Porin kaupungin tilinpäätös 2014

Porin kaupungin tilinpäätös 2014
Tilinpäätöksen laadinta .............................................. Porin kaupungin taloushallinto
Kirjanpito ja tilinpäätöslaskelmat ............................ KuntaPro Oy
Kannen suunnittelu ..................................................... Porin kaupungin viestintä
ISBN (pdf) ....................................................................... 978-952-7020-23-4
SISÄLLYS
1. TOIMINTAKERTOMUS..................................................................... 3
1.1 Olennaiset tapahtumat toiminnassa ja taloudessa .............................................. 3
Kaupunginjohtajan katsaus ............................................................................................................................ 3
Porin kaupungin hallinto ja siinä tapahtuneet muutokset ...................................................................... 4
Yleinen taloudellinen kehitys ......................................................................................................................... 6
Oman alueen taloudellinen kehitys ............................................................................................................... 7
Olennaiset muutokset kaupungin toiminnassa ja taloudessa ................................................................ 8
Arvio todennäköisestä tulevasta kehityksestä ........................................................................................... 8
Kaupungin henkilöstö ...................................................................................................................................... 9
Merkittävimmät riskit ja epävarmuustekijät, muut toiminnan kehittymiseen vaikuttavat seikat 10
Ympäristötekijät.............................................................................................................................................. 11
1.2 Selonteko sisäisen valvonnan järjestämisestä ................................................... 12
1.3 Tilikauden tuloksen muodostuminen ja toiminnan rahoitus ......................... 15
Tilikauden tuloksen muodostuminen ........................................................................................................ 15
Toiminnan rahoitus ........................................................................................................................................ 17
1.4 Rahoitusasema ja sen muutokset .......................................................................... 18
1.5 Kokonaistulot ja –menot .......................................................................................... 20
1.6 Kuntakonsernin toiminta ja talous ........................................................................ 21
Yhdistelmä konsernitilinpäätökseen sisältyvistä yhteisöistä ............................................................... 21
Konsernin toiminnan ohjaus ........................................................................................................................ 21
Olennaiset konsernia koskevat tapahtumat .............................................................................................. 22
Selonteko konsernivalvonnan järjestämisestä ......................................................................................... 28
Konsernitilinpäätös ja sen tunnusluvut ..................................................................................................... 30
1.7 Tilikauden tuloksen käsittely ................................................................................. 34
2. TALOUSARVION TOTEUTUMINEN................................................ 35
2.1 Käyttötalousosan toteutuminen ............................................................................. 35
KONSERNIHALLINTO ....................................................................................................... 38
01
02
03
05
09
10
16
52
Kaupunginvaltuusto ................................................................................................................................. 38
Tarkastustoimi ........................................................................................................................................... 38
Kaupunginhallitus ..................................................................................................................................... 39
Yleishallinto ................................................................................................................................................ 40
Henkilöstöhallinto ..................................................................................................................................... 41
Taloushallinto ............................................................................................................................................ 43
Kehittäminen .............................................................................................................................................. 44
Kaupunkisuunnittelu ................................................................................................................................ 45
PERUSTURVA ..................................................................................................................... 47
20 Perusturva, oma toiminta ........................................................................................................................ 47
22 Perusturva, ostopalvelut .......................................................................................................................... 50
KASVATUS JA OPETUS .................................................................................................... 51
25
26
27
28
Perus- ja lukiokoulutus ............................................................................................................................ 51
Palmgren-konservatorio ........................................................................................................................... 53
Porin Seudun Kansalaisopisto ................................................................................................................ 55
Päivähoito ja varhaiskasvatus................................................................................................................. 56
KULTTUURI JA VAPAA-AIKA ......................................................................................... 58
42
46
47
48
49
50
51
Kirjasto ........................................................................................................................................................ 59
Pori Sinfonietta .......................................................................................................................................... 60
Satakunnan museo .................................................................................................................................... 60
Kulttuuriasiainkeskus .............................................................................................................................. 61
Taidemuseo ................................................................................................................................................ 62
Taidekoulu .................................................................................................................................................. 63
Vapaa-aika ................................................................................................................................................... 64
SISÄLLYS
YHDYSKUNTA- JA MUUT PALVELUT ........................................................................... 66
65
67
71
72
73
74
Ympäristövirasto ....................................................................................................................................... 66
Porin pelastustoiminnan kustannukset ............................................................................................... 67
Joukkoliikenne ........................................................................................................................................... 68
Tekninen palvelukeskus .......................................................................................................................... 69
Logistiikkayksikkö .................................................................................................................................... 71
Pysäköinninvalvonta ................................................................................................................................. 72
MUU LIIKETOIMINTA ....................................................................................................... 74
56 Vääntiö Oy / Hallinnointi ........................................................................................................................ 74
57 Energian välitys .......................................................................................................................................... 75
2.2 Liikelaitosten talousarvion toteutuminen ........................................................... 76
Liikelaitosten tavoitteiden toteutuminen .................................................................................................. 76
Liikelaitosten vaikutus kaupungin tilikauden tuloksen muodostumiseen ........................................ 77
Liikelaitosten vaikutus kaupungin rahoitusasemaan.............................................................................. 77
2.3 Tuloslaskelmaosan toteutuminen ......................................................................... 78
2.4 Investointiosan toteutuminen ................................................................................ 82
2.5 Rahoitusosan toteutuminen .................................................................................... 84
3. TILINPÄÄTÖSLASKELMAT ........................................................... 85
3.1 Porin kaupungin tuloslaskelma.............................................................................. 85
3.2 Porin kaupungin tase ................................................................................................ 86
3.3 Porin kaupungin rahoituslaskelma ....................................................................... 88
3.4 Porin kaupunkikonsernin tuloslaskelma ............................................................. 89
3.5 Porin kaupunkikonsernin tase ............................................................................... 90
3.6 Porin kaupunkikonsernin rahoituslaskelma ....................................................... 92
4. TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT ................................................... 93
4.1 Kaupungin tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot ............................... 93
4.2 Kaupunkikonsernin tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot ............ 103
5. ERIYTETYT TILINPÄÄTÖKSET ................................................... 110
5.1 Taseyksiköiden tilinpäätökset ............................................................................. 110
66 Satakunnan Pelastuslaitos .................................................................................................................... 110
76 Toimitilat .................................................................................................................................................. 113
81 Porin Jätehuolto ...................................................................................................................................... 115
5.2 Liikelaitosten erillistilinpäätökset ....................................................................... 118
78
79
80
82
Porin Palveluliikelaitos .......................................................................................................................... 118
Porin Satama ............................................................................................................................................ 123
Porin Vesi ................................................................................................................................................. 129
Satakunnan Työterveyspalvelut .......................................................................................................... 135
6. ALLEKIRJOITUKSET JA MERKINNÄT .......................................... 141
Olennaiset tapahtumat toiminnassa ja taloudessa 3
1. TOIMINTAKERTOMUS
1.1 Olennaiset tapahtumat toiminnassa ja taloudessa
Kaupunginjohtajan katsaus
Kuntien kannalta vuosi 2014 elettiin melko
epävarmoissa olosuhteissa. Valtion taholta
odotettiin mm. rakennepoliittisen ohjelman
konkretisoitumista kuntien säästöiksi ja erityisesti SOTE-uudistuksen etenemistä. Kummankaan osalta ei päästy lopputulokseen.
Julkisen talouden sopeuttamisen keskeisimmäksi keinoksi jäi valitettavasti kuntien valtionosuuksien leikkaukset, jolle vastinpariksi
kaavailtua velvoitteiden karsimista ei siis
onnistuttu toteuttamaan.
Porin osalta tulevaisuuden suunnittelussa ei
ole kuitenkaan liikaa laskettu valtion toimenpiteiden varaan, vaan kaupunki on suunnitelmallisesti vienyt eteenpäin omaa toiminnallista uudistustaan. Tätä työtä on tehty
hallintokuntavetoisesti yhteistyössä henkilöstön kanssa. Lopputuloksena keväällä 2014
syntyi suunnitelma, joka kattaa esimerkiksi
valtionosuusuudistuksesta Porille aiheutuvat
yli 15 miljoonan euron menetykset lähivuosien aikana.
Vaikka kaupungin oman toiminnan muutostyö onkin ollut keskeinen asia vuonna 2014,
monta muuta suurta muutosta on myös viety
eteenpäin. Keskeisimpänä on ollut elokuussa
2013 käynnistynyt Porin seudun vapaaehtoinen kuntaliitosselvitys, jonka selvitysvaiheeseen osallistui kymmenen kuntaa ja varsinaiseen sopimusvaiheeseen kuusi kuntaa. Valmistelutyö on ollut laajaa ja kaikenkattavaa.
Kuntien valtuustot päättävät liitoksesta samana päivänä, kun tämä tilinpäätös allekirjoitetaan 30.3.2015. Nähtäväksi jää, hyväksyvätkö kunnat selvitystyön pohjalta laaditun
kuntaliitossopimuksen ja minkälainen uusi
kunta Porin seudulle muodostuu. Kuntaliitosselvitykseen osallistuneen Lavian kunnan
osalta ratkaisun teki valtioneuvosto jo kesäkuussa 2014. Vuoden 2015 alusta alkaen
kunta lakkautettiin ja liitettiin osaksi Poria.
Kiireellisestä aikataulusta huolimatta tämän
päätöksen täytäntöönpano on sujunut mallikkaasti. Liitospäätökseen oli varauduttu
etukäteen ja päätöksen jälkeen myös Lavian
kunnan asioita hoidettiin yhdessä. Pori osoitti mm. virkamiesresurssia loppuvuodeksi
Lavian kunnan tueksi. Toinen merkittävä
muutos kaupungin kannalta oli Satama liikelaitoksen yhtiöittäminen. Yhtiöittämistä valmisteltiin lähes koko vuosi ja omaisuuden
siirrot yhtiölle toteutettiin aivan vuoden 2014
lopussa. Porin Satama Oy on täysin kaupungin omistama, mutta koko maakunnan elinkeinoelämän kannalta merkittävä yhtiö.
Vaikka edellä mainittujen sekä monien muiden pienempien muutosten valmistelu on
vienyt sekä viranhaltijoiden että luottamushenkilöiden aikaa, kaupungin peruspalveluiden tuottamisesta on huolehdittu hyvin ja
vieläpä niin, että taloudelliset tavoitteet sekä
talousarvion että valtuustosopimuksen osalta
on samalla saavutettu. Tästä osoituksena on
talousarvioon nähden vähintäänkin kohtuullinen tilikauden tulos, joka pääosin johtuu
siitä, että hallintokunnat pysyivät talousarviossa asetetuissa raameissa ja määrärahoja jäi
monelta tulosalueelta käyttämättä. Saman
positiivisen suunnan tulee jatkua edelleen,
jotta voidaan pitää kiinni valtuustosopimuksen keskeisimmästä tavoitteesta eli kaupungin talouden tervehdyttämisestä.
Lämmin kiitos kaikille kautta Porin kaupungin koko organisaation. Tämän tuloksen saavuttamiseen ja sovittujen toiminnallisten
muutosten toteuttamiseen on tarvittu kaikkien kaupungin tulosalueiden panosta. Tästä
on hyvä jatkaa, jotta tulevaisuuden porilaisille luodaan entistä paremmat hyvän elämisen
edellytykset omassa kaupungissa.
Aino-Maija Luukkonen
Kaupunginjohtaja
4 Olennaiset tapahtumat toiminnassa ja taloudessa
Porin kaupungin hallinto ja siinä tapahtuneet muutokset
Kaupunginvaltuusto
Kuntalain mukaan kunnan päätösvaltaa käyttää asukkaiden valitsema valtuusto, joka vastaa kunnan toiminnasta ja taloudesta. Nykyinen valtuusto on aloittanut toimikautensa
1.1.2013.
Kaupunginvaltuusto myönsi huhtikuussa
Juha Sandbergille eron kaupunginvaltuutetun
tehtävistä ja kutsui hänen tilalleen valtuutetuksi varavaltuutettu Reijo Hirvosen (KV
28.4.2014 § 57). Puheenjohtajistossa ei tapahtunut muutoksia vuoden 2014 aikana.
Vuonna 2014 valtuusto kokoontui 10 kertaa
ja käsitteli yhteensä 179 pykälää.
Kaupunginvaltuuston kokoonpano ja puoluejakauma vuoden lopussa oli seuraavanlainen:
16 valtuutettua
Anttila Taru
Harjula Petri
Hatanpää Satu
Hildén Hanna
Holmlund Ilkka
Joutsenlahti Juha
Kaski Bia
Kataja Sampsa (I varapuheenjohtaja)
Kaunistola Mari
Kolehmainen Päivi
Lahtinen Petri
Laitinen-Pesola Jaana
Raitala Britta
Tuovinen Mika
Vasama Juha
Walli Helvi
15 valtuutettua
Bergroth-Lampinen Diana (puheenjohtaja)
Heljakka Helena
Joensuu Jarno
Kiuru Krista
Laulainen Arja
Levonen Jyrki
Lundén Martti
Mäki Pirjo
Myllykoski Sonja
Raunela Tommi
Taimi Rauli
Träskelin Kalevi
Vahala Ari
Vuolanne Antti
Wahlman Esa J.
9 valtuutettua
Huhtasaari Laura
Huru Petri
Jalonen Ari
Laiho Ville-Petteri
Läntinen Ismo
Mäenpää Pertti
Nurmi Arto
Salokangas Tommi
Salonen Janne
8 valtuutettua
Furuholm Tapio (II varapuheenjohtaja)
Hakala Eija
Hirvonen Reijo
Kivelä Antero
Nummelin Aki
Pajukoski Jari
Puhjo Veijo
Ranta Raisa
5 valtuutettua
Huhtanen Tapio
Korkeaoja Aila
Lanne Viveka
Linnainmaa Antti
Wittsberg Regina
3 valtuutettua
Grönmark Sanna
Liinamaa Anne
Ranne Kaarina
2 valtuutettua
Hiltunen Marika
Korpela Simo
RYHMÄ SATOMAA 1 valtuutettu
Satomaa Pekka
Olennaiset tapahtumat toiminnassa ja taloudessa 5
Kaupunginhallitus
Kaupunginhallitus vastaa kaupungin hallinnosta ja taloudenhoidosta sekä valtuuston
päätösten valmistelusta, täytäntöönpanosta
ja laillisuuden valvonnasta.
KH:n kokoonpano vuonna 2014:
Laitinen-Pesola Jaana, KOK (pj.)
Wahlman Esa J., SDP (I vpj.)
Huhtanen Tapio, KESK (II vpj.)
Kaupunginvaltuuston vuosiksi 2013–2014
asettama kaupunginhallitus jatkoi toimintaansa vuonna 2014 ilman kokoonpanomuutoksia. Kaupunginhallituksen puoluejakauma
on seuraava: KOK 3, SDP 3, PS 2, VAS 2,
KESK 1.
Hakala Eija, VAS
Huhtasaari Laura, PS
Laulainen Arja, SDP
Lundén Martti, SDP
Pajukoski Jari, VAS
Salokangas Tommi, PS
Vasama Juha, KOK
Walli Helvi, KOK
Hallitus kokoontui vuonna 2014 kaikkiaan 35
kertaa ja käsitteli 651 pykälää.
Porin kaupungin hallinnollinen organisaatio 31.12.2014
Kaupunginvaltuusto (59)
Tarkastustoimi
Palvelutoimen
apulaiskaupunginjohtaja
Tarkastuslautakunta (11)
Kaupunginhallitus (11)
Kaupunginjohtaja
Tekninen
apulaiskaupunginjohtaja
Konsernijaosto (5)
Kasvatus- ja
opetuslautakunta (11)
Kaupunginhallituksen
tulosalue
Yleishallinto
Henkilöstöhallinto
Taloushallinto
Perus- ja
lukiokoulutus
Palmgrenkonservatorio
Porin Seudun
Kansalaisopisto
Kehittäminen
Yonsernihallinto
Henkilöstöjaosto (4)
Jätelautakunta (10)
Porin Palveluliikelaitos
Tekninen lautakunta (11)
Kaupunkisuunnittelu
Joukkoliikenne
Keskusvaalilautakunta (5)
Päivähoito ja
varhaiskasvatus
Tekninen
palvelukeskus
Kirjasto
Pori Sinfonietta
Satakunnan Museo
Kulttuuriasiainkeskus
Taidemuseo
Taidekoulu
Porin Sataman johtokunta
(11)
Porin Satama, liikelaitos
Logistiikkayksikkö
Pysäköinninvalvonta
Kulttuurilautakunta (13)
Porin Palveluliikelaitoksen
johtokunta (11)
Perusturvalautakunta (18)
Perusturva, oma
toiminta
Satakunnan
Työterveyspalvelut,
liikelaitoksen johtokunta (9)
Porin Jätehuolto,
taseyksikkö
Vapaa-aikalautakunta (11)
Vapaa-aika
Satakunnan
Työterveyspalvelut,
liikelaitos
Porin Veden johtokunta (11)
Toimitilat,
taseyksikkö
Porin Vesi, liikelaitos
Satakunnan pelastuslaitoksen
johtokunta (9)
Satakunnan Pelastuslaitos,
taseyksikkö
Ympäristölautakunta (13)
Joukkoliikennelautakunta
Ympäristövirasto
6 Olennaiset tapahtumat toiminnassa ja taloudessa
Yleinen taloudellinen kehitys
Talouden vaikeudet ovat jatkuneet vuonna
2014. Kehitystä huonontaneet tekijät ovat
suurelta osin sellaisia, että ne eivät väisty
nopeasti. Suomen talous joutuu heikentyneenä kohtaamaan tilanteen, jossa työikäisen
väestön määrä supistuu nopeasti ja vanhusten osuus kasvaa. Suomen Talouden kehitys
on jäänyt selvästi useimmista euroalueen
maista. Suomen bruttokansantuotteen määrä
on edelleen runsaat 5 % pienempi kuin juuri
ennen kansainvälisen finanssikriisin alkamista vuonna 2008.
Suomen vienti on supistunut kansainvälisen
finanssikriisin alusta lukien noin viidenneksen, mikä on enemmän kuin missään muussa
kehittyneessä taloudessa. Tuotannon kustannuksia on Suomessa kasvattanut keskipalkan
noin 10 prosentin nousu suhteessa euroalueen keskiarvoon vuodesta 1999, jolloin yhteinen raha otettiin käyttöön. Viennin heikkous on seurausta useista eri tekijöistä. Teollisuuden rakennemuutos eli ICT- ja metsäteollisuuden osuuden pienentyminen on vähentänyt teollista tuotantokapasiteettia oleellisesti. Lisäksi Suomen viennin rakenne on
varsin yksipuolinen ja vienti keskittyy etenkin investointitavaroihin. Investointitavaroiden kansainvälinen kysyntä on ollut vaimeaa
ja yritysten investointihalukkuus vähäinen jo
pidemmän aikaa. Investointihalukkuutta on
vienyt teollisuuden rakennemuutoksen ja
vaimean kansainvälisen kysynnän ohella
myös epävarmuus tuotannon kasvumahdollisuuksista. Investointiaste onkin laskenut
monissa talouksissa. Lisäksi kevyt rahapolitiikka maailmalla ei ole realisoitunut investointeihin siinä määrin kuin voisi olettaa.
Kokonaiskysyntää on vaimentanut myös yksityinen kulutus. Erityisesti verotuksen kiristyminen ja työttömyyden kasvu ovat syöneet
kuluttajien ostovoimaa. Epävarmuus työpaikoista on viime aikoina lisääntynyt, mikä on
heikentänyt kuluttajien luottamusta. Luottamus Suomen talouteen on ollut viime aikoina
merkittävästi huonompi kuin pitkän aikavälin
keskimääräinen taso.
Yhdenmukaistetulla kuluttajahintaindeksillä
mitattu inflaatio on Suomessa hidastunut
kahden viime vuoden ajan. Lokakuussa 2014
kuluttajahinnat olivat 1,2 % korkeammat
vuodentakaiseen verrattuna. Muun euroalueen hintakehitykseen verrattuna nopeaa inflaatiovauhtia on Suomessa pitänyt yllä erityisesti palveluiden ja jalostettujen elintarvikkeiden hintojen nousu. Toisaalta inflaatiota ovat hillinneet energian ja jalostamattomien elintarvikkeiden hintojen lasku sekä teollisten tuotteiden heikko hintakehitys. Palveluiden hinnat ovat nousseet nopeasti pitkästä
taantumasta huolimatta. Jo kolmen vuoden
ajan palveluiden hinnat ovat kohonneet noin
3 prosentin vuosivauhtia.
Verojen ja veroluonteisten tulojen kasvu on
jäänyt vaimeaksi myös vuoden 2014 alkupuolella. Merkittävin syy tähän on kevään 2013
kehysriihessä päätetty yhteisöveron alentaminen 20 prosenttiin. Osin tätä kehitystä
kompensoi ansio- ja pääomatuloista saatavien verotulojen kasvu, kun ansio- ja pääomatuloverotusta on samanaikaisesti kiristetty.
Verohallinnon kuukausitilaston mukaan ansio- ja pääomatuloveroista saatavat tulot ovat
lisääntyneet lokakuussa 2014 vuotta aiempaan verrattuna runsaat 4 %. Arvonlisäveroista koituvien tuottojen kasvu on ollut vaimeaa, kun yksityisen kulutuksen ja vähittäiskaupan heikko kehitys ovat hidastaneet välillisten verokertymien kasvua. Kaiken kaikkiaan verotulojen kasvu on ollut vuoden 2014
aikana vaatimatonta.
Luottoluokittaja Standard & Poor’s heikensi
lokakuussa Suomen valtion luottoluokituksen
luokasta AAA luokkaan AA+. Luottoluokituksen laskulla ei toistaiseksi ole ollut suoraa
vaikutusta valtion luotonsaantiin ja korkoon.
Valtion arvioitu bruttomääräinen lainanottotarve vuonna 2014 on noin 18 mrd. euroa,
mistä nettoluotonotto oli noin 7 mrd. euroa.
Vuoden 2014 aikana valtion lainakannan maturiteetti oli keskimäärin noin 6 vuotta, kun
se vielä 2009 oli noin 4 vuotta. Valtionvelan
korko on laskenut finanssikriisin jälkeisinä
vuosina. Vuonna 2013 valtionvelan efektiivinen kustannus oli 1,9 %, kun se vuonna 2007
oli 4,0 %.
Euron arvo suhteessa dollariin on heikentynyt kevään 2014 huipustaan, jolloin se oli
1,40 dollaria. Euron valuuttakurssin heikkenemisen taustalla on rahapolitiikan verkkainen kiristyminen Yhdysvalloissa ja rahapolitiikan pysyminen kevyenä euroalueella. Toisaalta inflaatio on Yhdysvalloissa ollut viimeisen vuoden ajan nopeampaa kuin euroalueella. Keskimäärin valuuttakurssit ovat
kehittyneet kevään 2014 jälkeen Suomen
vientisektorin kannalta myönteiseen suuntaan. Euroopan keskuspankki on kesän ja
syksyn 2014 aikana keventänyt rahapolitiikkaansa talouskasvun tukemiseksi. Ohjauskorkoa on laskettu 0,05 prosenttiin, ja pankkien talletuskorko keskuspankissa pitämilleen varoille on ollut negatiivinen kesäkuusta
lähtien. Ennakoivassa viestinnässään EKP on
korostanut, että korot pysyvät nykytasollaan
pitemmän aikaa. Koron alennusten lisäksi
EKP on toteuttanut joukon epätavanomaisia
rahapolitiikkatoimia, jotka lisäävät markkinoiden likviditeettiä ja näin tukevat pankkien
luotonantoa yrityksille ja kotitalouksille.
Olennaiset tapahtumat toiminnassa ja taloudessa 7
Taantuma on heikentänyt Suomen kasvunäkymiä. Teollisuuden rakennemuutoksen
takia korkean tuottavuuden alojen osuus
tuotannossa on pienentynyt, mikä uhkaa talouden pitkän aikavälin tuotantopotentiaalia.
Työpanoksen heikot kasvunäkymät heijastavat työmarkkinoiden tilaa. Työmarkkinoiden
kannalta parhaassa iässä olevat, jotka aiemmin pysyivät työmarkkinoilla suhdanteista
huolimatta, ovat nyt entistä enemmän luopuneet työnhausta työttömyyden pitkittyessä.
Talouden kasvua rajoittaa julkisten palvelujen kysynnän kasvu väestön ikääntyessä.
Kasvumahdollisuuksia tukee toisaalta pidemmällä aikavälillä se, että nuorten ja iäk-
käiden osuus työvoimasta pienenee. Eläkeuudistus lisää työvoiman määrää ja siten
talouden kasvua, mutta varsin vähän. Koko
tuottavuuden kasvun kannalta keskeistä on
se, että palvelutuotanto sitoo entistä suuremman osan työvoimasta keskimääräistä
heikomman tuottavuuden aloille.
Hidas talouskasvu, väestön ikääntymiseen
liittyvien menojen suureneminen ja taantuman nostama velka-aste merkitsevät sitä, että
julkisessa taloudessa on merkittävä sopeutustarve.
(Lähde: Suomen Pankki, Euro & Talous 5—2014
Oman alueen taloudellinen kehitys
Porin seudun kehitys on ollut aluekehitystä
kuvaavien keskeisten tunnuslukujen osalta
alavireistä viime vuosina. Porin seudun tilanne on heikentynyt viiveellä muihin kaupunkiseutuihin verrattuna 2010-luvun alkupuolen
suhdannetaantumassa.
Porin seutu oli asukasmäärältään 7:nneksi ja
työpaikkamäärältään 8:nneksi suurin kaupunkiseutu Suomessa. Porin seudulla asui
noin 138 000 asukasta vuoden 2014 lopussa.
Seudun väkiluku on ollut hitaalla lasku-uralla
2000-luvulla Porin kaupunkia lukuun ottamatta. Yli 100 000 asukkaan kaupunkiseuduilla (13) Porin seutu oli ainoa, jossa väestönlisäys oli negatiivinen keskipitkällä aikavälillä (2005–2014). Porin seudulla oli yhteensä
noin 55 000 työpaikkaa vuoden 2012 lopussa. Työpaikkojen määrä lisääntyi noin tuhannella työpaikalla vuosien 2005–2012 välisenä
aikana. Porin seudun työpaikkalisäys oli
suurten ja keskisuurten kaupunkiseutujen
joukossa toiseksi vähäisin Lahden seudun
jälkeen. Porin seudun kannalta haastetta lisää
se, että pienestä työpaikkamäärän kasvusta
huolimatta avoimen sektorin työpaikkojen
määrä väheni noin 100 työpaikalla vuosina
2005–2012. Porin seudulla työpaikkojen
määrä kasvoi käytännössä vain Porissa vuosina 2000-2012.
Porin seudun vahvuutena on heikosta työpaikkakehityksestä huolimatta yksityisen
sektorin korkea osuus kaikista työpaikoista.
Avoimen sektorin työpaikkojen kehitys on
keskeistä sekä verotulokehityksen että muiden
myönteisten
kerrannaisvaikutusten
vuoksi. Porin seudulla yksityisen sektorin
työpaikkaosuus oli 56,5 % kaikista työpaikoista. Osuus oli selvästi kaupunkiseutujen
keskitason yläpuolella. Porin seudun työllisyysaste oli sekä suurten ja keskisuurten
kaupunkiseutujen että Manner-Suomen keskitasoa. Työllisyysasteen kehitys oli kuitenkin keskimääräistä parempaa, sillä Porin seudun työllisyysaste koheni toiseksi eniten
Kuopion seudun jälkeen vuosina 2005–2012.
Työttömyysaste on noussut seudulla asteittain muun maan tavoin 2010-luvulla.
Alue- ja paikallistalouden keskeisten tunnuslukujen perusteella Porin seutu menestyy
kohtuullisen hyvin. Porin seudun bruttokansantuote oli asukasta kohden suurten ja keskisuurten kaupunkiseutujen keskitason alapuolella, mutta BKT:n muutos oli keskimääräistä ripeämpää vuosina 2005–2013. Porin
seudun kuntatalouden haasteet ovat suuria
kaikkien muiden kuntien tavoin. Porin seudun verotulojen määrä asukasta kohden on
kaupunkiseutujen keskitasoa, mutta lainamäärät ovat edelleen alhaisempien joukossa.
Esimerkiksi konsernilainojen määrä asukasta
kohden oli toiseksi alhaisin Oulun seudun
jälkeen vuonna 2013.
Teollisuuden liikevaihto supistui vuoden
2014 aikana. Lasku on suurelta osin peräisin
teknologiateollisuudesta, sillä etenkin metallien jalostuksen sekä koneiden ja laitteiden
valmistuksen liikevaihto aleni. Porin seudun
kannalta myönteisenä piirteenä oli seudulle
keskeisen viennin arvonlaskun supistuminen.
Porin seudun vahvuutena suhteessa muihin
kaupunkiseutuihin on kuitenkin edelleen
teollisuusvaltaisuus, vientivetoisuus ja toimialarakenteen monipuolisuus. Porin seutu oli
teollisuuden palveluksessa olevalla henkilöstöllä mitaten teollisuusvaltaisimpien kaupunkiseutujen joukossa koko maassa. Porin
seutu oli lisäksi elinkeinorakenteeltaan yksi
monipuolisimmista kaupunkiseuduista koko
maassa.
Turun yliopiston kauppakorkeakoulun Porin
yksikön työ- ja elinkeinoministeriölle tekemän tutkimuksen mukaan Hämeenlinnan,
Turun ja Porin seuduilla on parhaat valmiudet kohdata talouden ulkoisia häiriöitä. Tutkimuksessa kaikki Suomen 70 seutukuntaa
sijoitettiin järjestykseen sen mukaan, millaiset valmiudet niillä oli kohdata sekä ulkoisia
taloudellisia häiriöitä että palautua talouden
häiriöistä. Porin seudun kaltaiset monipuoli-
8 Olennaiset tapahtumat toiminnassa ja taloudessa
sen elinkeinorakenteen alueet kohtaavat suhdannemuutokset ja äkilliset rakennemuutokset vähäisempänä kuin yksipuolisen elinkeino- ja toimialarakenteen alueet.
Yritysdynamiikan keskeisten tunnuslukujen
perusteella Porin seutu oli keskitasoa tai keskitason yläpuolella muiden kaupunkiseutujen
joukossa. Esimerkiksi toimivien yritysten
määrä (yrityskanta) oli yli 100 000 asukkaan
seuduilla keskiväkilukuun suhteutettuna viidenneksi korkein. Yritysten uusiutumisaste
(ns. luova tuho) oli kuitenkin vastaavasti alhaisempien joukossa.
Porin seudun osaamisrakenne oli heikompi
kuin muilla keskisuurilla ja suurilla kaupunkiseuduilla. Koulutustaso, korkea-asteen tutkinnon suorittaneiden osuus ja tutkimus- ja
tuotekehitysmenojen määrä ovat edelleen
noin 10–15 vuotta jäljessä vanhoja ”yliopistoseutuja”. Korkea-asteen tutkinnon suorittaneiden osuus oli alhaisin Porin seudulla
verrattuna muihin yli 100 000 asukkaan seutuihin. Tutkimus- ja tuotekehitysmenojen
määrä asukasta kohden oli toiseksi alhaisin
Seinäjoen seudun jälkeen. Esimerkiksi Oulun
seudun T&K-menojen määrä asukasta kohden
oli kymmenkertainen Porin seutuun verrattuna. Tutkimus- ja tuotekehitysmenojen osuus
on kuitenkin alhaisen lähtötason vuoksi
noussut Porin seudulla keskimääräistä ripeämmin. Porin seudun vahvuutena voidaan
kuitenkin pitää sitä, että alueen yritykset
tuottavat yli neljä viidesosaa seudun T&Kmenoista.
Porin seudun keskeisenä haasteena on talouden haasteiden lisäksi negatiivinen väestökehitys, osaamisrakenteen jälkeenjääneisyys ja
elinvoimaisuuden keskittyminen vahvasti
vain seudun keskuksen Porin ympärille. Alueen sisäiset erot ovat kasvaneet Porin ja
muun seudun välillä. Porin seudun asunto- ja
rakennustuotanto sekä kaupalliset investoinnit ovat keskittyneet pääsääntöisesti Poriin.
Poriin on kohdistunut merkittäviä tulevaisuusinvestointeja, jotka liittyvät mm. tiivistyvään kaupunkirakenteeseen, Puuvillan kauppakeskittymään, asema-aukion kehittämiseen, LNG-terminaaliin ja merituulivoimapuistoon. Porin seudulla käynnissä olevan
kuntajakoselvityksen tulokset ovat tärkeitä
alueen tulevan kehityksen ja ulkoisen elinvoiman kannalta.
Olennaiset muutokset kaupungin toiminnassa ja taloudessa
Vuonna 2014 tapahtui muutamia merkittäviä
organisaatiomuutoksia, joilla on huomattavia
toiminnallisia ja taloudellisia vaikutuksia.
Erityisesti liikelaitosten kokonaisuus muuttui. Jätehuolto liikelaitos lakkautettiin kesäkuun lopussa ja sen toiminta siirtyi Teknisen
palvelukeskuksen alaisuuteen taseyksiköksi.
Merkittävin muutoksista oli kuitenkin Porin
Satama liikelaitoksen yhtiöittäminen. Porin
Satama Oy perustettiin syksyllä ja liikelaitos
kokonaisuudessaan sekä kaupungin maaomaisuutta luovutettiin liiketoimintakaupalla
ja apportilla yhtiölle vuoden viimeisenä päivänä. Näin ollen Satama liikelaitoksen vaikutukset ovat osa kaupungin tilinpäätöksen
tuloslaskelmaa, mutta sitä ei ole yhdistelty
taseeseen. Taseessa Satama näkyy pääosin
osakeomistuksena sekä yhtiölle myönnettynä
liiketoimintakaupan hinnan suuruisena lainana. Yhtiöittämisen seurauksena kaupungin
tulokseen muodostui huomattavia satunnaisia tuottoja sekä jonkin verran satunnaisia
kuluja, nettona noin +20,4 miljoonaa euroa.
Lisäksi yhtiöittäminen näkyy kaupungin rahoituslaskelmassa investointimenoina ja tuloina, myyntituloina sekä antolainasaamisten
lisäyksenä.
Kaupunki yhtiöitti myös rakennuksiaan. Jäähallista muodostettiin Kiinteistö Oy Porin
Jäähalli, jolle Isomäen jäähalli luovutettiin
apportilla. Lisäksi kaupungin omistamat kerrostalot Kiertokadulla yhtiöitettiin. Yhtiön
nimi on Asunto Oy Porin Kiertokatu 16-18.
Järjestely toteutettiin apportilla ja kaupalla.
Jäähallin yhtiöittäminen liittyy jäähallin peruskorjaukseen ja Kiertokadun kerrostalojen
yhtiöittäminen taas kyseisten kohteiden
myynnin järjestelyihin. Näistä molemmista
järjestelyistä muodostui myös satunnaisia
tuottoja.
Hallintokuntien osalta vuonna 2014 ei tapahtunut olennaisia muutoksia. Tilinpäätöstietojen hallintokuntakohtaista vertailtavuutta
vuoteen 2013 vaikeuttaa sisäisten vuokrien
korotus. Sisäisiin vuokriin otettiin mukaan
laskennallinen pääomavastike, jonka vaikutus
yhteensä oli yli 15 miljoonaa euroa kaikille
tulosalueille. Vastaava summa näkyy toimitilataseyksikön T76 tuottojen lisäyksenä. Lisäksi perusturvan T20 ja sitä kautta koko
kaupunginkin toimintatuottojen ja kulujen
vertailtavuutta vaikeuttaa Lavian kunnan
kanssa tehdyt järjestelyt, joissa Pori toimi
palveluiden järjestäjänä mutta osti vastaavasti palvelutuotantoa Lavian kunnalta.
Arvio todennäköisestä tulevasta kehityksestä
Vuoden 2015 talousarvio ja vuosien 2015 2017 taloussuunnitelma perustuu valtuustosopimuksen keskeisimpään tavoitteeseen eli
kaupungin talouden tervehdyttämiseen. Vuoden 2015 osalta kassavirran tavoitetaso on
valtuustosopimuksessa asetettu −7,5 miljoo-
Olennaiset tapahtumat toiminnassa ja taloudessa 9
naan euroon ja vuonna 2016 tavoitetasona on
jo niukasti positiivinen kassavirta. Talousarviovalmistelussa
kaupunginhallitus
nosti
tavoitetasoa huomattavasti valtuustosopimuksen tavoitetasoa korkeammalle. Vuoden
2015 osalta tavoitellaan −2 miljoonan euron
kassavirtaa, vuonna 2016 tavoitetaso on 5,8
miljoonaa euroa ja vuonna 2017 7,5 miljoonaa euroa. Taloussuunnitelman mukaan investointitaso on noin 31 miljoonaa euroa
vuodessa koko suunnitelmakauden ajan.
Taloussuunnitelmassa asetetun kassavirtatavoitteen toteutumista tukevat vuosien 2013
ja 2014 tilinpäätöstoteumat sekä tulosalueiden laatimat toiminnalliset muutokset. Tulosalueiden taloudelliset tavoitteet on kahden
viimeisen vuoden aikana saavutettu erinomaisesti ja tulosaluekohtaisia määrärahoja
on jäänyt käyttämättä. Toimintakatteen kehitys on ollut maltillista, mutta pysyvien säästöjen aikaansaamiseksi vuoden 2014 aikana
valmisteltiin kaikkia tulosalueita koskevat
toiminnalliset muutokset, joilla saavutetaan
laskennallisesti jo vuonna 2015 noin 7 miljoonan euron säästöt ja vuonna 2016 noin 11
miljoonan euron säästöt. Kaupungin omien
toiminnallisten muutosten täytäntöönpano
on erittäin tärkeää ottaen huomioon maan
hallituksen rakennepoliittisen ohjelman epäonnistuminen kuntien tehtävien karsimisessa.
Kassavirtatavoitteen suurin haaste suunnitelmakaudella tulee olemaan kaupungin kes-
keisten tuloerien eli valtionosuuksien ja verotulojen kehitys. Kuten vuoden tilinpäätös
2014 osoittaa, molempien erien osalta kasvu
on lähes pysähtynyt. Valtionosuusuudistus,
jonka noin 15 miljoonan euron negatiiviset
vaikutukset jaksottuvat Porille suunnitelmakauden aikana sekä edelleen jatkuneet valtionosuusleikkaukset kääntävät niiden kehityksen negatiiviseksi. Verotulojen osalta talousarviovalmistelussa on lähdetty oletuksesta, että kehitys on lievästi positiivista, mutta
vuoden 2015 alun toteumat sekä kuntaliiton
ennusteet ennakoivat myös verotulojen osalta negatiivista kehitystä. Tilanne, jossa molemmat keskeiset tuloerät kääntyvät kehitykseltään negatiivisiksi, on kaupungin talouden
kannalta poikkeuksellinen. Kun suuret valtionosuusleikkaukset alkoivat vuonna 2012,
kaupungin talouden kehitystä tuki positiivinen verotulokehitys. Vastaavasta tätä ennen
verotulojen heikentymistä kompensoi valtionosuuksien suotuisa kehitys.
Kaupungin taloussuunnitelmassa on otettu
huomioon myös kaupunkiin liitetyn Lavian
kunnan toiminta ja talous. Suunnitelman perusoletuksena on Laviassa järjestetyn toiminnan tervehdyttäminen samoilla periaatteilla kuin Porinkin osalta on tehty. Lavian
kunnan viimeinen tilinpäätös antaa hyvän
pohjan taloussuunnitelman toteutumiselle.
Vaikka Lavian tilinpäätös oli lievästi alijäämäinen, se oli kuitenkin talousarvioon verrattuna odotettua parempi.
Kaupungin henkilöstö
Porin kaupungin palveluksessa oli 31.12.2014
yhteensä 6 582 henkilöä (6 728 v. 2013). Kokonaislukuun sisältyvät vakinaiset, määräaikaiset, oppisopimussuhteiset ja työllistetyt.
Vakinaisten työntekijöiden määrä oli vuoden
lopussa 5 254 henkilöä eli 0,5 % vähemmän
kuin edellisvuonna (5 279 v. 2013). Määräaikaisia oli 1 104, tukityöllistettyjä 209 ja oppisopimussuhteessa 15 henkilöä.
Vakinaisen henkilöstön keski-ikä oli sama
kuin vuonna 2013 eli 48 v. Suurin yksittäinen
ikäryhmä vakinaisissa palvelusuhteissa oli
55–59-vuotiaat, yhteensä 995 henkilöä. Määräaikaisissa työtehtävissä toimivien suurin
ikäryhmä oli 25–29-vuotiaat, yhteensä 225
henkilöä. Koko henkilöstön keski-ikä oli 45,8
vuotta. Vanhuuseläkkeelle jäi vuoden aikana
Henkilöstön tunnusluvut
Henkilöstön lukumäärä (kaikki)
Vakinaisia %
Keski-ikä (vakinaiset)
Sairauspoissaolo % (kokonaistyöajasta)
152 henkilöä ja työkyvyttömyyseläkkeelle 34.
Erilaisille osa- tai määräaikaisille eläkkeille
siirtyi 96 henkilöä. Osatyökykyisten työssä
jatkamista tuettiin onnistuneesti. Kuntoutustuelta työhön paluuta tuettiin ammatillisen
kuntoutuksen ja erilaisten työjärjestelyjen,
kuten uudelleensijoitusten avulla. Vuoden
2014 aikana Porin kaupungin varhaiseläkemenoperusteiset maksut vuonna 2014 olivat
2,5 M€ (2,9 M€ vuonna 2013).
Vuonna 2014 henkilöstökulut olivat 285,3 M€
(sisältäen palkat ja palkkiot, eläkemaksut ja
muut
henkilöstösivukulut).
Palkkamenot
vuonna 2014 olivat 220,0 M€ (edellisvuonna
215,6 M€) ja palkkojen sivukulut 65,3 M€
(edellisvuonna 64,2 M€).
2010
7415
75,8
48,4
5,5
2011
7559
75,3
48,2
5,5
2012
6793
78,7
48,0
5,5
2013
6728
78,5
48,0
5,5
2014
6582
79,8
48,0
5,5
Lähde: Henkilöstöpalvelut
Henkilöstöraportissa on esitetty tarkemmat
tiedot henkilöstöä koskevien tunnuslukujen
kehityksestä.
10 Olennaiset tapahtumat toiminnassa ja taloudessa
Merkittävimmät riskit ja epävarmuustekijät, muut toiminnan kehittymiseen vaikuttavat seikat
Heikosta suhdannetilanteesta johtuen ja erityisesti sen edelleen pitkittyessä paine julkisen talouden lisäsopeuttamistoimenpiteiden
tekemiseksi edelleen kasvaa. Lisäksi jo aikaisemmin päätetyt valtionosuusleikkaukset
heijastuvat voimakkaasti kuntatalouteen.
Vaikka poikkeuksellisen alhainen korkotaso
on tukenut kasvaneen lainamäärän koroista
selviämistä, pitää kunnissa varautua korkotason mahdolliseen nousuun sekä lainojen
mahdolliseen jälleenrahoitusriskiin. Kaikki
nämä edellä mainitut syyt yhdessä huoltosuhteen heikkenemisen kanssa edellyttävät
kaikilta tiukkaa talouskuria kunnissa. Lisäksi
erityisesti sosiaali- ja terveydenhuollon palvelujen hallinto- ja rahoitusmallien päätösten
siirtyminen seuraavalle hallituskaudelle vaikeuttaa merkittävästi kaupungin lähitulevaisuuden suunnittelua. Tiukka taloustilanne
voi edelleen kärjistyessään johtaa palvelujen
rahoittamisen vaikeutumiseen, jolloin häiriöt
palvelutuotannon jatkuvuudessa ja laadussa
voivat vaikeuttaa merkittävästi yhtä kaupungin perustehtävistä eli palvelujen järjestämistä porilaisille.
Vuonna 2014 sattui lähinnä pieniä vahinkoja,
jotka eivät kaupunkitasolla olleet kovin merkittäviä. Yksi isompi vesijohtovuoto aiheutti
joidenkin kymmenien tuhansien eurojen vahingot Otavankatu 3:n kellaritiloissa. Kaupungista riippumattomista syistä suurin yksittäinen vahinko Porin seudulla oli Norilsk
Nickel Oy:n Harjavallan tehtaalta Kokemäenjokeen päässyt nikkelisulfaattipäästö. Tästä
johtunut Kokemäenjoen saastuminen oli paikallisessa mediassa laajasti esillä usean viikon ajan. Ympäristövahingon vastuiden laajuus ja korvausten määrä määritellään viranomaistutkimusten perusteella.
Hallintokunnat raportoivat riskinsä omalla
riskianalyysilomakkeellaan riskienhallintayksikköön, joka kokoaa riskianalyysit yhteen.
Porin kaupunkikonsernin merkittävimmät
riskit liittyvät erilaisiin häiriötilanteisiin, joilla tarkoitetaan yleisesti mm. veden ja sähkön
jakelun häiriöitä, viesti- ja hälytysjärjestelmien toimimattomuutta, toiminnan häiriötä,
kriittisten toimipaikkojen häiriövalmiutta,
puhtaan veden saastumista, putkirikkoja,
vesihuollon sähkö- ja automaatiojärjestelmän
häiriöitä, viemäritulvia ja rankkasateita.
Toisena merkittävänä riskinä esiin nousi
muutos ja sen uhka, jolla tarkoitetaan esimerkiksi toimintaympäristön hallitsematonta
muutosta, instituutioiden nopeita muutoksia,
julkisen talouden muutosta, lainsäädännöstä
johtuvia muutoksia ja rahoitukseen sekä
suhdannevaihteluun liittyviä muutoksia. Väkivalta ja sen uhka nousi esiin monessa hallinnonalan riskianalyysissa. Huolta aiheutti-
vat väkivallan uhka monessa muodossa (ml.
asiakkaat keskenään), uhkaavat asiakastilanteet ja väkivaltaisuus.
Esille nousivat myös tietotekniset riskit, johon kuuluvat mm. tietojärjestelmien toiminnan häiriöt, tietoliikenneyhteyksien toimimattomuus, tietoriskit (erityisesti paikkatietojärjestelmissä), tietoturvariskit, tietoverkkojen pettäminen (ml. hitaus), järjestelmän
vikatilanteet ja laajat tietoverkko-ongelmat.
Myös maineen menettäminen koettiin merkittäväksi riskiksi. Siihen katsottiin kuuluvan
maineriski, lakko, imagotappio, positiointi
(etääntyminen siitä, mitä katsoo itse olevansa), luottamuksen ja uskottavuuden menettäminen, sekä tilanteet joissa työntekijä tekee
vakavan virheen palvelussa.
Henkilöstön poissaolot koettiin merkittäväksi
riskiksi, johon liittyy työn henkinen kuormittavuus, henkilöstön laajat poissaolot, työuupumus, työn henkinen kuormittavuus,
vakava onnettomuus, vakava työtapaturma
sairastavuus ja ammattitaudit, sekä henkilöstön jaksaminen ylipäätään.
Rakennustekniset riskit eli rakennusten ja
tilojen huono kunto nousivat myös riskianalyyseistä esille. Riskit sisältävät mm. mahdollisesti toteutumattomia tilajärjestelyjä, turvattomia ja epäterveellisiä toimitiloja, arvaamattomia peruskorjausmenoja sekä tilojen
käyttökielloista johtuvia laaja-alaisia ongelmia.
Edellä esitettyjen riskien lisäksi merkittäviksi
riskeiksi tunnistettiin mm. palvelujen tarjontaan liittyvä korkea vaatimustaso, luottamus,
ilmapiiri, sosiaali- ja terveysuudistus, yhteiskunnan kahtia jakautuminen, näköalattomuus, lääkkeiden väärinkäyttö, ikääntyminen, vakavat virheet, sopimusrikkomukset,
lasten pahoinvointi, talous, tulvat, vakavat
liikenneonnettomuudet. Nekin ovat riskejä,
joilla voi olla negatiivisia vaikutuksia kaupungille.
Olennaiset tapahtumat toiminnassa ja taloudessa 11
Ympäristötekijät
Luotsinmäen jätevedenpuhdistamolla saavutettiin sen historian paras puhdistustulos.
Toteutunut puhdistustulos fosforin osalta oli
0,11 mg/l (99 %), kun vaatimus oli 0,30 mg/l,
biologisen hapenkulutuksen osalta 6,1 mg/l
(99 %), vaatimuksen ollessa 20 mg/l ja typen
osalta 81 % (vaatimus 70 %). Myös pienet Reposaaren ja Ahlaisten jätevedenpuhdistamot
toimivat hyvin. Luotsinmäen jätevedenpuhdistamolla otettiin käyttöön lämmön talteenotto jätevedestä. Viemäriverkostoa laajennettiin kaupungin tonttituotannon tarpeiden
mukaisesti. Lisäksi rakennettiin siirtoviemäri
Viasvedelle, mikä mahdollisti Viasveden jätevesiosuuskunnan
rakennuttamaan
oman
viemäriverkostonsa alueen jätevesien johtamiseksi Luotsinmäen jätevedenpuhdistamolle. Kaupunki tuki osuuskuntaa 30 %:lla viemäröinnin rakentamiskustannuksista. Viemäriverkostoa saneerattiin useissa kohteissa
ympäri kaupunkia. Huomattavimmat saneerauskohteet olivat Lossirannan jätevesipumppaamon Raumanjuovan alittavan vanhan paineputken korvaaminen kahdella uudella, Etelärannan syöpyneen betonisen pääviemärin sukkasujutus sekä Karjarannan ja
Uusikoiviston isojen hulevesiviemäreiden
saneeraus.
Satama sai valonohjauksen uudistamisen
Tahkoluodon syväsataman puolella valmiiksi.
Alusjätteiden vastaanottopisteiden uudistamistyötä on jatkettu 2014 vuoden aikana.
Jatkuvalla kunnossapitotyöllä varmistetaan
mm. lastausjärjestelmän toimivuus, millä on
merkitystä sataman ympäristövaikutusten
kannalta.
Porin tulvasuojeluun liittyviä patojen ensiapukorjauksia jatkettiin. Kalaholman padon
urakka saatiin valmiiksi. Aittaluodon kerrostalojen kohdalla ja Luotsinmäenhaaran pohjoispuolella valtatien 8 kohdalla olevat huonokuntoiset padot korjattiin kaupungin
omana työnä. Hyydevaaratilanteessa vettä
aikanaan johtaneen Pihlavanlahden nykyisessä ruovikossa sijaitsevan Tukkijuovan umpeen kasvanut yläpää niitettiin auki, mutta
Tukkijuovan keskiosalla olevia muutamaa
pientä virtausta haittaavaa ruovikkoa ei saatu
niittää pois niiden lähellä mahdollisesti olevien uhanalaisten kasvien tähden. Porinsillan
alapuoliselle Kokemäenjoen kunnossapitoruoppaukselle saatiin vesilakiin perustuva
ruoppauslupa loppuvuodesta. Harjavallan
nikkelivuoto kesällä 2014 kuitenkin paljasti,
että Kokemäenjoessa Harjavallan voimalaitoksen alapuolella elää ennen tuntematon
vuollejokisimpukkapopulaatio.
Vuollejokisimpukan elinaluetta ei EU:ssa saa luontodirektiivin perusteella hävittää tai heikentää,
joten ruoppaukseen tullaan tarvitsemaan
myös luonnonsuojelulakiin perustuva poik-
keuslupa ELY-keskukselta, koska simpukoiden siirto ruoppauksen tieltä on käytännössä
mahdotonta.
Porin kaupungin pohjavesialueiden suojelusuunnitelmaa päivitettiin vuonna 2014. Suojelusuunnitelmassa käsiteltiin Porin kaupungin I luokan pohjavesialueet Harjakangas,
Ulasoori-Vähärauma, Karjaranta ja Ahlainen
sekä II luokan pohjavesialue Lamppi. Suojelusuunnitelman mukaan pohjavesialueilla on
vähän riskitoimintoja. Pohjavesialueilla ei ole
ympäristöluvallista yritys- tai maataloustoimintaa eikä välittömiä pohjavesiriskejä. Pohjavesialueilla pohjavesiriskejä aiheuttavat
kiinteistöjen lämmityksessä ja maataloustoiminnassa käytettävät öljysäiliöt sekä hajaasutusalueiden jätevedenkäsittely. Toimenpidesuosituksissa esitettiin mm. yleisiä ohjeita
maatalouden toiminnanharjoittajille toiminnan mahdollisista pohjavesivaikutuksista ja
kiinteistöjen omistajille öljysäiliöiden kunnosta huolehtimisesta.
Ympäristövirasto teetti Kirrinsannan vanhan
kaatopaikan perustilan esiselvityksen, jonka
mukaan kaatopaikan ympäristölle aiheuttama
riski on vielä arvioimatta, mutta on ilmeistä,
että jotain kunnostustoimia kuten luiskien
loivennuksia ja lisäpeittoa sekä alueelle kuulumattoman rautaromun poistamista alueella
on tehtävä. Mikäli ilmenee, että alueelta kulkeutuu ympäristöön suuria määriä haittaaineita, on kunnostus ja suojaustarpeet arvioitava haitan perusteella. Alueen jatkokäyttö
on vielä avoinna.
12 Selonteko sisäisen valvonnan järjestämisestä
1.2 Selonteko sisäisen valvonnan järjestämisestä
Sisäisen valvonnan ja siihen olennaisesti liittyvän riskienhallinnan tarkoituksena on varmistaa, että Porin kaupungin ja sen toimintayksikköjen toiminta on taloudellista ja tuloksellista. Sisäisellä valvonnalla edesautetaan päätettyjen toiminnallisten ja strategisten tavoitteiden saavuttamista. Samalla varmistetaan tiedon riittävyys sekä luotettavuus
päätösten perusteeksi sekä että lain säännöksiä, viranomaisohjeita ja toimielinten ja johdon päätöksiä noudatetaan ja että kaupungin
omaisuus ja voimavarat turvataan.
Kuntalakiin sisällytetyt uudet velvoitteet sekä
säännökset sisäisestä valvonnasta ja riskienhallinnasta astuivat voimaan vuoden 2014
alusta. Näiden velvoitteiden voimaansaattamiseksi kaupunginvaltuusto hyväksyi helmikuussa 2014 Porin kaupungin ja kaupunkikonsernin sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan perusteet, jolla korvattiin aiemmin
valmisteltu kaupungin riskienhallintapolitiikka.
Porin kaupungin ja kaupunkikonsernin sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan perusteiden mukaan valtuuston tehtävänä on päättää
kaupungin ja kaupunkikonsernin sisäisen
valvonnan ja riskienhallinnan perusteista.
Kaupunginhallitus vastaa siitä, että sisäinen
valvonta ja riskienhallinta muodostavat toimivan ja kattavan kokonaisuuden. Sisäinen
valvonta ja riskienhallinta operatiivisena toimintana kuuluvat kaupunginhallitukselle,
kaupunginjohtajalle sekä kunnan muulle
johdolle.
Kaupunginhallitus,
kaupunginhallituksen
konsernijaosto, lauta- ja johtokunnat, virastopäälliköt, yksiköiden esimiehet sekä konserniyhteisöiden toimielimet huolehtivat sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan järjestämisestä tahoillaan.
Porin kaupungin sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan perustana ovat kuntalaki, kaupunginvaltuuston hyväksymät hallintosääntö,
taloussääntö ja johtosäännöt sekä myös kaupunginvaltuuston hyväksymät ohjeet (konserniohje, corporate governance –ohje ym.).
Lisäksi toimintaa määrittelee Pori 2020 strategia, jossa on asetettu kaupungin toiminnan
tavoitteet.
Säännösten, määräysten ja päätösten noudattaminen
Säännösten, määräysten ja päätösten noudattamisessa sekä hyvän hallintotavan noudattamisessa ei ole havaittu merkittäviä puutteita. Kaupungin lakisääteiset tehtävät on pystytty hoitamaan eikä kaupunginhallituksen
tiedossa ole lakisääteisten tehtävien laiminlyöntejä.
Hallintokuntien omissa johto- ja toimintasäännöissä määritellään johtamis- ja päätöksentekovastuut. Kullakin hallintokunnalla
on omat järjestelmälliset toimintatapansa,
joilla säädöksien, ohjeiden ja määräysten
noudattamista valvotaan, ja miten niistä tiedotetaan omalle organisaatiolle.
Hallintokuntien selvitysten perusteella ei ole
tiedossa säännösten, määräysten tai päätösten noudattamatta jättämisestä aiheutuneita
merkittäviä valituksia, korvausvaatimuksia
tai muita oikeusseuraamuksia koskien vuotta
2014.
Tavoitteiden toteutuminen, varojen käytön valvonta, tuloksellisuuden arvioinnin pätevyys ja
luotettavuus
Talousarvion toteutumisen seurannassa ja
raportoinnissa noudatetaan kaupunginhallituksen antamia ohjeita. Kaupunginhallitukselle ja –valtuustolle raportoidaan neljännesvuosittain käyttötalouden tulojen ja menojen
sekä toiminnallisten tavoitteiden toteutumisesta. Kuukausittain raportoidaan kaupunginhallitukselle talousarvion toteutumisesta.
Hallintokunnat raportoivat myös pääsääntöisesti kuukausittain lauta- ja johtokunnille
käyttösuunnitelmiensa toteutumisesta.
Talousarvion toteutumisen seurantaan saatiin riittävästi tietoa. Merkittäviä talousarvion
taloudellisten tavoitteiden poikkeamia ei ollut ja määrärahojen käytössä ei tilikauden
aikana havaittu merkittäviä toimivallan ylityksiä. Tavoitteiden, varojen käytön ja toiminnan tuloksellisuuden seuranta esitetään
yksityiskohtaisesti talousarvion toteutumisvertailussa.
Riskienhallinnan järjestäminen
Vuosi 2014 kului riskienhallinnan osalta
kaupunkikonsernin kokonaisvaltaisen riskienhallintajärjestelmän edelleen kehittämisessä. Kuntalakiin (325/2012) lisätyt säännökset kunnan ja kuntakonsernin sisäisestä
valvonnasta ja riskienhallinnasta tulivat voimaan vuoden 2014 alusta. Porin kaupunginvaltuusto hyväksyi 10.2.2014 sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan perusteet asiakirjan, joka on näiden toimintojen selkänoja
Selonteko sisäisen valvonnan järjestämisestä 13
kaupunkikonsernissa. Sisäisen valvonnan ja
riskienhallinnan perusteissa kirjattiin riskienhallinnan tarkoitus ja tavoitteet, vastuut
ja työnjako.
Kevään ja syksyn aikana riskienhallinnan
johtoryhmä valmisteli jatkoksi edelliselle
dokumentille riskienhallinnan toimintatapaohjeen, joka sisältää käytännön ohjeita ja
työkaluja riskienhallinnan järjestämiseen,
koska toimialoilla kaivattiin selkeämpää ja
yksityiskohtaisempaa ohjeistusta käytännön
riskienhallinnan toteutukseen. Riskienhallinnan toimintatapaohjeeseen kirjattiin säännöt,
toimintaprosessit, riskienhallinnan menettelyiden määrittelyt, työkalut sekä lomakkeet.
Kaupunginhallitus
käsitteli
asiakirjaa
22.12.2014 ja päätti, että Porin kaupunkikonsernin riskienhallinnan toimintatapaohje otetaan käyttöön ja hallintokunnat hyödyntävät
sitä riskienhallinnan työkaluna, sekä raportoivat riskeistään toimintatapaohjeen mukaisesti.
Porin kaupungin riskienhallinnan johtoryhmä
kokoontui tilikautena säännöllisesti ja riskienhallintatyötä tehtiin laajasti monella rintamalla. Kaupungin työntekijöille suunnattua
riskienhallinnan koulutusta jatkettiin. Sitä
järjestettiin keväällä ja syksyllä, ja sen kysyntä on ollut hyvällä tasolla. Riskienhallinnan
koulutus jakaantuu kahteen osioon: teoriaosuuden luentoihin sekä Länsi-Suomen
pelastusharjoitusalueella järjestettävään käytännön harjoitteluun. Riskienhallintakoulutusta kehitetään edelleen ja sen vaikuttavuutta pyritään lisäämään.
Yhteiskunnan turvallisuusstrategiaan (Vnp
16.12.2010) pohjautuvaa normaaliolojen häiriötilanteisiin varautumisen omaa työryhmä-
työskentelyä jatkettiin. Työryhmässä pohdittiin turvallisuustoimijoiden yhteisen varautumisen kehittämistä erilaisiin häiriötilanteisiin. Tammikuussa osallistuttiin Valpas 2014
valtakunnalliseen patoturvallisuusharjoitukseen, johon liittyen perustettiin myös ensihuollon palvelupiste Ahlaisiin. Syksyllä kaupungintalon häiriötilanteen johtoryhmä, Porin Vesi ja ympäristövirasto osallistuivat valtakunnalliseen
OLKI14
–
valmiusharjoitukseen, jossa kyseessä oli säteilyonnettomuuden jälkitila.
Sisäisen
turvallisuuden
ohjelman
(Vnp
14.6.2012) mukaisesti laadittiin yhdessä
muiden turvallisuustoimijoiden kanssa Porin
paikallinen turvallisuussuunnitelma. Paikallisen turvallisuussuunnittelun ja turvallisuustyön tavoitteena on ylläpitää ja parantaa paikallista turvallisuutta. Porin turvallisuussuunnittelun tavoitteet ovat: arjen turvallisuuden lisääminen, ennalta ehkäisevän toiminnan tehostaminen ja syrjäytymiskehityksen estäminen. Läpileikkaavina kohderyhminä ja erityishuomion kohteena Porissa ovat
lapset ja ikääntyneet. Turvallisuussuunnitelmalla ohjataan arjen turvallisuuteen liittyviä
konkreettisia toimia, joita osallistuvat tahot
toteuttavat yhteistyössä tai osana omaa toimintaansa.
Vuonna 2014 tehtiin paljon riskienhallinnan
osalla, mutta riskienhallinnan organisoitumiseen ja riskienhallintatyön laaja-alaiseen jalkauttamiseen tulee nähdä edelleen vaivaa.
Jotta riskienhallintatyöllä saadaan tavoiteltua
vaikuttavuutta, edellyttää se tekijöiltään paneutumista, johdolta riskienhallintatyöhön
priorisoitua ja pitkäjänteistä tukea sekä riittävästi työhön varattuja voimavaroja.
Omaisuuden hankinnan, luovutuksen ja hoidon valvonta
Hankintojen tekemisessä noudatetaan hankintalakia sekä kaupungin omia hankintaohjeita. Kilpailutuksen perusteella päätetään
yhteishankintapaikat, joista tiedotetaan yksiköille säännöllisesti. Hankintayksiköiden on
noudatettava yhteishankintasopimuksia. Sopimusten noudattamisen sisäistä valvontaa
on tehostettu. Erillishankintojen hankintavaltuusrajat on määritelty joko toimintasäännöissä tai vuosittain lauta- ja johtokuntien
tekemillä päätöksillä. Viranhaltijoiden tekemistä hankintapäätöksistä on pidetty päätöspöytäkirjaa.
Omaisuuden hankinnan, luovutuksen ja hoidon valvonnan työnjako ja valvontataso on
määritelty kaupungin hallintosäännössä ja
taloussäännössä sekä lautakuntien johtosäännöissä ja toimintasäännöissä. Uusi
kaupungin taloussääntö astui voimaan
1.10.2014.
TPK:n omistamisen yksikkö vastaa maa- ja
vesialueiden sekä toimitilojen hankinnasta,
hallinnasta ja luovutuksesta. Sopimusten
toteutumisen seuranta on jatkuvaa.
Sisäisen valvonnan toimimattomuuden vuoksi ei omaisuuden hankinnassa, luovutuksessa
tai käyttöarvoissa toteutunut merkittäviä
menetyksiä tai arvon alennuksia eikä jouduttu oikeudelliseen vastuuseen.
Kaupunginhallituksella ei ole tiedossa omaisuuden hankinnan, luovutuksen tai hoidon
valvonnan osalta laiminlyöntiä tai muuta virheellistä menettelyä, josta olisi aiheutumassa
kaupungille merkittävä korvausvaade vuoden
2014 osalta.
14 Selonteko sisäisen valvonnan järjestämisestä
Sopimustoiminta
Sopimusten tekeminen, sopimusehtojen noudattaminen ja vanhentumisaikojen seuranta
on määritelty johto- ja toimintasäännöissä.
Sopimusten seuranta- ja hankintajärjestelmien edelleen kehittäminen on tärkeää, jotta
varmistetaan yhteishankintojen sopimuspaikkojen noudattaminen sekä hankintojen
ohjaaminen sopimustoimittajille. Ylikunnalliset sopimukset tuovat omat haasteensa sopimusten hallintaan.
Arvio sisäisen tarkastuksen järjestämisestä
Sisäinen tarkastus on kaupunginhallituksen
ja kaupunginjohtajan alainen toiminto. Käytännön työstä huolehtii tarkastuslautakunnan
alainen tarkastustoimisto tarkastussäännön,
johtosääntöjen, konserniohjeen ja corporate
governance -ohjeen mukaisesti.
Tarkastustoimisto tekee kaupunginjohtajan
toimeksiannosta kaupungin organisaatiossa
sisäistä tarkastusta suorittamalla eri toimintojen ja valvontajärjestelmien riippumatonta
arviointia sen varmistamiseksi, että johdon
saama informaatio on oikeata ja luotettavaa,
riskienhallinta on toimivaa, voimavarojen
käyttö on tehokasta ja taloudellista, sisäinen
tarkkailujärjestelmä toimii ja että voimassaolevia säädöksiä, määräyksiä ja annettuja
ohjeita on noudatettu. Sisäisen tarkastuksen
velvollisuus on antaa neuvoja järjestelmien ja
toimintatapojen kehittämiseksi sekä tukea
kaupungin johtavia viranhaltijoita ja toimielimiä riskienhallinnan toteuttamisessa.
Tilikauden tuloksen muodostuminen ja toiminnan rahoitus 15
1.3 Tilikauden tuloksen muodostuminen ja toiminnan rahoitus
Tilikauden tuloksen muodostuminen
Tuloslaskelmassa esitetään tilikaudelle kuuluvat tuotot ja kulut. Tuloslaskelman tehtävänä on osoittaa, miten tilikaudella syntyneet
tuotot riittävät palvelujen tuottamisesta aiheutuneiden kulujen kattamiseen.
Virallisessa tuloslaskelmassa esitetään ulkoiset erät eli tuotot, jotka on saatu kaupungin
ulkopuolelta, ja kulut, jotka ovat syntyneet
hankinnoista kaupungin ulkopuolelta.
Tuloslaskelma
1 000 euroa
2014
2013
202 108
202 326
13 395
18 471
−626 674
−619 545
−411 171
−398 747
Verotulot
297 085
296 042
Valtionosuudet
136 512
136 014
Rahoitustuotot
12 284
11 458
Rahoituskulut
−3 628
−3 467
Toimintatuotot
Valmistus omaan käyttöön
Toimintakulut
Toimintakate
Vuosikate
31 082
41 300
−31 821
−43 201
22 055
−2 427
21 316
−4 328
496
4 955
21 812
627
Toimintatuotot toimintakuluista %
33,0
33,6
Vuosikate, M€
31,1
41,3
Vuosikate % poistoista
97,7
95,6
Vuosikate, euroa/asukas
372
495
Poistot ja arvonalentumiset
Satunnaiset erät
Tilikauden tulos
Tilinpäätössiirrot
Tilikauden ylijäämä/−alijäämä
Tuloslaskelman tunnusluvut
Tuotot
Kaupungin toimintatuottojen määrä oli
202,1 M€. Valmistus omaan käyttöön oli
13,4 M€. Toimintatuotot alenivat 0,2 M€
(0,1 %).
Satunnaiset tuotot olivat 31,2 M€, jotka koostuvat Porin Jäähallin, kerrostalojen Kiertokatu 16-18 ja Porin Sataman yhtiöittämisistä.
Kulut
Verotulojen määrä oli 297,0 M€. Kaikki verotulot kasvoivat 1,0 M€ (0,4 %). Verotulojen
kasvu muodostui pääasiassa yhteisöveron
kasvusta ja osaksi myös kiinteistöveron kehityksestä. Kunnallisverotulo pieneni vuoteen
2013 verrattuna 2,5 M€ (1,0 %), yhteisövero
kasvoi 2,2 M€ (14,3 %) ja kiinteistövero
1,4 M€ (6,9 %).
Valtionosuudet olivat 136,5 M€. Valtionosuudet kasvoivat 0,5 M€.
Rahoitustuotot olivat 12,3 M€. Rahoitustuotot kasvoivat 0,8 M€ (7,2 %). Osinkotuottojen vuosikohtainen muutos oli merkittävin
selittävä tekijä.
Toimintamenot olivat 626,7 M€. Toimintamenot kasvoivat 7,1 M€ (1,2 %). Toimintamenoista suurin kasvu oli palvelujen ostoissa,
jotka olivat 223 M€ ja kasvoivat 6,9 M€
(3,2 %). Henkilöstökulut olivat 285,3 M€ ja
kasvoivat 5,5 M€ (2,0 %).
Rahoituskulut olivat 3,6 M€ ja ne kasvoivat
0,2 M€ (4,6 %).
Satunnaisiin kuluihin kirjattiin 9,2 M€, joka
johtui pääosin Porin Sataman yhtiöittämisestä.
16 Tilikauden tuloksen muodostuminen ja toiminnan rahoitus
Toimintakate ja vuosikate
Toimintakate kuvaa toimintatuottojen ja toimintakulujen erotusta. Toimintakate on kunnassa aina negatiivinen. Se kertoo kuinka
paljon käyttötalouden kuluista jää katettavaksi verotuloilla ja valtionosuuksilla. Toimintakate oli −411,2 M€. Se heikkeni 2013
vuoteen verrattuna 12,4 M€ (3,1 %).
Vuosikate kuvaa tulorahoituksen riittävyyttä
investointeihin, sijoituksiin sekä lainojen
lyhennyksiin. Vuosikate oli 31,1 M€. Se pieneni 2013 vuoteen verrattuna 10,2 M€
(24,7 %).
Tulos ja ylijäämä
Tilikauden tulos kuvaa tilikaudelle kuuluvien
tuottojen ja kulujen erotusta. Siinä huomioidaan myös pitkävaikutteisten tuotannontekijöiden käyttöä kuvaavat poistot ja satunnaiset erät. Tilikauden tulos oli 21,3 M€.
Tilinpäätössiirroilla tarkoitetaan kirjanpidollisia eriä, joilla vaikutetaan tuloksen jakautumiseen eri tilikausien välillä. Vuonna 2014
näiden erien vaikutus oli yhteensä 0,5 M€.
Liikelaitos
Porin Palveluliikelaitos
Porin Satama
Porin Vesi
Satakunnan Työterveyspalvelut
Yhteensä
Tilinpäätössiirtojen jälkeen tilikauden ylijäämä on 21,8 M€.
Liikelaitokset paransivat kaupungin tilikauden vuosikatetta 12,3 M€. Liikelaitokset tuottivat 40 % kaupungin vuosikatteesta ja liikelaitosten osuus kaupungin toimintatuotoista
oli 23 % sekä toimintakuluista 8 %.
Liikelaitoksien yli- ja alijäämät, lainojen lyhennykset ja tuloutukset kaupungille olivat
vuonna 2014 seuraavan taulukon mukaiset:
Korvaus peruspääomasta €
324 996
2 075 000
2 191 337
20 500
4 661 833
Lainojen korot
/ lyhennykset €
0/0
639 420 / 0
0/0
0/0
639 420 / 0
Porin Jätehuolto liikelaitos lakkautettiin 30.6.2014
Tilikauden yli- /
alijäämä €
1 306 721
−6 470 330
2 367 475
−200 286
−2 996 420
Tuloslaskelman tunnusluvut
Toimintatuotot prosenttia toimintakuluista
Vuosikate prosenttia poistoista
Toimintatuottojen osuutta toimintakuluista
kuvataan tunnusluvulla, joka lasketaan kaavasta:
Tunnusluku lasketaan kaavasta:
100 × (T oi mintatu otot)
(Toimintaku lut – V almistus omaan käyttöön)
Toimintatuottojen osuus prosentteina toimintakuluista vuoden 2014 tilinpäätöksen
mukaan oli 33,0 prosenttia, eli toimintakuluista yli kolmannes katettiin myynti- ja maksutuloilla. Verotuloilla, valtionosuuksilla ja
rahoitustuotoilla jäi rahoitettavaksi 2/3 toimintakuluista. Edelliseen vuoteen verrattuna
toimintatuottojen osuus toimintakuluista
laski 0,6 prosenttiyksikköä.
100 × Vuosikate
Poistot ja arvonalentu miset
Vuonna 2014 vuosikate oli 97,7 % kokonaispoistoista. Vuonna 2013 luku oli 95,6 %.
Tunnusluku kasvoi 2,1 %-yksikköä. Kun tunnusluvun arvo on 100 %, oletetaan kunnan
tulorahoituksen olevan riittävä.
Vuosikate euroa/asukas
Vuosikate asukasta kohti vuonna 2014 oli
372 euroa, eli 123 euroa pienempi kuin
vuonna 2013, vuosikate laski siis 10,2 M€
Tilikauden tuloksen muodostuminen ja toiminnan rahoitus 17
Toiminnan rahoitus
Rahoituslaskelma
1 000 euroa
2014
Toiminnan rahavirta
2013
28 427
30 584
Vuosikate
31 082
41 300
Satunnaiset erät
22 055
−2 427
−24 710
−8 289
−9 893
−33 265
−109 740
−43 218
Tulorahoituksen korjauserät
Investointien rahavirta
Investointimenot
Rahoitusosuudet investointimenoihin
1 306
2 391
98 542
7 562
18 535
−2 681
−17 721
10 011
−24 192
2 150
−25 050
−23
857
2 173
−4 374
19 420
54 000
54 800
Pitkäaikaisten lainojen vähennys
−39 746
−35 380
Lyhytaikaisten lainojen muutos
−18 629
Muut maksuvalmiuden muutokset
10 846
−11 560
6 833
−1 663
−224
−293
6 071
−3 088
−1 834
−6 515
814
7 329
Rahavarat 31.12.
26 247
25 433
Rahavarat 1.1.
25 433
18 104
−80,1
−96,4
30,0
101,2
Lainanhoitokate
0,8
1,2
Kassan riittävyys, pv
12
13
Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot
Toiminnan ja investointien rahavirta
Rahoituksen rahavirta
Antolainauksen muutokset
Antolainasaamisten lisäykset
Antolainasaamisten vähennykset
Lainakannan muutokset
Pitkäaikaisten lainojen lisäys
Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset
Vaihto-omaisuuden muutos
Saamisten muutos
Korottomien velkojen muutos
Rahavarojen muutos
Rahoituslaskelman tunnusluvut
Toiminnan ja investointien rahavirran kertymä 5 vuodelta, M€
Investointien tulorahoitus, %
Toiminnan ja investointien rahavirran viiden
vuoden kertymän avulla voidaan seurata investointien omarahoituksen toteutumista
pidemmällä aikavälillä.
Investointien tulorahoitus -tunnusluku kertoo kuinka paljon investointien omahankintamenosta on rahoitettu tulorahoituksella.
Tunnusluku vähennettynä sadasta osoittaa
prosenttiosuuden, mikä on jäänyt rahoitettavaksi pääomarahoituksella eli pysyvien vastaavien hyödykkeiden myynnillä, lainalla tai
rahavarojen määrää vähentämällä.
Lainanhoitokate kertoo tulorahoituksen riittävyyden vieraan pääoman korkojen ja lyhennysten maksuun. Kunnan lainanhoitokykyä pidetään hyvänä, jos tunnusluvun arvo
on yli 2.
Kassan riittävyys ilmaisee kuinka monen päivän kassasta maksut voidaan kattaa kaupungin rahavaroilla.
Toiminnan rahavirta oli 28,4 M€ ylijäämäinen
ja toiminnan ja investointien rahavirta
18,5 M€ ylijäämäinen. Rahavarojen kokonaismuutos oli 0,8 M€.
Investointimenot olivat 109,7 M€. Rahoitusosuudet investointeihin olivat 1,3 M€ ja pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot 98,5 M€. Koko kaupungin investoinnit on
esitetty tulosaluetasolla investointiryhmittäin
tarkemmin eriteltyinä sivulla 82.
Rahoituslaskelman poikkeavat erät, jotka johtuivat kaupungin toimintojen yhtiöittämisistä, on selitetty kappaleessa 2.5.
18 Rahoitusasema ja sen muutokset
1.4 Rahoitusasema ja sen muutokset
Tase, 1 000 euroa
Vastaavaa 31.12.
Pysyvät vastaavat
Aineettomat hyödykkeet
Aineettomat oikeudet
Muut pitkävaikutteiset menot
Aineelliset hyödykkeet
Maa- ja vesialueet
Rakennukset
Kiinteät rakenteet ja laitteet
Koneet ja kalusto
Muut aineelliset hyödykkeet
Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat
Sijoitukset
Osakkeet ja osuudet
Joukkovelkakirjalainasaamiset
Muut lainasaamiset
Muut saamiset
Toimeksiantojen varat
Valtion toimeksiannot
Lahjoitusrahastojen erityiskatteet
Muut toimeksiantojen varat
Vaihtuvat vastaavat
Vaihto-omaisuus
Aineet ja tarvikkeet
Saamiset
Lyhytaikaiset saamiset
Myyntisaamiset
Lainasaamiset
Muut saamiset
Siirtosaamiset
Rahoitusarvopaperit
Sijoitukset rahamarkkinainstrumentteihin
Rahat ja pankkisaamiset
Vastaavaa yhteensä
2014
836 252
2 651
1 816
834
389 505
83 462
133 038
129 175
8 951
61
34 817
444 096
295 415
0
148 627
54
2 935
315
2 609
10
59 574
1 641
1 641
31 685
2013
807 014
2 541
1 294
1 247
457 926
86 345
145 017
191 553
9 842
65
25 106
346 546
222 057
1 000
124 435
54
3 022
377
2 640
4
68 487
1 417
1 417
41 637
14 173
1 497
2 912
13 104
1 000
1 000
25 247
898 761
20 868
2 985
5 345
12 439
1 000
1 000
24 433
878 523
Rahoitusasema ja sen muutokset 19
Vastattavaa 31.12.
Oma pääoma
Peruspääoma
Arvonkorotusrahasto
Muut omat rahastot
Edellisten tilikausien ylijäämä/ alijäämä (−)
Tilikauden ylijäämä/ alijäämä (−)
Poistoero ja vapaaehtoiset varaukset
Poistoero
Vapaaehtoiset varaukset
Pakolliset varaukset
Eläkevaraukset
Muut pakolliset varaukset
Toimeksiantojen pääomat
Valtion toimeksiannot
Lahjoitusrahastojen pääomat
Muut toimeksiantojen pääomat
Vieras pääoma
Pitkäaikainen
Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta
Lainat julkisyhteisöiltä
Muut velat
Liittymismaksut ja muut velat
Lyhytaikainen
Joukkovelkakirjalainat
Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta
Lainat julkisyhteisöiltä
Saadut ennakot
Ostovelat
Siirtovelat
Muut velat
Vastattavaa yhteensä
Taseen tunnusluvut
Omavaraisuusaste, %
Suhteellinen velkaantuneisuus, %
Kertynyt yli-/alijäämä, 1 000 €
Kertynyt yli-/alijäämä, €/asukas
Lainakanta, 31.12. M€
Lainat, euroa/asukas
Lainasaamiset, 31.12. M€
Omavaraisuusaste kuvaa kunnan vakavaraisuutta, alijäämän sietokykyä ja kunnan kykyä
selviytyä sitoumuksista pitkällä tähtäyksellä.
Omavaraisuuden yleisenä tavoitetasona pidetään kuntatalouden keskimääräistä 70 prosentin omavaraisuutta.
Suhteellinen velkaantuneisuus tunnusluku
kertoo kuinka paljon kunnan käyttötuloista
tarvittaisiin vieraan pääoman takaisinmaksuun. Mitä pienempi tunnusluvun arvo on,
sitä paremmin kunta selviytyy velan takaisinmaksusta tulorahoituksella.
Kertynyt ylijäämä osoittaa, paljonko kunnalla
on kertynyttä ylijäämää tulevien vuosien liikkumavarana.
2014
542 257
425 998
16 341
21 177
56 929
21 812
1 729
933
795
1 087
343
745
32 716
176
2 633
29 907
320 972
197 498
159 323
34 806
67
3 301
123 474
0
30 122
7 423
40
31 857
47 003
7 029
898 761
2013
520 813
425 998
16 341
21 545
56 301
627
1 762
967
795
1 064
343
721
25 244
224
2 640
22 381
329 640
183 267
137 645
42 229
91
3 301
146 373
20 000
28 732
7 443
1
35 412
46 743
8 044
878 523
2014
60,5
49,4
78 741
943
231,7
2 774
148,6
2013
59,5
50,5
56 929
682
236,1
2 829
124,4
Kunnan lainakannalla tarkoitetaan korollista
vierasta pääomaa. Lainakantaan lasketaan
koko vieras pääoma vähennettynä saaduilla
ennakoilla sekä osto-, siirto- ja muilla veloilla.
Asukaskohtainen lainamäärä lasketaan jakamalla edellä mainittu lainakanta tilinpäätösvuoden päättymispäivän mukaisella kunnan
asukasmäärällä.
Kunnan lainasaamisilla tarkoitetaan pysyviin
vastaaviin merkittyjä antolainoja kunnan
omistamien ja muiden yhteisöjen investointien rahoittamiseen.
20 Kokonaistulot ja -menot
1.5 Kokonaistulot ja –menot
Kokonaistulot ja -menot -laskelmassa on
koottu yhteen kaikki kunnan menot ja tulot
tuloslaskelmasta ja rahoituslaskelmasta. Siten se kuvaa rahanlähteitä ja rahankäyttöä.
Kokonaistulojen 847,3 M€ ja kokonaismeno-
Tulot
1 000 €
Varsinainen toiminta
Toimintatuotot
Valmistus omaan käyttöön
jen 857,3 M€, erotus 10,0 M€ on täsmättävissä rahoituslaskelmaan siten, että se on muiden maksuvalmiuden muutosten ja rahavarojen muutosten erotus.
Menot
Varsinainen toiminta
202 108
13 395
Toimintakulut
Sis. menojen/tulojen erotus
Verotulot
297 085
Korkokulut
Valtionosuudet
136 512
Muut rahoituskulut
Korkotuotot
6 200
Satunnaiset kulut
Muut rahoitustuotot
6 084
Varausten vähennys
Satunnaiset tuotot
Tulorahoituksen korjauserät
Investoinnit
Pysyvien vastaavien myyntituotot
Pitkäaikaisten lainojen lisäys
Kokonaistulot yhteensä
−1
3 533
95
9 194
0
24 710
Investoinnit
1 306
Investointimenot
109 740
98 542
Rahoitustoiminta
Antolainasaamisten vähennykset
626 674
31 250
Tulorahoituksen korjauserät
Rahoitusosuudet inv. menoihin
1 000 €
Rahoitustoiminta
858
54 000
847 340
Antolainasaamisten lisäykset
25 050
Pitkäaikaisten lainojen vähennys
39 746
Lyhytaikaisten lainojen vähennys
18 629
Kokonaismenot yhteensä
857 371
Kuntakonsernin toiminta ja talous 21
1.6 Kuntakonsernin toiminta ja talous
Yhdistelmä konsernitilinpäätökseen sisältyvistä yhteisöistä
Tytäryhteisöt
Yhtiöt
Kiinteistö- ja asuntoyhtiöt
Kunnallista liiketoimintaa harjoittavat yhtiöt
Muut yhtiöt
Yhdistykset
Säätiöt
Kuntayhtymät
Osakkuusyhteisöt
Yhteensä
Yhdistelty (kpl)
Ei yhdistelty (kpl)
38
8
5
1
5
2
3
62
1
8
9
Konsernin toiminnan ohjaus
Kaupunkikonserniin kuuluu kaupunkiorganisaation lisäksi yhtiöitä ja muita yhteisöjä.
Omistajaohjauksella tarkoitetaan niitä tavoitteita ja menettelytapoja, joita kaupunki omistajana kohdistaa yhtiöihin ja yhteisöihin.
Kuntalain mukaiseen konsernijohtoon kuuluvat kaupunginhallitus ja kaupunginhallituksen johtosäännön mukaisen toimivallan puitteissa kaupunginhallituksen konsernijaosto,
kaupunginjohtaja ja johtosäännön määrittelemän esittelijän tehtävän vuoksi apulaiskaupunginjohtajat sekä rahoitusjohtaja, joka
johtosäännön mukaan vastaa taloushallinnon
(ml. omistajaohjaus) vastuualueesta.
Kaupunginvaltuuston 11.6.2012 hyväksymällä konsernihallinnon johtosäännöllä on kaupunginjohtajan välittömään alaisuuteen perustettu muun muassa taloushallinnon vastuualue. Kaupunginhallitus on 16.7.2012 hyväksynyt konsernihallinnon toimintasäännön,
jolla tämänkin toiminnon osalta on määrätty
tehtävistä ja toimivallasta. Myöhemmät päätökset eivät ole sisältäneet olennaisia muutoksia tältä osin.
Kuntayhtymien toiminnan yleisestä ohjauksesta, seurannasta ja tarvittavasta raportoinnista vastaa kaupunginhallitus ja toiminnallisena yksikkönä konsernihallinnon taloushallinto.
Kaupungin tytäryhteisöille asetetaan talousarvion laadinnan yhteydessä vuositason toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet. Kaikkien tytäryhteisöjen osalta tavoitteiden toteutumista seurataan puolivuosi– ja vuositasolla.
Seitsemän tytäryhteisön osalta tavoitteiden
toteutumista seurataan kaupunginhallituksen
erillisellä päätöksellä myös neljännesvuosittain. Näiden tytäryhteisöjen tavoiteasetantaa
on myös tehostettu kaupunginvaltuuston
nimenomaisesti tekemällä päätöksellä talousarviokäsittelyn yhteydessä.
Tytäryhteisöjen taloudellista kehitystä seurataan säännöllisesti. Osa seurannasta tapah-
tuu yhteisöjen hallitustyöskentelyaineiston ja
muun kerättävän seurantatiedon pohjalta.
Kaupunginhallitus ja sen konsernijaosto ovat
nimenneet kaupungin ehdokkaat yhtiöiden
hallituksiin ja tilintarkastajiksi. Yhtiökokoukset ovat suorittaneet tarvittavat valinnat. Yhtiökokousedustaja ohjeistetaan toimimaan
yhtiökokouksessa kaupunginhallituksen tai
konsernijaoston tekemän päätöksen mukaisesti. Ohjeistus koskee normaalisti hallitusten jäsenten ja tilintarkastajien valintaa.
Kaupungin esittämät henkilöt tytäryhtiöiden
hallituksissa (ja hallintoneuvostoissa) toimivat osakeyhtiölain sekä muun lainsäädännön
ja hyvän hallinnon periaatteiden mukaisesti
yhtiöjärjestystä ja mahdollista osakassopimusta noudattaen. Hallituksen jäsen edustaa
tehtävässään tytäryhtiötä, ei hänet päätöselimeen valinnutta tai muuta tahoa. Etenkin
tytäryhtiöissä, joissa on kaupungin lisäksi
muita omistajia, on tähän asiaan kiinnitettävä
erityistä huomiota.
Konserniohjeeseen viimeisessä kaupunginvaltuuston päätöksessä 6.2.2012 lisätyt pääomistajan ennakkokäsityksen hankkimista ja
tytäryhteisön tiedottamisvelvollisuutta koskeva ohjeistus paransivat edelleen konsernija omistajaohjauksen toimivuutta. Kaupunginvaltuuston hyväksyttyä 9.9.2013 aivan
uuden ohjekokonaisuuden ”Hyvä hallinto- ja
johtamistapa Porin kaupunkikonsernissa”
kokonaisohjeistusta voidaan edelleen pitää
kattavana ja toimintaa selkeästi ohjaavana.
Kaupungin omistamien tytäryhteisöjen lukumäärästä, erilaisuudesta ja tehtäväkentän
monimuotoisuudesta johtuen yhteisöjen toiminnan tuloksellisuutta ja kannattavuutta
arvioidaan ensisijaisesti organisaatiokohtaisesti. Tytäryhteisöjen tavoitteet eivät ole sikäli itsenäisiä, että yhteisöjen tavoitteiden tulee
tukea kaupungin kokonaistavoitteita ja olla
hyväksytyn kaupunkitason strategian mukaisia.
22 Kuntakonsernin toiminta ja talous
Olennaiset konsernia koskevat tapahtumat
Uutena tytäryhteisönä toimintansa on aloittanut Kiinteistö Oy Porin Jäähalli ja Asunto
Oy Porin Kiertokatu 16-18. Porin kaupunki
yhtiöitti Porin Satama liikelaitoksen, jonka
seurauksena konserniin tuli uusi tytär Porin
Satama Oy.
Konserniyhtiöistä toimintansa on lopettanut
Hakalanpellon Talo Oy sekä Noorlämpö ja
Huolto Oy. Tilikauden aikana päätettiin
Prizzway Oy, Prizzpoint Oy ja Prizztech Asi-
antuntijapalvelut Oy:n fuusiosta 31.3.2015
lukien.
Seuraavilla sivuilla on esitetty tavoitteiden
toteutuminen sekä toiminnan olennaiset riskit ja epävarmuustekijät, kuten myös selvitys
sisäisestä valvonnasta ja riskienhallinnasta,
niiden seitsemän tytäryhteisön osalta, joita
koskien kaupunginhallitus on asettanut neljä
kertaa vuodessa toteutettavan raportointivelvollisuuden.
LÄNSIRANNIKON KOULUT US OY
Tavoite 1. Asiakas- ja opiskelijahankinnan
tehostaminen
Toteuma ja tavoitteiden saavuttaminen
Tavoitteet on pääosin saavutettu.
Mittari: Opintohallintojärjestelmän kytkeminen valtakunnalliseen järjestelmään on käynnissä. Asiakashallintamalli on kuvattu ja
käynnistetty asiakashallintajärjestelmää hyödyntäen.
Opintohallintojärjestelmä kytkettiin valtakunnalliseen järjestelmään suunnitellusti
vuoden aikana. Asiakashallintajärjestelmä
otettiin käyttöön, asiakaspalvelun henkilöstöä koulutettiin ja asiakashallinnan toimintamalli otettiin käyttöön strategian mukaisesti.
Tavoite 2. Opintojen läpäisyn tehostaminen
Mittari: Toteutetut tulokset
Tehostamiseen liittyvien sähköisten suunnittelutyökalujen käyttöönotto on viivästynyt.
Tavoite 3. Tilikauden tulos on voitollinen
Mittari: Toteutunut tulos
Tilikauden voitto oli 3,5 miljoonaa euroa.
Tavoite 4. Vuosien 2015–2016 edellyttämät
talouden sopeuttamistoimet ovat käynnissä.
Mittari: Toteutetut toimenpiteet
Yhtiölle on laadittu kolmen vuoden mittainen
sopeuttamisohjelma. Sovittuja toimenpiteitä
on noudatettu, minkä ansiosta yhtiön talous
on kehittynyt suotuisasti.
Tavoite 5. Toiminnan jatkuva tehostaminen
Mittari: Tietohallinnon tuottamismalli on
määritelty ja malliin siirtymistoimet ovat
käynnissä. Ennakoiva henkilöstösuunnittelu
on käytössä.
Toimenpiteitä jatkuvan tehostamisen saavuttamiseksi on tehty suunnitelmien mukaisesti.
Toiminnan olennaiset riskit ja epävarmuustekijät
Taloudelliset riskit ovat hallittavissa, koska
opiskelijamäärään perustuvat tuotot sekä
pääasiassa henkilöstöstä ja toimitiloista johtuvat kustannukset ovat hyvin ennakoitavissa. Toiminnalliset riskit ovat toimialalle tyypillisiä terveys- ja turvallisuusriskejä.
Sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan toteuttaminen
Yhtiön hallitus on hyväksynyt joulukuussa
2014 yhtiön riskienhallinnan ja sisäisen valvonnan toimintamallin. Uuden toimintamallin
mukaisesti yhtiössä tullaan vuonna 2015
toteuttamaan riskikartoitus, minkä perusteella laaditaan riskienhallinnan ja sisäisen valvonnan toimintaohjelma. Vuoden 2015 alusta
alkaen yhtiöllä on myös turvallisuuspäällikkö, joka vastaa sisäisen turvallisuuden kokonaissuunnittelusta.
Kuntakonsernin toiminta ja talous 23
PORI ENERGIA OY-KONSERNI
Tavoite 1. Sijoitetun pääoman tuotto vähintään 7 %
Toteuma ja tavoitteiden saavuttaminen
Asetetut tavoitteet on pääosin saavutettu.
Mittari: Toteutunut sijoitetun pääoman tuottoprosentti
Toteuma oli 6,7 prosenttia.
Tavoite 2. Liikevoitto vähintään 7 %
Mittari: Toteutunut liikevoittoprosentti
Toteuma oli 8,1 prosenttia
Tavoite 3. Hiilidioksidivapaan tuotannon
kasvu vuoteen 2020 mennessä 38 %:n suuruiseksi
Mittari: Kehitysuralla pysyminen (seuranta 36
kk liukuvana keskiarvona)
Toteuma oli 45,9 prosenttia.
Tavoite 4. Asiakkaiden keskeytyskustannukset ovat enintään energiamarkkinaviraston valvontamallin mukaiset
Mittari: Kustannusten toteutuma verrattuna
valvontamallin sallimaan
Keskeytyskustannukset olivat 2 062 000 euroa. Tavoite oli 1 875 000 euroa.
Tavoite 5. Työtapaturmien määrä 0 kappaletta
Mittari: Työtapaturmien toteutuma
Työtapaturmia sattui 12 kappaletta.
Konsernin budjetoitu liikevaihto oli 189,9
miljoonaa euroa, josta toteutui 186,8 miljoonaa euroa. Budjetoitu tulos oli 5,0 miljoonaa
euroa, joka ylittyi tuloksen muodostuessa 6,1
miljoonaksi euroksi. Pori Energia Oy:n sähkön myynti oli 1 580 GWh, jossa on kasvua
edellisvuoteen 11,5 prosenttia. Sähkön myyntihintaa alennettiin 1.6.2014 kilpailukyvyn
parantamiseksi.
Sähkönmyyntiasiakkaiden
määrä väheni 3 333 asiakkaalla.
Kaukolämmön myynti oli 596 GWh (edellisvuonna 604 GWh). Uusia liittymiä verkkoihin
rakennettiin 39 kappaletta. Noormarkussa
otettiin syksyllä käyttöön kiinteän polttoaineen lämpökeskus. Kaukojäähdytyksen toimitusta varten Satakunnan keskussairaalan
alueelle rakennettu jäähdytyslaitos sekä johtoverkko ovat valmistumassa.
Sähkönsiirron kokonaismäärä oli tytäryhtiön
verkossa 1 247 GWh, jossa kasvua edellisvuodesta oli 7,4 prosenttia johtuen mm. tilapäissiirrosta muille verkonhaltijoille. Sähkön
siirtohintojen energiamaksua alennettiin osittain 10 % 1.11.2014 alkaen. Pori Energia Sähköverkot Oy investoi vuoden aikana sähköasemiin, jakeluverkostoon sekä muuntamoihin.
Pori Energia Oy hankki tilikauden aikana
22,5 % osuuden Kolsin Voima Oy:stä. Investoinnilla kaksinkertaistetaan käytettävissä
oleva vesivoimatuotanto.
Toiminnan olennaiset riskit ja epävarmuustekijät
Yhtiön merkittävimmät riskit on arvioitu vakuutusten kattavuuden ja työturvallisuuden
kannalta vakiintuneen käytännön mukaisesti.
Yhtiön vuosittain tarkistettava riskipolitiikka
määrittää suojauskäytännöt sähkökaupan
riskienhallinnassa ja päästöoikeuskaupassa.
Yhtiö toimii aktiivisesti myös Energiateollisuus ry:n edunvalvontatyössä.
Sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan toteuttaminen
Yhtiön sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan
perustana on toimintajärjestelmä, joka täyttää laatu-, ympäristö sekä työterveys- ja turvallisuusstandardien vaatimukset. Järjestämisestä ovat vastuussa emoyhtiön hallitus ja
toimitusjohtaja.
24 Kuntakonsernin toiminta ja talous
PORIN LINJAT OY
Tavoite 1. Uuden strategian jalkauttaminen
Toteuma ja tavoitteiden saavuttaminen
Mittari: Toimintasuunnitelman osastokohtaiset
tavoitteet on johdettu strategiasta ja niitä
seurataan
Tavoitteet saavutettiin heikosti.
Henkilöstöä on koulutettu ja jalkauttaminen
jatkuu vuonna 2015.
Toiminnan olennaiset riskit ja epävarmuustekijät
Vakuutettavat kohteet on vakuutettu tavalla,
jolla riskitoteutumia pyritään hallitsemaan.
Tavoite 2. Vähintään 0-tulos
Mittari: Toteutunut tulos
Tilikauden tulos oli tappiolla 339 tuhatta
euroa.
Tavoite 3. Talouden vakiinnuttaminen, liikevaihto kasvaa vähintään 5 %
Mittari: Liikevaihdon kasvu
Kunnallinen tuki vaikuttaa edelleen merkittävästi lippujen hintoihin, jolloin mahdolliset
tuen supistukset vaikuttavat mm. yhtiön palvelutasoon ja taloudelliseen tulokseen.
Korkokannan nousu vaikuttaisi kielteisesti
yhtiön tulostasoon.
Yhtiön heikon tuloskehityksen johdosta
oman pääoman menettämisen riski on olemassa.
Liikevaihto pieneni 2 prosenttia.
Tavoite 4. Matkustajamäärän kasvattaminen vähintään 3 %
Mittari: Matkustajamäärän kehitys
Matkustajamäärä väheni 4,6 prosenttia.
Tavoite 5. Työhyvinvoinnin kehittyminen
Mittari: Sairauspoissaoloprosentti alle 4,0
Toteutuma oli 6,12 prosenttia.
Tavoite 6. Cityliikenteen aloittaminen resurssien mukaan
Mittari: Toiminnan aloittaminen
Yhtiö oli valmis aloittamaan cityliikenteen,
mutta resurssia tähän ei myönnetty.
Tavoite 7. Toimivan lippujärjestelmän varmistaminen
Mittari: Toteutetut toimenpiteet alueella, onko
sopimus
Nykyinen järjestelmä toimii hyvin. Uusi yhteiskuntavetoinen järjestelmä ei ole edennyt.
Tavoite 8. Osallistuminen kaupungin henkilökuljetusten organisointiin
Mittari: Tehdyt toimenpiteet
Yhtiö on pääosin tehnyt suunnitelman, mutta
toteutuspäätökset ovat vielä kesken.
Sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan toteuttaminen
Yhtiön taloutta seurataan kuukausittaisella
tasolla ja toiminnallisia tavoitteita hallitustasolla neljännesvuosittain. Valvonnasta vastaa
osaltaan hallitus, toimitusjohtaja sekä johtoryhmä. Yhtiö arvioi sisäisen valvonnan toimintatavan hyväksi.
Kuntakonsernin toiminta ja talous 25
P O R I N YH - A S U N N O T O Y
Tavoite 1. Asuntojen käyttöaste yli 97 % ja
asukkaiden vaihtuvuus on keskimäärin alle
25 %
Toteuma ja tavoitteiden saavuttaminen
Mittari: Toteutunut käyttöaste; toteutuneet
vuokratuotot suhteessa teoreettiseen maksimivuokratuottoon. Toteutunut vaihtuvuus;
uudet sopimukset koko sopimuskannasta
Budjetoituun liikevaihtoon 14,9 miljoonaan
euroon ei aivan päästy liikevaihdon ollessa
14,3 miljoonaa euroa. Tilikauden tulos toteutui hieman budjetoitua parempana.
Asuntojen käyttöaste on ollut 93,2 prosenttia
ja vaihtuvuus
ns.
tavallisten vuokraasuntojen osalta 23,9 prosenttia.
Yhtiöllä on ollut vuoden aikana vuokratulomenetyksiä Kiinteistö Oy Koivulan Vanhustentalon korjausten vuoksi. Yhtiö on tehnyt
omistamaansa Porin Haka Oy:öön 1,5 miljoonan euron svop-sijoituksen vahvistamaan
yhtiön tasetta Senioritalon rakennuskustannuksia varten.
Tavoite 2. Maksuvalmius on yli 2 ja nykyisen lainakannan pieneneminen yli 2,5 %
Mittari: Toteutunut maksuvalmius (quick ratio
Arava). Lainojen nettolyhennys suhteutettuna
nykyiseen lainamäärään.
Maksuvalmius (quick ratio Arava) on ollut 1,9
ja lainakannan pieneneminen 2,6 prosenttia.
Tavoite 3. Nykyisen asuntorakennuskannan
ylläpitäminen kilpailukykyisenä ja laadukkaana
Mittari: Vuosittaiset korjauskulut lisättynä
aktivoitavilla korjauskuluilla suhteutettuna
asuntojen vuokratuottoihin on vähintään
20 %
Korjauskulut lisättyinä aktivoinneilla suhteutettuna vuokratuottoihin: toteutunut 36,3
prosenttia.
Tavoite 4. Vapaarahoitteisia asuntoja lisätään keskusta-alueella keskimäärin 15 kappaleella (nyt omistuksessa 453 asuntoa)
Mittari: Toteutunut lisäys
Lisäystä ei ole tapahtunut tarkasteluvuoden
aikana.
Tavoite 5. Konsernin erityisasumiseen tarkoitettujen asuntopaikkojen omistus Porin
alueella pysyvästi yli 50 %
Mittari: Asuntopaikkojen suhde kaupungin
alueen kaikkiin erityisasuntopaikkoihin
Konsernin omistuksessa on ollut 36 prosenttia ko. asuntopaikoista (420 asuntoa).
Tavoitteet ovat toteutuneet osittain.
Toiminnan olennaiset riskit ja epävarmuustekijät
Toimintaa koskevia olennaisia riskejä ja epävarmuustekijöitä ovat edelleen asuntojen
tyhjäkäyttö, luottotappioiden kasvu ja lainakorkojen muutos korkean velkaantumisasteen johdosta.
Sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan toteuttaminen
Yhtiö on ISA ry:n auktorisoima isännöintitoimisto, joka on auditoitu viimeksi vuonna
2014. Yhtiö noudattaa sisäistä riskienhallintaohjelmaa, joka kattaa sekä toiminnalliset
että taloudelliset riskit.
26 Kuntakonsernin toiminta ja talous
PRIZZTECH OY-KONSERNI
Tavoite 1. Yhteenlaskettu tulos vähintään 0tasolla
Toteuma ja tavoitteiden saavuttaminen
Tavoitteet on saavutettu korkeintaan osittain.
Mittari: Toteutunut tulos
Tulos oli tappiollinen 211 tuhatta euroa.
Tavoite 2. Vahvistettujen strategioiden toteuttaminen
Mittari: Vaikuttavuuden arviointi
Vaikuttavuus on saavutettu osittain.
Prizztech-konsernin liikevaihto putosi tilikauden aikana 2,8 miljoonaa euroa eli noin
23 % verrattuna edelliseen vuoteen. Tilikauden aikana on käyty yt-neuvotteluita ja käynnistetty tytäryhtiöfuusio, joilla toimenpiteillä
on haettu tarvittavia säästöjä. Yhtiön talouteen sisältyy edelleen merkittäviä epävarmuustekijöitä suoritetuista toimenpiteistä
huolimatta.
sopimuk-
Toiminnan olennaiset riskit ja epävarmuustekijät
Mittari: Elinkeino-ohjelman mittarien toteuttaminen
Prizztech Oy:n toimintaedellytykset ovat erityisesti projekti- ja ohjelmatoiminnan osalta
kohtuullisen hyvät. Kuntatalouden haasteet
ovat edelleen vaikuttaneet palvelujen kehittämiseen. Yhtiön taloudellinen tilanne tulee
edellyttämään kustannustehokkuuden jatkuvaa parantamista.
Tavoite 3. Elinkeino-ohjelman
senmukainen toteuttaminen
Vaikuttavuus on saavutettu pääosin.
Tavoite 4. INKA-ohjelman käynnistäminen
ohjelma-asiakirjojen mukaisesti
Mittari: Toteutettu asema ja vaikuttavuus
kansallisessa ohjelmatyössä
INKA-ohjelmaa ei varsinaisesti saatu käyntiin
vuoden aikana ja rahoitusta saatiin ainoastaan pieni valmistelurahoitus.
Tavoite
5.
Muutoksen
hallinta
ohjelmakauden vaihtumisvaiheessa
EU-
Mittari: Projektikannan kehitys
Uuden EU-ohjelmakauden päätöksiä ei vuoden 2014 aikana saatu yhtään kappaletta.
Toimintaan aiheuttaa epävarmuutta EU:n
ohjelmakauden vaihtuminen viiveellä. Porin
seudun pääsy kaupunkien sopimuspohjaiseen neuvottelumenettelyyn ja siihen liittyvään INKA-ohjelmaan vaikuttaa merkittävästi
myös Prizztech Oy:n toimintaan. Kokonaisuutena yhtiön toimintaan vaikuttaa olennaisesti omistaja-asiakkailta tuleva rahoitus.
Sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan toteuttaminen
Yhtiön sisäisestä valvonnasta ja riskienhallinnasta vastaa hallitus ja toimitusjohtaja.
Yhtiön taloudesta merkittävän osan muodostaa projekti- ja ohjelmatoiminta, mitä rahoittajat valvovat ja suorittavat tarkastuksia talouden ja hallinnoinnin osalta.
Kuntakonsernin toiminta ja talous 27
SATAKUNNAN AMMATTIKORKEAKOULU OY
Tavoite 1. Uuden strategian mukaiset kriittiset menestystekijät ja toimeenpanoohjelma on vahvistettu ja toteutus aloitettu
Toteuma ja tavoitteiden saavuttaminen
Mittari: Toimenpiteet tehty
Toiminnan olennaiset riskit ja epävarmuustekijät
Strategian toimeenpanemiseksi on määritetty
neljä toimenpideohjelmaa, joilla on vastuuhenkilö ja joiden toteuttaminen on meneillään.
Tavoite 2. Uuden liittoumasopimuksen mukainen strategia on vahvistettu ja toimenpideohjelma Turun AMK:n kanssa aloitettu
Mittari: Toimenpiteet tehty ja rahoitus hankittu
Strategia on hyväksytty sekä liittouman että
Satakunnan ammattikorkeakoulun hallituksessa vuoden 2015 alussa. Yhteistyöhön on
myönnetty jatkorahoitusta 800 tuhatta euroa.
Tavoite 3. Koulutustoiminnan vaiheittainen
kehittäminen
Mittari: Päätetyt rakenteelliset toimenpiteet
toteutettu
Rakenteelliset muutokset
suunnitelman mukaisesti.
on
toteutettu
Tavoite 4. SAMK:n rahoitusosuus ei laske
uuden rahoitusmallin mittarien perusteella
Mittari: Rahoitusmallin mittarien mukainen
kehitys
Alkuperäisen arvion mukaan rahoitus vähenisi 10 miljoonalla eurolla vuoden 2012
tasoon verrattuna. Nyt toiminnan tehostamisella on pystytty parantamaan seurattavia
mittareita siten, että rahoitusosuus vähenisi
noin 8,8 miljoonaa euroa.
Tavoite 5. Talouden ja toiminnan sopeuttamistoimet
toteutetaan
toimilupahakemuksen mukaisesti.
Mittari: Suoritetut toimenpiteet ja vähintään
0-tasoinen tulos
Tavoitteena ollut 0-tasoinen tulos ylitettiin ja
tulokseksi muodostui 2,85 miljoonaa euroa.
Sopeuttamistoimia on jatkettu suunnitelman
mukaisesti.
Tavoitteet on saavutettu.
Yhtiö on sitoutunut pitkäaikaisiin vuokrasopimuksiin, mikä aiheuttaa riskejä mahdollisissa rahoituksen ja toiminnan muutostilanteissa. Toiminnallisena riskinä on EU:n uuden
rahoituskauden alkaminen, mikä aiheuttaa
hanketoimintaan epävarmuutta. Ulkopuolisen
tki-toiminnan rahoituksen määrä on yksi uuden rahoitusmallin mittari. Yhtiön maksuvalmius ja vakavaraisuus ovat toistaiseksi
erittäin hyvällä tasolla.
Sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan toteuttaminen
Yhtiö on luonut vakuutusohjelman, jolla vakuutuksin katettavat riskit ovat hallinnassa.
Yhtiön johdon arvion mukaan sisäinen valvonta ja riskienhallinta toimivat ja ovat riittävällä tasolla yhtiön toiminnan luonne ja
laajuus huomioiden.
28 Kuntakonsernin toiminta ja talous
VÄÄNTIÖ OY
Tavoite 1. Uuden toimintarakenteen toteuttaminen ja hallittu käyttöönotto
Mittari: Toteutus vuodenvaihteessa 2014/15
sekä huolellinen valmistelu v. 2014 aikana
Yhtiö on valmistellut uutta toimintamallia.
Osakeyhtiölain määräaikojen vuoksi fuusio
toteutetaan kesäkuun lopussa 2015 ja toiminta uudella rakenteella alkaa 1.7.2015.
Tavoite 2. Yhtiön tulos vähintään 0,246
miljoonaa euroa
Mittari: Toteutunut tulos
Toteutunut tulos oli 0,251 miljoonaa euroa.
Tavoite 3. Liikevoitto vähintään 0,334 miljoonaa euroa
Toteuma ja tavoitteiden saavuttaminen
Tavoitteet ovat toteutuneet osittain ottaen
huomioon kaupungin päätökset uuteen toimintamalliin siirtymisestä.
Toiminnan olennaiset riskit ja epävarmuustekijät
Yhtiön toimintaan liittyy toimialalle tyypillinen toimialariski. Yhtiön organisaatio on pieni (1 henkilö).
Sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan toteuttaminen
Yhtiön kirjanpitoa sekä yhtiön hallinnoimien
kiinteistöyhtiöiden isännöintiä hoitaa Porin
YH-Asunnot Oy, joka on auktorisoitu isännöintitoimisto. Yhtiöllä on laadittuna kuvaus
riskienhallinnasta.
Mittari: Liikevoiton suuruus
Toteutunut liikevoitto oli 0,314 miljoonaa
euroa.
Selonteko konsernivalvonnan järjestämisestä
Kuntalakiin on lailla 325/2012 lisätty uusi 13
§ 2 momentin 3a-kohta, jonka mukaan valtuuston tulee päättää kunnan ja kuntakonsernin sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan
perusteista. Laki tuli voimaan 1.1.2014. Saman lainmuutoksen perusteella valtuuston
tulee hyväksyä hallintosääntö, jossa on tarpeelliset tehtävä- ja vastuumääräykset muun
muassa riskienhallinnasta (50 § 1 mom. 15kohta).
Kaupunginvaltuusto on 10.2.2014 hyväksynyt
Porin kaupungin ja kaupunkikonsernin sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan perusteet.
Samassa yhteydessä hallintosääntöä ja kaupunginhallituksen johtosääntöä on muutettu.
Konsernihallinnon
toimintasääntöön
on
omistajaohjauksen osalta lisätty konserniyhteisöjen sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan seuranta. Seurantaa toteutetaan säännönmukaisella raportoinnilla ja raporttien
analysoinnilla. Sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan kokonaisuutta tytäryhteisöjen osalta voidaan pitää toimivana.
Kaupungin konsernivalvonnan tarkoituksena
on varmistaa, että konsernin toiminta on taloudellista ja tuloksellista, päätetyt tavoitteet
saavutetaan, päätösten perusteena oleva tieto
on riittävää ja luotettavaa ja että säännöksiä,
viranomaisohjeita ja toimielinten päätöksiä
noudatetaan. Olosuhteiden muuttuessa kiinnitetään huomiota myös siihen, että korjaa-
viin
toimenpiteisiin
ryhdytään
oikeaaikaisesti ja riittävässä määrin. Porin konsernivalvonnasta vastasi vuonna 2014 edellä
mainittu konsernijohto painottaen kaupunginhallituksen vastuuta annetun ohjeistuksen
mukaan.
Hyvä hallinto- ja johtamistapa Porin kaupunkikonsernissa -ohjeistuksen mukaan tytäryhteisön hallituksen vastuu sisäisessä valvonnassa ja riskienhallinnassa on keskeinen.
Riskienhallinta on toteutettu hajautetulla
järjestelyllä. Tytäryhteisöt ovat toteuttaneet
riskikartoitusta yhteisöjen erilainen toiminta
huomioiden eri kattavuudella ja yksityiskohtaisuudella. Toteutuneiden riskien vähäisyys
huomioiden ajallisessa ja rahamääräisessä
ennakoinnissa ei ole ollut olennaisia puutteita.
Kaupunkikonsernin kokonaistoiminta ja kokonaistulos huomioiden tavoitteiden asettamista ja ohjeiden antoa voidaan pitää tarkoituksenmukaisina ja riittävinä. Merkittävien
tytäryhteisöjen osalta tavoitteiden asettamista ja tavoitteiden toteuttamisen seurantaa on
tehostettu erityisesti kaupunginvaltuuston
tavoitteita koskevalla päätöksellä. Tiedonkulku on arvioitava järjestetyksi tarkoituksenmukaisella tavalla edellä mainituilla perusteilla. Konsernijaoston toiminnan aloittaminen vuonna 2010 on vahvistanut konserniohjausta. Kaupunkikonserni on olennaisesti
Kuntakonsernin toiminta ja talous 29
muuttanut toimintamuotoaan yhä suuremman osuuden toiminnasta siirryttyä ja siirtyessä kuntatoiminnasta konserniyhteisöjen
toiminnaksi. Tämä edellyttää myös ohjauksen
vastaavaa lisäämistä.
Toimivallan ja -vastuunjako konserniohjauksessa konserniohjeen mukaan
Kaupunginvaltuusto on 6.2.2012 vahvistanut
konserniohjeen, jonka mukaisesti kaupunginvaltuusto määrittelee omistajapolitiikan
sekä hyväksyy konsernitason tavoitteet talousarviossa ja taloussuunnitelmassa koko
konsernille.
yhteisön toimialan perusteella asianomainen
kaupunginjohtaja. Heillä tai heidän määräämillään, on oikeus olla läsnä tytäryhteisöjen
hallitusten kokouksissa. Sama läsnäolooikeus on myös kaupungin omistajaohjauksen edustajalla.
Konserniohjeen mukaan konsernia johtaa
kaupunginhallitus ja kaupunginhallituksen
johtosäännön määrittämällä tavalla kaupunginhallituksen konsernijaosto, jotka antavat
yksityiskohtaisia ohjeita tarvittaessa. Konsernin tavoitteiden toteutumista ja kokonaisetua sekä muuta toimintaa valvoo ja seuraa
Kaupunginjohtajia avustaa kaupungin omassa organisaatiossa toimiva asiantuntijaorganisaatio (omistajaohjaus).
Tarkastuslautakunta huolehtii kaupungin ja
sen tytäryhteisöjen tilintarkastuksen yhteensovittamisesta.
Ohjeiden anto kaupungin edustajille tytäryhteisöissä
Kaupunginhallitus tai sen konsernijaosto
nimeää kaupungin ehdokkaat yhtiöiden toimielimiin ja tilintarkastajiksi. Yhtiökokous
valitsee toimielinten jäsenet ja tilintarkasta-
jat. Yhtiökokousedustaja ohjeistetaan toimimaan yhtiökokouksessa kaupunginhallituksen tai konsernijaoston tekemän päätöksen
mukaisesti.
Tytäryhteisöjen tavoitteiden toteutumista koskeva arviointi sekä toimintaan liittyvät
olennaiset riskit ja epävarmuustekijät
Tytäryhteisöjen tavoitteiden arvioidaan toteutuneen osittain vuonna 2014. Tavoitteiden
toteutumista sekä toimintaan liittyviä olennaisia riskejä ja epävarmuustekijöitä, kuten
myös sisäistä valvontaa ja riskienhallintaa
selvitetään edellä toimintakertomuksen sivuilla 22-28 seitsemän merkittävän tytäryhteisön osalta.
Tytäryhteisöjen toiminnan tuloksellisuuden ja taloudellisen aseman seuranta, analysointi ja
raportointi
Tavoitteiden toteutumista sekä yksiköiden
taloudellista kehitystä ja vakioituja tunnuslukuja seurataan säännöllisesti. Raportointi
tapahtuu kaupunginhallitukselle puolivuosija vuositasolla analysoinnin jälkeen sekä seitsemän tytäryhteisön osalta kaupunginhallituksen erillisellä päätöksellä myös neljännes-
vuosittain, jolloin velvollisuutta välitilinpäätöksen laatimiseen ei ole toistaiseksi asetettu.
Taloudelliseen asemaan kiinnitetään erityistä
huomiota esimerkiksi takauksen myöntämisen yhteydessä sekä sulautumisessa ja jakautumisessa tai muusta erityisestä syystä.
30 Kuntakonsernin toiminta ja talous
Konsernitilinpäätös ja sen tunnusluvut
Kaupunkikonsernin tuloslaskelma
M€
Toimintatuotot
Toimintakulut
Osuus osakkuusyhteisöjen voitosta (tappiosta)
Toimintakate
Verotulot
Valtionosuudet
Rahoitustuotot ja -kulut
Korkotuotot
Muut rahoitustuotot
Korkokulut
Muut rahoituskulut
Vuosikate
Poistot ja arvonalentumiset
Suunnitelman mukaiset poistot
Tilikauden yli- ja alipariarviot
Arvonalentumiset
Satunnaiset erät
Tilikauden tulos
Tilinpäätössiirrot
Vähemmistöosuudet
Tilikauden ylijäämä
Konsernituloslaskelman tunnusluvut
Toimintatuotot/toimintakulut, %
Vuosikate/poistot, %
Vuosikate, euroa/asukas
Asukasmäärä
2014
461,5
−901,6
−0,6
−440,7
2013
476,6
−908,4
−0,1
−431,9
295,8
226,0
294,8
231,1
0,7
1,2
−7,0
−0,4
75,5
0,7
1,3
−6,7
−0,3
89,0
−62,8
−0,0
−0,3
−9,2
3,2
−74,6
−0,9
0,0
−2,4
11,0
−2,6
−3,2
−2,6
2,8
−2,8
11,0
2014
51,2
119,7
904
83 528
2013
52,5
117,8
1 066
83 479
Kuntakonsernin toiminta ja talous 31
Kaupunkikonsernin tase
M€
VASTAAVAA
PYSYVÄT VASTAAVAT
Aineettomat hyödykkeet
Aineettomat oikeudet
Muut pitkävaikutteiset menot
Aineelliset hyödykkeet
Maa- ja vesialueet
Rakennukset
Kiinteät rakenteet ja laitteet
Koneet ja kalusto
Muut aineelliset hyödykkeet
Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat
Sijoitukset
Osakkuusyhtiöosuudet
Muut osakkeet ja osuudet
Muut lainasaamiset
Muut saamiset
TOIMEKSIANTOJEN VARAT
Valtion toimeksiannot
Lahjoitusrahastojen erityiskatteet
VAIHTUVAT VASTAAVAT
Vaihto-omaisuus
Aineet ja tarvikkeet
Keskeneräiset tuotteet
SAAMISET
Pitkäaikaiset saamiset
Muut saamiset
Lyhytaikaiset saamiset
Myyntisaamiset
Lainasaamiset
Muut saamiset
Siirtosaamiset
RAHOITUSARVOPAPERIT
Osakkeet ja osuudet
Sijoitukset rahamarkkinainstrumentteihin
RAHAT JA PANKKISAAMISET
VASTAAVAA YHTEENSÄ
2014
2013
6,6
2,7
3,9
846,0
96,6
320,2
253,9
66,1
46,9
62,4
106,2
35,1
67,8
3,3
0,1
3,4
0,8
2,6
7,6
3,0
4,6
840,2
95,3
328,8
313,1
60,2
2,3
40,5
92,6
21,8
67,0
3,8
0,1
3,9
1,3
2,6
8,7
8,0
0,7
77,8
1,3
1,3
76,5
51,4
0,7
5,5
19,0
1,2
0,2
1,0
96,3
1 146,1
7,8
7,3
0,5
77,5
0,7
0,7
76,8
48,7
1,3
7,1
19,7
1,2
0,2
1,0
102,4
1 133,1
32 Kuntakonsernin toiminta ja talous
M€
VASTATTAVAA
OMA PÄÄOMA
Peruspääoma
Yhdistysten ja säätiöiden peruspääomat
Arvonkorotusrahasto
Muut omat rahastot
Edellisten tilikausien yli- / alijäämä
Tilikauden yli- / alijäämä
VÄHEMMISTÖOSUUDET
POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET
Poistoero
Vapaaehtoiset varaukset
PAKOLLISET VARAUKSET
Eläkevaraukset
Muut pakolliset varaukset
TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT
Valtion toimeksiannot
Lahjoitusrahastojen pääomat
Muut toimeksiantojen pääomat
PITKÄAIKAINEN VIERAS PÄÄOMA
Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta
Lainat julkisyhteisöiltä
Lainat muilta luotonantajilta
Liittymismaksut ja muut velat
LYHYTAIKAINEN VIERAS PÄÄOMA
Joukkovelkakirjalainat
Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta
Lainat julkisyhteisöiltä
Lainat muilta luotonantajilta
Saadut ennakot
Ostovelat
Liittymismaksut ja muut velat
Siirtovelat
VASTATTAVAA YHTEENSÄ
2014
2013
489,7
426,0
1,7
15,9
31,8
16,9
−2,6
23,6
15,8
2,2
13,7
4,6
0,3
4,3
15,3
0,6
2,8
11,9
398,8
332,3
35,1
6,7
24,7
198,3
0,0
43,4
7,5
1,9
4,7
43,8
19,5
77,5
1 146,1
492,7
426,0
1,7
15,9
32,2
5,9
11,0
20,3
12,8
2,2
10,6
4,0
0,3
3,6
16,8
1,1
2,8
12,9
365,1
290,9
42,5
8,6
23,1
221,5
20,0
47,2
7,5
2,0
3,5
45,8
20,5
75,0
1 133,1
KONSERNITASEEN TUNNUSLUVUT
Omavaraisuusaste, %
Suhteellinen velkaantuneisuus, %
Kertynyt ylijäämä (alijäämä), 1000 €
Kertynyt ylijäämä (alijäämä), €/asukas
Konsernin lainat, €/asukas
Konsernin lainakanta 31.12., 1000 €
Konsernin lainasaamiset 31.12., 1000 €
Asukasmäärä
46,4
60,2
14 319
171
5 110
426 864
3 314
83 528
46,5
58,2
16 916
203
5 016
418 698
3 770
83 479
Kuntakonsernin toiminta ja talous 33
Kaupunkikonsernin rahoituslaskelma
M€
Toiminnan rahavirta
Vuosikate
Satunnaiset erät
Tulorahoituksen korjauserä
2014
65,9
75,5
−9,2
−0,5
2013
79,8
89,0
−2,4
−6,8
−81,3
−160,1
2,0
76,7
−89,5
−99,7
2,7
7,4
Toiminnan ja investointien rahavirta
−15,4
−9,8
Rahoituksen rahavirta
Antolainojen muutokset
Antolainojen lisäykset
Antolainojen vähennykset
Lainakannan muutokset
Pitkäaikaisten lainojen lisäys
Pitkäaikaisten lainojen vähennys
Lyhytaikaisten lainojen muutos
Oman pääoman muutokset
Muutokset vähemmistön osuudessa
Muut maksuvalmiuden muutokset
Toimeksiantojen pääoma ja varojen muutokset
Vaihto-omaisuuden muutos
Saamisten muutos
Korottomien velkojen muutos
9,3
0,5
−0,1
0,5
8,2
87,2
−58,6
−20,5
0,1
0,1
0,6
−0,9
−0,9
−0,1
2,4
30,4
1,3
−0,0
1,3
32,0
86,4
−54,2
−0,2
0,9
0,9
−3,9
−0,9
0,4
−0,8
−2,7
Rahavarojen muutos
Rahavarat 31.12
Rahavarat 1.1.
−6,1
97,4
103,6
20,6
103,6
82,9
−94,5
47,8
1,3
31,5
83 528
−64,6
91,8
1,6
35,4
83 479
Investointien rahavirta
Investointimenot
Rahoitusosuudet investointimenoihin
Pysyvien vastaavien luovutustulot
Konsernirahoituksen tunnusluvut
Toiminnan ja investointien rahavirta ja sen kertymä 5 vuodelta, M€
Investointien tulorahoitus, %
Lainanhoitokate
Kassan riittävyys, pv
Asukasmäärä
34 Tilikauden tuloksen käsittely
1.7 Tilikauden tuloksen käsittely
Kaupunginhallituksen esitys tilikauden tuloksen käsittelystä
Tilikauden tulos poistojen ja satunnaisten tuottojen ja kulujen jälkeen on 21 315 935,97 euroa.
Rahastojen ja poistoeron muutoksen jälkeen tilikauden ylijäämäksi muodostuu 21 812 074,83
euroa. Tämä ehdotetaan siirrettäväksi oman pääoman yli-/alijäämätilille.
Vuoden 2014 tilikauden oman pääoman yli-/alijäämätilin saldo on tämän jälkeen 78 740 643,72
euroa.
Käyttötalousosan toteutuminen 35
2. TALOUSARVION TOTEUTUMINEN
2.1 Käyttötalousosan toteutuminen
1 000 €, netto
Tulosalue
Valtuusto1
−364
Kaupunginvaltuusto
−500
Tarkastustoimi
−3 532
Kaupunginhallitus
−3 714
Yleishallinto
−11 048
Henkilöstöhallinto
−5 384
Taloushallinto
−5 777
Kehittäminen
−170 898
Perusturva, oma toiminta
−100 470
Perusturva, ostopalvelut
−70 629
Perus- ja lukiokoulutus
−1 533
Palmgren-konservatorio
−1 448
Porin Seudun Kansalaisopisto
−39 461
Päivähoito ja varhaiskasvatus
−4 506
Kirjasto
−1 969
Pori Sinfonietta
−2 431
Satakunnan Museo
−1 451
Kulttuuriasiainkeskus
−1 747
Taidemuseo
−572
Taidekoulu
−12 802
Vapaa-aikahallinto
−1 142
Kaupunkisuunnittelu
Vääntiö Oy hallinnointi
3
Energian välitys
0
−2 693
Ympäristövirasto
Satakunnan Pelastuslaitos
1 600
−7 722
Pelastustoiminnan kustannukset
−2 603
Joukkoliikenne
−9 434
Tekninen palvelukeskus
Ajoneuvokeskus
691
Pysäköinninvalvonta
295
Toimitilat
21 457
Porin Palveluliikelaitos
667
Porin Satama
2 896
Porin Vesi
5 614
Porin Jätehuolto
302
Satakunnan työterveyspalvelut
26
−3 226
Tulosalueille kohdistamattomat
−433 502
Käyttötalous yhteensä
01
02
03
05
09
10
16
20
22
25
26
27
28
42
46
47
48
49
50
51
52
56
57
65
66
67
71
72
73
74
76
78
79
80
81
82
Siirrot2
1 367
656
−3
7
11
−3
−25
−14
25
Muutokset3
−56
−4
67
−34
1 047
−60
884
0
−2 749
868
0
−2 635
1
−7
−2
−8
600
726
603
390
1
−7
−2
−7
691
295
464
633
896
614
302
26
344
506
427
22 622
1 798
3 315
7 364
−140
−193
−1 222
21
2
5
−118
2 754
TP 20145
Poikkeama6 Poikkeama7
−364
−288
−500
−450
−3 532
−3 421
−3 714
−3 208
−700 −11 748 −11 589
−5 384
−5 077
−5 777
−5 743
−169 507 −165 795
−1 700 −102 170 −100 342
−69 973 −69 899
−1 533
−1 480
−1 451
−1 370
−39 454 −38 227
−4 494
−4 367
−1 972
−2 006
−2 431
−2 363
−1 451
−1 443
−1 772
−1 766
−586
−582
−12 777 −12 494
−1 142
−1 082
881
−3
TA 20144
−3
270
472
761
021
−1 413 −432 138 −416 267
Sarakkeiden selitykset:
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
Valtuuston hyväksymä alkuperäinen talousarvio vuodelle 2014
Viranhaltijapäätöksin tehdyt määrärahasiirrot.
Valtuuston hyväksymät muutokset talousarvioon vuoden aikana.
Lopullinen talousarvio.
Tilikauden toteutuma.
Poikkeama alkuperäiseen talousarvioon viranhaltijain määrärahasiirrot huomioiden.
Poikkeama lopulliseen talousarvioon.
76
50
111
506
−541
307
34
3 713
128
74
53
81
1 227
127
−33
76
50
111
506
159
307
34
3 713
1 828
74
53
81
1 227
127
−33
67
8
5
4
283
59
−16
67
8
5
4
283
59
−16
0
114
−330
0
114
−330
253
−159
253
−159
2 416
−186
1 369
−186
131
1 098
1 165
419
1 750
−442
−219
131
1 158
1 165
419
1 750
−442
−219
2 123
14 458
2 123
15 871
36 Käyttötalousosan toteutuminen
HALLINTOKUNTIEN YDINPROSESSIEN SUORITTEET
Suorite
02 Tarkastustoimi
Tarkastuspäivät
09 Henkilöstöhallinto
Työllistämistoimenpiteissä olevat
Koululaisten ja opiskelijoiden palkkaus
Työmarkkinamaksu (yli 500pv)
20 Perusturva
Lastensuojelun hoitovuorokaudet
Perheneuvolakäynnit
Vammaispalveluiden toimintapäivät
Vammaispalveluiden asumisvuorokaudet
Vammaistuet ja avustukset – tuen saajat
Toimeentulotukea saavat ruokakunnat
Perusterveydenhuollon käynnit
Hammashoidon käynnit
Psykososiaalisten avopalvelujen käynnit
Psykososiaalisten palveluiden asumisvrk
Psykososiaalisten palveluiden hoitovrk
Sairaalapalvel.ja arviointiyksik.hoitovrk
Kotisairaalan kontaktit
Poliklinikkakontaktit
Kuntoutuspalveluiden kontaktit
Kotihoidon palvelukäynnit
Omaishoidon tuki – tuen saajat
Ympärivuorokautinen hoito
25 Perus- ja lukiokoulutus
Peruskoulun oppilaat
Lukiokoulutuksen oppilaat
26 Palmgren-konservatorio
Taiteen perusopetuksen opetustunnit
Ammatillisen koulutuksen oppilaat
27 Kansalaisopisto
Kansalaisopiston opetustunnit
28 Päivähoito
Päivähoidon hoitopäivät
42 Kirjasto
Lainaukset
Hankitut aineistoyksiköt
Kirjastokäynnit
46 Sinfonietta
Orkesterin kuulijat (ei sis. radio/tv)
47 Satakunnan Museo
Museon ylläpitämät dokumentit
Museon asiakaskontaktit
48 Kulttuuritoimi
Kulttuuritapahtumat ja –tilaisuudet
Avustukset
49 Taidemuseo
Taidemuseon asiakaskontaktit
Asiakasryhmittäin kohdistetut palvelut
Kulttuurivarallisuuden ylläpito
50 Taidekoulu
Taidekoulun opetustunnit
Kuvataidekoulun opetustunnit
Videotuen asiakastapahtumat
Määrä
TA 2014
€ / Suorite
TA 2014
Määrä
TP 2014
€ / Suorite
TP 2014
Poikkeama
Hinta %
1 114
421,70
1104
378,25
10,30 %
860
1 030
465
12 782,45
774,52
4 086,02
1 028
1 066
859
11367,22
910,25
4278,69
11,07 %
−17,52 %
−4,72 %
101
20
63
140
5
4
286
89
24
108
5
500
200
000
000
000
285
900
000
000
000
200
*
000
000
000
000
600
226
134,49
66,06
75,90
145,28
1 687,62
2 158,62
67,77
89,37
99,13
68,24
287,24
*
134,15
114,57
37,08
42,68
5 291,84
130,18
683
462
565
466
266
350
645
827
323
872
147
558
074
985
909
179
603
461 656
124,81
58,90
69,81
153,27
1692,12
1852,15
70,88
95,95
107,24
71,97
361,72
284,85
99,66
125,21
37,42
37,44
4332,65
131,06
6 898
1 435
8 933,41
7 514,81
7 131
1 436
8765,74
7072,61
1,88 %
5,88 %
22 561
54
84,64
13 372,85
22 491
60
87,79
12470,85
−3,72 %
6,75 %
20 000
93,73
21 203
90,98
2,93 %
570 000
66,00
565 656
64,94
1,61 %
1 730 000
26 000
680 000
0,94
62,24
2,38
1 730 911
25 010
763 569
0,92
63,47
2,08
2,13 %
−1,98 %
12,61 %
17 000
120,83
18 040
120,67
0,13 %
518 000
50 000
2,69
22,78
514 500
72 940
2,98
17,20
−10,78 %
24,50 %
5
100
9 822,80
2 590,05
5
111
9730,16
2330,68
0,94 %
10,01 %
30 000
12 000
3 881
21,44
40,20
124,28
41 481
11 352
4 062
16,45
45,1
126,03
23,27 %
−12,19 %
−1,41 %
950
2 312
1 500
254,74
122,10
40,54
690
2 535
2 153
308,68
100,34
31,74
−21,17 %
17,82 %
21,71 %
9
15
90
452
488
96
22
65
139
5
4
262
80
19
104
4
74
10
11
87
491
7,20
10,84
8,02
−5,50
−0,27
14,20
−4,59
−7,36
−8,18
−5,47
−25,93
%
%
%
%
%
%
%
%
%
%
%
25,71
−9,29
−0,92
12,28
18,13
−0,68
%
%
%
%
%
%
Käyttötalousosan toteutuminen 37
Suorite
Määrä
TA 2014
51 Vapaa-aika
Liikuntalaitosten (10) aukiolotunnit
30 614
Liikunnanohjauksen osallistumiskerrat
55 000
Nuorisotyön osallistumiskerrat
80 000
65 Ympäristövirasto
Rakennus- ja toimenpidelupapäätökset
850
Analyysit (Porilab)
31 000
Tark., päät., lausunnot ja todistukset
3 200
Eläinlääkintäkäynnit
11 000
71 Joukkoliikenne
Kokonaismatkamäärä (matkustajat)
2 050 000
72 Tekninen Palvelukeskus
Liikennealueiden kunnossapito (km)
920
Viheralueet ja erityisalueet (ha)
1 768
Vuokrasopimukset
6 000
Tukipäätökset
6 700
Kiinteistöjen rekisteröinnit
300
Rakennuttamispalvelut (h)
77 954
74 Pysäköinninvalvonta
Pysäköinninvalvonnan virhemaksut
18 000
Toripaikat m2
1 677
73 Logistiikkayksikkö
Vuokratut raskaat ajoneuvot
84
Vuokratut kevyet ajoneuvot
167
Vuokratut muut koneet
59
76 Toimitilat
Tilamenot, kaupungin hallintokunnat m2
240 284
Tilamenot, ulkopuoliset vuokralaiset m2
45 000
81 Jätehuolto
Hangassuon yhdyskuntajätemäärä (tn)
16 000
Hangassuon elinkeinotoim. jätemäärä (tn)
2 000
€ / Suorite
TA 2014
Määrä
TP 2014
€ / Suorite
TP 2014
317,84
5,02
15,24
Poikkeama
Hinta %
−3,49 %
21,32 %
25,33 %
307,13
6,38
20,41
28 873
72 848
107 361
1 270,58
28,00
267,47
83,15
961
29 021
1 207
13 224
1,27
1 720 000
6 314,50
2 177,87
291,88
62,57
3 343,01
49,39
931
1 768
6 007
8 000
166
77 954
21,60
73,20
20 811
1 511
19,49
47,25
9,77 %
35,45 %
17 795,04
6 421,22
3 092,75
84
174
58
17083,2
5916,38
3020,23
4,00 %
7,86 %
2,34 %
81,04
55,56
240 284
45 000
86,72
63,35
−7,01 %
−14,02 %
132,78
265,57
13 807
400
1203,02
5,32 %
26,75
4,46 %
632,54 −136,49 %
82,66
0,59 %
1,61
−26,77 %
5200,99
17,63 %
−3,98 %
2264,58
348,13 −19,27 %
59,36
5,13 %
7464,10 −123,27 %
−6,32 %
52,51
148,97 −12,19 %
1285,48 −384,05 %
LIIKELAITOSTEN YDINPROSESSIEN SUORITTEET
Suorite
78 Porin Palveluliikelaitos
Koulujen ym. puhtauspalvelut (h)
Perusturvan ympärivrk. puhtauspalv. (h)
Perusturvan muu puhtauspalvelu (h)
Ateriasuoritteet, koulut ja päiväkodit
Ateriasuor., kokopäivähoitolaitokset
Kiinteistönhoitopalvelut m2
79 Porin Satama
Aluskäynnit
Satamalaitteiden palvelumyynti (tn)
Satamalaitteiden kunnossapito (h)
80 Porin Vesi
Laskutettu vesimäärä m3
Laskutettu jätevesimäärä m3
82 Satakunnan Työterveyspalvelut
Työpaikkatoiminta
Terveydentilan seuranta
Tietojen antaminen, neuvonta ja ohjaus
Sairaanhoito
Määrä
TA 2014
375
186
104
2 459
1 209
536
€ / Suorite
TA 2014
024
160
520
000
000
261
21,34
23,54
22,45
3,37
4,93
8,29
666
4 600 000
15 220
5 250 000
8 150 000
1
8
4
52
863
694
068
600
Määrä
TP 2014
Poikkeama
Hinta %
020
200
160
002
994
736
20,82
23,10
22,28
3,41
4,81
8,05
1 667,80
1,21
217,21
644
4 112 301
12 240
1567,10
1,32
316,30
6,04 %
−9,09 %
−45,62 %
1,21
1,29
5 269 000
7 608 000
1,16
1,51
4,13 %
−17,05 %
195,23
106,86
92,71
39,44
358
187
108
2 552
1 084
548
€ / Suorite
TP 2014
1
7
3
42
490
820
135
930
200,15
89,39
133,90
27,01
2,44
1,87
0,76
−1,19
2,43
2,90
−2,52
16,35
−44,43
31,52
%
%
%
%
%
%
%
%
%
%
38 Käyttötalousosan toteutuminen, konsernihallinto
KONSERNIHALLINTO
01 KAUPUNGINVALTUUSTO
Yleiskuvaus toiminnasta: Merkittävimpiä asioita toimintavuoden aikana olivat Porin kouluverkon kehittäminen ja valtioneuvoston päättämän Pori-Lavia -kuntaliitoksen toteuttaminen.
TOIMINNALLISTEN TAVOITTEIDEN TOTEUTUMINEN
MUUT TUNNUSLUVUT
TA 2014
Valtuutettujen määrä
Kokousten määrä
TP 2014
59
10
Poikkeama
59
10
0
0
TALOUDELLISTEN TAVOITTEIDEN TOTEUTUMINEN
KÄYTTÖTALOUS
1 000 €
TP 2013
Tulot
Menot
Vuosikate
Poistot
Tilikauden tulos
TA 2014
0
314
−314
0
364
−364
0
−314
0
−364
Muutokset
Yhteensä
0
0
0
0
0
TP 2014
Poikkeama
0
364
−364
1
289
−288
0
−364
0
−288
1
75
76
0
76
Virastopäällikön selvitys käyttötalouden toteutumisesta: Käyttötalous toteutui odotettua paremmin.
Tähän oli suurimpana syynä maksettujen kokouspalkkioiden ennakoitua pienempi määrä.
02 TARKASTUSTOIMI
Yleiskuvaus toiminnasta: Tarkastustoimen tehtävänä on edistää hallinnon ja taloudenhoidon luotettavuutta sekä havainnoistaan raportoimalla palvella ylimpien ohjausyksiköiden tiedontarpeita.
Sisäisen tarkastuksen käytännön toteutuksesta on vastannut tarkastustoimisto.
TOIMINNALLISTEN TAVOITTEIDEN TOTEUTUMINEN
KRIITTISET MENESTYSTEKIJÄT
VAIKUTTAVUUS
TALOUS
1. Ylimmillä päätöksentekijöillä on käytettävissä 3. Toimintojen taloudellinen ja tehokas järjestäasianmukaiset tiedot ohjaustehtävää varten.
minen.
2. Kaupunkikonsernin toiminnan ja talouden valvonta on kaikilta osiltaan riittävällä tasolla.
PROSESSIT
OSAAMINEN
4. Tarkastustoimen arviointitoiminnon kehittämi- 6. Henkilöstön osaamisen kehittäminen ja erityisnen.
asiantuntemuksen syventäminen.
5. Pyrkimys vaikuttaa hallinto- ja palveluprosessien standardointiin ja yksinkertaistamiseen.
TOIMENPITEET / MITTARIT
TAVOITETASON TOTEUTUMINEN 2013
4. Tarkastustoimen arviointitoiminnon määrälli- ☒ Arviointityön menetelmiä kehitetään.
nen ja laadullinen parantaminen
☒ Tutkimusyhteistyötä lisätään.
Virastopäällikön selvitys tavoitteiden toteutumisesta: Arviointimenetelmien kehittäminen on jatkunut tilivuonna. Porin yliopistokeskuksen kanssa yhteistyötä on harjoitettu opinnäytetöiden osalta.
MUUT TUNNUSLUVUT
Tarkastustoimen menot käyttömenoista, %
Menot, euroa / asukas
TA 2014
0,07
6,39
TP 2014
0,07
5,79
Poikkeama
0,00
−0,60
Käyttötalousosan toteutuminen, konsernihallinto 39
HENKILÖSTÖ
TA 2014
Suunnitellut henkilötyövuodet
Suunniteltujen henkilötyövuosien kustannus, M€
Ostopalveluilla korvatut henkilötyövuodet
Ostopalveluilla korvattujen kustannus, M€
TP 2014
5,25
0,33
0,5
0,06
Poikkeama
6,40
0,3
0,6
0,07
1,15
−0,03
0,1
0,01
Virastopäällikön selvitys henkilöstötavoitteiden toteutumisesta: Henkilöstömäärä on pysynyt ennallaan eli viitenä. Kahden tarkastajan sijaisuudet päättyivät alkusyksyllä.
TALOUDELLISTEN TAVOITTEIDEN TOTEUTUMINEN
KÄYTTÖTALOUS
1 000 €
Tulot
Menot
Vuosikate
Poistot
Tilikauden tulos
TP 2013
TA 2014
31
446
−415
24
524
−500
0
−415
0
−500
Muutokset
Yhteensä
0
0
0
0
0
TP 2014
Poikkeama
24
524
−500
34
484
−450
0
−500
0
−450
10
40
50
0
50
Virastopäällikön selvitys käyttötalouden toteutumisesta: Menosäästöön ovat vaikuttaneet kahden
tarkastajan viransijaisuudesta koituneet alhaisemmat kulut sekä toimintamenojen säästöt.
03 KAUPUNGINHALLITUS
Yleiskuvaus toiminnasta: Toimintavuoden aikana kaupunginhallituksen päähuomio on ollut valtuustosopimuksessa asetettujen taloudellisten tavoitteiden toteuttamiseen tähtäävissä toiminnallisissa muutoksissa.
TOIMINNALLISTEN TAVOITTEIDEN TOTEUTUMINEN
HENKILÖSTÖ
TA 2014
Suunnitellut henkilötyövuodet
Suunniteltujen henkilötyövuosien kustannus, M€
TP 2014
5,0
0,6
Poikkeama
6,0
0,6
1,0
0,0
Virastopäällikön selvitys henkilöstötavoitteiden toteutumisesta: Talousarviossa henkilötyövuosiksi
oli laskettu ainoastaan ns. vakituinen henkilöstö. Tilinpäätösvaiheessa mukaan laskettiin myös kaupungintalon keittiössä työskennelleet tuntityöntekijät, kesätyöntekijät ja muut vastaavat. Tästä syystä
henkilötyövuosien määrä näyttää kasvaneen, vaikka toiminta on ollut suunniteltua ja aikaisempien
vuosien tasolla.
TALOUDELLISTEN TAVOITTEIDEN TOTEUTUMINEN
KÄYTTÖTALOUS
1 000 €
Tulot
Menot
Vuosikate
Poistot
Tilikauden tulos
TP 2013
TA 2014
347
3 867
−3 520
288
3 820
−3 532
0
−3 520
1
−3 533
Muutokset
0
0
0
0
0
Yhteensä
TP 2014
288
3 820
−3 532
381
3 802
−3 421
1
−3 533
0
−3 421
Poikkeama
93
18
111
1
112
Virastopäällikön selvitys käyttötalouden toteutumisesta: Käyttötalous toteutui suunnitellusti ja parempana kuin vuonna 2013.
40 Käyttötalousosan toteutuminen, konsernihallinto
05 YLEISHALLINTO
Yleiskuvaus toiminnasta: Yleishallinnon tulosalueeseen kuului seuraavat kokonaisuudet: hallintopalvelut, tietohallinto sekä talous- ja velkaneuvonta.
TOIMINNALLISTEN TAVOITTEIDEN TOTEUTUMINEN
KRIITTISET MENESTYSTEKIJÄT
VAIKUTTAVUUS
TALOUS
1. Kaupungin johdon päätöksenteko perustuu 3. Tuottavuuden parantaminen toimintatapojen
laadukkaaseen valmisteluun.
koordinoinnilla ja yhteisillä käytännöillä.
2. Palveluiden ja hankintojen tuottavuuden nostaminen mahdollistetaan tieto- ja viestintätekniikalla.
PROSESSIT
OSAAMINEN
4. Asiakaslähtöiset ja kustannustehokkaat hallin- 5. Henkilöstön osaamisen turvaaminen jatkuvalla
kouluttautumiseen ja vuorovaikutukseen kanto- ja palveluprosessit.
nustamalla.
6. Kumppanuuden ja verkostoitumisen avulla tietotaidon ylläpito.
TOIMENPITEET / MITTARIT
TAVOITETASON TOTEUTUMINEN 2014
Kaupunkitason asiakirjahallinnon ohjausta kehite- ☐ Tiedonohjaussuunnitelmat on laadittu tuki- ja
tään.
ylläpitotehtävien osalta.
Tietohallintomallin (kokonaisarkkitehtuurin) mu- ☒ ICT-projektisalkku on käytössä.
kainen kehittämis- ja koordinointiprosessin jalkauttaminen eli ICT-projektisalkun ja sen hallintajärjestelmän käyttöönotto.
Konesalitoimintojen käyttövarmuuden ja turvalli- ☒ Pääpalomuuri on kahdennettu.
suuden parantaminen sekä samalla Antinkatu ☐ Tietoverkon uudistamisprojekti (mpls) on saa6:ssa sijaitsevien tilojen käytön muuttaminen niin,
tettu loppuun.
että tilat voidaan luovuttaa tulevaisuudessa muu- ☐ Verkkoliikenne on ohjattu pois Antinkatu 6:sta.
hun käyttöön.
Virastopäällikön selvitys tavoitteiden toteutumisesta: Tiedonohjaussuunnitelmien laatiminen on aloitettu henkilöstöhallinnon osalta. Lisäksi laadintatyö on osa taloushallinnon uudistusta. Talousarviokirjassa olevan tavoitteen lisäksi kaupunginhallituksen käsiteltäväksi viedään vuosittain edellistä vuotta
koskeva raportti ja kuluvaa vuotta koskeva toimintasuunnitelma.
Verkkoliikenteen ohjauksen siirtäminen pois Antinkatu 6:n tiloista on kesken. Verkkoliikenteen siirto
tulee tapahtumaan tietohallinnon tarkennetun muuttoaikataulun mukaisesti kevään 2015 aikana.
Tietoverkon uudistamisprojekti on saatettu lähes päätökseen. Projektin loppuvaiheen toteutukseen
ovat vaikuttaneet perusturvan tietotekniikkapalveluiden liikkeenluovutukseen liittyvät tietoverkkomuutokset sekä tietohallinnon toimitilojen uudistamiseen liittyvät verkkomuutokset. Kun Medbitliikkeenluovutukseen liittyvät verkkomuutokset ja tietohallinnon toimitilauudistus on saatu toteutettua, valmistuu myös tietoverkon uudistamisprojekti.
HENKILÖSTÖ
Suunnitellut henkilötyövuodet
Suunniteltujen henkilötyövuosien kustannus, M€
TA 2014
68,0
3,7
TP 2014
76,6
3,5
Poikkeama
8,6
−0,2
Virastopäällikön selvitys henkilöstötavoitteiden toteutumisesta: Talousarviossa henkilötyövuosiksi
oli laskettu ainoastaan ns. vakituinen henkilöstö. Tilinpäätösvaiheessa mukaan laskettiin myös työllistetyt, oppisopimussuhteessa olevat ja muut vastaavat. Tästä syystä henkilötyövuosien määrä näyttää
kasvaneen, vaikka toiminta on ollut suunniteltua ja aikaisempien vuosien tasolla. Tästä on myös osoituksena se, että henkilötyövuosien kustannus on toteutunut suunniteltua pienempänä.
Käyttötalousosan toteutuminen, konsernihallinto 41
TALOUDELLISTEN TAVOITTEIDEN TOTEUTUMINEN
KÄYTTÖTALOUS
1 000 €
Tulot
Menot
Vuosikate
Poistot
Tilikauden tulos
TP 2013
TA 2014
7 314
9 542
−2 228
7 385
11 099
−3 714
339
−2 567
303
−4 017
Muutokset
Yhteensä
0
0
0
0
0
TP 2014
7 385
11 099
−3 714
7
10
−3
303
−4 017
−3
Poikkeama
−279
106
314
785
207
507
−11
314
522
495
Virastopäällikön selvitys käyttötalouden toteutumisesta: Toimintavuoden aikana onnistuttiin menojen hallinnassa.
INVESTOINNIT
1 000 €
TP 2013
Tulot
Menot
Netto
TA 2014
0
109
−109
0
360
−360
Muutokset
Yhteensä
0
0
0
0
360
−360
TP 2014
Poikkeama
0
346
−346
0
14
14
Virastopäällikön selvitys investointien toteutumisesta: Investoinnit toteutettiin suunnitellusti.
09 HENKILÖSTÖHALLINTO
Yleiskuvaus toiminnasta: Henkilöstöpalvelut luo edellytykset hyvälle työnantajapolitiikalle. Henkilöstöpalvelut on hoitanut neuvottelutoimintaa, kouluttanut ja ohjannut hallintokuntia. Lisäksi on osallistuttu
kuntajakoselvitystyöhön.
Työllisyydenhoidon tehtävänä on nuorten, pitkäaikaistyöttömien ja vajaakuntoisten työnhakijoiden työllistymisen edistäminen yhteistyössä työvoimahallinnon, muiden viranomaisten, yritysten ja eri järjestöjen kanssa.
TOIMINNALLISTEN TAVOITTEIDEN TOTEUTUMINEN
KRIITTISET MENESTYSTEKIJÄT
VAIKUTTAVUUS
TALOUS
1. Kaupunki on työnantajana kannustava ja kiin- 4. Riittävät taloudelliset resurssit turvaavat palknostava.
kausjärjestelmien ja työhyvinvoinnin kehittämi2. Henkilöstön määrä ja rakenne vastaavat palvesen.
lutuotannon tarvetta.
5. Keskitetyt henkilöstöpalvelut tukee hallintokun3. Henkilöstöpalveluiden toiminta lisää kaupungin
tia niiden perustehtävän toteuttamisessa ja lihenkilöstön aikaansaannoskykyä ja vähentää
sää tuottavuutta.
porilaisten työttömyyttä.
PROSESSIT
OSAAMINEN
6. Yhteistyö ja työnjako henkilöstötyön eri osa- 9. Henkilöstöpalveluiden henkilöstöresurssit ovat
alueilla on hallintokuntien ja ulkopuolisten
riittävät, henkilöstö on ammattitaitoista ja hykumppaneiden kanssa toimivaa ja tarkoitukvinvoivaa.
senmukaista.
7. Neuvotteluyhteys henkilöstöjärjestöjen kanssa
on avoin ja luottamuksellinen.
8. Seudullinen kehittäminen on yhteistyöhakuista.
TOIMENPITEET / MITTARIT
TAVOITETASON TOTEUTUMINEN 2014
Palkka- ja palvelussuhdeasioiden hoitaminen.
☒ Valtakunnallisten sopimusten täytäntöönpano
ja paikallisten sopimusten uudistaminen.
Henkilöstön aikaansaannoskyvyn (työhyvinvointi, ☒ Osatyökykyisten ja työkyvyttömyysuhan alla
osaaminen, motivaatio) ylläpitäminen.
olevien tilanteeseen liittyvien toimien aktivointi.
Tavoitteena sairauspoissaolojen ja ennenaikaisen eläköitymisen vähentäminen.
Nuorten yhteiskuntatakuun ja pitkäaikaistyöttömi- ☐ Nuorten ja pitkäaikaistyöttömien määrä käänen kuntakokeilun toteuttaminen.
tyy laskuun.
Työmarkkinamaksut Kelalle.
☐ Yli 500 päivää työmarkkinatukea saaneiden
määrä ja työmarkkinamaksut Kelalle laskevat.
42 Käyttötalousosan toteutuminen, konsernihallinto
Virastopäällikön selvitys tavoitteiden toteutumisesta: Henkilöstöpalveluiden perustoiminta toteutui
suunnitellusti. Hyvää kehitystä on saatu aikaan uudelleensijoitustoiminnassa lisäämällä aktiivisen tuen
toimintaan liittyvää ohjausta ja kehittämällä menettelytapoja. Hyvä tulos näkyi varhemaksujen alenemisena ja kuntoutushyvityksen määrän kasvuna. Nuorten työttömyys kasvoi 8,4 % ja pitkäaikaistyöttömien määrä 12,8 % edelliseen vuoteen verrattuna. Kelan työmarkkinamaksut kasvoivat samassa suhteessa pitkäaikaistyöttömien määrään nähden.
MUUT TUNNUSLUVUT
Toistaiseksi voimassa olevat palvelussuhteet
Sairauspoissaoloprosentti kokonaistyöajasta
Työkyvyttömyyseläkkeelle jääneiden määrä
Vanhuuseläkeikään tulevien määrä
Työllistettyjä keskimäärin
-työllisyysmäärärahoilla
-hallintokuntien määrärahoilla
-oppisopimusoppilaat
Työharjoittelijat + Kuty
Yli 500 pv työmarkkinatukea saaneet
Koululaiset ja opiskelijat
TA 2014
TP 2014
Poikkeama
0
5,5
32
176
330
265
55
10
180
695
1 300
0
5,5
31
152
342
278
58
6
284
859
1 299
0
0,0
−1
−24
12
13
3
−4
104
164
−1
Virastopäällikön selvitys suoritteiden ja tunnuslukujen toteutumisesta: Sairauspoissaolojen määrässä ei ole muutosta. Työssäjatkavien määrä eläkeiän täyttymisen jälkeen on lisääntynyt. Työttömien
aktivointitoimenpiteet kasvoivat erityisesti kuntouttavaa työtoimintaa lisäämällä. Kesätyöllistäminen
toteutui suunnitellusti.
HENKILÖSTÖ
Suunnitellut henkilötyövuodet
Suunniteltujen henkilötyövuosien kustannus, M€
TA 2014
TP 2014
Poikkeama
88,0
8,9
131,4
9,6
43,4
0,7
Virastopäällikön selvitys henkilöstötavoitteiden toteutumisesta: Työllistettyjen, työharjoittelijoiden
ja kuntouttavan työtoiminnan piirissä olevien määrä on lisääntynyt.
TALOUDELLISTEN TAVOITTEIDEN TOTEUTUMINEN
KÄYTTÖTALOUS
1 000 €
Tulot
Menot
Vuosikate
Poistot
Tilikauden tulos
TP 2013
TA 2014
Muutokset
Yhteensä
TP 2014
4 743
16 075
−11 332
5 396
16 444
−11 048
0
700
−700
5 396
17 144
−11 748
5 879
17 468
−11 589
7
−11 339
18
−11 066
0
−700
18
−11 766
12
−11 601
Poikkeama
483
−324
159
6
165
Virastopäällikön selvitys käyttötalouden toteutumisesta: Henkilöstöpalveluiden käyttötalous toteutui
talousarvioon verrattuna ylijäämäisenä. Työllisyyden hoidon osalta määräraha ylittyi 0,7 M€ aktivointitoimenpiteiden lisääntymisen ja Kelan työmarkkinamaksujen kasvun johdosta. Kaupunginvaltuusto
myönsi tulosalueelle 0,7 M€ määrärahalisäyksen.
INVESTOINNIT
1 000 €
Tulot
Menot
Netto
TP 2013
0
27
−27
TA 2014
0
30
−30
Muutokset
0
0
0
Yhteensä
0
30
−30
TP 2014
0
30
−30
Poikkeama
0
0
0
Virastopäällikön selvitys investointien toteutumisesta: Henkilöstöpalveluilla ei ollut investointeja.
Työllisyyden hoidon investoinnit Nuorten työpajan ja retkeilyreittien kunnostukseen toteutuivat suunnitellusti.
Käyttötalousosan toteutuminen, konsernihallinto 43
10 TALOUSHALLINTO
Yleiskuvaus toiminnasta: Taloushallinto tuottaa laadukkaita, nykyaikaisia ja jatkuvasti kehitettäviä
taloushallinnon palveluja kaupungin ylimmälle johdolle, hallintokunnille ja liikelaitoksille. Taloushallinto suorittaa talouteen ja toimintaan kohdistettua ohjausta, valvontaa, seurantaa ja raportointia koko
kaupunkikonsernissa.
Työssä erityinen paino on toimintojen laaja-alaisessa kehittämisessä, jotta talouden lisääntyviin haasteisiin pystytään vastaamaan ja niihin liittyvät riskit hallitsemaan. Hyvällä talouden kokonaishallinnalla
luodaan edellytyksiä kuntalaisten palvelujen tuottamiseen tehtyjen päätösten mukaisesti myös taloudellisesti haasteellisina aikoina.
TOIMINNALLISTEN TAVOITTEIDEN TOTEUTUMINEN
KRIITTISET MENESTYSTEKIJÄT
VAIKUTTAVUUS
TALOUS
1. Palvelujen tuottamismahdollisuuksien varmis- 3. Tuottavuuden tehostaminen.
taminen.
2. Hyvä talouden kokonaishallinta.
4.
5.
6.
7.
8.
PROSESSIT
Toimiva taloussuunnittelu.
Toimivat tilinpäätöskäytännöt.
Laaja talouden ohjaus.
Omistajaohjauksen tiivistäminen.
Uudet varainhallintaprosessit.
TOIMENPITEET / MITTARIT
OSAAMINEN
9. Ammattitaitoinen ja motivoitunut osaajatiimi.
10. Hyvä yhteistyö kaupunkikonsernin sisällä.
TAVOITETASON TOTEUTUMINEN 2014
2, 4. Pitkän aikavälin taloussuunnittelun kehittä- ☒ Kaikki tulosalueet osallistuvat talouden tasaminen.
painottamiseen
taloussuunnitelmakaudella
konkreettisilla toimenpideohjelmillaan, jotka
ovat osa talousarviovalmistelua.
6, 7. Omistajaohjausta koskevan strategian kehit- ☒ Uutta omistajapoliittista ohjelmaa koskeva valtäminen.
mistelutyö on aloitettu kaupunkistrategian vahvistamisen jälkeen ja valmistelu on edennyt siten, että uusi strategia voidaan vahvistaa alkuvuoden 2015 aikana.
7, 10. Konsernirakenteen kehittäminen.
☒ Rakennetta on muutettu tehtyjen suunnitelmien
mukaisesti yhdessä tytäryhteisöjen kanssa.
6, 7, 10. Tytäryhteisöjen ohjausta parannetaan.
☒ Hyvää hallinto- ja johtamistapaa koskevan ohjeistuksen mukaisten koulutustilaisuuksien järjestäminen ja ohjeistuksen saattaminen osaksi
jokapäiväistä työskentelyä.
8. Kassan- ja likviditeetinhallinnan kehittäminen ja ☐ Basware Finance -kassanhallintaohjelma käytöstehostaminen.
sä jokapäiväisenä työkaluna.
☐ Maksukortit käytössä maksuissa hallintokunnissa / tulosalueilla.
8. Vakuutuskäytäntöjen päivitys osana riskienhal- ☐ Vakuutuskäytännöt käyty läpi ja yhtenäistetty
lintaa.
kaupungin sisällä. Vahinkorahaston säännöt
päivitetty.
Virastopäällikön selvitys tavoitteiden toteutumisesta: Toiminnalliset tavoitteet toteutuivat pääosin
suunnitelman mukaisesti. Basware Finance -kassanhallintaohjelman liittymät ovat jo toiminnassa ja sen
käyttöönotto sekä hyödyntäminen etenee vuoden 2015 aikana. Maksukorttien kilpailutus tullaan käynnistämään vuoden 2015 ensimmäisellä vuosipuoliskolla. Vakuutusmeklarin käyttöä vakuutusten kilpailutuksessa pohditaan kevään 2015 aikana. Samassa yhteydessä mahdollisen vakuutusmeklarien käytön
kanssa käydään kaupungin vakuutuskäytännöt läpi sekä ajantasaistetaan vahinkorahaston säännöt.
44 Käyttötalousosan toteutuminen, konsernihallinto
HENKILÖSTÖ
TA 2014
Suunnitellut henkilötyövuodet
Suunniteltujen henkilötyövuosien kustannus, M€
Ostopalveluilla korvatut henkilötyövuodet
Ostopalveluilla korvattujen kustannus, M€
TP 2014
19,4
1,1
22,4
2,3
Poikkeama
−0,7
−0,1
−1,1
−0,1
18,7
1,0
21,3
2,2
Virastopäällikön selvitys henkilöstötavoitteiden toteutumisesta: Tavoitteet toteutuivat hyvin.
TALOUDELLISTEN TAVOITTEIDEN TOTEUTUMINEN
KÄYTTÖTALOUS
1 000 €
Tulot
Menot
Vuosikate
Poistot
Tilikauden tulos
TP 2013
TA 2014
4 922
9 499
−4 577
4 677
10 060
−5 383
168
−4 745
605
−5 988
Muutokset
Yhteensä
0
0
0
0
0
TP 2014
4 677
10 060
−5 383
4
9
−5
605
−5 988
−5
Poikkeama
−292
385
464
596
079
304
220
386
297
690
Virastopäällikön selvitys käyttötalouden toteutumisesta: Taloudelliset tavoitteet toteutuivat suunnitelman mukaisesti. Säästöä syntyi erityisesti henkilöstömenojen ja palvelujen ostojen osalta.
INVESTOINNIT
1 000 €
Tulot
Menot
Netto
TP 2013
TA 2014
27
3 077
−3 050
1 000
1 200
−200
Muutokset
Yhteensä
0
2 693
−2 693
1 000
3 893
−2 893
TP 2014
Poikkeama
87 304
70 128
17 176
86 304
−66 235
20 069
Virastopäällikön selvitys investointien toteutumisesta: Määrärahan käyttö muodostui seuraavista
eristä: Kiinteistö Oy Porin Jäähallin apportti 2,8 M€ (katteena vastaava myyntitulo, tulosalueella 10
0,7 M€ ja tulosalueella 76 2,1 M€), pääomasijoitus Kiinteistö Oy Porin Jäähalliin 275 000 €, pääomasijoitus Kiinteistö Oy Porin Uimahalliin 2,1 M€, Porin Teatteritalo Oy peruskorjaukseen 745 000 euroa,
Pohjolan Voima Oy:n osakkeiden merkintään 0,4 M€ (katettu energiarahastosta), Porin osuus Satakunnan sairaanhoitopiirin investointimenoihin 0,07 M€, Hakapellon talon osakkeiden myyntitulo 0,2 M€,
Porin Satama Oy apportti 63,7 M€ (katteena vastaava myyntitulo), lisäksi sataman yhtiöittämiseen liittyvää muuta myyntituloa 22,7 M€.
16 KEHITTÄMINEN
Yleiskuvaus toiminnasta: Kehittämisen vastuualueeseen kuuluu viisi yksikköä: Elinkeinopalvelut, Viestintä, Strateginen suunnittelu ja kehittäminen, Riskienhallinta sekä Seutuyhteistyö. Lisäksi tulosalueelle
sisältyvät Porin Yliopistokeskukseen ja elinkeinotoimeen liittyvät ostopalvelut.
TOIMINNALLISTEN TAVOITTEIDEN TOTEUTUMINEN
KRIITTISET MENESTYSTEKIJÄT
VAIKUTTAVUUS
TALOUS
1. Porin kaupunkiseudun vetovoima.
4. Kehittämistyö parantaa toiminnan tuottavuutta.
2. Vaikuttaminen kansallisessa kaupunkipolitiikassa.
3. Osallisuus.
PROSESSIT
5. Kuntauudistuksen toteuttaminen.
OSAAMINEN
6. Osaamisen jatkuva kehittäminen.
TOIMENPITEET / MITTARIT
TAVOITETASON TOTEUTUMINEN 2014
1. Porin vetovoiman paraneminen.
☒ Porin vetovoiman paraneminen näkyy elinkeinoohjelman mittareissa.
2. Vaikuttaminen kansalliseen kaupunki- ja sopi- ☒ Pori on mukana keskeisissä sopimuksissa.
muspolitiikkaan.
5. Porin selvitysalueen kuntajakoselvitys.
☒ Selvitysvaiheen jälkeen päästään valmisteluvaiheeseen.
Käyttötalousosan toteutuminen, konsernihallinto 45
Virastopäällikön selvitys tavoitteiden toteutumisesta: Ensimmäinen tavoite on osittain toteutunut.
Toinen tavoite on toteutunut. Kolmas tavoite on osittain toteutunut. Kuntajakoselvitystyössä oli kolme
vaihetta vuoden 2014 aikana: 1) nykytila-analyysi ja muutostarpeiden kartoitus (10 kuntaa, päättyi
tammikuussa), 2) uuden kunnan suunnittelu ja arviointi (10 kuntaa, helmikuusta syyskuuhun) sekä
3) lokakuussa käynnistynyt yhdistymissopimuksen laatiminen (6 kuntaa).
HENKILÖSTÖ
TA 2014
Suunnitellut henkilötyövuodet
Suunniteltujen henkilötyövuosien kustannus, M€
Ostopalveluilla korvatut henkilötyövuodet
Ostopalveluilla korvattujen kustannus, M€
TP 2014
16,0
0,99
38,0
1,5
Poikkeama
20,8
1,00
38,0
1,5
4,8
0,01
0,0
0,0
Virastopäällikön selvitys henkilöstötavoitteiden toteutumisesta: Tulosalueella hyödynnettiin suunniteltua enemmän työllistämistä, keskittyen erityisesti nuorisotakuun piirissä oleviin ja pitkäaikaistyöttömiin.
TALOUDELLISTEN TAVOITTEIDEN TOTEUTUMINEN
KÄYTTÖTALOUS
1 000 €
Tulot
Menot
Vuosikate
Poistot
Tilikauden tulos
TP 2013
TA 2014
1 037
6 419
−5 382
415
6 192
−5 777
0
−5 382
0
−5 777
Muutokset
Yhteensä
0
0
0
0
0
TP 2014
415
6 192
−5 777
616
6 359
−5 743
0
−5 777
0
−5 743
Poikkeama
201
−167
34
0
34
Virastopäällikön selvitys käyttötalouden toteutumisesta: Toteutui talousarvion mukaisesti.
52 KAUPUNKISUUNNITTELU
Yleiskuvaus toiminnasta: Vireillä on lukuisia kaavoituskatsauksen mukaisia yleiskaavoja koskien mm.
Noormarkun keskustaajamaa ja useita tuulivoimapuistoja. Lainvoimaiseksi tuli Oosinselän osayleiskaava
Porin osalta, kaksi saariston ranta-asemakaavaa ja 14 asemakaavaa mm. Tahkoluodon LNG –asema,
Mäntyluodon yritysalue, Heikkilänmäki, Rauhalammintien alue, Finpyyn hallintokortteli ja oluttehtaan
alue.
Yyteriniemellä on vireillä osayleiskaava ja mm. Santojen asemakaavanmuutos, Kaanaan laajennus ja
Levon, Kyläsaaren ja Sepänmäen taajamien asemakaavoitus. Kaupunkikeskustassa on vireillä monia projekteja ja asemakaavoja, joilla on vaikutusta kaupungin ilmeeseen ja vetovoimaan.
Ratapihan ympäristön ratkaisuja on valmisteltu. Kaikkien Pori- ja Urbact–hankkeet ovat kehittäneet yhteistyötä. Pientalotonttien kaavoitus keskittyy Pohjoiselle ja Läntiselle kehälle. Karjarantaan valmistellaan asemakaavaa asuntomessuja varten. Lavian kuntaliitoksen valmistelu on työllistänyt merkittävästi.
TOIMINNALLISTEN TAVOITTEIDEN TOTEUTUMINEN
KRIITTISET MENESTYSTEKIJÄT
1.
2.
3.
4.
VAIKUTTAVUUS
TALOUS
Toimiva palvelu- ja kaupunkirakenne.
5. Yhteisten hankkeiden kulttuurin vahvistaminen.
Vetovoimaiset osaamiskeskukset ja yritysalueet. 6. Terveyttä edistävä ja turvallinen ympäristö.
Kysyntää luova ja monipuolinen tonttituotanto. 7. Tuottavuuden parantaminen.
Kiinnostava kaupunkikuva ja ilme.
PROSESSIT
OSAAMINEN
8. Kaupunki- / seutupolitiikan ja kaupunki- / yh- 10 Ammatillista valmiutta, lahjakkuuksien hyödyntämistä ja pitkäjänteistä tulevaisuuteen
dyskuntasuunnittelun hyödyntäminen kehittäsuuntautumista tukevat ja kannustavat työvälimisprojekteissa ja edunvalvonnassa.
9. Asiakaslähtöiset prosessit.
neet ja -olosuhteet.
46 Käyttötalousosan toteutuminen, konsernihallinto
TOIMENPITEET / MITTARIT
TAVOITETASON TOTEUTUMINEN 2014
1. Yritysalueiden uudistaminen ja laajentaminen.
☒ Kaavoituskatsauksen yleis- ja asemakaavakohteet.
☒ Matkakeskus / Porin Porttaali, Tahkoluoto, Kirrinsanta / M20.
2. Promenadi-Porin ja Kansallinen kaupunkipuis- ☒ Porin Jokikeskus / tapahtuma-areena.
ton kehittäminen, arvokkaan rakennuskannan ☒ Isomäen urheilukeskuksen kehittäminen / PKKP
vaaliminen.
☒ Promenadi-Pori päivitys- / kehittämiskohteet,
asuntomessut.
3. Vuorovaikutteiset prosessit ja osaamisen re- ☒ Ilmastonmuutos, energiatehokkuus, tuulivoisurssit.
man edistäminen ja tulvariskin hallinta, lisäjoki.
☒ Osaaminen, työvälineet ja työolosuhteet kehittyvät.
Virastopäällikön selvitys tavoitteiden toteutumisesta: Tavoitteet on saavutettu.
MUUT TUNNUSLUVUT
TA 2014
Yleiskaavoitus kpl / ha
Lainvoiman saaneet yleiskaavat
Voimassa olevat osayleiskaavat yht.
Detaljikaavat kpl / ha
Lainvoiman saaneet asemakaavat
Voimassa olevat asemakaavat
Lainvoiman saaneet ranta-asemakaavat
Voimassa olevat ranta-asemakaavat
Voimassa olevat detaljikaavat yht.
Muu maankäytön ohjaus
Asia / lausunto kpl
TP 2014
Poikkeama
4 / 10 570
16 / 85 560
1 / 457
12 / 79 370
−3 / −10 113
−4 / −6 190
18 / 100
1 075 / 8 650
2 / 25
58 / 2 072
1 133 / 10 732
14 / 84
1 079 / 8 504
2 / 33
57 / 2 077
1 136 / 10 581
−4 / −16
4 / −146
180
152
−28
0/8
−1 / 5
3 / −151
Virastopäällikön selvitys suoritteiden ja tunnuslukujen toteutumisesta: Monia hankkeita on samanaikaisesti vireillä.
HENKILÖSTÖ
TA 2014
Suunnitellut henkilötyövuodet
Suunniteltujen henkilötyövuosien kustannus, M€
Ostopalveluilla korvatut henkilötyövuodet
Ostopalveluilla korvattujen kustannus, M€
TP 2014
16,0
1,0
0,3
0,0
Poikkeama
16,0
1,0
0,0
0,3
0,0
0,0
−0,3
0,3
Virastopäällikön selvitys henkilöstötavoitteiden toteutumisesta: Tavoitteet on saavutettu.
TALOUDELLISTEN TAVOITTEIDEN TOTEUTUMINEN
KÄYTTÖTALOUS
1 000 €
Tulot
Menot
Vuosikate
Poistot
Tilikauden tulos
TP 2013
TA 2014
120
1 224
−1 104
51
1 193
−1 142
0
−1 104
0
−1 142
Muutokset
0
0
0
0
0
Yhteensä
TP 2014
51
1 193
−1 142
158
1 241
−1 082
0
−1 142
0
−1 082
Virastopäällikön selvitys käyttötalouden toteutumisesta: Tavoitteet on saavutettu.
Poikkeama
107
−48
59
0
59
Käyttötalousosan toteutuminen, perusturva 47
PERUSTURVA
20 PERUSTURVA, OMA TOIMINTA
Yleiskuvaus toiminnasta: Porin kaupunginvaltuusto on hyväksynyt palveluohjelman, jonka perusteella
perusturvalle on valittu painopisteeksi Hyvän elämän Pori. Perusturvan kohdalla painopiste on jaettu 7
painopistealueeksi, joiden avulla ohjattiin toimintaa vuonna 2014:
1. Asiakkaan/perheen aktiivisuuden lisääminen kaikissa perusturvan palveluissa, esimerkiksi mahdollistetaan itsehoito itsehoitopisteiden kautta.
2. Sähköisen asioinnin lisääminen kaikilla perusturvan palvelualueilla, esim. palveluohjaus, nettineuvonta, sähköinen ajanvaraus, sähköiset lomakkeet.
3. Kaikissa palveluissa ensisijainen vaihtoehto koti- ja perhepalvelut, esim. lastensuojelu, seinätön kuntouttava sairaala ja vanhusten kotihoito.
4. Kaikilla palvelualueilla ennaltaehkäisevän työn painottaminen.
5. Hoitoketjujen läpikäynti yli hallintokuntien ja yhteistyökumppaneiden kanssa.
6. Kaikilla palvelualueilla otetaan erityishuomioon palvelujen suurkuluttajat, ratkaisutapana moniammatillinen yhteistyö eri palvelualueiden ja yhteistyökumppaneiden kanssa.
7. Kaikilla palvelualueilla erityishuomio henkilöstön taloudelliseen ja joustavaan käyttöön.
Painopistealueiden toteutuminen vuonna 2014:
1. Asiakkaiden ja perheen aktiivisuuden lisäämiseksi panostettiin itsehoitoon ja palveluneuvontaan.
2. Vammaispalveluissa ja toimeentulotuessa jätettyjen sähköisten hakemusten määrä kasvoi. Sähköinen
ajanvaraus otettiin käyttöön neuvoloissa, naisten terveystarkastuksissa ja suun terveydenhuollossa. Palveluneuvontaa toteutettiin nettineuvontana. Hoitajakutsun, potilaan aktiviteettikäyrän seurannan, kotiutuksen tuen ja turvapuhelimen sisältävä Vivago-järjestelmä otettiin käyttöön uuden sairaalan osastoilla.
3. Lapsiperheiden kotipalvelu, vanhuspalveluiden kotihoidon yöpartio sekä mobiililääkäri ja -hoitaja
aloittivat toimintansa. Aikuissosiaalityössä kotikäyntien määrää kasvatettiin. Vammaispalveluissa kotiin
annettaviin palveluihin panostettiin avohuollon ohjauksella. Geriatrinen moniammatillinen arviointiyksikkötoiminta käynnistyi kolmessa yksikössä ennalta arvioiden iäkkään kotona selviytymistä. Kotisairaalan toimintaa vahvistettiin.
4. Asukastuvat toteuttivat matalan kynnyksen sosiaaliohjausta ja laajaa järjestöyhteistyötä. Käyntiluvut
sekä tapahtumiin ja retkiin osallistuneiden määrä kasvoivat. Perheneuvolassa tehtiin jalkautuvaa työtä
ja painopistettä suunnattiin pieniin lapsiin, varhaisen avun turvaamiseen sekä yhteistyöhön neuvoloiden
terveydenhoitajien ja päivähoidon kanssa. Kuntouttava työtoiminta Jopi siirtyi perusturvan psykososiaalisten palveluiden yksiköksi. Kuntouttava päivä- ja työtoimintayksikkö Tinki ja jalkautuva asumisen tuki
LiiTu aloittivat toimintansa. Päiväaikainen päihdekuntoutumiskurssi vakiinnutti toimintansa.
5. Vuoropuhelua hoitoketjuista ja palveluiden sisällöistä käytiin laaja-alaisesti sekä palvelualueiden kesken että eri yhteistyökumppaneiden kanssa. Lähipalvelualueiden toimintamallia kehitettiin moniammatillisesti osana kehittämishanketta.
6. Paljon palveluita käyttävien asiakasryhmien palveluiden kohdentamista ja toimintamalleja kehitettiin
tavoitteena löytää tarkoituksenmukainen ja asiakkaiden tarvetta vastaava palvelutaso. Perheneuvolan
työntekijät olivat mukana moniammatillisissa tiimeissä sekä asiakas- että asiantuntijatyössä. Kuntouttava työtoiminta otettiin osaksi vammaispalveluja. Lisääntyneet ohjausresurssit, kuntakokeilun panostus
ryhmämuotoisiin kuntouttaviin työtoimintoihin sekä peruspalveluiden tekemät asiakasohjaukset miltei
kaksinkertaistivat asiakasmäärän aikuissosiaalityön kuntouttavassa työtoiminnassa.
7. Henkilöstömäärä toteutui henkilöstösuunnitelman mukaisesti. Henkilöstörakenteeseen vaikuttaneita
toiminnallisia muutoksia tehtiin määrärahojen rajoissa. Autonominen työvuorosuunnittelu otettiin käyttöön. Opiskelijoiden harjoittelumahdollisuuksia lisättiin. Lääketieteen kesäkoulu muunnettiin moniammatilliseksi kesäkouluksi. Kuntoutus- ja sairaalapalveluiden henkilöstörakenteeseen vaikutettiin osastojen potilaspaikkoja vähentämällä. Lääkärien työn kohdentamista helpotettiin keskittämällä lääkäriresurssit yhdelle kustannuspaikalle. Avoterveydenhuollossa Itä-Porin ja Ulvilan lähipalvelualueet yhdistettiin yhden alueylilääkärin alle.
48 Käyttötalousosan toteutuminen, perusturva
TOIMINNALLISTEN TAVOITTEIDEN TOTEUTUMINEN
KRIITTISET MENESTYSTEKIJÄT
VAIKUTTAVUUS
1. Toimivat palvelut.
TALOUS
2. Tuottavuuden parantaminen ja kustannustietoisuuden lisääminen.
PROSESSIT
OSAAMINEN
4. Hoito- ja palveluprosesseja tukevien tietojärjes- 5. Tulevaisuuden henkilöstötarpeiden määrittämitelmien ja teknologian kehittäminen ja käytnen ja rekrytoinnin selkeyttäminen.
töönotto.
6. Tavoitteellinen osaamisen johtaminen.
7. Myönteinen työhyvinvointikehitys mahdollistaa
tuloksellisen työskentelyn.
TOIMENPITEET / MITTARIT
TAVOITETASON TOTEUTUMINEN 2014
1. Toimivat palvelut.
☒ Kuntakortti ja palvelusuunnitelma on laadittu
kuntakohtaisesti.
4. Sähköisten palvelujen hyödyntäminen toimin- ☒ Sähköisen asioinnin suunnitelman laatiminen.
nassa.
☒ Sähköisen ajanvarauksen käyttöönotto.
☒ Sähköisen potilasarkiston käyttöönotto.
6. Tavoitteellinen osaamisen johtaminen.
☒ Kuntoutus- ja sairaalapalveluiden osaamiskeskuksen toiminnan aloittaminen.
☒ Työssäoppimiskeskuksen toiminnan aloittaminen.
Virastopäällikön selvitys tavoitteiden toteutumisesta:
­ Kuntakohtaiset kuntakortit ja palvelusuunnitelmat on laadittu vuoden 2014 osalta.
­ Sähköisen asioinnin suunnitelma on laadittu ja kyseistä suunnitelmaa toteutetaan v. 2015 aikana.
­ Sähköinen ajanvaraus on otettu käyttöön suun terveydenhuollossa ja lastenneuvolassa.
­ Sähköisen potilasarkiston käyttöönottoa suunnitellaan ja käyttöönotto tapahtui marraskuussa 2014.
­ Kuntoutus- ja sairaalapalveluiden osaamiskeskuksen toiminta on aloitettu.
­ Työssäoppimiskeskuksen toiminta on aloitettu ohjausryhmän kokoontumisilla ja kesäkoulun muodossa
MUUT TUNNUSLUVUT
Lastensuojelu; huostassa olevat
Vammaispalvelut; henkilökohtaiset avustajat
Vammaispalvelut; kuljetustuen saajat
Suun terveydenhoito; d/D-indeksi 0…5-vuotiaat
Suun terveydenhoito; d/D-indeksi 6…17-vuotiaat
Psykososiaaliset palvelut; avohuollon asiakkaat
Psykososiaaliset palvelut; laitospaikat
Vanhusten huolto; 75-vuotiaista asuu kotona
Vanhusten huolto; yli 75v. kotihoidon asiakkaat
TA 2014
260
220
3 200
0,09
0,43
3 200
20
89%
13,0%
TP 2014
218
383
3 599
0,09
0,44
3 158
20
89%
15,0%
Poikkeama
−42
163
399
0,00
0,01
−42
0
0%
2,0%
Virastopäällikön selvitys suoritteiden ja tunnuslukujen toteutumisesta: Lastensuojelussa tehtiin
uusia huostaanottoja 19 kpl, joka on vähemmän kuin edellisinä vuosina. Vuoden 2014 aikana on nuoria kotiutettu ostopalvelulaitoksista. Kotiutukseen on voitu ryhtyä lisättyjen tukitoimien turvin. Lisäksi
nuoria on tullut täysi-ikäiseksi sekä lisääntyneet ja monipuolistuneet avohuollon tukitoimenpiteet ovat
alkaneet näkyä.
Vammaispalveluissa pyritään panostamaan kotona asumiseen ja tämä näkyy henkilökohtaisten avustajien ja kuljetustuen saajien määrän nousuna. Lisäksi vaikeavammaisten henkilöiden osuus päivätoiminnassa on noussut, joka lisää kuljetustuen saajien määrää.
Suunterveydenhuollon d/D indeksi on Porin osalta tavoitetasossa.
Psykososiaalisista palveluista etenkin avopalveluja on käyty markkinoimassa toimintoja muille – pääasiassa sosiaali- ja terveydenhuollon- viranomaisille ja tuotu esiin matalalla kynnyksellä yhteistyön
tekemistä niissä tapauksissa, joissa asiakas tai potilas saattaisi näistä palveluista hyötyä. Laitospaikkamäärä on sama kuin mitä arvioitiin eli katkopaikkoja on 12 ja pidempiaikaista päihdekuntoutusta
omassa yksikössä on kahdeksan paikan verran. Laitospaikkamääriin ei ole tehty näihin muutoksia vuoden 2014 aikana.
Käyttötalousosan toteutuminen, perusturva 49
Vanhustenhoidon kohdalla päästiin tavoitteeseen, yli 75-vuotiaista asuu kotona 89 %. Samanaikaisesti
vanhainkoteja on muutettu tehostetuksi palveluasumiseksi ja yksiköiden paikkamäärä on pienentynyt
asiakkaiden saadessa yhden hengen huoneet käyttöönsä. Yli 75-v kotihoidon asiakkaiden määrä on
kasvanut, koska eliniän piteneminen lisää yli 75-vuotiaiden asiakkaiden määrää kotihoidoissa.
HENKILÖSTÖ
Suunnitellut henkilötyövuodet
Suunniteltujen henkilötyövuosien kustannus, M€
Ostopalveluilla korvatut henkilötyövuodet
Ostopalveluilla korvattujen kustannus, M€
TA 2014
TP 2014
2 773
117
1 352
54
2 644
110
1 428
57
Poikkeama
−129
−7
76
3
Virastopäällikön selvitys henkilöstötavoitteiden toteutumisesta: Henkilöstömäärän toteutuminen on
tapahtunut henkilöstösuunnitelman mukaisesti. Hoiva- ja hoitotyöpainotteisesta toiminnasta johtuen
henkilöstömääräisesti suurin palvelualue on edelleen vanhuspalvelut ja yksittäinen suurin ammattiryhmä edelleen lähihoitajat.
Henkilöstörakenteeseen ja määrään vaikuttaneita toiminnallisia muutoksia on tehty eri palvelualueilla
määrärahojen puitteissa: kuntoutus- ja sairaalapalveluissa kaupunginsairaalan muuttuminen remontin
myötä kuntouttavaksi sairaalaksi, terveys- ja hyvinvointipalveluissa psykososiaalisten palveluiden kuntouttavan päivätoiminnan, Tinkin, työtoiminta Jopin sekä liikkuvan tuen Liikun aloittaminen, vanhuspalveluissa yöpartiotoiminnan aloittaminen, aluksi kokeiluna ja Ulvilassa sijaitsevan Kotolan lakkauttaminen sekä sosiaali- ja perhepalveluissa Koivulan päivätoimintakeskuksen sulauttaminen monituotteeseen.
Vakinaisen osatyökykyisen henkilöstön työllistyminen uudelleen koulutuksen kautta oli perusturvan
keskeisimpiä panostuksia.
TALOUDELLISTEN TAVOITTEIDEN TOTEUTUMINEN
KÄYTTÖTALOUS
1 000 €
Tulot
Menot
Vuosikate
Poistot
Tilikauden tulos
TP 2013
71 995
228 826
−156 831
542
−157 373
TA 2014
Muutokset
76 058
12
−1 379
246 957
−170 899
1 391
652
0
−171 551
1 391
Yhteensä
76 070
245 578
−169 508
652
−170 160
TP 2014
Poikkeama
77 837
1 767
243 632
1 946
−165 795
3 713
443
209
−166 238
3 922
Virastopäällikön selvitys käyttötalouden toteutumisesta on kohdassa Perusturva yhteensä.
INVESTOINNIT
1 000 €
Tulot
Menot
Netto
TP 2013
0
1 703
−1 703
TA 2014
0
580
−580
Muutokset
0
1 379
−1 379
Yhteensä
0
1 959
−1 959
TP 2014
49
1 816
−1 768
Poikkeama
49
143
191
Virastopäällikön selvitys investointien toteutumisesta: Investointirahat on käytetty investointisuunnitelman mukaan, jonka käyttökohteina oli tornin valmistuvan osan lääkinnälliset laitteet ja -varusteet,
palvelukoti Jokihelmen ensikertainen kalustaminen, suun terveydenhuollon digitalisoinnin jatkaminen
ja uuden lastensuojelulaitoksen ensikertainen kalustaminen. Investointisuunnitelmassa mainituista
kohteista uuden lastensuojelulaitoksen investointirahat jäivät käyttämättä, koska laitos sijoittui Ulvilan
kaupungin alueelle ja ensikertainen kalusto sisältyi rakennuksen uudistamishankkeeseen. Muita poikkeamia ovat tornin valmistuvan osan pienempi rahatarve ja suun terveydenhuollon digitalisoinnin arvioitujen kustannusten alittuminen. Lisäksi vuodelle 2014 kirjattiin myyntituloja terveydenhuollon
lääkinnällisten laitteiden ja -varusteiden myymisestä.
50 Käyttötalousosan toteutuminen, perusturva
22 PERUSTURVA, OSTOPALVELUT
KÄYTTÖTALOUS
1 000 €
Tulot
Menot
Vuosikate
Poistot
Tilikauden tulos
TP 2013
TA 2014
Muutokset
Yhteensä
TP 2014
0
96 131
−96 131
0
100 470
−100 470
0
1 700
−1 700
0
102 170
−102 170
0
100 342
−100 342
0
−96 131
0
−100 470
0
−1 700
0
−102 170
0
−100 342
71 995
324 957
−252 962
76 058
347 427
−271 369
12
321
−309
76 070
347 748
−271 678
77 837
343 974
−266 137
542
−253 504
652
−272 021
0
−309
652
−272 330
443
−266 580
Poikkeama
0
1 828
1 828
0
1 828
PERUSTURVA YHTEENSÄ
Tulot
Menot
Vuosikate
Poistot
Tilikauden tulos
1 767
3 774
5 541
209
5 750
Virastopäällikön selvitys käyttötalouden toteutumisesta: Perusturvan oman toiminnan osalta talousarvio alittui 3,9 M€. Menon osalta määrärahoja jäi käyttämättä 1,9 M€ ja tuloja kertyi 1,8 M€ arvioitua
enemmän. Oman toiminnan osalta nettokustannusten kasvua edellisestä vuodesta oli 5,63 %.
Henkilöstökulut alittivat talousarvion 6,0 M€ ja vastaavasti palvelujen ostot ylittivät talousarvion
6,6 M€. Henkilöstökulujen alhaisempaan toteumaan syinä olivat rekrytointiongelmat tietyissä ammattiryhmissä (lääkäreissä ja psykologeissa); henkilöstön täyttämisiä on tietoisesti siirretty. Rekrytointiongelmista johtuen henkilötyövuosia on jouduttu korvaamaan ostopalveluina. Isoin vaikuttava tekijä palvelujen ostojen lisääntymiseen on Lavian kunnan ja perusturvan välinen laskutus, joka lisää palveluostojen kustannuksia 3,7 M€. Lavian kunnan sosiaali- ja terveydenhuollon kustannukset siirrettiin osaksi
YTA-alueen laskutusta. Lisäksi ostopalvelujen kasvuun vaikutti vuonna 2013 ja 2014 toteutetut kilpailutukset sekä palvelujentuottajien hinnankorotukset.
Talousarvioon nähden määrärahoja jäi käyttämättä avustuksista ja erityisesti toimeentulotuesta ja
omaishoidontuesta. Talousarvion laadinnassa varauduttiin huonontuneen työllisyystilanteen vuoksi
toimeentulotuen tarpeen lisääntymiseen. Maksetut toimeentulotuet kasvoivat kuitenkin arvioitua vähemmän, jolloin talousarviomäärärahoja jäi käyttämättä. Talousarvion laadinnassa varauduttiin
omaishoidontuen indeksikorotukseen sekä lisäksi tavoitteena oli saada lisää omaishoitajia, jolloin määrärahaa varattiin enemmän. Omaishoitajien määrä ei kuitenkaan ole kasvanut arvioidun määrän mukaan.
Saatavien poistojen kautta kirjattiin tilintarkastajan suosituksesta yli vuoden vanhat avoimet saatavat
luottotappioiksi. Aiempina vuosina kirjaus on tehty yli kolme vuotta vanhojen saatavien osalta. Muutoksesta johtuen saatavien poistoihin varattu määräraha ylitettiin 0,9 M€.
Tulot ylittivät talousarviossa arvioidun tuloarvion. Isoin vaikuttava tekijä oli Lavian kunnan laskuttaminen ja sitä kautta kertyneet tulot, johon ei ollut varauduttu talousarviossa. Tulot toteutuivat palvelualueiden kohdalla talousarvioon verrattuna alhaisimpina ja tulojen kehitys oli ennakoitua alhaisempaa. Poikkeuksena on kuntoutus ja sairaalapalvelut, jonka kohdalla tulojen kasvu oli 1,6 M€ (41 %).
Terveydenhuollon ostopalvelujen (T22) osalta nettokustannukset ovat toteutuneet 4,3 prosenttia suurempana kuin vuonna 2013. Terveydenhuollon ostopalveluihin haettiin ylityslupa kaupunginvaltuustolta 1,7 M€ osalta. Syynä ylityslupaan oli Satakunnan sairaanhoitopiirin 17.10.2014 antama tieto potilasvahinkovakuutuksen kohdistumisesta perusturvalle 3 M€ suuruisella osuudella. Potilasvahinkovakuutuksen lopullinen vaikutus ei ollut Porille ennakoidun suuruinen ja lisäksi Satakunnan sairaanhoitopiiri
pystyi tekemään myös ennakoitua suuremmat palautukset, jolloin ylitettiin alkuperäinen talousarvio
148 000 eurolla.
Perusturvalautakunnan nettosäästöksi jäi 5,5 M€.
Käyttötalousosan toteutuminen, kasvatus ja opetus 51
KASVATUS JA OPETUS
25 PERUS- JA LUKIOKOULUTUS
Yleiskuvaus toiminnasta: Perus- ja lukiokoulutus oli vahvasti esillä alkuvuodesta johtuen vilkkaasta
kouluverkkokeskustelusta, jonka lopputuloksena päädyttiin neljän perusopetuksen koulun ja kahden
lukion lakkauttamiseen. Samalla päätettiin Meri-Porin yhtenäiskoulun perustamisesta. Kouluverkon supistuspäätöksistä huolimatta opetustoiminta toteutui häiriöttä ja kouluille asetetut tavoitteet saavutettiin.
Merkittävänä muutoksena perusopetuksen ja toisen asteen koulutuksen osalta oli uusi laki oppilas- ja
opiskelijahuollosta, joka velvoittaa kaupungin järjestämään kyseiset palvelut. Terveelliseen oppimis- ja
työympäristöön liittyvät ongelmat koettiin vuoden aikana isona riskinä. Koulujen sisäilman terveellisyyteen kohdistuneet epäilyt olivat vahvasti esillä ja toimenpiteitä sisäilman parantamiseksi useissa toimipisteissä jatkettiin koko vuoden. Taloudelliset tavoitteet saavutettiin ja opetuksen ryhmäkokoja ei jouduttu talouden tiukkenemisesta huolimatta nostamaan.
TOIMINNALLISTEN TAVOITTEIDEN TOTEUTUMINEN
KRIITTISET MENESTYSTEKIJÄT
VAIKUTTAVUUS
2. Hyvä oppiminen.
7. Oppilaiden ja opiskelijoiden hyvinvointi.
TALOUS
5. Tuottavuuden parantaminen.
PROSESSIT
1. Toimiva kouluverkko.
4. Hyvät oppimisympäristöt.
OSAAMINEN
3. Ammattitaitoinen ja hyvinvoiva henkilöstö.
6. Sidosryhmä- ja seutuyhteistyö.
TOIMENPITEET / MITTARIT
TAVOITETASON TOTEUTUMINEN 2014
1. Kouluverkon tarkastelu.
☒ Kouluverkkosuunnitelman viimeistely ja ajoitus.
☒ Lähikoulualueiden tarkastelu.
2. Opetussuunnitelman kehittäminen.
☒ Perusopetuksen uuden tuntijaon valmistelu.
☒ Perusopetuksen opetussuunnitelmatyön käynnistäminen.
☒ Tieto- ja viestintätekniikan oppimiskäytön lisääminen.
☐ SuomiAreena kouluissa.
7. Lasten ja nuorten hyvinvoinnin edistäminen ja ☒ Koulutuksellisen tase-arvohankkeen toteutus.
syrjäytymisen estäminen.
☒ Nuorisopassin (Tiäksää ja Kaistiät) käytön vakiinnuttaminen.
☐ Kerhotoiminnan ja 3. sektorin yhteistyön laajentaminen.
☐ Iltistoiminnan järjestelyt ja kilpailutus.
☒ Alueellisen hyvinvointiverkoston kokoaminen.
Virastopäällikön selvitys tavoitteiden toteutumisesta: Kaupunginvaltuusto päätti 28.4.2014 § 55 kouluverkkosuunnitelman toteutuksesta ja pääosin suunnitelman päätökset pannaan toimeen syksystä
2015 alkaen. Samassa yhteydessä suoritettiin lähikoulualueen tarkastelu. Perusopetuksen tuntijaon
valmistelu venyi ristiriitaisesta ohjeistuksesta johtuen, mutta siitä huolimatta uuden opetussuunnitelman valmistelu saatiin käyntiin. Tieto- ja viestintätekniikan opetuskäyttö laajeni ja sitä edesauttoi vahva panostus tietotekniikkahankintoihin. SuomiAreena kouluissa ei toteutunut. Koulutuksellisen tasaarvohankkeen avulla erityisesti lähiöalueilla on käynnistetty syrjäytymistä estävää toimintaa. Positiivista huomiota saaneet nuorisopassit ovat vakiintumassa. Sen sijaan kerhotoimintaan ei ole saatu lisää
toimijoita. Iltistoiminnassa oli käytössä optiovuosi ja alueellisten hyvinvointiverkostojen kokoaminen
jatkuu.
MUUT TUNNUSLUVUT
Peruskoulun ryhmäkoot (opp. / perusopetusryhmä)
1 – 6 lk
7 – 9 lk
TA 2014
19,2
22,3
TP 2014
19,2
22,1
Poikkeama
0,0
−0,2
52 Käyttötalousosan toteutuminen, kasvatus ja opetus
M U U T T U N N U S L U V U T (JATKUU)
Lukiokoulutuksen ryhmäkoot (opp./opetustunti)
Koulupudokkaiden määrä
Läpäisyaste eri kouluasteilla, %
Perusopetus
Lukiokoulutus
Perusopetuksen viikkotunnit (ka)
Erityisopetuksen viikkotunnit (ka)
Lukiokoulutuksen viikkotunnit (ka)
TA 2014
21,0
8
TP 2014
20,2
1
Poikkeama
−0,8
−7
100
93
10 950
1 940
2 210
100
95
11 263
1 944
2 192
0
2
313
4
−18
Virastopäällikön selvitys suoritteiden ja tunnuslukujen toteutumisesta: Perusopetuksen ja lukiokoulutuksen ryhmäkoot onnistuttiin säilyttämään entisellä tasolla. Asiaan vaikutti positiivisesti perusopetuksen tuntimäärän kasvu, jonka mahdollisti OKM:n ryhmäjakojen pienentämiseen kohdistuva määräraha. Koulutuksen läpäisyaste pysyi hyvänä ja voidaan todeta, että jokaisella porilaisella peruskoulunsa
päättäneellä nuorella oli koulutuspaikka toisella asteella. Opetuksen viikkotuntimäärät toteutuivat
suunnitellusti.
HENKILÖSTÖ
Suunnitellut henkilötyövuodet
Suunniteltujen henkilötyövuosien kustannus, M€
Ostopalveluilla korvatut henkilötyövuodet
Ostopalveluilla korvattujen kustannus, M€
TA 2014
TP 2014
855
43,56
55,15
1,82
854
44,59
52,42
1,73
Poikkeama
−1
1,03
−2,73
−0,09
Virastopäällikön selvitys henkilöstötavoitteiden toteutumisesta: Henkilötyövuodet toteutuivat hyvin
suunnitellun mukaisesti. Henkilötyövuosien kustannusten nousu johtuu lähinnä opetus- ja kulttuuriministeriön lisärahoituksesta sekä oppitunteihin että koulutukselliseen tasa-arvohankkeeseen.
TALOUDELLISTEN TAVOITTEIDEN TOTEUTUMINEN
KÄYTTÖTALOUS
1 000 €
Tulot
Menot
Vuosikate
Poistot
Tilikauden tulos
TP 2013
TA 2014
4 564
68 200
−63 636
3 995
74 624
−70 629
172
−63 808
167
−70 796
Muutokset
0
−656
656
0
656
Yhteensä
TP 2014
3 995
73 968
−69 973
4 743
74 642
−69 899
167
−70 141
172
−70 071
Poikkeama
748
−674
74
−5
69
Virastopäällikön selvitys käyttötalouden toteutumisesta: Perus- ja lukiokoulutuksen talous toteutui
kokonaisuudessaan suunnitellusti. Tulot ylittyivät talousarvioon verrattuna n. 0,7 M€. Ylitys johtui
hankerahatuotoista, joista merkittävimmät saatiin suurten opetusryhmien jakamiseen, koulutukselliseen tasa-arvohankkeeseen sekä kerhotoimintaan. Menojen ylitys aiheutui hankkeiden henkilöstökuluista sekä koulujen sisäilmakorjauksista aiheutuneista ylimääräisistä tarvike- ja kalustohankinnoista.
Menojen ylitys oli kaikkiaan n. 0,6 M€. Tilinpäätöksen yhteydessä tehtiin käyttötalouden hankintojen
siirtoja investointipuolelle tilinpäätösohjeistuksen mukaisesti. Merkittävin yksittäinen siirtoerä muodostui tietotekniikkahankinnoista (0,3 M€). Näistä siirroista aiheutuu ero alkuperäisen talousarvion
määrärahoihin verrattuna. Talousarviomäärärahojen nettosäästö muutettuun talousarvioon verrattuna
oli 73 868 €.
INVESTOINNIT
1 000 €
Tulot
Menot
Netto
TP 2013
0
335
−335
TA 2014
0
100
−100
Muutokset
0
663
−663
Yhteensä
0
763
−763
TP 2014
0
763
−763
Poikkeama
0
0
0
Virastopäällikön selvitys investointien toteutumisesta: Irtaimen omaisuuden investointimäärärahat
käytettiin koulujen oppilaskalusteiden sekä tietoteknisten laitteiden hankintoihin. Painopisteenä olivat
oppimisympäristöjen kehittäminen ja mobiililaitehankinnat. Käyttöpuolelle kirjattuja hankintoja siirrettiin investointipuolelle määrärahoineen tilinpäätösohjeistuksen mukaisesti. Samoin tiettyjen käyttöpuolelle kirjattujen pääomavuokrien siirrot lisäsivät investointipuolen menoja. Näistä edellä mainituista tilinpäätössiirroista aiheutuu ero alkuperäisen talousarvion investointimäärärahoihin verrattuna.
Käyttötalousosan toteutuminen, kasvatus ja opetus 53
26 PALMGREN-KONSERVATORIO
Yleiskuvaus toiminnasta: Vuosi 2014 oli Palmgren-konservatorion 83. toimintavuosi. Edellisen vuoden
organisaatiomuutokset ovat menneitä ja muutosten tuomat uudet toimintatavat alkavat vakiintua. Porin
kaupungilla / Palmgren-konservatoriolla on itsellään taiteen perusopetuksen musiikin laajan oppimäärän järjestämislupa ja ammatillisen 2. asteen koulutuksen Palmgren-konservatorio tuottaa Länsirannikon koulutus Oy WinNovalle. Tulevaisuuden taloudellisiin ja toiminnallisiin haasteisiin on tartuttu. Tiukan taloudenpidon lisäksi konservatorion markkinointia on kehitetty ennen kaikkea näkyvyyttä lisäämällä. Konsertteja on viety ulos eri konserttipaikkoihin ja mm. ostoskeskuksiin. Jää nähtäväksi, tuottaako näkyvyys tulosta hakijoiden suurempana määränä seuraavan kevään pääsykokeissa.
Palmgren-konservatorion verkostoituminen ja hanketoiminta on ollut aktiivista. Paikallisesti konservatorio on mukana Porin kaupungin omassa TPO:n ohjausryhmässä, jolla on yhteinen Virvatuli-hanke.
Hankkeen tarkoituksena on ottaa oppilaitoksissa käyttöön itsearviointijärjestelmä auttamaan toiminnan
kehittämisessä.
Maakunnallisesta yhteistyöstä merkittävintä on yhteistyö musiikkioppilaitosverkostossa yhdessä Rauman, Huittisten ja Vakka-Suomen Musiikkiopistojen kanssa. Yhteistyöverkostolla on ollut yhteinen
Osaava-hanke, jonka avulla on lisätty henkilöstön koulutusta ja ennen kaikkea syvennetty vuorovaikutusta oppilaitosten välillä.
Valtakunnallisesti Palmgren-konservatorio on mukana SML:n (Suomen Musiikkioppilaitosten Liitto) ja
Suomen Konservatorioliiton toiminnassa. Hankkeiden kautta valtakunnallista toimintaa on ollut mukanaolo Musiikkiteknologian opetussuunnitelman harmonisointihankkeen pilotoinnissa, jonka tavoitteena on saada Suomen musiikkioppilaitoksiin yhteinen taiteen perusopetuksen musiikkiteknologian
opetussuunnitelma.
TOIMINNALLISTEN TAVOITTEIDEN TOTEUTUMINEN
KRIITTISET MENESTYSTEKIJÄT
VAIKUTTAVUUS
TALOUS
1. Laadukas oppiminen, jonka tavoitteena on oppi- 2. Tuottavuuden parantaminen.
jan elinikäinen hyvä musiikkisuhde.
PROSESSIT
3. Perustehtävää tukeva hallinto.
4. Musiikinopetukseen sopiva oppimisympäristö.
OSAAMINEN
5. Ammattitaitoinen ja hyvinvoiva henkilöstö.
6. Opiskelijoiden työllistymistä parantavat toiminnot.
TOIMENPITEET / MITTARIT
TAVOITETASON TOTEUTUMINEN 2014
1. Yhtye- ja orkesteritoiminnan pedagoginen ke- ☐ Yhtye- ja orkesteritoimintaan hankerahoitusta.
hittäminen.
☒ Osallistuminen SataSinfonia –hankkeeseen yhdessä maakunnan muiden musiikkioppilaitosten sekä Pori Sinfoniettan kanssa.
☒ Yhteistyön syventäminen Pori Jazz –festivaalin
kanssa.
4. Osallistuminen oppilaitosten toimitilaselvityk- ☐ Osallistuminen korkea-asteen kampusselvitykseen.
siin sekä lukioverkon ja kaikkien koulutilojen
toimitilaselvityksiin. Tavoitteena saada rytmimusiikkiosastolle kunnolliset ja tarkoituksenmukaiset opetustilat Rautatienpuistokatu 7:n
kiinteistöstä ja pitää päärakennuksen nykyiset
tilat käytössä.
6. Oppimisympäristöjen kehittäminen erityisesti ☒ Työelämälähtöisen opiskelun tiivistäminen.
musiikkiteknologiassa.
Virastopäällikön selvitys tavoitteiden toteutumisesta: Heti tammikuussa toteutui maakunnan musiikkioppilaitosten yhteinen Satasinfonia-hanke. Hanke toteutettiin yhteistyössä Pori Sinfonietan kanssa. Kyseisen hankkeen rahoituksesta vastasi Porin puhallinmusiikkiyhdistys, joka sai hankerahan Suomen Kulttuurirahaston Satakunnan maakuntarahastolta jo vuonna 2013. Satasinfonian käytännön toteutuksesta vastasivat musiikkioppilaitokset. Erityisesti yhtye- ja orkesteritoimintaan suunnattua hankerahoitusta ei kuluneena vuonna ollut.
54 Käyttötalousosan toteutuminen, kasvatus ja opetus
Yhteistyö Pori Jazzin kanssa oli merkittävää. Palmgren-konservatorio oli suuressa roolissa Pori Jazz
Kids:n työpajoissa. Tarjolla oli musiikkileikkikoulupajoja, jousipajoja, bändipajoja sekä marching band
-paja. Lisäksi konservatorion yhtyeitä osallistui Jazz-kadun Young Talents konsertteihin. Konservatorion ammatilliset opiskelijat olivat myös työllistettyjä erilaisissa Pori Jazzien aikaan järjestettävissä kutsuvieras- ja edustustilaisuuksissa.
Palmgren-konservatorio on onnistunut hienosti työelämälähtöisen opiskelun tavoitteissa. Ammattiosaamisen näyttöjä tehtiin yhä enemmän konservatorion ulkopuolella erilaisissa oppimisympäristöissä. Erityisesti musiikkiteknologit saivat kokemuksia niin ravintolaympäristöistä kuin konserttisaleista.
Syksystä alkaen musiikkiteknologit ovat vastanneet Pori Sinfonietan arkistotallenteiden äänittämisestä.
Lisäksi opiskelijat ovat työllistyneet kaupungin eri äänentoistoyritysten keikoille.
MUUT TUNNUSLUVUT
Suoritetut tutkinnot, ammatillinen koulutus
Opetustunnit, taiteen perusopetus
TA 2014
10
22 561
TP 2014
12
22 491
Poikkeama
2
−70
Virastopäällikön selvitys suoritteiden ja tunnuslukujen toteutumisesta: Ammatillisen koulutuksen
tutkintojen määrän suunta on oikea. Tutkintojen läpäisykyky on tulevan rahoitusuudistuksen myötä
merkittävä kriteeri.
Taiteen perusopetuksen järjestämisluvan mukaisen tuntimäärän alitus ei ole tavoiteltava eikä suositeltava suunta. Poikkeama kuvastaa hyvin tiukkaa taloudenpitoa, mutta kontrolli on ollut riittämätöntä.
HENKILÖSTÖ
TA 2014
Suunnitellut henkilötyövuodet
Suunniteltujen henkilötyövuosien kustannus, M€
TP 2014
48
1,99
Poikkeama
−4
44
2,02
0,03
Virastopäällikön selvitys henkilöstötavoitteiden toteutumisesta: Vakituisen henkilöstön määrää on
ohjeistuksen mukaisesti vähennetty. Toisaalta opetustarjontaa on pitänyt pitää yllä ja ammatillisessa
koulutuksessa jopa kasvattaa, joten määräaikaisten, sivutoimisten tuntiopettajien määrää on pitänyt
hieman lisätä.
TALOUDELLISTEN TAVOITTEIDEN TOTEUTUMINEN
KÄYTTÖTALOUS
1 000 €
Tulot
Menot
Vuosikate
Poistot
Tilikauden tulos
TP 2013
TA 2014
1 109
2 610
−1 501
1 098
2 632
−1 534
24
−1 525
33
−1 567
Muutokset
0
0
0
0
0
Yhteensä
TP 2014
1 098
2 632
−1 534
1 243
2 723
−1 480
33
−1 567
22
−1 501
Poikkeama
145
−91
54
12
65
Virastopäällikön selvitys käyttötalouden toteutumisesta: Taloudelliset tavoitteet ylittyivät sekä meno- että tulopuolella. Tulopuolen ylitykset johtuivat pääosin varovaisuuden periaatteella tehdystä talousarviosta. Ammatillisen koulutuksen opiskelijapaikat olivat täynnä, joten WinNovalta saatu myyntitulo oli arvioitua suurempi. Lisäksi toiminnallisten tavoitteiden mukaiset lukukausimaksujen korotukset
vaikuttivat myyntituloihin positiivisesti.
Menopuolen ylitykset johtuivat samasta syystä kuin tulot. Eli ammatillisia opiskelijoita ja heille annettua ohjausta oli arvioitua enemmän.
INVESTOINNIT
1 000 €
Tulot
Menot
Netto
TP 2013
TA 2014
0
0
0
0
35
−35
Muutokset
0
0
0
Yhteensä
0
35
−35
TP 2014
0
23
−23
Poikkeama
0
−12
12
Virastopäällikön selvitys investointien toteutumisesta: Pääosa investoinneista on ollut alle 10 000
euron hankintoja, jotka on tehty käyttömäärärahoilla. Suurimmat investoinnit olivat atk-luokan tietokoneiden uusinta sekä liikuteltavan äänentoistolaitteiston hankinta.
Käyttötalousosan toteutuminen, kasvatus ja opetus 55
27 PORIN SEUDUN KANSALAISOPISTO
Yleiskuvaus toiminnasta: Kansalaisopiston yhteydessä aloitti toinen vapaan sivistystyön oppilaitos Porin kesäyliopisto 1.1.2014. Yhdistyminen sujui hyvin. Kesäyliopiston myötä opiston toimintaa on pyritty
kehittämään mm. kaupungin henkilöstön täydennyskoulutusta tuottavaksi.
TOIMINNALLISTEN TAVOITTEIDEN TOTEUTUMINEN
KRIITTISET MENESTYSTEKIJÄT
VAIKUTTAVUUS
TALOUS
1. Osaamisen kehittäminen ja elinikäinen oppiminen. 4. Tuottavuuden parantaminen.
2. Hyvinvoinnin edistäminen.
3. Aktiivinen kansalaisuus ja syrjäytymisen ehkäisy.
PROSESSIT
OSAAMINEN
5. Monipuolinen vapaan sivistystyön koulutustar- 8. Hyvinvoiva ja ammattitaitoinen henkilöstö.
jonta.
9. Sidosryhmä- ja seutuyhteistyö.
6. Palveluiden hyvä saavutettavuus.
7. Toimiva opiskelu- ja työympäristö.
TOIMENPITEET / MITTARIT
TAVOITETASON TOTEUTUMINEN 2014
5. Opetustarjonnan kehittäminen.
☒ Hyvinvointia edistävien kurssien lisääminen.
☐ Kurssitarjonnan lisääminen erityisryhmille sekä
syrjäytymisvaarassa oleville.
☒ Lyhyt- ja teemakurssien lisääminen.
8. Osaava ja motivoitunut henkilöstö.
☒ Tuntiopettajien rekrytoinnin ja yhteydenpidon
kehittäminen.
☒ Tuntiopettajien sitouttaminen opiston tavoitteisiin.
Virastopäällikön selvitys tavoitteiden toteutumisesta: Opetustarjontaa kehitettiin hyvinvointia edistäviä kursseja lisäämällä. Erityisryhmien ja syrjäytymisvaarassa olevien kurssitarjonnan lisääminen ei
onnistunut, koska osa jo aikaisemmin tarjolla olevista kursseista ei toteutunut osallistuneiden vähyyden takia. Lyhyt- ja teemakursseja lisättiin. Koko lukuvuoden mittaiset kurssit pilkottiin enintään syystai kevätkauden mittaisiksi. Yhteydenpitoa tuntiopettajiin kehitettiin ja heitä saatiin aikaisempaa
enemmän sitoutettua opiston tavoitteisiin. Myös tuntiopettajien rekrytointiin kiinnitettiin aikaisempaa
enemmän huomiota.
MUUT TUNNUSLUVUT
Opetustunnit
Taiteen perusopetuksen opetustunnit
Oppilasmäärä
TA 2014
20 000
800
6 500
TP 2014
21 203
840
7 284
Poikkeama
1 203
40
784
Virastopäällikön selvitys suoritteiden ja tunnuslukujen toteutumisesta: Opiston opiskelijamäärä
kasvoi yli 10 % koska kesäyliopiston myötä opisto sai uusia opiskelijoita. Opisto järjesti aikaisempaa
enemmän yleisöluentoja, joissa monissa oli runsaasti osallistujia.
HENKILÖSTÖ
Suunnitellut henkilötyövuodet
Suunniteltujen henkilötyövuosien kustannus, M€
TA 2014
TP 2014
Poikkeama
44,17
1,3
45,56
1,2
1,39
−0,1
Virastopäällikön selvitys henkilöstötavoitteiden toteutumisesta: Sairauspoissaolojen määrä oli suuri.
Lisäksi syksyllä oli sairauslomia tavallista enemmän. Tuntiopettajillekin tarjottiin mahdollisuuksia
osallistua Osaava-koulutuksiin ja vakinainen henkilöstö osallistui keskimäärin 3-4 koulutustilaisuuteen.
56 Käyttötalousosan toteutuminen, kasvatus ja opetus
TALOUDELLISTEN TAVOITTEIDEN TOTEUTUMINEN
KÄYTTÖTALOUS
1 000 €
TP 2013
Tulot
Menot
Vuosikate
Poistot
Tilikauden tulos
TA 2014
Muutokset
Yhteensä
TP 2014
Poikkeama
539
1 661
−1 122
542
1 990
−1 448
0
3
−3
542
1 993
−1 451
559
1 929
−1 370
8
−1 130
0
−1 448
0
−3
0
−1 451
8
−1 378
17
64
81
−8
73
Virastopäällikön selvitys käyttötalouden toteutumisesta: Käyttötalous toteutui suunnitellusti ja positiivisesti.
INVESTOINNIT
1 000 €
TP 2013
Tulot
Menot
Netto
TA 2014
0
0
0
0
10
−10
Muutokset
Yhteensä
0
−10
10
TP 2014
0
0
0
Poikkeama
0
0
0
0
0
0
Virastopäällikön selvitys investointien toteutumisesta: Investointimäärärahat siirrettiin käyttötalouspuolelle.
28 PÄIVÄHOITO JA VARHAISKASVATUS
Yleiskuvaus toiminnasta: Päivähoidon toiminnan tarkoituksena on vastata joustavasti erilaisiin päivähoidon tarpeisiin Porin muuttuvissa olosuhteissa monipuolisin ja laadukkain toimintamuodoin. Päivähoito huomioi lasten yksilölliset varhaiskasvatuksen, esiopetuksen ja erityisen tuen tarpeet sekä tukee
perheitä heidän kasvatustehtävässään ja vanhemmuudessaan.
Vuonna 2014 varhaiskasvatuksen koko henkilöstö oli mukana Tampereen yliopiston kaksivuotisessa
hankkeessa "Osaamisella hyvinvointia varhaiskasvatukseen". Hanke vietiin päätökseen syksyn aikana.
Hankkeen puitteissa toteutettiin myös varhaiskasvatuksen asiakastyytyväisyyskysely. Esiopetuksen kehittämisessä pääpaino oli tänä vuonna uuden opiskelija- ja oppilashuoltolain mukaisen toiminnan käynnistäminen. Sähköisten järjestelmien käyttämistä tehostettiin niin, että yhä useampi päätös toimitettiin
sähköisesti sekä Muksunetin käyttöä laajennettiin.
TOIMINNALLISTEN TAVOITTEIDEN TOTEUTUMINEN
KRIITTISET MENESTYSTEKIJÄT
VAIKUTTAVUUS
1. Päivähoidon lasten hyvinvointi.
2. Esiopetuksen antamat oppimisvalmiudet.
TALOUS
3. Tuottavuuden parantaminen.
PROSESSIT
4. Kattava päivähoito- ja esiopetusverkko.
5. Asiakaslähtöiset palveluprosessit.
OSAAMINEN
6. Ammattitaitoinen ja hyvinvoiva henkilöstö.
TOIMENPITEET / MITTARIT
TAVOITETASON TOTEUTUMINEN 2014
2. Toimiva kehitys- ja kasvuympäristö.
☐ Tilasuunnitelman mukainen toteutus ja päivitys.
4. Päivähoidon vaihtoehtoisten tukimuotojen käy- ☒ Lasten yksityisenhoidon tuen kuntalisän laajentön ja taloudellisuuden selvittäminen.
nus.
☐ Lasten kotihoidontuen kuntalisän poisto.
4. Palveluiden alueellisuus.
☒ Päivähoidon
nen.
johtamisjärjestelmän
kehittämi-
Virastopäällikön selvitys tavoitteiden toteutumisesta: Tavoitteet toteutuivat vuositasolla osittain.
Tilasuunnitelma piti päivittää syyskaudella vastaamaan muutostarpeita. Päivitystä ei saatu tehtyä useiden yllättävien tilamuutosten vuoksi, jotka johtuivat sisäilmaongelmista. Yksityisen hoidon tuen kuntalisä laajeni 1.8. alkaen koskemaan myös alle 4-vuotiaita lapsia. Valtuuston päätöksellä kotihoidontuen
kuntalisä säilyi vuonna 2014. Johtamisjärjestelmään tuli muutoksia syyskaudella, kun osa esimiestehtävistä yhdistettiin, esimiesten määrä laski ja esimiesosaamista keskitettiin. Tämän tavoitteena on palvelujen ja käytäntöjen yhtenäistäminen sekä taloudellinen tehokkuus.
Käyttötalousosan toteutuminen, kasvatus ja opetus 57
MUUT TUNNUSLUVUT
TA 2014
Hoitopäivät
Päiväkodit
Perhepäivähoito
Ryhmäperhepäivähoito
Kaikki yhteensä
Euroa / hoitopäivä (brutto)
Lapsia hoidossa
Päiväkodit (sisältää ryhmikset)
Perhepäivähoito (kotona annettava)
Kaikki yhteensä
Euroa / lapsi (brutto)
TP 2014
Poikkeama
517 000
32 000
21 000
570 000
66,00
516 326
31 296
18 034
565 656
64,94
−674
−704
−2 966
−4 344
−1,06
2 930
200
3 130
10 365
2 913
204
3 117
11785
−17
4
−13
1 420
Virastopäällikön selvitys suoritteiden ja tunnuslukujen toteutumisesta: Lasten määrä kasvoi viime
vuoteen verrattuna, vaikka alkuvuodesta näytti, että lasten lukumäärä vähenee. Kasvaneesta lasten lukumäärästä huolimatta hoitopäivien määrä väheni. Tämä johtuu pidennetystä kesäajan maksuttomuudesta sekä osaviikkoisen hoidon lisääntymisestä.
HENKILÖSTÖ
Suunnitellut henkilötyövuodet
Suunniteltujen henkilötyövuosien kustannus, M€
Ostopalveluilla korvatut henkilötyövuodet
Ostopalveluilla korvattujen kustannus, M€
TA 2014
TP 2014
730
23,98
52
1,67
712
23,68
49
1,57
Poikkeama
−18
−0,30
−3
−0,10
Virastopäällikön selvitys henkilöstötavoitteiden toteutumisesta: Henkilöstön määrä kyettiin mitoittamaan aiempaa paremmin lasten määrän mukaiseksi erityisesti loma-aikoina. Ensimmäisen kerran
käytössä ollut elokuun maksuvapautus edesauttoi myös henkilöstön mitoituksen suunnittelussa. Henkilöstösuunnitelman mukaisesti lastentarhanopettajien määrää suhteessa päiväkotien muuhun henkilökuntaan lisättiin. Tavoitteen mukaisesti Tyhy-mittausten tulokset olivat keskiarvoa paremmat.
TALOUDELLISTEN TAVOITTEIDEN TOTEUTUMINEN
KÄYTTÖTALOUS
1 000 €
Tulot
Menot
Vuosikate
Poistot
Tilikauden tulos
TP 2013
TA 2014
4 646
41 446
−36 800
4 519
43 980
−39 461
146
−36 946
158
−39 619
Muutokset
0
−7
7
0
7
Yhteensä
TP 2014
4 519
43 973
−39 454
4 709
42 935
−38 227
158
−39 612
122
−38 349
Poikkeama
190
1 037
1 227
36
1 263
Virastopäällikön selvitys käyttötalouden toteutumisesta: Päivähoidon ja varhaiskasvatuksen talous
toteutui ennustettua paremmin. Tulojen ylitys johtui pääasiassa ennakoitua paremmasta päivähoitomaksutuottojen kertymästä. Maksuihin tehtiin myös säädösten mukaiset indeksitarkistukset 1.8.2014
alkaen. Tulojen ylitys kokonaisuudessaan oli n. 0,2 M€. Myös menot alittivat talousarviossa varatut
määrärahat. Henkilöstömitoitukset saatiin vuoden aikana paremmin sovitettua lapsimäärien mukaisiksi. Toiminnan tehostamisen myötä palkkakulut alittivat talousarviossa varatun määrärahan n. 0,25 M€.
Palkkakuluista maksettavien henkilöstösivukulujen osalta ennakoitiin eläkemenoperusteisten ja varhemaksujen korotuksia vuodelle 2014. Heinäkuussa tehtyjen puolivuotistarkistusten mukaan maksut
alenivat, jolloin säästöjä syntyi näistä maksuista jälkimmäisen puolivuotisjakson aikana n. 0,5 M€.
Myönteiseen menokehitykseen vaikutti myös se, että kotihoidon tukea maksettiin edellisvuotta vähemmän. Päivähoidon ja varhaiskasvatuksen määrärahasäästö oli 1,2 M€.
INVESTOINNIT
1 000 €
Tulot
Menot
Netto
TP 2013
0
96
−96
TA 2014
0
60
−60
Muutokset
0
7
−7
Yhteensä
0
67
−67
TP 2014
0
60
−60
Poikkeama
0
7
7
Virastopäällikön selvitys investointien toteutumisesta: Investointimäärärahat käytettiin päiväkotien
vanhentuneiden kalusteiden sekä tietoteknisten laitteiden hankintaan. Tietotekniikan hankintojen avulla pyrittiin lisäämään sähköisiä asiointipalveluita sekä tehostamaan omia hallinnollisia prosesseja.
58 Käyttötalousosan toteutuminen, kulttuuri ja vapaa-aika
KULTTUURI JA VAPAA-AIKA
KULTTUURITOIMI
Yleiskuvaus toiminnasta: Kulttuuri on Porissa kunnallinen peruspalvelu, johon kaikilla on oikeus. Kulttuuri edistää hyvinvointia, sivistystä ja elinikäistä oppimista, lisää luovaa osaamista ja innovaatioita sekä tukee alueen elinvoimaisuutta, elinkeinoelämää ja työllisyyttä. Arvomme ovat 1) asiakaslähtöisyys,
yhdenvertaisuus ja kestävä kehitys, 2) asiantuntijuus ja korkea laatu sekä 3) kulttuuriperinnön arvostus,
rohkeus ja innovatiivisuus. Kulttuuritoimen pitkän aikavälin toimenpidesuunnitelma Kulttuuri2016 ja
vastuualueiden toimintasuunnitelmat syventävät esitettyjä tavoitteita ja niiden toteutumista.
TOIMINNALLISTEN TAVOITTEIDEN TOTEUTUMINEN
KRIITTISET MENESTYSTEKIJÄT
VAIKUTTAVUUS
TALOUS
1. Laadukkaat ja saavutettavat ympärivuotiset 7. Tuottavuuden parantaminen, talous on tasapaikulttuuripalvelut.
noinen ja kestävällä pohjalla.
2. Lasten ja nuorten kulttuuripalvelujen kattavuus. 8. Toimintaympäristö henkilöstö- ja tilaresurssei3. Hyvinvointi ja asiakastyytyväisyys.
neen on riittävä ja oikein kohdennettu.
4. Identiteetti, porilaiset arvostavat kulttuuriperin- 9. Valtionosuuksien oikea kohdentaminen.
töään.
5. Kulttuuritoimi on aktiivinen yhteistyötaho kulttuurisektorin muiden toimijoiden kanssa.
6. Maakunnallisuus, valtakunnallisuus ja kansainvälisyys.
PROSESSIT
10.Voimavarojen tehokas hyödyntäminen.
11.Jatkuva kehittyminen ja uudistuminen.
12.Laaja ja tuloksellinen verkottuminen.
13.Kulttuuripalvelujen tuottaminen läpäisyperiaatteella.
OSAAMINEN
14.Asiantuntemus ja vahva osaaminen.
15.Suunnitelmallinen henkilöstökoulutuspolitiikka.
16.Työvoiman hallittu rekrytointi.
17.Hyvinvoiva ja osaava henkilöstö.
TOIMENPITEET / MITTARIT
TAVOITETASON TOTEUTUMINEN 2014
1, 2, 6, 7, 8, 10, 14, 15, 17. Turvataan riittävä, laa- ☐ Kulttuuritoimen palveluja vahvistavat ja kehitdukas ympärivuotinen kulttuuripalvelutarjonta
tävät kärkihankkeet jatkuvat: museoiden alueelsekä kulttuurivarallisuuden ylläpito ja vahvistelisen kokoelmakeskuksen toteutus etenee
taan kulttuuripalveluiden toimintaresursseja.
suunnitellusti ja tilojen hankinta on kilpailutettu, Noormarkun kirjasto- ja kulttuuritilat ovat
valmiina, lastenkulttuurikeskuksen toimintaedellytykset varmistetaan, Pori Sinfonietan kansainvälistä ja valtakunnallista audiovisuaalista
näkyvyyttä kehitetään.
1, 2, 4, 5, 6, 9, 12, 14. Kulttuuripalvelut kehittävät ☒ Vastuualueet toteuttavat kansallisia ja kansainPorin ja Satakunnan mainetta ja imagoa kansallivälisiä yhteishankkeita ja tekevät yhteistyötä
sesti ja kansainvälisesti.
laajasti verkottuen.
☒ Kulttuuritoimen palvelut täyttävät laadullisesti
ja sisällöllisesti kansainväliset ja valtakunnalliset standardit.
1, 2, 8, 10, 12, 13. Turvataan ja kehitetään lasten ja ☒ Lasten ja nuorten kulttuuripalvelut ovat kultnuorten kulttuuripalveluita.
tuuritoimen vastuualueiden perustoimintaa.
☒ Taiteen perusopetuksen Virvatuli itsearviointihanke jatkuu.
Virastopäällikön selvitys tavoitteiden toteutumisesta:
TA 2014 mukaiset kärkihankkeet etenivät tavoitteellisesti.
Noormarkun vanhan kunnantalon kunnostaminen kirjasto- ja kulttuuritaloksi käynnistyi lokakuussa, ja
käyttöönotto tapahtunee aikataulun mukaisesti syksyllä 2015.
Alueellisen kokoelmakeskuksen toteutus eteni vuokratarjouskilpailuun, johon saatiin viisi tarjousta
kolmelta toimijalta. Porin ja Lavian yhdistymishallitus 20.10.2014 § 90 edellytti kulttuuritoimelta vielä
vaihtoehtojen selvittämistä kaupunkikonsernin rakennuskannasta 15.4.2015 mennessä. Kulttuurivarallisuuden ylläpito kansainvälisten ja kansallisten standardien mukaan vahvistuu kokoelmakeskushankkeen toteutuessa.
Käyttötalousosan toteutuminen, kulttuuri ja vapaa-aika 59
Pori Sinfonietan tunnettavuus ja näkyvyys toteutui YLEn haastatteluin keväällä ja syksyllä. Pori Sinfonietta levytti Selim Palmgrenin kolme pianokonserttoa Jan Söderblomin johdolla solistina Henri Sigfridsson. Levytys toteutettiin Svenska Kulturfonden i Björneborgin tuella yhteistyössä Palmgren-seuran
kanssa. Levyn suunniteltu julkaisuajankohta on 2015-2016.
Lastenkulttuurikeskuksen toimintaedellytyksiä vahvistettiin, ja taideneuvolatoimintamallin kehittämistä yhdessä perusturvan kanssa jatketaan vuoden lopussa toimintansa aloittaneen KULTANE –neuvolan
puitteissa. Taiteen perusopetuksen Virvatuli-itsearviointi otettiin käyttöön.
Kaikki vastuualueet ovat toteuttaneet valtakunnallista ja kansainvälistä yhteistyötä ja keskiössä ovat
olleet lasten ja nuorten kulttuuripalvelut.
42 KIRJASTO
TOIMINNALLISTEN TAVOITTEIDEN TOTEUTUMINEN
MUUT TUNNUSLUVUT
TA 2014
Verkkokäynnit
Aukiolotunnit
Toimipaikkojen määrä
Kirjastoautopysäkkien määrä
Lainaajia (%) asukkaista
TP 2014
550 000
16 500
9
115
42
Poikkeama
613 973
16 549
9
118
42
63 973
49
0
3
0
Virastopäällikön selvitys suoritteiden ja tunnuslukujen toteutumisesta: Lainaukset toteutuivat budjetoidusti. Aineistohankinnassa jäätiin hieman alle budjetoidun, mikä aiheutui syksyn tilausten toimitusaikojen siirtymisestä vuoden 2015 kevääseen. Asiakkaiden fyysiset käynnit kirjastossa sekä verkkokirjastokäynnit lisääntyivät. Kirjastoautopysäkkien määrä toteutui suunniteltua parempana. Toimipaikkojen ja niiden aukiolotunnit sekä lainaajien osuus asukasluvusta toteutuivat suunnitellusti.
HENKILÖSTÖ
Suunnitellut henkilötyövuodet
Suunniteltujen henkilötyövuosien kustannus, M€
TA 2014
TP 2014
Poikkeama
71,68
2,9
73,00
2,6
1,32
−0,3
Virastopäällikön selvitys henkilöstötavoitteiden toteutumisesta: Kirjaston vakinaisen henkilökunnan
määrä väheni yhteensä 1,5 henkilötyövuotta. Kahden ensimmäisen vuosineljänneksen aikana kirjaston
talouden toteutuma näytti ennakoitua huonommalta, minkä vuoksi yhden, täyttöluvan saaneen, työsuhteen täyttö siirtyi vuoteen 2015. Kirjaston todellinen henkilötyövuosien toteutuma vuodelta 2014
on 67,30 HTV.
TALOUDELLISTEN TAVOITTEIDEN TOTEUTUMINEN
KÄYTTÖTALOUS
1 000 €
Tulot
Menot
Vuosikate
Poistot
Tilikauden tulos
TP 2013
562
4 711
−4 149
50
−4 199
TA 2014
Muutokset
349
0
−11
4 854
−4 505
11
59
0
−4 564
11
Yhteensä
349
4 843
−4 494
59
−4 553
TP 2014
Poikkeama
395
46
4 762
81
−4 367
127
50
9
−4 417
136
Virastopäällikön selvitys käyttötalouden toteutumisesta: Suurimmat menoalitukset aiheutuivat henkilöstön määrän vähenemisestä sekä KUEL-eläkemenoperusteisten ja varhe-maksujen budjetoitua pienemmästä toteutumisesta. Kirjaston toimintatulot ovat toteutuneet budjetoitua suurempina.
INVESTOINNIT
1 000 €
Tulot
Menot
Netto
TP 2013
0
60
−60
TA 2014
0
50
−50
Muutokset
0
11
−11
Yhteensä
0
61
−61
TP 2014
0
48
−48
Poikkeama
0
13
13
Virastopäällikön selvitys investointien toteutumisesta: Investointimäärärahalla uusittiin/korjattiin
pääkirjaston hyllyjä. Vuokramenoiksi kirjatut pääomavastikkeet (11 217,37 €) on tilipäätöksen yhteydessä siirretty tulosalueen investointimenoiksi.
60 Käyttötalousosan toteutuminen, kulttuuri ja vapaa-aika
46 PORI SINFONIETTA
TOIMINNALLISTEN TAVOITTEIDEN TOTEUTUMINEN
MUUT TUNNUSLUVUT
TA 2014
Esiintymiset
TP 2014
50
Poikkeama
65
15
Virastopäällikön selvitys suoritteiden ja tunnuslukujen toteutumisesta: Esiintymismäärä oli tavoitetta suurempi kamarimusiikkikonserttien, muiden pienimuotoisempien laitos- ja päiväkotiesiintymisten
ja tilaus- /yhteistyökonserttien myötä. Kuulijamäärä 18 040 ylitti tavoitteen (17 000).
HENKILÖSTÖ
TA 2014
Suunnitellut henkilötyövuodet
Suunniteltujen henkilötyövuosien kustannus, M€
TP 2014
37
1,7
Poikkeama
38
1,7
1
0,0
Virastopäällikön selvitys henkilöstötavoitteiden toteutumisesta: Henkilömäärässä oli vuoden lopussa
kaksi sijaista. TA2014 henkilömäärään sisältyy yksi henkilöstösuunnitelman mukainen uusi jousisoittaja, jonka palkkaamiseen ei ollut määrärahaa.
TALOUDELLISTEN TAVOITTEIDEN TOTEUTUMINEN
KÄYTTÖTALOUS
1 000 €
Tulot
Menot
Vuosikate
Poistot
Tilikauden tulos
TP 2013
187
2 170
−1 983
TA 2014
Muutokset
85
0
2 054
3
−1 969
−3
11
−1 994
9
−1 978
Yhteensä
85
2 057
−1 972
0
−3
9
−1 981
TP 2014
Poikkeama
171
86
−120
2 177
−2 006
−33
−1
10
−2 016
−35
Virastopäällikön selvitys käyttötalouden toteutumisesta: Tulot olivat suuremmat budjetoitua suurempien lipputulojen ja Svenska Kulturfonden i Björneborgin 50 000 euron levytysavustuksen myötä.
Levytyksen myötä myös menopuoli oli budjetoitua suurempi.
INVESTOINNIT
1 000 €
Tulot
Menot
Netto
TP 2013
TA 2014
0
19
−19
0
30
−30
Muutokset
Yhteensä
0
−3
3
TP 2014
0
27
27
Poikkeama
0
20
−20
0
7
7
Virastopäällikön selvitys investointien toteutumisesta: Investointimäärärahaa käytettiin suunnitellusti toisen kontrabasson hankintaan. Investointimäärärahoista siirrettiin 2 855 euroa käyttötalouteen
lyömäsoitinkaluston hankintaa varten (alle 10 000 euron hankinta).
47 SATAKUNNAN MUSEO
TOIMINNALLISTEN TAVOITTEIDEN TOTEUTUMINEN
MUUT TUNNUSLUVUT
Näyttelyt
Muut yleisötilaisuudet
Antikvaariset asiantuntijatehtävät
Aukiolotunnit, yksiköt yhteensä
TA 2014
35
700
200
7 063
TP 2014
30
1 313
222
6 822
Poikkeama
−5
613
22
−241
Virastopäällikön selvitys suoritteiden ja tunnuslukujen toteutumisesta: Museon asiakaskontaktien
määrä oli suunniteltua suurempi johtuen Neandertal- ja Tonttu -näyttelyiden arvioitua suuremmasta
kävijämäärästä. Näyttelyiden määrä puolestaan oli suunniteltua pienempi, koska kahvilaa ja Pajaa
vuokrattiin arvioitua vähemmän näyttelytilaksi. Yleisötilaisuuksien määrää nosti suunniteltua suuremmaksi Neandertal- ja Tonttu -näyttelyissä arvioitua suurempi tilattujen opastusten määrä.
Käyttötalousosan toteutuminen, kulttuuri ja vapaa-aika 61
HENKILÖSTÖ
TA 2014
Suunnitellut henkilötyövuodet
Suunniteltujen henkilötyövuosien kustannus, M€
TP 2014
28,8
1,2
Poikkeama
35,0
1,3
6,2
0,1
Virastopäällikön selvitys henkilöstötavoitteiden toteutumisesta: Projektien ja tilausinventointien
rahoituksella palkattu henkilöstö nosti suunniteltujen henkilötyövuosien määrää suuremmaksi. Henkilöstömenot olivat suunniteltua pienemmät täyttämättä jätettyjen työsuhteiden vuoksi.
TALOUDELLISTEN TAVOITTEIDEN TOTEUTUMINEN
KÄYTTÖTALOUS
1 000 €
Tulot
Menot
Vuosikate
Poistot
Tilikauden tulos
TP 2013
653
2 652
−1 999
48
−2 047
TA 2014
Muutokset
100
0
2 531
0
−2 431
0
40
0
−2 471
0
Yhteensä
100
2 531
−2 431
40
−2 471
TP 2014
Poikkeama
500
400
−333
2 864
−2 363
67
32
8
−2 395
76
Virastopäällikön selvitys käyttötalouden toteutumisesta: Talousarvion tuloarvio perustuu museon
pääsymaksutuloihin sekä normaaleihin myynti- ja palvelumaksutuloihin. Tulojen ja menojen poikkeama johtuu projektien ja tilausinventointien toteutuneista tuloista ja menoista sekä aiemmin päättyneiden hankkeiden maksatuksista.
INVESTOINNIT
1 000 €
TP 2013
Tulot
Menot
Netto
TA 2014
0
0
0
Muutokset
0
35
−35
Yhteensä
0
0
0
TP 2014
0
35
−35
Poikkeama
0
0
0
0
35
35
Virastopäällikön selvitys investointien toteutumisesta: Irtaimistoinvestointimäärärahoilla tehtäviksi
suunnitellut hankinnat pystyttiin kattamaan poikkeuksellisesti projektirahoitusten turvin.
48 KULTTUURIASIAINKESKUS
TOIMINNALLISTEN TAVOITTEIDEN TOTEUTUMINEN
MUUT TUNNUSLUVUT
Elokuvaesitykset
Filharmonisen kuoron konsertit
Annankatu 6 käyttäjät
TA 2014
74
2
45 000
TP 2014
75
3
58 945
Poikkeama
1
1
13 945
Virastopäällikön selvitys suoritteiden ja tunnuslukujen toteutumisesta: Annankatu 6 kävijämäärä
lisääntyi Tuulta purjeisiin -hankkeen toimintojen ja tapahtumien myötä.
HENKILÖSTÖ
Suunnitellut henkilötyövuodet
Suunniteltujen henkilötyövuosien kustannus, M€
TA 2014
TP 2014
Poikkeama
11,48
0,4
19,10
0,5
7,62
0,1
Virastopäällikön selvitys henkilöstötavoitteiden toteutumisesta: Henkilötyövuosien määrää nosti
Tuulta purjeisiin -hankkeeseen palkattu henkilöstö.
TALOUDELLISTEN TAVOITTEIDEN TOTEUTUMINEN
KÄYTTÖTALOUS
1 000 €
Tulot
Menot
Vuosikate
Poistot
Tilikauden tulos
TP 2013
159
1 390
−1 231
0
−1 231
TA 2014
Muutokset
23
0
1 474
0
−1 451
0
0
0
−1 451
0
Yhteensä
23
1 474
−1 451
0
−1 451
TP 2014
Poikkeama
129
106
−98
1 572
−1 443
8
0
0
−1 443
8
Virastopäällikön selvitys käyttötalouden toteutumisesta: Talous toteutui suunnitelmien mukaisesti.
62 Käyttötalousosan toteutuminen, kulttuuri ja vapaa-aika
49 TAIDEMUSEO
TOIMINNALLISTEN TAVOITTEIDEN TOTEUTUMINEN
MUUT TUNNUSLUVUT
TA 2014
Porin taidemuseo
Näyttelyt
32
Tutkimustoiminta ja julkaisut
8
Internetkävijät
110 000
Porin lastenkulttuurikeskus – Satakunnan lastenkulttuuriverkosto
Näyttelyt
22
Työpajat, luennot, seminaarit ja tapahtumat
650
Julkaisut
3
Asiakaskontaktit
66 000
TP 2014
Poikkeama
47
4
183 706
32
830
2
238 515
15
−4
73 706
10
180
−1
172 515
Virastopäällikön selvitys suoritteiden ja tunnuslukujen toteutumisesta: Muistiorganisaatiorooliin
liittyvät prosessit sekä asiakasryhmittäin kohdennettu palvelutuotanto – näyttelyt ja julkaisutoiminta,
pedagogiset palvelut ja tapahtumatuotanto – toteutuivat suunnitelmien mukaan laadullisesti ja sisällöllisesti korkeat kansalliset ja kansainväliset kriteerit täyttäen. Näyttelymäärää nostivat pienimuotoiset
screenaukset, jotka liittyvät ajankohtaisen taiteen ilmiöihin. Ne tukevat päänäyttelyjä ja tuovat kunkin
jakson aikana uusia yleisöjä. Kävijämäärissä tapahtui merkittävä, lähes 20 %:n nousu edelliseen vuoteen verrattuna. Tulos oli vuosituhannen toiseksi paras.
Kaksi yhteistyöjulkaisua siirtyi kirjapainotyön osalta vuodelle 2015, kahden osalta tutkimus/julkaisusuunnitelmaa laajennettiin seuraavalle vuodelle. Painopiste oli sähköisessä julkaisutoiminnassa, jossa luotiin tarvittavat rakenteet, joiden avulla museon tutkimusarkistojen aineistoja voidaan avata
soveltuvin osin yleisölle.
HENKILÖSTÖ
TA 2014
Suunnitellut henkilötyövuodet
Suunniteltujen henkilötyövuosien kustannus, M€
TP 2014
30
0,9
27
1,0
Poikkeama
−3
0,1
Virastopäällikön selvitys henkilöstötavoitteiden toteutumisesta: Suunnitelmien mukaan ja talouden
antamissa raameissa.
TALOUDELLISTEN TAVOITTEIDEN TOTEUTUMINEN
KÄYTTÖTALOUS
1 000 €
Tulot
Menot
Vuosikate
Poistot
Tilikauden tulos
TP 2013
270
1 831
−1 561
32
−1 593
TA 2014
Muutokset
67
0
1 814
25
−1 747
−25
56
−1 803
0
−25
Yhteensä
67
1 839
−1 772
56
−1 827
TP 2014
Poikkeama
273
206
−200
2 039
−1 766
6
26
29
−1 793
35
Virastopäällikön selvitys käyttötalouden toteutumisesta: Talous toteutui suunnitelmien mukaisesti.
INVESTOINNIT
1 000 €
Tulot
Menot
Netto
TP 2013
0
3
−3
TA 2014
0
25
−25
Muutokset
0
−25
25
Yhteensä
TP 2014
0
0
0
Poikkeama
0
0
0
0
0
0
Virastopäällikön selvitys investointien toteutumisesta: Näyttelykaluston uusiminen ja päivitykset
tapahtuivat suunnitelmien mukaisesti.
Käyttötalousosan toteutuminen, kulttuuri ja vapaa-aika 63
50 TAIDEKOULU
TOIMINNALLISTEN TAVOITTEIDEN TOTEUTUMINEN
MUUT TUNNUSLUVUT
Taidekoulun oppilasmäärä
Lasten ja nuorten kuvataidekoulun oppilasmäärä
Näyttelyt, seminaarit ja tapahtumat
Näyttelyjen, seminaarien jne. asiakaskontaktit
TA 2014
40
280
8
3 000
TP 2014
30
293
10
3 500
Poikkeama
−10
13
2
500
Virastopäällikön selvitys suoritteiden ja tunnuslukujen toteutumisesta: Toteutuivat suunnitellulla
tavalla.
HENKILÖSTÖ
TA 2014
Suunnitellut henkilötyövuodet
Suunniteltujen henkilötyövuosien kustannus, M€
TP 2014
9,35
0,38
Poikkeama
−4,15
−0,07
5,20
0,31
Virastopäällikön selvitys henkilöstötavoitteiden toteutumisesta: Toteutuivat suunnitellulla tavalla.
TALOUDELLISTEN TAVOITTEIDEN TOTEUTUMINEN
KÄYTTÖTALOUS
1 000 €
Tulot
Menot
Vuosikate
Poistot
Tilikauden tulos
TP 2013
66
666
−600
TA 2014
Muutokset
51
0
623
14
−572
−14
5
−605
7
−579
0
−14
Yhteensä
51
636
−586
7
−593
TP 2014
Poikkeama
72
21
−17
653
−582
4
3
4
−585
8
Virastopäällikön selvitys käyttötalouden toteutumisesta: Käyttötalous toteutui suunnitellusti.
INVESTOINNIT
1 000 €
TP 2013
Tulot
Menot
Netto
TA 2014
0
0
0
0
14
−14
Muutokset
Yhteensä
0
−14
TP 2014
0
0
0
14
Poikkeama
0
0
0
0
0
0
Virastopäällikön selvitys investointien toteutumisesta: Määrärahasta 13 500 euroa siirrettiin käyttötalouden puolelle (investointiin kuulumattomat pienhankinnat).
KULTTUURITOIMI YHTEENSÄ
KÄYTTÖTALOUS
1 000 €
Tulot
Menot
Vuosikate
Poistot
Tilikauden tulos
INVESTOINNIT
1 000 €
Tulot
Menot
Netto
TP 2013
1 897
13 420
−11 523
146
−11 669
TP 2013
0
74
−74
TA 2014
Muutokset
675
0
13 349
31
−12 674
−31
171
−12 845
TA 2014
0
154
−154
0
−31
Muutokset
0
−31
31
Yhteensä
675
13 380
−12 705
171
−12 876
Yhteensä
0
123
−123
TP 2014
Poikkeama
1 540
865
−687
14 067
−12 527
178
121
49
−12 648
227
TP 2014
0
68
−68
Poikkeama
0
55
55
64 Käyttötalousosan toteutuminen, kulttuuri ja vapaa-aika
51 VAPAA-AIKA
Yleiskuvaus toiminnasta: Vapaa-aikaviraston tehtäväalueet liikuntapaikkojen ylläpito, liikunnan edistäminen ja ohjaus sekä nuorisotyö toteutuivat pääsääntöisesti suunnitelmien mukaan.
TOIMINNALLISTEN TAVOITTEIDEN TOTEUTUMINEN
KRIITTISET MENESTYSTEKIJÄT
VAIKUTTAVUUS
TALOUS
1. Liikunnan edistäminen ja terveytensä kannalta 7. Toimitilojen ja toiminnan ylläpitämisen ja keriittävästi liikkuvien määrän lisääminen.
hittämisen turvaavat investoinnit ja talous.
2. Nuorten kasvun ja kehityksen tukeminen sekä
nuorten kuuleminen.
3. Liikuntapaikkojen ylläpito, hoito, kehittäminen
ja markkinointi sekä liikuntamahdollisuuksien
lisääminen.
PROSESSIT
OSAAMINEN
4. Yhteistyö: urheiluseurat, nuorisojärjestöt, hal- 8. Ammattitaitoinen, uudistuva, tuloksellinen ja
hyvinvoiva henkilöstö.
lintokunnat ja muut verkostot.
5. Suuret yleisö-, urheilu- ja messutapahtumat.
6. Tuottavuuden parantaminen.
TOIMENPITEET / MITTARIT
TAVOITETASON TOTEUTUMINEN 2014
1. Liikuntapaikkojen ylläpito, hoito, markkinointi, ☒ Hoidettavien liikuntapaikkojen määrä (okm:n
hoidon ja käytön kehittäminen.
järjestelmä) on yhteensä 251. Pääryhmät ovat
nurmipintaiset kentät 23, hiekkakentät 40, pesäpallokentät 12, pienpalloilukentät 10, monitoimikentät 8, kiekkoradat 23, vapaaluistelualueet 40, valaistut kuntoradat 17, hiihtoladut 25,
puisto- ja koululaisladut 27, uimarannat 6, urheilutalot 2, uimahallit 2, jäähallit 2, maauimala, iso tekojää, tekojääkaukalo, Karhuhalli, stadion, lämmitettävä keinonurmi, moukaripörssi,
FK-rata, ampumaradat 2.
☒ Kaupungin ja kolmannen sektorin yhteistyön
lisääminen liikuntapaikkojen hoidossa.
☐ Pienten rakennusten ja vesikoppien energiataloudellisuuden tarkastaminen ja toimenpidesuunnitelma.
2. Liikunnan edistäminen ja ohjaus.
☒ Liikunnanohjauksen osallistujatavoitteet: Lasten
uinninopetus 10 000 osallistumiskertaa, liikuntatapahtumat 26 000, aikuisten ja eläkeläisten
ryhmät 16 500, erityislasten liikunta 2 500.
☒ Kouluyhteistyön lisääminen/uimaopetus ja kerhotoiminta.
☒ Lasten ja nuorten liikunnan kehittämiselle uusi
suunnitelma vuosiksi 2014-2016.
3. Nuorisotyö.
☒ Kaupungin omassa toiminnassa seitsemän nuorisotilaa (Nuorisotalo, Sampola, Pihlava, Pormestarinluoto, Länsi-Pori, Noormarkku ja Ruosniemi). Ahlaisten tila järjestökäytössä.
☒ Skeittauksen, scoottauksen ja BMX-pyöräilyn
harrastuksen lisääminen ja uuden skeittitilan
toiminnan vakiinnuttaminen.
☒ Nuorten kansainvälisen toiminnan lisääminen
(osin ulkopuolinen rahoitus).
☒ Nuorisopassin (Tiäksää, Kaistiät ja Ekstiä) käytön vakiinnuttaminen.
Virastopäällikön selvitys tavoitteiden toteutumisesta: Pienten rakennusten ja vesikoppien energiataloudellisuus on tarkastettu, toimenpiteet osittain kesken. Liikunnanohjauksen ja nuorisotyön osalta
toteutunut suunnitelmien mukaan.
Käyttötalousosan toteutuminen, kulttuuri ja vapaa-aika 65
MUUT TUNNUSLUVUT
TA 2014
Liikuntapaikkojen käyntikerrat
Hoidetut liikuntapakat, lkm
Avustettujen yhdistysten määrä
Liikunta
Nuoriso
Sponsoroitujen seurojen määrä
TP 2014
2 200 000
251
0
250
85
40
15
80
38
18
Poikkeama
−2 200 000
−1
−5
−2
3
Virastopäällikön selvitys suoritteiden ja tunnuslukujen toteutumisesta: Liikuntapaikkojen määrä
tarkistettiin vuodenvaihteessa 2013-14 ja on 250. Liikuntapaikkojen käyntikertojen laskennassa luovuttiin 2014 alussa arvioon perustuvien lukujen kirjaamisesta. Näitä ovat useiden ulkoliikuntapaikkojen (kuntoradat, ladut, uimarannat, jääradat jne.) kävijämäärät. Laskentatavan muutoksesta johtuen
yhtä talousarvioon kirjattua kokonaiskävijämäärää ei ole laskettu. Liikuntalaitosten aukiolotuntien
muutos johtuu pääosin jäähallin myöhemmästä avaamisajankohdasta syksyllä. Aikuisten ja eläkeläisten liikuntaryhmissä kävijämäärä oli ennakoitua suurempi; 26 051 osallistumiskertaa. Tätä lukua selittävät keskustan uimahallin ja henkilöstöliikunnan (Myötätuuli) suositut ryhmät. Nuorisotyön osallistumiskerrat ylittyivät verkkonuorisotyön ja nuorisotilatoiminnan vetovoimaisuuden lisääntymisen johdosta.
HENKILÖSTÖ
Suunnitellut henkilötyövuodet
Suunniteltujen henkilötyövuosien kustannus, M€
Ostopalveluilla korvatut henkilötyövuodet
Ostopalveluilla korvattujen kustannus, M€
TA 2014
TP 2014
Poikkeama
107,0
4,1
12,5
0,4
109,4
3,6
15,9
0,2
2,4
−0,5
3,4
−0,2
Virastopäällikön selvitys henkilöstötavoitteiden toteutumisesta: Henkilöstötietoihin sisältyvät sekä
vakinaisen, määräaikaisen että työllistetyn työvoiman tiedot. Vakituisen henkilöstön kustannukset olivat budjetoitua ja 2013 tasoa pienemmät.
TALOUDELLISTEN TAVOITTEIDEN TOTEUTUMINEN
KÄYTTÖTALOUS
1 000 €
Tulot
Menot
Vuosikate
Poistot
Tilikauden tulos
TP 2013
TA 2014
2 930
12 788
−9 859
2 567
15 369
−12 802
358
−10 217
313
−13 115
Muutokset
0
−25
25
0
25
Yhteensä
TP 2014
2 567
15 344
−12 777
2 729
15 224
−12 494
313
−13 090
356
−12 850
Poikkeama
162
120
283
−43
239
Virastopäällikön selvitys käyttötalouden toteutumisesta: Talous toteutettiin talousarvioon verrattuna
ylijäämäisenä kaupungin talousjohdon kannustamana.
INVESTOINNIT
1 000 €
Tulot
Menot
Netto
TP 2013
0
116
−116
TA 2014
0
40
−40
Muutokset
0
25
−25
Yhteensä
TP 2014
0
65
−65
Virastopäällikön selvitys investointien toteutumisesta: Toteutui suunnitellusti.
0
64
−64
Poikkeama
0
1
1
66 Käyttötalousosan toteutuminen, yhdyskunta- ja muut palvelut
YHDYSKUNTA- JA MUUT PALVELUT
65 YMPÄRISTÖVIRASTO
Yleiskuvaus toiminnasta: Porin kaupungin ympäristöhallinnon tehtävänä on taata ympäristön ja rakentamisen hyvä laatu sekä elinympäristön terveellisyys. Ympäristövirasto vastaa ympäristönsuojelun, ympäristöterveydenhuollon ja rakennusvalvonnan palvelujen järjestämisestä. Lisäksi se vastasi jätehuollon
suunnittelusta ja jäteneuvonnan toteuttamisesta sekä elintarvike- ja ympäristölaboratorion toiminnasta.
TOIMINNALLISTEN TAVOITTEIDEN TOTEUTUMINEN
KRIITTISET MENESTYSTEKIJÄT
VAIKUTTAVUUS
1. Palveluiden toimivuus.
2. Hyvä elinympäristö.
5.
6.
7.
8.
PROSESSIT
Viestintä.
Kansainvälinen toiminta.
Ympäristöyhteistyön tiivistäminen.
Ympäristötutkimuksen edistäminen.
TOIMENPITEET / MITTARIT
TALOUS
3. Riittävä resursointi.
4. Tuottavuuden parantaminen.
OSAAMINEN
9. Henkilöstön hyvinvointi.
TAVOITETASON TOTEUTUMINEN 2014
Porilabin laatujärjestelmän ylläpito ja kehittämi- ☒ Laboratorion vuosittaisen akkreditointikäynnin
nen.
selvittäminen vuonna 2014.
Elintarvikenäytteiden otto suurten yleisötilaisuuk- ☐ Otetaan 50 näytettä vuosittain.
sien tarjolla olevista elintarvikkeista.
Ympäristökasvatus ja –valistus yhteistyössä koulu- ☒ Ympäristökasvatusviikko yhteistyössä koulujen
jen kanssa.
kanssa toteutuu.
Virastopäällikön selvitys tavoitteiden toteutumisesta: Laboratorion akkreditointikäynti toteutui keväällä, elintarvikkeista otettin 35 näytettä ja ympäristökasvatusviikko koulujen kanssa toteutui suunnitellusti, tapahtumiin osallistui 1248 ala- ja yläkoululaista.
MUUT TUNNUSLUVUT
Rakennusvalvonta – myönnetyt luvat
Rakennusvalvonta – € / ratkaistu lupa
Terveysvalvonta – tarkastukset, päätökset, lausunnot ja todistukset
Ympäristönsuojelu – tarkastukset
Eläinlääkintä – käynnit
Porilab – näytteet
TA 2014
TP 2014
Poikkeama
850
1 270,58
3 200
961
1 189,00
1 207
111
−81,58
−1 993
250
11 000
12 500
325
13 224
10 068
75
2 224
−2 432
Virastopäällikön selvitys suoritteiden ja tunnuslukujen toteutumisesta: Rakennusvalvonnalla oli
vilkas vuosi lupien suhteen, lupia käsiteltiin 111 kpl enemmän kuin oli arvioitu. Ympäristönsuojelun
tarkastuksia tehtiin myös enemmän kuin oli arvioitu. Porilabin tavoitteet vuodelle 2014 oli asetettu
liian suuriksi. Toteutumista häiritsi laboratorion myyntiin liittyvät seikat.
HENKILÖSTÖ
Suunnitellut henkilötyövuodet
Suunniteltujen henkilötyövuosien kustannus, M€
TA 2014
75
3,9
TP 2014
81
4,0
Poikkeama
6
0,1
Virastopäällikön selvitys henkilöstötavoitteiden toteutumisesta: Henkilöstömäärä oli hieman arvioitua isompi johtuen käynnissä olevista hankkeista ja projekteista.
Käyttötalousosan toteutuminen, yhdyskunta- ja muut palvelut 67
TALOUDELLISTEN TAVOITTEIDEN TOTEUTUMINEN
KÄYTTÖTALOUS
1 000 €
Tulot
Menot
Vuosikate
Poistot
Tilikauden tulos
TP 2013
TA 2014
Muutokset
Yhteensä
TP 2014
3 355
5 658
−2 303
2 922
5 615
−2 693
0
56
−56
2 922
5 671
−2 749
3 238
5 873
−2 635
31
−2 334
33
−2 726
0
−56
33
−2 782
18
−2 653
Poikkeama
316
−202
114
15
128
Virastopäällikön selvitys käyttötalouden toteutumisesta: Viraston tulos oli talousarvioon verrattuna
ylijäämäinen 113 960 euroa.
INVESTOINNIT
1 000 €
Tulot
Menot
Netto
TP 2013
TA 2014
0
30
−30
Muutokset
0
30
−30
Yhteensä
0
0
0
TP 2014
0
30
−30
49
4
45
Poikkeama
49
26
75
Virastopäällikön selvitys investointien toteutumisesta: Porilabin laitteistoa uusittiin.
67 PORIN PELASTUSTOIMINNAN KUSTANNUKSET
Yleiskuvaus toiminnasta: Tulosalue käsittää Porin kaupungin maksuosuuden Satakunnan pelastuslaitokselle.
TOIMINNALLISTEN TAVOITTEIDEN TOTEUTUMINEN
KRIITTISET MENESTYSTEKIJÄT
VAIKUTTAVUUS
Porin kaupungin asukkailla ja yhteisöillä on
riittävät turvallisuuspalvelut.
Annetaan olosuhteisiin nähden nopeaa ja tehokasta apua.
TALOUS
Pelastustoimea hoidetaan taloudellisesti ja tehokkaasti.
PROSESSIT
Satakunnan pelastuslaitos tuottaa tarvittavat
asiakaspalvelut.
OSAAMINEN
Tulosalueella ei ole omaa henkilöstöä, vaan palvelut ostetaan Satakunnan pelastuslaitokselta.
TALOUDELLISTEN TAVOITTEIDEN TOTEUTUMINEN
KÄYTTÖTALOUS
1 000 €
Tulot
Menot
Vuosikate
Poistot
Tilikauden tulos
TP 2013
TA 2014
0
7 545
−7 545
0
7 722
−7 722
3
−7 548
0
−7 722
Muutokset
0
0
0
0
0
Yhteensä
TP 2014
0
7 722
−7 722
0
7 472
−7 472
0
−7 722
3
−7 475
Poikkeama
0
250
250
−3
246
Virastopäällikön selvitys käyttötalouden toteutumisesta: Pelastuslaitoksen käyttötalous toteutui talousarvioon nähden reilusti ylijäämäisenä, joka tasapainotettiin kuntalaskutuksen tasauksena.
68 Käyttötalousosan toteutuminen, yhdyskunta- ja muut palvelut
71 JOUKKOLIIKENNE
Yleiskuvaus toiminnasta: Kaupunki edistää joukkoliikennettä, jotta se voi tarjota Porin seudun asukkaille riittävät ja kilpailukykyiset liikennepalvelut.
TOIMINNALLISTEN TAVOITTEIDEN TOTEUTUMINEN
KRIITTISET MENESTYSTEKIJÄT
VAIKUTTAVUUS
1. Toimivat ja edulliset palvelut.
2. Riittävä vuorotarjonta.
3. Asiakaslähtöisyys ja -tyytyväisyys.
TALOUS
4. Resurssien tehokas käyttö.
5. Valtionavun jatkuvuus.
PROSESSIT
OSAAMINEN
6. Verkottunut ja laajentuva yhteistyö, rakenne- 8. Henkilöstön koulutus.
malli ja seudullisen yhteistyön edelleen laajen- 9. Tekninen uudistuminen.
taminen.
7. Matkustusseurantatietojen hyväksikäyttö ja
analysointi.
TOIMENPITEET / MITTARIT
TAVOITETASON TOTEUTUMINEN 2014
6.7Huolehditaan, että joukkoliikenneyhteydet ovat ☒ Porin seudullisen joukkoliikenneviranomaisyhyhteensopivat muun seudullisen liikenteen
teistyön edelleen syventäminen, mahdolliset liikanssa. Huolehditaan hyvän yhteistyön edellykenteen yhteisostot. Seudullisten lippujärjestyksistä eri toimijoiden välillä. (Seudullinen
telmien ja informaatiojärjestelmien kehittämitoimivaltainen
joukkoliikenneviranomainen,
nen.
Liikennevirasto, KH ja ELY).
1,2,3,8,9 Uuden joukkoliikennesuunnitelman to- ☒ Joukkoliikennesuunnitelman tavoitetason ja
teutuksen seuranta ja palvelutason edelleen kepalvelutasonmäärittelyn toteuttaminen muuttuhittäminen.
vassa liikenneympäristössä.
4,5 Henkilöstön edelleen kouluttaminen ja tieto- ☒ Osallistuminen alakohtaiseen valtakunnalliseen
taidon ylläpitäminen.
koulutukseen.
Virastopäällikön selvitys tavoitteiden toteutumisesta: Yhteistyö eri viranomaisten välillä on ollut tiivistä ja myös liikennöitsijöille on pidetty vuoden aikana kaksi informaatio- ja keskustelutilaisuutta.
Palvelutasotavoitteet on pystytty pääosin täyttämään, vaikka liikennettä on jouduttu jossain määrin
karsimaan.
MUUT TUNNUSLUVUT
Matkustajia (1000 matkaa)
Linjakilometrit (1 000 km)
TA 2014
TP 2014
2 050
2 400
1 720
2 400
Poikkeama
−330
0
Virastopäällikön selvitys suoritteiden ja tunnuslukujen toteutumisesta: Matkustajamäärä laski edellisvuodesta yli 3 % ja jäi budjetoidusta n. 330 000 matkustajalla. Matkustajamäärien laskuun on vaikuttanut merkittävästi lauha talvi.
HENKILÖSTÖ
Suunnitellut henkilötyövuodet
Suunniteltujen henkilötyövuosien kustannus, M€
Ostopalveluilla korvatut henkilötyövuodet
Ostopalveluilla korvattujen kustannus, M€
TA 2014
TP 2014
Poikkeama
2
0,119
19
0,95
2
0,122
19
0,96
0
0,003
0
0,01
Virastopäällikön selvitys henkilöstötavoitteiden toteutumisesta: Henkilöstöresurssit käytettiin suunnitellusti.
Käyttötalousosan toteutuminen, yhdyskunta- ja muut palvelut 69
TALOUDELLISTEN TAVOITTEIDEN TOTEUTUMINEN
KÄYTTÖTALOUS
1 000 €
Tulot
Menot
Vuosikate
Poistot
Tilikauden tulos
TP 2013
TA 2013
1 224
3 961
−2 737
1 093
3 695
−2 602
0
−2 737
0
−2 602
Muutokset
Yhteensä
0
0
0
0
0
TP 2013
Poikkeama
1 093
3 695
−2 602
1 226
3 987
−2 761
133
−292
−159
0
−2 602
0
−2 761
0
−159
Virastopäällikön selvitys käyttötalouden toteutumisesta: Toimintavuoden tulos ylitti budjetoidun
alijäämän 159 000 eurolla. Palvelujen ostot vähentyivät 1,47 % (25 000 €) ja valtionapu kasvoi 1,35 %
(16 000 €). Liikenteen kilpailutuksella ja karsimisella ostoliikenteen hintatasoa saatiin alennettua. Happy hours -kampanja lisäsi kertalipun ja vaihtolipun myyntimääriä ja vähensi samalla kausilipun myyntimääriä. Avoimella joukkoliikenteellä hoidetaan edelleen merkittävä määrä koululaiskuljetuksia, mikä
kaupungin kokonaistalouden kannalta on edullisin tapa koululaisliikenteen järjestämiseksi.
72 TEKNINEN PALVELUKESKUS
Yleiskuvaus toiminnasta: Ydintoimintojen kehittäminen on jatkunut. Tonttituotannon Opus-hanke saatiin päätökseen, mutta työ vaatinee vielä kehittämisen tarkennusta pääprosessitasolta osaprosesseihin,
jotta tuotteistamisesta saadaan paras hyöty irti. Toimitilapalveluiden tuotteistaminen on aloitettu ja
palvelut on määritetty prosessien kehittämistä varten. Tilakeskuksen ja rakentamisyksikön yhtiöittämisen selvitykset on aloitettu.
Tukitoimintojen osalta toimistotöiden tiimiyttäminen on saatu ensimmäisen suuren askeleen eteenpäin
ja tehtävät on uudelleenjaettu tiimien kesken. Seuraava vaihe on tehtävien ja työvälineiden yhtenäistäminen ja tehostaminen.
Jätehuolto siirtyi heinäkuussa 2014 Tekniseen palvelukeskukseen muodostaen oman taseyksikkönsä.
Logistiikkayksikkö perustettiin ja se muodosti oman tulosalueensa. Vuoden 2013 lopussa lopetetun Satamarakennus-vastuualueen tehtävät on yhdistetty muuhun toimintaan. Lavian liittymiseen valmistauduttiin toiminnan, talouden ja henkilöstön osalta.
TOIMINNALLISTEN TAVOITTEIDEN TOTEUTUMINEN
KRIITTISET MENESTYSTEKIJÄT
VAIKUTTAVUUS
1. Seudullinen yhteistyö.
2. Toimivat ja turvalliset liikenneyhteydet.
3. Kunnossapidetyt, terveet ja toimivat toimitilat.
ASIAKAS
4. Asiakaslähtöinen toimintatapa.
5. Turvallinen, viihtyisä ja toimiva asuinympäristö.
TOIMINTA JA SEN ORGANISOINTI
HENKILÖSTÖ JA VOIMAVARAT
6. Investointisuunnitelmien laatiminen ja niiden 9. Henkilöstörakenteen ja henkilöstön kehittämitoteutumisen edellyttämien määrärahatasojen
nen, henkilöstön koulutus ja työkyvyn ylläpito.
varmistaminen.
10 Kaluston uudistaminen.
7. Kustannustehokkuus, laadukkuus ja kilpailukyky.
8. Kumppanuuden soveltaminen.
TOIMENPITEET / MITTARIT
TAVOITETASON TOTEUTUMINEN 2014
1. Seutuyhteistyön mahdollisuudet selvitetty tek- ☒ Seutuyhteistyösuunnitelma päivitetty.
nisellä sektorilla.
3. Uudistuotanto ja peruskorjaus tuotetaan sisäi- ☒ 2012-2016 Oma organisaatio on sopeutettu
sen kumppanuuden määräämällä tavalla kilpaiylläpidon ja rakentamisen edellyttämälle tasollukykyisesti omana työnä ja urakointia käytele, jonka huiput tasataan urakoinnilla.
tään tasaamaan mm. tuotantohuiput.
9. Henkilöstörakenteen kehittäminen uutta henki- ☒ Rekrytointisuunnitelma päivitetty.
löstöä rekrytoimalla ja oppisopimuskoulutukseen panostetaan.
Virastopäällikön selvitys tavoitteiden toteutumisesta: Tekniselle palvelukeskukselle asetetut tavoitteet ovat kokonaisuutena onnistuneet. Kehitystyö on hidasta, mutta se on jatkuvaa. Jatkuvalla kehittämisellä Tekninen palvelukeskus muodostaa jatkossa yhä paremmin toimivan kokonaisuuden.
70 Käyttötalousosan toteutuminen, yhdyskunta- ja muut palvelut
MUUT TUNNUSLUVUT
TA 2014
Talonsuunnittelukohteet (kpl)
Raakamaanhankinta (ha)
Tonttien luovutukset (kpl)
TP 2014
70
50
100
Poikkeama
93
72
67
23
22
−33
Virastopäällikön selvitys suoritteiden ja tunnuslukujen toteutumisesta: Tontteja luovutettiin 67
kappaletta. Yrityspuolella 4 liiketonttia ja 8 teollisuustonttia, mikä vastannee tavoitteita. Omakotitonttipuolella 49 jää selvästi parhaista vuosista. Selittynee yhäti taloudellisella tilanteella. Rivitalotontteja
luovutettiin vain kaksi. Tonttitarjonta on sillä puolella niukanlaista. Raakamaata hankittiin 72 hehtaaria. Tavoite, 50 hehtaaria, ylitettiin pitkästä aikaa luovutusvoiton verotuksen määräaikaisen verovapauden vuoksi.
HENKILÖSTÖ
TA 2014
Suunnitellut henkilötyövuodet
Suunniteltujen henkilötyövuosien kustannus, M€
Ostopalveluilla korvatut henkilötyövuodet
Ostopalveluilla korvattujen kustannus, M€
TP 2014
430
18,9
170
6,9
Poikkeama
−30
−3,3
400
15,6
197
7,7
27
0,8
Virastopäällikön selvitys henkilöstötavoitteiden toteutumisesta: Henkilötyövuosien määrä on laskenut ja sen myötä myös henkilöstökustannukset. Vähentyneet henkilöstövuodet näkyvät kuitenkin lisääntyneenä ostopalveluna. Työllistettyjen ja määräaikaisten määrä vaihtelee vuoden aikana 20–200
henkilön välillä (koko vuotena yhteensä 73 henkilötyövuotta). Vuodenvaihteessa henkilöstön kokonaismäärä toteutui suunnitellusti.
TALOUDELLISTEN TAVOITTEIDEN TOTEUTUMINEN
KÄYTTÖTALOUS
1 000 €
Tulot
Menot
Vuosikate
Poistot
Tilikauden tulos
TP 2013
39 654
49 337
−9 683
6 467
−16 150
TA 2014
Muutokset
−207
30 089
−1 250
39 522
−9 433
1 043
−27
5 936
−15 369
1 070
Yhteensä
TP 2014
29 882
38 271
−8 390
37 072
44 093
−7 021
5 909
−14 299
6 568
−13 589
Poikkeama
7 190
−5 821
1 369
−659
710
Virastopäällikön selvitys käyttötalouden toteutumisesta: Käyttötalousarvion sitovuustasona oli vuosikate, joka toteutui talousarvion mukaisesti. Vuosikatetta paransi merkittävästi (1,9 M€) maankäyttösopimus Sinebrychoffin kanssa. Summasta siirrettiin miljoonan euron määräraha investointeihin rakennusten ylläpito- ja hätätöihin.
INVESTOINNIT
1 000 €
Tulot
Menot
Netto
TP 2013
7 773
11 528
−3 755
TA 2014
4 884
9 459
−4 575
Muutokset
0
526
−526
Yhteensä
4 884
9 985
−5 101
TP 2014
7 966
10 331
−2 254
Poikkeama
3 082
−346
2 736
Virastopäällikön selvitys investointien toteutumisesta: Sataman yhtiöittämisestä johtuen investointeihin tuloutettiin runsaat kolme miljoonaa euroa maaomaisuuden myyntituloa, joka vastasi maaomaisuuden tasearvoa. Muut myyntitulot olivat pääasiassa tonttien myynneistä saatua. Liikenneväyliin investoitiin 6,3 miljoonaa euroa. Summasta käytettiin asunto- ja teollisuusalueiden rakentamiseen 2,1
miljoonaa euroa, katujen perusparantamiseen 1,0 miljoona euroa ja pää- ja kokoojakatujen rakentamiseen 810 000 euroa, liikennejärjestelyjä tehtiin 550 000 eurolla ja kevyenliikenteenväyliä rakennettiin
500 000 eurolla. Tulvasuojeluun käytettiin 950 000 euroa ja puistotoimi investoi 350 000 eurolla.
Käyttötalousosan toteutuminen, yhdyskunta- ja muut palvelut 71
73 LOGISTIIKKAYKSIKKÖ
Yleiskuvaus toiminnasta: Porin kaupungin logististen toimintojen uudelleen järjestelyn tuloksena perustettiin vuoden 2014 alussa Tekniseen palvelukeskukseen logistiikkayksikkö. Logistiikkayksikön
muodostivat aiemmin TPK:ssa omana tulosalueena toiminut ajoneuvokeskus, rakentamisyksikön alla
toimineet konekeskus ja varastointipalvelut sekä konsernihallinnosta hankintapalvelut. Logistiikkayksikön vastuualueiksi muodostuivat ajoneuvokeskus, johon konekeskuksen toiminta liitettiin, sekä hankintapalvelut ja varastointipalvelut. Samassa yhteydessä logistiikkayksikköön siirrettiin kasvatus- ja opetusvirastosta postinjakelu- ja pientavarakuljetustoiminnot henkilöstöineen (6 henkilöä), jotka sijoitettiin
varastointipalvelujen vastuualueelle. Myöhemmin keväällä ajoneuvokeskuksen vastuualueelle siirrettiin
rakentamisyksikön kunnallistekniikasta 23 raskaan ajoneuvon kuljettajaa. Muutosten myötä ja henkilöstöresurssien tarpeen mukaan joitakin henkilöitä on siirretty logistiikkayksikön sisällä vastuualueelta
toiselle.
TOIMINNALLISTEN TAVOITTEIDEN TOTEUTUMINEN
KRIITTISET MENESTYSTEKIJÄT
VAIKUTTAVUUS
1. Seudullinen yhteistyö.
2. Logistiikkapalveluiden tarjonta.
TALOUS
3. Tuottavuuden parantaminen toimintatapojen
koordinoinnilla ja yhteisillä käytännöillä.
PROSESSIT
4. Kuljetuspalvelut.
5. Varastointipalvelut.
6. Hankintapalvelut.
OSAAMINEN
7. Henkilöstön osaamisen turvaaminen jatkuvaan
kouluttautumiseen ja vuorovaikutukseen kannustamalla.
8. Kumppanuuden ja verkostoitumisen avulla tietotaidon ylläpito.
Virastopäällikön selvitys tavoitteiden toteutumisesta: Toiminnalliset tavoitteet ovat toteutuneet
suunnitellusti.
HENKILÖSTÖ
TA 2014
Suunnitellut henkilötyövuodet
Suunniteltujen henkilötyövuosien kustannus, M€
Ostopalveluilla korvatut henkilötyövuodet
Ostopalveluilla korvattujen kustannus, M€
TP 2014
50
0,75
4
0,2
Poikkeama
50
2,06
5
0,2
0
1,31
1
0,0
Virastopäällikön selvitys henkilöstötavoitteiden toteutumisesta: Talousarvion laatimisen jälkeen
logistiikkayksikköön siirrettiin muilta tulosalueilta 28 työntekijää. Talousarviossa henkilöstösiirto on
huomioitu henkilötyövuosien kirjauksessa mutta aikataulusyistä henkilötyövuosien kustannuksissa
henkilöstösiirron vaikutus on jäänyt kirjaamatta. Muuten henkilöstötavoitteet ovat toteutuneet lähes
suunnitellusti.
TALOUDELLISTEN TAVOITTEIDEN TOTEUTUMINEN
KÄYTTÖTALOUS
1 000 €
Tulot
Menot
Vuosikate
Poistot
Tilikauden tulos
TP 2013
2 594
1 779
815
819
−4
TA 2014
3 455
2 764
691
843
−152
Muutokset
758
758
0
27
−27
Yhteensä
4 213
3 522
691
870
−178
TP 2014
5 014
4 508
506
796
−290
Poikkeama
801
−986
−186
74
−112
Virastopäällikön selvitys käyttötalouden toteutumisesta: Logistiikkayksikön vastuualueista ajoneuvokeskus sekä hankintapalvelut ovat pysyneet omissa talousarvioissaan. Varastopalveluiden osalta
tilanne on haasteellisempi. Sisäisten vuokrien nousun vaikutus varastopalveluiden vastuualueella oli
60 000 euroa, mutta talousarviossa vastaavaa kehyslisäystä vastuualueelle ei tehty. Varaston myynnin
osalta jäätiin tavoitteesta. Vuonna 2014 myynti oli 30 000 euroa pienempi kuin edellisenä vuonna. Sisäisten henkilösiirtojen myötä varastopalveluiden vastuualueelle nimettiin uusi päällikkö, (palkkakustannukset sivukuluineen 50 000 euroa). Toimenpiteellä on varauduttu tulevaan henkilövähennykseen.
Tulojen ja menojen suuri poikkeama johtuu pääasiassa siitä, että raskaan kaluston kuljettajien siirron
yhteydessä talousarvioon ei tehty muutoksia. Toteutumassa menoja lisää kuljettajien palkkakulut ja
tuloja lisää kuljettajien tekemästä työstä seurannut laskutustulo. Varastopalveluiden talous heikensi
koko yksikön taloutta merkittävästi.
72 Käyttötalousosan toteutuminen, yhdyskunta- ja muut palvelut
INVESTOINNIT
1 000 €
TP 2013
Tulot
Menot
Netto
TA 2014
0
600
−600
0
600
−600
Muutokset
Yhteensä
0
0
0
TP 2014
0
600
−600
Poikkeama
0
633
−633
0
−33
−33
Virastopäällikön selvitys investointien toteutumisesta: Investoinnit ovat toteutuneet suunnitellusti.
74 PYSÄKÖINNINVALVONTA
Yleiskuvaus toiminnasta: Huolehditaan kaupungin järjestämien pysäköintipaikkojen valvonnasta sekä
siirto- ja romuajoneuvojen siirroista. Torin ja yleisten wc:eiden valvonta ja hoito. Pysäköinninvalvonnan
toimistohenkilöstö on osallistunut Teknisen palvelukeskuksen toimistotehtävien tiimiyttämisprojektiin.
TOIMINNALLISTEN TAVOITTEIDEN TOTEUTUMINEN
KRIITTISET MENESTYSTEKIJÄT
VAIKUTTAVUUS
1. Toimiva pysäköinninvalvonta.
2. Turvallinen työympäristö.
3. Torin viihtyvyyden lisääminen.
TALOUS
6. Tuottavuuden parantaminen.
PROSESSIT
4. Toimiva vastuunjako.
5. Torista hyvä torikaupan työympäristö.
OSAAMINEN
7. Ammattitaitoinen ja osaava henkilöstö.
TOIMENPITEET / MITTARIT
TAVOITETASON TOTEUTUMINEN 2014
7. Henkilöstön kurssitus.
☒ Vuotuiset koulutuspäivät.
6. Tietotekniikan hyväksikäyttö.
☒ Ajantasaiset atk-ohjelmat.
5. Torille lisää puistonpenkkejä ja roskakoreja.
☐ Kesällä 2014.
Virastopäällikön selvitys tavoitteiden toteutumisesta: Vuotuisilla koulutuspäivillä käyty toukokuussa
2014. Tarkastajat osallistuneet lisäksi tarkstajille suunnattuun kahteen eri koulutukseen; oikeudellisten asioiden kurssille sekä hankalan asiakkaan kohtaamisen kurssille. Torille suunniteltu puistonpenkkien hankinta siirtyi torin muutostöiden vuoksi. Satakielen rakentaminen muuttaa torikarttaa.
MUUT TUNNUSLUVUT
Maksukehotukset
Maksumääräykset
Ulosotot
Vastalauseet
Siirto- ja romuajoneuvot
Torin vuosipaikat
Torin päiväpaikat
TA 2014
18 000
6 500
2 500
450
80
48
1 500
TP 2014
20 811
7 259
2 519
421
86
48
1 463
Poikkeama
2 811
759
19
−29
6
0
−37
Virastopäällikön selvitys suoritteiden ja tunnuslukujen toteutumisesta: Torin päiväpaikat vähentyneet, jonka syyksi arvioidaan hellekesää, jolloin marjojen kypsyminen on nopeampaa. Tämä johtaa
lyhyempään myyntiaikaan torilla.
HENKILÖSTÖ
TA 2014
TP 2014
Poikkeama
Suunnitellut henkilötyövuodet
9,4
9,6
0,2
Suunniteltujen henkilötyövuosien kustannus, M€
0,3
0,3
0,0
−0,2
Ostopalveluilla korvatut henkilötyövuodet
0,6
0,4
−0,01
Ostopalveluilla korvattujen kustannus, M€
0,02
0,01
Virastopäällikön selvitys henkilöstötavoitteiden toteutumisesta: Eläkkeelle jäänyt yksi henkilö, joka
ollut osa-aikaeläkkeellä, tehnyt 40/60. Yksi tarkastaja otettu lisää.
Käyttötalousosan toteutuminen, yhdyskunta- ja muut palvelut 73
TALOUDELLISTEN TAVOITTEIDEN TOTEUTUMINEN
KÄYTTÖTALOUS
1 000 €
Tulot
Menot
Vuosikate
Poistot
Tilikauden tulos
TP 2013
921
491
430
9
421
TA 2014
807
511
296
5
291
Muutokset
0
0
0
0
0
Yhteensä
807
511
296
5
291
TP 2014
957
530
427
9
418
Poikkeama
150
−19
131
−4
127
Virastopäällikön selvitys käyttötalouden toteutumisesta: Maksukehotusten kokonaismäärä (yht.
20 811 kpl) oli yli budjetoidun, joten tulokertymä on noin 150 000 € yli tulotavoitteen.
74 Käyttötalousosan toteutuminen, muu liiketoiminta
MUU LIIKETOIMINTA
56 VÄÄNTIÖ OY / HALLINNOINTI
Yleiskuvaus toiminnasta: Hallinnointi koskee Porin kaupungin osakeomistuksia Kiinteistö Oy Porin
Poliisitalo, Kiinteistö Oy Satek, Noormarkun Keskusmarkku, Noormarkun Teollisuuskiinteistöt Oy.
TOIMINNALLISTEN TAVOITTEIDEN TOTEUTUMINEN
KRIITTISET MENESTYSTEKIJÄT
VAIKUTTAVUUS
TALOUS
1. Kilpailukykyinen ja kannattava vuokraustoimin- 2. Riittävä panostus toimitilojen laatuun.
ta siten, että vuokralaiset ovat tyytyväisiä ja va- 3. Kilpailukykyinen hinnoittelu.
pautuviin tiloihin kohdistuu riittävää kysyntää. 4. Kohdennetut kustannukset.
PROSESSIT
OSAAMINEN
5. Markkinoiden aktiivinen seuranta.
8. Laajanäkökulmainen kouluttautuminen.
6. Kulujen ja tuottojen kohdentaminen ja seuran- 9. Verkostoituminen alan osaajien kanssa.
ta, kannattavuus.
7. Toimitilaympäristön ja –kokonaisuuden parantaminen.
TOIMENPITEET / MITTARIT
TAVOITETASON TOTEUTUMINEN 2014
Liiketoimintasiirron toteutuminen vuonna 2014.
☐ Vuoden 2014 lopulla toiminta on vakiintunut
osakeyhtiön puitteissa tapahtuvaksi toiminnaksi.
Virastopäällikön selvitys tavoitteiden toteutumisesta: Valmisteluvaihe 2014, sulautuminen 30.6.2015.
TALOUDELLISTEN TAVOITTEIDEN TOTEUTUMINEN
KÄYTTÖTALOUS
1 000 €
Tulot
Menot
Vuosikate
Poistot
Tilikauden tulos
TP 2013
4 091
3 170
921
4
917
TA 2014
Muutokset
2 963
2 960
3
3
0
0
−881
881
0
881
Yhteensä
2 963
2 079
884
3
881
TP 2014
3 046
2 178
868
7
860
Poikkeama
83
−99
−16
−4
−21
Virastopäällikön selvitys käyttötalouden toteutumisesta: Talousarvio on toteutunut suunnitellusti.
INVESTOINNIT
1 000 €
Tulot
Menot
Netto
TP 2013
0
1 103
−1 103
TA 2014
Muutokset
0
0
0
0
881
−881
Yhteensä
0
881
−881
TP 2014
0
881
−881
Poikkeama
0
0
0
Virastopäällikön selvitys investointien toteutumisesta: Kaupungin tytäryhtiöille vuoden aikana maksetut pääomasijoitukset (880 914 €) siirrettiin tilinpäätöksessä käyttötalousosasta investointiosaan.
Käyttötalousosan toteutuminen, muu liiketoiminta 75
57 ENERGIAN VÄLITYS
Yleiskuvaus toiminnasta: Porin kaupunki omistaa Pohjolan Voima Oy:n osakkeita. Sen vuoksi myös
energian juridinen ostaja on kaupunki, joka myy energiaa edelleen Pori Energia Oy:lle. Tästä syntyy kaupungille kirjausteknistä tuloa ja menoa. Nettomenoa tai -tuloa ei synny.
TALOUDELLISTEN TAVOITTEIDEN TOTEUTUMINEN
KÄYTTÖTALOUS
1 000 €
Tulot
Menot
Vuosikate
Poistot
Tilikauden tulos
TP 2013
26 771
26 771
0
0
0
TA 2014
28 000
28 000
0
0
0
Muutokset
0
0
0
0
0
Yhteensä
28 000
28 000
0
0
0
TP 2014
21 624
21 624
0
0
0
Poikkeama
−6 376
6 376
0
0
0
Virastopäällikön selvitys käyttötalouden toteutumisesta: Energian hankintaa ja välitystä vuonna
2014 oli 21,6 M€ verran. Talousarviossa summat arvioitiin 6,4 M€ suuremmiksi.
76 Liikelaitosten talousarvion toteutuminen
2.2 Liikelaitosten talousarvion toteutuminen
Liikelaitosten tavoitteiden toteutuminen
Kaupunginvaltuusto asettaa vuosittain liikelaitoksille toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet. Vuonna 2014 kaikille liikelaitoksille
oli asetettu taloudelliseksi tavoitteeksi 5 %:n
korko liikelaitoksen peruspääomalle. Tavoite
toteutui kaikkien liikelaitosten osalta. Seuraavassa on tarkasteltu muiden tavoitteiden
toteutumista liikelaitoskohtaisesti. Liikelaitosten tilinpäätökset on esitetty kokonaisuudessaan sivuilla 118-140.
P ORIN P AL VEL UL IIKELAIT OS
Porin Palveluliikelaitoksen toiminnalliset tavoitteet toteutuivat. Laadunarvioinnin järjestelmä otettiin käyttöön ja asiakastyytyväisyyskysely tehtiin syksyllä 2014. Tuloksellisuutta parannettiin käyttämällä tehokkaasti
koneita ja välineitä sekä lisäämällä työnohjauksen ja sisäisen koulutuksen avulla henkilöstön ammattitaitoa ja moniosaamista.
Vaikka liikevaihto toteutui 1,0 M€ arvioitua
pienempänä, tilikauden ylijäämä toteutui
1,19 M€ parempana. Hyvä tulos johtui lähinnä
henkilöstömenojen
toteutumisesta
1,75 M€ arvioitua pienempänä. Lisäksi elintarvikemenot toteutuivat arvioituun nähden
5 % pienempinä. Henkilöstö- ja elintarvikemenot olivat n. 87 % kaikista Palveluliikelaitoksen
menoista.
Investointeja
tehtiin
0,42 M€:lla. Ne ylittyivät suunnitellusta
0,22 M€:lla.
PORIN SATAMA, LIIKELAITOS
Porin Satama, liikelaitos pystyi täyttämään
lähes kaikki kaupunginvaltuustoon nähden
sitovat taloudelliset ja kaikki toiminnalliset
tavoitteet talousarviokirjan mukaisesti.
Liikelaitoksen tavanomaisen liiketoiminnan
talous kehittyi laadittua talousarviota myönteisemmin liiketoiminnan osalta. Vuoden
2014 satamatoiminta oli volyymiltaan pienempi ja liikevaihdoltaan parempi kuin vuosi
2013. Yhtiöittämisprosessin aikana toteutetun pysyviin vastaaviin kuuluvan omaisuuden
uudelleenarvostuksesta johtuen nosturi- ja
kuljetinkalustosta sekä rakennuksista ja rakennelmista tehtiin tilinpäätökseen 5.8 miljoonan euron arvonalennuskirjaus. Tällä erällä oli merkittävä vaikutus liikelaitoksen lopulliseen tulokseen.
Aluskäyntien määrä, 644 käyntiä, ei toteutunut talousarvion mukaisesti (666 käyntiä).
Toteutunut tavaraliikennemäärä, 4,1 miljoonaa tonnia oli arvioitua (4,6 milj. tn) alempi
jälleenlaivaus hiilen ja metalliteosten viennin
vähentymisen vuoksi. Myös muissa teollisuu-
den tuotteissa pysyttiin edelleen normaalitasoa alempana yleisen taloudellisen aktiviteetin jatkuessa suhdanteiden vuoksi heikompana. Porin Satama, liikelaitoksen liikevaihto
oli 12,6 M€ (TA 12,3 M€). Tilikauden tulos oli
talousarviossa asetettua tasoa noin 0,35 M€
parempi liiketoiminnan osalta.
Investointien määrä toteutui lähes talousarvion mukaisesti. Kuluneen vuoden aikana
ilmaantui yllättäviä kunnossapito- ja korjausinvestointeja nosturikalustossa. Porin Sataman
toiminta
liikelaitoksena
loppui
31.12.2014.
Toiminnallisien tavoitteiden osalta yhtiöittäminen tehtiin annetussa aikataulussa ja lakien ja asetusten mukaisesti. Sataman työskentelymallit muutettiin asetettujen vaatimusten
mukaisiksi. Tonttimarkkinointi toimenpiteitä
vietiin annettujen resurssien puitteissa ja
toiminta oli ympäristöluvan mukaista. Ympäristöluvan tarkastuskäsittelyyn haettiin jatkoaika yhtiöittämisestä johtuen.
PORIN VESI, LIIKELAITOS
Porin Vesi, liikelaitoksen keskeiset tavoitteet
saavutettiin. Investoinnit voitiin toteuttaa
omarahoitteisesti ilman kaupungilta otettavaa lainaa. Vesihuoltopalvelut toimivat kaikilta osin tavoitteiden mukaisesti ilman suuria
häiriöitä. Jätevedenpuhdistamot toimivat
ympäristölupien mukaisesti. Luotsinmäen
keskuspuhdistamon toiminta-arvot olivat
jopa ennätyksellisen hyvät.
Positiivista oli myös vuotovesimäärien, vesijohtovuotojen määrän ja jätevedenpuhdista-
moille johdettavan jätevesimäärän väheneminen.
Talous kehittyi suotuisasti. Liikevaihto oli
21,2 M€, mikä ylitti budjetoidun 1,5 M€. Syynä hyvään tulokertymään oli pääosin vedenmyynnin ja jätevesilaskutuksen pysyminen
ennakoidusta 1-2 % vähenemästä poiketen
edellisen vuoden tasolla. Käyttömenot alittivat budjetoidun 0,3 M€. Kaupungille maksettiin peruspääoman korkoa 2,2 M€. Tilikauden
ylijäämä oli 2,4 M€, joka oli 1,7 M€ budjetoitua parempi.
Liikelaitosten talousarvion toteutuminen 77
Tilikauden investoinnit olivat 3,9 M€. Laajennus- ja kehittämisinvestoinneista merkittävimpiä olivat jäteveden lämmön talteenoton
toteutus Luotsinmäen puhdistamolla, Viasveden siirtoviemäri ja Paarnoorin vesi- ja viemäriverkostot. Huomattavimpia saneeraus-
kohtia olivat keskustan vesitornin saneeraus,
Lossirannan pumppaamon Raumanjuovan
alittavan vanhan paineviemärin korvaaminen
kahdella uudella, Etelärannan, Karjarannan ja
Uusikoiviston pääviemäreiden saneeraus sekä
Kartanon alueen vesijohtoverkon saneeraus.
SATAKUNNAN TYÖT ERVEYSPALVELUT , LIIKELAIT OS
Satakunnan Työterveyspalvelut, liikelaitoksen
toiminnalliset tavoitteet toteutuivat. Tavoite
ennaltaehkäisevän työn osuuden pitämisestä
50-60 prosentin tasolla laskutettavasta kokonaistyöajasta toteutui edelleen. Asiakaskumppanuustyöhön ja työhyvinvointia lisäävään yhteistyöhön kohdistuneet tavoitteet
onnistuivat, mm. Porin kaupungin työntekijöiden sairauslomapäivissä oli tapahtunut
edelleen laskua edelliseen vuoteen verrattuna. Lähipalveluihin liittyvät tavoitteet toteutuivat.
Tavoite tasapainoisesta taloudesta ei toteutunut v. 2014. Sairaanhoitotoiminnan rajoitukset vähensivät potilasvirtaa ennakoitua
enemmän, rajoitusten purkamisen jälkeen
käyntimäärien normalisoituminen vei runsaasti aikaa. Tilanne johti siihen, että tiettyjen ammattiryhmien osalta liikelaitoksella oli
ylikapasiteettia kysyntään nähden.
Liikelaitoksen liikevaihto oli n. 4,1 M€, joka
jäi n. 0,3 M€ alle talousarvion. Tilikauden
tulos jäi 0,2 M€ alijäämäiseksi.
Liikelaitosten vaikutus kaupungin tilikauden tuloksen muodostumiseen
Tilinpäätöslaskelmat -osiossa on esitetty laskelma, josta käy ilmi liikelaitosten vaikutus
kaupungin tilikauden tuloksen muodostumiseen. Laskelmassa on esitetty peruskaupungin luvut ilman liikelaitoksia, liikelaitokset
yhteensä sekä sisäisten erien vaikutus kaupungin ulkoisen tuloslaskelman muodostumiseen. Sisäisillä erillä tarkoitetaan kaikkien
kaupungin eri yksiköiden välisiä myynti- ja
ostotapahtumia sekä niiden seurauksena
syntyviä tuloja ja menoja, jotka sisältyvät
talousarvion toteumavertailun lukuihin.
Liikelaitosten osuus kaupungin toimintatuotoista oli 23 %. Porin Palveluliikelaitoksen
osuus liikelaitosten toimintatuotoista oli
49 %, Porin Veden 29 % ja Porin Sataman
17 %. Liikelaitosten tuotoista 93 % oli liiketoimintatuottoja, ja ne muodostivat 30 % koko kaupungin liiketoimintatuotoista.
Liikelaitosten osuus kaupungin toimintakuluista oli 8 %. Porin Palveluliikelaitoksen
osuus liikelaitosten toimintakuluista oli 59 %,
Porin Veden 22 % ja Porin Sataman 11 %. Liikelaitosten kuluista 58 % muodostui henki-
löstökuluista, 14 % palvelujen ostoista ja 17 %
aine- ja tarvikeostoista. (Prosenttiosuudet on
laskettu kaupungin tuloslaskelmakaavaan
perustuen.)
Liikelaitosten peruspääoman korko näkyy
liikelaitoksilla muuna rahoituskuluna 4,6 M€,
ja sama summa sisältyy peruskaupungin
muihin rahoitustuottoihin. Ulkoisesta tuloslaskelmasta ko. erät on eliminoitu sisäisinä
erinä. Suunnitelman mukaisista poistoista
liikelaitosten osuus oli 30 %. Porin Veden
poistot olivat 53 % liikelaitosten poistoista ja
Porin Sataman 42 %.
Liikelaitokset tuottivat 40 % kaupungin vuosikatteesta ja liikelaitosten yhteenlaskettu
tilikauden alijäämä oli −3,0 M€. Porin Satama,
liikelaitoksen yhtiöittämisen yhteydessä tehdyt arvonmääritykset aiheuttivat ylimääräisen n. 5,8 M€ arvonalennuskirjauksen liikelaitoksen tulokseen, joka vaikutti liikelaitosten yhteenlaskettuun tilikauden alijäämään
negatiivisesti.
Liikelaitosten vaikutus kaupungin rahoitusasemaan
Liikelaitosten rahoituslaskelmat on esitetty
liikelaitosten tilinpäätösten yhteydessä sivuilla 118-140. Liikelaitosten yhteenlaskettu toiminnan ja investointien rahavirta oli 6,1 M€,
kun koko kaupungin (liikelaitokset mukaan
lukien) yhteenlaskettu toiminnan ja investointien rahavirta oli 18,5 M€. Liikelaitosten
toiminnan ja investointien rahavirta oli
6,1 M€ parempi edelliseen vuoteen verrattuna.
78 Tuloslaskelmaosan toteutuminen
2.3 Tuloslaskelmaosan toteutuminen
Toimintakate
Talousarvion mukaisen tuloslaskelman, joka
sisältää sisäiset erät ja jossa on otettu huomioon valtuuston myöntämät lisämäärärahat,
toimintatuotot ja toimintakulut alittivat sekä
alkuperäisen että muutetun talousarvion.
Muutettuun talousarvioon nähden Toimintatuotot ylittyivät 8,7 M€. Toimintakulut taas
alittuivat 7,0 M€. Toimintakate toteutui näin
15,7 M€ muutettua talousarviota parempana.
Hallintokuntien määrärahamuutosten netto
alkuperäiseen talousarvioon verrattuna olivat
1,4 M€ ja viranhaltijan päätöksellä tehdyt
määrärahasiirrot olivat −2,8 M€.
Tulosalueiden merkittävimmät poikkeamat
Merkittävimmät sellaiset tulosaluekohtaiset
poikkeamat muutettuun talousarvioon verrattuna, jotka johtuivat tulosalueiden omasta
toiminnasta, olivat tulosalueilla T20 Perusturvan oma toiminta (3,7 M€), T22 Perusturvan ostopalvelut (1,8 M€), T28 Päivähoito ja
varhaiskasvatus (1,2 M€) ja T72 Tekninen
palvelukeskus (1,4 M€). Teknisen palvelukeskuksen osalta
määrärahamuutos
liittyi
maankäyttösopimukseen
Sinebrychoffin
kanssa. T76 Toimitilat tuloja kertyi 1,2 M€
budjetoitua enemmän.
Verotulot ja valtionosuudet
Vuoden 2014 kunnallisveroprosentti oli
19,25 % eli sama kuin vuonna 2012 ja 2013.
Vuosina 2002−2008 kunnallisveroprosentti
oli 18 %, vuonna 2009 18,25 prosenttia ja
vuosina 2010−2011 18,75 %. Vuonna 2014
kunnallisveroa kertyi 258,5 M€ eli 2,1 M€
budjetoitua vähemmän. Koko maan tasolla
elokuun 2014 kasvuprosentti oli vielä 2,5 %,
tämän jälkeen verotulokertymä heikentyi ja
oli koko vuoden osalta 1,3 %. Kuntien ryhmäosuuden alentaminen heikensi verotuloja
edelleen joulukuun osalta. Porin kunnallisveron kehitys oli koko maan keskiarvoa heikompi. Kunnallisvero aleni 1,0 prosenttia
edellisvuoteen verrattuna.
Yhteisöveron tuotto oli 17,7 M€ eli 0,9 M€
talousarviossa arvioitua enemmän. Yhteisöveron tuotto parani Porin osalta 14,3 % ja
koko maan osalta 11,3 % edelliseen vuoteen
Verotulot
1 000 euroa
Kunnan tulovero
Osuus yhteisöveron tuotosta
Kiinteistövero
Netto
Kiinteistövero määräytyy kiinteistön verotusarvon ja kunnan päättämän veroprosentin
mukaan. Koko maan tasolla kiinteistövero
kasvoi 10,9 %. Talousarviossa veroprosentit
olivat edellisen vuoden tasolla. Kiinteistöveroprosentit olivat vuonna 2014: yleinen kiinteistöveroprosentti 0,9 prosenttia, vakituinen
asuinrakennus 0,5 prosenttia, muut asuinrakennukset 1,1 prosenttia, voimalaitokset 2,85
prosenttia ja rakentamaton rakennuspaikka
3,0 prosenttia. Kiinteistöveroa kertyi 0,1 M€
budjetoitua vähemmän.
Talousarvio
Toteutunut
260
16
20
298
258
17
20
297
Kuntien valtionosuuksiin on tehty vuosina
2012-2013
koko
valtakunnan
tasolla
756 M€:n leikkaus. Tämän lisäksi vuonna
2014 leikattiin lisäksi yhteensä 362 M€. Porin
vuoden 2014 valtionosuustulot koostuivat
peruspalveluiden valtionosuudesta 147,9 M€
ja opetus- ja kulttuuritoimen muista valtionosuuksista −11,4 M€. Valtionosuuksien tarkempi erittely käy selville liitetietojen kohdasta 10. Valtionosuudet ylittivät vuonna
Valtionosuudet
1 000 euroa
Tulot
verrattuna. Yhteisöveron tuotto vaihteli vuoden mittaan merkittävästi. Ilman uusia päätöksiä kuntien jako-osuuden väliaikainen
viiden prosenttiyksikön korotus päättyy
vuonna 2016. Kunnille verokannan alennus
on kompensoitu jako-osuutta korottamalla.
562
771
927
260
515
709
861
085
Poikkeama
−2 047
938
−66
−1 175
2014 talousarviossa arvioidun 1,0 M€. Uusi
valtionosuuslainsäädäntö tulee voimaan vuoden 2015 alusta. Lakimuutoksessa valtionosuusjärjestelmää yksinkertaistetaan vähentämällä merkittävästi laskentakriteerejä ja
poistamalla
kriteerien
päällekkäisyyksiä.
Kuntien välisten muutosten lieventämiseksi
vaikutukset tulevat kunnille vaiheittain 2019
vuoteen päättyvän siirtymäjakson aikana.
Talousarvio
135 509
Toteutunut
136 511
Poikkeama
1 002
Tuloslaskelmaosan toteutuminen 79
Rahoituserät
Varsinaisia rahoitustuottoja kertyi talousarviossa suunnitellusti. Korkokulut toteutuivat
1,0 M€ talousarviota alempina. Korkotuotoista 5,9 M€, pääosa muodostui Pori Energia
Oy:lle myönnettyjen lainojen koroista 5,7 M€.
Muut rahoitustuotot sisältävät liikelaitosten
peruspääoman koron 4,6 M€ ja myös Pori
Rahoituserät
1 000 euroa
Tulosalueille kohdistamattomat
Korkotuotot
Muut rahoitustuotot
Korkokulut
Muut rahoituskulut
Energian korvauksen energiaosakkeiden käytöstä 2,6 M€ ja maksaman osinkotuoton
2,6 M€. Tulosalueille kohdistamattomat erät
muodostuivat pääasiassa käyttöomaisuuden
myyntivoitosta, osuuksista verotuskustannuksiin sekä tulosalueille kohdistamattomista eläkekuluista.
Talousarvio
−3 344
6 180
11 374
−4 620
−90
Toteutunut
−1 222
6 839
10 658
−3 660
−87
Poikkeama
2 122
659
−716
960
3
Vuosikate, tilikauden tulos ja tilikauden ylijäämä
Toteutunut vuosikate 31,1 M€ oli 16,6 M€
muutettua talousarviota parempi.
21,3 M€.
Muutettu
−15,5 M€ tulokseen.
Poistot olivat 31,8 M€ ja ylittivät budjetoidun
1,8 M€. Satunnaiset tuotot ja kulut 22,1 M€,
muodostuivat pääasiassa sataman yhtiöittämisen seurauksena. Tilikauden tulos oli
Kun tulokseen lisätään rahastojen ja poistoeron muutokset yhteensä 0,5 M€, tilikauden ylijäämäksi muodostuu 21,8 M€.
talousarvio
päätyi
80 Tuloslaskelmaosan toteutuminen
Talousarvion mukainen tuloslaskelma (sisältää sisäiset erät)
1 000 euroa
TA alkup.
Poikkeama
muutettuun
Poikkeama
alkup.
174 532
65 934
17 732
55 623
7 495
13 395
1 965
336 676
−5 741
−5 741
6 893
2 226
1 817
2 501
1 238
−239
6 893
2 226
1 817
3 560
1 238
−239
8 695
9 754
881 −219 970
944 −65 337
546 −304 394
531 −58 349
315 −29 903
391 −64 978
046
−2 947
203
−1 965
6 911
5 607
−8 848
6 953
5 617
−10 628
TA muutettu Toteutunut
Toimintatuotot
Myyntituotot
Maksutuotot
Tuet ja avustukset
Vuokratuotot
Muut toimintatuotot
Valmistus omaan käyttöön
Vyörytyserät
Toimintatuotot yhteensä
180 273
59 041
15 506
53 806
3 935
12 157
2 204
326 922
180 273
59 041
15 506
53 806
4 994
12 157
2 204
327 981
Toimintakulut
−226
−70
−293
−60
−31
−67
−1
−2
923
954
766
780
559
049
928
203
−226
−70
−295
−60
−32
−64
−2
−2
Palkat
Henkilösivukulut
Palvelujen ostot
Aineet, tarvikkeet ja tavarat
Avustukset
Vuokrakulut
Muut menot
Vyörytyserät
Toimintakulut yhteensä
−755 162
−754 857 −747 843
238
7 014
238
7 319
TOIMINTAKATE
−428 240
−426 876 −411 167
15 709
17 073
−1 175
−1 175
1 003
1 003
716
−658
716
−658
352
660
1 070
Verotulot
Valtionosuudet
298 260
135 509
298 260
135 509
297 085
136 512
2 182
2 412
−587
−901
2
1
2
−1
431
656
071
019
Rahoitustuotot ja –kulut
Korkotuotot
Muut rahoitustuotot
Korkokulut
Muut rahoituskulut
Rahoitustuotot ja –kulut yhteensä
6
11
−4
−5
7 582
7 582
8 652
352
660
1 070
VUOSIKATE
13 111
14 476
31 082
16 607
17 971
−30 021
−30 021
−31 821
−1 800
−1 800
22 055
22 055
22 055
21 316
36 862
38 226
33
463
33
0
463
33
0
463
21 812
37 358
38 722
Poistot ja arvonalentumiset
Satunnaiset erät
TILIKAUDEN TULOS
246
379
651
392
−16 910
6
11
−4
−5
246
379
651
392
−15 545
Poistoeron muutos
Varausten muutos
Rahastojen muutos
TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ / ALIJÄÄMÄ
−16 910
−15 545
6
10
−4
−4
962
721
299
732
Tuloslaskelmaosan toteutuminen 81
Porin kaupungin tuloslaskelma – vertailu kaupunki, liikelaitokset ja sisäiset erät
1 000 euroa
TOIMINTATUOTOT
Myyntituotot
Maksutuotot
Tuet ja avustukset
Muut toimintatuotot
Valmistus omaan käyttöön
Vyörytyserät
TOIMINTAKULUT
Henkilöstökulut
Palkat ja palkkiot
Henkilöstösivukulut
Eläkekulut
Muut henkilösivukulut
Palvelujen ostot
Aineet, tarvikkeet ja tavarat
Avustukset
Muut toimintakulut
Vyörytyserät
TOIMINTAKATE
Verotulot
Valtionosuudet
Rahoitustuotot ja -kulut
Korkotuotot
Muut rahoitustuotot
Korkokulut
Muut rahoituskulut
VUOSIKATE
Poistot ja arvonalentumiset
Suunnitelman mukaiset poistot
Arvonalentumiset
Satunnaiset erät
Satunnaiset tuotot
Satunnaiset kulut
TILIKAUDEN TULOS
Poistoeron lisäys (−) tai vähennys (+)
Varausten lisäys (−) tai vähennys (+)
Rahastojen lisäys (−) tai vähennys (+)
TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ (ALIJÄÄMÄ)
Kaupunki
Liikelaitokset Yhteensä
258 443
78 232 336 675
103
63
17
60
12
70 756
2 209
320
2 162
821
1 964
776
725
412
956
574
174
65
17
63
13
1
532
934
732
118
395
964
Kaupunki ja
liikelaitokset
ilman sisäisiä
Sisäiset
=Ulkoinen
erät*
tuloslask.
121 008
50 826
28 654
0
39 563
0
1 964
215 669
123
37
17
23
13
706
280
732
555
395
−687 024
−60 819 −747 843 −121 008
−626 839
−250
−192
−57
−49
−7
−295
−48
−29
−62
−35 018 −285 307
−27 155 −219 970
−7 863 −65 337
−6 942 −56 532
−921
−8 805
−8 527 −304 394
−10 301 −58 349
−20 −29 905
−4 989 −67 925
−1 964
−1 964
−79 034
−334
−2
−39 674
−1 964
−285
−219
−65
−56
−8
−225
−58
−29
−28
17 413 −411 167
0
289
815
474
590
884
867
048
884
936
−428 581
297 085
136 512
13 781
6 849
10 711
−3 660
−119
−5 130
113
9
−639
−4 613
297
136
8
6
10
−4
−4
085
512
651
962
720
299
732
762
4 636
−766
−4 637
3
−5
307
970
337
532
805
360
015
903
251
0
−411 167
297
136
8
6
6
−3
085
512
656
200
084
533
−95
18 797
12 285
31 082
−22 264
−22 264
−9 557
−9 557
−31 820
−31 822
−31 820
−31 821
−5 756
0
22 056
31 250
−9 194
0
22 056
31 250
−9 194
−3 029
21 316
33
33
33
463
0
463
463
24 809
−2 996
21 812
0
27 812
31 250
−3 438
24 345
−5 756
*) Sisältää n. 3 500 € sisäisten tulojen ja menojen välistä eroa.
3
4
31 085
21 319
21 816
82 Investointiosan toteutuminen
2.4 Investointiosan toteutuminen
1 000 €
Irtain omaisuus ym.
05 Yleishallinto
09 Henkilöstöhallinto
10 Taloushallinto
↘ Isomäen jäähalli
↘ Satama
↘ Omaisuuden myynti
↘ Porin teatteritalo
↘ Uimahalli
20 Perusturva, oma toiminta
↘ Pääomasijoitukset tytäryhtiöihin
25 Perus− ja lukiokoulutus
↘ Pääomasijoitukset tytäryhtiöihin
26 Palmgren−konservatorio
28 Päivähoito ja varhaiskasvatus
42 Kirjasto
↘ Pääomasijoitukset tytäryhtiöihin
46 Pori Sinfonietta
47 Satakunnan Museo
51 Vapaa−aikahallinto
↘ Pääomasijoitukset tytäryhtiöihin
56 Vääntiö Oy
↘ Pääomasijoitukset tytäryhtiöihin
65 Ympäristövirasto
66 Satakunnan Pelastuslaitos
72 Tekninen palvelukeskus
76 Toimitilat
↘ Pääomasijoitukset tytäryhtiöihin
Liikelaitokset
78 Porin Palveluliikelaitos
79 Porin Satama
80 Porin Vesi
Tekninen palvelukeskus
Kiinteä omaisuus
Liikenneväylät
Puistot ja leikkipaikat
Muu toiminta
EU−hankkeet ja erillisprojektit
73 Logistiikkayksikkö / Ajoneuvokeskus
Talonrakennus
20 Perusturva, oma toiminta
Pääterveysaseman saneeraus
Lastensuojelulaitoksen suunnittelu
25 Perus− ja lukiokoulutus
Kuninkaanhaan koulu
Porin suomalainen yhteislyseo
Väinölän koulu
Toejoen koulu
28 Päivähoito ja varhaiskasvatus
Päärnäisten päiväkoti
42 Kirjasto
Pääkirjastotalo
Noormarkun kirjasto
47 Satakunnan Museo
Museorakennus
Rakennuskulttuuritalo Toivo
Talousarvio 2014
tulot
menot
netto
1 010
10 088
−9 078
−360
360
−30
30
−728
728
−275
275
1 000
10
0
4 884
4 500
384
0
Tilinpäätös 2014
tulot
menot
netto
87 582
75 998
11 585
−346
346
−30
30
−497
497
−2 366
709
3 075
86 378
63 666
22 712
217
217
−745
745
−2 145
2 145
−389
49
437
−1 379
1 379
−474
474
−289
289
−23
23
−60
60
−37
37
−11
11
−20
20
0
0
−39
39
−25
25
0
0
−881
881
49
4
45
−1
450
181
1 630
−112
112
0
0
−73
73
745
2 145
580
1 379
474
289
35
67
50
11
27
35
40
25
0
881
30
1 610
200
0
73
1 000
−745
−2 145
−580
−1 379
−474
−289
−35
−67
−50
−11
−27
−35
−40
−25
0
−881
−30
−1 600
−200
0
−73
6 049
200
1 849
4 000
−6 049
−200
−1 849
−4 000
48
10 385
2 026
5 979
300
930
550
600
−5 501
2 474
−5 979
−300
−546
−550
−600
7 966
6 719
148
15 800
−15 800
4 251
7 350
120
6 195
422
1 849
3 924
−6 147
−422
−1 849
−3 876
10 852
1 936
6 299
349
986
649
633
−2 886
4 783
−6 150
−349
−414
−123
−633
16 695
−12 444
−7 350
−120
7 394
0
−7 394
0
2 200
190
750
100
−2 200
−190
−750
−100
1 903
190
731
105
−1 903
−190
−731
−105
100
−100
14
−14
20
245
−20
−245
8
271
−8
−271
26
11
−26
−11
25
11
−25
−11
48
573
527
Investointiosan toteutuminen 83
1 000 €
Talousarvio 2014
tulot
menot
netto
51 Vapaa-aikahallinto
Isomäen jäähalli
Stadion
Musan urheilukentän huoltorakennus
Urheilutalon puku- ja pesutilat
Tammen tilan kunnostus
Noormarkun lähiliikuntapaikka
76 Toimitilat
Kiinteistöjen ylläpito ja hätätyöt
Kiertokadun kerrostalo
Omaisuuden myynti
Investoinnit yhteensä
1 000 euroa
Tulot
Menot
Netto
5 894
Talousarvio
5 894
−33 994
−28 100
Investointiosan menot olivat 109,7 M€, josta
Sataman yhtiöittämisen vaikutus oli 63,7 M€,
Kiertokadun kerrostalojen yhtiöittämisen
vaikutus 1,6 M€ ja Jäähallin yhtiöittämisen
vaikutus oli 2,8 M€.
2 091
400
250
60
−400
−250
−60
40
−40
58
3 936
−3 936
42 322
−36 428
11
1 603
489
99 848
Muutokset
Koko kaupungin investointiosan tulot olivat
99,8 M€. Tuloista suurin osa oli omaisuuden
myyntiä, joka pääosin liittyy Sataman, jäähallin ja kiertokadun kerrostalojen yhtiöittämisiin. Ilman näitä yhtiöittämisiin liittyviä konsernin sisäisiä tapahtumia investointituloja
kertyi 5,9 M€, josta rahoitusosuuksia investointeihin oli 1,3 M€. Konsernin ulkopuolelle
myytiin omaisuutta siis noin 4,6 miljoonalla
eurolla.
Tilinpäätös 2014
tulot
menot
netto
−8 328
−8 328
Yhteensä
5 894
−42 322
−36 428
373
250
60
34
95
3 623
1 603
109 740
Toteutunut
99 848
−109 740
−9 893
2 091
−373
−250
−60
−34
−36
−3 612
489
−9 893
Erotus
93 954
−67 418
−26 536
Merkittäviä investointeja olivat: Pääterveysaseman saneeraus (7,4 M€), Kuninkaanhaan
yläasteen peruskorjaus (1,9 M€), Väinölän
koulun peruskorjaus (0,7 M€) ja Porin Suomalaisen Yhteislyseon peruskorjaus (0,2 M€).
Liikenneväyliin investointiin 6,3 M€, summasta käytettiin asunto- ja teollisuusalueiden
rakentamiseen 2,1 M€, katujen perusparantamiseen 1,0 M€ ja pää- ja kokoojakatujen
rakentamiseen 0,8 M€. Kiinteistöjen ylläpitoja hätätöihin kului 3,6 M€. Tulvasuojeluun
käytettiin 0,9 M€ ja puistotoimi investoi
0,4 M€. Satakunnan Pelastuslaitoksen kalustohankinnat olivat 1,6 M€. Logistiikkayksikön
ajoneuvohankintoihin käytettiin 0,6 M€ ja EUhankkeisiin ja erillisprojekteihin 0,6 M€ ja
Porin stadionia korjattiin 0,4 M€:lla.
Liikelaitosten investoinnit
Liikelaitoksien investoinnit olivat vuonna
2014 yhteensä 6,1 M€. Porin Sataman ja Porin
Palveluliikelaitoksen investoinnit kohdistuivat koneisiin ja laitteisiin. Porin Veden inves1 000 euroa
Investoinnit
Porin
Palveluliikelaitos
422
Porin
Satama
1 849
toinnit kohdistuivat vesi- ja viemäriverkostojen laajennus- ja saneerauskohteisiin.
Porin
Vesi
3 876
Satakunnan
Työterveyspalvelut Yhteensä
0
6 147
84 Rahoitusosan toteutuminen
2.5
Rahoitusosan toteutuminen
Toiminnan ja investointien rahavirta oli
18,5 M€. Se on 33,5 M€ parempi kuin talousarviossa. Kassavirtatavoitteen ylittyminen
johtui erityisesti investointitulojen huomattavasta poikkeamasta. Poikkeavat myyntitulot ovat Porin Satama Oy:lle liiketoimintakaupalla myyty osuus sataman kiinteästä omaisuudesta (22,9 M€) sekä Asunto Oy Porin
Kiertokadulle myynnillä siirtynyt osuus
(1,6 M€). Apportilla luovutetut erät näkyvät
sekä investointimenona että investointitulona, eivätkä ne siis osaltaan muuta investointien nettosummaa.
Vuosikate oli noin 18,0 M€ budjetoitua parempi. Jos yhtiöittämisten vaikutukset eliminoidaan, nettoinvestoinnit (−34,4 M€) taas
ylittivät alkuperäisen talousarvion yli kuudella miljoonalla.
1 000 euroa
Toiminnan rahavirta
Vuosikate
Satunnaiset erät
Tulorahoituksen korjauserät
Investointien rahavirta
Investointimenot
Rahoitusosuudet investointimenoihin
Pysyvien vastaavien luovutustulot
Toiminnan ja investointien rahavirta
Kun yhtiöittämisen vaikutukset eliminoidaan
kokonaan rahoituslaskelmasta, toiminnan ja
investointien rahavirta on −5,9 M€.
Rahoituksen rahavirrassa talousarvion rahoituslaskelmaan verrattuna suurin poikkeama
oli antolainasaamisten lisäyksissä, jossa näkyy Sataman yhtiöittämisen yhteydessä yhtiölle myönnetty liiketoimintakaupan summaa
vastaava laina. Lainakannan muutoksissa
talousarviolainojen lisäykset ja lyhennykset
toteutuivat suunnitelman mukaan. Lyhytaikaisten lainojen muutosta ei talousarviossa
huomioitu. Loppuvuoden tilanne kaupungin
maksuvalmiudessa mahdollisti kuitenkin sen,
että vuodenvaihteessa lyhytaikaista lainaa ei
ollut, toisin kuin vuoden 2013 tilinpäätöksessä, jossa sitä oli noin 20 M€.
Talousarvio
Toteutunut
Poikkeama
13 111
13 111
28 427
31 082
22 055
−24 710
15 316
17 971
22 055
−24 710
−28 100
−33 994
−9 893
−109 740
18 207
−75 746
384
5 510
1 306
98 542
922
93 032
−14 989
18 535
33 524
1 500
−24 192
−25 050
1 500
15 000
54 000
−39 000
858
−4 374
54 000
−39 746
−18 628
−25 692
−25 050
−642
−19 374
−0
−746
−18 628
Rahoituksen rahavirta
Antolainauksen muutokset
Antolainasaamisten lisäykset
Antolainasaamisten vähennykset
Lainakannan muutokset
Pitkäaikaisten lainojen lisäys
Pitkäaikaisten lainojen vähennys
Lyhytaikaisten lainojen muutos
Oman pääoman muutos
Porin kaupungin tuloslaskelma 85
3. TILINPÄÄTÖSLASKELMAT
3.1 Porin kaupungin tuloslaskelma
2014
TOIMINTATUOTOT
Myyntituotot
Maksutuotot
Tuet ja avustukset
Muut toimintatuotot
Valmistus omaan käyttöön
Toimintatuotot ilman sisäisiä
TOIMINTAKULUT
Henkilöstökulut
Palkat ja palkkiot
Henkilösivukulut
Eläkekulut
Muut henkilösivukulut
Palvelujen ostot
Aineet, tarvikkeet ja tavarat
Avustukset
Muut toimintakulut*
92
65
17
25
13
921
934
732
519
395
2013
532
292
131
993
373
215 503 321
−285
−216
−69
−56
−12
−222
−58
−29
−30
306
165
141
531
609
900
348
903
215
524
040
484
595
889
174
863
170
756
121
36
16
27
18
437
909
601
377
471
370
350
830
606
623
220 797 779
−279 760 711
−215 581 575
−64 179 136
−55 905 272
−8 273 864
−215 973 630
−64 326 037
−29 910 052
−29 574 091
Toimintakulut ilman sisäisiä
−626 674 487 −619 544 521
TOIMINTAKATE
Verotulot
Valtionosuudet
Rahoitustuotot ja -kulut
Korkotuotot
Muut rahoitustuotot
Korkokulut
Muut rahoituskulut
−411 171 166
297 085 344
136 511 839
8 656 101
6 200 497
6 083 741
−3 533 438
−94 699
−398 746 742
296 041 709
136 013 951
7 991 009
6 277 301
5 180 438
−3 425 543
−41 187
31 082 118
−31 821 493
−31 821 493
22 055 311
31 249 639
−9 194 329
41 299 927
−43 201 440
−43 201 440
−2 426 523
0
−2 426523
TILIKAUDEN TULOS
Poistoeron lisäys (−) tai vähennys (+)
Varausten lisäys (−) tai vähennys (+)
Rahastojen lisäys (−) tai vähennys (+)
21 315 936
33 333
0
462 806
−4 328 036
−62 851
96 184
4 921 904
TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ
21 812 075
627 201
VUOSIKATE
Poistot ja arvonalentumiset
Suunnitelman mukaiset poistot
Satunnaiset erät
Satunnaiset tuotot
Satunnaiset kulut
86 Porin kaupungin tase
3.2 Porin kaupungin tase
31.12.2014
31.12.2013
VASTAAVAA
PYSYVÄT VASTAAVAT
Aineettomat hyödykkeet
Aineettomat oikeudet
Muut pitkävaikutteiset menot
2 650 861
1 816 448
834 413
2 541 443
1 294 236
1 247 207
Aineelliset hyödykkeet
Maa- ja vesialueet
Rakennukset
Kiinteät rakenteet ja laitteet
Koneet ja kalusto
Muut aineelliset hyödykkeet
Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat
389 504 925
83 462 383
133 038 104
129 174 906
8 950 882
61 393
34 817 257
457 926 106
86 344 570
145 016 521
191 552 513
9 841 835
64 655
25 106 012
Sijoitukset
Osakkeet ja osuudet
Muut lainasaamiset
Muut saamiset
444 096 291
295 414 942
148 626 873
54 476
346 546 312
222 057 272
124 434 564
54 476
2 934 644
315 337
2 609 391
9 916
3 021 522
377 296
2 640 023
4 203
1 641 403
1 641 403
1 417 414
1 417 414
31 685 449
41 636 504
14 172 677
1 496 552
2 912 319
13 103 901
20 867 898
2 984 884
5 345 318
12 438 404
1 000 000
1 000 000
1 000 000
1 000 000
25 247 412
24 433 396
898 760 985
878 522 697
TOIMEKSIANTOJEN VARAT
Valtion toimeksiannot
Lahjoitusrahastojen erityiskatteet
Muut toimeksiantojen varat
VAIHTUVAT VASTAAVAT
Vaihto-omaisuus
Aineet ja tarvikkeet
Saamiset
Lyhytaikaiset saamiset
Myyntisaamiset
Lainasaamiset
Muut saamiset
Siirtosaamiset
Rahoitusarvopaperit
Sijoitukset rahamarkkinainstrumentteihin
Rahat ja pankkisaamiset
VASTAAVAA YHTEENSÄ
Porin kaupungin tase 87
31.12.2014
31.12.2013
542 256 785
425 998 318
16 340 674
21 177 150
56 928 569
21 812 075
520 812 572
425 998 318
16 340 674
21 545 012
56 301 368
627 201
POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET
Poistoero
Vapaaehtoiset varaukset
1 728 788
933 333
795 455
1 762 122
966 667
795 455
PAKOLLISET VARAUKSET
Eläkevaraukset
Muut pakolliset varaukset
1 087 419
342 800
744 619
1 063 729
342 800
720 929
32 716 227
175 975
2 633 335
29 906 917
25 244 350
223 510
2 640 266
22 380 574
Pitkäaikainen vieras pääoma
Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta
Lainat julkisyhteisöiltä
Muut velat
Liittymismaksut ja muut velat
197 497 704
159 322 757
34 806 213
67 537
3 301 196
183 266 674
137 645 164
42 229 466
90 848
3 301 196
Lyhytaikainen vieras pääoma
Joukkovelkakirjalainat
Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta
Lainat julkisyhteisöiltä
Saadut ennakot
Ostovelat
Muut velat
Siirtovelat
123 474 062
0
30 122 392
7 423 252
40 446
31 856 511
7 028 942
47 002 518
146 373 250
20 000 000
28 731 646
7 442 620
560
35 411 989
8 043 812
46 742 622
898 760 985
878 522 697
VASTATTAVAA
OMA PÄÄOMA
Peruspääoma
Arvonkorotusrahasto
Muut omat rahastot
Edellisten tilikausien ylijäämä
Tilikauden ylijäämä
TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT
Valtion toimeksiannot
Lahjoitusrahastojen pääomat
Muut toimeksiantojen pääomat
VIERAS PÄÄOMA
VASTATTAVAA YHTEENSÄ
88 Porin kaupungin rahoituslaskelma
3.3 Porin kaupungin rahoituslaskelma
2014
TOIMINNAN RAHAVIRTA
Vuosikate
Satunnaiset erät
Tulorahoituksen korjauserät
2013
28 427 467
31 082 118
22 055 311
−24 709 961
30 583 994
41 299 927
−2 426 523
−8 289 410
−9 892 724
−109 740 495
1 305 532
98 542 238
−33 265 476
−43 218 414
2 390 939
7 561 999
18 534 743
−2 681 482
RAHOITUKSEN RAHAVIRTA
Antolainauksen muutokset
Antolainasaamisten lisäykset
Antolainasaamisten vähennykset
−17 720 727
−24 192 308
−25 050 000
857 692
10 010 727
2 150 169
−22 753
2 172 922
Lainakannan muutokset
Pitkäaikaisten lainojen lisäys
Pitkäaikaisten lainojen vähennys
Lyhytaikaisten lainojen muutos
−4 374 282
54 000 000
−39 745 660
−18 628 622
19 420 427
54 800 000
−35 379 573
0
10 845 862
6 833 360
−233 989
6 070 891
−1 834 399
−11 559 870
−1 663 329
−293 468
−3 087 812
−6 515 261
814 016
26 247 412
25 433 396
7 329 245
25 433 396
18 104 151
INVESTOINTIEN RAHAVIRTA
Investointimenot
Rahoitusosuudet investointimenoihin
Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot
TOIMINNAN JA INVESTOINTIEN RAHAVIRTA
Muut maksuvalmiuden muutokset
Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset
Vaihto-omaisuuden muutos
Saamisten muutos
Korottomien velkojen muutos
RAHAVAROJEN MUUTOS
Rahavarat 31.12.
Rahavarat 1.1.
Porin kaupunkikonsernin tuloslaskelma 89
3.4 Porin kaupunkikonsernin tuloslaskelma
Toimintatuotot
Toimintakulut
Osuus osakkuusyhteisöjen voitosta (tappiosta)
Toimintakate
Verotulot
Valtionosuudet
Rahoitustuotot ja -kulut:
Korkotuotot
Muut rahoitustuotot
Korkokulut
Muut rahoituskulut
Vuosikate
Poistot ja arvonalentumiset:
Suunnitelman mukaiset poistot
Tilikauden yli- ja alipariarviot
Arvonalentumiset
Satunnaiset erät
Tilikauden tulos
Tilinpäätössiirrot
Vähemmistöosuudet
TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ
2014
2013
461 493 350
−901 580 810
−648 532
−440 735 992
476 628 994
−908 423 164
−119 411
−431 913 581
295 776 055
226 004 581
294 801 556
231 107 017
687 245
1 212 170
−6 959 917
−443 377
75 540 765
694 082
1 290 288
−6 651 777
−335 360
88 992 225
−62 823 539
−991
−286 685
−9 194 329
3 235 222
−74 555 875
−974 676
0
−2 426 523
11 035 150
−2 603 227
−3 184 177
−2 552 182
2 754 461
−2 752 122
11 037 489
90 Porin kaupunkikonsernin tase
3.5 Porin kaupunkikonsernin tase
31.12.2014
VASTAAVAA
PYSYVÄT VASTAAVAT
Aineettomat hyödykkeet
Aineettomat oikeudet
Muut pitkävaikutteiset menot
Aineettomat hyödykkeet yhteensä
Aineelliset hyödykkeet:
Maa- ja vesialueet
Rakennukset
Kiinteät rakenteet ja laitteet
Koneet ja kalusto
Muut aineelliset hyödykkeet
Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat
Aineelliset hyödykkeet yhteensä
Sijoitukset
Osakkuusyhtiöosuudet
Muut osakkeet ja osuudet
Muut lainasaamiset
Muut saamiset
Sijoitukset yhteensä
TOIMEKSIANTOJEN VARAT
Valtion toimeksiannot
Lahjoitusrahastojen erityiskatteet
Muut toimeksiantojen varat
Toimeksiantojen varat yhteensä
VAIHTUVAT VASTAAVAT
Vaihto-omaisuus
Aineet ja tarvikkeet
Keskeneräiset tuotteet
Valmiit tuotteet
Vaihto-omaisuus yhteensä
SAAMISET
Pitkäaikaiset saamiset:
Myyntisaamiset
Muut saamiset
Siirtosaamiset
Lyhytaikaiset saamiset
Myyntisaamiset
Lainasaamiset
Muut saamiset
Siirtosaamiset
Saamiset yhteensä
Rahoitusarvopaperit
Osakkeet ja osuudet
Sijoitukset rahamarkkinainstrumentteihin
Rahoitusarvopaperit yhteensä
Rahat ja pankkisaamiset
VASTAAVAA YHTEENSÄ
31.12.2013
2 723 277,99
3 895 002,45
6 618 280,44
2 983 193,97
4 571 732,17
7 554 926,14
96 578 616,45
320 181 431,37
253 874 519,11
66 137 712,59
46 864 225,33
62 384 909,86
846 021 414,71
95 320 138,74
328 803 852,73
313 099 920,32
60 212 067,93
2 261 142,49
40 463 289,89
840 160 412,10
35 058 385,35
67 767 836,88
3 313 678,04
54 476,00
106 194 376,27
21 787 876,02
66 963 899,08
3 769 894,24
54 476,00
92 576 145,33
780 342,21
2 620 626,72
9 916,37
3 410 885,31
1 275 920,43
2 650 686,78
4 202,81
3 930 810,02
7 958 054,26
672 249,06
20 925,33
8 651 228,65
7 292 962,18
469 359,42
33 104,83
7 795 426,43
2 471,40
1 268 155,81
792,00
7 085,09
678 804,00
9 348,00
51 358 870,13
743 214,24
5 466 517,01
18 963 094,36
77 803 114,95
48 698 853,12
1 297 101,38
7 095 859,12
19 709 938,61
77 496 989,31
163 046,87
163 021,05
1 000 000,00
1 000 000,00
1 163 046,87
1 163 021,05
96 274 174,21 102 395 318,53
1 146 136 521,41 1 133 073 048,91
Porin kaupunkikonsernin tase 91
31.12.2014
VASTATTAVAA
OMA PÄÄOMA
Peruspääoma
Yhdistysten ja säätiöiden peruspääomat
Arvonkorotusrahasto
Muut omat rahastot
Edellisten tilikausien yli-/alijäämä
Tilikauden yli-/alijäämä
Oma pääoma yhteensä
31.12.2013
425 998 317,96
1 683 830,28
15 861 119,47
31 845 183,15
16 871 081,01
−2 552 181,78
489 707 349,98
425 998 317,96
1 683 830,28
15 861 119,47
32 191 968,70
5 878 925,68
11 037 488,78
492 651 650,86
VÄHEMMISTÖOSUUDET
23 586 941,86
20 343 408,46
POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET
Poistoero
Vapaaehtoiset varaukset
2 168 490,93
13 656 375,12
2 196 048,28
10 562 785,04
348 453,09
4 260 176,53
348 377,02
3 638 103,16
640 981,14
2 834 074,97
11 856 320,09
15 331 376,21
1 122 134,42
2 830 481,07
12 846 190,93
16 798 806,43
332 301 143,59
35 064 248,69
6 711 806,79
5 733,80
24 677 310,72
398 760 243,59
290 898 975,69
42 499 733,52
8 611 806,79
0,00
23 069 766,71
365 080 282,71
PAKOLLISET VARAUKSET
Eläkevaraukset
Muut pakolliset varaukset
TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT
Valtion toimeksiannot
Lahjoitusrahastojen pääomat
Muut toimeksiantojen pääomat
Toimeksiantojen pääomat yhteensä
VIERAS PÄÄOMA
Pitkäaikainen
Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta
Lainat julkisyhteisöiltä
Lainat muilta luotonantajilta
Saadut ennakot
Liittymismaksut ja muut velat
Pitkäaikainen vieras pääoma yhteensä
Lyhytaikainen
Joukkovelkakirjalainat
Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta
Lainat julkisyhteisöiltä
Lainat muilta luotonantajilta
Saadut ennakot
Ostovelat
Liittymismaksut ja muut velat
Siirtovelat
Lyhytaikainen vieras pääoma yhteensä
VASTATTAVAA YHTEENSÄ
0,00
20 000 000,00
43 359 275,90
47 185 389,96
7 497 764,08
7 457 882,45
1 929 550,73
2 044 073,98
4 698 242,70
3 465 235,00
43 803 794,85
45 792 465,21
19 527 256,25
20 502 063,47
77 501 229,60
75 006 476,89
198 317 114,09
221 453 586,95
1 146 136 521,41 1 133 073 048,91
92 Porin kaupunkikonsernin rahoituslaskelma
3.6 Porin kaupunkikonsernin rahoituslaskelma
2014
Toiminnan rahavirta
Vuosikate
Satunnaiset erät
Tulorahoituksen korjauserät
2013
65 886 866
75 540 765
−9 194 329
−459 570
79 768 511
88 992 225
−2 426 523
−6 797 191
−81 318 997
−160 056 037
1 988 954
76 748 086
−89 548 571
−99 682 371
2 727 417
7 406 383
−15 432 130
−9 780 060
Rahoituksen rahavirta
Antolainauksen muutokset
Antolainasaamisten lisäykset
Antolainasaamisten vähennykset
456 216
1 323 160
−50 000
506 216
−22 753
1 345 913
Lainakannan muutokset
Pitkäaikaisten lainojen lisäys
Pitkäaikaisten lainojen vähennys
Lyhytaikaisten lainojen muutos
8 165 927
87 246 177
−58 551 902
−20 528 347
32 037 797
86 417 832
−54 170 145
−209 890
80 018
20 661
59 357
939 636
46 338
893 298
Muut maksuvalmiuden muutokset
Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset
Vaihto-omaisuuden muutos
Saamisten muutos
Korottomien velkojen muutos
608 850
−852 562
−855 802
−56 329
2 373 543
−3 890 006
−895 045
425 135
−764 603
−2 655 493
Rahoituksen rahavirta
9 311 012
30 410 587
−6 121 119
97 437 221
103 558 340
−6 121 119
20 630 527
103 558 399
82 927 812
20 630 527
Investointien rahavirta
Investointimenot
Rahoitusosuudet investointimenoihin
Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot
Toiminnan ja investointien rahavirta
Oman pääoman muutokset
Oman pääoman muutokset
Muutokset vähemmistön osuudessa
Rahavarojen muutos
Rahavarat kauden lopussa
Rahavarat 1.1.
Rahavarojen muutos
Kaupungin tilinpäätöstä koskevat liitetiedot 93
4. TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT
4.1 Kaupungin tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot
1. Arvostus ja jaksotusperiaatteet
Käyttöomaisuus on merkitty taseeseen hankintamenoon vähennettynä suunnitelman
mukaisilla poistoilla. Suunnitelman mukaiset
poistot on laskettu ennalta laaditun poistosuunnitelman mukaisesti. Suunnitelmapoistojen perusteet ovat esitetty tuloslaskelman
liitetiedoissa. Pysyvien vastaavien käyttöomaisuusosakkeet on merkitty taseessa hankintamenoon. Pysyvien vastaavien sijoitusluonteiset erät on merkitty taseeseen hankintamenoon. Vaihto-omaisuus on merkitty taseeseen tuotekohtaisen keskihinnan mukaan.
Saamiset on merkitty taseeseen nimellisarvoon. Menoista on jaksotettu korkomenot,
tuntipalkat, jaksolisät ja lomapalkat.
Johdannaiset sisältävät sekä perus- että
strukturoituja koronvaihtosopimuksia. Kaikki
koronvaihtosopimukset on tehty suojaamistarkoituksessa. Kunta on sitonut pitkäaikaisten lainojen vaihtuvan koron koronvaihtosopimuksilla kiinteään korkoon.
2. Tuloslaskelman ja taseen esittämistapa
Tuloslaskelman esittämistapa on Kilan kuntajaoston vuoden 2011 ja taseen osalta vuoden
2010 kaavan mukainen.
3. Oikaisut edelliseltä tilikaudelta esitettäviin tietoihin
Tilinpäätökseen ei sisälly oikaisuja edellisen
tilikauden tietoihin.
4. Vertailukelpoisuus edellisiin tilikausiin
Tilinpäätökset 2014 ja 2013 eivät ole kaikilta
osin vertailukelpoisia keskenään.
Vuoden 2014 tilinpäätöksessä on ensimmäistä kertaa eliminoitu myös taseen osalta kaupungin ja liikelaitosten väliset liiketapahtumat keskenään.
Vuoden 2013 tilinpäätös sisälsi poistosuunnitelman muutoksen vuoksi tehtyjä kertaluontoisia poistoja, jonka vuoksi poistojen
määrä ei ole suoraan vertailukelpoinen.
Sataman yhtiöittämisen seurauksena tuloslaskelmaan syntyi poikkeuksellisen suuria
satunnaisia eriä, jonka vuosi tulokset eivät
ole suoraan vertailukelpoisia. Samaten yhtiöittäminen ja siihen sisältynyt omaisuuden
apporttiluovutus sekä liiketoimintakauppa
lisäsivät myös investointimenoja ja investointituloja useilla miljoonilla. Näin ollen rahoituslaskelmat eivät ole myöskään suoraan
vertailukelpoisia.
Satama sisältyy liikelaitoksena kaupungin
tuloslaskelmaan mutta ei taseeseen, johtuen
siitä, että satama liikelaitos myytiin satamayhtiölle ennen vuoden loppua.
5. Merkittävät aikaisempien tilikausien tuotot ja kulut sekä virheet
Tilikaudella 2014 ei ollut merkittäviä edellisten tilikausien virheitä.
94 Kaupungin tilinpäätöstä koskevat liitetiedot
TULOSLASKELMAN LIITETIEDOT
Kaupungin ulkoinen tuloslaskelma on sivulla 85. Liikelaitokset sisältyvät lukuihin.
Toimintatuotot tehtäväalueittain (8)
Yleishallinto
Sosiaali- ja terveyspalvelut
Opetus- ja kulttuuripalvelut
Yhdyskuntapalvelut
Muut palvelut
Liiketoiminta
Valmistus omaan käyttöön
Ulkoiset toimintatuotot yhteensä
2014
2013
7 788 184
7 280 948
72 271 459
66 980 571
14 196 433
14 018 917
37 862 898
40 501 510
27 874 794
34 365 536
42 114 180
39 178 673
13 395 373
18 471 623
215 503 321 220 797 778
Verotulojen erittely (9)
Kunnan tulovero
Osuus yhteisöveron tuotosta
Kiinteistövero
Verotulot yhteensä
2014
2013
258 514 733 261 038 912
17 709 410
15 495 025
20 861 201
19 507 772
297 085 344 296 041 709
Yhteenveto valtionosuuksista (10)
Vuoden 2015 alusta lukien valtionosuuslainsäädäntö muuttuu. Voimaan tulee uusi kunnan peruspalvelujen valtionosuuslaki ja samalla kunnan opetus- ja kulttuuritoimen rahoituslakiin tulee
muutoksia. Uudistuksella yksinkertaistetaan ja selkeytetään vielä vuonna 2014 voimassa ollutta
valtionosuusjärjestelmää. Laskentakriteerejä vähennetään ja niistä poistetaan päällekkäisyyksiä.
Nykyjärjestelmässä kriteereitä on lähes 50, kun uudessa laissa niitä on 11.
Valtionosuudet toteutuivat seuraavasti:
Peruspalveluiden valtionosuus
Verotuloihin perustuva valtionosuuden tasaus
Opetus- ja kulttuuritoimen muut valtionosuudet
Valtionosuudet yhteensä
2014
2013
149 614 620 148 922 528
−1 729 866
−876 039
−11 372 915 −12 032 538
136 511 839 136 013 951
Kunnan peruspalveluiden valtionosuuslaissa säädetään lisäksi kotikuntakorvauksen maksuvelvollisuudesta. Kotikunnat suorittavat muille kunnille, muille perusopetuksen järjestäjille eli yksityisille, kuntayhtymille, valtiolle kotikuntakorvaukset niistä oppilaista, jotka ovat oppilaina muussa
kuin kotikuntansa järjestämässä esi- tai perusopetuksessa. Kotikuntakorvaukset otetaan huomioon valtionosuuspäätöksen yhteydessä ja kirjataan kunnan käyttötalouteen menoiksi ja tuloiksi.
Kotikuntakorvaustulot, 1 053 492 euroa, ja kotikuntakorvausmenot, 3 667 104 euroa, on kirjattu
käyttötalouteen tulosalueelle 10 Laskennallinen valtionosuuden oikaisu. Rahoitusosaan on kirjattu Porin ja Noormarkun yhdistymiseen liittyen valtionosuuden vähenemisen korvausta 219 764
euroa.
Satunnaisten tuottojen ja kulujen erittely (11)
Satunnaiset tuotot:
Rakennusten luovutus apporttina Kiinteistö Oy Porin Jäähallille.
Rakennusten luovutus apporttina Kiint. Oy Porin Kiertokatu 1618:lle
Omaisuuden luovutus apporttina ja liiketoimintakauppana Porin
Satama Oy:lle.
Satunnaiset tuotot yhteensä
Satunnaiset kulut:
Oppisopimusrahaston pääoman jako Satakunnan koulutuskuntayhtymälle
Yyterin rakennusten myynti Suomi Camping Oy:lle
Omaisuuden luovutus apporttina ja liiketoimintakauppana Porin
Satama Oy:lle
Satunnaiset kulut yhteensä
2014
2013
709 424
1 461 164
29 079 051
31 249 639
0
0,00 2 426 523,33
490 646,22
8 703 682,35
9 194 328,57 2 426 523,33
Kaupungin tilinpäätöstä koskevat liitetiedot 95
Suunnitelmapoistot ja poistosuunnitelman muutokset (12)
Poistosuunnitelma on alun perin hyväksytty vuonna 1996 ja sitä on muutettu vuonna 2000 ja viimeksi vuonna 2013. Poistomenetelmä on tasapoisto.
Käyttöomaisuusryhmät:
10
asuinrakennukset
11
hallinto- ja laitosrakennukset
12
tehdas- ja tuotantorakennukset
13
talousrakennukset
14
vapaa-ajan rakennukset
21
autot
22
liikkuvat työkoneet
31
atk- ym. toimistolaitteet
32
sairaala-, tervahuollon ym. laitteet
33
muut raskaat koneet
34
muut kevyet koneet
40
muu irtain käyttöomaisuus
51
kadut, tiet, torit ja puistot
52
sillat, laiturit, uimalat
satama-altaat
satamalaiturit
53
vesi- ja viemäriverkosto
54
kaukolämpöverkosto
55
energia- ja vesilaitoksen koneet
56
sähköjohdot, muuntoasemat, ulkoval
57
kiinteät nosto- ja siirtolaitteet
58
liikenteen ohjauslaitteet
59
muut kiinteät koneet ja laitteet
70
aineettomat hyödykkeet
Poistoprosentti
3
4
5
7
5
20
20
20
20
10
20
20
5
4
2,5
2,5
3,5
3,5
4
4
4
10
10
20
Poistoaika / vuotta
30
25
20
15
20
5
5
5
5
10
5
5
20
25
40
40
30
30
25
25
25
10
10
5
Poisto lasketaan hankintakuukautta seuraavasta kuukaudesta alkaen. Poistopohjana on rahoitusosuuksilla vähennetty hankintahinta.
Tuotannosta poistetun hyödykkeen jäljellä oleva poistamaton menojäännös poistetaan kokonaan
sinä tilivuonna, jona hyödyke poistetaan käytöstä. Mikäli hyödykkeelle odotetaan tulevina vuosina
olevan käyttöä kunnan palvelutuotannossa, voidaan hyödykkeestä tehdä toistaiseksi alkuperäisen
poistosuunnitelman mukaiset poistot. Mikäli tällaisen hyödykkeen käyttö on lopetettu, eikä sille
kolmen seuraavan vuoden aikana tule käyttöä, on jäljellä oleva poistamaton menojäännös poistettava kokonaan kirjanpidosta.
Selvitys suunnitelman mukaisten poistojen ja poistonalaisten investointien vastaavuudesta (13)
Vuosina 2013−2015 (1 000 €)
Suunnitelman mukaiset poistot
38 197
Poistonalaisten investointien omahankintameno
70 550
−32 353
Ero
−29
Poikkeama (%)
Vuoden 2013 alusta alkaen on noudatettu uutta kaupunginhallituksen vahvistamaa poistosuunnitelmaa. Poistosuunnitelmaa muutettiin hallinto- ja laitosrakennusten osalta 40 vuodesta 25 vuoteen.
Pakollisten varausten muutokset (14)
Eläkevastuu 1.1.
Lisäykset tilikaudella
Vähennykset tilikaudella
Eläkevastuu 31.12.
Jälkihoitovaraus 1.1.
Lisäykset tilikaudella
Vähennykset tilikaudella
Jälkihoitovaraus 31.12.
2014
342 800
2013
707 500
0
342 800
364 700
342 800
720 929
23 690
0
744 619
1 672 070
951 141
720 929
96 Kaupungin tilinpäätöstä koskevat liitetiedot
Pysyvien vastaavien hyödykkeiden myyntivoitot ja –tappiot (15)
Muut toimintatuotot
Maa- ja vesialueiden myyntivoitot
Autojen myyntivoitot
Irtaimiston myyntivoitot
Arvopaperien myyntivoitot
Myyntivoitot yhteensä
Muut toimintakulut
Maaomaisuuden yms. myyntitappiot
Myyntitappiot yhteensä
Arvopapereiden myyntivoitot
Arvopaperien myyntivoitot yhteensä
Osinkotuottojen ja peruspääoman korkotuottojen erittely (16)
Osinkotulot muista yhteisöistä
Peruspääoman korot kuntayhtymiltä
Yhteensä
2014
2014
2 099 408
2 557
135 979
33 103
2 271 047
5 737 945
48 530
1 342 325
7 128 800
172 962
172 962
169 738
169 738
42 993
42 993
132 786
132 786
2014
2 717 456
159 788
2 877 244
2013
1 622 045
180 321
1 802 366
TASETTA KOSKEVAT LIITETIEDOT
Aineettomat ja aineelliset hyödykkeet (21)
Aineettomat hyödykkeet, 1 000 € Aineettomat Muut pitkävai- Ennakkomaksut
oikeudet
kutteiset menot
Poistamaton hankintameno 1.1.
1 294
1 247
0
Lisäykset tilikauden aikana
954
2
Rahoitusosuudet tilikaudella
Vähennykset tilikauden aikana
10
Tilikauden poisto
431
405
Siirrot erien välillä
Arvonalennukset ja niiden palautukset
Arvonkorotukset
Kirjanpitoarvo 31.12.
1 817
834
0
Aineelliset hyödykkeet, 1 000 € Maa- ja Rakenvesinukset
alueet
Poistamaton hankintameno 1.1.
Lisäykset tilikauden aikana
Rahoitusosuudet tilikaudella
Vähennykset tilikauden aikana
Tilikauden poisto
Siirrot erien välillä
Arvonkorotukset
Kirjanpitoarvo 31.12.
Kiinteät
rakenteet ja
laitteet
Yhteensä
Koneet Muut
ja
aineelkalusto liset
hyödykkeet
86 344 145 016
1 933
3 676
41
4 794
4 145
12 501
−21
1033
191 553
16 518
48
66 552
14 080
1 621
9 842
2 813
173
4 306
775
Ennaknakkokomak
maksut ja
keskeneräiset
hyöd.
64 25 106
14 593
1 216
95
3
−3 408
83 462 133 038
129 012
8 951
61 34 980
2 541
956
10
836
2 651
Yht.
457
39
1
75
30
925
533
305
759
890
0
389 504
Kaupungin tilinpäätöstä koskevat liitetiedot 97
Kaupungin omistamat osakkeet ja osuudet (22−24)
Asunto-osakeyhtiöissä
Osakkeita
yhteensä
kpl
4554
203000
10000
20000
387
10000
4000
80
Kaupungin
omistamia
kpl
694
1708
1414
1126
16
372
113
10
Yhtiön nimi
Osakkeiden
nimellisarvo
€
As Oy Antinrata
As Oy Keskuspuistikko
As Oy Porin Apollontie
As Oy Porin Juhanintie 6−8
As Oy Porin Kalevanpuisto 12 C
As Oy Porin Parikoti
As Oy Porin Satakunnankatu 15−17
Kiint Oy Pormestarinluodon koti
As Oy Säästömarkku
Asunto- ja kiinteistöyhtiöt yhteensä
Tasearvo
yhteensä
€
Käyttö
A = asuin
L = liike
94,19 437 288,61
0,17
16 818,79
0,84 166590,14
0,89
40 620,41
60,00
960,00
1,68
42 046,98
35,32
87 901,90
168,19
1 681,88
30 000,00
823 908,71
Osakkeita
asuinkäyt.
kpl
L
A
1
A
2
L
autokatospaikka
A
1
A
1
A
2
A
1
8
Muut osakkeet
Osakkeita
yhteensä
kpl
Kaupungin
omistamia
kpl
252
200, 1752
20
1117
25
1000
117881
3939
263
150
2
16522000
96250
37000
80000
5
20000
2560
120
8000
1000
154429
1
421764
3749
13361
86189
122400
18507
7634
7634
3559
361, 1948
3823700 121435
2046
400
1
208425
30346
146500
1465
2
2300
270
49
2
31
Yhtiön nimi
Osakkeiden
nimellisarvo
€
Fitrac Ltd Oy
Kiinteistö Oy Porin Klubi
HC Ässät Pori Oy
Holding Oy Luuri
Joukkoliikenteen lippu- ja maksuj.
Kiint Oy Porin Pienteollisuustalo
Kiint Oy Viikkarin Valkama
Kuntarahoitus Oyj
Kuntarahoitus Oyj
Kuntarahoitus Oyj
Kuntarahoitus Oyj
Länsi-Suomen Voima Oy
Medbit Oy
Oy Mäntyluoto Terminals Ltd
Ondine Oy
Pohjolan Voima Oy
Pohjolan Voima Oy
Pohjolan Voima Oy
Pohjolan Voima Oy
Pohjolan Voima Oy
Pohjolan Voima Oy
Pohjolan Voima Oy
Pohjolan Voima Oy
Powest Oy
PVO-Innopower Oy
Finda Oy
Porin Ravit Oy
Satakunnan Messut Oy
1
Teljäntori Oy
Suomen Ilmailuopisto Oy
Yyteri Golf Links Oy
5
Lännen Tehtaat Oy
Finda Oy
Novosec Oy
Porin Paikallisradio
Sampo
Satak. Korkean Teknolog. Säätiö
450 Neo Industrial Oyj
10 Jämin Hiihtotunneli Oy
Muut osakkeet yhteensä
Tasearvo
yhteensä
€
84,09
168,19
100,00
168,19
0,08
8,41
16,82
1,00
2,70
3,20
168,19
168,19 13
16,82
117,73
1,68
56,00
56,00
56,00
56,00
56,00
56,00
1,68
8,41
168,19
681,88
16,82
10,00
045,64
1,68
3,36
336,38
3,36
8,41
168,19
31 988,19
3 363,76
25 228,19
168 187,93
9 430,48
17 539,12
252 200,06
62 427,15
99 900,00
256 000,00
840,94
183 653,12
120 000,00
16 818,79
117,73
19 596 644,00
49 302,55
748 216,00
4 826 584,00
6 854 400,00
1 036 392,00
427 504,00
427 504,00
23 944,58
231 340,79
12 487,95
67 275,17
1 681,88
816 449,28
168 187,93
11 100,40
3 868,32
100,91
164,82
672,75
104,28
1 227,77
3 784,23
1 681,90
49 438 314,97
A, B
merkitty 2007
merkitty 2009
Pori Energia
C,V,H ost. 2006
G6-sr m. 2006
G6-sr m. 2007
G6-sr m. 2008
G6-sr m. 2009
B2-sr m. 2013
B2-sr m. 2014
A, C
Satakunnan Teletieto Oy
Lännen Teletieto Oy
Novo Group Oy
Neomarkka Oyj
98 Kaupungin tilinpäätöstä koskevat liitetiedot
Osuudet kuntien yhteisiin laitoksiin
Osakkeita
yhteensä
kpl
Kaupungin omistamia
kpl
Osuuksien arvo
yhteensä
€
Yhtiön nimi
2 Kuurojen palvelusäätiö
Palvelukeskus Åvik
2 Lastenlinnan sairaalan kl.
5 Reumasäätiön sairaala
7 Satalinnan Säätiön Satakuntatalo
8 Sotainvalidien sairaskoti
Osuudet kuntien yhteisiin laitoksiin yht.
3 363,76
0,00
47 191,12
15 136,91
390 195,99
455 887,78
Muut osuudet
KaupunOsakkeiOsuuksien
gin
ta yhYhtiön nimi
arvo yhteensä
omistateensä
€
mia
kpl
kpl
2 Luottokunta
168,19
Porin - Rauman seudun ajoharj.ratasäätiö
72 825,37
Metsäliitto, tpk
9 129,00
Metsäliitto Osuuskunta, Noormarkku
27 650,00
1 Porin Seudun Osuuspankki
84,09
Satakunnan Korkeakoulusäätiö
8 409,40
Satakunnan Korkean Teknologian Säätiö
15 513,65
6 Turun Ylioppilaskyläsäätiö
6 092,44
Vuojokisäätiö
20 000,00
Muut osuudet yhteensä
159 872,14
Kaikki osakkeet yhteensä
Kaikki osuudet yhteensä
Kaikki osuudet ja osakkeet yhteensä
Saamisten erittely (25)
Saamiset tytäryhteisöiltä
Myyntisaamiset
Siirtosaamiset
Lainasaamiset
Yhteensä
50 382 223,68
615 759,92
50 997 983,60
2014
pitkäaik
145 946 059
145 946 059
Saamiset kuntayhtymiltä
Myyntisaamiset
Siirtosaamiset
Yhteensä
209 750
209 750
Lainamäärä
1.1.2014
Tytäryhteisöt:
Kiint Oy Noormarkun Maaseutukod
Kiint Oy Tynkäkuja
Kiint Oy Ulvilanpuisto
Noormarkun Teollisuuskiinteistöt Oy
Pori Energia Oy
Porin Satama Oy
Porin YH-Asunnot Oy
Väinölän Palvelutalo Oy
Tytäryhteisöt yhteensä
pitkäaik
121 536 455
121 536 455
111 660
159 788
271 448
Saamiset osakkuusyhteisöiltä
Lainasaamiset
Yhteensä
Lainansaajien erittelyt
2013
lyhytaik
3 486 319
287 857
1 293 600
5 067 776
393
29
78
29
117 404
233 741
180 321
414 062
248 107
248 107
Uusia lainoja
nostettu
944,72
998,00
806,79
380,69
000,00
25 000 000,00
3 588 551,66
11 773,16
121 536 455,02
lyhytaik
4 467 997
124 401
2 750 000
7 342 398
25 000 000,00
Lainoja
lyhennetty
Lainamäärä
31.12.2014
393 944,72
29 998,00
78 806,79
2 938,10
26 442,59
500 000,00 116 904 000,00
25 000 000,00
75 684,57
3 512 867,09
11 773,16
0,00
590 395,83 145 946 059,19
Kaupungin tilinpäätöstä koskevat liitetiedot 99
Lainansaajien erittelyt
Lainamäärä
1.1.2014
Osakkuusyhteisöt:
Kiinteistö Oy Porin Promenadikeskus
Satakunnan Koulukiinteistö
Osakkuusyhteisöt yhteensä
Muut:
Kiinteistö Oy Meri-Porin Valkama
Kiinteistö Oy Liinaharjan Koti
Kiinteistö Oy Sibeliuksenpuisto
Kiinteistö Oy Sampolantähti
Kiinteistö Oy Tiilimäen Vanhustentalot
Kiinteistö Oy Toejoen Vanhustentalot
Kiinteistö Oy Vanhustenrivit
Pohjolan voima
Porin Slalomseura ry
Porin Vanhustenkotiyhdistys ry
Ruskakodin Palvelutaloyhdistys ry
Pomarkun Vapaaehtoinen Palokunta ry
Reposaaren Vapaaehtoinen Palokunta ry
Köyliön Läntinen VPK ry
Huhtamon Vapaaehtoinen Palokunta ry
Panelian Vapaaehtoinen Palokunta ry
Risten VPK ry
Kauvatsan VPK ry
Suttilan Vapaaehtoinen Palokunta ry
Muut yhteensä
Kaikki antolainat yhteensä
Uusia lainoja
nostettu
230 106,56
18 000,00
248 106,56
294 328,87
75 630,74
188 370,47
134 550,34
107 303,90
142 959,74
153 893,59
136 536,00
16 549,72
966 543,19
279 191,95
57 000,00
5 000,00
18 000,00
15 200,00
18 000,00
16 500,00
18 750,00
38 356,10
38 356,10
10 804,39
23 546,31
153 893,59
10 595,84
20 000,00
2 644 308,51
30 000,00
50 000,00
124 428 870,09
25 050 000,00
Siirtosaamisiin sisältyvät olennaiset erät (26)
Lyhytaikaiset siirtosaamiset
Tulojäämät
Kelan korvaus työterveyshuollosta
EU-tuet ja avustukset
Muut tulojäämät
Yhteensä
Rahoitusarvopaperit (27)
Rahastosijoitukset
Kirjanpitoarvo
Yhteensä
Oman pääoman erittely (28)
Peruspääoma 1.1.
Peruspääoma 31.12.
Lainoja
lyhennetty
1
3
7
6
6
6
250,00
000,00
600,00
000,00
000,00
250,00
228 940,13
Lainamäärä
31.12.2014
191 750,46
18 000,00
209 750,46
294
64
164
134
107
142
328,87
826,35
824,16
550,34
303,90
959,74
0,00
136 536,00
16 549,72
955 947,35
279 191,95
57 000,00
3 750,00
15 000,00
7 600,00
12 000,00
30 500,00
12 500,00
30 000,00
2 465 368,38
857 692,06 148 621 178,03
2014
2 002 713
2 611 850
8 489 338
13 103 901
2014
1 000 000
1 000 000
2013
1 041 235
1 830 188
9 566 981
12 438 404
2013
1 000 000
1 000 000
2014
2013
425 998 318 425 998 318
425 998 318 425 998 318
Arvonkorotusrahasto 1.1.
Arvonkorotusrahasto 31.12.
16 340 674
16 340 674
16 340 674
16 340 674
Muut omat rahastot 1.1.
Siirrot rahastoon
Siirrot rahastosta
21 545 012
316 233
684 095
26348 636
585 095
5 388 718
Muut omat rahastot 31.12.
21 177 150
21 545 012
Edellisten tilikausien yli/alijäämä 1.1.
Elatustukimaksusaamisten purkaminen
Edellisten tilikausien yli/alijäämä 31.12.
Tilikauden yli/alijäämä
56 928 569
0
56 928 569
21 812 075
57 756 755
−1 455 387
56 301 367
627 201
Oma pääoma yhteensä
542 256 785 520 812 573
100 Kaupungin tilinpäätöstä koskevat liitetiedot
Talousarviolainat
Lainanantaja
Lainamäärä
1.1.2014
– Lyhennykset
+ Nostot
Lainamäärä
31.12.2014
Kp. saldo
31.12.2014
Nordea Pankki
Handelsbanken
Länsi-Suomen OP
Pohjola Pankki
Kuntarahoitus Oy
236 209,05
206 984,40
236 209,05
79 224,65
0,00
2 200 000,00 54 000 000,00 51 800 000,00 46 400 000,00
315 789,40
126 315,80
315 789,40
189 473,60
200 000,00
100 000,00
200 000,00
100 000,00
135 493 166,00 25 498 361,00
135 493 151,00 112 554 059,00
Kuntien Eläkevakuutus
42 027 226,90
7 402 243,62
42 027 226,90 34 625 000,00
Valtiokonttori
202 238,83
40 376,82
202 238,84
181 213,35
Depfa Bank Europe
1 400 000,00
2 800 000,00
1 400 000,00
0,00
179 874 630,18 38 374 281,64 54 000 000,00 231 674 615,19 194 128 970,60
Lainat yhteensä
Velat, jotka erääntyvät viiden vuoden tai sitä pitemmän ajan kuluttua (30)
Pitkäaikaiset velat, M€
Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta
Julkisyhteisöiltä
Yhteensä
2014
62,8
7,1
69,9
2013
52,6
12,6
65,2
Pakolliset varaukset (32)
Muut pakolliset varaukset
Eläkevastuuvaraus
Jätehuollon jälkihoitovaraus
Muut pakolliset varaukset yhteensä
2014
2013
342 800
744 619
1 087 419
342 800
720 929
1 063 729
Pitkä- ja lyhytaikaiset velat tytäryhteisöille (33)
2014
Vieras pääoma
Velat tytäryhteisöille
Ostovelat
Muut velat
Siirtovelat
Yhteensä
pitkäaik
2013
lyhytaik
pitkäaik
2 453 157
302 681
302 681
Velat kuntayhtymille
Ostovelat
Siirtovelat
Yhteensä
lyhytaik
2 781 767
241 232
2 153 549
4 606 706
241 232
2 781 767
12 733 343
10 614 208
12 733 343
10 614 208
Velat osakkuusyhteisöille
Ostovelat
Kaikki yhteensä
302 681
Muiden velkojen erittely (36)
Muut velat
Liittymismaksut
Muut velat
Muut velat yhteensä
Siirtovelkoihin sisältyvät olennaiset erät (37)
Lyhytaikaiset siirtovelat
Tuloennakot
Menojäämät
Lomapalkkajaksotus
Palkkojen ja henkilösivukulujen jaksotukset
Korkojaksotukset
Muut menojäämät
Edelliset siirtovelat yhteensä
17 340 049
241 232
2014
3 301 196
7 028 942
10 330 138
2014
13 395 975
2013
3 301 196
11 467 599
14 768 795
2013
1 963 058
2 528 109
35 073 500
1 571 524
0
8 394 436
47 002 518
34 951 195
952 419
30 690
8 280 209
46 742 622
Kaupungin tilinpäätöstä koskevat liitetiedot 101
Huollettavien varat (38)
Perusturva, asiakkaiden varat
Perusturva, lasten itsenäistymisvarat
Perusturva, potilaiden varat
Yhteensä
Leasingvastuiden yhteismäärä (arvonlisäveroineen) (44)
Seuraavalla tilikaudella maksettavat
Myöhemmin maksettavat
Yhteensä
2014
103 409
46 975
6 207
156 591
2013
64 648
53 021
17 545
135 214
2014
1 203 232
1 735 167
2 938 399
2013
938 013
1 187 620
2 125 633
Kunnan antamat vastuusitoumukset sen kanssa samaan konserniin kuuluvien yhteisöjen puolesta (45)
2014
Tytäryhteisön velasta:
Kiinteistö Oy Koivulan Vanhustentalo
Kiinteistö Oy Luotsinmäen Puhdistamo
Kiinteistö Oy Porin Ammattiopisto
Kiinteistö Oy Porin Poliisitalo
Kiinteistö Oy Porin Satamatalot
Kiinteistö Oy Porin Uimahalli
Kiinteistö Oy Satek
Kiinteistö Oy Tynkäkuja
Kirrin Lastentalo Oy
Länsi-Suomen Pelastusharjoitusaluesäätiö
Meri-Porin Palvelukeskus Oy
Noormarkun Teollisuuskiinteistöt Oy
Porin Linja-autoasemakiinteistö Oy
Porin Linjat Oy
Pori Energia Oy
Porin Erityiskiinteistöt Oy
Porin Tennishalliyhdistys ry
Porin YH-Asunnot Oy
Pormestarinluodon Lastentalo Oy
Sampolan Palvelukeskus Oy
Vääntiö Oy
Tytäryhteisön velasta yhteensä
528 932
600 000
435 897
527 588
987 184
285 716
850 000
328 267
11 353
600 000
5 366 098
874 194
792 256
1 043 874
14 714 277
4 400 458
74 016
36 981 076
0,00
2 263 739
306 664
101 971 587
8
2
9
1
9
1
Muiden velasta:
Kiinteistö Oy AMK Pori
2 850 271
Kiinteistö Oy Porin Pienteollisuustalo
4 043
Kiinteistö Oy Meri-Porin Valkama / Saarentorni
671 406
Kiinteistö Oy PTO Pori
3 035 900
Kiinteistö Oy Sampolantähti
92 883
Kiinteistö Oy Sibeliuksenpuisto
217 383
Länsi-Suomen Diakonialaitoksen säätiö
202 895
Porin Ooppera ry
31 818
Porin Seudun Steinerkoulu yhdistys
114 000
Porin Suomalainen Vanhainkotiyhdistys ry
159 014
Porin Vanhustenkotiyhdistys ry
1 434 882
Porin - Rauman Seudun ajoharjoitteluratasäätiö
8 750
Porin Sininauha ry
345 457
Rakastajat Teatteriryhmän Kannatus ry
36 743
Ruskakodin Palvelutaloyhdistys ry
2 574 129
Bowling 4 You Oy
60 954
Satakunnan Laskuvarjourheilijat ry
889
Suomen Hyötytuuli Oy
666 912
Suomen Pelastusarmeijan Säätiö
17 407
Muiden velasta yhteensä
12 525 737
Takaussitoumukset yhteensä
114 497 324
2013
597 237
10 500 000
2 500 000
10 592 307
2 115 388
10 214 287
2 130 000
358 995
21 484
600 000
5 797 535
951 474
863 490
1 468 748
17 332 644
4 573 320
98 682
39 620 829
14 885
2 623 265
479 998
113 454 568
3 517
25
704
3 339
109
256
226
35
114
Alkuperäinen
pääoma
1 177 315
19 000 000
2 500 000
12 336 879
2 500 000
13 000 000
3 000 000
550 000
142 503
1 000 000
7 601 141
1 783 847
3 500 000
4 230 000
32 063 759
5 644 360
370 013
52 814 610
0
3 650 000
1 300 000
168 164 428
223
958
203
300
854
907
379
606
000
0
1 526 378
12 250
368 085
61 446
2 756 869
126 363
6 175
722 274
51 062
13 960 331
8 900 000
310 000
975 490
6 500 000
350 000
790 483
1 093 222
50 000
114 000
279 865
2 030 000
35 000
457 549
120 000
3 850 651
586 376
30 000
5 924 314
232 099
32 629 049
127 414 899
200 793 477
102 Kaupungin tilinpäätöstä koskevat liitetiedot
Vastuu Kuntien takauskeskuksen takausvastuista (46)
2014
2013
Kunnan osuus takauskeskuksen takausvastuista 31.12.
381 024 062 362 917 286
Kunnan osuus takauskeskuksen kattamattomista takausvastuista 31.12.
Kunnan mahdollista vastuuta kattava osuus takauskeskuksen rahastosta 31.12.
263 429
243 392
Yhteensä
381 287 491 363 160 678
Muut taloudelliset vastuut (47)
Johdannaissopimukset*
Koronvaihtosopimukset
Arvonlisäveron palautusvastuu
Jäähallin perusparannusinvestointien osalta
Antinkatu 6 osalta
Vuokrasopimuksiin sisältyvät vuokravastuut
Ulkopuoliset vuokranantajat
Konserniyhtiöt
Vakuus Hangassuon ympäristölupaan, jälkihoitovelvoite
2014
145 000 000
0
0
0
11 558
2013
135 000 000
0
0
86 448
5 605 040
4 289 117
10 133 743
8 501 732
1 350 000
Sopimus liittymisestä hankintarenkaaseen yhdyskuntajätteen hyödyntämiseksi
600 000
Yhteensä
162 700 341 147 877 297
* Johdannaiset sisältävät sekä perus- että strukturoituja koronvaihtosopimuksia. Kaikki koronvaihtosopimukset on tehty suojaamistarkoituksessa. Kunta on sitonut pitkäaikaisten lainojen
vaihtuvan koron koronvaihtosopimuksilla kiinteään korkoon.
Henkilöstöä koskevat liitetiedot (49)
Henkilöstökulut (1 000€):
Palkat ja palkkiot tuloslaskelmassa
Henkilösivukulut, joista:
Eläkkeet ja eläkevakuutusmaksut
Muut henkilösivukulut
Henkilöstökorvaukset ja muut korjauserät
Tuloslaskelman henkilöstökulut
Luontaisedut
2014
Henkilöstön lukumäärä (48)
Henkilöstömäärät:
Koulutuspalvelut
Kulttuuri- ja vapaa-aikapalvelut
Sosiaali- ja terveyspalvelut
Yhdyskuntapalvelut
Liiketoiminta
Muu hallinto
Yhteensä
2014
1619
294
2746
794
919
239
6 611
1 779
318
2 566
791
938
294
6 686
Tilintarkastajien palkkiot (50)
1. Tilintarkastus
2. Tilintarkastajan toimeksiannot
3. Veroneuvonta
4. Muut palvelut
Yhteensä
2014
76 267
2013
35 681
13 866
90 133
10 724
46 405
219 970
65 336
56 532
12 610
−3 805
285 307
576
2013
215 582
64 179
55 905
12 413
−4 139
279 761
551
2013
LIITETIETOJEN ERITTELYT
Erittely suunnitelman mukaisten poistojen ja poistonalaisten investointien vastaavuudesta
Poistonalaiset investoinnit
Rahoitusosuudet
Investointien omahankintameno
Suunnitelman mukaiset poistot
TP
2013
39 200 740
2 390 939
36 809 801
43 201 440
TP
2014
93 214 173
1 305 532
91 908 641
31 821 493
TA
2015
37 102 400
390 000
36 712 400
29 906 189
Kaupunkikonsernin tilinpäätöstä koskevat liitetiedot 103
4.2 Kaupunkikonsernin tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot
Muutoksia konsernirakenteessa ja olennaiset konsernia koskevat tapahtumat
Uutena tytäryhteisönä toimintansa on aloittanut Kiinteistö Oy Porin Jäähalli ja Asunto
Oy Porin Kiertokatu 16-18. Porin kaupunki
yhtiöitti Porin Satama liikelaitoksen, jonka
seurauksena konserniin tuli uusi tytär Porin
Satama Oy.
Konserniyhtiöistä toimintansa on lopettanut
Hakalanpellon Talo Oy sekä Noorlämpö ja
Huolto Oy. Tilikauden aikana päätettiin
Prizzway Oy, Prizzpoint Oy ja Prizztech Asiantuntijapalvelut Oy:n fuusiosta 31.3.2015
lukien.
Konsernitilinpäätöksen laskentaperiaatteet
Konsernitilinpäätös sisältää taseen, tuloslaskelman, rahoituslaskelman ja liitetiedot.
Sisäiset liiketapahtumat ja sisäiset katteet
Konserniyhteisöjen keskinäiset tuotot ja kulut sekä saamiset ja velat on vähennetty samoin kuin konserniyhteisöjen ja kunnan
omistamien kuntayhtymien keskinäiset tuotot ja kulut sekä saamiset ja velat vähäisiä
liiketapahtumia lukuun ottamatta. Olennaiset
pysyviin vastaaviin sisältyvät sisäiset katteet
on vähennetty.
Suunnitelmapoistojen oikaisu
Tytäryhteisöjen pysyvien vastaavien poistot
on olennaisilta osin oikaistu emon suunnitelman mukaisiksi ja jäännösarvojen ero on
kirjattu konsernituloslaskelmassa tytäryhteisön poistojen oikaisuksi ja aikaisemmille
tilikausille kertynyt ero konsernitaseessa
tilikausien yli- tai alijäämän oikaisuksi. Yhteisöt, jotka eivät ole suorittaneet oikaisua, antavat selvityksen taseen liitetiedoissa.
Osakkuusyhteisöt
Osakkuusyhteisöt on yhdistelty pääomamenetelmällä konsernitilinpäätökseen siltä osin,
kuin tilinpäätöstietoja on ollut käytettävissä.
Osakkuusyhteisöistä yhdisteltiin Suisto Kiinteistöt Oy, Villilä Studiot Oy ja KuntaPro Oy.
Määräaikaan mennessä kaikkia tilipäätöstietoja ei saatu, joten osakkuusyhteisöt ovat
jääneet näiltä osin yhdistämättä konsernitilinpäätökseen. Nämä yhdistelemättä jääneet
osakkuusyhtiöt eivät ole konsernin kannalta
olennaisia oikean ja riittävän kuvan antamiseksi. Osakkuusyhteisöt on lueteltu sivulla
106.
Vapaaehtoiset varaukset
Konsernitaseessa vapaaehtoisia varauksia ei
ole jaettu vapaaseen omaan pääomaan ja
laskennalliseen verovelkaan.
Keskinäisen omistuksen eliminointi
Kaupungin ja sen tytäryhteisöjen keskinäinen
omistus on eliminoitu pariarvomenetelmällä.
Vähemmistöosuudet
Vähemmistöosuudet on erotettu konsernin
yli- ja alijäämästä konsernituloslaskelmassa
sekä konsernin omasta pääomasta konsernitaseessa.
Edellisen tilikauden tietojen vertailukelpoisuus
Edellisen tilikauden tiedot ovat vertailukelpoisia tilikauden 2014 tietojen kanssa.
104 Kaupunkikonsernin tilinpäätöstä koskevat liitetiedot
PORIN KAUPUNKIKONSERNIN TULOSLASKELMAN LIITETIEDOT
Toimintatuotot tehtäväalueittain (8)
Yleishallinto
Sosiaali- ja terveyspalvelut
Opetus- ja kulttuuripalvelut
Yhdyskuntapalvelut
Muut palvelut
Liiketoiminta
Toimintatuotot yhteensä
Satunnaisten tuottojen ja kulujen erittely (11)
Satunnaiset tuotot:
Rakennusten luovutus apporttina Kiinteistö Oy Porin Jäähallille.
Rakennusten luovutus apporttina Kiint. Oy Porin Kiertokatu
16-18:lle
Omaisuuden luovutus apporttina ja liiketoimintakauppana
Porin Satama Oy:lle.
Satunnaiset tuotot yhteensä
Satunnaiset kulut:
Oppisopimusrahaston pääoman jako Sataedulle
Yyterin rakennusten myynti Suomi Camping Oy:lle
Omaisuuden luovutus apporttina ja liiketoimintakauppana
Porin Satama Oy:lle
Satunnaiset tuotot / kulut yhteensä
2014
2013
8 374 956,43
7 837 821,90
146 284 495,41 137 368 904,92
29 140 830,10
29 442 308,63
37 862 898,00
40 501 510,00
47 604 263,09
74 618 871,62
192 225 907,29 186 859 577,01
461 493 350,32 476 628 994,08
2014
2013
709 424
1 461 164
29 079 051
31 249 639
0
0,00
490 646,22
2 426 523,33
8 703 682,35
9 194 328,57
2 426 523,33
Pakollisten varausten muutokset (14)
Eläkevaraus 1.1.
Kuntayhtymäosuuksien vähennykset
Lisäykset
Vähennykset
Eläkevaraus 31.12.
2014
348 377,02
0,00
76,07
0,00
348 453,09
Jälkihoitovaraus 1.1.
Lisäykset
Vähennykset
Jälkihoitovaraus 31.12.
720 928,76
23 690,00
0,00
744 618,76
1 672 070,16
Potilasvahinkovastuuvaraus 1.1.
Kuntayhtymäosuuksien vähennykset
Lisäykset
Potilasvahinkovastuuvaraus 31.12.
2 917 174,40
0,00
491 213,38
3 408 387,78
2 365 417,92
−17 975,31
569 731,79
2 917 174,40
Muut pakolliset varaukset 1.1.
Lisäykset
Muut pakolliset varaukset 31.12.
Varaukset yhteensä
0,00
107 170,00
107 170,00
4 608 629,63
3 986 480,18
Pysyvien vastaavien hyödykkeiden myyntivoitot ja -tappiot (15)
2014
Toimintatuotot
Maa- ja vesialueiden myyntivoitot
2 108 269,61
Autojen myyntivoitot
2 557,00
Irtaimiston myyntivoitot
135 979,00
Arvopapereiden myyntivoitot
33 103,45
Muut myyntivoitot
171 639,45
Myyntivoitot yhteensä
2 451 548,51
Toimintakulut
Muut myyntitappiot
Myyntitappiot yhteensä
−59 011,26
−59 011,26
2013
715 552,70
−61,19
−367 114,49
348 377,02
−951 141,40
720 928,76
2013
5 737 945,00
48 530,29
1 342 325,30
0,00
841,51
7 129 642,10
−710 497,67
−710 497,26
Kaupunkikonsernin tilinpäätöstä koskevat liitetiedot 105
PORIN KAUPUNKIKONSERNIN TASEEN LIITETIEDOT
Omistukset enemmistö- ja osakkuusyhteisöissä
Omistusosuus %
Tytäryhteisöt
Emo Konserni
Kiint Oy Keskusmarkku
86,58
86,58
Kiint Oy Luotsinmäen puhdistamo
100
100
Kiint Oy Otavankatu 3
42,2
64
Kiint Oy Pakk
0
100
Kiint Oy Porin Poliisitalo
100
100
Kiint Oy Porin Satamatalot
0
100
Kiint Oy Porin Uimahalli
100
100
Kiint Oy Pormestarinluodon Keskus
52,4
52,4
Kiint Oy Satek
91,7
100
Kiint Oy Ulvilanpuisto
60
60
Kirrin Lastentalo Oy
71
71
Loma-Yyteri Oy
100
100
Länsirannikon Koulutus Oy
48
61
Noormarkun Teollisuuskiinteistöt Oy
100
100
Meri-Porin Palvelukeskus Oy
100
100
Pori Jazz Oy
62,61
62,61
Porin Kaupungin Vuokratalo Oy
100
100
Porin Linjat Oy
100
100
Porin Linja-autoasemakiinteistö
72,51
72,51
Pori Energia konserni
100
100
Pori Energian konserniin kuuluvat tyttäret:
Pori Energia Sähköverkot Oy
100
Tuulia Energia Oy
100
Suomen Teollisuuden Energiapalvelut – STEP Oy 100
Porin Teatteritalo Oy
1,2
96,5
Porin YH-Asunnot Oy
100
100
As Oy Porin Polkkapuisto
0
100
As Oy Porin Säveltäjänlinna
0
97,49
Kiint Oy Koivulan Vanhustentalo
0
100
Kiint Oy Porin Risteys
0
100
Kiint Oy Tynkäkuja
0
100
Pihlavan Lämpö Oy
0
100
Porin Erityiskiinteistöt Oy
0
100
Porin Palvelukiinteistöt Oy
0
100
Pormestarinluodon Lastentalo Oy
0
100
Väinölän Palvelutalo Oy
0
100
Prizztech konserni
77,11
77,11
Prizztech konserniin kuuluvat tyttäret:
Prizzway
100
Prizzpoint Oy
100
Porin Seudun Matkailu Oy Maisa
100
Prizztech Asiantuntijapalvelut Oy
100
Satakunnan Tietotekniikka Oy
0
100
Sampolan Palvelukeskus Oy
100
100
Satakunnan Yrityshautomo Oy
51
100
Vääntiö Oy
99,4
100
Kiint Oy Porin Ammattiopisto
100
100
Satakunnan ammattikorkeakoulu Oy
50,04
50,04
Kiint Oy SAMK Pori
100
100
Porin Haka Oy
0
100
Kiint Oy Porin Annankatu 8
0
100
Kiint Oy Porin Päiväkodit
0
100
Kiint Oy Porin Jäähalli
100
100
Porin Satama Oy
100
100
As Oy Porin Kiertokatu 16-18
98,22
98,22
Tilikauden
KotiOmasta pää- Vieraasta päävoitosta /
paikka
omasta
omasta
tappiosta
Pori
604 968,71
2 108,87
0,00
Pori
7 143 298,44
8 921 325,21 −538 110,91
Pori
1 578 187,07
320 883,99
0,00
Pori
1 008 519,29
157 341,76
152 392,12
Pori
5 218 526,14
9 667 063,79
0,00
Pori
386 999,19
2 014 080,92
82 562,50
Pori
4 732 458,38
9 895 738,14
73 936,79
Pori
272 617,02
4 955,28
0,00
Pori 14 707 991,55
1 963 055,10
0,00
Pori
41 804,35
427 755,02
106,76
Pori
56 593,32
9 896,42
6 697,64
−691,69
Pori
5 178,60
260,40
Rauma
7 105 278,21
7 818 638,65 2 133 275,78
Pori
1 059 894,41
919 140,86
51 443,13
Pori
2 571 085,42
5 412 846,68
0,00
Pori
74 077,74
3 005,52
736,39
−953,25
Pori
30 627,81
297,60
Pori
277 753,60
2 808 316,08 −338 831,67
Pori
865 842,06
591 103,51
0
Pori 55 773 862,07 205 199 769,33 6 078 165,94
Pori
Pori
Pori
Pori
Pori
Pori
Pori
Pori
Pori
Pori
Pori
Pori
Pori
Pori
Pori
Pori
Pori
Pori
Pori
Pori
Pori
Pori
Pori
Pori
Pori
Pori
Pori
Pori
Pori
Pori
Pori
Pori
Pori
2
4
1
6
628 172,23
580 642,32
142 473,98
099 400,25
321 850,71
557 052,99
458 235,30
121 415,49
8 000,00
8 000,00
268 542,23
260 200,63
696 855,14
65 807,68
11 705 668,88
51 559,31
2 452 023,54
29 130 071,09
11 654 494,90
13 365 668,67
2 006 220,70
50 000,00
269 363,92
2 928 837,07
63 664 662,48
1 574 084,48
1 887 442,32
61 610 679,19
13 340,46
29 783,87
534 539,35
4 202,58
1 199 733,26
4 788,57
8 132 479,22
20 292 194,81
4 722,41
13 174,08
2 568 253,32
49 670,39
46 888,01
0,00
0,00
145,00
0,00
0,00
28 781,36
0,00
0,00
0,00
6 178,30
−210 837,01
−1 116,54
415,00
2 581 206,79
0,00
−1 348,14
446,40
389 522,13
251 469,16
3 958 711,54 −389 028,57
2 491 433,69 1 427 527,07
−52 542,59
178 154,90
221 855,36
6 138,08
7 137 871,40
0,00
−3 788,10
1 341 860,25
3 182 652,21 −146 162,93
−1 189,80
26 266 560,58
1 709 239,39
0,94
106 Kaupunkikonsernin tilinpäätöstä koskevat liitetiedot
Omistukset enemmistö- ja osakkuusyhteisöissä
Omistusosuus %
Emo
Säätiöt ja yhdistykset
Maire Gullichsenin taidesäätiö
0
Porin Tennishalliyhdistys ry
0
Porin Teatterisäätiö
0
Anders Bustorffin-säätiö
0
Porin Aikuiskoulutussäätiö
0
Länsi-Suomen Pelastusharjoitusaluesäätiö
0
Kuntayhtymät
Satakunnan Sairaanhoitopiirin kons.
35,26
Satakuntaliitto
36,96
Osakkuusyhteisöt (yhdistelty konserniin)
Suisto Kiinteistöt Oy
49
Villilä Studiot Oy
40
KuntaPro konserni
35,59
KuntaPro konserniin kuuluvat yhtiöt:
Taloustuki Yrityspalvelut Oy
Seuturekry Oy
Osakkuusyhteisöt (ei yhdistelty konserniin)
As Oy Piha-Käppärä
20,7
Kiint Oy Mikonkadun Pysäköinti
32
Kiint Oy Väinöläntammi
23
Kiint Oy Porin Promenadikeskus
26,83
Pikassos Oy
25
Ravanin Pesula Oy
25
Satakunnan Koulukiinteistöt Oy
46
Kiint Oy PTO Pori
Satamatieto Oy
KotiKonserni paikka
100
100
100
100
100
100
35,26
36,96
Pori
Pori
Pori
Pori
Pori
Pori
Omasta pääomasta
Vieraasta pääomasta
1 530 334,07
202 689,53
3 456 486,30
219 151,65
9 081 534,16
36 371,45
Pori 32 928 439,42
Pori
368 222,28
0,00
190 996,06
479 435,45
390,60
14 895,95
625 201,49
Tilikauden
voitosta /
tappiosta
−1 621,95
21 720,39
−38 090,75
1 721,58
42 893,61
−20 429,21
28 499 953,00 −1 020 315,67
129 877,98
41 351,02
49
Pori
40 Nakkila
35,59
Pori
35,59 Rauma
35,59
Hml
20,7
32
23
26,83
25
25
46
Pori
Pori
Pori
Pori
Hml
Pori
Pori
28,6
Kotka
TASEEN VASTAAVIA KOSKEVAT LIITETIEDOT
Arvonkorotukset (19)
Rakennusten arvonkorotukset 1.1.
Arvonkorotusten purku
Rakennusten arvonkorotukset 31.12.
2014
2 181 397,41
0,00
2 181 397,41
2013
2 181 397,41
0,00
2 181 397,41
Osakkeiden ja osuuksien arvonkorotukset
As Oy Länsipuisto 1.1.
Kiint Oy Otavangalle 1.1.
Puhelinosakkeet 1.1.
Metsäliitto 1.1.
Länsi-Suomen Voima Oy 1.1.
Arvonkorotusten korjaus alkusaldoon 1.1.
Osakkeiden ja osuuksien arvonkorotukset 31.12.
289 283,23
627 850,91
6 391,14
3 105,97
12 753 092,00
−1,19
13 679 722,06
289 283,23
627 850,91
6 391,14
3 105,97
12 753 092,00
−1,19
13 679 722,06
Arvonkorotukset yhteensä
15 861 119,47
15 861 119,47
Olennaiset siirtosaamiset (26)
Lyhytaikaiset siirtosaamiset
Verosaamiset
Jaksotetut henkilöstökulut
Kelan korvaus työterveyshuollon kustannuksista
EU-tuet ja avustukset
Muut tulojäämät
Lyhytaikaiset siirtosaamiset yhteensä
2014
151 426,14
355 360,22
2 341 854,00
2 611 850,00
13 503 396,01
18 963 886,37
2013
123 143,98
61 324,19
1 381 614,34
2 149 522,70
16 003 681,34
19 719 286,55
Kaupunkikonsernin tilinpäätöstä koskevat liitetiedot 107
TASEEN VASTATTAVIA KOSKEVAT LIITETIEDOT
Oman pääoman erittely (28)
Peruspääoma 1.1.
Peruspääoma 31.12.
Yhdistysten ja säätiöiden peruspääomat 1.1
Yhdistysten ja säätiöiden peruspääomat 31.12.
2014
2013
425 998 317,95 425 998 317,95
425 998 317,95 425 998 317,95
1 683 830,28
1 683 830,28
1 658 830,28
1 683 830,28
Arvonkorotusrahasto 1.1.
Arvonkorotusrahasto 31.12.
15 861 119,47
15 861 119,47
15 861 119,47
15 861 119,47
Muut omat rahastot 1.1.
Lisäykset
Vähennykset
Muut omat rahastot 31.12.
32 191 968,70
337 309,30
−684 094,85
31 845 183,15
36 998 119,96
585 094,61
−5 391 245,87
32 191 968,70
Edellisten tilikausien yli/alijäämä 1.1.
16 916 414,46
−0,01
Kuntayhtymäosuuksien vähennykset
−45 333,44
Aikaisempiin tilikausiin liittyvät korjaukset1
Yritysmyynnit
0,00
Edellisten tilikausien ylijäämä (alijäämä) muutos
0,00
Siirrot
0,00
Edellisten tilikausien yli/alijäämä 31.12.
16 871 081,01
1)
Aikaisempiin tilikausiin liittyvät korjaukset koostuvat seuraavista:
7 218 934,92
0,00
−1 327 616,98
3 772,59
0,00
−16 164,85
5 878 925,68
−375 453,82
Satakunnan Sairaanhoitopiirin konsernin muutokset
Porin Teatterisäätiön 1999-2012 lunastamatta jääneet lahjakortit
244 317,23
Porin Aikuiskoulutussäätiön poistojen oikaisu verottajan vaatimalla tavalla
49 582,64
Osakkuusyhtiön edellisen tilikauden tuloskorjaus
36 220,51
−45 333,44
Yhteensä
Tilikauden yli/alijäämä
Oma pääoma yhteensä
Konsernin lainakanta rahoituslaitoksilta (30)
Pitkäaikainen
Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta
Lainat julkisyhteisöiltä
Lainat muilta luotonantajilta
Muut pitkäaikaiset velat
Pitkäaikainen yhteensä
Lyhytaikainen
Joukkovelkakirjalainat
Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta
Lainat julkisyhteisöiltä
Lainat muilta luotonantajilta
Lyhytaikainen yhteensä
Lainat yhteensä
Pakolliset varaukset (32)
Eläkevastuuvaraus
Potilasvahinkovakuutusmaksuvastuu
Jälkihoitovaraus
Muut pakolliset varaukset
Pakolliset varaukset yhteensä
Muut velat (36)
Liittymismaksut
Muut velat
Muut velat yhteensä
−2 552 181,78
11 037 488,78
489 707 350,08 492 651 650,86
2014
2013
332 301 143,59 290 898 975,69
35 064 248,69
42 499 733,52
6 711 806,79
8 611 806,79
24 677 310,72
23 069 766,71
398 754 509,79 365 080 282,71
0,00
43 359 275,90
7 497 764,08
1 929 550,73
52 786 590,71
20 000 000,00
47 185 389,96
7 457 882,45
2 044 073,98
76 687 346,39
451 541 100,49 441 767 629,10
2014
348 453,09
3 408 387,77
744 618,76
107 170,00
4 608 629,62
2013
348 377,02
2 917 174,40
720 928,76
0,00
3 986 480,18
2014
16 647 413,27
8 029 897,45
24 677 310,72
2013
15 801 501,71
7 268 265,00
23 069 766,71
108 Kaupunkikonsernin tilinpäätöstä koskevat liitetiedot
Olennaiset siirtovelat (37)
Lyhytaikaiset siirtovelat
Verovelat
Palkkojen ja henkilösivukulujen jaksotukset
Korkojaksotukset
Tutkimus- ja kehittämistoiminnan jaksotukset
Potilasvahinkovastuun lyhennys
Muut menojäämät
Lyhytaikaiset siirtovelat yhteensä
2014
2013
592 442,32
58 210 650,82
863 101,09
156 533,56
617 755,20
17 060 746,61
77 501 229,60
492 973,52
57 178 732,10
890 734,94
131 913,10
623 749,40
15 688 373,83
75 006 476,89
Velat, joiden vakuudeksi annettu kiinnityksiä kiinteistöihin (40.1) 2014
Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta
86 339 129,74
Vakuudeksi annetut kiinnitykset
76 929 883,92
Lainat julkisyhteisöiltä
9 273 231,88
Vakuudeksi annetut kiinnitykset
24 728 173,00
Vakuudeksi annetut kiinnitykset yhteensä
101 658 056,92
2013
85 739 482,39
69 291 264,88
9 841 271,57
23 783 858,00
93 075 122,88
VAKUUKSIA JA VASTUUSITOUMUKSIA KOSKEVAT LIITETIEDOT
Velat, joiden vakuudeksi annettu osakkeita (40.2)
Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta
Vakuudeksi annetut osakkeet
Vakuudeksi annetut kiinnitykset yhteensä
2014
243 546,18
591 272,10
591 272,10
2013
257 872,44
591 272,10
591 272,10
Vakuudet (43)
Vakuudeksi annetut kiinnitykset
Pantatut arvopaperit
Yrityskiinnitykset
Talletukset
Takaukset
Muut
Vakuudet yhteensä
2014
1 251 781,38
1 000 000,00
0,00
3 338 950,75
346 587,92
210 787,68
6 148 107,73
2013
1 335 874,38
1 079 216,51
0,00
3 585 479,08
63 743,33
278 451,84
6 342 765,14
Leasingvastuiden yhteismäärä (44)
Seuraavalla tilikaudella maksettavat
Myöhemmin maksettavat
Yhteensä
2014
2 734 792,90
3 674 777,91
6 409 570,81
2013
2 649 540,48
4 216 072,93
6 865 613,41
Vastuusitoumukset muiden kuin konserniin kuuluvien puolesta (45)
Muiden velasta
Kiinteistö Oy AMK Pori
Kiinteistö Oy Porin Pienteollisuustalo
Kiinteistö Oy Meri-Porin Valkama / Saarentorni
Kiinteistö Oy PTO Pori
Kiinteistö Oy Sampolantähti
Kiinteistö Oy Sibeliuksenpuisto
Länsi-Suomen Diakonialaitoksen säätiö
Porin Ooppera ry
Porin Seudun Steinerkoulu yhdistys
Porin Suomalainen Vanhainkotiyhdistys ry
Porin Vanhustenkotiyhdistys ry
Porin - Rauman Seudun ajoharjoitteluratasäätiö
Porin Sininauha ry
Rakastajat Teatteriryhmän Kannatus ry
Ruskakodin Palvelutaloyhdistys ry
Bowling 4 You Oy
Satakunnan Laskuvarjourheilijat ry
Suomen Hyötytuuli Oy
Suomen Pelastusarmeijan Säätiö
Muiden velasta yhteensä
2014
2013
2 850 271
3 517 223
4 043
25 958
671 406
704 203
3 035 900
3 339 300
92 883
109 854
217 383
256 907
202 895
226 379
31 818
35 606
114 000
114 000
159 014
0
1 434 882
1 526 378
8 750
12 250
345 457
368 085
36 743
61 446
2 574 129
2 756 869
60 954
126 363
889
6 175
666 912
722 274
17 407
51 062
12 525 737 13 960 331
Alkuperäinen
pääoma
8 900 000
310 000
975 490
6 500 000
350 000
790 483
1 093 222
50 000
114 000
279 865
2 030 000
35 000
457 549
120 000
3 850 651
586 376
30 000
5 924 314
232 099
32 629 049
Kaupunkikonsernin tilinpäätöstä koskevat liitetiedot 109
Muut taloudelliset vastuut (47)
Johdannaissopimukset
Sopimusvastuut
Vuokravastuut
Arvonlisäveron palautusvastuu
Muut taloudelliset vastuut
Lainat yhteensä
2014
2013
131 899 968,00 118 516 497,00
115 684,24
169 762,13
127 168 223,70
63 702 113,44
9 583 396,20
10 503 829,33
3 102 036,02
0,00
271 869 308,16 192 892 201,90
Porin Satama –liikelaitoksen yhtiöittämisestä Porin Satama Oy:lle aiheutuvan varainsiirtoverovastuun määrän arvioidaan olevan enintään 3,5 miljoonaa euroa. Lopullisen varainsiirtoverokustannuksen odotetaan kuitenkin olevan merkittävästi tätä pienempi, koska Porin Satama Oy:n pitäisi
olla oikeutettu kuntalain muuttamisesta annetun lain voimaanpanosäännöksessä tarkoitettuun
huojennukseen. Arvioidun varainsiirtoveron määrän osalta ei ole tehty kirjanpitoon kirjauksia.
HENKILÖSTÖÄ KOSKEVAT LIITETIEDOT
Henkilöstöä koskevat liitetiedot (48)
2014
2013
Henkilöstön lukumäärä 31.12., mukana myös toistaiseksi
palkatut, määräaikaiset, työllistetyt ja oppisopimussuhteiset
8 404
8 636
Tilikauden palkat, palkkiot, eläkekulut ja muut henkilösivukulut:
Henkilöstökulut tuloslaskelman mukaan
441 963 222,44 440 914 425,52
Kuluja aktivoitu aineettomiin ja aineellisiin hyödykkeisiin
626 949,24
1 655 879,64
Henkilöstökulut yhteensä
442 590 171,68 442 570 305,16
110 Taseyksiköiden tilinpäätökset
5. ERIYTETYT TILINPÄÄTÖKSET
5.1 Taseyksiköiden tilinpäätökset
66 SATAKUNNAN PELASTUSLAITOS
Yleiskuvaus toiminnasta: Vastaa pelastustoiminnasta sekä osaltaan ensihoidosta, onnettomuuksien
ehkäisystä ja varautumisesta Satakunnan alueella.
TOIMINNALLISTEN TAVOITTEIDEN TOTEUTUMINEN
KRIITTISET MENESTYSTEKIJÄT
VAIKUTTAVUUS
Ylläpidetään kattava ja riittävä toimintavalmius
maakunnan alueella.
TALOUS
Pidetään toiminta ja talous tasapainossa.
PROSESSIT
Tuotetaan lakisääteiset onnettomuuksien ehkäisypalvelut.
Suoritetaan osoitetut pelastustoiminta- ja ensihoitotehtävät.
OSAAMINEN
Ylläpidetään nykyinen osaamistaso.
Kehitetään osaamista.
TOIMENPITEET / MITTARIT
TAVOITETASON TOTEUTUMINEN 2014
Ylläpidetään kattava ja riittävä toimintavalmius ☒ Toimintavalmiusaika on normien mukainen ja
maakunnan alueella. / Toimintavalmiusaika.
vähintään yhtä hyvä kuin 2013.
Tuotetaan lakisääteiset onnettomuuksien ehkäisy- ☒ Turvallisuusviestinnän määrä ja palotarkastuspalvelut. / Turvallisuusviestinnän määrä ja palomäärät ovat normien mukaiset.
tarkastusmäärät.
Suoritetaan osoitetut pelastustoiminta- ja ensihoi- ☒ Tehtävämäärät ovat yksiköiden suorituskykyyn
totehtävät. / Tehtävämäärät.
nähden kohtuulliset.
Taseyksikön vastuuhenkilön selvitys tavoitteiden toteutumisesta: Pelastuslaitoksen toimintavalmius
koko maakunnan alueella oli kattava ja riittävä. Tavoitteet toteutuivat ja tehtävät suoritettiin normien
ja sopimusten mukaisesti.
MUUT TUNNUSLUVUT
Turvallisuusviestintää saaneet
A1-A6 kohteiden valvonta
Asuinrakennusten tarkastus
Pelastuslähtöjä
Ensihoitolähtöjä
Ensivastelähtöjä
TA 2014
33
1
2
5
20
740
694
335
500
000
800
TP 2014
49
1
3
3
19
1
088
732
447
794
272
226
Poikkeama
15 348
38
1 112
−1 706
-728
426
Taseyksikön vastuuhenkilön selvitys suoritteiden ja tunnuslukujen toteutumisesta: Onnettomuuksien ehkäisytyössä tavoitteiden ylittyminen on turvallisuuden kannalta erinomaista, sekä päätoimisen
henkilöstön että sopimuspalokuntien ansiota. Pelastuslähtöjen määrä ennakoitiin toteutunutta suuremmaksi, vuosittainen vaihtelu riippuu mm. luonnononnettomuuksien määrästä. Ensihoitolähtöjen
määrä oli lähes ennakoidun mukainen. Ensivastelähtöjä on hankala ennakoida tarkasti ja määrään vaikuttaa suuresti mm. hälytyskynnyksen määrittely.
HENKILÖSTÖ
Suunnitellut henkilötyövuodet
Suunniteltujen henkilötyövuosien kustannus, M€
Ostopalveluilla korvatut henkilötyövuodet
Ostopalveluilla korvattujen kustannus, M€
TA 2014
305
15,8
800
2,3
TP 2014
307
15,1
900
2,5
Poikkeama
2
−0,7
100
0,2
Taseyksikön vastuuhenkilön selvitys henkilöstötavoitteiden toteutumisesta: Henkilötyövuodet ja
-kustannukset olivat lähes suunnitelman mukaiset. Merkittävä päätoimisen henkilöstön panos korvataan ostopalveluina sopimuspalokunnilta, mikä on sekä kustannustehokas että toiminnallisesti hyvä
ratkaisu.
Taseyksiköiden tilinpäätökset 111
TALOUDELLISTEN TAVOITTEIDEN TOTEUTUMINEN
KÄYTTÖTALOUS
1 000 €
Tulot
Menot
Vuosikate
Poistot
Tilikauden tulos
TP 2013
27
26
1
1
610
257
353
377
−24
TA 2014
28
26
1
1
111
511
600
600
0
Muutokset
0
4
−4
0
−4
Yhteensä
28
26
1
1
111
515
596
600
−4
TP 2014
Poikkeama
−845
27 266
25 996
519
−326
1 270
1 270
330
0
4
Taseyksikön vastuuhenkilön selvitys käyttötalouden toteutumisesta: Käyttötalous mukaan lukien
poistot toteutuivat suunniteltua pienempinä. Kun vaikutus tasattiin kuntalaskutuksessa tulot jäivät alle
talousarviossa suunnitellun.
INVESTOINNIT
1 000 €
Tulot
Menot
Netto
TP 2013
77
1 463
−1 386
TA 2014
10
1 610
−1 600
Muutokset
0
0
0
Yhteensä
10
1 610
−1 600
TP 2014
181
1 630
−1 450
Poikkeama
171
−20
150
Taseyksikön vastuuhenkilön selvitys investointien toteutumisesta: Investoinnit toteutuivat suunnitellusti, vaikka muun muassa paloautojen hankinta- ja toimitusprosessi kesti lähes koko talousarviovuoden.
SATAKUNNAN PELASTUSLAITOKSEN TULOSLASKELMA
Toimintatuotot
Myyntituotot
Maksutuotot
Tuet ja avustukset
Muut toimintatuotot
Vuokratuotot
Muut tuotot
Valmistus omaan käyttöön
Toimintakulut
Henkilöstökulut
Palkat ja palkkiot
Henkilösivukulut
Henkilöstökorvaukset ja muut henkilöstömenojen korjauserät
Palvelujen ostot
Aineet, tarvikkeet ja tavarat
Avustukset
Muut toimintakulut
Vuokrat
Muut kulut
Toimintakate
Rahoitustuotot ja -kulut
Vuosikate
Poistot ja arvonalentumiset
Tilikauden tulos
Tilikauden ylijäämä/alijäämä
TP 2014
27 266 127
23 643 466
1 794 488
1 689 259
137 560
16 585
120 976
1 353
25 995 579
15 137 432
11 857 689
3 464 130
−184 386
4 737 946
1 343 872
9 752
4 766 576
4 564 843
201 733
1 270 548
482
1 270 065
1 270 065
0
0
TP 2013
27 609 985
23 775 600
1 725 199
1 840 812
267 248
16 908
250 340
1 126
26 257 144
15 042 492
11 782 631
3 460 326
−200 466
4 876 808
1 650 210
11 216
4 676 417
4 620 484
55 933
1 352 841
490
1 353 330
1 376 927
−23 597
−23 597
112 Taseyksiköiden tilinpäätökset
SATAKUNNAN PELASTUSLAITOKSEN TASE
VASTAAVAA
PYSYVÄT VASTAAVAT
Aineelliset hyödykkeet
Koneet ja kalusto
Keskeneräiset hankinnat
VAIHTUVAT VASTAAVAT
Saamiset
Pitkäaikaiset saamiset
Lainasaamiset
Lyhytaikaiset saamiset
Myyntisaamiset
Lainasaamiset
Siirtosaamiset
Laskennalliset pankkisaamiset
VASTAAVAA YHTEENSÄ
SATAKUNNAN PELASTUSLAITOKSEN TASE
VASTATTAVAA
OMA PÄÄOMA
Peruspääoma
Edellisten tilikausien ylijäämä/alijäämä
Tilikauden ylijäämä/alijäämä
POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET
Investointivaraukset
VIERAS PÄÄOMA
Lyhytaikainen vieras pääoma
Ostovelat
Lomapalkkavelat
Siirtovelat
VASTATTAVAA YHTEENSÄ
31.12.2014
31.12.2013
3 886 335,96 3 710 113,00
3 886 335,96 3 710 113,00
2 277 880,33 2 704 262,34
1 608 455,63 1 005 850,66
2 669 357,70 2 649 457,70
2 669
78
78
2 591
279
25
686
1 599
357,70
250,00
250,00
107,70
962,58
500,00
575,29
069,83
2 649
53
53
2 595
1 376
30
1 189
457,70
750,00
750,00
707,70
564,80
100,00
042,90
0,00
6 555 693,66 6 359 570,70
31.12.2014
31.12.2013
2 239 075,59 2 223 734,33
1 339 077,62 1 323 736,36
328 219,97
351 816,54
−23 596,57
0,00
571 778,00
571 778,00
571 778,00
571 778,00
4 316 618,07 4 135 836,37
4 316 618,07 4
1 130 248,01 1
2 460 050,40 2
726 319,66
135
136
275
723
836,37
983,36
252,69
600,32
6 555 693,66 6 359 570,70
Taseyksiköiden tilinpäätökset 113
76 TOIMITILAT
Yleiskuvaus toiminnasta: Toimitilat taseyksikkö on kirjanpidollinen kokonaisuus. Taseyksikön tuloiksi
kirjataan toimitilavuokrat, ulkoiset vuokratulot, omaan käyttöön valmistus sekä myyntituloja. Hallintokuntien käytöstä ja vuokraustoiminnasta vastaa kiinteistövarallisuuden rakennukset otsikon piirissä
työskentelevät. Kuluiksi kirjataan rakennuksiin kohdistuvat ylläpitomenot. Ylläpitomenoja syntyy rakennusyksikön ja omistamisen yksikön toimesta.
TOIMINNALLISTEN TAVOITTEIDEN TOTEUTUMINEN
KRIITTISET MENESTYSTEKIJÄT
VAIKUTTAVUUS
1. Rakennustietokannan hallinta.
- Rakennustiedot.
- Käyttäjätiedot.
TALOUS
2. Vuokra- ja muut tulot kattavat kiinteistönpidosta aiheutuvat kulut.
3. Kiinteistönpidon kuluja seurataan rakennuskohtaisesti.
PROSESSIT
OSAAMINEN
4. Kiinteistönpidon talouden prosessi: vuokratu- 6. Rakennustiedon hallinta, tilavuokrauskäytäntö
ja kiinteistökauppa osataan.
lot, ylläpito-, korjaus ja uudisrakennuskulut.
5. Kiinteistönpidon toimintaprosessi: vuokraus, 7. Kiinteistöpalvelujen ja rakennusurakoiden kilkiinteistöpalvelujen ja remonttien hankinta sepailutus osataan.
kä peruskorjaukset ja uudisrakentaminen.
TOIMENPITEET / MITTARIT
TAVOITETASON TOTEUTUMINEN 2014
1. Vuokratulomäärä (myynti), sisäinen/ulkoinen.
☒ Vuokratulon
33,2 M€.
määrä
34,0 M€,
josta
sisäistä
2. Kiinteistöhoitosopimukset rakennusryhmittäin ☒ Kiinteistöhoidon hinta sovittu ryhmittäin.
ja hoidon tarpeen mukaisesti tehty.
3. Tulosalueen investointisuunnitelman toteutus- ☒ Rakennuttajat
prosessi kuvattu ja vastuut sovittu.
kuussa 2014.
tyytyväisiä
toimintaan
joulu-
Taseyksikön vastuuhenkilön selvitys tavoitteiden toteutumisesta: Hallintokuntien käytössä olevista
tiloista kertyy suunniteltu vuokra. Vuokratulo riittää tilojen ylläpitoon. Rakennuskannan uusiminen ja
perusparantaminen tehdään investointimäärärahojen mukaan. Kiinteistönhoidon hintakehitys on ollut
johdonmukaista ja hinta on alentunut odotetusti.
TALOUDELLISTEN TAVOITTEIDEN TOTEUTUMINEN
KÄYTTÖTALOUS
1 000 €
Tulot
Menot
Vuosikate
Poistot
Satunnaiset tuotot
Satunnaiset kulut
Tilikauden tulos
TP 2013
28
20
7
22
736
828
908
715
−14 807
TA 2014
40
18
21
9
239
782
457
440
12 017
Muutokset
0
−7
7
0
7
Yhteensä
40
18
21
9
239
775
464
440
12 024
TP 2014
41
18
22
11
2
162
540
622
499
171
491
12 803
Poikkeama
923
235
1 158
−2 059
2 171
−491
779
Taseyksikön vastuuhenkilön selvitys käyttötalouden toteutumisesta: Vuosi 2014 oli ensimmäinen
vuosi, jolloin hallintokunnilta perittiin pääomavuokraa. Tämän vaikutus tilojen käyttöön on ylittänyt
odotukset. Talous on toteutunut suunnitellusti. Lauhat vuodet auttavat talouden hallintaa.
INVESTOINNIT
1 000 €
Tulot
Menot
Netto
TP 2013
2 075
18 387
−16 312
TA 2014
0
13 727
−13 727
Muutokset
0
2 146
−2 146
Yhteensä
0
15 873
−15 873
TP 2014
4 251
16 695
−12 444
Poikkeama
4 251
−822
3 429
Taseyksikön vastuuhenkilön selvitys investointien toteutumisesta: Isomäen jäähallin apportista
tuloutettiin investointeihin runsaat 2 miljoonaa euroa, joka vastasi hallin tasearvoa. Yyterin leirintäalueen myynti toi 460 000 euroa. Pääterveysaseman korjaukseen käytettiin 7,3 M€ ja Kuninkaanhaan kouluun 1,9 M€. Kiinteistöjen ylläpito- ja hätätöihin kului 3,6 M€. Porin stadionia korjattiin 370 000 eurolla. Asunto Oy Kiertokatu 16-18 apporttiluovutuksesta kirjattiin 1,6 M€ menoa ja vastaava myyntitulo.
114 Taseyksiköiden tilinpäätökset
TOIMITILOJEN TULOSLASKELMA
Toimintatuotot
Myyntituotot
Maksutuotot
Muut toimintatuotot
Vuokratuotot
Muut tuotot
Valmistus omaan käyttöön
Toimintakulut
Henkilöstökulut
Palkat ja palkkiot
Henkilösivukulut
Palvelujen ostot
Aineet, tarvikkeet ja tavarat
Muut toimintakulut
Vuokrat
Muut kulut
Toimintakate
Rahoitustuotot ja -kulut
Vuosikate
Poistot ja arvonalentumiset
Satunnaiset tuotot ja kulut
Tilikauden tulos
Tilikauden ylijäämä/alijäämä
TOIMITILOJEN TASE, VASTAAVAA
PYSYVÄT VASTAAVAT
Aineettomat hyödykkeet
Aineettomat oikeudet
Aineelliset hyödykkeet
Rakennukset
Kiinteät rakenteet ja laitteet
Koneet ja kalusto
Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat
Sijoitukset
Osakkeet ja osuudet
VAIHTUVAT VASTAAVAT
Saamiset
Lyhytaikaiset saamiset
Myyntisaamiset
VASTAAVAA YHTEENSÄ
TOIMITILOJEN TASE, VASTATTAVAA
OMA PÄÄOMA
Peruspääoma
Edellisten tilikausien ylijäämä/alijäämä
Tilikauden ylijäämä/alijäämä
VIERAS PÄÄOMA
Lyhytaikainen vieras pääoma
Ostovelat
VASTATTAVAA YHTEENSÄ
TP 2014
41 118 797
181 436
203 054
34 585 230
34 593 506
−8 276
6 149 076
18 539 695
138 301
105 025
6 168
12 153 707
5 347 614
900 072
894 584
5 487
22 579 102
42 991
22 622 093
11 498 600
1 679 942
12 803 435
12 803 435
31.12.2014
TP 2013
28 735 793
261 267
202 512
20 687 102
19 321 928
1 365 174
7 584 912
20 827 991
698
130
8
14 715 287
5 262 145
849 862
837 639
12 222
7 907 802
207
7 908 009
22 715 017
0
−14 807 008
−14 807 008
31.12.2013
149 935 131,08 146 911 772,28
148
115
1
31
1
1
96
96
192
182
518
259
231
646
646
339,20
118 904,96
339,20
118 904,96
024,81 146 792 867,32
688,96 124 357 316,29
884,94
557 785,46
104,87
153 376,42
346,04 21 724 399,15
767,07
0,00
767,07
0,00
344 562,56
296 747,65
344 562,56
344 562,56
344 562,56
296 747,65
296 747,65
296 747,65
150 279 693,64 147 208 519,93
31.12.2014
31.12.2013
146 809 740,80 144 744 043,74
151 497 621,80 162 235 359,74
−17 491 316,00
−2 684 308,00
12 803 435,00 −14 807 008,00
3 469 952,84
2 464 476,19
3 469 952,84
3 469 952,84
2 464 476,19
2 464 476,19
150 279 693,64 147 208 519,93
Taseyksiköiden tilinpäätökset 115
81 PORIN JÄTEHUOLTO
Yleiskuvaus toiminnasta: Porin Jätehuolto -liikelaitos on purettu 30.6.2014 kaupunginvaltuuston päätöksellä (KV 26.5.2014 § 81). Samalla on perustettu Tekniseen palvelukeskukseen Porin Jätehuolto kirjanpidollisena taseyksikkönä 1.7.2014 alkaen. Muutoksen yhteydessä on liikelaitoksen rakennukset siirtyneet TPK:n omistamisen yksikölle ja Jätehuollon peruspääomaa on vähennetty siirtyvän omaisuuden
verran, 924 770,94 euroa. Jätehuollon taseyksikkö on järjestänyt Porin kaupungin ja sopimuksen mukaisesti myös muiden kuntien jätelain mukaisen yhdyskuntajätehuollon. Taseyksikön toimipaikkoja
ovat Hangassuon jätekeskus, Porin kierrätyskeskus ja alueelliset kierrätyspisteet. Taseyksikkö on mukana Lounaisen Suomen yhdyskuntajätteiden hyödyntämisen hankintarenkaassa, joka on kilpailuttanut
kunnan vastuulla olevan yhdyskuntajätteen hyödyntämisen 25 vuodeksi. Hyödyntämisen on tarkoitus
alkaa vuonna 2018. Vuodet 2015-2017 on kilpailutettu erikseen ja Pori on kilpailuttanut osuutensa irrallaan Hankintarenkaasta johtuen Markkinaoikeuden päätöksestä. Tullin tarkastusyksikkö teki jäteverotarkastuksen vuosilta 2011-2013. Tulli palauttanut vuodelta 2011 liikaa maksettua jäteveroa 35 280 €.
Tuloslaskelma, tase, rahoituslaskelma ja tunnusluvut on esitetty tilinpäätöksessä koko kalenterivuodelta.
TOIMINNALLISTEN TAVOITTEIDEN TOTEUTUMINEN
KRIITTISET MENESTYSTEKIJÄT
VAIKUTTAVUUS
TALOUS
1. Järjestetään jätelain mukaisesti kunnan vastuul- 3. Jätehuolto on järjestetty kokonaistaloudellisesti
edullisimmalla tavalla.
la oleva yhdyskuntajätehuolto.
2. Kotitalouksien palvelut ovat ensiarvoisia.
PROSESSIT
OSAAMINEN
4. Kunnan vastuulla olevat yhdyskuntajätevirrat 6. Ammattitaitoinen, uudistuva, tuloksellinen ja
ohjataan jätehierarkian mukaisesti uusiokäythyvinvoiva henkilöstö.
töön, materiaalihyödyntämiseen ja energiahyödyntämiseen.
5. Hyödyntämispalvelut ostetaan hankintalain
mukaisesti kilpailuttamalla.
TOIMENPITEET / MITTARIT
TAVOITETASON TOTEUTUMINEN 2014
Hyödyntämisasteen nostaminen.
☒ Kunnan vastuulla olevat ns. asumisen yhdyskuntajätteet on hyödynnetty tehokkaasti.
Taseyksikön vastuuhenkilön selvitys tavoitteiden toteutumisesta: Hyödyntämisaste on noussut
merkittävälle tasolle. Hyödyntämisasteen laskemista haittaa jätteiden ohivienti.
MUUT TUNNUSLUVUT
Hyödyntämisasteprosentti
TA 2014
85
TP 2014
83
Poikkeama
−2
Taseyksikön vastuuhenkilön selvitys suoritteiden ja tunnuslukujen toteutumisesta: Hyödyntämisasteprosentti ei toteutunut ennustetusti, koska heinäkuussa jouduttiin ELY-keskuksen määräyksestä keskeyttämään polttokelpoisen yhdyskuntajätteen siirtokuormaus.
HENKILÖSTÖ
Suunnitellut henkilötyövuodet
Suunniteltujen henkilötyövuosien kustannus, M€
Ostopalveluilla korvatut henkilötyövuodet
Ostopalveluilla korvattujen kustannus, M€
TA 2014
17,8
0,8
0,0
0,0
TP 2014
17,9
0,8
33,2
1,5
Poikkeama
0,1
0,0
33,2
1,5
Taseyksikön vastuuhenkilön selvitys henkilöstötavoitteiden toteutumisesta: Henkilöstön määrä on
suunnitelman mukainen. Työllistettyjen määrä on kuitenkin jäänyt tavoitteesta tukipäätösten rajallisuuden vuoksi.
116 Taseyksiköiden tilinpäätökset
TALOUDELLISTEN TAVOITTEIDEN TOTEUTUMINEN
KÄYTTÖTALOUS
1 000 €
TP 2013
Tulot
Menot
Vuosikate
Poistot
Tilikauden tulos
2 216
2 428
−211
389
−601
TA 2014
Muutokset
3 565
3 263
301
319
−18
0
0
0
0
0
Yhteensä
TP 2014
3 565
3 263
301
319
−18
Poikkeama
−529
3 036
3 176
88
−140
−442
302
−442
17
−424
Taseyksikön vastuuhenkilön selvitys käyttötalouden toteutumisesta: Yhdyskuntajätemaksutulot
eivät toteutuneet ja yhdyskuntajätteiden hyödyntämiskulut olivat suuremmat kuin arvioitiin. Jätemaksukertymä jäi 148 000 euroa alle arvioidun. Syynä on jätteiden ohivienti. Ekomaksua korotettiin ja
ekomaksutulo oli 623 908 euroa. Muihin kuluihin on kirjattu jätevero 135 000 euroa. Tullin palauttama
jätevero on kirjattu tuloihin, koska oikaisu ei koske kirjanpitovuotta.
PORIN JÄTEHUOLLON TULOSLASKELMA
Toimintatuotot
Myyntituotot
Maksutuotot
Tuet ja avustukset
Muut toimintatuotot
Vyörytyserät
Toimintakulut
Henkilöstökulut
Palkat ja palkkiot
Henkilösivukulut
Henkilöstökorvaukset ja muut henkilöstömenojen korjauserät
Palvelujen ostot
Aineet, tarvikkeet ja tavarat
Muut toimintakulut
Vuokrat
Muut kulut
Vyörytyserät
Toimintakate
Rahoitustuotot ja -kulut
Vuosikate
Poistot ja arvonalentumiset
Tilikauden tulos
Tilikauden ylijäämä/alijäämä
PORIN JÄTEHUOLLON TASE, VASTAAVAA
PYSYVÄT VASTAAVAT
Aineelliset hyödykkeet
Rakennukset
Kiinteät rakenteet ja laitteet
Koneet ja kalusto
TP 2014
3 018 977
2 946 343
60 362
13 194
−922
0
3 150 775
822 602
635 005
198 590
−10 993
1 974 663
112 185
241 324
70 917
170 406
0
−131 797
−8 184
−139 981
301 918
−441 900
−441 900
31.12.2014
TP 2013
2 190 038
1 942 938
59 760
17 153
8
170 179
2 377 614
817 832
622 814
206 719
−11 700
779 078
123 353
487 171
67 796
419 375
170 179
−187 576
−23 577
−211 153
389 376
−600 529
−600 529
31.12.2013
3 166 236,00 4 392 925,20
3 166 236,00 4 392 925,20
0,00
955 105,98
3 076 355,88 3 317 978,94
89 880,12
119 840,28
VAIHTUVAT VASTAAVAT
2 270 314,20 2 348 801,87
Saamiset
Lyhytaikaiset saamiset
Myyntisaamiset
Saamiset kunnalta/kuntayhtymältä
Siirtosaamiset
Rahat ja pankkisaamiset
VASTAAVAA YHTEENSÄ
2 222 518,66
2 222 518,66
512 553,75
1 656 582,88
53 382,03
47 795,54
5 436 550,20
1 777 187,67
1 777 184,67
377 805,51
1 376 814,80
22 564,36
571 617,20
6 741 727,07
Taseyksiköiden tilinpäätökset 117
PORIN JÄTEHUOLLON TASE, VASTATTAVAA
OMA PÄÄOMA
Peruspääoma
Edellisten tilikausien ylijäämä/alijäämä
Tilikauden ylijäämä/alijäämä
31.12.2014
31.12.2013
4 175 211,01 5 541 882,02
75 229,06 1 000 000,00
4 541 882,02 5 142 411,22
−441 900,07 −600 529,20
PAKOLLISET VARAUKSET
744 618,76
720 928,76
VIERAS PÄÄOMA
516 720,43
478 916,29
Lyhytaikainen vieras pääoma
Ostovelat
Siirtovelat
Muut lyhytaikaiset velat
VASTATTAVAA YHTEENSÄ
PORIN JÄTEHUOLLON RAHOITUSLASKELMA
Toiminnan rahavirta
Liikeylijäämä (-alijäämä) (+/−)
Poistot ja arvonalentumiset
Rahoitustuotot ja -kulut (+/−)
Tulorahoituksen korjauserät (+/−)
516 720,43
478 916,29
273 449,13
98 851,53
178 595,07
296 872,51
64 676,23
83 192,25
5 436 550,20 6 741 727,07
TP 2014
TP 2013
−433
301
−8
23
−576
389
−23
−951
715
918
184
690
952
376
577
141
Toiminnan ja investointien rahavirta
−116 291
−1 162 295
Rahoituksen rahavirta
Muut maksuvalmiuden muutokset
Saamisten muutos kunnalta (+/−)
Saamisten muutos muilta (+/−)
Korottomien velkojen muutos muilta (+/−)
−407
−279
−165
37
531
768
567
804
1 685 409
1 807 164
26 494
−148 250
Rahoituksen rahavirta
−407 531
1 685 409
Rahavarojen muutos
Rahavarat 31.12.
Rahavarat 1.1.
−523 822
47 795
571 617
523 115
571 617
48 503
118 Liikelaitosten tilinpäätökset
5.2 Liikelaitosten erillistilinpäätökset
78 PORIN PALVELULIIKELAITOS
Yleiskuvaus toiminnasta: Palveluliikelaitos tuottaa Porin kaupunkikonsernille ateria-, puhtaus- ja kiinteistönhoitopalvelut. Liikelaitos toimii tilaaja-tuottajamallilla ja liiketaloudellisten periaatteiden mukaisesti.
TOIMINTAKERTOMUS
Olennaiset tapahtumat toiminnassa ja taloudessa
Ateriassa ja puhtaudessa kahden palvelutiimin toiminta jaettiin muille tiimeille. Kiinteistönhoito siirtyi
kolmesta piiristä kahteen. Lisäksi kiinteistönhoidon päivystys organisoitiin uudelleen. Kaupunginsairaalan peruskorjauksen ensimmäisen vaiheen valmistuminen edellytti puhtauspalveluiden mitoittamista
uuteen toimintaan. Ravintokeskuksen peruskorjauksen aloittamisella, kalustohankinnoilla ja investoinneilla valmistauduttiin Himmelin ateriavalmistuksen siirtoon v. 2015. Himmelistä siirrettiin jo v. 2014
Noormarkun perusturvan kohteiden aterian valmistus Noormarkun yhtenäiskoulun keittiölle. Porin
Vanhustenkotiyhdistys ry:ltä siirtyi liikkeenluovutuksella kaksi kiinteistönhoitajaa sekä 9 kiinteistöä.
Lavian 2015 kuntaliitoksen myötä tulevaa toimintaa valmisteltiin, henkilöstölisäys on yhteensä 18 työntekijää. Winnovan ja Samk:n siivoussopimusten 31.12.2014 päättymisen vuoksi valmisteltiin 43 työntekijän sijoittumista uusiin työkohteisiin. Henkilötyövuodet vähenivät 21,6:lla edelliseen vuoteen verrattuna. Henkilöstökulut olivat talousarvioon verrattuna n. 1,75 M€ pienemmät. Edelliseen vuoteen verrattuna vähennystä oli n. 0,94 M€.
Arvio tulevasta taloudellisesta kehityksestä
Kaupunginvaltuuston asettama tavoite 2015 liikeylijäämäksi on n. 1,31 M€. Arvion mukaan toimintatuotot tulevat toteutumaan v. 2014 verrattuna n. 1,42 M€ pienempinä, johtuen lähinnä Winnovan ja
Samk:n sopimusten päättymisestä. Tulostavoitteeseen pääseminen edellyttää 30 henkilötyövuoden vähentämistä sekä muilta osin pysymistä budjetoiduissa menoissa. Keskimääräisiä investointeja suuremmat poistot johtuvat rakennusten (Cygnaeuksen ruokapalvelukeskus) poistoajan muuttumisesta 40
vuodesta 25 vuoteen.
Arvio merkittävimmistä riskeistä sekä toiminnan kehittymiseen vaikuttavista seikoista sekä selonteko sisäisen valvonnan järjestämisestä
Sairauslomien suuri määrä (n. 30 pv/htv) vaikuttaa sekä toimintavarmuuteen että kannattavuuteen. Tavoitteena on 3 % vuotuinen sairauslomien määrän väheneminen. Käytössä on varhaisen tuen toimintamalli, työterveyspalveluiden työkyvyn arvioinnit, työnohjaus sekä kehityskeskustelut. Työergonomiaa
parannetaan asianmukaisilla työvälineillä. Muita riskejä ovat ammattitaitoisen henkilöstön saatavuus
sekä riittävän valmiuskeittiöverkoston ylläpito mahdollisissa poikkeustilanteissa. Työvoimavaltaisena
alana taloudellisena riskinä on asiakkaan toiminnan merkittävä supistuminen ja tulojen väheneminen
sitä kautta. Johtaminen perustuu Porin kaupungin sääntöihin sekä liikelaitoksen omaan johto- ja toimintasääntöön sekä sisäisen valvonnan ohjeeseen. Sääntöjen ja määräysten noudattamista valvoo johtokunta ja johtaja sekä päälliköt omien vastuu-alueidensa osalta. Talouden toteutumista seurataan kuukausittain kohdekohtaisesti. Johtokunta kokoontuu keskimäärin 10 kertaa vuodessa. Se saa kokouksissa tiedon toiminnasta ja tulevista muutoksista sekä taloustilanteesta. Kaupungin talouspalvelut ja kaupunginhallitus saavat kuukausittain sekä käyttötalouden että investointien ennusteen.
Toiminnalliset tavoitteet
Kaupunginvaltuuston asettamat toiminnalliset tavoitteet saavutettiin pääosin.
TOIMINNALLISTEN TAVOITTEIDEN TOTEUTUMINEN
KRIITTISET MENESTYSTEKIJÄT
VAIKUTTAVUUS
1. Laadukas palvelu.
TALOUS
2. Tuottavuuden parantaminen.
PROSESSIT
4. Ydinprosessien kehittäminen.
6. Toimiva asiakaspalautejärjestelmä.
OSAAMINEN
3. Ammattitaitoinen ja hyvinvoiva henkilöstö.
5. Yhdistelmätyön kehittäminen ja lisääminen.
7. Toimiva yhteistyö asiakkaan kanssa.
Liikelaitosten tilinpäätökset 119
TOIMENPITEET / MITTARIT
TAVOITETASON TOTEUTUMINEN 2014
1. Laadunarvioinnin kehittäminen.
☒ Prosessi luotu IMS -toimintajärjestelmään ja
otettu käyttöön.
☒ Säännölliset asiakastyytyväisyyskyselyt.
2. Tuloksellisuuden parantaminen henkilöstön ☒ Työvoiman tehokas käyttö hyödyntämällä yhammattitaitoa ja moniosaamista lisäämällä sekä
distelmätyön lisäämistä varsinkin eläköitymistihuolehtimalla laitekapasiteetin täyden hyödynlanteissa.
tämisen.
☒ Mahdollisuus ammatilliseen oppisopimuskoulutukseen.
☒ Työnohjauksen ja sisäisen koulutuksen järjestäminen.
☒ Tuotannon edellyttämien koneiden ja välineiden
hankinta ja niiden tehokas käyttö.
Liikelaitoksen johtajan selvitys tavoitteiden toteutumisesta: Palvelujen laadun parantaminen ja kustannustehokas toiminta edellyttävät jatkuvaa tavoitteellista toimintaa.
MUUT TUNNUSLUVUT
TA 2014
Liikevaihto (M€)
Investoinnit (€)
Peruspääoman korko (€)
TP 2014
35,93
199 700
324 996
Poikkeama
−0,99
34,94
421 668
324 996
221 968
0
Liikelaitoksen johtajan selvitys suoritteiden ja tunnuslukujen toteutumisesta: Suoritteet puhtaudessa ja kiinteistönhoidossa toteutuivat parempina, ateriassa heikommin johtuen lisääntyneistä kustannuksista. Koulujen siivoushintojen alennukset ja asiakkaiden toimintojen muutokset vaikuttivat liikevaihdon pienempään toteumaan.
HENKILÖSTÖ
TA 2014
TP 2014
807
27,03
5,5
0,1
768
25,28
2,6
0,1
Suunnitellut henkilötyövuodet
Suunniteltujen henkilötyövuosien kustannus, M€
Ostopalveluilla korvatut henkilötyövuodet
Ostopalveluilla korvattujen kustannus, M€
Poikkeama
−39
−1,75
2,6
0,1
Liikelaitoksen johtajan selvitys henkilöstötavoitteiden toteutumisesta: Omaa toimintaa tehostettiin
mitoituksilla ja asiakkaiden toiminnan muutoksiin mukauduttiin henkilöstösiirroilla uuden henkilöstön
rekrytoinnin sijaan. Kiinteistönhoidon lumenaurausta suoritettiin omana työnä ostopalvelujen sijaan.
Moniosaamista ja työmenetelmien hallintaa kehitettiin koulutuksella ja työnohjauksella.
Liikelaitoksen talous
Tilikauden ylijäämä oli 1 306 720,70 €. Tulos toteutui 1 186 407 € budjetoitua paremmin. Henkilöstökulut olivat n. 74 % kaikista toimintakuluista. Ne toteutuivat budjetoituun nähden 1 754 860 € pienempänä. Edelliseen vuoteen verrattuna henkilöstökulut olivat 938 332 € pienemmät. Henkilösivukulut
(−9,01 %) vähentyivät suhteessa enemmän kuin palkat (−1,61 %). Elintarvikemenot olivat n. 13 % kaikista
toimintakuluista. Budjetoituun nähden ne alittuivat 236 531 €. Elintarvikkeiden hinnat alenivat uuden
hankintasopimuksen myötä 1.4.2014. Hinnanalennus siirrettiin koulutoimen ja perusturvan ateriahintoihin. Muista suurista menoeristä kalusto ylittyi budjetoituun nähden 98 821 €.
Johtokunnan ehdotus tilikauden tuloksen käsittelystä
Palveluliikelaitoksen ylijäämä tilikaudelta 2014 on 1 306 720,20 €. Johtokunta esittää, että tilikauden
ylijäämä siirretään liikelaitoksen taseeseen edellisten tilikausien yli- ja alijäämätilille.
TALOUDELLISTEN TAVOITTEIDEN TOTEUTUMINEN
KÄYTTÖTALOUS
1 000 €
Liikevaihto
Liikeylijäämä/alijäämä
Poistot
Tilikauden yli-/alijäämä
TP 2013
35 235
801
476
530
TA 2014
35 933
441
512
154
Muutokset
0
−34
0
−34
Yhteensä
35 933
407
512
120
TP 2014
Poikkeama
−995
34 938
1 577
1 170
491
21
1 307
1 187
Liikelaitoksen johtajan selvitys käyttötalouden toteutumisesta: Talous toteutui selkeästi paremmin
budjetoituun nähden.
120 Liikelaitosten tilinpäätökset
INVESTOINNIT
1 000 €
TP 2013
Tulot
Menot
Netto
TA 2014
0
349
−349
Muutokset
0
200
−200
0
0
0
Yhteensä
0
200
−200
TP 2014
0
422
−422
Poikkeama
0
−222
−222
Liikelaitoksen johtajan selvitys investointien toteutumisesta: Investoinnit ylittyivät budjetoidusta
johtuen keittiöiden hankinnoista. Suurin osa (74 %) investoinneista oli Maantiekadun Ravintokeskuksen
ateriankuljetusvaunuhankintoja, johtuen perusturvan toiminnan muutoksista.
Valtuustoon nähden sitovien tavoitteiden toteutuminen
Palveluliikelaitos tuloutti kaupungille peruspääoman korkoa 5 % eli 324 996 €. Palveluliikelaitoksella ei
ollut vuoden lopussa kaupungin lainaa. Investointien enimmäismäärä 199 700 € ylittyi 221 968 €:lla.
PALVELULIIKELAITOKSEN TULOSLASKELMA
Liikevaihto
TP 2014
34 937 742
TP 2013
35 234 665
Liiketoiminnan muut tuotot
1 279 054
1 258 354
Materiaalit ja palvelut
Aineet, tarvikkeet ja tavarat
Ostot tilikauden aikana
Varastojen muutos
Palveluiden ostot
6 860 715
5 878 423
5 875 254
3 169
982 292
6 875 558
5 655 185
5 622 690
32 495
1 220 373
25 275 739
19 638 230
6 099 440
5 022 024
1 077 416
−461 931
26 214 071
19 960 474
6 253 597
5 554 177
1 148 971
−449 551
Poistot ja arvonalentumiset
491 223
476 281
Liiketoiminnan muut kulut
2 012 145
2 125 945
34 639 822
35 691 855
1 576 974
801 164
Rahoitustuotot ja kulut
Korkotuotot (sisäiset)
Muut rahoitustuotot
Peruspääoman korko kunnalle
Muut rahoituskulut
−270 253
55 352
15
−324 996
−624
−270 820
54 321
70
−324 996
−215
Ylijäämä ennen satunnaisia eriä
1 306 721
530 344
Tilikauden ylijäämä/alijäämä
1 306 721
530 344
20,0
20,0
3,7
11,8
11,8
1,5
Henkilöstökulut
Palkat ja palkkiot
Henkilösivukulut
Eläkekulut
Muut henkilösivukulut
Henkilöstömenojen korjauserät
Kulut yhteensä
Liikeylijäämä (-alijäämä)
TULOSLASKELMAN TUNNUSLUVUT
Sijoitetun pääoman tuotto, %
Kunnan sijoittaman pääoman tuotto, %
Voitto, %
Liikelaitosten tilinpäätökset 121
PALVELULIIKELAITOKSEN TASE, VASTAAVAA
31.12.2014
31.12.2013
PYSYVÄT VASTAAVAT
5 987 452,33
6 057 006,85
5 987 452,33
4 808 120,26
688 213,73
491 118,34
6 057 006,85
5 046 479,50
420 369,87
590 157,48
8 262 966,01
6 758 144,44
Aineelliset hyödykkeet
Rakennukset
Kiinteät rakenteet ja laitteet
Koneet ja kalusto
VAIHTUVAT VASTAAVAT
Vaihto-omaisuus
Aineet ja tarvikkeet
Saamiset
Lyhytaikaiset saamiset
Myyntisaamiset
Saamiset kunnalta/kuntayhtymältä
Muut saamiset
Siirtosaamiset
Rahat ja pankkisaamiset
VASTAAVAA YHTEENSÄ
8
8
1
6
97
97
064
064
496
053
163
350
101
192,07
192,07
398,35
398,35
706,61
882,87
057,91
750,96
375,59
6
6
1
4
100
100
608
608
921
257
82
347
49
361,39
361,39
087,15
087,15
129,95
058,63
806,16
092,41
695,90
14 250 418,34 12 815 151,29
PALVELULIIKELAITOKSEN TASE, VASTATTAVAA
31.12.2014
31.12.2013
OMA PÄÄOMA
8 831 409,48
7 524 688,78
6 499 926,44
1 024 762,34
1 306 720,70
6 499 926,44
494 418,46
530 343,88
5 419 008,86
5 290 462,51
5 419 008,86
1 172 964,82
3 815 758,71
430 285,33
5 290
914
3 921
455
Peruspääoma
Edellisten tilikausien ylijäämä/alijäämä
Tilikauden ylijäämä/alijäämä
VIERAS PÄÄOMA
Lyhytaikainen vieras pääoma
Ostovelat
Siirtovelat
Muut lyhytaikaiset velat
VASTATTAVAA YHTEENSÄ
TASEEN TUNNUSLUVUT
Omavaraisuusaste, %
Suhteellinen velkaantuneisuus, %
Kertynyt ylijäämä (alijäämä), 1 000 €
Lainakanta 31.12., M€
Lainasaamiset 31.12., M€
462,51
266,87
036,63
159,01
14 250 418,34 12 815 151,29
62,0
15,5
2 331
0,0
0,0
58,7
15,0
1 025
0,0
0,0
122 Liikelaitosten tilinpäätökset
PALVELULIIKELAITOKSEN RAHOITUSLASKELMA
Toiminnan rahavirta
Liikeylijäämä (-alijäämä) (+/−)
Poistot ja arvonalentumiset
Rahoitustuotot ja -kulut (+/−)
Investointien rahavirta
Investointimenot (−)
Toiminnan ja investointien rahavirta
TP 2014
TP 2013
1 576 973
491 223
−270 253
801 164
476 281
−270 820
−421 668
−348 854
1 376 275
657 771
Rahoituksen rahavirta
Muut maksuvalmiuden muutokset
Vaihto-omaisuuden muutos (+/−)
Saamisten muutos kunnalta (+/−)
Saamisten muutos muilta (+/−)
Korottomien velkojen muutos muilta (+/−)
−1 324
3
−1 796
340
128
Rahoituksen rahavirta
−1 324 596
−615 948
51 680
101 376
49 696
41 823
49 696
7 873
−3 556 043
426,3
1,0
1,51
1,52
−4 932 318
288,6
0,5
0,39
0,41
Rahavarojen muutos
Rahavarat 31.12.
Rahavarat 1.1.
RAHOITUSLASKELMAN TUNNUSLUVUT
Toiminnan ja investointien rahavirran kertymä 5 vuodelta, €
Investointien tulorahoitus, %
Kassan riittävyys, pv
Quick ratio
Current ratio
596
169
824
513
546
−615
32
81
−148
−581
948
495
971
704
710
Liikelaitosten tilinpäätökset 123
79 PORIN SATAMA
Yleiskuvaus toiminnasta: Porin Sataman toiminta liikelaitoksena loppui 31.12.2014, eli tämä on liikelaitoksen viimeinen tilinpäätös. Sataman menestymisen tärkein tekijä on tyytyväinen asiakas. Tämä tyytyväisyys on saavutettavissa olemalla hyvä ja luotettava sopimuskumppani sekä tehokas, oikeahintainen,
ympäristöystävällinen ja aikataulujen mukaan toimiva satama. Hyvä palvelujen laatu edellyttää asiakkaiden odotusten ja tarpeiden tiedostamista, monipuolista osaamista ja toiminnan määrätietoista ja
jatkuvaa kehittämistä, työyhteisön turvallisuuden suunnittelua ja käytännön toteuttamista voimassa
olevien säännösten mukaisesti. Toiminnan tavoitteena on taloudellisten näkökohtien lisäksi ennaltaehkäisevä riskien hallinta sekä turvallisuuden ja henkilöstön hyvinvoinnin kehittäminen. Porin Satama,
liikelaitoksen toimintaa jatkaa Porin Satama Oy.
TOIMINTAKERTOMUS
Olennaiset tapahtumat toiminnassa ja taloudessa
Liikelaitoksen tavanomaisen liiketoiminnan talous kehittyi pääosin laadittua talousarviota myönteisemmin. Vuoden 2014 satamatoiminta vastasi volyymiltaan ja liikevaihdoltaan lähes edellisen vuoden tasoa.
Yhtiöittämisprosessin aikana toteutetun pysyviin vastaaviin kuuluvan omaisuuden uudelleenarvostuksesta johtuen nosturi- ja kuljetinkalustosta sekä rakennuksista ja rakennelmista tehtiin tilinpäätökseen
5,8 miljoonan euron arvonalennuskirjaus.
Arvio tulevasta taloudellisesta kehityksestä
Porin Satama, liikelaitoksen liiketoiminta siirrettiin 31.12.2014 Porin Satama Oy:lle varoineen ja velkoineen. Liikelaitoksen toiminta loppui samaan aikaan.
Arvio merkittävimmistä riskeistä sekä toiminnan kehittymiseen vaikuttavista seikoista sekä selonteko sisäisen valvonnan järjestämisestä
Liikelaitoksen sisäinen valvonta on järjestetty kaupungin sisäisen valvonnan toiminnon hoitamana.
Toiminnalliset tavoitteet
Tilikaudelle asetetut tavoitteet saavutettiin olennaisilta osin.
TOIMINNALLISTEN TAVOITTEIDEN TOTEUTUMINEN
KRIITTISET MENESTYSTEKIJÄT
VAIKUTTAVUUS
TALOUS
1. Onnistunut yksikön töiden organisointi.
4 Palvelujen kustannustehokkuus, saatavuus ja
2. Monipuolinen elinkeinorakenne ja asiakaskunta.
kattavuus.
3. Porin Sataman ilme ja näkyvyys.
5. Tuottavuuden parantaminen.
PROSESSIT
6 Vastuunkanto ympäristöstä.
7. Asiakaslähtöiset palveluprosessit.
OSAAMINEN
8. Osaava, motivoitunut ja terve henkilökunta.
9. Rakennetun ympäristön hyvä kunto.
TOIMENPITEET / MITTARIT
TAVOITETASON TOTEUTUMINEN 2014
1., 4., 5., 8. Porin Satama on oikein organisoitu ja ☒ Yhtiöittämisselvitystä jatketaan valmistuneen
työmäärään nähden löytyy sopivasti sopivanlailain ja omistajan antaman aikataulun ja reunasia resursseja. Työskentelymalleja pyritään
ehtojen mukaisesti henkilöstön kanssa.
muuttamaan henkilöstön kanssa vuonna 2014. ☒ Yhtiöittäminen toteutetaan omistajan määrääYhtiöittämisen ja yhtiönä toimimisen erityispiirmän aikataulun mukaisesti.
teet huomioidaan toiminnan ja organisaation ☒ Työskentelymallit saatetaan vastaamaan nykykehittämisessä.
aikaisia vaatimuksia; joustoa, tuottavuutta ja tuloksellisuutta tavoitellaan.
2., 3. Sataman yleistä omaa markkinointia vahvis- ☒ Haetaan asiantuntijatoimijoiden kanssa satatetaan ja pyritään saamaan lisää asiakkaita usemasidonnaista teollisuutta ja yrityksiä Porin Saalta eri alalta.
tamaan ja Porin seudulle. Meri-Porin alueen
tonttimarkkinointia jatketaan. Liikennehankkeiden kautta pyritään mahdollistamaan massakuljetukset satamaan.
124 Liikelaitosten tilinpäätökset
6. Toiminnan ympäristöystävällisyyttä paranne- ☒ Kiinnitetään jatkuvaa huomiota kaiken satataan jatkuvasti ja ympäristöluvan mukaiset inmassa tapahtuvan toiminnan ympäristönäkövestoinnit toteutetaan.
kohtiin ja valmistaudutaan vuoden 2014 ympäristöluvan tarkastuksen mukaisiin toimintamuutoksiin ja vaatimuksiin.
Liikelaitoksen johtajan selvitys tavoitteiden toteutumisesta: Yhtiöittämiseen liittyvä kaupunginvaltuuston periaatepäätös tehtiin 26.5.2014, jonka jälkeen yhtiöittämiseen liittyviä toimenpiteitä ryhdyttiin ripeästi valmistelemaan. Yhtiöittämisselvitykset ja päätökset saatiin valmiiksi tiukan aikataulun
puitteissa. Ostopalvelujen kilpailutus suoritettiin muiden toimien ohella. Kohdan 1.4 ja 5 tavoitteet
saavutettiin. Tavoitteet 2 ja 3 toteutuivat yleisen suhdannenousun tulematta jäämisen vuoksi odotettua
heikommin ja tavoite 6 on muuttunut sataman tavaksi toimia. Ympäristöluvan tarkastusta valmisteltiin
vuoden aikana, luvan uudelleen haku siirtyi anomuksesta vuodelle 2015.
MUUT TUNNUSLUVUT
Tavaraliikenne (milj. tn)
Alusmäärä
Mäntyluoto
Tahkoluoto
Työvoimakustannukset / tavaraliikennetonni (M€)
Tulot / henkilömäärä
Menot / henkilömäärä
Tulot / tavaraliikennetonni
Käyttökateprosentti
Tulojen muutos edellisestä vuodesta (M€)
Menojen muutos edellisestä vuodesta (M€)
TA 2014
4,6
666
406
263
0,76
243 494
132 890
2,70
45,4
0,3
0,1
TP 2014
4,1
644
367
277
0,80
259 289
138 853
3,15
48,0
0,4
−0,0
Poikkeama
−0,5
−22
−39
14
0,04
15 795
5 963
0,45
2,6
0,1
−0,1
Liikelaitoksen johtajan selvitys suoritteiden ja tunnuslukujen toteutumisesta: Tilikaudella käsiteltyjen tonnien määrä jäi n. 0,5 miljoonaa tonnia talousarvion mukaista pienemmäksi. Satamassa käyneitä
aluksia oli tilikaudella 22 vähemmän kuin talousarvion mukainen määrä oli. Tilikaudella keskimäärin
saatu tulo per tavaraliikennetonni oli kuitenkin talousarvion mukaista suurempi, mikä vaikutti suotuisasti tilikauden käyttökatteeseen. Tilikaudella myös kulujen määrä pysyi edellisen tilikauden tasolla
(10,9 M€).
HENKILÖSTÖ
Suunnitellut henkilötyövuodet
Suunniteltujen henkilötyövuosien kustannus, M€
TA 2014
53,0
3,3
TP 2014
50,0
3,3
Poikkeama
−3,0
0,0
Liikelaitoksen johtajan selvitys henkilöstötavoitteiden toteutumisesta: Liikelaitoksen henkilöstötavoitteet toteutuivat suunnitelman mukaisesti. Poisjääneiden tilalle ei palkattu uutta henkilökuntaa ja
työn tehokkuutta saatiin nostettua uuden neuvotellun työehtosopimusmuutoksen vuoksi. Muutoksella
kyetään myös varmentamaan henkilöstön parempi hyödyntäminen sataman omien töiden tekemisessä
ja palveluiden myymisessä tulevaisuudessa.
Liikelaitoksen talous
Liikelaitoksen liikevaihdoksi muodostui 12,6 miljoonaa euroa, mikä ylitti 0,3 miljoonalla eurolla (2,3 %)
talousarvion mukaisen ja 2,2 % edellisen tilikauden liikevaihdon. Kulujen kasvun oltua kohtuullista, liikeylijäämää muodostui 2,0 miljoonaa euroa, ylitys talousarvioon noin 0,3 miljoonalla euroa. Tilikauden
4,0 miljoonan euron sumu-poistot toteutuivat talousarvion mukaisina. Korkokulujen, peruspääoman
koron ja ylimääräisen arvonalennuskirjauksen jälkeen alijäämäksi jäi 6,5 miljoonaa euroa.
Kaupunginhallituksen ehdotus tilikauden tuloksen käsittelystä
Tilikauden alijäämä siirretään edellisten tilikausien yli-/alijäämätilille.
Liikelaitosten tilinpäätökset 125
TALOUDELLISTEN TAVOITTEIDEN TOTEUTUMINEN
KÄYTTÖTALOUS
1 000 €
Liikevaihto
Liikeylijäämä/alijäämä
Poistot
Tilikauden yli-/alijäämä
TP 2013
12
1
3
−1
187
629
992
079
TA 2014
12
1
3
−1
Muutokset
279
687
954
058
0
0
0
0
Yhteensä
12
1
3
−1
279
687
954
058
TP 2014
12
1
4
−6
556
993
029
470
Poikkeama
277
306
−75
−5 412
Liikelaitoksen johtajan selvitys käyttötalouden toteutumisesta: Käyttötalous kehittyi talousarviota
paremmin normaaliliiketoiminnassa. Liiketoiminnan ylijäämä oli 306 000 € suurempi kuin talousarviossa oli määritelty. Tilikauden alijäämä poikkeuksellisten arvonalennuskirjausten jälkeen oli noin
6,5 M€. Arvonalennuskirjaukset olivat poikkeukselliset ja kertaluonteiset liiketoimintakaupasta ja liikelaitoksen lopettamisesta johtuen.
INVESTOINNIT
1 000 €
Tulot
Menot
Netto
TP 2013
0
944
−944
TA 2014
Muutokset
0
1 800
−1 800
0
0
0
Yhteensä
0
1 800
−1 800
TP 2014
0
1 849
−1 849
Poikkeama
0
−49
−49
Liikelaitoksen johtajan selvitys investointien toteutumisesta: Investoinnit toteutuivat lähes talousarvion mukaisesti ja arvioitu suuri ylitys investointien osalta jäi toteutumatta, koska Mäntyluodon melusuojausta ei tarvitse parantaa, vaan sataman melu on sallituissa arvoissa ympäristöluvan mukaisesti.
Loppuvuoden investointimenoihin liittyvän läpilaskutuksen myöhästymisen vuoksi vuodelle 2014 kuuluva 70 870 euron saatava kirjattiin vasta vuodelle 2015.
Valtuustoon nähden sitovien tavoitteiden toteutuminen
Porin Satama saavutti valtuustoon nähden sitovat peruspääoman korkoa ja sisäisen lainan määrää koskevat tavoitteet. Investoinnit ylittyivät 49 000 €:lla. Liikeylijäämä oli 306 000 € talousarviossa määriteltyä suurempi. Yhtiöittämisen yhteydessä tehdyt arvonmääritykset aiheuttivat ylimääräisen n. 5,8 M€:n
arvonalennuskirjauksen tulokseen.
126 Liikelaitosten tilinpäätökset
PORIN SATAMAN TULOSLASKELMA
Liikevaihto
TP 2014
12 556 195
TP 2013
12 186 884
382 706
379 145
25 570
14 775
Materiaalit ja palvelut
Aineet, tarvikkeet ja tavarat
Ostot tilikauden aikana
Palveluiden ostot
1 538 098
1 070 239
1 070 239
467 859
1 669 373
1 108 924
1 108 924
560 448
Henkilöstökulut
Palkat ja palkkiot
Henkilösivukulut
Eläkekulut
Muut henkilösivukulut
Henkilöstömenojen korjauserät
3 315 786
2 560 210
787 216
664 670
122 546
−31 640
3 319 552
2 512 248
807 305
697 598
136 350
−26 643
Poistot ja arvonalentumiset
4 028 969
3 991 977
Liiketoiminnan muut kulut
2 088 742
1 970 475
10 971 595
10 951 377
1 992 876
1 629 428
Liiketoiminnan muut tuotot
Tuet ja avustukset
Kulut yhteensä
Liikeylijäämä (-alijäämä)
Rahoitustuotot ja kulut
Korkotuotot (sisäiset)
Muut rahoitustuotot
Korkokulut (sisäiset)
Peruspääoman korko kunnalle
−2 706 721
7 679
20
639 420
2 075 000
Ylijäämä ennen satunnaisia eriä
−713 845
−1 078 810
Satunnaiset tuotot ja kulut
Satunnaiset kulut
−5 756 485
5 756 485
0
0
Tilikauden ylijäämä/alijäämä
−6 470 330
−1 078 810
−6,0
−6,0
−51,5
2,5
2,5
−8,6
TULOSLASKELMAN TUNNUSLUVUT
Sijoitetun pääoman tuotto, %
Kunnan sijoittaman pääoman tuotto, %
Voitto, %
−2 708
4
1
639
2 075
238
841
341
420
000
Liikelaitosten tilinpäätökset 127
PORIN SATAMAN TASE, VASTAAVAA
PYSYVÄT VASTAAVAT
Aineettomat hyödykkeet
Muut pitkävaikutteiset menot
Aineelliset hyödykkeet
Rakennukset
Kiinteät rakenteet ja laitteet
Koneet ja kalusto
Ennakkomaksut ja muut keskeneräiset hankinnat
Sijoitukset
Osakkeet ja osuudet
VAIHTUVAT VASTAAVAT
Saamiset
Lyhytaikaiset saamiset
Myyntisaamiset
Muut saamiset
Siirtosaamiset
Rahat ja pankkisaamiset
VASTAAVAA YHTEENSÄ
PORIN SATAMAN TASE, VASTATTAVAA
31.12.2014
31.12.2013
57 000
10
10
56 830
1 303
55 492
35
867,28 64 937 041,63
020,06
24 565,63
020,60
24 565,63
847,22 64 752 476,00
179,13 1 384 432,99
332,82 62 746 787,53
335,27
52 925,11
0,00
547 442,87
160 000,00
160 000,00
160 000,00
160 000,00
3
3
3
1
2
392 306,21
386 196,86
386 196,86
185 582,58
186 721,74
13 892,54
6 109,35
2
1
1
1
251
972
972
276
669
27
278
199,80
785,63
785,63
070,33
345,21
370,09
414,17
60 393 173,49 67 188 241,43
31.12.2014
31.12.2013
OMA PÄÄOMA
Peruspääoma
Edellisten tilikausien ylijäämä/alijäämä
Tilikauden ylijäämä/alijäämä
37
41
2
−6
812
500
782
470
616,05 44 282 946,40
000,00 41 500 000,00
946,40 3 861 756,78
330,35 −1 078 810,38
VIERAS PÄÄOMA
Pitkäaikainen vieras pääoma
Lainat kunnalta
Lyhytaikainen vieras pääoma
Ostovelat
Liittymismaksut ja muut velat
Siirtovelat
22
21
21
1
580
313
313
266
664
82
519
557,44 22 905 295,03
996,86 21 313 996,86
996,86 21 313 996,86
560,58 1 591 298,17
281,77
843 368,85
397,41
80 643,61
881,40
667 285,71
VASTATTAVAA YHTEENSÄ
60 393 173,49 67 188 241,43
TASEEN TUNNUSLUVUT
Omavaraisuusaste, %
Suhteellinen velkaantuneisuus, %
Kertynyt ylijäämä (alijäämä), 1 000 €
Lainakanta 31.12., M€
Lainasaamiset 31.12., M€
62,7
179,9
−3 687
21,3
0
65,9
188,0
2 783
21,3
0,0
128 Liikelaitosten tilinpäätökset
PORIN SATAMAN RAHOITUSLASKELMA
Toiminnan rahavirta
Liikeylijäämä (-alijäämä) (+/−)
Poistot ja arvonalentumiset
Rahoitustuotot ja -kulut (+/−)
Tulorahoituksen korjauserät (+/−)
TP 2014
TP 2013
1 992 876
4 028 969
−2 706 721
−94 830
1 629 428
3 991 977
−2 708 238
0
Investointien rahavirta
Investointimenot (−)
−1 849 279
−944 047
1 465 844
1 969 120
Rahoituksen rahavirta
Muut maksuvalmiuden muutokset
Saamisten muutos kunnalta (+/−)
Saamisten muutos muilta (+/−)
Korottomien velkojen muutos muilta (+/−)
−1 738 149
−2 121 889
708 477
−324 738
−1 764 667
0
−962 373
−802 294
Rahoituksen rahavirta
−1 738 149
−1 764 667
−272 305
6 109
278 414
204 453
278 414
73 961
−22 296 646
180,0
0,7
0,2
2,70
2,70
−21 188 086
595,0
0,0
3,1
1,40
1,40
Toiminnan ja investointien rahavirta
Rahavarojen muutos
Rahavarat 31.12.
Rahavarat 1.1.
RAHOITUSLASKELMAN TUNNUSLUVUT
Toiminnan ja investointien rahavirran kertymä 5 vuodelta, €
Investointien tulorahoitus, %
Lainanhoitokate
Kassan riittävyys, pv
Quick ratio
Current ratio
Liikelaitosten tilinpäätökset 129
80 PORIN VESI
Yleiskuvaus toiminnasta: Porin Vesi liikelaitos tuottaa vesihuoltopalveluita toimialueellaan liiketaloudellisia periaatteita noudattaen.
TOIMINTAKERTOMUS
Olennaiset tapahtumat toiminnassa ja taloudessa
Talouden tasapainottaminen ja varautuminen tulevaisuudessa kasvavien saneerausinvestointien rahoitukseen on Porin Veden toiminnan painopistealue. Samalla palvelutaso pyritään pitämään korkeana ja
kehittämään sitä asiakkaiden tarpeiden ja nykyaikaisen tekniikan kehittymisen mukaan.
Valmiussuunnittelun ja kriisitilanteisiin varautumisen merkitys on korostunut vuosi vuodelta. Tärkeitä
yksittäisiä toimenpiteitä ovat olleet Lukkarinsannan varavesilaitoksen valmistuminen ja useat vesihuollon pääjärjestelmiin tehdyt saneeraus- ja kehittämistoimet.
Ympäristöasiat ovat liikelaitoksen toimialan takia tärkeitä kaikilta osin. Jätevedenpuhdistus on saatu
Luotsinmäen alueellisen jätevedenpuhdistamon valmistuttua erinomaiseen kuntoon. Vuonna 2014 Luotsinmäen puhdistamo saavuttikin historiansa parhaat puhdistustulokset ja ympäristölupavaatimukset
alitettiin selvästi.
Myyty vesimäärä ja laskutettu jätevesimäärä pysyivät samalla tasolla kuin edellisenä vuonna, mitä voidaan pitää hyvänä verrattuna aikaisempien vuosien alenevaan trendiin. Positiivista oli myös vuotovesimäärien, vesijohtovuotojen määrän ja jätevesipuhdistamoille johdettavan jätevesimäärän väheneminen.
Porin Veden talous kehittyi suotuisasti. Taksat voitiin pitää vertailulaitosten keskitasolla. Toteutuneet
investoinnit olivat 3,9 M€. Omarahoitus sallisi jossain määrin suuremmatkin investoinnit, joka voitaisiin
kohdentaa verkostosaneerausmäärien lisäämiseen. Laajennus- ja kehittämisinvestoinneista merkittävimpiä olivat jäteveden lämmön talteenoton toteutus Luotsinmäen puhdistamolla, Viasveden siirtoviemäri ja Paarnoorin vesi- ja viemäriverkostot. Huomattavimpia saneerauskohteita olivat Lossirannan
pumppaamon Raumanjuovan alittavan vanhan paineviemärin korvaaminen kahdella uudella, Etelärannan, Karjarannan ja Uusikoiviston pääviemäreiden saneeraus sekä Kartanon alueen vesijohtoverkon saneeraus.
Arvio tulevasta taloudellisesta kehityksestä
Liikelaitoksen talous kehittyi kertomusvuonna edellisen vuoden tavoin suotuisasti. Tilanteen vakiinnuttamiseen on hyvät edellytykset, koska ei ole näköpiirissä mitään oleellisia tulopohjaa vaarantavia tekijöitä eikä isoja investointeja. Oleellisen tärkeää on, että taksat voidaan pitää riittävällä tasolla kasvavien
saneerausinvestointien rahoittamiseksi.
Arvio merkittävimmistä riskeistä sekä toiminnan kehittymiseen vaikuttavista seikoista sekä selonteko sisäisen valvonnan järjestämisestä
Vesihuollon toimialaan liittyy sen luonteen mukaisesti monenlaisia riskejä. Riskit liittyvät mm. talousveden laatuun, toimitushäiriöihin, laitteistovikojen tai sääilmiöiden aiheuttamiin vahinkoihin ulkopuolisille, jätevesipäästöihin, viemäritulviin, jne. Porin Vesi on kartoittanut riskit ja niihin on varauduttu valmiussuunnitelmassa. Liikelaitoksen talous muodostaa oman riskinsä. Mikäli tulorahoitus ei ole riittävän
suuri, verkostojen saneerauksiin ei voida panostaa riittävästi ja toiminnalliset ongelmat alkavat kasautua. Porin Vedessä sisäinen valvonta on toteutettu pääpiirteittäin kaupungin yleisten asiaa koskevien
ohjeiden ja määräysten mukaan. Porin Veden johtokunta ohjaa ja valvoo sisäisen valvonnan asianmukaista järjestämistä sekä seuraa tavoitteiden toteutumaa.
Toiminnalliset tavoitteet
Päätavoitteena oli liikelaitoksen talouden vakauttaminen toisaalta lyhytaikaisen kassanhallinnan ja toisaalta pitkäaikaisen investointien rahoituksen toteuttamiseksi. Lisäksi tavoitteena oli hyvän palvelutason ylläpito ja mahdollisimman häiriötön toiminta.
130 Liikelaitosten tilinpäätökset
TOIMINNALLISTEN TAVOITTEIDEN TOTEUTUMINEN
KRIITTISET MENESTYSTEKIJÄT
VAIKUTTAVUUS
1. Tyytyväiset asiakkaat.
2. Hyvä hinta-laatusuhde.
TALOUS
5. Omaisuuden (verkostot, laitokset)
huolehtiminen.
6. Kestävä ja tasapainoinen talous.
7. Tuottavuuden parantaminen.
PROSESSIT
3. Häiriötön ja tehokas toiminta.
4. Ympäristöasioiden hallinta.
OSAAMINEN
8. Osaava ja motivoitunut henkilökunta.
Ydinosaamisen korostaminen.
TOIMENPITEET / MITTARIT
TAVOITETASON TOTEUTUMINEN 2014
1.Talous.
☒ Investointien rahoitus ilman kaupungilta otettavaa lainaa.
2. Toimintavarmuus.
☒ Ei laaja-alaisia vedenjakeluhäiriöitä eikä viemäristön toimintahäiriöitä.
3. Ympäristöasioiden hallinta.
☒ Jätevedenpuhdistamot toimivat ympäristölupien mukaisesti.
kunnosta
Liikelaitoksen johtajan selvitys tavoitteiden toteutumisesta: Investoinnit toteutettiin omarahoitteisesti. Talousveden valmistus ja jakelu sekä viemäröinti ja jätevesien puhdistus toimivat tavoitteiden
mukaisesti.
MUUT TUNNUSLUVUT
Verkostoon pumpattu vesimäärä (1 000m )
Puhdistettu jätevesimäärä (1 000m3)
Vesijohtoverkoston pituus (km)
Viemäriverkoston pituus (km)
Asiakkaiden määrä (vesimittarit)
3
TA 2014
TP 2014
6 300
13 500
720
920
20 000
6 272
10 552
715
925
20 173
Poikkeama
−28
−2 948
-5
5
173
Liikelaitoksen johtajan selvitys suoritteiden ja tunnuslukujen toteutumisesta: Valmistetun ja verkostoon pumpatun talousveden määrä sekä laskutetut vesi-ja jätevesimäärät olivat tavoitteiden mukaiset ja suunnilleen samat kuin edellisenä vuonna. Puhdistettu jätevesimäärä jäi selvästi ennakoitua vähäisemmäksi sademääriltään edullisen vuoden ja siitä syystä aikaisempaa vähäisempien vuotovesien
vuoksi. Verkostopituudet ja asiakasmäärät kehittyivät ennakoidun tasaisesti.
HENKILÖSTÖ
TA 2014
Suunnitellut henkilötyövuodet
Suunniteltujen henkilötyövuosien kustannus, M€
Ostopalveluilla korvatut henkilötyövuodet
Ostopalveluilla korvattujen kustannus, M€
67,5
4,17
2,0
0,08
TP 2014
68,0
3,67
2,0
0,08
Poikkeama
0,5
−0,50
0,0
0,00
Liikelaitoksen johtajan selvitys henkilöstötavoitteiden toteutumisesta: Henkilöstömäärä pysyi ennallaan tavoitteiden mukaisesti. Henkilöstökustannukset alenivat tavoitetta enemmän.
Liikelaitoksen talous
Liikevaihto toteutui 1,4 M€ yli ja käyttömenot 0,3 M€ alle budjetoidun. Pitkään jatkunut vedenmyynnin
väheneminen pysähtyi ja laskutetut vesi- ja jätevesimäärät pysyivät budjetoidusta poiketen edellisen
vuoden tasalla. Tilikauden ylijäämä oli 2,4 M€, joka oli 1,7 M€ parempi budjetoituun nähden.
Tilikauden investoinnit olivat 3,9 M€. Investoinnit toteutettiin kokonaisuudessaan tulorahoituksella.
Johtokunnan ehdotus tilikauden tuloksen käsittelystä
Johtokunta ehdottaa, että Porin Vesi liikelaitoksen tilikauden ylijäämä 2 367 475,96 € siirretään liikelaitoksen taseeseen edellisten tilikausien yli-/alijäämätilille.
Liikelaitosten tilinpäätökset 131
TALOUDELLISTEN TAVOITTEIDEN TOTEUTUMINEN
KÄYTTÖTALOUS
1 000 €
Liikevaihto
Liikeylijäämä/alijäämä
Poistot
Tilikauden yli-/alijäämä
TP 2013
19 919
2 974
5 011
850
TA 2014
Muutokset
19 698
2 851
4 949
665
0
0
0
0
Yhteensä
19 698
2 851
4 949
665
TP 2014
21
4
5
2
173
470
030
367
Poikkeama
1 475
1 619
−81
1 702
Liikelaitoksen johtajan selvitys käyttötalouden toteutumisesta: Käyttötalous toteutui 1,7 M€ budjetoitua paremmin. Tuloja saatiin ennakoitua enemmän, koska vesilaskutusmäärien väheneminen loppui
ja kustannukset saatiin pidettyä kurissa.
INVESTOINNIT
1 000 €
Tulot
Menot
Netto
TP 2013
0
3 239
−3 239
TA 2014
Muutokset
0
4 000
−4 000
0
0
0
Yhteensä
0
4 000
−4 000
TP 2014
48
3 924
−3 876
Poikkeama
48
76
124
Liikelaitoksen johtajan selvitys investointien toteutumisesta: Edullisista urakkahinnoista johtuen
investointikohteita voitiin toteuttaa ennakoitua enemmän, vaikka budjetoidun määrärahan puitteissa
pysyttiinkin. Useita merkittäviä verkostosaneerauskohteita voitiin toteuttaa.
Valtuustoon nähden sitovien tavoitteiden toteutuminen
Valtuustoon nähden sitovat tavoitteet toteutuivat kaikilta osin.
132 Liikelaitosten tilinpäätökset
PORIN VEDEN TULOSLASKELMA
Liikevaihto
TP 2014
21 173 239
TP 2013
19 919 184
Valmistus omaan käyttöön
821 763
1 696 813
Liiketoiminnan muut tuotot
953 578
450 521
Materiaalit ja palvelut
Aineet, tarvikkeet ja tavarat
Ostot tilikauden aikana
Varastojen muutos
Palveluiden ostot
3 129 510
1 221 557
1 045 274
176 283
1 907 953
3 405 011
1 457 267
1 335 738
121 529
1 947 744
Henkilöstökulut
Palkat ja palkkiot
Henkilösivukulut
Eläkekulut
Muut henkilösivukulut
Henkilöstömenojen korjauserät
3 678 824
2 848 163
883 631
715 624
168 006
−52 970
3 910 465
2 955 235
1 000 741
818 340
182 400
−45 511
Poistot ja arvonalentumiset
5 030 173
5 010 641
Liiketoiminnan muut kulut
6 640 382
6 766 854
Liikeylijäämä (-alijäämä)
4 469 689
2 973 548
Rahoitustuotot ja kulut
Korkotuotot
Muut rahoitustuotot
Peruspääoman korko kunnalle
Muut rahoituskulut
−2 135 547
47 918
8 021
−2 191 337
−150
Ylijäämä ennen satunnaisia eriä
2 334 142
816 269
33 333
33 334
2 367 475
849 603
5,5
5,5
11,0
3,8
3,8
4,1
Varausten ja rahastojen muutos
Tilikauden ylijäämä/alijäämä
TULOSLASKELMAN TUNNUSLUVUT
Sijoitetun pääoman tuotto, %
Kunnan sijoittaman pääoman tuotto, %
Voitto, %
−2 157
28
5
−2 191
278
498
648
337
−87
Liikelaitosten tilinpäätökset 133
PORIN VEDEN TASE, VASTAAVAA
PYSYVÄT VASTAAVAT
Aineelliset hyödykkeet
Maa ja vesialueet
Rakennukset
Kiinteät rakenteet ja laitteet
Koneet ja kalusto
Ennakkomaksut ja muut keskeneräiset hankinnat
Sijoitukset
Osakkeet ja osuudet
VAIHTUVAT VASTAAVAT
Vaihto-omaisuus
Aineet ja tarvikkeet
Saamiset
Lyhytaikaiset saamiset
Myyntisaamiset
Saamiset kunnalta/kuntayhtymältä
Siirtosaamiset
Rahat ja pankkisaamiset
VASTAAVAA YHTEENSÄ
PORIN VEDEN TASE, VASTATTAVAA
OMA PÄÄOMA
Peruspääoma
Edellisten tilikausien ylijäämä/alijäämä
Tilikauden ylijäämä/alijäämä
31.12.2014
77 893 041,49 79 047 405,86
66 954
168
10 520
55 514
451
299
10 938
10 938
8
8
1
6
1
VASTATTAVAA YHTEENSÄ
TASEEN TUNNUSLUVUT
Omavaraisuusaste, %
Suhteellinen velkaantuneisuus, %
Kertynyt ylijäämä (alijäämä), 1 000 €
Lainakanta 31.12. M€
Lainasaamiset 31.12. M€
323
323
263
263
676
544
42
263
766,87
766,87
823,92
823,92
853,57
539,74
430,61
627,28
68 109
168
10 934
55 103
4 014
887
10 938
10 938
053,86
701,81
693,04
942,34
430,79
285,88
352,00
352,00
6 439 644,45
4
4
2
2
1
350
350
670
670
455
169
45
418
377,56
377,56
537,46
537,46
591,15
232,10
714,21
729,43
87 744 259,56 85 487 050,31
31.12.2014
31.12.2013
81 033 702,22 78 666 226,26
43 826 737,10 43 826 737,10
34 839 489,16 33 989 886,45
2 367 475,96
849 602,71
933 333,34
966 666,67
933 333,34
966 666,67
5 777 224,00
5 854 157,38
3
3
2
1
3
3
2
1
Poistoero
Pitkäaikainen vieras pääoma
Liittymismaksut ja muut velat
Lyhytaikainen vieras pääoma
Ostovelat
Siirtovelat
Muut lyhytaikaiset velat
689,49
701,81
646,30
115,24
634,46
591,68
352,00
352,00
9 851 218,07
POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET
VIERAS PÄÄOMA
31.12.2013
291
291
485
031
779
674
485,85
485,85
738,15
645,44
327,27
765,44
291
291
562
281
721
560
485,85
485,85
671,53
031,86
177,14
462,53
87 744 259,56 85 487 050,31
93,3
27,4
37 207
0,0
0,0
93,3
28,4
34 839
0,0
0,0
134 Liikelaitosten tilinpäätökset
PORIN VEDEN RAHOITUSLASKELMA
Toiminnan rahavirta
Liikeylijäämä (-alijäämä) (+/−)
Poistot ja arvonalentumiset
Rahoitustuotot ja -kulut (+/−)
Investointien rahavirta
Investointimenot (−)
Toiminnan ja investointien rahavirta
TP 2014
TP 2013
4 469 689
5 030 173
−2 135 547
2 973 547
5 010 640
−2 157 278
−3 875 809
−3 239 031
3 488 507
2 587 878
Rahoituksen rahavirta
Muut maksuvalmiuden muutokset
Vaihto-omaisuuden muutos (+/−)
Saamisten muutos kunnalta (+/−)
Saamisten muutos muilta (+/−)
Korottomien velkojen muutos muilta (+/−)
−3 643
26
−4 375
782
−76
Rahoituksen rahavirta
−3 643 609
−1 527 786
−155 102
1 263 627
1 418 729
1 060 091
1 418 729
358 637
111 413
190,0
24,7
3,83
3,84
−2 468 094
179,9
29,0
2,38
2,51
Rahavarojen muutos
Rahavarat 31.12.
Rahavarat 1.1.
RAHOITUSLASKELMAN TUNNUSLUVUT
Toiminnan ja investointien rahavirran kertymä 5 vuodelta, €
Investointien tulorahoitus, %
Kassan riittävyys, pv
Quick ratio
Current ratio
609
610
307
021
933
−1 527
−49
−1 737
−20
279
786
973
172
533
893
Liikelaitosten tilinpäätökset 135
82 SATAKUNNAN TYÖTERVEYSPALVELUT
Yleiskuvaus toiminnasta: Satakunnan Työterveyspalvelut, liikelaitos tuottaa työterveyshuollon palveluja toiminta-alueensa kunnille ja asiakasyrityksille.
TOIMINTAKERTOMUS
Olennaiset tapahtumat toiminnassa ja taloudessa
Vuosi 2014 oli liikelaitoksen taloudelle hyvin haastava. Aiemmin toimintasuunnitelmaneuvotteluissa
sovitut sairaanhoitotoiminnan rajoitukset vähensivät potilasvirtaa työterveyshuollossa selvästi ennakoitua enemmän. Tilannetta pahensi mediassa esitetty virheellinen uutisointi koko sairaanhoitotoiminnan
loppumisesta työterveyshuollossa, tämä virheellinen uutisointi vähensi potilasvirtaa entisestään. Potilaat
hakeutuivat muualle hoitoon, joka lisäsi kuormitusta epätarkoituksenmukaisesti mm. sairaanhoitopiirin
keskitetyssä päivystyksessä. Sovitut sairaanhoitotoiminnan rajoitukset purettiin varsin nopeasti, mutta
käyntimäärien normalisoituminen vei runsaasti aikaa.
Työterveyshuoltopalvelujen kysynnän lasku johti v. 2014 aikana tilanteeseen, että henkilöstöresurssia
oli liikaa palvelujen kysyntään nähden tiettyjen ammattiryhmien osalta. Näissä ammattiryhmissä ei ollut
määräaikaisessa työsuhteessa työskenteleviä. Loppuvuotta kohden tilanne työterveyspsykologien ja työterveyslääkäreiden osalta kääntyi työvoimapulaksikin johtuen avoinna olleista viroista ja toimista sekä
työssä olevien osa-aikatyöstä.
Arvio tulevasta taloudellisesta kehityksestä
Vuosi 2015 tulee olemaan liikelaitokselle taloudellisesti erittäin vaikea. Voimassa olevan kunta- ja kilpailulainsäädännön sekä kaupunginhallituksen 22.12.14 päätöksen mukaisesti liikelaitos lakkaa tuottamasta yrityksille työterveyshuollon vapaaehtoisia sairaanhoidon palveluja alueilla, joissa liikelaitos toimii
kilpailutilanteessa. Tämä palvelujen tarjoamisen rajoitus tulee vähentämään liikevaihtoa arvion mukaan
15-20 %, vastaten n. 750 000-850 000 euron suuruista tulojenmenetystä.
Liikelaitos on aloittanut taloutensa sopeuttamisohjelman, jolla tulee olemaan myös merkittäviä vaikutuksia liikelaitoksen henkilöstöön. Tiukoillakaan sopeuttamistoimenpiteillä ei ole kuitenkaan mahdollista päästä kuin n. 350 000 € säästöihin. Liikelaitoksella tulee kuitenkin olla riittävä määrä henkilöstöä
tuottaakseen sopimusten mukaisia työterveyshuollon palveluja olemassa oleville asiakkailleen; mitä
pienempi tuottavaa työtä tekevän henkilöstön määrä on sitä pienemmäksi jää liikelaitoksen liikevaihto.
Liian suuri hintojen nosto voi myös karkottaa jäljelle jääneitä asiakasyrityksiä ostamaan palveluja muilta toimijoilta.
On mahdollista, että kilpailulainsäädäntöön voi tulla siirtymäaika vuoden 2016 loppuun saakka, jolloin
voidaan välttää osa ennustetuista tappioista - toisaalta suuri osa työnantaja-asiakkaista on jo siirtynyt
muiden palveluntuottajien asiakkaiksi.
Arvio merkittävimmistä riskeistä sekä toiminnan kehittymiseen vaikuttavista seikoista sekä selonteko sisäisen valvonnan järjestämisestä
Liikelaitoksen toiminnan kannalta suurin riski toiminnalle tulevina vuosina on taloudellinen riski, johtuen lainsäädännön aiheuttamasta pakosta rajata työterveyshuollon sairaanhoitoa yrityksille kilpailutilannealueilla. Taloudellisesti kuntatyönantajien osuus liikelaitoksen tuloista on ollut n. 70 %. Jäljelle jäävä
yritysten tuoma kassavirta vähenee merkittävästi aiheuttaen edellä kuvatun tulovajeen. Sopeuttamistoimenpiteet on aloitettu, joiden avulla voidaan kompensoida osa tulonmenetyksistä.
Henkilöriskejä seurataan työntekijöiden hyvinvointia seuraamalla (mm. kyselyt, sairauspoissaolot, henkilöstön vaihtuvuus). Työhyvinvoinnissa ei ole ollut ongelmia liikelaitoksen elinkaaren aikana. Henkilöstön vähennystarve saattaa tosin heijastua työhyvinvointiin vuoden 2015 aikana.
Tietosuojariskit ovat hallinnassa, IT-palveluista vastaa Porin kaupungin IT-palvelut. Liikelaitos myös
aktiivisesti seuraa mahdollisia tietojärjestelmien väärinkäytöksiä.
Toiminnalliset tavoitteet
Vuoden 2014 toiminnallisissa tavoitteissa liikelaitos keskittyi työterveyshuollon käytännön työhön ja
sen kehittämiseen eli ydinosaamiseensa.
136 Liikelaitosten tilinpäätökset
Liikelaitos on pystynyt edelleen kehittämään hyvin sujunutta asiakasyhteistyötä. Tämän avulla on mahdollista lisätä työnantaja-asiakkaiden työntekijöiden työhyvinvointia. Tätä kautta yrityksillä on mahdollisuus saada säästöjä välillisissä työvoimakustannuksissa, mm. sairauslomien aiheuttamissa kuluissa ja
työkyvyttömyyskustannuksissa.
Palvelujen alueellisesta kattavuudesta ovat huolehtineet lähipisteet Merikarvialla, Noormarkussa, Ulvilassa ja Luvialla. Vuoden 2015 alussa liikelaitos on avannut uuden lähipisteen Laviassa.
TOIMINNALLISTEN TAVOITTEIDEN TOTEUTUMINEN
KRIITTISET MENESTYSTEKIJÄT
VAIKUTTAVUUS
TALOUS
1. Tuki toiminta-alueen työelämälle edistämällä 2. Tasapainoinen talous.
työhyvinvointia yhteistyössä asiakasyritysten / 3. Tuottavuuden parantaminen.
asiakaskuntien kanssa.
PROSESSIT
OSAAMINEN
4. Palvelujen alueellinen kattavuus.
7. Ammattitaitoinen, uudistuva, tuloksellinen ja
hyvinvoiva henkilöstö.
5. Alueellinen, kansallinen ja kansainvälinen yh8. Laatutyö ja kehityksen kärjessä oleminen.
teistyö.
6. Teknologian mahdollisuudet.
TOIMENPITEET / MITTARIT
TAVOITETASON TOTEUTUMINEN 2014
1. Yhteistyötoimintamallit sovittu asiakasyritysten ☒ Yhteistyömallit käytössä (Esim Porin kaupunki;
/ asiakaskuntien kanssa sisältäen:
Terve Pori malli).
- työnjako ja vastuut
☒ Vaikuttavuusmittareita seurataan.
- käytännöt (varhainen tuki ja osatyökykyisten ☒ Ennaltaehkäisevän työn osuus on 50-60 % koko
työssä jatkaminen, työkykyarviointi ja työtervehenkilöstön laskutettavasta työajasta.
ysneuvottelut)
- vaikuttavuusmittarit
- ennaltaehkäisyyn painottaminen
2. Tasapainoinen talous.
☐ Liikelaitokseen sijoitetun peruspääoman tuotto
täyttää kaupunginvaltuuston määrittelemän
tuottovaatimuksen (5 %:n korko).
☐ Liikelaitos kattaa kulunsa tulorahoituksellaan
pitkällä aikavälillä tarkasteltuna.
4. Palvelujen alueellinen kattavuus.
☒ Hyvin toimivat lähitoimipisteet toiminta-alueen
asiakkaille.
Liikelaitoksen johtajan selvitys tavoitteiden toteutumisesta: Vuoden 2014 osalta toiminnalliset tavoitteet ovat toteutuneet osittain. Yhteistyö asiakasyritysten kanssa on toteutunut suunnitellusti ja
käytännön yhteistyö esim. osatyökykyisten työntekijöiden osalta on edelleen lisääntynyt. Sovitut yhteistyömallit ovat olleet aktiivisesti käytössä. Ennaltaehkäisevän työn osuus koko henkilöstön laskutettavasta työajasta on ollut edelleen yli 50 %.
MUUT TUNNUSLUVUT
Ennaltaehkäisevä työ (h)
Sairaanhoito (h)
TA 2014
TP 2014
15 626
14 132
14 182
11 487
Poikkeama
−1 444
−2 645
Liikelaitoksen johtajan selvitys suoritteiden ja tunnuslukujen toteutumisesta: Talousarvioon verrattuna työterveystoiminta ei toteutunut määrällisesti suunniteltuna. Toiminnan alenema painottui selvästi sairaanhoitotyöhön. Ennaltaehkäisevän työn osalta toiminnan alenema oli lievempi.
HENKILÖSTÖ
Suunnitellut henkilötyövuodet
Suunniteltujen henkilötyövuosien kustannus, M€
Ostopalveluilla korvatut henkilötyövuodet
Ostopalveluilla korvattujen kustannus, M€
TA 2014
TP 2014
Poikkeama
45,58
2,94
0,24
0,03
47,20
2,74
0,20
0,01
1,62
−0,20
−0,04
−0,02
Liikelaitoksen johtajan selvitys henkilöstötavoitteiden toteutumisesta: Alkuperäiset henkilöstötavoitteet vuodelle 2014 pääosin toteutuivat. Alkuvuoden 2014 aikana tapahtunut asiakasvirran väheneminen johti lieväasteiseen yliresursoitiinkin työterveyshoitajien ja työfysioterapeuttien osalta. Loppuvuotta kohden mennessä tilanteessa tapahtui kuitenkin tasaantumista, mutta suuri osa henkilöstöstä ei
saavuttanut vuosikohtaisia tulostavoitteitaan.
Liikelaitosten tilinpäätökset 137
Työterveyslääkäreiden osalta alkuvuoden yliresursointi vaihtui toiminnan vilkastuessa pienoiseksi lääkäripulaksikin. Työterveyspsykologien osalta syksyllä 2014 oli useita kuukausia töissä vain yksi työterveyspsykologi rekrytointiprosessin pitkittymisen johdosta, johtaen näiden palvelujen tarjonnan väliaikaiseen vähenemiseen.
Liikelaitoksen talous
Liikelaitoksen liikevaihto oli 4 072 369,03 €, joka oli 94 % suunnitellusta johtaen selvästi alijäämäiseen
tulokseen tilikaudella. Vuoden 2015 talouden suunnitelmiin vaikuttaa olennaisesti kilpailulainsäädäntö,
jonka vuoksi vuoden 2015 liikevaihto tullee myös jäämään alkuperäisestä talousarviosta.
Johtokunnan ehdotus tilikauden tuloksen käsittelystä
Satakunnan Työterveyspalvelut, liikelaitoksen johtokunta esittää, että tilikauden alijäämä 200 286,68
euroa siirretään liikelaitoksen taseeseen edellisten tilikausien yli-/alijäämätilille.
TALOUDELLISTEN TAVOITTEIDEN TOTEUTUMINEN
KÄYTTÖTALOUS
1 000 €
Liikevaihto
Liikeylijäämä/alijäämä
Poistot
Tilikauden yli-/alijäämä
TP 2013
3 864
−3
0
−17
TA 2014
Muutokset
4 571
37
6
20
0
0
0
0
Yhteensä
4 571
37
6
20
TP 2014
Poikkeama
−499
−220
−2
8
−200
−220
4 072
−183
Liikelaitoksen johtajan selvitys käyttötalouden toteutumisesta: Tilikausi 2014 oli selvästi alijäämäinen, vaikka talousarviossa oli ennustettu lievästi positiivista ylijäämää. Loppuvuotta kohden alijäämäennuste väheni hieman työterveyshuoltotoiminnan vilkastuttua alkuvuoden ja kesän jälkeen.
Valtuustoon nähden sitovien tavoitteiden toteutuminen
Tilikausi 2014 jäi selvästi alijäämäiseksi, jonka vuoksi liikelaitokseen sijoitetun peruspääoman tuottoa
ei ollut mahdollista maksaa kuin tappiota vastaavasti lisäämällä. Vuonna 2014 liikelaitos ei kyennyt
kattamaan kaikkia menojaan tulorahoituksellaan, vaan joutui käyttämään liikelaitokseen sijoitettua
pääomaansa.
138 Liikelaitosten tilinpäätökset
SATAKUNNAN TYÖTERVEYSPALVELUIDEN
TULOSLASKELMA
Liikevaihto
Liiketoiminnan muut tuotot
Materiaalit ja palvelut
Aineet, tarvikkeet ja tavarat
Ostot tilikauden aikana
Palveluiden ostot
Henkilöstökulut
Palkat ja palkkiot
Henkilösivukulut
Eläkekulut
Muut henkilösivukulut
Henkilöstömenojen korjauserät
TP 2014
4 072 369
TP 2013
3 864 053
66 021
66 102
903
51
51
851
140
253
253
886
900
45
45
854
125
243
243
882
2 747 545
2 108 418
656 319
539 517
116 801
−17 192
2 387 749
1 801 933
598 657
492 445
106 213
−12 842
Poistot ja arvonalentumiset
7 579
0
Liiketoiminnan muut kulut
663 225
645 437
Kulut yhteensä
4 321 489
3 933 311
Liikeylijäämä (-alijäämä)
−183 100
−3 156
Rahoitustuotot ja kulut
Korkotuotot (sisäiset)
Muut rahoitustuotot
Peruspääoman korko kunnalle
Muut rahoituskulut
−17
2
1
−20
186
142
198
500
−26
−14
5
1
−20
129
336
048
500
−13
Ylijäämä ennen satunnaisia eriä
−200 286
−17 284
Tilikauden ylijäämä/alijäämä
−200 286
−17 284
−270,32
−270,32
−4,92
−19,84
−19,84
−0,45
Sijoitetun pääoman tuotto, %
Kunnan sijoittaman pääoman tuotto, %
Voitto, %
Liikelaitosten tilinpäätökset 139
SATAKUNNAN TYÖTERVEYSPALVELUIDEN TASE
VASTAAVAA
PYSYVÄT VASTAAVAT
Aineettomat hyödykkeet
Aineettomat oikeudet
VAIHTUVAT VASTAAVAT
Saamiset
Lyhytaikaiset saamiset
Myyntisaamiset
Saamiset kunnalta/kuntayhtymältä
Muut saamiset
Siirtosaamiset
Rahat ja pankkisaamiset
VASTAAVAA YHTEENSÄ
SATAKUNNAN TYÖTERVEYSPALVELUIDEN TASE
VASTATTAVAA
OMA PÄÄOMA
Peruspääoma
Edellisten tilikausien ylijäämä/alijäämä
Tilikauden ylijäämä/alijäämä
VIERAS PÄÄOMA
Lyhytaikainen vieras pääoma
Saadut ennakot
Ostovelat
Siirtovelat
Muut lyhytaikaiset velat
VASTATTAVAA YHTEENSÄ
TASEEN TUNNUSLUVUT
Omavaraisuusaste, %
Suhteellinen velkaantuneisuus, %
Kertynyt ylijäämä (alijäämä), 1 000 €
Lainakanta 31.12. M€
Lainasaamiset 31.12. M€
31.12.2014
31.12.2013
30 318,24
30 318,24
30 318,24
37 897,69
37 897,69
37 897,69
582 935,99
782 660,07
564
564
392
131
13
26
18
457
457
358
21
29
47
324
527,86
527,86
455,38
852,32
611,80
608,36
408,13
613 254,23
31.12.2014
890,23
890,23
658,61
872,53
817,30
541,79
769,84
820 557,76
31.12.2013
−18 466,49
181 820,19
410 000,00
−228 179,81
−200 286,68
410 000,00
−210 895,71
−17 284,10
631 720 72
638 737,57
631 720,72
770,16
125 086,06
443 449,53
62 414,97
638 737,57
613 254,23
820 557,76
−3,02
15
−428
0,0
0,0
22
16
−228
0,0
0,0
137 286,42
447 078,57
54 372,58
140 Liikelaitosten tilinpäätökset
SATAKUNNAN TYÖTERVEYSPALVELUIDEN
RAHOITUSLASKELMA
Toiminnan rahavirta
Liikeylijäämä (-alijäämä) (+/−)
Poistot ja arvonalentumiset
Rahoitustuotot ja -kulut (+/−)
2014
2013
−183 100
7 579
−17 186
−3 156
0
−14 129
0
−37 898
Toiminnan ja investointien rahavirta
−192 707
−55 182
Rahoituksen rahavirta
Muut maksuvalmiuden muutokset
Saamisten muutos kunnalta (+/−)
Saamisten muutos muilta (+/−)
Korottomien velkojen muutos muilta (+/−)
−113
−109
3
−7
258
313
−73
18
Rahoituksen rahavirta
−113 654
258 284
Rahavarojen muutos
Rahavarat 31.12.
Rahavarat 1.1.
−306 361
18 408
324 769
203 102
324 769
121 667
RAHOITUSLASKELMAN TUNNUSLUVUT
Toiminnan ja investointien rahavirran kertymä 5 vuodelta, €
Investointien tulorahoitus, %
Kassan riittävyys, pv
Quick ratio
Current ratio
−327 187
0,0
1,6
0,92
0,92
−266 078
0,0
30,0
1,23
1,23
Investointien rahavirta
Investointimenot (−)
654
979
342
017
284
607
896
573
6. ALLEKIRJOITUKSET JA MERKINNÄT
PORISSA 30.03.2015
PORIN KAUPUNGINHALLITUS
JAANA LAITINEN-PESOLA
PUHEENJOHTAJA
ESA J. WAHLMAN
I VARAPUHEENJOHTAJA
TAPIO HUHTANEN
II VARAPUHEENJOHTAJA
SATU HATANPÄÄ
LAURA HUHTASAARI
ARJA LAULAINEN
MARTTI LUNDÉN
RAISA RANTA
TOMMI SALOKANGAS
JUHA VASAMA
REGINA WITTSBERG
AINO-MAIJA LUUKKONEN
KAUPUNGINJOHTAJA
TILINTARKASTUSMERKINTÄ:
SUORITETUSTA TARKASTUKSESTA ON ANNETTU TILINTARKASTUSKERTOMUS.
PORISSA
.
. 2015
KPMG JULKISHALLINNON PALVELUT OY
LEIF-ERIK FORSBERG
KHT, JHTT