4 10 -0,4 Lääkärit 10,1 11,1 8 9,1 7,5 8 2,4 1 2,7 3,1 - vakinaiset - vakinaiset - määräaikaiset Tutkimushenkilöstö - vakinaiset - määräaikaiset Hoitohenkilöstö -2,1 Nettotyöpanos 2013 Muutos 1,1 - vakinaiset -1,4 - määräaikaiset 1,3 1,3 4,6 4,6 0 0,4 - määräaikaiset 0,7 0,7 0,4 0,3 0 0 0,3 0,4 0,1 - määräaikaiset 0,9 Hoitohenkilöstö -1,5 Hoitohenkilöstö 79,5 80,4 -1,2 - vakinaiset 60,3 60,4 - määräaikaiset 18,6 18,2 19,1 20 16 15,9 11,2 11 4,8 4,9 Huolto-, toimisto- ja hallintohenkilöstö 19,9 19,5 -0,4 - määräaikaiset Huolto-, toimisto- ja -0,4 hallintohenkilöstö - vakinaiset 14,6 14,1 -0,5 - vakinaiset 5,3 5,4 - määräaikaiset 16 0,1 Tutkimushenkilöstö 59,3 0,1 - määräaikaiset 2,6 11,4 0,1 - vakinaiset 77,5 47,8 14,7 1,1 79 -1 45,2 1,6 10,1 1,1 60,4 160,4 112,6 1 Lääkärit 1 - vakinaiset 158,9 113,7 0,6 - vakinaiset 0,9 0 - määräaikaiset Muutos 2013 0,1 Tutkimushenkilöstö -0,1 - vakinaiset 1,6 1,8 0,2 1,6 1,8 0,2 0 0 0 114 114,3 0,3 81,2 80,5 -0,6 0,9 - määräaikaiset Huolto-, toimisto- ja -0,1 hallintohenkilöstö 32,8 33,8 1 28,6 28,4 -0,2 -0,2 - vakinaiset 20,8 19 -1,9 7,8 9,4 1,6 0 - vakinaiset 0,1 - määräaikaiset Vuodelle 2013 laaditun koulutussuunnitelman toteutumista on arvioitu osavuosikatsauksissa ja palvelualuekertomuksessa. Kysterin henkilöstöstä on vuoden aikana osallistunut koulutukseen yhteensä 468 henkilöä. Koulutuksen käytetyt 951,4 henkilötyöpäivää jakautuivat siten, että niistä käytti huolto-, toimisto- ja hallintohenkilöstöstä 8 %, hoitohenkilöstöstä 78 %, lääkäreistä ja suun terveydenhuollosta sekä tutkimushenkilöstöstä 14 %. Työaikaa koulutukseen käytettiin 0,9 % kokonaistyöajasta. Koulutuskustannukset vuoden 2013 olivat yhteensä 96819,19 euroa. Koulutussuunnitelman mukaiset koulutukset toteutuivat. Tämän lisäksi henkilöstö on käynyt hyvin kattavasti alkusammutus-, Avekki, elvytys-, infektioiden torjunta, potilasturvallisuus- ja tietoturva- ja suoja- sekä sähköisen potilastiedon Kanta-arkisto koulutukset. Perehdytykseen laadittiin vuoden 2013 aikana yleisohje ja paikalliset palveluyksikkö- ja ryhmäkohtaiset ohjeet. Lisäksi Kysterin työntekijöiden perehtymistä tuetaan KYSin intranetiin kootun verkkopohjaisen perehdytyssivuston, iOpen avulla. Rekrytoinnissa ollaan mukana KYSin rekrytointijärjestelmässä, jossa on käytössä Kuntarekry – ohjelmisto. Tämän on koettu auttavan ja tukevan hyvin henkilöstön rekrytointia avoimiksi tulevien sijaisuuksien, toimien ja virkojen haussa. Yhtenäiset hakuajat ja ilmoitukset ovat käytössä Vetovoimaisuutta ja henkilöstön työhön sitoutumista on pyritty edesauttamaan henkilöstön koulutuksella ja verkostoitumisella sekä uuden tekniikan ja laitteiston käyttöön otolla. Työhyvinvointiin edistämiseen on kohdennettu erillismäärärahaa 30 €/ henkilö. Työpaikkaselvityksiä toteutettiin työterveyshuollon toimintasuunnitelman edellyttämällä tavalla. Kehityskeskustelut toteuttamisessa uudistettiin käytännöt siten, että keskustelujen toteuttamisessa hyödynnetään verkkolomakkeita ja tehdyt kehityskeskustelut raportoituvat sähköiseen muotoon. Työterveyshuollon toimintasuunnitelman toteutumista seurataan työpaikan johdon ja työsuojelutoimikunnan ja - valtuutetun kanssa vuosittain työterveyshuollon toteutumisen seurannan ja arvioinnin yhteydessä. Kysterin henkilöstön työterveyshuollon kustannukset olivat vuonna 2013 Leppävirran palveluyksikössä 80210,90 €, Koillis-Savon palveluyksikössä 79191,38 €, Nilakan 85934,14 € ja palvelualueen hallinnon 2617,10. Laskutusosoite Pohjois-Savon sairaanhoitopiirin Ky Kysteri PL 900 70029 KYS Posti- ja käyntiosoite Pohjois-Savon sairaanhoitopiiri Kysterin hallinto PL 100 70029 KYS Puijonlaaksontie 2, rak. 3 Kysteri Koillis-Savon palveluyksikkö Juankosken terveysasema Terveystie 9 73500 Juankoski 115 Kysteri Leppävirran palveluyksikkö Leppävirran terveysasema Savonkatu 17 79100 Leppävirta Kysteri Nilakan palveluyksikkö Pielaveden terveysasema Savikontie 15 72400 Pielavesi Vaihde (017) 171 000 [email protected] Y-tunnus 0171495-3 www.kysteri.fi Pohjois-Savon sairaanhoitopiiri Tilinpäätös Numero 13 (29) Kysterin hallinto 20.2.2014 Henkilöstöryhmien yhteisissä kokoontumisissa on toiminnoittain käyty läpi nykyisiä käytäntöjä ja toimintatapoja. Samalla on pohdittu kehittämistavoitteita. ja pyritty tunnistamaan parhaita toimintamalleja edelleen monistetavaksi. Palveluyksikkö- ja ryhmätasolla on toimintatavoissa eroja. Ryhmämuotoisen toiminnan edelleen kehittäminen on kehitysteemana edelleen suunnitteluvuosina. 2.1.3 Palvelujen toimivuus Vastaanottotoiminta Kokonaisuutena arvioiden Kysterin vastaanottotoiminnan palvelut ovat kaikissa palveluyksiköissä toiminnallisesti toteutuneet suunnitellusti mukaan lukien kesäaika, jolloin yksiköissä oli supistettua toimintaa. Lääkäreiden virat ovat olleet kaikissa palveluyksiköissä täytettyinä viimeisen vuosikolmanneksen ja myös hoitohenkilökuntaa on ollut riittävästi. Rautavaaran palveluryhmän lääkäripalvelut on tuotettu Juankoskelta käsin. Koillis-Savon Kaavin palveluryhmässä käynnistettiin hoitaja-lääkäri-työparitoiminta, jolta odotetaan hoidon porrastukseen ja jatkuvuuteen liittyen edelleen parannusta. Toiminnan aloittamiseen on liittynyt koulutusta ja suunnittelukokouksia, joista huolimatta hoidontarpeeseen on pystytty vastaamaan. Päivystystoiminta on aikaisempaan tapaan toteutettu ympärivuorokautisena omana toimintana Juankoskella ja Pielavesi-Keiteleellä. Päivystystoiminta ei kuormittunut poikkeuksellisesti kesäaikaan. Koillis-Savossa päivystyskäyntien määrä on laskenut suunnitellusti palveluyksikössä lähes 15 % verrattuna vuoteen 2012. Päiväaikaisten toimintojen tehostumisen myötä rautavaaralaisten päivystyspotilaiden määrä on edelleen vähentynyt ja on merkittävästi matalampi muihin Koillis-Savon palveluyksikön kuntiin verrattuna. Juankoskella päivävastaanottotoiminta on pysynyt olennaisesti ennallaan sekä hoitaja - että lääkärikäyntien osalta. Ostopalveluna on hankittu, kuten aiemminkin, psykiatrian ja geriatrian erikoislääkäreiden ja Nilakassa myös sisätautilääkärin palveluja (skopiat ja rasituskokeet). Nilakassa on sydämen ultraäänitutkimukset ja radiologipalvelut kaikissa palveluyksiköissä on hankittu ostopalveluina. Puheterapia, mielenterveystyö, neuvolatoiminta, kouluterveydenhuolto ja fysioterapia ovat sujuneet kaikissa palveluyksiköissä lukuun ottamatta Koillis-Savoa, suunnitellusti ja ongelmitta. Koillis-Savon palveluyksikössä erityistyöntekijöiden (puheterapeutti ja psykologi) resurssi on ollut riittämätön tarpeeseen nähden johtuen virkavapauksista ja ostopalveluiden järjestämisongelmista. Toimintaterapeutin palvelut ostetaan yksityiseltä palveluntuottajalta. Nilakassa edelleen on ollut käytettävissä oma terveyskeskuslääkärin virassa toimiva psykiatri, joka tuottaa palveluyksikön psykiatrikonsultaatiot. Hoitajien vastaanottotoiminta on vakiintunut. Palveluryhmien välillä on järjestelyissä ja toimintatavoissa eroja. Koillis-Savossa ovat sairaanhoitajavastaanottojen kävijämäärät kasvaneet koko yli 10 % vuoden 2013 aikana. Lääkärien vastaanottomäärät ovat pysyneet ennallaan. Kuviossa 4 sivulla 15 on kuvattu palveluyksiköiden avohoitokäynnit / 1000 asukasta. Laitoshoito Leppävirralla vuodeosastojen kuormitus on ollut kohtuullisella tasolla. Edelliseen vuoteen verrattuna on erityisesti lyhytaikainen hoito vähentynyt. Huomioitavaa on, että erikoissairaanhoidosta on tullut jatkohoitoon entistä vaativampaa hoitotyötä tarvitsevia potilaita. Tämän vuoksi Leppävirran palveluyksikössä on jouduttu käyttämään ylimääräistä henkilökuntaa vieLaskutusosoite Pohjois-Savon sairaanhoitopiirin Ky Kysteri PL 900 70029 KYS Posti- ja käyntiosoite Pohjois-Savon sairaanhoitopiiri Kysterin hallinto PL 100 70029 KYS Puijonlaaksontie 2, rak. 3 Kysteri Koillis-Savon palveluyksikkö Juankosken terveysasema Terveystie 9 73500 Juankoski 116 Kysteri Leppävirran palveluyksikkö Leppävirran terveysasema Savonkatu 17 79100 Leppävirta Kysteri Nilakan palveluyksikkö Pielaveden terveysasema Savikontie 15 72400 Pielavesi Vaihde (017) 171 000 [email protected] Y-tunnus 0171495-3 www.kysteri.fi Pohjois-Savon sairaanhoitopiiri Tilinpäätös Numero 14 (29) Kysterin hallinto 20.2.2014 rihoitajina. Siirtoviivemaksuja ei ole kuluina muodostunut Kysterin palveluyksiköissä. Kaikilla vuodeosastoilla on toiminnan tavoitteena hoitotyössä kuntouttava työote. Tähän on järjestetty lisäkoulutusta. Koillis-Savossa vuodeosastojen kuormitus sekä Kaavilla että Juankoskella on ollut korkea johtuen pitkäaikaispotilaiden jatkohoitopaikkojen järjestämisongelmista. Juankosken osastonpaikkamäärän lasku 28:sta 25:een on asettanut erityisen haasteen akuuttiin ja KYS:n osastojen jatkohoitohaasteeseen vastattaessa. Rautavaaralaisten potilaiden määrä on ollut pieni suhteessa väestöön ja heidän jatkohoitonsa on ollut sujuvinta. Nilakan palveluyksikön vuodeosastohoito toteutetaan Keiteleen, Pielaveden ja Vesannon osastoilla. KYSin siirtopotilaat on otettu välittömästi terveyskeskukseen jatkohoitoon. Pielaveden ja Keiteleen vuodeosastojen kuormitukset ovat olleet tavoitteita alhaisempia, mikä on johtunut pääasiassa pitkäaikaissairaansijojen arvioitua pienemmästä käytöstä. Etenkin Keiteleen osaston kohdalla matalampi kuormitus on auttanut vaikeahkossa henkilökunnan rekrytointitilanteessa. Vanhusten kotiutuksessa tuetun asumisen ja kotihoidon piiriin on ilmennyt ajoittain vaikeuksia. Vesannolla Kysterin vuodeosastojen käyttöä on lisännyt myös Simolan palvelukeskuksen saneeraus. Syksyn aikana Nilakan alueen kunnat ovat ilmaisseet halukkuutta vähentää tulevaisuudessa merkittävästi pitkäaikaissairaansijojen käyttöä. Pitkäaikaispaikkojen hallittua alasajoa valmistellaan ja toteutetaan tulevana vuonna yhdessä peruskuntien kanssa. Kuviossa 5 sivulla 16 on kuvattu laitoshoidon hoitopäivät / 1000 asukasta. Suun terveydenhuolto Leppävirran hammashoitolassa ovat hammaslääkärivakanssit olleet täynnä. Suukirurgian palveluja on ostettu vähäisiä määriä. Oikojahammaslääkärin palveluja on ostettu entiseen tapaan. Koillis-Savon palveluyksikössä Kaavin, Rautavaaran ja Juankosken virkahammaslääkäritilanne on varsin hyvä. Juankosken tilannetta on paikattu ostopalveluilla. Suukirurgin palvelujen toimenpiteiden tuottamista omana toimintana pyritään lisäämään. Kesäaikainen toiminta vuorotteluperiaarteella onnistui hyvin. Oikomishoidoissa on tukeuduttu ostopalveluihin. Hoitotakuu toteutui. Nilakan hammaslääkäritilanne on korjaantunut syksyn 2013 aikana. Kuviossa 6 sivulla 16 on kuvattu suun terveydenhuollon käyntimäärät / 1000 asukasta. KYSTERIn toiminnan toteutumisen suoritetasoinen arviointi Palvelusopimuksen sovittujen suoritteiden toteutuminen on kuvattu kuviossa 3. Tästä on todettavissa, että kokonaisuudessaan arvioidut avohoidon suoritemäärät alittuivat, hoitopäiväarviot ylittyivät Vesannon, Tervon ja Kaavin osalta ja suun terveydenhuollon arvioidut suoritteet ylittyivät Juankoskella ja Kaavilla. Laskutusosoite Pohjois-Savon sairaanhoitopiirin Ky Kysteri PL 900 70029 KYS Posti- ja käyntiosoite Pohjois-Savon sairaanhoitopiiri Kysterin hallinto PL 100 70029 KYS Puijonlaaksontie 2, rak. 3 Kysteri Koillis-Savon palveluyksikkö Juankosken terveysasema Terveystie 9 73500 Juankoski 117 Kysteri Leppävirran palveluyksikkö Leppävirran terveysasema Savonkatu 17 79100 Leppävirta Kysteri Nilakan palveluyksikkö Pielaveden terveysasema Savikontie 15 72400 Pielavesi Vaihde (017) 171 000 [email protected] Y-tunnus 0171495-3 www.kysteri.fi Pohjois-Savon sairaanhoitopiiri Tilinpäätös Numero 15 (29) Kysterin hallinto 20.2.2014 Kuvio 3. Vuoden 2013 palvelusopimuksessa arvioidut ja toteutuneet suoritemäärät 160 140 120 100 80 AVOHOITO TA % 60 OSASTO TA % SUUN TH TA % 40 YHTEENSÄ TA % 20 0 Lääkäreiden vastaanottokäynnit toteutuivat lähes suunnitellusti Leppävirralla ja Nilakassa. Koillis-Savossa ne alittuivat hieman suunnitellusta. Päivystyskäynnit ja omana toimintana tuotetut erikoislääkärikonsultaatiot kompensoivat tätä tilannetta kaikissa palveluyksiköissä. Kuviossa 4 on Kysterin palveluyksiköiden avohoitokäynnit / 1000 asukasta.. (Mielenterveystyö tarkoittaa psykiatristen hoitajien suoritteita) Kuvio 4. Avohoitokäynnit KYSTERIn palveluyksiköissä / 1000 asukasta 1.1–31.12.2013 Palveluyksiköiden avohoitokäynnit / 1000 asukasta 1.1-31.12.2013 1800 1600 1400 1200 1000 800 600 400 200 0 Koillis-Savo Leppävirta Nilakka Kokonaisuudessaan hoitopäivät toteutuivat lähes suunnitellusti (96 %). Nilakan palveluyksikössä Tervon ja Vesannon toteutuneet hoitopäivät ylittivät suunnitellun tason, mutta puolestaan Keiteleellä ja Pielavedellä ne alittivat suunnitellun. Taloussuunnittelun lähtökohtiin verrattuna palveluyksikössä toteutettiin lyhytaikaista hoitoa enemmän ja pitkäaikaishoitoa suunniteltua vähemmän. Leppävirran hoitopäivät toteutuivat lähes suunnitellusti. Kuviossa 5 on Laskutusosoite Pohjois-Savon sairaanhoitopiirin Ky Kysteri PL 900 70029 KYS Posti- ja käyntiosoite Pohjois-Savon sairaanhoitopiiri Kysterin hallinto PL 100 70029 KYS Puijonlaaksontie 2, rak. 3 Kysteri Koillis-Savon palveluyksikkö Juankosken terveysasema Terveystie 9 73500 Juankoski 118 Kysteri Leppävirran palveluyksikkö Leppävirran terveysasema Savonkatu 17 79100 Leppävirta Kysteri Nilakan palveluyksikkö Pielaveden terveysasema Savikontie 15 72400 Pielavesi Vaihde (017) 171 000 [email protected] Y-tunnus 0171495-3 www.kysteri.fi Pohjois-Savon sairaanhoitopiiri Tilinpäätös Numero 16 (29) Kysterin hallinto 20.2.2014 kuvattu Kysterin Leppävirran, Nilakan ja Koillis-Savon palveluyksiköiden laitoshoidon hoitopäivät / 1000 asukasta. Kuvio 4. Laitoshoidon hoitopäivät KYSTERIn palveluyksiköissä / 1000 asukasta 1.1–31.12.2013 Palveluyksiköiden hoitopäivät / 1000 asukasta 1.1-31.12.2013 Pitkä hoitopv Koillis-Savo 221 Leppävirta 1273 Nilakka 1497 Lyhyt hoitopv 1456 1442 1595 Yhteensä 1678 2715 3092 Suun terveydenhuollon suoritteet toteutuivat lähes suunnitellusti (98 %). Nilakassa ja KoillisSavossa hammaslääkäreiden suoritteet alittivat hieman suunnittelun. Käyntimääriä kuitenkin kompensoi syyhygienistien työpanos. Leppävirralla suun terveydenhuollon käynnit kokonaisuudessaan toteutuivat lähes suunnitellusti (97 %). Kuviossa 5 on kuvattu Kysterin Leppävirran, Nilakan ja Koillis-Savon palveluyksiköiden suun terveydenhuollon käynnit vuodelta 2013 / 1000 asukasta. (Lyhenteet HML tarkoittaa hammaslääkäri ja suuhyg – lyhenteenä tarkoittaa tässä suuhygienistiä, hammashuoltajaa ja hammashoitajaa.) Kuvio 5. Suun terveydenhuollon käynnit KYSTERIn palveluyksiköissä 1000 asukasta kohden laskettuna 1.1.–31.12.2013 Suun terveydenhuollon käynnit / 1000 asukasta 1.1-31.12.2013 1369 1135 1011 878 1016 876 Leppävirta Nilakka 358 HML 257 SHG Koillis-Savo 140 YHT. 2.1.4 Taloudellisuus ja tehokkuus Kunnille kohdistuvaa arvioitua kustannus- ja palvelutasoa on kuvattu palvelusopimuksessa. Vuoden 2013 budjetoinnissa pyrittiin siihen, että kustannukset kohdistuisivat palveluyksiköihin aiheuttamisperiaatteen mukaisesti. Sovitusti liikelaitos tarkastaa hintoja tilinpäätösvaiheessa. Tämä tehtiin siten, että hinnat tarkistettiin kustannuksia vastaavasti ja niin ettei palvelualue- ja palveluyksikkötasolla kerry ylijäämää. Laskutusosoite Pohjois-Savon sairaanhoitopiirin Ky Kysteri PL 900 70029 KYS Posti- ja käyntiosoite Pohjois-Savon sairaanhoitopiiri Kysterin hallinto PL 100 70029 KYS Puijonlaaksontie 2, rak. 3 Kysteri Koillis-Savon palveluyksikkö Juankosken terveysasema Terveystie 9 73500 Juankoski 119 Kysteri Leppävirran palveluyksikkö Leppävirran terveysasema Savonkatu 17 79100 Leppävirta Kysteri Nilakan palveluyksikkö Pielaveden terveysasema Savikontie 15 72400 Pielavesi Vaihde (017) 171 000 [email protected] Y-tunnus 0171495-3 www.kysteri.fi Pohjois-Savon sairaanhoitopiiri Tilinpäätös Numero 17 (29) Kysterin hallinto 20.2.2014 Vuoden 2013 budjetin mukaiset kuntakohtaiset ja tilinpäätöksessä tarkistetut toteutuneet asukaskohtaiset hinnat ovat taulukossa 1, sivulla 6. Tarkistetuissa hinnoissa palveluyksiköiden avosairaanhoidon palvelujen suoritehinta nousee Leppävirralla 1,21 % ja Koillis-Savossa 3,7 % ja laskee Nilakassa 3 %. Vuodeosastojen hoitopäivähinta nousee Leppävirralla 5,7 %, Nilakassa laskee 9,2 % ja Koillis-Savossa laskee 10,2 %. Suun terveydenhuollon suoritehinnat laskevat kaikissa palveluyksiköissä 1,6 - 20,6 prosenttia. Avohoidon suoritteiden keskihinta kunnissa vaihtelee 72,24 (Leppävirta) – 96,83 (Pielavesi) euron ja vuodeosastojen 131,23 (Pielavesi) – 204,08 (Rautavaara) euron välillä. Hinnat ovat Sigma – järjestelmän tuottamia keskihintoja. Hintojen erot selittyvät siten, että mitä enemmän kunnalla on ollut edullisesti hinnoiteltuja tuotteita suhteessa korkeampiin hintoihin, sitä edullisempi keskihinta on ja päinvastoin. 2.2 Käyttötalouden toteutuminen Toimintatulot Kysterin jäsenkunnilleen myymät palvelut toteutuivat talousarvioon verraten noin 96 %:sti. Jäsenkuntamyynti oli yhteensä 30,361 M€. Hoitopalveluja myytiin ulkokunnille 16 % yli talousarvion, yhteensä 1,08 miljoonaa euroa. Muu ulkoinen myynti ylittyi yhteensä 45 % (193 228 €). Liiketoiminnan muut tuotot, johon luetaan mukaan asiakasmaksut, olivat 4,3 miljoonaa euroa. Rahoitustuotot olivat yhteensä 23 872,01 € ja muille maksetut korot yhteensä 18 018, 90 €. Poistoja oli yhteensä 94 518,93 €. Poistot koostuivat sijoitusrahastoon kiinnitetyistä omaisuuseristä. Toimintamenot Kysterin henkilöstökulut toteutuivat talousarvioon verrattuna 93,7 %:sti, josta palkat toteutuivat 96 %:sti. Henkilöstömenot olivat yhteensä 21,710 M€, josta palkkojen osuus oli 17,988 M€. Eläkemenoihin ei sisälly eläkemenoperusteisia eläkemenoja. Lisäksi ns. varhaiseläkemaksuja (= varhe) ei myöskään kohdistunut Kysterille yhtään. Materiaalin ostot alittivat talousarvion noin 6 %:lla. Apteekkitarvikemenot ylittivät talousarvion 6 %:lla. Materiaalin ostot olivat yhteensä 2,2 M€ (talousarvio 2,38 M€). Palveluiden ostot ylittivät talousarvion 7,8 %:lla. Ulkoisten palveluiden ostot yhteensä olivat 7,7 M€ ja sisäisten palveluiden ostot 0, 61 M€, yhteensä palveluiden ostot olivat 8,34 M€. Menojen ylitys johtui pääosin ICT-menoista ja asiantuntijapalveluista. Atk-menoja ostettiin yhteensä 1,2 M€, joka ylittyi 4,8 %:lla. Näillä katettiin kaikki ostot Istekiltä, mukaan lukien atklaitteiden hankinnat palvelupakettina sekä ohjelmistojen kehittämiskulut ja lisenssimaksut. Postipalvelut ylittyivät 49,5 %:lla (90 338.91 €). Telepalvelut toteutuivat talousarvion mukaan. Tutkimus- ja hoitopalvelut kokonaisuudessaan ylittivät arvion 14,7 %:lla. Ne olivat yhteensä 3,9 M€. Siitä laboratoriopalveluiden osto Islabilta oli 1,7 M€, mikä on 7,6 % yli arvioidun. Muut tutkimus- ja hoitopalvelut ylittyivät 14,4 % koko palvelualueella 1, 0 M€. Tämä ylitys johtuu Koillis-Savon ostopalveluista. Työterveyshuollon menot ylittivät selkeästi budjetoidun, 42,5 %:lla. Laskutusosoite Pohjois-Savon sairaanhoitopiirin Ky Kysteri PL 900 70029 KYS Posti- ja käyntiosoite Pohjois-Savon sairaanhoitopiiri Kysterin hallinto PL 100 70029 KYS Puijonlaaksontie 2, rak. 3 Kysteri Koillis-Savon palveluyksikkö Juankosken terveysasema Terveystie 9 73500 Juankoski 120 Kysteri Leppävirran palveluyksikkö Leppävirran terveysasema Savonkatu 17 79100 Leppävirta Kysteri Nilakan palveluyksikkö Pielaveden terveysasema Savikontie 15 72400 Pielavesi Vaihde (017) 171 000 [email protected] Y-tunnus 0171495-3 www.kysteri.fi Pohjois-Savon sairaanhoitopiiri Tilinpäätös Numero 18 (29) Kysterin hallinto 20.2.2014 Muut menot ja vuokrat toteutuivat Kysterin palvelualueena tasolla tarkasteltuna lähes budjetoidusti. Kunnille maksettiin vuokratuloa toimintavuoden aikana 3,3 M€. Rahoitusmenoissa on varauduttu peruspääoman koron maksuun jäsenkunnille sekä sijoitusrahaston pääomasta maksettavaan korkoon. Korkokulut ovat yhteensä 18 018,90 €. Rahoitustuloja on kertynyt yhdistelmätilin korosta kaikkiaan 23 872,01 €. Sijoitusrahaston pääoma oli 31.12 2013 yhteensä 470 939 euroa. KYSTERI liikelaitoksen tilikauden tulos on +-0 €. 2.3 Investointien toteutuminen Kysterin vuoden 2013 talousarviossa ei varauduttu investointimenoihin. Tietohallinnollinen infrastruktuuri ja päätelaitteet on hankittu Istekiltä palvelupakettina. 2.4 Rahoituslaskelman toteutuminen Kysterin rahavarojen muutos on yhteensä 23 081,22 €. Yhdistelmätilin saldo 31.12.2013 oli 4 508 110,55 €. Peruspääoma on yhteensä 100 000 €. Liikealijäämä on – 5 853,11 euroa. Tilikauden tuloksena yli- / alijäämä on nolla euroa. Poistot ovat yhteensä 94 518,93 € (talousarvio 94 518,93 €). Nettorahoitustuotot ovat yhteensä 5 853, 11 € (talousarvio 44 582 €). Laskutusosoite Pohjois-Savon sairaanhoitopiirin Ky Kysteri PL 900 70029 KYS Posti- ja käyntiosoite Pohjois-Savon sairaanhoitopiiri Kysterin hallinto PL 100 70029 KYS Puijonlaaksontie 2, rak. 3 Kysteri Koillis-Savon palveluyksikkö Juankosken terveysasema Terveystie 9 73500 Juankoski 121 Kysteri Leppävirran palveluyksikkö Leppävirran terveysasema Savonkatu 17 79100 Leppävirta Kysteri Nilakan palveluyksikkö Pielaveden terveysasema Savikontie 15 72400 Pielavesi Vaihde (017) 171 000 [email protected] Y-tunnus 0171495-3 www.kysteri.fi Pohjois-Savon sairaanhoitopiiri Tilinpäätös Numero 19 (29) Kysterin hallinto 20.2.2014 3. TILINPÄÄTÖSLASKELMAT 3.1 Tuloslaskelma TULOSLASKELMA VUODELTA 2013 1.1. - 31.12.2013 Liikevaihto 1.1. - 31.12.2012 31 634 968,69 31 018 191,57 Hoitopalveluiden myynti jäsenkunnille 30 361 495,18 29 763 075,25 Hoitopalveluiden myynti ulkokunnille 1 080 245,22 1 068 688,86 193 228,29 186 427,46 Muu ulkoinen myynti Liiketoiminnan muut tuotot 4 392 343,55 4 492 200,20 Materiaalit ja palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat Ostot tilikauden aikana Ulkoiset Kuntayhtymältä Palvelujen ostot Ulkoiset Kuntayhtymältä -2 235 012,20 -2 283 234,84 -1 609 120,85 -1 733 436,25 -625 891,35 -549 798,59 -8 343 578,27 -7 916 359,98 -7 727 130,73 -7 269 422,50 -616 447,54 -10 578 590,47 -646 937,48 -10 199 594,82 Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot -17 988 292,70 -18 197 080,55 Henkilösivukulut -3 721 910,22 -3 554 125,53 Eläkekulut -2 997 854,11 -2 887 176,49 Muut henkilösivukulut -724 056,11 -21 710 202,92 -666 949,04 -21 751 206,08 -94 518,93 -94 518,93 -94 518,90 -94 518,90 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot Liiketoiminnan muut kulut LIIKEYLIJÄÄMÄ (-ALIJÄÄMÄ) -3 649 853,03 -3 475 490,80 -5 853,11 -10 418,83 Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot 23 872,01 24 742,95 Muille maksetut korkokulut -15 018,90 -13 824,12 Korvaus peruspääomasta -3 000,00 TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ (ALIJÄÄMÄ) 5 853,11 -500,00 0,00 10 418,83 0,00 Tunnusluvut: Sijoitetun pääoman tuotto, 3,15 % Kunnan sijoittaman pääoman tuotto, 3,15 % Laskutusosoite Pohjois-Savon sairaanhoitopiirin Ky Kysteri PL 900 70029 KYS Posti- ja käyntiosoite Pohjois-Savon sairaanhoitopiiri Kysterin hallinto PL 100 70029 KYS Puijonlaaksontie 2, rak. 3 Kysteri Koillis-Savon palveluyksikkö Juankosken terveysasema Terveystie 9 73500 Juankoski 122 Kysteri Leppävirran palveluyksikkö Leppävirran terveysasema Savonkatu 17 79100 Leppävirta Kysteri Nilakan palveluyksikkö Pielaveden terveysasema Savikontie 15 72400 Pielavesi Vaihde (017) 171 000 [email protected] Y-tunnus 0171495-3 www.kysteri.fi Pohjois-Savon sairaanhoitopiiri Tilinpäätös Numero 20 (29) Kysterin hallinto 20.2.2014 3.2 Rahoituslaskelma RAHOITUSLASKELMA VUODELTA 2013 1.1. - 31.12.2013 Toiminnan rahavirta Liikeylijäämä (-alijäämä) Poistot ja arvonalentumiset Rahoitustuotot ja -kulut +/+ +/- 1.1. - 31.12.2012 -5 853,11 94 518,93 5 853,11 94 518,93 Investointien rahavirta Investointimenot Toiminnan ja investointien rahavirta -10 418,83 94 518,90 10 418,83 94 518,93 Rahoituksen rahavirta Oman pääoman muutokset Muut maksuvalmiuden muutokset Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset + / Saamisten muutos muilta +/Korottomien velkojen muutos muilta +/Rahoituksen rahavirta + + - 94 518,90 100 000,00 15 081,33 82 843,70 -74 785,28 -1 774 072,16 -11 733,76 -71 437,71 5 982 158,14 4 290 929,68 -71 437,71 4 390 929,68 Yhdystilin ja rahavarojen muutos Yhdystilin ja rahavarojen muutos Rahat ja pankkisaamiset 31.12. Rahat ja pankkisaamiset 1.1. Yhdystili 31.12. Yhdystili 1.1. 94 518,90 23 081,22 4 485 448,58 419,25 120,30 4 508 110,55 4 485 328,28 23 081,22 120,30 0,00 4 485 328,28 0,00 4 485 448,58 Tunnusluvut: Kassan riittävyys (pv) 45,76 pv Quick ratio 1,82 Laskutusosoite Pohjois-Savon sairaanhoitopiirin Ky Kysteri PL 900 70029 KYS Posti- ja käyntiosoite Pohjois-Savon sairaanhoitopiiri Kysterin hallinto PL 100 70029 KYS Puijonlaaksontie 2, rak. 3 Kysteri Koillis-Savon palveluyksikkö Juankosken terveysasema Terveystie 9 73500 Juankoski 123 Kysteri Leppävirran palveluyksikkö Leppävirran terveysasema Savonkatu 17 79100 Leppävirta Kysteri Nilakan palveluyksikkö Pielaveden terveysasema Savikontie 15 72400 Pielavesi Vaihde (017) 171 000 [email protected] Y-tunnus 0171495-3 www.kysteri.fi Pohjois-Savon sairaanhoitopiiri Tilinpäätös Numero 21 (29) Kysterin hallinto 20.2.2014 3.3 Tase TASE 31.12.2013 TASE 31.12.2013 TASE 31.12.2012 Muutos % VASTAAVAA A II PYSYVÄT VASTAAVAT Aineelliset hyödykkeet 4. Koneet ja kalusto C II VAIHTUVAT VASTAAVAT Saamiset Lyhytaikaiset saamiset 1. Myyntisaamiset 3. Saamiset kuntayhtymältä 4. Muut saamiset 4. Siirtosaamiset IV Rahat ja pankkisaamiset 281 901,31 376 420,24 -25,11 281 901,31 281 901,31 376 420,24 376 420,24 -25,11 -25,11 6 326 548,60 6 259 520,74 1,07 844 621,42 4 508 110,55 507 426,82 465 970,56 6 326 129,35 873 544,41 4 485 328,28 496 403,85 404 123,90 6 259 400,44 -3,31 0,51 2,22 15,30 1,07 419,25 120,30 248,50 6 608 449,91 6 635 940,98 -0,41 VASTATTAVAA A OMA PÄÄOMA 570 939,14 570 939,14 0,00 I Peruspääoma 100 000,00 100 000,00 0,00 III Muut omat rahastot 470 939,14 470 939,14 0,00 V Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 0,00 570 939,14 0,00 570 939,14 0,00 TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT 97 925,03 82 843,70 18,20 1. Valtion toimeksiannot 97 925,03 82 843,70 18,20 5 939 585,74 5 982 158,14 -0,71 613 124,93 20 623,91 5 305 836,90 5 939 585,74 869 694,54 10 914,55 5 101 549,05 5 982 158,14 -29,50 88,96 4,00 -0,71 6 608 449,91 6 635 940,98 -0,41 D E II VIERAS PÄÄOMA Lyhytaikainen 6. Ostovelat 7. Muut velat 8. Siirtovelat Tunnusluvut: Omavaraisuusaste 8,64 Suhteellinen velkaantuneisuus 18,07 Laskutusosoite Pohjois-Savon sairaanhoitopiirin Ky Kysteri PL 900 70029 KYS Posti- ja käyntiosoite Pohjois-Savon sairaanhoitopiiri Kysterin hallinto PL 100 70029 KYS Puijonlaaksontie 2, rak. 3 Kysteri Koillis-Savon palveluyksikkö Juankosken terveysasema Terveystie 9 73500 Juankoski 124 Kysteri Leppävirran palveluyksikkö Leppävirran terveysasema Savonkatu 17 79100 Leppävirta Kysteri Nilakan palveluyksikkö Pielaveden terveysasema Savikontie 15 72400 Pielavesi Vaihde (017) 171 000 [email protected] Y-tunnus 0171495-3 www.kysteri.fi Pohjois-Savon sairaanhoitopiiri Tilinpäätös Numero 22 (29) Kysterin hallinto 20.2.2014 3.4 Investointiosa INVESTOINTIOSA KUSTANNUS- ALKUPERÄINEN TILINPÄÄTÖS Tot.% ALKUPERÄINEN TILINPÄÄTÖS Tot.% ARVIO TALOUSARVIO 2012 2012 TALOUSARVIO 2013 2013 2012 2013 LAITE- JA SOVELLUSINVESTOINNIT: Investointisuunnitelmat -140 000 0,00 0 0 0,00 0 -140 000 0,00 0 0,00 0,00 0 0 0,00 0 0 0,00 0 NETTOMENO - siitä investointivarauksen / -rahaston käyttö -140 000 0 0,00 0,00 0 0 0 0 0,00 0,00 0 0 KÄYTTÖOMAISUUSINVESTOINNIT RAHOITUSOSUUDET INV.MENOIHIN -140 000 0 0,00 0,00 0 0 0 0 0,00 0,00 0 0 YHTEENSÄ Investointien tulorahoitus: Lainat Valtionosuudet Muu tulorahoitus YHTEENSÄ Laskutusosoite Pohjois-Savon sairaanhoitopiirin Ky Kysteri PL 900 70029 KYS Posti- ja käyntiosoite Pohjois-Savon sairaanhoitopiiri Kysterin hallinto PL 100 70029 KYS Puijonlaaksontie 2, rak. 3 Kysteri Koillis-Savon palveluyksikkö Juankosken terveysasema Terveystie 9 73500 Juankoski 125 Kysteri Leppävirran palveluyksikkö Leppävirran terveysasema Savonkatu 17 79100 Leppävirta Kysteri Nilakan palveluyksikkö Pielaveden terveysasema Savikontie 15 72400 Pielavesi Vaihde (017) 171 000 [email protected] Y-tunnus 0171495-3 www.kysteri.fi Pohjois-Savon sairaanhoitopiiri Tilinpäätös Numero 23 (29) Kysterin hallinto 20.2.2014 3.5 Tuloslaskelman toteutumisvertailu PERUSTERVEYDENHUOLLON LIIKELAITOS KYSTERI TULOSLASKELMAOSAN TOTEUTUMISVERTAILU VUODELTA 2013 TILINPÄÄTÖS 2012 ALKUPERÄINEN TILINPÄÄTÖS POIKKEAMA Tot. % TALOUSARVIO 2013 2013 2013 2013 Liikevaihto Hoitopalveluiden myynti jäsenkunnille Hoitopalveluiden myynti ulkokunnille 31 018 191,57 32 771 281 31 634 968,69 -1 136 312,31 96,53 29 763 075,25 31 711 909 30 361 495,18 -1 350 413,82 95,74 1 068 688,86 926 292 1 080 245,22 153 953,22 116,62 186 427,46 133 080 193 228,29 60 148,29 145,20 4 492 200,20 4 245 812 4 392 343,55 146 531,55 103,45 Materiaalit ja palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat -10 199 594,82 -10 139 910 -10 578 590,47 -438 680,47 104,33 -2 283 234,84 -2 382 793 -2 235 012,20 147 780,80 93,80 Ostot tilikauden aikana -2 283 234,84 -2 382 793 -2 235 012,20 147 780,80 93,80 -1 733 436,25 -1 834 626 -1 609 120,85 225 505,15 87,71 -549 798,59 -548 167 -625 891,35 -77 724,35 114,18 -7 916 359,98 -7 757 117 -8 343 578,27 -586 461,27 107,56 -7 269 422,50 -7 181 227 -7 727 130,73 -545 903,73 107,60 -646 937,48 -575 890 -616 447,54 -40 557,54 107,04 -21 751 206,08 -23 173 157 -21 710 202,92 1 462 954,08 93,69 Palkat ja palkkiot -18 197 080,55 -18 723 058 -17 988 292,70 734 765,30 96,08 Henkilösivukulut -3 554 125,53 -4 450 099 -3 721 910,22 728 188,78 83,64 Eläkekulut -2 887 176,49 -3 570 138 -2 997 854,11 572 283,89 83,97 -666 949,04 -879 961 -724 056,11 155 904,89 82,28 -94 518,90 -69 135 -94 518,93 -25 383,93 136,72 -94 518,90 -69 135 -94 518,93 -25 383,93 136,72 -3 475 490,80 -3 590 039 -3 649 853,03 59 814,03 101,67 -10 418,83 44 852 -5 853,11 -50 705,11 -13,05 Muu ulkoinen myynti Liiketoiminnan muut tuotot Ulkoiset Kuntayhtymältä Palvelujen ostot Ulkoiset Kuntayhtymältä Henkilöstökulut Muut henkilösivukulut Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot Liiketoiminnan muut kulut LIIKEYLIJÄÄMÄ (-ALIJÄÄMÄ) Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot Korvaus peruspääomasta Muille maksetut korkokulut TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ (ALIJÄÄMÄ) Laskutusosoite Pohjois-Savon sairaanhoitopiirin Ky Kysteri PL 900 70029 KYS Posti- ja käyntiosoite Pohjois-Savon sairaanhoitopiiri Kysterin hallinto PL 100 70029 KYS Puijonlaaksontie 2, rak. 3 10 418,83 3 162 5 853,11 2 691,11 *** 24 742,95 20 000 23 872,01 3 872,01 119,36 -500,00 -16 628 -3 000,00 13 628,00 18,04 -13 824,12 -210,00 -15 018,90 -14 808,90 *** 0 48 014 0,00 -48 014,00 0,00 Kysteri Koillis-Savon palveluyksikkö Juankosken terveysasema Terveystie 9 73500 Juankoski 126 Kysteri Leppävirran palveluyksikkö Leppävirran terveysasema Savonkatu 17 79100 Leppävirta Kysteri Nilakan palveluyksikkö Pielaveden terveysasema Savikontie 15 72400 Pielavesi Vaihde (017) 171 000 [email protected] Y-tunnus 0171495-3 www.kysteri.fi Pohjois-Savon sairaanhoitopiiri Tilinpäätös Numero 24 (29) Kysterin hallinto 20.2.2014 PERUSTERVEYDENHUOLLON LIIKELAITOS TILIKAUSI 1.1. – 31.12.2013 KYSTERI LIITETIEDOT Tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot 1. Tilinpäätöstä laadittaessa noudatetut arvostusperiaatteet ja – menetelmät sekä jaksotusperiaatteet ja menetelmät Pysyvien vastaavien arvostus Pysyvien vastaavien aineettomat ja aineelliset hyödykkeet on merkitty taseeseen hankintamenoon vähennettynä suunnitelman mukaisilla poistoilla. Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu ennalta laaditun poistosuunnitelman mukaisesti. Rahoitusomaisuuden arvostus Saamiset on kirjattu nimellisarvoon, kuitenkin enintään todennäköiseen arvoon. Jaksotusperiaatteet Olennaiset jaksotukset on kirjattu suoriteperusteisesti. 2. Edellisen tilikauden tietojen vertailukelpoisuus Tilikausi 1.1. – 31.12.2013 on liikelaitoksen toinen toimintavuosi, joten vertailutietoja edelliseltä tilikaudelta on käytettävissä. Tilikauden tietojen vertailussa edelliseen tilikauteen tulee ottaa huomioon, että jaksotusvirheen vuoksi vuoden 2013 tiedoista puuttuu henkilöstökustannuksia 216.616,53 euroa. Tuloslaskelmaa koskevat liitetiedot 3. Liikevaihdon erittely Liikevaihto 2013 € 30 361 495 1 080 245 193 228 31 634 969 Hoitopalveluiden myynti jäsenkunnille Hoitopalveluiden myynti ulkokunnille Muu ulkoinen myynti Liikevaihto yhteensä 2012 € 29 763 075 1 068 689 186 427 31 018 192 4. Suunnitelman mukaisten poistojen perusteet Poistonalaisten hyödykkeiden määrittämiseen on käytetty ennalta laadittua poistosuunnitelmaa. Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu aineettomien ja aineellisten hyödykkeiden hankintamenoista arvioidun taloudellisen hyödyn mukaan. Laskutusosoite Pohjois-Savon sairaanhoitopiirin Ky Kysteri PL 900 70029 KYS Posti- ja käyntiosoite Pohjois-Savon sairaanhoitopiiri Kysterin hallinto PL 100 70029 KYS Puijonlaaksontie 2, rak. 3 Kysteri Koillis-Savon palveluyksikkö Juankosken terveysasema Terveystie 9 73500 Juankoski 127 Kysteri Leppävirran palveluyksikkö Leppävirran terveysasema Savonkatu 17 79100 Leppävirta Kysteri Nilakan palveluyksikkö Pielaveden terveysasema Savikontie 15 72400 Pielavesi Vaihde (017) 171 000 [email protected] Y-tunnus 0171495-3 www.kysteri.fi Pohjois-Savon sairaanhoitopiiri Tilinpäätös Numero 25 (29) Kysterin hallinto 20.2.2014 Johtokunnan hyväksymät poistomenetelmät ovat seuraavat: Koneet ja kalusto Tasapoisto Poistoajat ovat: - Aineelliset hyödykkeet Koneet ja kalusto muut koneet ja kalusto 5 vuotta Tasetta koskevat liitetiedot Taseen vastaavia koskevat liitetiedot 5. Pysyvien vastaavien erittely Aineettomat ja aineelliset hyödykkeet Poistamaton hankintameno 1.1. Lisäykset tilikauden aikana Rahoitusosuudet tilikaudella Vähennykset tilikauden aikana Siirrot erien välillä Tilikauden poisto Arvonalennukset ja niiden palautukset Poistamaton hankintameno 31.12. Kirjanpitoarvo 31.12. Koneet ja kalusto 2013 376 420 Koneet ja kalusto 2012 470 939 94 519 94 519 281 901 281 901 376 420 376 420 2013 € 4 508 111 4 508 111 2012 € 4 485 328 4 485 328 2013 € 2012 € 6. Saamisten erittely Saamiset kuntayhtymältä Saamiset yhteensä 7. Siirtosaamisiin sisältyvät olennaiset erät Lyhytaikaiset siirtosaamiset - Lisäkanto jäsenkunnilta v. 2013 laskutuksesta - Muut tulojäämät Siirtosaamiset yhteensä Laskutusosoite Pohjois-Savon sairaanhoitopiirin Ky Kysteri PL 900 70029 KYS Posti- ja käyntiosoite Pohjois-Savon sairaanhoitopiiri Kysterin hallinto PL 100 70029 KYS Puijonlaaksontie 2, rak. 3 Kysteri Koillis-Savon palveluyksikkö Juankosken terveysasema Terveystie 9 73500 Juankoski 128 328 685 295 227 137 286 465 971 108 897 404 124 Kysteri Leppävirran palveluyksikkö Leppävirran terveysasema Savonkatu 17 79100 Leppävirta Kysteri Nilakan palveluyksikkö Pielaveden terveysasema Savikontie 15 72400 Pielavesi Vaihde (017) 171 000 [email protected] Y-tunnus 0171495-3 www.kysteri.fi Pohjois-Savon sairaanhoitopiiri Tilinpäätös Numero 26 (29) Kysterin hallinto 20.2.2014 Taseen vastattavia koskevat liitetiedot 8. Oma pääoma 2013 € 100 000 100 000 470 939 470 939 0 570939 Peruspääoma 1.1. Peruspääoma 31.12. Sijoitusrahasto 1.1. Sijoitusrahasto 31.12. Tilikauden ylijäämä/alijäämä Oma pääoma yhteensä 2012 € 100 000 100 000 470 939 470 939 0 570939 Oma pääoma (jatkuu) Erittely peruspääoman jakautumisesta Kunta Juankoski Kaavi Keitele Leppävirta Pielavesi Rautavaara Tervo Vesanto Peruspääoma yhteensä € 15 796,39 10 296,68 7 766,81 32 252,74 15 542,79 5 719,70 5 212,50 7 412,39 100 000,00 Oma pääoma (jatkuu) Erittely sijoitusrahaston jakautumisesta Kunta Juankoski Kaavi Keitele Leppävirta Pielavesi Rautavaara Tervo Vesanto Sijoitusrahasto yhteensä Laskutusosoite Pohjois-Savon sairaanhoitopiirin Ky Kysteri PL 900 70029 KYS Posti- ja käyntiosoite Pohjois-Savon sairaanhoitopiiri Kysterin hallinto PL 100 70029 KYS Puijonlaaksontie 2, rak. 3 Kysteri Koillis-Savon palveluyksikkö Juankosken terveysasema Terveystie 9 73500 Juankoski 129 € 32 717,69 12 947,41 99 534,11 79 601,06 224 470,16 0,00 0,00 21 668,71 470 939,14 Kysteri Leppävirran palveluyksikkö Leppävirran terveysasema Savonkatu 17 79100 Leppävirta Kysteri Nilakan palveluyksikkö Pielaveden terveysasema Savikontie 15 72400 Pielavesi Vaihde (017) 171 000 [email protected] Y-tunnus 0171495-3 www.kysteri.fi Pohjois-Savon sairaanhoitopiiri Tilinpäätös Numero 27 (29) Kysterin hallinto 20.2.2014 9. Siirtovelkoihin sisältyvät olennaiset erät Lyhytaikaiset siirtovelat Lomapalkka- ja lomarahavelka Palautukset jäsenkunnille v. 2013 laskutuksesta Palkkojen ja henkilöstösivukulujen jaksotukset Muut menojäämät Lyhytaikaiset siirtovelat yhteensä 2013 € 3 296 865 2012 € 3 273 846 1 740 762 1 406 143 143 042 125 168 5 305 837 174 368 247 192 5 101 549 Vakuuksia ja vastuusitoumuksia koskevat liitetiedot 10. Leasingvuokrasopimusten mukaisten vuokrien jäljellä olevien määrien yhteissumma Leasingvastuiden yhteismäärä 2013 € 25 467 93 18 587,98 44 055,91 Seuraavalla tilikaudella maksettavat Myöhemmin maksettavat Yhteensä 2012 € 38 579 44 056 82 635 Leasingsopimuksiin ei sisälly olennaisia irtisanomis- ja lunastusehdon mukaisia vastuita. Istekki Oy:ltä on hankittu palvelusopimukseen kuuluen mm. laitteita, joiden maksamaton osuus 31.12.2013 on noin 200 000 €. Henkilöstöä koskevat liitetiedot 11. Henkilöstön lukumäärä Henkilöstön lukumäärä 31.12. Lääkärit Tutkimushenkilöstö Hoitohenkilöstö Huolto-, toimisto- ja hallintohenkilöstö Yhteensä 2013 2012 46 5 298 75 423 46 5 298 75 423 12. Henkilöstökulut 2013 € Henkilöstökulut - Palkat ja palkkiot - Henkilösivukulut Eläkekulut Muut henkilöstösivukulut Yhteensä Laskutusosoite Pohjois-Savon sairaanhoitopiirin Ky Kysteri PL 900 70029 KYS Posti- ja käyntiosoite Pohjois-Savon sairaanhoitopiiri Kysterin hallinto PL 100 70029 KYS Puijonlaaksontie 2, rak. 3 2012 € 17 988 293 3 721 910 2 997 854 724 056 21 710 203 Kysteri Koillis-Savon palveluyksikkö Juankosken terveysasema Terveystie 9 73500 Juankoski 130 Kysteri Leppävirran palveluyksikkö Leppävirran terveysasema Savonkatu 17 79100 Leppävirta 18 197 081 3 554 126 2 887 176 666 949 21 751 206 Kysteri Nilakan palveluyksikkö Pielaveden terveysasema Savikontie 15 72400 Pielavesi Vaihde (017) 171 000 [email protected] Y-tunnus 0171495-3 www.kysteri.fi 131 Pohjois-Savon sairaanhoitopiiri Tilinpäätös Numero 29 (29) Kysterin hallinto 20.2.2014 LIITE KYSTERI JOHTOKUNTA 2013 -2015 Varajäsen Anssi Nykänen Outi Turunen Saara Koskinen Petteri Ristikangas Ari Sopanen Anna Partanen Seppo Pääkkö Nimi Paula Tiihonen, puheenjohtaja Martti Kansanen, varapuheenjohtaja Paavo Leppänen Heikki Haatainen Jorma Räsänen Kaisu Matinniemi Sirpa Alho-Törrönen TILAAJATOIMIKUNTA Esittelijä Hallituksen edustaja Kunta Juankoski Kaavi Keitele Leppävirta Pielavesi Rautavaara Tervo Vesanto Laskutusosoite Pohjois-Savon sairaanhoitopiirin Ky Kysteri PL 900 70029 KYS Posti- ja käyntiosoite Pohjois-Savon sairaanhoitopiiri Kysterin hallinto PL 100 70029 KYS Puijonlaaksontie 2, rak. 3 Johtaja ylilääkäri Jorma Penttinen Leena Kaulamo, varalla Jaakko Kekoni Nimi Rauno Kettunen, puheenjohtaja Johanna Kosloff, varapuheenjohtaja Kaisa Raatikainen Tiina Nousiainen Mika Sivula Mikko Korhonen Hannu Ylönen Risto Simonen Kysteri Koillis-Savon palveluyksikkö Juankosken terveysasema Terveystie 9 73500 Juankoski 132 Kysteri Leppävirran palveluyksikkö Leppävirran terveysasema Savonkatu 17 79100 Leppävirta Varajäsen Anna Partanen Sari Kekäläinen Anna-Liisa Tuhkanen Heikki S. Havukainen Paula Toivainen Matti Matikainen Jarmo Tarkkonen Eino Räsänen Kysteri Nilakan palveluyksikkö Pielaveden terveysasema Savikontie 15 72400 Pielavesi Vaihde (017) 171 000 [email protected] Y-tunnus 0171495-3 www.kysteri.fi 133 TOSITELAJIT JA SÄILYTTÄMISTAPA Ostoreskontra; Ostolaskut Maksut Myyntireskontra; Myyntilaskut Hyvityslaskut Suoritukset Kauppasuoritukset Oikaisu Matkustuksenhallinnan aineisto; Matkalaskut Potilasreskontra; Asla Palkka-aineisto; Palkat Muu aineisto; Sakupe Islab Muistiotositteet; Muistio Paperitosite/Elektroninen arkisto Elektroninen arkisto Elektroninen arkisto Elektroninen arkisto Atk-tuloste/Elektroninen arkisto Elektroninen arkisto Paperitosite/Atk-tuloste Paperitosite/Atk-tuloste Paperitosite/Atk-tuloste Atk-tuloste/Elektroninen arkisto Atk-tuloste/Elektroninen arkisto Elektroninen arkisto Elektroninen arkisto Sisäiset liittymät; Evo Kassahal Silas Tulkorj Tuore Varahlo TILIKAUSI 1.1. - 31.12.2013 VARSINAISET KIRJANPITOKIRJAT JA SÄILYTTÄMISTAPA Tasekirja Sidottu sisältäen -toimintakertomuksen -kuntayhtymän tuloslaskelman -talousarvion tuloslaskelmaosan toteutumisvertailun -investointiosan -kuntayhtymän rahoitusosan -kuntayhtymätaseen -konsernin tuloslaskelman -konsernitaseen -konsernin rahoitusosan -liitetiedot Päiväkirja Elektroninen arkisto Pääkirja Elektroninen arkisto Tase Atk-tuloste ja elektroninen arkisto Saldoluettelo Elektroninen arkisto LUETTELO KÄYTETYISTÄ KIRJANPITOKIRJOISTA POHJOIS-SAVON SAIRAANHOITOPIIRIN KUNTAYHTYMÄ Elektroninen arkisto Elektroninen arkisto Elektroninen arkisto Elektroninen arkisto Elektroninen arkisto Elektroninen arkisto POHJOIS-SAVON SAIRAANHOITOPIIRIN KUNTAYHTYMÄ LIITE 1 LIITETIETOJEN LIITE 1 / kohta 12. Selvitys suunnitelman mukaisten poistojen perusteista PYSYVIEN VASTAAVIEN POISTOSUUNNITELMA Hallituksen vahvistama pienhankintaraja on 10.000 euroa. Aineettomat hyödykkeet Aineettomat oikeudet Tietokoneohjelmistot Muut pitkävaikutteiset menot Muut pitkävaikutteiset menot Poistomenetelmä Poistoaika Tasapoisto 5 vuotta Tasapoisto 2 vuotta Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet Ei poistoaikaa Rakennukset *) 31.12.2012 mennessä käyttöön otetut ja valmistuneet Hallinto- ja laitosrakennukset Hallintorakennukset Menojäännöspoisto 4% Laitosrakennukset Puijon sairaala Tarinan sairaala Julkulan sairaala Menojäännöspoisto Menojäännöspoisto Menojäännöspoisto 4-5% 3-4% 4% Muut rakennukset Menojäännöspoisto 3-4% Tasapoisto Tasapoisto 20 vuotta 20 vuotta 31.12.2012 mennessä käyttöön otetut ja valmistuneet Aluekustannukset Menojäännöspoisto 10 % 1.1.2013 tai sen jälkeen käyttöön otetut ja valmistuneet Investoinnit 1.1.2013 alkaen Tasapoisto 15 vuotta Muut kiinteät rakenteet ja laitteet Tasapoisto 10 - 15 vuotta Tasapoisto Tasapoisto 4 vuotta 5 - 15 vuotta 1.1.2013 tai sen jälkeen käyttöön otetut ja valmistuneet Uudisrakennukset 1.1.2013 alkaen Investoinnit 1.1.2013 alkaen Kiinteät rakenteet ja laitteet Maarakenteet*) Koneet ja kalusto Kuljetusvälineet Muut koneet, laitteet ja kalusto Muut aineelliset hyödykkeet Arvo- ja taide-esineet Ei poistoaikaa Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat Ei poistoaikaa Sijoitukset Osakkeet ja osuudet Ei poistoaikaa Muut saamiset Liittymismaksut Ei poistoaikaa *) 31.12.2012 mennessä käyttöön otettujen rakennusten ja maarakenteiden sekä niille tehtyjen peruskorjausten osalta noudatetaan menojäännöspoistoja. 1.1.2013 tai sen jälkeen hankittujen ja valmistuneiden hyödykkeiden osalta noudatetaan tasapoistoa. 134 135 -------- Vähemmistöosuuden erottaminen Muut osakeomistukset: Asunto-osakeyhtiöt: Asunto Oy Kuopion Asemakatu 44 Asunto Oy Kuopion Puistokatu 2 Osakkuusyhteisö: Kiinteistö KYS Oy 48,80 % Tytäryhteisö: Kiinteistö Oy Isoharja 79,65 % Osakkuusyhteisö: Istekki Oy 48,07 % Tytäryhteisö: Kuopion yliopistollisen sairaalan tutkimussäätiö 100 % 18,50 % 6,32 % Osakkuusyhteisö: KYS Invest Oy 48,78 % Kuntayhtymä; yhdistely jäsenosuuksien mukaisessa suhteessa Tytäryhteisö: yhdistely nimellis- eli pariarvomenetelmän mukaan 2,00 % 0,35 % 0,33 % 0,00352 % 0,00122 % 0,00145 % Tytäryhteisö: Kiinteistö Oy Mustinlampi 100 % Liikelaitoskuntayhtymä: SERVICA 48,47 % Tytäryhteisö: Sakupe Oy 53,61 % Liikelaitoskuntayhtymä: ISLAB 66,77 % Osakkuusyhteisö: Hems Hallinnointi Oy 20,00 % Muut: Labquality Oy Kuopion Puhelin Oyj Tarinaharjun Golf Oy Sampo-ryhmä Logica Suomi Oy Luottokunta Osakkuusyhteisö: IS-Hankinta Oy 35,40 % Pohjois-Savon sairaanhoitopiirin kuntayhtymä LIITE 2
© Copyright 2024