1. No category

1 (7)
23.1.2015
Julkinen
Vaihtoehtorahastojen hoitajien hakemukset, ilmoitukset ja raportit
Raportointisovelluksilla tuotettavat raportit (Jakelu-palvelu)
Määräykset
ja ohjeet
Raportoitava tieto
20/2013 luku 3
Taloudellisen informaation raportointi
(FINREP)
Lomakemallit
FINREP
F-taulukot
FA ja FT -liitetaulukot
26/2013 luku 3
Yhteiseurooppalainen raportointi
(COREP)
Raportointitiheys ja
raportointiajankohdat
Palautuspäivät
Neljännesvuosittain
31.3., 30.6., 30.9., 31.12.
Neljännesvuosittain
31.3., 30.6., 30.9., 31.12.
ja vuosittain 31.12.
Neljännesvuosittain
31.3., 30.6., 30.9., 31.12.
12.5., 11.8., 11.11., 11.2.
AIFM- ja AIF-kohtaisesti
vuosittain (31.12.), puolivuosittain (30.6. ja 31.12.)
tai neljännesvuosittain
(31.3., 30.6., 30.9.,
31.12.)
AIFM- ja AIF-kohtaisesti
30.4./15.5., 31.7./15.8.,
30.10./15.11., 31.1./15.2.
Raportointitiheys ja
raportointiajankohdat
Palautuspäivät
12.5., 11.8., 11.11., 11.2.
(COREP) Omat varat ja omavaraisuusaste
4/2014 luku 6
AIFMD-raportointi
Lisätietoa Finanssivalvonnan verkkosivuilta.
TYVI-palvelun kautta toimitettavat raportit
Määräykset
ja ohjeet
Raportoitava tieto
12/2013
luku 4.6
Kaupparaportointi rahoitusvälineillä
toteutetuista liiketoimista (AKVA)
Viipymättä tai seuraavana
pankkipäivänä
Määrämuotoisilla lomakkeilla tai vapaamuotoisena ilmoitettavat tiedot (ml. luvat)
Palautuspäivät
Lainkohta
Ilmoitusvelvollisuus
Ilmoituksen toimi(Laki vaihtusosoite ja viestin
toehtoraotsikko –
hastojen
TÄYDENTYY
hoitajista
MYÖHEMMIN
162/2014)
3 luku 5 §
Ulkoisesti hoidetun vaihtoehtorahaston hoitajan tulee ilmoittaa, mikäli se
ei pysty varmistamaan, että sen hoitama vaihtoehtorahasto tai vaihtoehtorahaston lukuun toimiva toinen yhteisö noudattaa sille tässä laissa säädettyjä velvollisuuksia.
Välittömästi
2 (7)
23.1.2015
Julkinen
4 luku 1 §
Toimilupa vaihtoehtorahastojen hoitajana toimimiseen
Lisätietoa ja toimilupahakemuslomake
Toimilupahakemuslomake
Toimilupahakemuksen yhteydessä
täytetään AIFMDRaportointivelvollisuuden ilmoituslomake
4 luku 2 §
Lupa toimiluvan muuttamiseksi
4 luku 5 §
Vaihtoehtorahaston hoitajan on ilmoitettava olennaisista muutoksista toimiluvan myöntämisen edellytyksiin.
4 luku 7 §
4 luku 8 §
5 luku 1 §
Ennen niiden täytäntöönpanoa
Raportointivelvollisuuteen vaikuttava
muutos ilmoitetaan Raportointivelvollisuuden ilmoituslomakkeella.
Vaihtoehtorahaston hoitajan on ilmoitettava Fivalle, milloin se aloittaa toimintansa.
Vaihtoehtorahaston hoitajan on haettava Fivalta toimiluvasta luopumista.
Rekisteröitymisvelvollisen vaihtoehtorahaston hoitajan rekisteröityminen
Lisätietoa ja rekisteröitymislomake
Rekisteröitymisen yhteydessä täytetään Raportointivelvollisuuden ilmoituslomake
5 luku 4 §
5 luku 5 §
Rekisteröitymisvelvollisen vaihtoehtorahaston hoitajan on ilmoitettava
Fivalle, jos se ei täytä enää 1 luvun 3
§:ssä säädettyjä rekisteröinnin edellytyksiä.
Rekisteröitymisvelvollisen vaihtoehtorahaston hoitajan on haettava toimilupaa mikäli hoidettavat varat ylittävät
toimilupavelvollisuuden alarajan.
Välittömästi
30 kuluessa siitä kun toimilupavelvollisuuden alaraja on ylitetty
3 (7)
23.1.2015
Julkinen
6 luvun 5 §
Vaihtoehtorahastojen hoitajan on ilmoitettava johtotehtävissä (hallitus,
toimitusjohtaja, muu ylin johto ja liiketoiminnasta vastaavat) toimivien henkilömuutoksista Fivalle.
Fit&proper –lomake
6 luku 7 §
Vaihtoehtorahastojen hoitajan on ilmoitettava Fivalle, mihin itsesääntelytoimielimeen se kuuluu tai minkä toimielimen tai toimielinten antamia
suosituksia se noudattaa.
7 luku 8 §
Vaihtoehtorahastojen hoitajan on toimitettava Fivalle selvitys siitä, miten
se on valvonut henkilökohtaisia liiketoimia koskevien säännösten, määräysten ja sisäisten ohjeiden noudattamista sekä toimenpiteet, joihin on
ryhdytty, mikäli sanottuja säännöksiä,
määräyksiä tai ohjeita ei ole noudatettu.
Vuosittain
7 luku 9 § 4
mom.
Vaihtoehtorahastojen hoitajan tai sen
omistusyhteisön on ilmoitettava
Fivalle 7 luvun 9 §:n 1 ja 2 momentissa tarkoitettujen omistusosuuksien
omistajat ja omistusten suuruudet
sekä ilmoitettava omistusosuuksien
muutokset kun ne ovat tulleet yhteisön tietoon.
Vuosittain/viivytyksettä
9 luku 5 §
Vaihtoehtorahaston hoitajan on ilmoitettava vaihtoehtorahaston osuuden
arvon julkistamisessa tapahtuneesta
virheestä Fivalle.
Välittömästi
10 luku 2 § 1
mom.
Vaihtoehtorahaston hoitajan on ilmoitettava toiminnon ulkoistamisesta
Fivalle.
Etukäteen
10 luku 2 § 3
mom.
Poikkeuslupa toiminnan ulkoistamisesta sellaiselle taholle, jolla ei ole
tähän tarkoitettua toimilupaa
10 luku 2 § 5
mom.
Vaihtoehtorahastojen hoitajan on ilmoitettava merkittävän toiminnon ulkoistamiseen liittyvän sopimuksen sisältö Fivalle.
Myös sopimussuhteessa tapahtuvista
merkittävistä muutoksista on myös ilmoitettava Fivalle.
Viipymättä
Viipymättä
4 (7)
23.1.2015
Julkinen
12 luku 1 §
Vaihtoehtorahastojen hoitajan on ilmoitettava Fivalle vaihtoehtorahastosta, jonka osuuksia vaihtoehtorahastojen hoitaja aikoo markkinoida
Suomessa.
Ennen markkinoinnin
aloittamista
Ilmoitus tehdään
Tiedot vaihtoehtorahastosta -lomakeella
HUOM. Tämä ilmoitus on tehtävä
myös sijoitusrahastolain mukaisen
erikoissijoitusrahaston ja kiinteistörahastolain mukaisen kiinteistörahaston
osuuksien markkinoinnin aloittamisesta
Vaihtoehtorahastojen hoitajan tulee
ilmoittaa em. ilmoitukseen tapahtuneet muutokset (ml. vaihtoehtorahaston markkinoinnin lopettaminen).
Viimeistään kuukautta ennen suunnitellun muutoksen toteuttamista tai välittömästi ennakoimattoman
muutoksen toteuduttua
13 luku 2 §
Poikkeuslupa rekisteröityneelle vaihtoehtorahastojen hoitajalle ei-ammattimaisille asiakkaille markkinointiin
13 luku 3 §
Poikkeuslupa muuhun kuin ETAvaltioon sijoittautuneen vaihtoehtorahaston markkinointiin ei-ammattimaisille asiakkaille
13 luku 4 §
Poikkeuslupa vaihtoehtorahaston
markkinoinnille ei-ammattimaisille
asiakkaille ilman avaintietoesitettä
13 luku 6 §
Poikkeuslupa ennakkomerkinnän ja
varojen varhaisen vastaanottamisen
kieltoon
15 luvun 4 § 2
mom.
Vaihtoehtorahaston hoitajan on toimitettava hoitamansa vaihtoehtorahaston säilytysyhteisösopimus ja siihen
tehdyt muutokset tiedoksi Fivalle.
Välittömästi
18 luvun 1 § 1
mom.
Vaihtoehtorahaston hoitajan on ilmoitettava huomattavasta omistusosuudesta Fivalle kun sen hoitama vaihtoehtorahasto hankkii listaamattoman
yhtiön osakkeita, luopuu niistä tai pitää niitä hallussaan ja rahaston hallussa oleva osuus listaamattoman
Ilman aiheetonta viivytystä, kuitenkin viimeistään kymmenen pankkipäivän kuluessa päivästä,
jona oikeustoimi on tapahtunut
5 (7)
23.1.2015
Julkinen
yhtiön äänioikeuksista saavuttaa, ylittää tai alittaa 10 %, 20 %, 30 %, 50
% tai 75 % rajan.
Ilmoituslomake tulossa myöhemmin
18 luku 2 §
Vaihtoehtorahaston hoitajan on ilmoitettava Fivalle kun sen hoitama rahasto hankkii määräysvallan listaamattomassa yrityksessä.
Ilmoituslomake tulossa myöhemmin
18 luvun 5 §
Ilman aiheetonta viivytystä, kuitenkin viimeistään kymmenen pankkipäivän kuluessa päivästä,
jona se oikeustoimi on tapahtunut, jolla vaihtoehtorahaston äänivalta on ylittänyt 50 % osuuden
Vaihtoehtorahaston hoitajan on ilmoitettava huomattavan omistusosuuden
hankkimisen rahoitus.
Ilmoituslomake tulossa myöhemmin
19 luvun 1 § 12 mom.
Toimiluvan saanut vaihtoehtorahastojen hoitajan tulee ilmoittaa Fivalle,
mikäli se aikoo hoitaa vaihtoehtorahastoa perustamalla sivuliikkeen tai
suoraan rajan yli ETA-maassa. Ilmoituksen tulee sisältää 19 luvun 1 §:ssä
mainitut tiedot.
Etukäteen
Em. ilmoituksen tiedoissa tapahtuneista muutoksista on ilmoitettava
Fivalle.
Viimeistään kuukautta ennen suunnitellun muutoksen toteutumista tai välittömästi ennakoimattoman
muutoksen toteuduttua
Hoidettavan rahaston tiedot ilmoitetaan Raportointivelvollisuuden ilmoitus -lomakkeella
19 luku 2 §
ETA-vaihtoehtorahaston hoitajan ilmoitus vaihtoehtorahaston hoitamisesta perustamalla sivuliike tai suoraan rajan yli Suomessa
Katso kotijäsenvaltion notifikaatio-ohjeet
19 luku 3 §
Toimiluvan saanut vaihtoehtorahastojen hoitajan tulee toimittaa Fivalle
ilmoitus, mikäli se aikoo markkinoida
ETA-valtioon sijoittautunutta vaihtoehtorahastoa Suomessa.
Ilmoitus tehdään Tiedot vaihtoehtorahastosta -lomakeella
Ennen markkinoinnin
aloittamista
6 (7)
23.1.2015
Julkinen
Markkinoinnista ei-ammattimaisille
asiakkaille, katso luku 13
19 luku 4 §
Toimiluvan saanut vaihtoehtorahastojen hoitajan tulee toimittaa Fivalle
englanninkielinen ilmoitus, mikäli se
aikoo markkinoida ETA-valtiossa hoitamaansa vaihtoehtorahastoa
muussa ETA-valtiossa.
Ennen markkinoinnin
aloittamista
Ilmoitus tehdään AIF notifikaatiot -lomakkeella
Myös tietoihin tapahtuneista muutoksista on ilmoitettava Fivalle samalla
lomakkeella.
19 luku 5 § 1
mom.
Viimeistään kuukautta ennen suunnitellun muutoksen toteutumista tai välittömästi ennakoimattoman
muutoksen toteuduttua
Toiseen ETA-valtioon sijoittautuneen
vaihtoehtorahaston hoitajan oikeus
markkinoida vaihtoehtorahastoja
Suomessa
Katso kotijäsenvaltion notifikaatio-ohjeet
19 luku 5 § 4
mom.
ETA-rekisteröitymisvelvollisella on oikeus markkinoida hoitamansa ETAvaltioon sijoittautuneen vaihtoehtorahaston osuuksia Suomessa ammattimaisille asiakkaille ilmoitettuaan siitä
Fivalle. Ilmoituksen tulee sisältää
AIFML 19 luvun 5 §:n 4 momentin
mukaiset tiedot.
Ennen markkinoinnin
aloittamista
Ilmoitus tehdään Tiedot vaihtoehtorahastosta -lomakeella
Markkinoinnista ei-ammattimaisille
asiakkaille, katso luku 13
19 luku 6 §
Lupa ETA-vaihtoehtorahastojen hoitajalle sijoituspalvelujen tarjoamiseen
20 luku 2 §
Vaihtoehtorahaston hoitajan voi
markkinoida Suomessa kolmanteen
maahan sijoittautuneen vaihtoehtorahaston (Non-EU-AIF) osuuksia ammattimaisille asiakkaille tehtyään siitä
ilmoituksen Fivalle. Ilmoituksen tulee
sisältää AIFML 20 luvun 2 §:n 1 momentin mukaiset tiedot.
Ennen markkinoinnin
aloittamista
7 (7)
23.1.2015
Julkinen
20 luku 3 §
Kolmanteen maahan sijoittautunut
vaihtoehtorahaston hoitaja voi markkinoida hoitamaansa vaihtoehtorahaston osuuksia ammattimaisille asiakkaille Suomessa tehtyään siitä ilmoituksen Fivalle. Ilmoituksen tulee
sisältää AIFML 20 luvun 3 §:n 1 momentin mukaiset tiedot.
Ennen markkinoinnin
aloittamista
Markkinoitavan rahaston tiedot ilmoitetaan Raportointivelvollisuuden ylläpito –lomakkeella
23 luku 10 §
Fivan päätös AIFML:n soveltamisesta
Määräykset
ja ohjeet
Raportoitava tieto
Raportointitiheys ja
raportointiajankohdat
Palautuspäivät
4/2014 luku 7
Tilinpäätösasiakirjojen toimittaminen
• Jäljennös tilinpäätöksestä ja
konsernitilinpäätöksestä sekä
toimintakertomuksesta
• Jäljennös tilintarkastuskertomuksesta
Vuosittain
Kahden viikon kuluessa tilinpäätöksen
vahvistamisesta