1. No category

Haapamäen peruskorjattu ja laajennettu koulukeskus
Kuva: Tero Mäkelä
KEURUUN KAUPUNKI
Tilinpäätös 2014
Kaupunginhallitus 30.3.2015
SISÄLLYSLUETTELO
A.
TILINPÄÄTÖSTÄ KOSKEVA LAINSÄÄDÄNTÖ JA TILINPÄÄTÖKSEN SISÄLTÖ
1
B.
1.
1.1.
1.2.
1.3.
1.4.
1.5.
1.6.
1.7.
1.8.
1.9.
1.10.
1.11.
1.12.
TOIMINTAKERTOMUS
OLENNAISET TAPAHTUMAT TOIMINNASSA JA TALOUDESSA
Kaupunginjohtajan katsaus
Taloudellinen kehitys
Olennaiset muutokset kaupungin toiminnassa ja taloudessa
Selostus sisäisen valvonnan ja konsernivalvonnan järjestämisestä
Kaupungin hallinto
Tilikauden tuloksen muodostuminen
Toiminnan rahoitus
Kokonaistulot ja -menot
Kuntakonsernin toiminta ja talous
Tilikauden tuloksen käsittely
Henkilöstö
Arvio merkittävimmistä riskeistä ja epävarmuustekijöistä
2
2
2
3
3
4
5
7
8
11
12
16
16
16
2.
2.1.
2.2.
2.3.
2.4.
2.5.
2.6.
2.7.
2.8.
2.9.
2.10.
TALOUDELLISTEN JA TOIMINNALLISTEN TAVOITTEIDEN TOTEUTUMINEN
Keskusvaalilautakunta
Tarkastuslautakunta
Kaupunginhallitus
Perusturvalautakunta
Sivistyslautakunta
Opistolautakunta
Vapaa-ajan lautakunta
Tekninen lautakunta
Rakennuslautakunta
Keurusselän ympäristölautakunta
17
17
18
18
24
33
41
43
46
50
51
C.
1.
2.
3.
ULKOISET TILINPÄÄTÖSLASKELMAT
Tuloslaskelma
Tase
Rahoituslaskelma
52
52
53
55
D.
1.
2.
3.
4.
TALOUSARVION TOTEUTUMINEN JA MUUT TILINPÄÄTÖSLASKELMAT
Talousarvion toteutuminen tulosalueittain
Talousarvion tuloslaskelmaosan toteutuminen
Talousarvion investointiosan toteutuminen
Talousarvion rahoituslaskelman
56
56
58
59
62
E.
1.
2.
3.
4.
KONSERNITILINPÄÄTÖS
Keuruu-konserni
Konsernin tuloslaskelma
Konsernitase
Konsernin rahoituslaskelma
63
63
64
65
67
F.
1.
2.
3.
4.
5.
6.
TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT
Tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot
Tuloslaskelmaa koskevat liitetiedot
Tasetta koskevat liitetiedot
Vakuuksia ja vastuusitoumuksia koskevat liitetiedot
Henkilöstöä koskevat liitetiedot
Konsernitilinpäätöksen liitetiedot
68
68
68
70
73
73
74
G.
LIIKELAITOSTEN TILINPÄÄTÖKSET
Keuruun Vesi liikelaitoksen tilinpäätös
Keuruun Vuokra-.asunnot liikelaitoksen tilinpäätös
75
75
83
H.
1.
2.
3.
LIIKELAITOSTEN VAIKUTUS KAUPUNGIN TALOUTEEN
Liikelaitosten vaikutus tuloslaskelmaan
Liikelaitosten vaikutus taseeseen
Liikelaitosten vaikutus rahoituslaskelmaan
90
90
91
93
I
1.
2.
KIRJANPITOKIRJAT JA TILINPÄÄTÖKSEN ALLEKIRJOITUS
Luettelo käytetyistä kirjanpitokirjoista ja tositelajeista
Tilinpäätöksen allekirjoitus ja tilintarkastusmerkintä
94
94
95
KEURUUN KAUPUNKI
TILINPÄÄTÖS 2014
1
A. Lainsäädäntö ja tilinpäätöksen sisältö
A.
TILINPÄÄTÖSTÄ KOSKEVA LAINSÄÄDÄNTÖ JA TILINPÄÄTÖKSEN SISÄLTÖ
Tilinpäätöstä koskeva lainsäädäntö
Kunnan tilinpäätöksestä säädetään kirjanpitolaissa ja kuntalaissa. Kuntalain säädökset koskevat kunnan tilikautta, tilinpäätöksen käsittelyä ja sisältöä, konsernitilinpäätöksen laadintaa sekä tilinpäätöksen allekirjoittamista. Kirjanpitolaki määrää kirjanpidosta ja tilinpäätöksestä yksityiskohtaisemmin. Kauppa- ja teollisuusministeriön alaisen kirjanpitolautakunnan kuntajaosto antaa lisäksi sitovia ohjeita kirjanpidon järjestämisestä ja
tilinpäätöksen laatimisesta.
Kuntalain mukaan kunnan tilinpäätös koostuu seuraavista osista:
tase
tuloslaskelma
rahoituslaskelma
tilinpäätöksen liitetiedot
talousarvion toteutumisvertailu
toimintakertomus
konsernitilinpäätös
Kuntalain mukaan kunnan tilinpäätös on laadittava kolmen kuukauden kuluessa tilikauden päättymisestä eli
tilikautta seuraavan maaliskuun loppuun mennessä. Laatimisella tarkoitetaan sitä, että tilinpäätös on hallituksen allekirjoittama. Tilinpäätöksen allekirjoittavat kunnanhallituksen jäsenet ja kunnanjohtaja. Tilinpäätös on
saatettava valtuuston käsiteltäväksi tilikautta seuraavan vuoden kesäkuun loppuun mennessä.
Toimintakertomuksessa on esitettävä mm. selvitys valtuuston asettamien toiminnallisten tavoitteiden toteutumisesta. Toimintakertomuksessa on annettava myös tietoja sellaisista kunnan talouteen ja konsernitaseeseen liittyvistä olennaisista asioista, joista ei ole tehtävä selkoa tuloslaskelmassa tai taseessa.
Jos kunnan taseessa on kattamatonta alijäämää, toimintakertomuksessa on tehtävä selkoa talouden tasapainotuksen toteutumisesta tilikaudella sekä voimassa olevan taloussuunnitelman ja toimenpideohjelman
riittävyydestä talouden tasapainottamiseksi.
Kunnanhallituksen on toimintakertomuksessa tehtävä esitys tilikauden tuloksen käsittelystä.
Vuoden 2014 tilinpäätösasiakirjan rakenne
Vuoden 2014 tilinpäätösasiakirja on sisällöltään ja ulkoasultaan pääosin edellisvuosien kaltainen. Joiltain
osin asiakirjaa on päivitetty vastaamaan nykyisiä suosituksia.
Tilinpäätösasiakirja jakaantuu osiin (A-I) seuraavasti. A-osassa on selvitetty tilinpäätöstä koskeva
lainsäädäntö ja tilinpäätöksen sisältö. Toimintakertomus (B-osa) muodostaa oman kokonaisuuden. kaupunginhallituksen esitys tilikauden tuloksen käytöstä on toimintakertomuksen kohdassa 1.10 (sivulla 16).
Asiakirjan C-osa sisältää tilinpäätöksen ulkoiset laskelmat eli tuloslaskelman, taseen ja rahoituslaskelman.
D-osa sisältää talousarvion toteutumisvertailut. E-osa sisältää konsernitilinpäätöksen. Liikelaitosten
erillistilinpäätökset on esitetty G-osassa. Liikelaitosten vaikutus kaupungin talouteen on selvitetty H-osassa.
Lopussa (I-osa) on allekirjoitus ja tilintarkastusmerkintä.
KEURUUN KAUPUNKI
TILINPÄÄTÖS 2014
2
B. Toimintakertomus
B.
TOIMINTAKERTOMUS
1.
OLENNAISET TAPAHTUMAT TOIMINNASSA JA TALOUDESSA
1.1.
Kaupunginjohtajan katsaus
TOIMINTAA JA TULOSTA VUONNA 2014
Keuruun kaupungille vuosi 2014 oli hyvin toiminnallinen ja tuloksellinen. Rakensimme uutta ja korjasimme
vanhaa. Vuoden suurin investointihanke oli Haapamäen koulukeskuksen peruskorjaus ja laajennus. Haapamäellä on nyt ajanmukaiset tilat koululle, kirjastolle ja iltapäiväkerholle. Päättyneenä vuonna aloitimme Keuruun historian suurimman rakennusinvestoinnin eli uusien tilojen rakentamisen varhaiskasvatuksen tarpeisiin. Keuruun panostus lasten ja nuorten olosuhteisiin on siten merkittävä. Perusturvan saralla aloitimme
kehitysvammaisten asumisyksikön rakentaminen. Tämän kustannuksiin saamme ARA:lta avustusta puolet.
Muutaman viimevuoden suuresta investointitahdista huolimatta kaupungin talous pysyi edelleen hyvässä
mallissa. Tilikausi on selvästi ylijäämäinen, +2,3 milj. €. Sekä tulos että vuosikate paranivat yli miljoona euroa
edellisvuodesta. Tämä aiheutti sen, että lainamäärän kasvu jäi noin kolmannekseen arvioidusta. Noin 3 miljoonaa kasvaneella lainamäärällä olemme tehneet 11,7 miljoonan suuruiset nettoinvestoinnit. Samalla ns.
korjausvelka on merkittävästi pienentynyt. Olemme investoineet tulevaisuuteen.
Budjetoitua selvästi paremmasta tuloksesta noin 0,5 miljoonaa euroa aiheutui siitä, että verotuloja kertyi
arvioitua enemmän. Suurin osa eli 2,8 miljoonaa euroa johtui edellisvuosien tapaan siitä, että rahaa käytettiin
vähemmän kuin mihin oli lupa. Tämä on pääosin henkilöstön ansiota. Kaupungin viranhaltijoiden ja työntekijöiden toimintatapa ja asenne ovat kohdallaan, henkilöstö ymmärtää kokonaisuuden tärkeyden. Tässä on
eräs Keuruun vahvuuksista.
Vuoden 2014 loppuvuonna tuli myönteisiä tietoja, kun verovuoden 2013 verotus valmistui. Keuruulaisten
veronmaksajien verotettavat tulot (veronalaiset tulot – vähennykset) kasvoivat 3,5 prosenttia. Tämä on
enemmän kuin koko maassa keskimäärin. Tämä kertoo paikkakunnan kehityksestä.
Keuruun suurin menetys päättyneenä vuonna oli Pioneerirykmentin toiminnan loppuminen. Keuruun ilmeeseen ovat vuosikymmeniä kuuluneet sotilaat, näkyvimmin varusmiehet ja asepalvelustaan suorittaneet vapaaehtoiset naiset. Sotilaiden läsnäolo on tuonut paljon hyvää Keuruulle, nuorekasta ilmettä katukuvaan ja
verotuloja kaupungille. Nyt tämä vaihe on takana, valitettavasti. Pioneerirykmentin lippu luovutettiin Keuruun
kaupungin haltuun. Säilytämme lippua sille kuuluvalla arvokkuudella. Sotilailta vapautunut kasarmialue ei
onneksi jää tyhjilleen, vaan tiloja aiotaan hyödyntää myös jatkossa. Keuruu selviää tästä menetyksestä.
Keuruu on johtava palvelukeskus ja asuintaajama Seinäjoen, Ylivieskan, Jyväskylän ja Tampereen välisellä
alueella. Haapamäki on toinen kehittyvä lähipalvelutaajamamme. Keuruulla on jatkossakin kyky ja tahto tuottaa palveluita seudun asukkaille. Meillä on aktiivista yhteistyötä lähikuntien kanssa. Keuruun kaupunki vastaa lukuisten ylikunnallisten palvelujen tuottamisesta, kuten ympräristöterveydenhuolto, maaseutuhallinto,
lomitus sekä kansalais- ja musiikkiopisto.
Vuosi 2014 oli kiireinen, työntäyteinen ja tuloksellinen.
Tero Mäkelä
vs. kaupunginjohtaja
KEURUUN KAUPUNKI
TILINPÄÄTÖS 2014
3
B. Toimintakertomus
1.2.
Taloudellinen kehitys
Suomen suhdannetilanne on edelleen jatkunut heikkona. Näkymiä merkittävästä ja nopeasta paranemisesta
ei ole vieläkään näköpiirissä. Heikko suhdannetilanne vaikuttaa kuntien talouteen erityisesti verotulojen kautta. Valtiontalouden paineet ovat vähentäneet valtion panostusta julkisten palvelujen rahoittamiseen.
Heikosta suhdannetilanteesta huolimatta Keuruun kaupungin talouskehitys vuonna 2014 oli hyvä. Tilikauden
tulokseksi muodostui 2,3 milj. €. Tämä on kolmanneksi paras vuositulos aikana, jolloin kuntien taloutta on
mitattu nykyisellä tavalla eli vuodesta 1997 lukien. Hyvä vuositulos kasvatti kertyneen ylijäämän 8,2 miljoonaan euroon.
Hyvä tulos aiheutui suurimmaksi osaksi siitä, että käyttötalouden nettomenot (toimintakate) pysyivät lähes
edellisvuoden tasolla. Verotulojen kasvu oli arvioitua suurempi. Erityisen positiivisena seikkana oli se, että
keuruulaisten verotettavan tulon määrä kasvoi verovuonna 2013 maan keskiarvoa enemmän. Tämä vaikutti
osaltaan myös vuoden 2014 verotuloihin.
Vuosikatteeksi muodostui 5,7 milj. €. Tämä on paras vuosikate vuodesta 1997 lukien. Parannusta edellisvuoteen oli 1,3 milj. €. Tilikauden ylijäämä liikelaitoksineen oli 2.309.672 € (+1.252.369 € v. 2013) ja ilman liikelaitoksia 2.015.778 € (+1.081.163 € v. 2013). Keuruun Vesi liikelaitoksen tulos oli + 167.256 € (158.443 € v.
2013) ja Vuokra-asunnot liikelaitoksen 126.638 € (12.763 € v. 2013). Kumulatiivinen ylijäämä vuoden 2014
lopussa oli 8.171.870 €. Vuosikate asukasta kohti kasvoi 432 eurosta 563 euroon. Vuosikate kattoi poistoista
167,2 %. Vastaava luku edellisvuonna oli 138,6 %.
Kaupunki investoi voimakkaasti vuonna 2014. Bruttoinvestoinnit olivat 13,4 milj. €, mistä liikelaitosten osuus
0,7 milj. €. Suurin yksittäinen oli Haapamäen koulukeskus, jonka osuus investoinneista oli 5,0 milj. €.
Investoinneista rahoitettiin lainamäärän kasvulla 3,1 milj. € ja muilla erillä 10,3 milj. €.
Taseen tunnusluvuista omavaraisuusaste heikkeni 49,7 %:sta 48,7 %:iin. Lainakanta asukasta kohti kasvoi
3.098 €:sta 3.444 €:oon.
Konsernin omavaraisuusaste parani 34,6 %:sta 34,7 %:iin ja konsernilainojen määrä asukasta kohti kasvoi
6.707 €:sta 7.125 €:oon.
Kaupungin taseen loppusumma oli 94.321.642 € ja konsernitaseen loppusumma 157.183.616 €. Konsernin
ylijäämä oli 1.804.659 €. Vuonna 2013 konsernin tuloslaskelma oli 1.188.745 € ylijäämäinen.
Yleisenä havaintona voidaan todeta, että Keuruun kaupungin talous kohentui vuonna 2014. Edellisvuoden
ylijäämä lähes kaksinkertaistui. Myös vuosikate parani merkittävästi.
1.3
Olennaiset muutokset kaupungin toiminnassa ja taloudessa
Olennaiset muutokset toiminnassa
Keuruun kaupungin palvelutuotannossa ei tapahtunut merkittäviä muutoksia vuonna 2014. Haapamäen koulukeskuksen peruskorjaus ja laajentaminen paransivat palvelutasoa merkittävästi.
Olennaiset tuloperusteiden muutokset
Vuoden 2014 tuloperusteissa ei tapahtunut olennaisia muutoksia. Veroprosentit säilyivät vuoden 2013 tasolla.
Investoinnit
Investointiaste oli edellään korkea. Bruttoinvestointien määrä oli 13,4 milj. €. Tästä liikelaitosten osuus oli
noin 0,7 milj. €. Suurin yksittäinen investointi oli Haapamäen koulukeskuksen peruskorjaus ja laajennus,
johon investointiin 5,0 milj. € vuonna 2014. Keuruun koulunmäen investointeihin käytettiin 1,9 milj. €. Vuonna
aloitettiin myös kehitysvammaisten asumisyksikön rakentaminen.
KEURUUN KAUPUNKI
TILINPÄÄTÖS 2014
4
B. Toimintakertomus
Tilinpäätöksen vaikutus kuluvan vuoden talousarvioon ja arvio todennäköisestä tulevasta kehityksestä
Koska vuoden 2014 tilinpäätös on tuloksen osalta selvästi positiivinen, siitä ei aiheudu ongelmaa vuodelle
2015.
Suurimman haasteen muodostavat valtionosuusleikkaukset, jotka heikentävät kaupungin tulopohjaa.
1.4.
Selostus sisäisen valvonnan ja konsernivalvonnan järjestämisestä
Ohjeistus
Sisäiseen valvontaan ja konsernivalvontaan liittyviä määräyksiä sisältyy seuraaviin asiakirjoihin:
ohje sisäisen valvonnan järjestämisestä
organisaatiosääntö
konserniohje
Poikkeamat
Sisäisen valvonnan osalta ei ole ilmennyt olennaisia poikkeamia.
Sisäinen tarkastus
Erillistä sisäistä tarkastustoimintaa ei ole järjestetty.
Varojen käytön valvonta
Laskujen hyväksymismenettely
Kunkin toimielin vahvistaa vuosittain laskujen hyväksyjät.
Ostolaskut käsitellään sähköisesti. Laskun tiliöi ja sen oikeellisuuden tarkastaa vastaanottaja. Laskun hyväksyjä hyväksyy laskun.
Hankinnat
Toimintasäännössä on määritelty euromääräiset hankintavaltuudet viranhaltijoille: kaupunginjohtaja ja toimialajohtajat 200.000 €, tulosalueen esimies 50.000 € ja tulosyksikön esimies 15.000 €.
Raportointi
Tulosaluekohtainen talousarvion toteutumisvertailu annetaan pääsääntöisesti kaupunginhallitukselle kuukausittain. Lisäksi laaditaan puolivuosiraportit, joissa arvioidaan talousarvion ja talousarvioon kirjattujen toiminnallisten tavoitteiden toteutumista vuositasolla. Jälkimmäisessä puolivuotisraportissa esitettävät tavoitteiden toteutumat ilmoitetaan toimintakertomuksessa. Tytäryhteisöt raportoivat puolivuosittain.
Päätösten laillisuuden valvonta
Viranhaltijapäätökset saatetaan ko. toimielimen tiedoksi niin, että toimielimellä on mahdollisuus käyttää ottooikeutta tarvittaessa. Toimintasäännön mukaan asian ottamisesta kaupunginhallituksen käsiteltäväksi voi
päättää kaupunginhallitus, kaupunginhallituksen puheenjohtaja ja kaupunginjohtaja. Asian ottamisesta lautakunnan käsiteltäväksi voi päättää lautakunta, lautakunnan puheenjohtaja ja ko. vastuualueen johtaja.
Riskienhallinta
Omaisuusriskejä hallitaan vakuuttamalla. Vakuutusten omavastuut on määritelty siten, että pienehköt vahingot jäävät kaupungin vastuulle, mutta vahingot, joilla on olennaista vaikutusta kaupungin talouteen, ovat
vakuutusturvan piirissä. Tämä pitää vakuutusmaksut kohtuullisina.
Kaupunkia vastaan on vireillä yksi vahingonkorvausoikeudenkäynti.
Kaupungilla on vastuuvakuutus, joka kattaa toiselle osapuolelle aiheutuvat vahingot siinä tapauksessa, että
kaupunki virheellisen menettelyn vuoksi on korvausvelvollinen.
KEURUUN KAUPUNKI
TILINPÄÄTÖS 2014
5
B. Toimintakertomus
1.5.
Kaupungin hallinto
Kaupungin varsinaiset luottamustoimielimet 2014 ilman varajäseniä
Kaupunginvaltuusto (35 jäsentä)
Oinonen Lauri, pj.
Korkeala Mervi
Saarinen Sari, I vpj
Kosonen Timo
Träff Henry, II vpj.
Kotimäki Ilari
Haapala Onni III vpj.
Kukkamo Helena
Ahonen Merja
Kuusimäki Kalle
Asunmaa Kaija
Kässi-Jokinen Saara
Heinonen Petri
Laurila Leena
Jämsä Simo
Nieminen Anssi
Kaijanmäki Timo
Nissinen Mika
Kajosmäki Maija
Oksanen Harri
Kakkuri Ari
Paappanen Tapio
Kankimäki Heikki
Pihlainen Jouko
Kaupunginhallitus (9 jäsentä)
Laurila Leena, pj
Ruusila Liisa
Oksanen Harri, I vpj.
Ahonen Merja
Tuominen Petri, II vpj.
Kuusimäki Kalle
Keskusvaalilautakunta (5 jäsentä)
Ruusila Unto, pj.
Kostamo Inkeri
Kajarinne Pekka, vpj
Huttunen Katriina
Tarkastuslautakunta (5 jäsentä)
Paappanen Tapio, pj.
Salkinoja Jonna
Kässi-Jokinen Saara, vpj.
Viitanen Raimo
Perusturvalautakunta (7 jäsentä)
Kajosmäki Maija, pj.
Kivelä Hanneli
Kaijanmäki Timo, vpj.
Länkinen Marja
Potapoff Antti
Vuolle-Apiala Kastehelmi
Sivistyslautakunta (7 jäsentä)
Kosonen Timo, pj.
Pohjonen Antero
Korkeala Mervi, vpj.
Kujala Kati
Asunmaa Kaija
Rahkonen Kyösti
Opistolautakunta (Keuruun edustajat)
Kukkamo Helena, pj.
Vesilahti Anneli
Viitanen Raimo
Koskinen Riitta
Vapaa-ajan lautakunta (7 jäsentä)
Nissinen Mika pj.
Tartia Tia
Pohjola Olavi, vpj.
Nieminen Anssi
Rannikko Auli
Kekkonen Jouko
Tekninen lautakunta (7 jäsentä)
Kankimäki Heikki, pj.
Kässi-Jokinen Saara
Kakkuri Ari, vpj.
Mäkiaho Tarmo
Sipponen Hellevi
Uusoksa Aila
Rakennuslautakunta (7 jäsentä)
Heinonen Petri, pj.
Pellinen Riitta 8.10.2013 alkaen
Rautava Kari, vpj.
Kiiski Jukka
Leppä-Aho Kirsi 7.10.2013 saakka
Kuusela Maaret
Keurusselän ympäristölautakunta (Keuruun edustaja)
Kukkamo Helena
Ympäristönsuojelujaosto (Keuruun edustajat)
Pihlainen Jouko, pj.
Kukkamo Helena
Pohjonen Antero
Rahkonen Kyösti
Rautanen Milla
Ritola Markku
Ruusila Liisa
Röppänen Joonas
Salkinoja Jonna 1.6.2013 alkaen
Hämeenniemi Eva 31.5.2013 saakka
Santaniemi Jussi
Sipponen Hellevi
Tuominen Petri
Vaissi Juho
Rautanen Milla
Vaissi Juho
Santaniemi Jussi
Tuominen Timo
Vesterinen Kari
Röppänen Joonas
Hämeenniemi Eva 31.5.2013 saakka
Annala Antti 1.6.2013 alkaen
Riikonen Tuomo
Moisio Maria 18.11.2013 saakka
Nurminen Kaarina 19.11.2013 alkaen
Rapo Markku
Junnonen Esa
Länkinen Marja
Vuolle-Apiala Kastehelmi
KEURUUN KAUPUNKI
TILINPÄÄTÖS 2014
6
B. Toimintakertomus
Kaupunginvaltuuston valitsemat edustajat muissa luottamuselimissä 2014 ilman varajäseniä
Käräjäoikeuden lautamiehet
Ahonen Merja
Huuskola Mika
Kiinteistötoimitusten uskotut miehet
Murtomäki Esko
Rusila Keijo
Kakkuri Ari
Huuskola Mika
Sisä-Suomen poliisilaitos/Poliisin neuvottelukunta
Rautava Kari
Jyväskylän koulutuskuntayhtymän yhtymävaltuusto
Kosonen Timo
Ritola Markku
Paappanen Tapio
Annala Antti
Kajosmäki Maija
Ahonen Merja 16.12.2013 saakka
Träff Henry 17.12.2013 alkaen
Sastamalan koulutuskuntayhtymän yhtymävaltuusto
Kässi-Jokinen Saara
Viitanen Raimo
Keski-Suomen sairaanhoitopiirin kuntayhtymän yhtymävaltuusto
Sipponen Hellevi
Länkinen Marja
Potapoff Antti
Keski-Suomen liiton maakuntavaltuusto
Oinonen Lauri
Oksanen Harri
Haapala Onni
Keuruun kunnan katsotaan tulleen perustetuksi vuonna 1776. Vuoden 1969 alusta Keuruuseen on kuulunut
entinen Pihlajaveden kunta. Kaupungiksi Keuruu tuli 1.1.1986. Keuruun paikallishallinto on peräisin 1600luvulta, ensin seurakunnan hoitamana ja 1800-luvulta kunnan vastuulla.
Keuruun kaupunki sijaitsee läntisessä Keski-Suomen maakunnassa. Naapurikuntina ovat Mänttä-Vilppula,
Virrat, Ähtäri, Multia, Petäjävesi ja Jämsä.
Keuruun maapinta-ala on 1.260,65 km 2, vesipinta-ala noin 170,71 km2, yhteensä 1.431,36 km 2. Asukkaita
Keuruulla oli vuoden 2014 alussa 10.309 ja vuoden lopussa 10.187 asukasta.
KEURUUN KAUPUNKI
TILINPÄÄTÖS 2014
7
B. Toimintakertomus
1.6.
Tilikauden tuloksen muodostuminen
Tuloslaskelmassa esitetään tilikaudelle kuuluvat tuotot ja kulut. Tuloslaskelman tehtävänä on osoittaa, miten
tilikaudella syntyneet tuotot riittävät palvelujen tuottamisesta aiheutuvien kulujen kattamiseen. Virallisessa
tuloslaskelmassa esitetään ulkoiset erät eli tuotot, jotka on saatu kaupungin ulkopuolelta, ja kulut, jotka ovat
syntyneet hankinnoista kaupungin ulkopuolelta. Kaupungin sisäiset taloudelliset tapahtumat on laskelmasta
eliminoitu.
TULOSLASKELMA (1.000 €)
2009
2010
2011
2012
2013
2014
Muutos
€
%
Toimintatuotot :
Myyntituotot
5.561
8.025
7.895
7.840
8.198
8.011
-187
-2,3 %
Maksutuotot
3.455
4.096
4.440
4.588
4.540
4.616
75
1,7 %
Tuet ja avustukset
1.288
1.229
1.204
1.262
1.606
1.681
75
4,7 %
Muut tuotot
3.209
3.286
3.778
4.144
4.358
4.517
158
3,6 %
13.513
16.635
17.317
17.834
18.703
18.825
122
0,7 %
Henkilöstökulut
-25.904
-28.884
-30.106
-31.474
-32.581
-33.075
-495
1,5 %
Palvelujen ostot
-29.166
-29.594
-30.496
-31.489
-32.689
-32.392
298
-0,9 %
Aineet, tarvikkeet, tavarat
-3.485
-4.293
-4.773
-5.470
-5.391
-5.446
-56
1,0 %
Avustukset
-3.468
-3.549
-3.529
-3.987
-3.578
-3.394
184
-5,2 %
Toimintatuotot yhteensä
Toimintakulut:
Muut toimintakulut
-795
-862
-984
-957
-1.000
-997
3
-0,3 %
Toimintakulut yhteensä
-62.818
-67.181
-69.888
-73.378
-75.238
-75.304
-66
0,1 %
Toimintakate
-49.305
-50.546
-52.571
-55.544
-56.535
-56.479
56
-0,1 %
Verotulot
31.307
31.416
31.304
31.065
33.447
34.255
808
2,4 %
Valtionosuudet
23.062
24.249
24.804
26.061
27.278
27.702
424
1,6 %
-281
93
161
142
268
255
-13
-5,0 %
Rahoitustuotot ja -kulut:
Korkotuotot
Muut rahoitustuotot
Korkokulut
Muut rahoituskulut
Vuosikate
Poistot ja arvonalennukset
Satunnaiset tuotot
14
10
16
13
55
25
-30
-54,2 %
298
372
448
337
319
355
36
11,4 %
-567
-274
-298
-187
-96
-115
-18
19,2 %
-26
-14
-6
-21
-9
-11
-2
19,2 %
4.783
5.212
3.698
1.725
4.459
5.733
1.275
28,6 %
-2.218
-2.464
-2.844
-3.023
-3.216
-3.428
-212
6,6 %
0
0
0
0
0
0
0
Satunnaiset kulut
0
0
0
-382
0
0
0
Tilikauden tulos
2.565
2.748
853
-1.680
1.243
2.305
1.062
85,5 %
6
6
6
21
10
5
-5
-51,0 %
2.571
2.754
859
-1.659
1.252
2.310
1.057
84,4 %
Poistoeron lisäys/vähennys
Tilikauden yli-/alijäämä
TULOSLASKELMAN TUNNUSLUVUT
Toimintatuotot/Toimintakulut, % 1)
Vuosikate/Poistot, %
2)
Vuosikate €/asukas
3)
Asukasmäärä
1)
2)
3)
21,5 %
24,9 %
24,8 %
24,3 %
24,9 %
25,0 %
215,7 %
214,0 %
130,0 %
57,1 %
138,6 %
167,2 %
445
494
349
164
432
563
10.754
10.669
10.583
10.494
10.309
10.187
=100 x Toimintatuotot/Toimintakulut
=100 x Vuosikate/Poistot
=Vuosikate/Asukasmäärä
Toimintatuotot muodostuvat seuraavista eristä: myyntituotot, maksutuotot, tuet ja avustukset sekä muut toimintatuotot. Toimintakulujen suurimmat erät ovat henkilöstökulut ja palvelujen ostot. Toimintakuluihin sisältyvät näiden lisäksi myös materiaalihankinnat, avustukset sekä muut toimintatuotot. Toimintatuottojen ja –
kulujen erotuksesta muodostuu verorahoituksella (verotulot ja valtionosuudet) rahoitettava toimintakate.
KEURUUN KAUPUNKI
TILINPÄÄTÖS 2014
8
B. Toimintakertomus
1.7
Toiminnan rahoitus
Rahoituslaskelma 2009-2014 (1.000 €)
2009
2010
2011
2012
2013
2014
4.783
5.272
3.698
1.725
4.459
5.733
0
0
0
-382
0
0
-293
-357
-635
-147
-60
-71
-8.396
-3.905
-5.190
-19.863
-9.441
-13.409
1.940
202
95
1.923
1.231
1.568
185
351
707
9.119
194
134
-1.782
1.564
-1.325
-7.626
-3.617
-6.045
Toiminnan rahavirta:
Vuosikate
Satunnaiset erät netto
Tulorahoituksen korjauserät
Investointien rahavirta:
Investointimenot
Rahoitusosuudet investointimenoihin
Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot
Toiminnan ja investointien rahavirta
Rahoituksen rahavirta:
Lainakannan muutokset
Pitkäaikaisten lainojen lisäys
Pitkäaikaisten lainojen vähennys
Lyhytaikaisten lainojen muutos
0
0
0
3.247
981
0
-4.105
-3.452
-2.835
-2.336
-2.347
-2.353
4.000
1.400
1.600
8.000
4.500
5.500
40
Muut maksuvalmiuden muutokset
Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset
228
-14
2
17
16
Vaihto-omaisuuden muutos
-5
-120
123
0
19
32
Saamisten muutos
13
-326
577
-1.978
-59
1.327
993
537
2.327
751
219
1.105
Rahoituksen rahavirta
Korottomien velkojen muutos
1.125
-1.974
1.794
7.701
3.329
5.651
Rahavarojen muutos
-657
-411
469
75
-288
-394
Rahavarat 31.12.
1.518
1.107
1.576
1.652
1.364
970
Rahavarat 1.1.
2.175
1.518
1.107
1.576
1.652
1.364
-657
-411
469
75
-288
-394
-12.786
-17.049
Investointien tulorahoitus-%
74,1
142,4
72,6
9,6
54,3
48,4
Pääomamenojen tulorahoitus-%
45,3
73,7
46,6
8,5
42,2
40,4
1,1
1,5
1,3
0,8
1,9
2,4
75.847
74.826
75.494
95.785
87.131
91.192
6,9
4,9
7,2
5,9
5,3
3,5
Rahavarojen muutos:
Rahavarojen muutos
RAHOITUSLASKELMAN TUNNUSLUVUT:
Toiminnan ja investointien rahavirran kertymä 5 vuodelta, 1.000 €
Lainanhoitokate
Kassastamaksut, 1.000 €
Kassan riittävyys, pv
Toiminnan ja rahavirran kertymä lasketaan tilinpäätösvuodelta ja neljältä edelliseltä vuodelta
Investointien tulorahoitus-%
=100*Vuosikate/investointien omahankintameno. Kertoo, kuinka suuri osa investointien omahankintamenosta on rahoitettu vuosikatteella
Pääomamenojen tulorahoitus-%
=100*Vuosikate/(investointien omahankintameno+antolainojen lisäys+lainanlyhennykset). Kertoo, kuinka
suuri osa investointien omahankintamenosta, lainanannosta ja lainanlyhennyksistä on rahoitettu vuosikatteella
Lainanhoitokate = (Vuosikate+korkokulut)/(korkokulut+lainanlyhennykset). Kertoo tulorahoituksen riittävyyden vieraan
pääoman korkojen ja lyhennysten maksuun. Tulorahoitus riittää tähän, jos tunnusluku on vähintään 1.
Kassan riittävyys ilmaisee, monenko päivän kassastamaksut voidaan kattaa vuoden viimeisen päivän kassavaroilla.
KEURUUN KAUPUNKI
TILINPÄÄTÖS 2014
9
B. Toimintakertomus
Tase 2009-2014 (1.000 €)
VASTAAVAA:
2009
2010
2011
2012
2013
2014
115
PYSYVÄT VASTAAVAT
Aineettomat hyödykkeet:
Aineettomat oikeudet
110
77
96
69
57
Muut pitkävaikutteiset menot
379
573
544
778
889
920
490
650
640
847
946
1.035
Aineelliset hyödykkeet:
Maa- ja vesialueet
7.561
7.513
7.519
7.460
7.370
7.580
Rakennukset
27.796
27.461
27.300
36.532
39.803
47.346
Kiinteät rakenteet ja laitteet
10.697
11.110
12.196
12.933
13.397
15.751
2.011
2.181
2.629
2.713
2.721
2.827
Muut aineelliset hyödykkeet
106
106
106
106
106
106
Ennakkomaksut ja keskener.hankinnat
365
993
1.429
5.514
6.378
4.262
48.535
49.363
51.179
65.258
69.776
77.872
18.873
18.962
19.284
10.904
11.063
11.235
63
72
88
127
212
225
18.936
19.034
19.372
11.031
11.275
11.459
159
92
49
10
4
2
40
41
50
57
75
57
Koneet ja kalusto
Sijoitukset:
Osakkeet ja osuudet
Muut saamiset
TOIMEKSIANTOJEN VARAT
Valtion toimeksiannot
Lahjoitusrahastojen erityiskatteet
Muut toimeksiannot
24
20
15
11
11
0
223
153
114
79
90
58
VAIHTUVAT VASTAAVAT
Vaihto-omaisuus:
Aineet ja tarvikkeet
108
102
99
99
89
61
Valmiit tuotteet
44
43
44
44
35
31
Ennakkomaksut
0
126
5
5
5
5
152
271
148
148
129
97
Lainasaamiset
30
28
28
28
1.828
208
Siirtosaamiset
0
0
0
0
0
4
30
28
28
28
1.828
212
1.205
Saamiset:
Pitkäaikaiset saamiset:
Lyhytaikaiset saamiset:
Myyntisaamiset
1.142
1.412
1.177
1.434
1.217
Lainasaamiset
429
116
105
1.895
156
87
Muut saamiset
555
498
470
464
486
578
Siirtosaamiset
Rahoitusarvopaperit
Rahat ja pankkisaamiset
VASTAAVAA YHTEENSÄ
215
641
339
277
469
746
2.341
2.668
2.091
4.069
2.328
2.617
93
93
93
93
93
93
1.425
1.014
1.483
1.558
1.271
877
72.224
73.275
75.148
83.112
87.736
94.322
KEURUUN KAUPUNKI
TILINPÄÄTÖS 2014
10
B. Toimintakertomus
VASTATTAVAA:
2009
2010
2011
2012
2013
2014
37.446
37.446
37.446
37.446
37.446
37.446
24
2.596
5.409
6.269
4.610
5.862
2.571
2.814
859
-1.659
1.252
2.310
40.042
42.856
43.715
42.056
43.308
45.618
131
125
119
97
88
83
131
125
119
97
88
83
197
40
5
5
5
25
197
40
5
5
5
25
OMA PÄÄOMA
Peruspääoma
Edellisten tilikausien yli-/alijäämä
Tilikauden yli-/alijäämä
POISTOERO JA VAPAAEHT. VARAUKSET
Poistoero
PAKOLLISET VARAUKSET
Muut pakolliset varaukset
TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT
Valtion toimeksiannot
140
72
34
9
3
1
Lahjoitusrahastojen pääomat
177
181
187
198
233
254
Muut toimeksiantojen pääomat
43
22
18
13
12
1
359
275
238
220
247
255
8.123
VIERAS PÄÄOMA
Pitkäaikainen vieras pääoma:
Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta
16.306
12.890
10.667
11.453
10.083
Lainat julkisyhteisöiltä
1
0
0
0
0
0
Saadut ennakot
0
350
350
350
330
330
Muut pitkäaikaiset velat
932
1.372
1.559
1.671
1.730
1.837
17.239
14.612
12.575
13.475
12.143
10.291
26.959
Lyhytaikainen vieras pääoma:
Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta
6.849
8.235
9.224
17.348
21.853
Lainat julkisyhteisöiltä
22
1
0
0
0
0
Saadut ennakot
80
61
69
71
77
73
3.512
2.990
4.697
4.673
5.034
5.473
488
621
614
501
539
567
3.304
3.461
3.893
4.666
4.441
4.976
14.256
15.368
18.496
27.259
31.944
38.049
72.224
73.275
75.148
83.112
87.736
94.322
Omavaraisuusaste-%
55,7
59,0
58,7
51,0
49,7
48,7
Suhteellinen velkaantuneisuus-%
46,3
43,6
45,2
59,4
55,0
60,4
2.155
1.980
1.880
2.745
3.098
3.444
23.178
21.126
19.891
28.802
31.936
35.083
2.596
5.409
6.269
4.610
5.862
8.172
241
507
592
439
569
802
10.754
10.669
10.583
10.494
10.309
10.187
Ostovelat
Muut lyhytaikaiset velat
Siirtovelat
VASTATTAVAA YHTEENSÄ
TASEEN TUNNUSLUVUT
Lainat, €/asukas
Lainakanta 31.12., 1.000 €
Kertynyt yli-/alijäämä 31.12.,1.000 €
Kertynyt yli-/alijäämä 31.12.,€/asukas
Asukasmäärä
Omavaraisuusaste
= 100 * (Oma pääoma + Poistoero ja vapaaeht.varaukset)/(Koko pääoma-saadut ennakot)
Kuvaa oman pääoman suhteellista osuutta taseesta
Suhteellinen velkaantuneisuus
= 100 * (Vieras pääoma-saadut ennakot)/(Toimintatuotot+verotulot+valtionosuudet)
Kuvaa, miten suuri osa vuoden toimintatuottojen, verotulojen ja valtionosuuksien summasta kuluisi vieraan pääoman maksamiseen
Lainat €/asukas
= korollinen vieras pääoma/asukasmäärä
Korollinen vieras pääoma
Kertynyt yli-/alijäämä
=edellisten tilikausien ylijäämä + päättyneen tilikauden ylijäämä
KEURUUN KAUPUNKI
TILINPÄÄTÖS 2014
11
B. Toimintakertomus
1.8
Kokonaistulot ja –menot (1.000 €)
Tulot:
Toiminta
Toimintatuotot
Verotulot
Valtionosuudet
Korkotuotot
Muut rahoitustuotot
Satunnaiset tuotot
18.825
34.255
27.702
25
355
0
21,3 %
38,8 %
31,4 %
0,0 %
0,4 %
0,0 %
-96
-0,1 %
Investoinnit
Rahoitusosuudet investointeihin
Pysyvien vastaavien luovutustulot
1.568
134
1,8 %
0,2 %
Rahoitustoiminta
Antolainasaamisten vähennykset
Pitkäaikaisten lainojen lisäys
Lyhytaikaisten lainojen lisäys
0
0
5.500
0,0 %
0,0 %
6,2 %
Tulorahoituksen korjauserät:
-pysyvien vastaavien luovutusvoitot
Kokonaistulot
Menot:
Toiminta
Toimintakulut
Korkokulut
Muut rahoituskulut
Satunnaiset kulut
75.304
96
9
0
86,4 %
0,1 %
0,0 %
0,0 %
0,0 %
0,0 %
-19
0,0 %
Investoinnit
Investointimenot
9.441
10,8 %
0,0 %
Rahoitustoiminta
Antolainasaamisten lisäykset
Pitkäaikaisten ainojen vähennys
Lyhytaikaisten lainojen vähennys
0
2.347
0
0,0 %
2,7 %
0,0 %
87.178
100,0 %
Tulorahoituksen korjauserät
- pakollisten varausten muutos
- pysyvien vast. luovutustappiot
88.268 100,0 % Kokonaismenot
KEURUUN KAUPUNKI
TILINPÄÄTÖS 2014
12
B. Toimintakertomus
1.9
Kuntakonsernin toiminta ja talous
Kuntakonsernin rakenne ja toiminta säilyi pääosin entisellään. Keuruun Sähkö-konserniin kuulunut Kurenkoski Oy fuusioitiin Radiki Oy:öön.
Konsernin tulos oli +1,8 milj. € eli 0,6 milj. parempi kuin edellisvuonna.
Vuoden 2014 talousarviossa valtuusto asetti seuraavat tavoitteet tytäryhtiöille:
Tavoite
Keuruun Sähkö Oy:
Vuodelta 2013 jaettava osinko
215.070 € (67 €/osake)
Kehittämisyhtiö Keulink ja Keulink
Kiinteistöt Oy:
Tilikauden tulos vähintään 0.
Muut tytäryhtiöt:
Tulos vähintään 0.
Toteutuma
Syy poikkeamaan
215.070 €
Yhteensä -177.523 €
Kehittämisyhtiö Keulink Oy:n
tappiollinen tulos johtui
kokonaisuudessaan pysyvien
vastaavien arvonalentumisesta.
Yhtiön osakesijoituksista tehtiin
alaskirjaus. Keulinkin toiminnallinen
tulos oli positiivinen.
262.859 €
Konsernin tuloslaskelma 2009-2014 (1.000 €)
2009
2010
2011
2012
2013
2014
Toimintatuotot
Toimintakulut
Osuus osakk.yhteisöjen voitoista
45.399
-89.865
11
45.180
-95.237
32
46.288
-97.987
39
47.381
-101.808
47
48.632
-103.158
63
48.262
-103.019
138
Toimintakate
-44.455
-50.025
-51.660
-54.380
-54.463
-54.620
31.307
23.062
31.416
28.405
31.304
29.288
30.986
30.589
33.342
31.698
34.184
31.926
85
107
-930
-5
-744
84
124
-565
-18
-374
84
143
-1.247
-35
-1.055
55
144
-1.175
-19
-995
84
109
-1.026
-29
-862
58
147
-927
-28
-750
9.170
9.423
7.877
6.200
9.715
10.740
-5.176
0
0
-5.176
0
3.994
-5.496
0
0
-5.496
0
3.927
-6.318
0
0
-6.318
0
1.558
-6.752
0
0
-6.752
-382
-934
-7.421
0
0
-7.422
-43
2.250
-8.070
0
-168
-8.238
110
2.612
-479
0
-868
-104
-780
-112
-948
-144
-972
-89
-726
-82
3.515
2.955
666
-2.027
1.189
1.805
KONSERNITULOSLASKELMAN TUNNUSLUVUT
Toimintatuotot/Toimintakulut, %
50,5
Vuosikate % poistoista
177,2
Vuosikate, €/asukas
853
Asukasmäärä
10.754
47,4
171,4
883
10.669
47,2
124,7
744
10.583
46,5
91,8
591
10.494
47,1
130,9
942
10.309
46,8
130,4
1.054
10.187
Verotulot
Valtionosuudet
Rahoitustuotot ja -kulut:
Korkotuotot
Muut rahoitustuotot
Korkokulut
Muut rahoituskulut
Rahoitustuotot ja -kulut
Vuosikate
Poistot ja arvonalentumiset:
Suunnitelman mukaiset poistot
Tilikauden yli- ja alipariarvot
Arvonalentumiset
Poistot ja arvonalentumiset
Satunnaiset erät
Tilikauden tulos
Tilinpäätössiirrot
Vähemmistöosuudet
Tilikauden yli- tai alijäämä
KEURUUN KAUPUNKI
TILINPÄÄTÖS 2014
13
B. Toimintakertomus
Konsernin tase 2009-2014 (1.000 €)
VASTAAVAA:
2009
2010
2011
2012
2013
2014
1.315
1.087
1.466
2.415
1.610
1.543
540
714
700
895
977
1.037
1.855
1.801
2.166
3.310
2.586
2.580
PYSYVÄT VASTAAVAT
Aineettomat hyödykkeet:
Aineettomat oikeudet
Muut pitkävaikutteiset menot
Aineelliset hyödykkeet:
Maa- ja vesialueet
8.136
8.295
8.658
8.816
8.793
9.235
Rakennukset
53.458
53.087
57.456
61.143
66.135
73.152
Kiinteät rakenteet ja laitteet
21.021
22.278
25.018
27.556
29.745
32.717
4.148
4.115
18.256
17.980
18.243
17.902
346
481
1.646
1.573
1.512
1.432
7.752
24.880
3.037
8.314
7.311
5.019
94.862
113.135
114.071
125.382
131.740
139.456
Koneet ja kalusto
Muut aineelliset hyödykkeet
Ennakkomaksut ja keskener.hankinnat
Sijoitukset:
Osakkuusyhteisöosakkeet
16
16
16
0
0
0
Muut osakkeet ja osuudet
2.509
2.378
2.634
3.038
3.044
3.102
Joukkovelkakirjalainasaamiset
0
0
0
0
0
0
Muut lainasaamiset
0
9
4
4
5
0
154
311
317
337
355
351
2.680
2.714
2.972
3.380
3.404
3.454
Muut saamiset
TOIMEKSIANTOJEN VARAT
Valtion toimeksiannot
546
668
583
537
487
189
Lahjoitusrahastojen erityiskatteet
47
48
61
77
94
76
Muut toimeksiannot
27
24
18
12
12
0
620
740
663
625
593
265
VAIHTUVAT VASTAAVAT
Vaihto-omaisuus:
Aineet ja tarvikkeet
1.121
908
983
728
672
470
Keskeneräiset tuotteet
23
15
10
15
23
26
Valmiit tuotteet
90
43
44
44
35
33
209
224
233
215
240
233
Muu vaihto-omaisuus
Ennakkomaksut
7
1
10
9
7
5
1.449
1.190
1.280
1.011
976
768
7
Saamiset:
Pitkäaikaiset saamiset:
Myyntisaamiset
0
0
0
0
0
Lainasaamiset
2
28
0
0
0
0
Muut saamiset
7
4
2
0
0
22
Siirtosaamiset
0
3
0
0
0
4
8
36
2
0
0
33
5.901
Lyhytaikaiset saamiset:
Myyntisaamiset
5.272
5.969
6.390
6.513
6.157
Lainasaamiset
173
88
105
95
156
78
Muut saamiset
1.086
1.709
673
752
1.047
903
Siirtosaamiset
511
1.144
787
955
1.027
1.082
7.042
8.909
7.956
8.315
8.387
7.964
Rahoitusarvopaperit:
Osakkeet ja osuudet
1
1
1
1
1
1
121
129
121
121
120
112
Joukkovelkakirjalainasaamiset
0
0
0
0
0
0
Muut arvopaperit
4
4
4
5
5
5
126
134
126
126
126
117
3.671
3.794
2.831
3.131
2.830
2.546
112.313
132.451
132.067
145.279
150.641
157.184
Sijoitukset rahamarkkinainstrumentteihin
Rahat ja pankkisaamiset
VASTAAVAA YHTEENSÄ
KEURUUN KAUPUNKI
TILINPÄÄTÖS 2014
14
B. Toimintakertomus
VASTATTAVAA:
2009
2010
2011
2012
2013
2014
37.446
37.446
37.446
37.446
37.446
37.446
4
4
4
4
4
4
744
1.250
1.238
1.361
1.648
1.869
-3.733
-124
2.692
5.503
3.406
4.582
3.463
2.954
666
-2.027
1.189
1.805
37.924
41.530
42.047
42.288
43.693
45.706
1.286
1.129
1.121
1.112
1.092
1.050
5.478
6.040
6.604
7.203
7.925
8.573
642
302
338
395
370
159
6.119
6.342
6.942
7.598
8.295
8.732
527
358
354
376
471
675
527
358
354
376
471
675
Valtion toimeksiannot
526
649
568
536
486
189
Lahjoitusrahastojen pääomat
184
188
199
217
252
273
67
32
26
25
48
42
777
869
792
778
786
504
29.678
47.455
43.636
45.976
44.446
42.624
45
0
0
0
0
0
Lainat muilta luotonantajilta
0
2
2
2
2
2
Saadut ennakot
0
352
350
352
331
331
OMA PÄÄOMA
Peruspääoma
Arvonkorotusrahasto
Muut omat rahastot
Edellisten tilikausien yli-/alijäämä
Tilikauden yli-/alijäämä
VÄHEMMISTÖOSUUDET
POISTOERO JA VAPAAEHT. VARAUKSET
Poistoero
Vapaaehtoiset varaukset
PAKOLLISET VARAUKSET
Muut pakolliset varaukset
TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT
Muut toimeksiantojen pääomat
VIERAS PÄÄOMA
Pitkäaikainen vieras pääoma:
Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta
Lainat julkisyhteisöiltä
Ostovelat
Muut pitkäaikaiset velat
Siirtovelat
108
117
96
90
84
78
8.269
9.030
9.666
10.678
10.291
10.547
0
8
0
0
0
0
38.100
56.963
53.751
57.098
55.154
53.581
13.362
9.756
12.317
19.860
24.695
29.960
22
1
0
0
0
0
137
61
210
69
120
90
Ostovelat
6.285
6.893
6.022
6.551
6.454
6.871
Muut lyhytaikaiset velat
1.301
1.280
1.473
2.038
1.759
1.718
Siirtovelat
6.471
7.270
7.038
7.511
8.121
8.296
27.578
25.261
27.060
36.028
41.151
46.935
112.313
132.451
132.067
145.279
150.641
157.184
Lyhytaikainen vieras pääoma:
Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta
Lainat julkisyhteisöiltä
Saadut ennakot
VASTATTAVAA YHTEENSÄ
TASEEN TUNNUSLUVUT
Omavaraisuusaste-%
Lainat, €/asukas
Lainakanta 31.12., 1.000 €
Kertynyt yli-/alijäämä 31.12.,1.000 €
Kertynyt yli-/alijäämä 31.12.,€/asukas
Asukasmäärä
55,7
59,0
58,7
34,4
34,6
34,7
4.008
5.363
5.287
6.274
6.707
7.125
43.107
57.214
55.955
65.839
69.143
72.585
-270
2.830
3.358
3.476
4.594
6.387
-25
265
317
331
446
627
10.754
10.669
10.583
10.494
10.309
10.187
KEURUUN KAUPUNKI
TILINPÄÄTÖS 2014
15
B. Toimintakertomus
Konsernin rahoituslaskelma 2009-2014 (1.000 €)
2009
2010
2011
2012
2013
2014
9.170
9.422
7.877
6.200
9.715
10.740
0
0
0
-382
-43
110
-327
-424
-453
-48
-85
-4
-22.562
-27.772
-11.429
-20.643
-14.592
-17.864
1.936
3.454
2.654
2.495
1.269
1.577
206
578
893
427
242
289
-11.577
-14.742
-459
-11.951
-3.494
-5.152
Antolainojen lisäykset
0
-9
0
0
0
0
Antolainojen vähennykset
0
0
4
0
0
5
Toiminnan rahavirta:
Vuosikate
Satunnaiset erät netto
Tulorahoituksen korjauserät
Investointien rahavirta:
Investointimenot
Rahoitusosuudet investointimenoihin
Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot
Toiminnan ja investointien rahavirta
Rahoituksen rahavirta:
Antolainauksen muutokset
Lainakannan muutokset
Pitkäaikaisten lainojen lisäys
Pitkäaikaisten lainojen vähennys
Lyhytaikaisten lainojen muutos
8.334
18.017
23.137
6.566
1.908
1.998
-5.327
-5.310
-26.243
-4.436
-3.239
-4.056
4.000
1.400
1.847
7.753
4.635
5.500
-53
0
0
0
12
0
Oman pääoman muutokset
Muut maksuvalmiuden muutokset
Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset
Vaihto-omaisuuden muutos
Saamisten muutos
223
-28
1
23
40
46
-294
259
-90
269
35
208
390
-43
-1.895
987
-357
-72
2.008
2.439
-155
2.432
-127
770
Rahoituksen rahavirta
8.847
14.873
-511
12.251
3.192
4.860
Rahavarojen muutos
-2.730
131
-970
300
-302
-292
Rahavarat 31.12.
3.797
3.927
2.957
3.257
2.955
2.664
Rahavarat 1.1.
6.527
3.797
3.927
2.957
3.257
2.955
-2.730
131
-970
300
-302
-292
Korottomien velkojen muutos
Rahavarojen muutos:
Rahavarojen muutos
RAHOITUSLASKELMAN TUNNUSLUVUT:
Toiminnan ja investointien rahavirran kertymä 5 vuodelta, 1.000 €
-42.224
-35.798
Investointien tulorahoitus-%
44,5 %
38,7 %
89,8 %
34,2 %
72,9 %
65,9 %
Pääomamenojen tulorahoitus-%
35,3 %
31,8 %
22,5 %
27,5 %
58,7 %
52,8 %
1,6
1,7
0,3
1,3
2,5
2,3
Lainanhoitokate
KEURUUN KAUPUNKI
TILINPÄÄTÖS 2014
16
B. Toimintakertomus
1.10
Tilikauden tuloksen käsittely
Kumulatiivinen ylijäämä vuosilta 1997-2014 on muodostunut seuraavasti:
Vuosilta 1997-1999
Siirto muusta omasta pääomasta yli- ja
alijäämien tilille (Kvalt 19.12.2000/81§)
Vuodelta 2000
Vuodelta 2001
Vuodelta 2002
Vuodelta 2003
Vuodelta 2004
Liittymismaksurahaston purku yli-/alijäämän tilille 2004
Vuodelta 2005
Vuodelta 2006
Vuodelta 2007
Vuodelta 2008
Vuodelta 2009
Vuodelta 2010
Vuodelta 2011
Vuodelta 2012
Vuodelta 2013
Kertynyt yli-/alijäämä 1997-2013
-530.254,68
1.501.415,94
-3.966.732,49
1.249.192,88
547.912,11
710.044,15
-868.862,94
286.101,07
-415.884,77
115.557,04
306.123,29
1.089.799,71
2.571.106,55
2.813.765,24
859.460,20
-1.658.915,00
1.252.368,99
5.862.197,29
Vuodelta 2014
2.309.672,46
Kertynyt ylijäämä vuosilta 1997-2014
8.171.869,75
Esitys tuloksen käytöstä:
Kaupunginhallitus esittää valtuustolle, että tilikauden tulos ennen poistoeron, varausten ja rahastojen muutoksia +2.304.913,62 € (ml. liikelaitokset) käsitellään siten, että poistoeron muutoksena tuloutetaan 4.758,84 € ja tämän jälkeen ylijäämäksi muodostuva 2.309.672,46 € jätetään taseeseen yli- ja
alijäämän tilille.
1.11
Henkilöstö
Kaupungin vakinaisen henkilöstön määrä vuoden 2014 lopussa oli 596. Laajemmin kaupungin henkilöstön
tilannetta kuvataan vuoden 2014 henkilöstökertomuksessa.
1.12
Arvio merkittävimmistä riskeistä ja epävarmuustekijöistä sekä muista toiminnan kehittymiseen vaikuttavista seikoista
Talouden kehitykseen liittyvä epävakaus
Talouden merkittävästä kasvusta ei ole näkyvissä selkeitä merkkejä. Suomen tilanteeseen vaikuttaa myös
Venäjän erittäin heikko kehitys. Taantuma vaikuttaa kuntasektoriin erityisesti verotulojen ja valtionosuuksien
kautta.
Kuntasektoriin kohdistuvat uudistukset
Kuntien palvelurakenteeseen ja päätösvaltaan liittyviä uudistuksia on käynnissä koko maassa. Meneillään
oleva kuntajakoselvitys Keuruun, Multian ja Mänttä-Vilppulan kanssa aiheuttaa epävarmuutta tulevasta kuntarakenteesta. Sosiaali- ja terveydenhuollon uudistuksen vaikutuksista ei ole vielä perusteellista tietämystä.
Henkilöstöriskit
Epävarmuus meneillään olevista ja tulevista uudistuksista sekä moniin yksittäisiin viranhaltijoihin ja työntekijöihin kohdistuvat ulkoiset paineet vaikuttavat henkilöstön motivaatioon ja työssä jaksamiseen.
KEURUUN KAUPUNKI
TILINPÄÄTÖS 2014
17
B. Toimintakertomus
Rahoitusriskit
Kaupungin lainakannasta suurin osa on lyhytaikaista kuntatodistusluottoa. Tämän hinta on selvästi alhaisempi kuin pitkäaikaisen rahan hinta. Lyhytaikaisen lainan suuri määrä aiheuttaa jälleenrahoitusriskin, jonka
toteutumisesta ei ole kuitenkaan havaittu minkäänlaisia merkkejä viimeisen 6 vuoden aikana. Rahoitusriskeihin sisältyy myös korkokannan mahdollinen nousu. Korkokannan merkittävä nousu lähitulevaisuudessa ei
ole todennäköiseltä.
Takausvastuut
Kaupungilla on takausvastuita yhteensä 32,0 milj. €, mistä 28,6 milj. € kohdistuu konserniyhteisöjen lainoihin
ja 3,4 ulkopuolisiin. Heikko suhdannetilanne lisää riskiä takausvastuiden realisoitumisesta.
2.
TALOUDELLISTEN JA TOIMINNALLISTEN TAVOITTEIDEN TOTEUTUMINEN
Seuraavassa tarkastellaan talousarviossa asetettujen taloudellisten ja toiminnallisten tavoitteiden toteutumista tulosalueittain eli valtuuston asettamalla tasolla. Kunkin tulosalueen alussa on lyhyt kuvaus tulosalueen
toiminnasta. Taloudellisten tavoitteiden toteutuminen kertoo talousarvion tulosaluekohtaisen määrärahan ja
tuloarvion toteutuman.
Taloudellisten tavoitteiden osalta on ilmoitettu joulukuussa 2013 hyväksytyn talousarvion mukaiset menot ja
tulot, vuonna 2014 tehdyt talousarvion muutokset sekä muutoksilla korjattu talousarvio. Varsinaisten menojen ja tulojen alapuolella on informaatiotietona ilmoitettu ko. tulosalueen suunnitelmanmukaiset poistot (sumu-poistot) sekä nettomenot (toimintakate) asukasta kohti. Jos lautakunnalla on useampi kuin yksi tulosalue,
lautakunnan yhteissummat on ilmoitettu ennen tulosalueita.
Kukin toimielin (kaupunginhallitus ja lautakunnat) sisältävät yhden tai useampia tulosalueita. Kunkin tulosalueen nimi ja numero on merkitty kursivoituna kehykseen, kuten esimerkiksi Vaalit (111000)
Mikäli toimielimellä on enemmän kuin yksi tulosalue, toimielimen kaikkien tulosalueiden menojen ja tulojen
yhteissummat on esitetty omassa taulukossaan ennen tulosaluekohtaista erittelyä.
Käyttötalous yhteensä
ilman liikelaitoksia
Tulot
Menot
Netto
Nettomenot €/asukas
Poistot ja arvonalentumiset
Ta 2014
€
21.913.470
-82.472.980
-60.559.510
-5.945
Ta:n
muutokset €
-80.000
80.000
0
0
-2.200.000
0
Ta 2014+
muutokset
21.833.470
-82.392.980
-60.559.510
-5.945
Tp 2014
Poikkeama Toteut.-%
€
€
22.193.918
360.448
101,7
-79.984.677
2.408.303
97,1
-57.790.759
2.768.751
95,4
-5.673
272
95,4
-2.544.726
-344.726
115,7
2.1.
Keskusvaalilautakunta
Vaalit (111000)
Toiminnan kuvaus:
Vuonna 2014 järjestettiin Eurovaalit
Taloudellisten tavoitteiden toteutuminen:
Vaalit
111000
Tulot
Menot
Netto
Nettomenot €/asukas
Poistot ja arvonalentumiset
Ta 2014
€
15.200
-17.600
-2.400
0
Ta:n
muutokset €
0
0
0
0
Ta 2014+
muutokset
15.200
-17.600
-2.400
0
Tp 2014
Poikkeama Toteut.-%
€
€
17.182
1.982
113,0
-15.661
1.939
89,0
1.521
3.921
-63,4
0
0
-63,4
0
KEURUUN KAUPUNKI
TILINPÄÄTÖS 2014
18
B. Toimintakertomus
2.2.
Tarkastuslautakunta
Tilintarkastus (115100)
Toiminnan kuvaus:
Kuntalain 71 §:n mukaan valtuusto asettaa tarkastuslautakunnan toimikauttaan vastaavien vuosien hallinnon
ja talouden tarkastuksen järjestämistä varten. Lautakunnan puheenjohtajan ja varapuheenjohtajan tulee olla
valtuutettuja.
Tarkastuslautakunnan on valmisteltava valtuuston päätettävät hallinnon ja talouden tarkastusta koskevat
asiat sekä arvioitava, ovatko valtuuston asettamat toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet toteutuneet.
Tilintarkastusyhteisönä on toiminut BDO Audiator Oy. Vastuullisena tilintarkastajana JHTT Erkka Ollila
kevään 2014 (4,5 tarkastuspäivää, 5 kokousta). Syyskauden 2014 alusta vastuullisena tilintarkastajana on
toiminut JHTT Tuomas Mettomäki (8,5 tarkastuspäivää, 4 kokousta). Avustavana tarkastajana on toiminut
tarkastaja Tarmo Hartikka (3 tarkastuspäivää).
Tarkastuslautakunta kokoontui vuoden 2014 aikana 10 kertaa.
Taloudellisten tavoitteiden toteutuminen:
Tilintarkastus
115100
Ta 2014
€
Tulot
Menot
Netto
Nettomenot €/asukas
0
-23.570
-23.570
-2
Ta:n
muutokset €
0
0
0
0
Ta 2014+
muutokset
0
-23.570
-23.570
-2
Tp 2014
Poikkeama Toteut.-%
€
€
-13
-13
-23.652
-82
100,3
-23.665
-95
100,4
-2
0
100,4
Poistot ja arvonalentumiset
0
2.3.
Kaupunginhallitus
Kaupunginhallitus
yhteensä
121000Tulot
135000
Menot
Netto
Nettomenot €/asukas
Ta 2014
€
4.767.360
-8.224.080
-3.456.720
-339
Ta:n
muutokset €
0
0
0
0
Ta 2014+
muutokset
4.767.360
-8.224.080
-3.456.720
-339
Tp 2014
Poikkeama Toteut.-%
€
€
4.613.014
-154.346
96,8
-7.501.406
722.674
91,2
-2.888.391
568.329
83,6
-284
56
83,6
Poistot ja arvonalentumiset
-320.632
Valtuusto ja kaupunginhallitus (121000)
Toiminnan kuvaus:
Kaupunginhallitus vastaa kaupungin hallinnosta ja taloudenhoidosta sekä valtuuston päätösten valmistelusta, täytäntöönpanosta ja laillisuuden valvonnasta. Kaupunginhallitus valvoo kaupungin etua, edustaa kaupunkia ja käyttää sen puhevaltaa.
Valtuusto kokoontui vuoden aikana 7 kertaa, ja kaupunginhallitus 22 kertaa.
Valtuustoseminaareja/keskustelutilaisuuksia järjestettiin 5 kertaa aiheista: Keski-Suomen liiton toiminta, kolmen kunnan yhteinen valtuustoseminaari (Mänttä-Vilppula, Multia ja Keuruu), Talousarvio vuodelle 2015 ja
ajankohtaista työllisyyspalveluista, keskustelutilaisuus liittyen siipirataslaiva Elias Lönnrotiin, Sotehenkilöstön ja valtuutettujen yhteinen keskustelutilaisuus.
Valtuusto käsitteli muun muassa seuraavia asioita:
Lausunto lakiluonnoksesta kunta- ja palvelurakenneuudistuksesta annetun lain eräiden velvoitteiden
voimassaolon jatkamisesta
Lausunto sosiaali- ja terveydenhuollon järjestämislain hallituksen esityksen luonnoksesta
Päätös Jukojärven koulun rakentamisesta
KEURUUN KAUPUNKI
TILINPÄÄTÖS 2014
19
B. Toimintakertomus
Keuruun hyvinvointikertomuksen ja –suunnitelman 2013-2016 hyväksyminen
Lausunto sosiaali- ja terveydenhuollon järjestämislain hallituksen esityksen luonnoksesta
Keuruun kaupungin sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan perusteet
Taloudellisten tavoitteiden toteutuminen:
Valtuusto ja kaupunginhallitus
121000
Tulot
Menot
Netto
Nettomenot €/asukas
Ta 2014
€
2.030
-246.820
-244.790
-24
Ta:n
muutokset €
0
0
0
0
Ta 2014+
muutokset
2.030
-246.820
-244.790
-24
Poistot ja arvonalentumiset
Tp 2014
Poikkeama Toteut.-%
€
€
25.000
22.970
1.231,5
-248.945
-2.125
100,9
-223.945
20.845
91,5
-22
2
91,5
-36.555
Kehittäminen (122000)
Tulosalueen kuvaus:
Keuruun kaupunki osti palveluita Kehittämisyhtiö KeuLink Oy:ltä 367.912 eurolla. KeuLink Kiinteistöt Oy vastasi lähes kaikkien kaupunki-konsernin yritystilojen hallinnosta.
Keuruun markkinointi oli pääasiassa matkailun ja muiden palveluiden markkinointia yhdessä yrityksien kanssa (Keurusselän seudun yhteismarkkinointi) sekä yleismarkkinointia virkatyönä. KeuLink Oy markkinoi Keuruuta yritysten sijoittumiskohteena kaupungin rahoittamana.
Rahoitimme Keski-Suomen liiton toimintaa 123.369 eurolla, joista jäsenmaksu oli 96.171 euroa ja kehittämisrahastomaksu 27.198 euroa.
Tulosalue sisältää myös metsätalouden tulot ja menot.
Taloudellisten tavoitteiden toteutuminen:
Kehittäminen
122000
Tulot
Menot
Netto
Nettomenot €/asukas
Ta 2014
€
434.550
-927.270
-492.720
-48
Ta:n
muutokset €
0
0
0
0
Ta 2014+
muutokset
434.550
-927.270
-492.720
-48
Poistot ja arvonalentumiset
Tp 2014
Poikkeama Toteut.-%
€
€
506.144
71.594
116,5
-930.562
-3.292
100,4
-424.417
68.303
86,1
-42
7
86,1
0
Toiminnallisten tavoitteiden toteutuminen:
Tavoite
Uusien työpaikkojen
saaminen Keuruulle
Mittari
Tavoitetaso
Toteutuma
N. 70 uutta työpaikkaa
Syy poikkeamaan
Talous- ja tietohallintopalvelut (123000)
Toiminnan kuvaus:
Tulosalue kattaa lähinnä seuraavat toiminnot: taloussuunnittelu, rahoitus, laskentatoimi, tietohallinto, edunvalvonta, verotuskustannukset ja lakipalvelut.
Taloudellisten tavoitteiden toteutuminen
Talous- ja tietohallintopalvelut
123000
Tulot
Menot
Netto
Nettomenot €/asukas
Ta 2014
€
317.850
-1.495.280
-1.177.430
-116
Ta:n
muutokset €
0
0
0
0
Ta 2014+
muutokset
317.850
-1.495.280
-1.177.430
-116
Poistot ja arvonalentumiset
Talousarvion ylitys aiheutui arvioitua suuremmista tietohallintomenoista.
Tp 2014
Poikkeama Toteut.-%
€
€
379.989
62.139
119,5
-1.569.536
-74.256
105,0
-1.189.547
-12.117
101,0
-117
-1
101,0
-107.838
KEURUUN KAUPUNKI
TILINPÄÄTÖS 2014
20
B. Toimintakertomus
Toiminnallisten tavoitteiden toteutuminen
Tavoite
Tilinpäätös vuodelta
2013
Mittari
Kyllä/Ei
Tavoitetaso
Käsiteltynä kaupunginhallituksessa maaliskuussa 2014
Toteutuma
Kaupunginhallitus
allekirjoitti tilinpäätöksen 31.3.2014
Syy poikkeamaan
Henkilöstöpalvelut (124000)
Toiminnan kuvaus:
Tulosalue sisältää hallintopalvelut, yhteispalvelupisteen, henkilöstöpalvelut, työsuojelun, työpaikkaruokailun,
työterveyshuollon, virkistystoiminnan sekä yhteistoiminnan
Taloudellisten tavoitteiden toteutuminen:
Henkilöstöpalvelut
124000
Tulot
Menot
Netto
Nettomenot €/asukas
Ta 2014
€
373.770
-859.330
-485.560
-48
Ta:n
muutokset €
0
0
0
0
Ta 2014+
muutokset
373.770
-859.330
-485.560
-48
Poistot ja arvonalentumiset
Tp 2014
Poikkeama Toteut.-%
€
€
367.825
-5.945
98,4
-816.205
43.125
95,0
-448.380
37.180
92,3
-44
4
92,3
-1.513
Toiminnallisten tavoitteiden toteutuminen:
Tavoite
Keuruun kaupungista savuton työpaikka
Mittari
Yhteistyötoimikunnan
ja kaupunginhallituksen päätökset
05.2014 mennessä
Tavoitetaso
Ohjeistus käytössä
kaikissa työyksiköissä v. 2014 aikana.
Työkyvyn tukemisen malli
käytössä joka työyksikössä
Työyksiköiden ja
työterveyshuollon
raportit
Päihdeohjelman päivitys
Yhteistyötoimikunnan
ja kh:n päätökset
02.2014 mennessä
Työyksiköiden suunnitelmat ja raportit
Työkyvyn tukemisen
malli on arkipäivän
työkalu kaikissa
työyksiköissä
Uudistettu ohjeistus
käytössä kaikissa
työyksiköissä
Kaikki työyksiköt
laativat omat työhyvinvointisuunnitelmansa
2014/2015
Käytössä kaikissa
työyksiköissä
12.2014 mennessä
Työyksiköiden työhyvinvointisuunnitelmien laatiminen
Henkilöstön palkitsemisoppaan laatiminen
Ytt:n ja kh:n päätökset 05.2014 mennessä
Toteutuma
Toteutunut.
Keuruun kaupunki
on Savuton työpaikka 1.1.2015
lukien
Toteutunut. Jatkuva
prosessi.
Syy poikkeamaan
Toteutunut.
Osa työyksiköistä
laatii säännöllisesti
Valmistelu kesken
Resurssivajaus
Muu keskushallinto ja varaukset (126000)
Toiminnan kuvaus:
Tulosalueelle on kirjattu mm. yhteispalvelupisteen tulot ja menot, käyttöomaisuuden myyntivoitot ja –tappiot,
varhaiseläkemaksut ja eläkemenoperusteiset eläkevakuutusmaksut siltä osin kuin niitä ei ole voitu kohdistaa
muille tulosalueille.
Taloudellisten tavoitteiden toteutuminen:
Muu keskushallinto ja
varaukset
126000
Tulot
Menot
Netto
Nettomenot €/asukas
Poistot ja arvonalentumiset
Ta 2014
€
219.030
-747.160
-528.130
-52
Ta:n
muutokset €
0
0
0
0
Ta 2014+
muutokset
219.030
-747.160
-528.130
-52
Tp 2014
Poikkeama Toteut.-%
€
€
136.272
-82.758
62,2
-312.100
435.060
41,8
-175.827
352.303
33,3
-17
35
33,3
-2.244
KEURUUN KAUPUNKI
TILINPÄÄTÖS 2014
21
B. Toimintakertomus
Maaseututoimen hallinto ja kehittäminen (131000)
Toiminnan kuvaus:
Jämsän, Keuruun, Kuhmoisten, Multian, Mänttä-Vilppulan, Petäjäveden, Ruoveden ja Virtain kaupunkien/kuntien maaseutuhallinto on hoidettu yhteistoiminta-alueena. Keuruun kaupunki toimii yhteistoimintaalueen isäntäkuntana.
Toimialan tehtävänä on hoitaa kuntien järjestettäväksi määrätty lakisääteinen maaseutuhallinto ja kuntien
päättämät alueen Maaseudun kehittämisohjelmaan 2014 - 2020 perustuvat maaseudun kehittämistehtävät
sekä tuottaa niihin liittyvät palvelut.
Keskeisimpiä maaseutuhallinnon tehtäviä ovat:
Maatalouden tukijärjestelmiin liittyvät tehtävät
Maatalouden luopumistuki- ja eläkejärjestelmiin liittyvät tehtävät
Sato- ja riistavahinkoihin liittyvät tehtävät
Hukkakauralakiin perustuvat tehtävät
Peruslohkorekisteriin liittyvät tehtävät
Tukioikeusrekisteriin liittyvät tehtävät
Eläintenpitäjärekisteriin liittyvät tehtävät
Valmiussuunnitelmat ( VAP –viljelijät )
Muut mahdolliset maaseutuhallinnon tehtävät
Yhteistoiminta-alueella on yhteensä 1.138 maatilaa. Tukipäätöksiä tehtiin 6864 kpl ja maatalouden tukea
maksettiin yhteensä 28.938.010 €. Maaseutuhallinnon tehtäviä hoitaa 8 viranhaltijaa sekä lisäksi ostopalveluna 0,6 viranhaltijaa. Toiminta on toteutettu lähipalvelun periaatteella siten, että jokaisessa yhteistoimintaalueen kunnassa on joko kokoaikainen tai määräajoin avoinna oleva toimipiste.
Tilastolukuja kunnittain:
Kunta
Jämsä
Keuruu
Kuhmoinen
Multia
Mänttä-Vilppula
Petäjävesi
Ruovesi
Virrat
Yhteensä
Aktiiviset maatilat
kpl
v. 2014
muut. ed. v.
297
-7
137
-1
76
-1
66
0
120
-2
103
+1
138
-4
201
-5
1.138
-19
Maksettu
maataloustuki €
6.051.960
3.802.576
1.492.094
1.375.579
2.656.826
2.229.646
4.013.956
7.315.373
28.938.010
Koko yhteistoiminta-aluetta koskevan Maaseudun kehittämisohjelman 2014 – 2020 toteuttaminen aloitettiin
ja kehittämisyksikön tehtävävastuut jaettiin tiimikohtaisesti kolmelle viranhaltijalle. Kehittämisohjelman
vuodelle 2014 suunnitelluista toimenpiteistä toteutuivat selvitykset kuntien omistamien peltojen
vuokrauskriteereistä ( Jämsä ) ja marjanviljelijöiden laatutarhakoulutustarpeesta ( Jämsä, Kuhmoinen,
Mänttä-Vilppula, Petäjävesi, Ruovesi, Virrat ), Kehittyvä maaseutuyritys -hankesuunnitelman päivitys (
Keuruu-Multia-Petäjävesi), YTA:n osio Keuruun kaupungin kotisivuille, Maaseudun kehittämisohjelman
tilasto-osa, harjoittelijatyövoiman käyttö, laajakaistakuituverkon rakentamisen edistäminen ( Multia ) ja aloite
kunnille yhdistysten hankkeiden välirahoituksesta.
Yhteistoiminta-alueen toiminnan ja talouden seurantaa varten perustettu yhteistoimintaryhmä kokoontui
kaksi kertaa. Ryhmän puheenjohtajana toimii Kalle Hankamäki Jämsästä ja varapuheenjohtajana Juha Koro
Virroilta.
Toiminta, josta aiheutuvia kustannuksia ei jaeta yhteistoiminta-alueen kuntien kesken:
Keuruun kaupunki on huolehtinut alueellaan irrallaan tavattujen ja talteenotettujen koirien ja kissojen sekä
muiden vastaavien pienikokoisten seura- ja harrastuseläinten hoidon järjestämisestä yksityisen yrittäjän
kanssa solmitun sopimuksen kautta.
Keuruun kaupunki osallistui Manner-Suomen maaseudun kehittämisohjelmassa 2007-2013 toteutettavien
kehittämishankkeiden rahoitukseen maksamalla kuntarahoitusosuutta paikallisena Leader-ryhmänä
toimivalle Vesuri ryhmä ry:lle.
KEURUUN KAUPUNKI
TILINPÄÄTÖS 2014
22
B. Toimintakertomus
Kylien ja kylätoiminnan sekä koko Keuruun elinvoimaisuuden kehittämistä on toteutettu kaupungin hallinnoiman Kylävoimaa –hankkeen avulla. Hanke päättyi 31.10.2014. Hankkeen aikana laadittiin Keuruun kylien
kehittämisohjelma 2020. Ohjelma on Keuruun kylien ja kaupungin välinen aktiivinen yhteistyöväline ja se
toimii kaupungin päätöksenteossa kylien kehittämistyön suunnan näyttäjänä. Kyläyhdistykset perustivat
yhteisten asioiden edistämistä varten Kyläparlamentin, jonka tarkoituksena on kehittää kylien välisen yhteistoiminnan lisäksi parempaa keskusteluyhteyttä ja vaikutusmahdollisuutta kaupungin suuntaan.
Taloudellisten tavoitteiden toteutuminen:
Maaseututoimen hallinto
ja kehittäminen
131000
Tulot
Menot
Netto
Nettomenot €/asukas
Ta 2014
€
491.010
-605.570
-114.560
-11
Ta:n
muutokset €
0
0
0
0
Ta 2014+
muutokset
491.010
-605.570
-114.560
-11
Poistot ja arvonalentumiset
Tp 2014
Poikkeama Toteut.-%
€
€
474.753
-16.257
96,7
-571.843
33.727
94,4
-97.090
17.470
84,8
-10
2
84,8
-1.031
Toiminnallisten tavoitteiden toteutuminen:
Tavoite
Mittari
Tukihakemusten käsittely ja dokumentointi
Arvosana asteikolla 1 - 5
1= vakavia puutteita
5= paras käytäntö
Arvosana
Maksumenettelyt ja tukipäätökset
Tavoitetaso
3 ….4
Toteutuma
Syy poikkeamaan
4
3 .....4
4
Kehittämisohjelman toteutus
Valmis ( kpl )
8…..10
8
Lomituspalvelut (133000)
Toiminnan kuvaus:
Toiminnan tehtävänä on lomituspalvelulain tarkoittamien maatalousyrittäjien ja turkistuottajien lomituspalvelujen järjestäminen Keuruun paikallisyksikköön kuuluvien kuntien/kaupunkien alueella sekä siihen liittyvien
hallintotehtävien hoitaminen. Keuruun kaupunki on tehnyt Maatalousyrittäjien eläkelaitoksen (Mela) kanssa
toimeksiantosopimuksen, jonka perusteella Keuruun kaupunki järjestää maatalousyrittäjien ja turkistuottajien
lomituspalvelut Jyväskylän, Jämsän, Keuruun, Multian, Muuramen, Mänttä-Vilppulan ja Petäjäveden alueella.
Palvelujen piirissä oli tällä alueella 289 maatalousyrittäjää, lisäksi yksi turkistuottaja. (Jyväskylä 67, Jämsä
54, Keuruu 68, Multia 24, Muurame 13, Mänttä-Vilppula 29, Petäjävesi 35). Vuosilomapäiviä lomitettiin
7.167, sijaisapupäiviä 4.772 ja maksullisen lomittaja-avun tunteja edellisten päivien lisäksi tehtiin 8.108 tuntia
ja täysin maksullisen lomittaja-avun tunteja 889. Maatalousyrittäjistä 263 kuului kunnallisen lomituspalvelun
piiriin ja 27 yrittäjää itsejärjestetyn piiriin.
Henkilöstöä oli 31.12.2014 lomitustoiminnassa lomituspäällikkö, 0,6 palvelusihteeri, 2 lomitusohjaajaa, vakinaisessa työsuhteessa olevia maatalouslomittajia 47 ja määräaikaisia 2. Lisäksi vuoden aikana oli lomituksia
tehnyt tilapäisesti 122 henkilöä sekä 7 lomituspalveluyrittäjää.
Lomituspäivän hinta oli toiminta-alueella 157 euroa. Ilman matkakuluja päivän hinta oli 143 euroa.
Maksullisen lomittaja-avun tuntihintaa tuettiin kuntien taholta seuraavilla määrärahoilla: Jyväskylä 0,00 €,
Jämsä 1.453 €, Keuruu 4.459 €, Multia 1.400 €, Muurame 3.731 €, Mänttä-Vilppula 859 € ja Petäjävesi
1.699 €.
Taloudellisten tavoitteiden toteutuminen:
Lomituspalvelut
133000
Tulot
Menot
Netto
Nettomenot €/asukas
Poistot ja arvonalentumiset
Ta 2014
€
2.844.480
-2.850.220
-5.740
-1
Ta:n
muutokset €
0
0
0
0
Ta 2014+
muutokset
2.844.480
-2.850.220
-5.740
-1
Tp 2014
Poikkeama Toteut.-%
€
€
2.630.997
-213.483
92,5
-2.608.757
241.463
91,5
22.240
27.980
-387,5
2
3
-387,5
-1.639
KEURUUN KAUPUNKI
TILINPÄÄTÖS 2014
23
B. Toimintakertomus
Toiminnallisten tavoitteiden toteutuminen:
Tavoite
Vuosilomat järjestetään maatalousyrittäjille lomavuoden
aikana
Huolehditaan, että
palvelusuunnitelmat
tarkistetaan vähintään joka 3. vuosi
tehtävän tilakäynnin
yhteydessä
Henkilöstön työhyvinvointia ja työssä
jaksamista parannetaan. Pitkittyvissä ja
usein toistuvissa
sairauspoissaoloissa
työnantaja ja työntekijä käyvät keskustelun poissaolojen
vähentämiskeinoista.
Lomituspäivän kesto
on mitoitettu lain
mukaisesti ja lomittajan työaika pohjautuu
lomitettavan maatalousyrittäjän tehtäväosuutta vastaavaan
työaikaan
Mittari
Siirtyvät vuosilomapäivät
Tavoitetaso
Enintään 10 %
Toteutuma
Tavoite on toteutunut, vuodelle 2014
on siirtynyt 5,4 %
vuosilomapäivistä
Tavoite on toteutunut, palvelusuunnitelmat on tehty 31
tilalle
Syy poikkeamaan
Tarkistettujen palvelusuunnitelmien lkm
Vuonna 2011 tehdyt
palvelusuunnitelmat
on tarkistettu vuoden
2014 loppuun mennessä
Sairauspoissaolopäivien
lkm
Sairauspoissaolo %
on alle vuoden 2013
Tavoite ei ole toteutunut, sairauspoissaolo % on noussut
0,55 % /25 päivää
Sairaudesta johtuvat
sairauspoissaolot
ovat vähentyneet
(-113 pv), mutta
työtapaturmissa
hieman lisääntyneet
(+138 pv), maataloustyö on tapaturmaaltista työtä.
Lomituspäivän nettohinta ilman matkakustannuksia
Poikkeaa valtakunnallisesta keskiarvosta enintään
+ 10 %
Tavoite on toteutunut, nettokustannus
ilman matkakustannuksia 143 euroa/päivä. Valtakunnallinen keskiarvo
vuonna 2013 oli
162,27 e/pv, koko
maan kustannus on
vielä vahvistamatta
vuodelle 2014.
Kaavoituspalvelut (135000)
Toiminnan kuvaus:
Toimialan tehtävänä on maa- ja kaavoituspolitiikan keinoin edistää kaupungin kestävää ja pitkäjänteistä yhdyskuntarakenteen kehittämistä. Toimiala vastaa:
1.
2.
3.
4.
maan hankinnasta ja luovutuksesta
maankäytön suunnittelusta
paikkatiedoista ja kartta-aineistoista
mittaustehtävistä
Asemakaavamuutoksia ja -laajennuksia on viety eteenpäin mm. Valkeisen, Varissaaren sekä Haapamäen
alueella. Yleiskaavoja on vireillä mm. Pohjoisjärvellä ja maantie 621 varressa. Pohjakarttaa on laajennettu
Hietalanmäen ja Keurusselän liikuntakeskuksen väliseltä alueelta. Mittaustoimintojen painopisteenä on ollut
pohjakartan täydennysmittaukset ja valmistautuminen EURE-FIN ja N2000 järjestelmään siirtymiseksi.
Taloudellisten tavoitteiden toteutuminen:
Kaavoituspalvelut
135000
Tulot
Menot
Netto
Nettomenot €/asukas
Ta 2014
€
84.640
-492.430
-407.790
-40
Ta:n
muutokset €
0
0
0
0
Ta 2014+
muutokset
84.640
-492.430
-407.790
-40
Poistot ja arvonalentumiset
Tp 2014
Poikkeama Toteut.-%
€
€
92.033
7.393
108,7
-443.458
48.972
90,1
-351.425
56.365
86,2
-34
6
86,2
-169.812
Toiminnallisten tavoitteiden toteutuminen:
Tavoite
Uusi työpaikka-alue
Mittari
Kaavan eteneminen
Asuintontteja yleiskaavalla
Kaavan eteneminen
Tavoitetaso
Varissaaren asemakaava / ehdotus
Pohjoisjärven
osayleiskaava /
luonnos
Toteutuma
Tavoite on toteutunut
Tavoite on toteutunut
Syy poikkeamaan
KEURUUN KAUPUNKI
TILINPÄÄTÖS 2014
24
B. Toimintakertomus
2.4.
Perusturvalautakunta
Perusturvalautakunta
yhteensä
141000Tulot
146000
Menot
Netto
Nettomenot €/asukas
Ta 2014
€
4.812.400
-41.123.550
-36.311.150
-3.564
Poistot ja arvonalentumiset
Ta:n
muutokset €
-80.000
80.000
0
0
Ta 2014+
muutokset
4.732.400
-41.043.550
-36.311.150
-3.564
Tp 2014
Poikkeama Toteut.-%
€
€
4.672.256
-60.144
98,7
-40.471.851
571.699
98,6
-35.799.595
511.555
98,6
-3.514
50
98,6
-60.844
Sosiaalitoimen hallinto (141000)
Toiminnan kuvaus:
Sosiaali- ja terveydenhuollon järjestämislaki oli edelleen valmistelussa ja tilanne oli valtakunnallisesti haasteellinen. Maaliskuussa eduskuntapuolueiden puheenjohtajat sopivat, että sote-alueet muodostetaan viiden
nykyisen erva-alueen pohjalta. Joulukuussa järjestämislakiesitys tuli eduskuntakäsittelyyn ja tavoitteena oli,
että laki hyväksytään maaliskuussa 2015. Keuruun kaupunki antoi kaksi kertaa lausunnon sosiaali- ja terveydenhuollon järjestämislain hallituksen esityksen luonnoksesta. Keuruun kaupunginvaltuuston enemmistö
kannatti Tays-erva alueelle kuulumista. Lakiesityksen mukaan Keuruu kuitenkin liitettäisiin itäiseen sotealueeseen ja tuotantoalueena olisi Keski-Suomi.
Perusturvalautakunta kokoontui 12 kertaa (173+59 §§:ää). Muutoksenhakuja viranhaltijapäätöksiin tuli perusturvalautakuntaan 11 (11 v.2013) koskien vammaispalvelua, toimeentulotukea, omaishoidon tukea ja palvelumaksua. Perusturvalautakunta siirtyi sähköiseen kokouskäytäntöön marraskuussa.
Perusturvalautakunnan vuosille 2013 - 2016 nimeämät Keuruun vammaisneuvosto, Keuruun vanhusneuvosto sekä Keuruun ja Multian yhteinen kuntoutuksen asiakasyhteistyöryhmä kokoontuivat suunnitellusti.
Talousarviossa 2014 oli perusturvan strategisena kehittämiskohteena
-nuoriso- ja pitkäaikaistyöttömyyden vähentäminen sekä uuden työttömyyden hoidon mallin suunnittelu kuntakokeiluna vuosina 2013 - 2015 yhteistyössä TE-toimiston ja muiden yhteistyökumppaneiden kanssa.
-vammaisstartegian toteutus ja siihen liittyen kehitysvammaisten uuden asumisyksikön suunnittelu
Valtakunnallisesti että paikallisesti työttömyysaste kasvoi ollen vuoden 2014 lopussa koko maassa 13,9 %,
Keski-Suomessa 17,9 % ja Keuruulla 16,1%. Keuruun työvoimatoimisto sulki ovensa maaliskuussa, minkä
jälkeen yhteistyö Keski-Suomen TE-toimiston kanssa on hoidettu pääosin puhelimen, netin tai etäyhteyden
avulla. Keuruun Työkanava –hanke teki arvokasta työtä pitkäaikaistyöttömyyden vähentämiseksi. Vuoden
lopussa aktivointiasteeseen laskettavien palvelujen piirissä oli työvoimasta koko maassa 4,4 %, KeskiSuomessa 5,4 % ja Keuruulla 7,8 %. Kuntakokeilu on saanut paikallisia toimijoita mukaan yhteistyöverkostoon ja Keuruun työllisyyden hoidon malli ennakoi hyvin tulevaa TYP- toimintaa.
Nuorten EK5-starttipaja - hanke päättyi ja elokuun alusta työtä jatkettiin Nuorten Navikka –hankkeessa pyrkien toteuttamaan nuorisotakuun tavoitteita.
Uuden kehitysvammaisten 15 asuntoa käsittävän asumisyksikön rakentaminen, os. Einari Vuorelantie 1,
alkoi kesäkuussa rakennusurakoitsijana Rakennusliike K ja M Lammi Oy Orivedeltä. Rakentaminen eteni
aikataulussa ja asumisyksikön on määrää valmistua syyskuun lopussa 2015. Perusturvalautakunnan nimeämä työryhmä laati yksikön käyttöönottoa varten toimintasuunnitelman.
Perusturvalautakunta hyväksyi tammikuussa perusturvan työyhteisöjen toimintasäännöt perusajatuksina:
asiakas on tärkein, työntekijät tekevät työyhteisön ja kaupunki on hyvä työnantaja. Alkuvuodesta hyväksyttiin
Keuruun kaupungin perusturvan toimialan laatu- ja asiakasturvallisuussuunnitelma ja loppuvuodesta Lähisuhdeväkivallan ehkäisy – Keuruun toimintaohjelma. Perusturvalautakunnassa käsiteltiin lausunnot raportista päätöksiä turvallisuudesta (Sis min), lakiesityksestä kotipalvelun, kotisairaanhoidon ja palveluasumisen
asiakasmaksut (STM), palvelurakenteen muuttaminen vanhuspalveluissa (STM), uuden sairaalan hankesuunnitelma (K-S shp).
Palo- ja pelastusviranomaisten vaatimuksesta Palvelukoti Metsätähteen ja Palvelukeskus Lehtiniemeen
asennettiin sprinklaus. Myös Lehtiniemen palohälytysjärjestelmä uusittiin. Vanhuspalvelujen yksiköissä ja
Navikka –toimintakeskuksessa tehtiin aluehallintoviraston toimesta työsuojelutarkastukset, joita edelsivät
työterveyshuolto Aallon työpaikkaselvitykset. Tarkastusten kehotuksena Palvelukeskus Lehtiniemeen asennetaan v. 2015 viilennys.
Yksityisiä sosiaalipalvelujen tuottajia hyväksyttiin Aviin rekisteröitäväksi kolme ja kaupungin rekisteriin kaksi.
KEURUUN KAUPUNKI
TILINPÄÄTÖS 2014
25
B. Toimintakertomus
Yksityisten sosiaalipalveluntuottajien valvontatarkastukset toteutettiin ja käsiteltiin perusturvalautakunnassa.
Haapamäen Palvelukodin toiminta päättyi vuoden lopussa.
Perusturvalautakunta vahvisti vuodelle 2015: Lastensuojelun perhehoidon toimintaohjeen, Kehitysvammaisten perhehoidon toimintaohjeen, Vammaispalvelulain ja –asetuksen soveltamisohjeet, Omaishoidon tuen
toimintaohjeen, Palvelusetelin toimintaohjeen / kotipalvelu-kotisairaanhoito, Palvelusetelin toimintaohjeen /
vanhusten tehostettu palveluasuminen.
Taloudellisten tavoitteiden toteutuminen:
Sosiaalitoimen hallinto
Ta 2014
€
280
-203.840
-203.560
-20
141000
Tulot
Menot
Netto
Nettomenot €/asukas
Ta:n
muutokset €
0
0
0
0
Ta 2014+
muutokset
280
-203.840
-203.560
-20
Poistot ja arvonalentumiset
Tp 2014
Poikkeama Toteut.-%
€
€
1.315
1.035
469,6
-185.249
18.591
90,9
-183.934
19.626
90,4
-18
2
90,4
-579
Toiminnallisten tavoitteiden toteutuminen:
Tavoite
Hyvinvointikertomuksen,
valmiussuunnitelman ja
vanhuspoliittisen ohjelman päivitykset
Kehitysvammaisten
asumisyksikön suunnittelu ja rakentamisen
aloitus
Työllisyyspalvelujen
kehittäminen
Henkilöstön työhyvinvointi
Mittari
työttömyysaste
sairauspäivät
Tavoitetaso
Päivitetty 12/2014
Asiakirjat Arassa
31.5.2014, rakentaminen alkaa syksyllä
2014
vähenee
toimialan sairauspäivät - 15 % verrattuna vuoteen 2013
Toteutuma
Hyvinvointikertomus
hyväksyttiin 15.4
Valmiussuunnitelma
päivitetiiin viranhaltijatyönä, Vanhuspoliittisen ohjelman päivitys käynnistyi
Toteutui, rakentaminen alkoi jo kesällä
Syy poikkeamaan
Vanhuspoliittinen
työryhmä jatkaa
päivitystä, resurssipula.
työttömyys kasvoi
taantuma jatkuu
toteutui osittain,
sairauspäiviä noin 8
% vähemmän kuin
2013
pitkiä sairauslomia
Sosiaalityö (143000)
Toiminnan kuvaus:
Sosiaalityössä työskenneltiin lapsiperhe- ja aikuissosiaalityön tiimeissä. Lastensuojelun avoimiin sosiaalityöntekijöiden virkoihin ei saatu kelpoisuusehdot täyttäviä sosiaalityöntekijöitä ja tehtävissä jatkoivat työhön
hyvin orientoituneet sosionomit.
Lastensuojeluilmoituksia ja pyyntöjä lastensuojelutarpeen selvittämisestä jätettiin 149, yhteensä 73:ta lapsesta eli vähemmän kuin edellisenä vuonna (173/111 v. 2013). Lastensuojelutarpeen selvityksiä tehtiin 21.
Lastensuojelun avohuollon asiakkaina oli vuoden aikana 142 lasta tai nuorta (159 v. 2013). Lastensuojelun
perhetyön piirissä oli 32 perhettä (84 lasta), joista 11 uutta. Lapsiperheiden kotipalvelua sai kaksi perhettä.
Huostaanottoja tehtiin yksi ja lapsen kiireellisiä sijoituksia kaksi. Vuoden lopussa huostassa oli 14 lasta ja
avohuollollisesti tai muuten sijoitettuna kaksi lasta. Jälkihuollossa oli seitsemän lasta tai nuorta. Sosiaalipäivystys ostettiin Jyväskylän kaupungin sosiaalipäivystysyksiköltä, minkä etupäivystäjänä toimii edelleen
kriisikeskus Mobile. Isyyden selvityksiä tehtiin 40 (26 v. 2013). Lasten huolto- ja tapaamisoikeus sopimuksia
vahvistettiin 89 (73 v. 2013) ja elatussopimuksia 93 (79 v.2013).
Päihdekuntoutuksessa oli vuoden aikana neljä henkilöä (118vrk) ja päihdehuollon asumispalveluyksiköissä
11 henkilöä (1570 vrk). Ystäväntupa ry:n, Haapamäen Katulähetys ry:n ja Keuruun A-killan toimintaa päätettiin tukea toiminta-avustuksin.
Keuruulla toimeentulotukea (sisältää kuntouttavan työtoiminnan toimintarahan ja matkakorvauksen) maksettiin suunnillleen saman verran kuin edellisenä vuonna. Toimeentulotuen piirissä oli vuoden aikana 528 taloutta (526 v. 2013) ja tukeen käytettiin noin 0,98 m€ kuten edellisenäkin vuonna.
KEURUUN KAUPUNKI
TILINPÄÄTÖS 2014
26
B. Toimintakertomus
Keskustan viikoittaista palveluliikennettä, Puikkaria, käytti keskimäärin 25 henkilöä/päivä (25 v. 2013). Vaikeavammaisten kuljetuspalveluja käytti vuoden aikana 183 henkilöä (167 v. 2013 ), joista yli 65-vuotiaita
138. Henkilökohtaista apua myönnettiin 30 henkilölle. Kehitysvammahuollon piirissä oli 90 asiakasta. Vanamokodin omavalvontasuunnitelma sekä pelastus- ja turvallisuussuunnitelma hyväksyttiin perusturvalautakunnassa.
Vammaisneuvoston toimeksiannosta kuntoutus- ja toiminnanohjaaja toteutti vaikeavammaisten kuljetuspalveluista asiakaspalautekyselyn v. 2013. Vastausten ( 84 kpl,76 %) perusteella voitiin todeta, että käyttäjät
ovat kuljetuspalveluihin pääosin erittäin tai melko tyytyväisiä.
Keuruu päätti osallistua Jyväskylän hallinnoimaan hankkeeseen: Vammaisten henkilöiden ja ikäihmisten
perhehoidon maakunnallinen koordinointi 2015-2016.
Taloudellisten tavoitteiden toteutuminen:
Sosiaalityö
143000
Tulot
Menot
Netto
Nettomenot €/asukas
Ta 2014
€
752.930
-5.351.460
-4.598.530
-451
Ta:n
muutokset €
-80.000
240.000
160.000
16
Ta 2014+
muutokset
672.930
-5.111.460
-4.438.530
-436
Poistot ja arvonalentumiset
Tp 2014
Poikkeama Toteut.-%
€
€
699.327
26.397
103,9
-4.728.851
382.609
92,5
-4.029.524
409.006
90,8
-396
40
90,8
-1.535
Toiminnallisten tavoitteiden toteutuminen:
Tavoite
Läheisväkivallan
ehkäisystä suunnitelma
Ehkäisevän päihdetyön laatutähti käyttöön
Kehitysvammaisten
asumisyksikön suunnitteluun osallistuminen
Lainsäädännön edellyttämien määräaikojen noudattaminen
lastensuojelussa,
toimeentulotuessa ja
vammaispalveluissa
Mittari
Tavoitetaso
Suunnitelma valmis
3/2014
Toteutuma
Suunnitelma hyväksyttiin 18.11.14
Yhdyshenkilön raportti toteutumisesta
Laadittu
Asiakirjat Arassa
31.5.2014, rakentaminen alkaa syksyllä
2014
Noudatetaan, seuranta
Rakentaminen alkoi
kesällä ja etenee
aikataulun mukaisesti.
Määräaikoja on seurattu ja niitä on noudatettu lain mukaisesti
Syy poikkeamaan
Työllisyyspalvelut (143900)
Toiminnan kuvaus
Työllisyyspalvelut tulosalueella on määrätietoisesti kehitetty pitkäaikaistyöttömien työllisyyden hoitoa ja aktivointia työllisyyspalveluiden ja kuntakokeiluhankkeen yhteistyönä. Kehittämistyön pohjalta Keuruulla on hyvät mahdollisuudet jatkaa ja onnistua vajaakuntoisten ja pitkäaikaistyöttömien työllisyyden hoidossa tulevaisuudessa ja luoda Keuruulle toimiva moniammatillisen yhteistyön malli TYP-lakiin pohjautuen.
Palkkatukityöllistäminen
Kaupungin eri yksiköissä tarjoutui 54 palkkatukityöpaikkaa (54 v.2013). Yhteensä palkkatukityössä työllistyi
74 eri henkilöä v. 2014 (75 v. 2013). Palkkatukien sähköinen hakeminen ja yhteistyö TE-toimiston kanssa
ovat toimineet moitteettomasti, palkkatukipäätökset ovat pääsääntöisesti tulleet 4-8 pv sisällä.
Kuntouttava työtoiminta
Työtoimintapäiviä toteutui 15 097 kpl (14 367 kpl v. 2013). Työtoiminnassa oli ka 97,5 henkilöä/kk (ka 97,5
henkilöä/kk v. 2013). Kuntouttavaan työtoimintaan osallistui 180 eri henkilöä (yht. 180 eri henkilöä v.2013).
Kaupunki maksoi passiivituen kuntaosuutta keskimäärin 76 henkilöstä/kk (ka.94 henkilöstä/kk v. 2013). Kuntouttavan työtoiminnan volyymi pysyi lähes edellisvuoden tasolla. Työtä tehtiin asiakkaan oikea-aikaisten
palveluiden saamiseksi sekä eteenpäin ”poluttamisen” onnistumiseksi.
Työkokeilu
Kuntouttavan työtoiminnan lisäksi muihin työllistämistoimenpiteisiin osallistui 40 eri henkilöä ( 50 v.2013).
KEURUUN KAUPUNKI
TILINPÄÄTÖS 2014
27
B. Toimintakertomus
Työllisyyspalveluiden asiakkaiden urasiirtymät
1. Passiivituelta aktivoituminen kuntouttavaan työtoimintaan tms.:
(Mukana kelan listalta aktivoidut ja Työkanavahankkeen 12 kk
työttömänä olleet asiakkaat, mukaan laskettu myös asiakkaat,
jotka ovat olleet välillä pois toiminnasta ja palanneet siihen takaisin.)
2. Aktivoitumisesta parempaan työtoimintakykyyn:
(kuty / työkokeilu)
3. Työtoiminnasta opiskeluun, palkkatuki- tai muuhun työhön:
4. Palkkatukityöstä perus- tai ansiosidonnaiselle pv-rahalle,
opiskeluun, uuteen työhön tai eläkkeelle:
119 siirtymää
194 sopimuksen uusimista
39 henkilöä (37 hlöä v.2013)
91 henkilöä (55 hlöä v.2013)
Työllistymistä edistävä koulutus
Kaupungin palveluksessa palkkatuetussa oppisopimuskoulutuksessa oli 14 henkilöä (13 henkilöä v. 2013).
Nuoria alle 29 v. eri työllistämistoimenpiteissä oli 63 henkilöä (67 hlöä v. 2013), joista 29 henkilöä (13 hlöä v.
2013) sijoittui eteenpäin.
Navikka - toimintakeskus tarjosi työtä ja työtoimintaa 44 osatyökykyiselle henkilölle (41 henkilölle v. 2013).
Navikka toimintakeskukseen tehtiin lokakuussa AVI:n työsuojelutarkastus, mikä keskittyi koneisiin ja turvatoimiin. Toimintakeskuksessa havaittujen sisäilmaongelmien vuoksi tilapalvelu uusi loka- joulukuussa toimintakeskuksen ympärille salaojat ja aloitti talon perustuksen korjauksen talon sisäänkäynnin puoleisesta osasta. Remontti etenee edelleen ja myös ilmastointia tullaan parantamaan. Toimintojen jatkumiseksi etsittiin
väistötilat, jonne osa asiakkaista ja henkilökunnasta pääsee siirtymään remontin edetessä.
Hankkeet ja kehittäminen
Työllisyyspalveluissa nuoriso- ja pitkäaikaistyöttömyyteen pureutuvaa toimintaa kehitetään pääosin hankkeiden avulla kuitenkin tiiviissä yhteistyössä perustoimintojen kanssa.
Opetus- ja kulttuuriministeriön valtionavustus Pohjanmaan Ely-keskuksen myöntämänä saatiin v. 2013–2014
nuorten työpajatoimintaan, avustus käytettiin EK5 Starttipaja-hankkeeseen. Hankkeessa kaksi työntekijää
keskittyi alle 29-vuotiaiden nuorten työllistymisen tukemiseen. EK5 Starttipaja-hanke päättyi heinäkuussa
2014. Jatkohakemus starttipajalle jätettiin marraskuussa 2013. Jatkohakemukselle saatiin myöntö v. 2014–
2015 ja uusi Nuorten Navikka-hanke jatkoi elokuusta 2014 lukien Navikassa nuorten toimintojen kehittämistä
starttipajamallilla. Vuoden lopussa alle 25-vuotiaita oli työttömänä työnhakijana 106.
Keuruu on ollut mukana hallitusohjelman mukaisessa pitkäaikaistyöttömyyden vähentämiseen tähtäävässä
kuntakokeilussa, jota toteutetaan 1.9.2012–31.12.2015. Keuruun Työkanava – hankkeen tarkoituksena on
pitkäaikaistyöttömyyden vähentäminen ja uuden työllisyydenhoidon toimintamallin TYP:in luominen Keuruulle. Hankkeessa työskenteli projektipäällikkö, urasuunnittelija, koulutuskoordinaattori, työnsuunnittelija ja yrityskoordinaattori. Hankkeen menoihin saatiin 75 % työllisyyspoliittista avustusta. Työkanava hankkeessa on
kehitetty mm. työttömän asiakkaan moniammatillista palvelupolkua yhteistyössä TE-toimiston, Kelan ja Keski-Suomen seututerveyskeskuksen eri yksiköiden kanssa. Välityömarkkinatapaamisia on jatkettu ja toimintamalli on juurtumassa työtoiminnan kehittämisen tiimoilta parantamaan työllistämistoimenpiteessä olevan
asiakkaan palvelua. Keuruun TE-toimiston sulkeuduttua maaliskuussa kaupungin yhteispalvelupiste on ohjannut asiakkaita etäpalvelun käytössä.
Taloudellisten tavoitteiden toteutuminen:
Työllisyyspalvelut
143900
Tulot
Menot
Netto
Nettomenot €/asukas
Poistot ja arvonalentumiset
Ta 2014
€
1.196.960
-2.622.950
-1.425.990
-140
Ta:n
muutokset €
0
0
0
0
Ta 2014+
muutokset
1.196.960
-2.622.950
-1.425.990
-140
Tp 2014
Poikkeama Toteut.-%
€
€
1.089.849
-107.111
91,1
-2.160.538
462.412
82,4
-1.070.688
355.302
75,1
-105
35
75,1
-3.322
KEURUUN KAUPUNKI
TILINPÄÄTÖS 2014
28
B. Toimintakertomus
Toiminnallisten tavoitteiden toteutuminen:
Tavoite
Keuruun työllisyydenhoidon toimintamallin rakentaminen kuntakokeilua
hyödyntäen
Mittari
Tavoitetaso
Työttömyys vähenee
Työttömyysaste
Nuorten työttömyysaste
Kuntouttavan työtoiminnan kehittäminen
kelan työmarkkinatukilista hlöä/kk
keskimäärin 90
hlö/kk, 15 600 työtoimintapäivää/v
Asiakkaiden urasiirtymät
vuosiseuranta
nuoret 60 %, muut
30 %
Alustava toimintamalli kuvattu
Yli vuoden työttömänä olleet asiakkaat erityisenä kohderyhmänä
Työttömyysasteet
alenevat
Toteutuma
Yhteistyömalli valmis,
toimintaan juurruttaminen menossa.
Syy poikkeamaan
Työttömyysaste
noussut 16.1 %
Talouden taantuma syventynyt, irtisanomiset ja
lomautukset estävät
työllistämistoimenpiteiden
käytön yrityksissä.
Sopimuspäivien määrä:
alle 5 pv/ sopimuksia
paljon.
Kelan työmarkkinatukilistalla 76
Työtoimintapäiviä
15097/v
nuoret 62 %, muut 33
%
Vanhuspalvelut (144000)
Toiminnan kuvaus:
Keuruun vanhuspoliittisen strategia vuoteen 2020 on hyväksytty kaupungin valtuustossa toukokuussa 2011.
Strategian visiona on Vauvasta vanhuuteen – aktiivista ja turvallista elämää Keuruulla. Hyvä vanhuus on
Keuruun yhteinen asia. Strategian päivittäminen aloitettiin marraskuussa 2014 yhteistyössä eri toimijoiden
kesken. Päivitys valmistuu alkuvuodesta 2015. Laki ikääntyneen väestön toimintakyvyn tukemisesta sekä
iäkkäiden sosiaali- ja terveyspalveluista eli ns. vanhuspalvelulaki astui voimaan 1.7.2013. Portaittain
voimaan tulevat lakipykälät edellyttivät vuonna 2014 omavalvontasuunnitelman laatimisen ja vastuuhoitajan
nimittämisen valmistelun.
Omavalvontasuunnitelman laatimisen yhteydessä koottiin myös laatukäsikirjaa suunnitelman tueksi.
Palveluiden laadun kehittämiseksi otettiin huhtikuussa käyttöön HaiPro –järjestelmä, minne kirjataan
yksiköittäin kaikki asiakkaalle ja/tai työntekijälle sattuneet läheltä piti tai vaaratilanteet. Jokainen työntekijä on
velvollinen omalta osaltaan tekemään järjestelmään ilmoituksen havaitsemastaan tilanteesta. Ilmoitukset
käydään yksiköittäin läpi ja mietitään toimenpiteitä, joilla vastaava vältettäisiin jatkossa.
Palvelutarpeen arvioinnin prosessia kehitettiin vanhuspalvelulain ja lain jälkeen annetun palveluiden
laatusuosituksen mukaisesti. Keuruun vanhuspalveluissa on työskennellyt vuodesta 2012 palveluohjaaja.
Palveluohjaajan päätehtävänä on ohjata ja neuvoa ikääntyneitä ja heidän läheisiään sekä osallistua
palvelusuunnitelmien laadintaan. Palvelutarpeen arviointia tukevaa voimavarahoitajakokeilua jatkettiin
perusturvalautakunnan päätöksellä. Kesällä 2013 aloitti työssään uutena työntekijä fysioterapeutti. Uutena
vanhuspalvelulain mukaisena toimintana vanhuspalvelujen palveluohjaaja nimettiin vastuutyöntekijäksi,
jonka tehtävät perustuvat lain 17 §:n sisältöön.
Kotihoidon piirissä oli 566 kotitaloutta, näistä palveluseteliä käytti yhteensä 46. Kotihoidossa suunniteltiin
loppuvuodesta Effica kotihoitoon liittyvän toiminnanohjausjärjestelmän ja mobiilin käyttöönottoa.
Toiminnanohjausjärjestelmällä ja siihen liittyvällä mobiililla tavoitellaan välittömän työajan nostamista, tiimien
ja työntekijöiden välittömän työajan erojen pienentämistä, sairaanhoitajien osaamisen jakamista tasaisemmin
tiimien käyttöön ja sijaisten tarpeen vähentämistä.
Omaishoidon tukea maksettiin 96 (93 v. 2013) hoidosta 95 (92 v. 2013) hoitajalle. Omaishoidon tukeen oli
käytettävissä edellisvuotta enemmän määrärahaa ja tuki voitiin myöntää kaikille kriteerit täyttäville hakijoille.
Palvelutalo Seiponrannan ensimmäisenä kokonaisena toimintavuotena palveluasumisen vuorokausia
tuotettiin 19 992 pitäen sisällään myös kuntouttavan lyhytaikaishoidon. Tavallista palveluasumista tuotti
myös Palvelukoti Metsätähti (9 asuntoa) Haapamäellä. Metsätähdessä asumispäiviä oli 3375.
Tehostetun palveluasumisen yksikköinä toimivat muistisairaille tarkoitetut Saarelmakoti ja Suvantokoti (yht.
41 asukaspaikkaa) sekä Lahdelmakoti ja Valkamakoti (41 asukaspaikkaa). Palvelukeskus Lehtiniemen
asukaspaikoista kahdeksan on varattu lyhytaikaishoitoon. Omana toimintana asumisvuorokausia kertyi
yhteensä 29 558. Tehostettua palveluasumista tuettiin myös palvelusetelillä. Tehostettua palveluasumista
KEURUUN KAUPUNKI
TILINPÄÄTÖS 2014
29
B. Toimintakertomus
tuottivat Keuruun Vanhaintukisäätiön Tuurilakoti (30 vanhuspaikkaa). Tehostetun palveluasumisen
palvelusetelillä on lisäksi tuettu viiden keuruulaisen asumista palvelukoti Jalmarissa. Yksityisten tuottamia
palveluvuorokausia kertyi yhteensä 13 038.
Pitkäaikaista laitoshoitoa toteutettiin hoivaosasto Tarhialassa. Tarhialan paikkamäärä oli 31 vuonna 2014.
Hoitovuorokausia oli kaikkiaan 11 348.
Tulosalueen henkilöstön koulutuksessa keskityttiin omavalvontasuunnitelman ja laatukäsikirjan
työstämiseen, lähihoitajien ja sairaanhoitajien työnkuvan kirkastamiseen sekä ergonomiakoulutukseen.
Vanhuspalveluissa vakanssien määrä oli 154 varahenkilöstö (12) mukaan luettuna.
Keuruun vanhuspalveluissa toteutettiin alkuvuodesta vanhuspalvelulakiin perustuen palvelujen laatukysely.
Tarkoituksena oli selvittää asiakkaan, omaisen sekä hoitajan näkemys palvelujen laadusta
asiakasnäkökulmasta. Kyselyssä pyydettiin arviota yksityisyyden kunnioittamisesta, ravinnosta ja ruokailusta,
turvallisuudesta, mukavuudesta, itsemääräämisoikeuden toteutumisesta, kunnioittamisesta, palvelutarpeisiin
vastaamisesta, aktiviteeteistä sekä ystävyydestä. Yhteenvetona voitiin todeta, että kohteluun ja palveluihin
oltiin tyytyväisiä tai hyvin tyytyväisiä. Sen sijaan niin kotihoidossa kuin palveluasumisessa koettiin
mielekkään tekemisen puutetta ja yksinäisyyttä.
Työterveyshuolto Aallon toimesta tehtiin Palvelukeskus Lehtiniemen yksiköissä mukaan lukien päiväkeskus
työpaikkaselvitykset. Haapamäen kotihoidossa toteutettiin laaja työpaikkaselvitys. Aluehallintoviraston
työsuojelutarkastukset tehtiin kaikissa Palvelukeskus Lehtiniemen yksiköissä, hoivaosasto Tarhialassa,
Palvelutalo Seiponrannassa sekä Keuruun kotihoidossa, Haapamäki-Pihlajavesi alueen kotihoidossa ja
Palvelukoti Metsätähdessä. Tarkastuksissa kiinnitettiin huomiota mm. väkivallan uhkaan, psykososiaaliseen
kuormitukseen, ergonomiaan, valaistukseen ja lämpöaltistumiseen. Palvelukeskus Lehtiniemeen tullaan
asentamaan viilennys ja keittiöitä saneerataan. Palvelukoti Metsätähteen ja Palvelukeskus Lehtiniemeen
asennettiin sprinklaus.
Keuruu oli mukana lokakuussa päättyneessä Oma tupa, oma lupa - kotona asuvan ikääntyvän itsemääräämisoikeuden tukeminen palveluilla Kaste -hankkeessa ja Ikäinstituutin hallinnoimassa valtakunnallisessa
Voimaa Vanhuuteen hankkeessa.
Taloudellisten tavoitteiden toteutuminen:
Vanhuspalvelut
144000
Tulot
Menot
Netto
Nettomenot €/asukas
Poistot ja arvonalentumiset
Ta 2014
€
2.739.230
-10.823.880
-8.084.650
-794
Ta:n
muutokset €
0
-160.000
-160.000
-16
Ta 2014+
muutokset
2.739.230
-10.983.880
-8.244.650
-809
Tp 2014
Poikkeama Toteut.-%
€
€
2.778.050
38.820
101,4
-11.140.230
-156.350
101,4
-8.362.180
-117.530
101,4
-821
-12
101,4
-55.408
Talousarvion ylitys johtui henkilöstökulujen ylityksestä sisältäen mm. varhe-maksun.
KEURUUN KAUPUNKI
TILINPÄÄTÖS 2014
30
B. Toimintakertomus
Toiminnallisten tavoitteiden toteutuminen:
Tavoite
Vanhuspalvelulain edellyttämät omavalvontasuunnitelmat tehty
Mittari
kyllä / ei
Palveluresurssien tarkoituksenmukainen käyttö,
työnkuvien kirkastaminen
kyllä / ei
Keuruun vanhuspoliittisen strategian arviointi
ja päivittäminen
kyllä / ei
Kotihoidossa välitön
asiakastyö lisääntyy
työtunti
Palveluasuminen
hoitovrk /
käyttöaste
25 660 vrk / 95 %
23 367 / 86,5%
Tehostettu palveluasuminen
hoitovrk /
käyttöaste
hoitovrk /
käyttöaste
oma toiminta 28 430 vrk /
95 %
29 558 / 98,8%
11 100 vrk / 98 %
11 348 / 100,3%
Hoivahoito
Tavoitetaso
Omavalvonta suunnitelmien laatiminen on aloitettu 10/2013. Omavalvontasuunnitelmat ovat
valmiina viimeistään
marraskuussa 2014
Koulutus- ja kehittämisprosessi aloitettu
11/2013, prosessi saatu
päätökseen joulukuussa
2014.
Käsitelty perusturvalautakunnassa viimeistään
lokakuun 2014 kokouksessa.
60 % työtunneista välittömässä asiakastyössä
Toteutuma
Omavalvontasuunnite
hyväksytty 16.9.14
Toimenkuvien kirkastamiskoulutus toteutettu. Tarkoituksenmukainen resurssien
käytön arviointi jatkuvaa
Arviointi tehty, päivittäminen kesken
Ei toteutunut
Syy poikkeamaan
Päivittämisen aloitus viivästyi, resurssipula
Välittömän työajan lisäämisen ja seuraamisen mahdollistaman toiminnanohjausjärjestelmän käyttöönotto tapahtui vasta tammikuussa 2015
Seiponrannan kaksioissa
on jatkanut asumista leskeksi jääneitä. Yksityisiä
hoivapalveluja käyttävät
eivät kirjaudu hoitovuorokausiin. Asumisvuorokausia palveluasumisessa
kertyi 25 410(94%). Varsinaista tyhjiä vuorokausia ei
ollut, mutta kaksiossa yksin
asuvien vuoksi koko kapasiteetti ei ole käytössä.
KEURUUN KAUPUNKI
TILINPÄÄTÖS 2014
31
B. Toimintakertomus
Perusterveydenhoito (145000)
Toiminnan kuvaus:
Keuruun perusterveydenhuollon ja siihen kiinteästi liittyvien sovittujen sosiaalipalvelujen järjestämisvastuu
siirtyi 1.1.2011 Keski-Suomen sairaanhoitopiirille. Perusterveydenhuollon tuottajana sairaanhoitopiirissä toimii Keski-Suomen Seututerveyskeskus – Perusterveydenhuollon liikelaitos. Seututerveyskeskus tuottaa
perusterveydenhuollon palvelut Joutsalle, Keuruulle, Konnevedelle, Laukaalle, Luhangalle, Multialle, Petäjävedelle ja Toivakalle. Seututerveyskeskusalueella on noin 46.000 asukasta.
Seututerveyskeskuksen suunniteltu liikevaihto oli 39,116 milj.euroa ja toteutunut 39,144 milj.euroa (100,1
%). Kuntalaskutettavia suoritteita tuotettiin 293 500, joista seututerveyskeskuksen kunnille arvioitiin kertyvän
280702 kpl, toteuma ollessa 284548. Seututerveyskeskuksen toiminta on organisoitu avohoidon, laitoshoidon ja suun terveydenhuollon vastuualueisiin.
Keuruun toteutuneet suoritteet vastuualueittain:
Toteuma 2011
Avohoitokäynnit
Hammashoidon käynnit
Vuodeosaston hoitopäivät
Tot.2012
56.452
10.604
8.168
Tot.2013
52 830
11 939
9 199
52 790
12 611
7 638
Tot.2014
51 966
11 801
7705
Kuntalaskutus on toteutettu toimipistekohtaisilla suoritehinnoilla, joita tarkistettiin elokuussa ja yksittäisiä
hintoja myös joulukuussa. Keuruun-Multian terveydenhuollon ky aikana v. 2010 laaja asiakaspalautekysely
antoi keskimääräiseksi arvosanaksi 8,69, vuoden 2012 lopulla vastaava kysely tuotti arvosanan 8,59. Palvelut pystyttiin tuottamaan hoitotakuun mukaisesti lääkäri- ja hammaslääkäripulasta huolimatta ostopalveluja
hyödyntäen.
Taloudellisten tavoitteiden toteutuminen
Perusterveydenhoito
Ta 2014
€
145000
0
-9.607.580
-9.607.580
-943
Tulot
Menot
Netto
Nettomenot €/asukas
Ta:n
muutokset €
0
0
0
0
Ta 2014+
muutokset
0
-9.607.580
-9.607.580
-943
Tp 2014
€
0
-9.573.830
-9.573.830
-940
Poistot ja arvonalentumiset
Poikkeama Toteut.-%
€
0
33.750
99,6
33.750
99,6
3
99,6
0
Perusterveydenhuollon kustannusten jakauma:
Ta 2014+
muutokset
Avohoito
Suun terveydenhoito
Vuodeosastohoito
Seututerveyskeskus
yhteensä
Toteut-%
2014
Toteuma
2013
Muutos
€
Muutos
%
5.625.679 187.477
1.190.111 -103.480
1.861.539
59.531
3,3 %
-8,7 %
3,2 %
5.732.370
1.001.550
2.174.950
5.813.156
1.086.631
1.921.070
80.786
85.081
-253.880
101,4 %
108,5 %
88,3 %
8.908.870
8.820.857
-88.013
99,0 %
8.677.329
143.529
1,7 %
50.000
648.710
78.810
674.162
28.810
25.452
157,6 %
103,9 %
64.681
684.797
14.129
-10.634
21,8 %
-1,6 %
9.607.580
9.573.830
-33.750
99,6 %
9.426.807
147.023
1,6 %
Päivystys (K-S shp)
Eläkevakuutusmaksut
Tulosalue yhteensä
Toteutuma Poikkeama
2014
2014
Toiminnallisten tavoitteiden toteutuminen:
Tavoite
Avohoidon palvelut
Hammashoidon palvelut
Vuodeosastopalvelut
Mittari
käynnit
käynnit
Tavoitetaso
50.500
12.400
Toteutuma
51 966
11 801
hoitopäivät
8.030
7705
Syy poikkeamaan
Vuoden 2014 lopussa Keski-Suomen seututerveyskeskuksen alijäämästä oli Keuruun osuus 116.483 €.
KEURUUN KAUPUNKI
TILINPÄÄTÖS 2014
32
B. Toimintakertomus
Erikoissairaanhoito (146000)
Toiminnan kuvaus:
Keuruun kaupungin erikoissairaanhoidon palvelut järjestää Keski-Suomen sairaanhoitopiiri ja tuottaa pääosin
Keski-Suomen keskussairaala. Keski-Suomen sairaanhoitopiiri kuuluu Kuopion yliopistollisen sairaalan erityisvastuualueeseen. Erikoissairaanhoidon palveluja hankitaan ostopalveluina mm. KYS:stä ja TAYS:sta.
Tulosalueen menoiksi kirjataan lisäksi yksityisiltä terveydenhuollon palveluntuottajilta hankitut ostopalvelut
sekä mielenterveyskuntoutujien asumispalvelumenot.
Keski-Suomen sairaanhoitopiiri muutti perussopimustaan 1.1.2009 alkaen siten, että sairaanhoitopiiri voi
hoitaa jäsenkuntiensa osoittamassa laajuudessa kehitysvammaisten erityishuollon sekä perusterveydenhuollon ja siihen kiinteästi liittyviä sosiaalitoimen tehtäviä.
Keuruun ensihoidon järjestäminen siirtyi v. 2011 alusta Keski-Suomen sairaanhoitopiirille, tuottajana jatkoi
edelleen Keski-Suomen Pelastuslaitos. Kalliitten hoitojen tasauslasku, mikä syntyy jakamalla yli 60.000 euroa/vuosi/henkilö maksaneet hoitokustannukset kunnille asukaslukujen suhteessa, oli viime vuonna Keuruun
osalta 95.378 euroa.
Keski-Suomen sairaanhoitopiirin valtuusto hyväksyi 5.12.2014 keskussairaalanmäelle rakennettavan uuden
sairaalan päivitetyn hankesuunnitelman. Sairaala on kooltaan 99.000 brm2, mistä 86.000 brm2 on suunniteltu erikoissairaanhoidon käyttöön ja 13.700 brm2 Jyväskylän kaupungin perusterveydenhuollon käyttöön.
Erikoissairaanhoidon osalta arvioidut rakennuskustannukset ovat 275,2 milj.euroa, minkä lisäksi tulevat pysäköintipaikkojen ja liikenneväylien kustannukset sekä lääkintätekniikan ja ICT-järjestelmien kustannukset.
Uusi sairaala otettaneen käyttöön v. 2020.
Taloudellisten tavoitteiden toteutuminen:
Erikoissairaanhoito
146000
Tulot
Menot
Netto
Nettomenot €/asukas
Ta 2014
€
123.000
-12.513.840
-12.390.840
-1.216
Ta:n
muutokset €
0
0
0
0
Ta 2014+
muutokset
123.000
-12.513.840
-12.390.840
-1.216
Tp 2014
Poikkeama Toteut.-%
€
€
103.715
-19.285
84,3
-12.683.154
-169.314
101,4
-12.579.439
-188.599
101,5
-1.235
-19
101,5
Poistot ja arvonalentumiset
0
Talousarvion ylitys johtui hoitopalvelujen ja ensihoidon arvioitua suuremmasta käytöstä.
Ta 2014+ Toteutuma
muutokset
2014
Poikkeama
2014
K-S shp hoitopalvelut
K-S shp ensihoitopalvelut
11.035.000 11.454.330
345.000
395.380
K-S shp yhteensä
Mänttä
Muut sairaalat
MT-ostopalvelut
11.380.000 11.849.711
30.000
0
100.000
0
828.980
661.838
Toteuma
2013
Muutos
€
Muutos
%
419.330
50.380
103,8 % 11.557.249
114,6 %
356.768
-102.918
38.613
-0,9 %
10,8 %
469.711
-30.000
-100.000
-167.142
104,1 % 11.914.017
0,0 %
2.549
0,0 %
90
79,8 %
718.901
-64.306
-2.549
-90
-57.063
-0,5 %
-100,0 %
-100,0 %
-7,9 %
661.838
-297.142
721.540
-59.702
-8,3 %
Hoitopalvelut yhteensä
Eläkevakuutusmaksut
12.338.980 12.511.549
174.860
171.605
172.569
-3.255
101,4 % 12.635.557
98,1 %
174.504
-124.007
-2.899
-1,0 %
-1,7 %
Tulosalue yhteensä
12.513.840 12.683.154
169.314
101,4 % 12.810.061
-126.907
-1,0 %
Yhteensä
958.980
Toteut-%
2014
KEURUUN KAUPUNKI
TILINPÄÄTÖS 2014
33
B. Toimintakertomus
2.5.
Sivistyslautakunta
Sivistyslautakunta
yhteensä
151000Tulot
155000
Menot
Netto
Nettomenot €/asukas
Ta 2014
€
1.001.150
-18.198.530
-17.197.380
-1.688
Poistot ja arvonalentumiset
Ta:n
muutokset €
0
0
0
0
Ta 2014+
muutokset
1.001.150
-18.198.530
-17.197.380
-1.688
Tp 2014
Poikkeama Toteut.-%
€
€
1.059.666
58.516
105,8
-17.563.306
635.224
96,5
-16.503.639
693.741
96,0
-1.620
68
96,0
-119.522
Sivistystoimen hallinto (151000)
Toiminnan kuvaus:
Sivistyslautakunnan hallinnon vastuualueelle kuuluvat varhaiskasvatus, iltapäivätoiminta, peruskoulut (7
peruskoulua) ja toisen asteen koulutus (1 lukio sekä sopimusyhteistyö koskien toisen asteen ammatillinen
koulutus), varhaiskasvatus, kirjastolaitos sekä joukkoliikenne.
Peruskoulujen alakouluilla on koulukohtaiset johtokunnat. Keuruun yläkoululla ja lukiolla on yhteinen johtokunta. Koulutoimisto avustaa sivistyslautakuntaa sen toimialaan kuuluvissa valmistelu-, valvonta- ja toimeenpanotehtävissä. Toisen asteen johtoryhmä kokoontui vuoden aikana 3 kertaa. Johtoryhmän tehtävänä oli
ohjata ja koordinoida toisen asteen yleissivistävää lukiokoulutusta, toisen asteen ammatillista koulutusta
sekä aikuiskoulutusta. Paikallisliikennetoimikunta kokoontui 2 kertaa. Joukkoliikennelain vuonna 2014
muutoksen myötä neuvotteluja ja kehittämistoimenpiteitä jatkettiin toimivaltaisen viranomaisen eli Elykeskuksen kanssa. Neuvotteluissa on pyritty saamaan Keuruun tarpeet huomioiduksi parhaalla mahdollisella
tavalla joukkoliikenteen aikataulujen ja vuorotiheyden suhteen 1.8.2014 alkaen.
Sivistyslautakunnalla oli toimintavuonna 10 kokousta, joissa käsiteltiin 112 asiaa. Lautakunta piti 1 iltakoulua,
joissa käsiteltiin mm. koulukeskuksen tilasuunnittelut. Sivistysjohtajan viranhaltijapäätöksiä oli 130 kpl ja
kuljetussuunnittelijalla 5 kpl sekä koulukuljetusten valmisteluun liittyviä päätösehdotuksia 41. Sivistystoimen
hallinnossa ja lautakunnassa seuraavat toiminnat, asiat, hankkeet, ja niiden käsittely eri työryhmissä ja
lautakunnan kokouksissa nousivat merkittävimmiksi.
1. Varhaiskasvatuksen siirtyminen sivistystoimelle 1.1.2012 alkaen, päivähoidon organisointi jatkui
vuonna 2014.
2. Yksityisen päivähoidon palvelusetelin sääntökirjan ja palvelusetelin kattohintojen hyväksyminen
1.8.2014 alkaen
3. Esiopetus yksityiseltä palveluntuottajalta 1.8.2014 alkaen
4. Erityispäivähoidon raportti
5. Esiopetuksen asiakastyytyväisyyskysely 2014
6. Kunnallisen päivähoidon yksiköt syksyllä 2014
7. Keuruun koulukeskuksen hankesuunnittelu
8. Liittyminen yleisten kirjastojen konsortioon
9. Lautakunta linjasi perusopetuksen tuntikehystarpeet vuosille 2013–15 oppilasmäärien perusteella.
10. Aamu- ja iltapäivätoiminnan vuoden 2014 seurantakyselyn raportti
11. Esi- ja perusopetuksen opetussuunnitelmien muutos/ oppilashuolto
12. Lukiokoulutuksen opetussuunnitelman muutos / opiskelijahuolto
13. Keuruun koulukeskuksen rakennushankkeen ja siihen liittyvät rahoitusasiakirjat päivitettiin AVI:lle ja
OKM:lle 2014 teknisen toimen kanssa yhteistyössä.
14. Yhteistyö/neuvottelut koskien toisen asteen ammatillinen koulutus (JAO) jatkuivat v. 2014
15. Lähihoitajakoulutus on siirtynyt 1.8.2012 lukien Keuruun yhteiskoulun tiloihin, seurantaa ja hyviä
käytänteitä jatkettiin v. 2014.
16. Työsuojelutarkastuksiin liittyvät toimenpiteet eri kouluilla
17. Haapamäen yhteiskoulun avajaiset olivat syksyllä 2014.
Sivistyslautakunnan tekemien tuntikehyslinjausten ja -ratkaisujen lisäksi sivistystoimen taloutta tasapainotettiin erilaisten avustusten muodossa. Koulutoimisto haki ja sai v:lle 2014 lukiokoulutukseen harkinnanvaraista
valtionosuutta OPM:stä n. 200.000 €. Vuodelle 2015 haettiin korotusta lukiokoulutuksen oppilaskohtaiseen
yksikköhintaan ja sitä myönnettiin n. 194.000 euroa. Keuruun alakoulun ja yläkoulun kerhotoimintaan valtionosuutta saatiin v:lle 2014 n. 10.000 euroa.
KEURUUN KAUPUNKI
TILINPÄÄTÖS 2014
34
B. Toimintakertomus
Taloudellisten tavoitteiden toteutuminen:
Sivistystoimen hallinto
Ta 2014
€
25.000
-286.940
-261.940
-26
151000
Tulot
Menot
Netto
Nettomenot €/asukas
Ta:n
muutokset €
0
0
0
0
Ta 2014+
muutokset
25.000
-286.940
-261.940
-26
Tp 2014
Poikkeama Toteut.-%
€
€
23.015
-1.985
92,1
-313.921
-26.981
109,4
-290.906
-28.966
111,1
-29
-3
111,1
Poistot ja arvonalentumiset
-3.109
Talousarvion ylitys aiheutui arvioitua suuremmista varhe-maksuista.
Toiminnallisten tavoitteiden toteutuminen:
Tavoite
Opetussuunnitelmien
uudistaminen
Kuljetusten kilpailuttaminen
Mittari
Kyllä / Ei
Sivistyspalvelujen oppimis- ja kasvuympäristöjen ajantasalle saattaminen
Kyllä/Ei
Turvallisuussuunnitelmat
päivitetty ja sähköisessä
muodossa
Henkilöstön työhyvinvoinnin arviointi
Kyllä/Ei
Kyllä/Ei
Kyllä/Ei
Tavoitetaso
Aloitettu 04/2013,
valmis 08/2016
Aloitettu 10/2014,
valmis 08/2015
Haapamäen yhteiskoulun kalustohankinnat 2014
Keuruun koulukeskuksen (varhaiskasvatus, perusopetus,
toinen aste) suunnittelu- ja hankeasiakirjat yhteistyössä teknisen toimen kanssa
2014 sekä jatkotoimet aikataulun
(2016) mukaan edeten
Valmis 2014
Henkilöstö- ja työhyvinvointikysely 2014
aikana
Toteutuma
Ops-työtä jatkettu
2014,
Kilpailuasiakirjat
valmisteltu syksyllä
2014, kilpailutus
2015 tammikuussa
Kalustehankinnat
suoritettu,
Keuruun koulukeskuksen hankeasiakirjat aikataulujen mukaan valmisteltu
teknisen toimen
yhteistyönä
Syy poikkeamaan
Päivitetty
Suoritettu keväällä
2014
Varhaiskasvatus (151070)
Toiminnan kuvaus:
Kaikille alle kouluikäisille pystyttiin järjestämään päivähoitopaikka vanhempien työn tai opiskelun mahdollistamiseksi. Päivähoidossa oli heinäkuuta lukuun ottamatta keskimäärin 355 lasta/kk (358 lasta/kk v. 2013).
Keväällä toimineessa neljässä ja syksyllä kuudessa kunnallisessa päiväkodissa läsnäolopäiviä kertyi 32.900
(26.562 v.2013). Keväällä toimineessa kolmessa ja syksyllä yhdessä yksityisessä päiväkodissa läsnäolopäiviä oli 6076 (13.052 v.2013). Koko vuonna päiväkotien läsnäolopäiviä kertyi yhteensä 38.976 (39.614 v.
2013). Ostettuja päiväkotipäiviä muista kunnista oli 207. Perhepäivähoidossa läsnäolopäiviä oli 13.762
(13.314 v.2013). Muista kunnista ostettuja perhepäivähoitopäiviä kertyi 15 (0 v.2013).
Lasten kotihoidon tuen piirissä oli kuukausittain keskimäärin 104 perhettä ja 166 lasta (109/172 v.2013).
Vuonna 2014 kotihoidon tuki oli 341,06 €/kk alle 3-vuotiaasta, perheen nuorimmasta lapsesta, vanhempainrahakauden jälkeen. Muista perheen alle 3-vuotiaista hoitorahaa maksettiin 102,11 €/kk ja muista alle oppivelvollisuusikäisistä sisaruksista 65,61 €/kk. Lisäksi perheillä oli mahdollisuus tulosidonnaiseen hoitolisään,
joka vuonna 2013 oli enimmillään 182,52 €/kk.
Yksityisen hoidon tukea käytti vuonna 2014 kuukausittain keskimäärin 6 perhettä ja 10 lasta (11/14 v.2013).
Yksityisen hoidon tuen hoitoraha oli 173,64 €/kk/lapsi ja tulosidonnainen hoitolisä enintään 146,02 €/kk/lapsi.
Yksityisen hoidon tuen kuntalisä on otettu käyttöön 1.8.2008 alkaen.
Esiopetusta järjestettiin keväällä viidessä ja syksyllä neljässä päiväkodissa. Haapamäen alueen esiopetus
järjestettiin kokonaisuudessaan keväällä Haapamäen alakoulun tiloissa ja syksyllä Haapamäen yhteiskoululla. Lisäksi esiopetusta oli sekä keväällä että syksyllä Pihlajaveden, Pohjoislahden ja Valkealahden alakouluil-
KEURUUN KAUPUNKI
TILINPÄÄTÖS 2014
35
B. Toimintakertomus
la. Keväällä esiopetusta järjestettiin myös Jukojärven ala-asteella ja syksyllä Keuruun ala-asteella. Kevätkaudella esioppilaita oli kaikkiaan 104 ja syyskaudella 89. Kunnallisissa päiväkodeissa toteutuneita esiopetuspäiviä oli 7.740 (7.127 v. 2013) ja yksityisissä 2.249 (3.812 v. 2013).
Lapsen tuen suunnittelu on päivähoidossa (0-5v) kolmiportaista: kasvun ja oppimisen yleinen tuki, varhainen
tehostettu tuki ja erityinen tuki. Myös esiopetuksessa tuen antamisen prosessissa noudatetaan tuen kolmiportaisuutta: yleinen tuki, tehostettu tuki ja erityinen tuki. Kiertävän erityislastentarhanopettajan tekemän
kartoituksen mukaan päivähoidossa ja esiopetuksessa olevista lapsista on n. 5 %:lla tehostetun tuen ja n. 2
%:lla erityisen tuen tarve.
Kaikkiin vuoden aikana vakituisesti täytettyihin virkoihin ja toimiin saatiin kelpoisuusvaatimukset täyttävät
työntekijät. Keski-Suomen sairaanhoitopiirin Sapere -hankkeen jatko ”Lasten ruokakasvatus päivähoidossa”
päättyi vuonna 2014. Hankkeessa henkilöstöä koulutettiin ohjaamaan lapsia aistien avulla ruokamaailmaan.
Yksityisessä päivähoidossa aloitettiin 1.8.2014 yksityisen päivähoidon palvelusetelin 2-vuotinen kokeilu.
Taloudellisten tavoitteiden toteutuminen:
Varhaiskasvatus
151070
Tulot
Menot
Netto
Nettomenot €/asukas
Ta 2014
€
573.220
-5.367.500
-4.794.280
-471
Ta:n
muutokset €
0
0
0
0
Ta 2014+
muutokset
573.220
-5.367.500
-4.794.280
-471
Tp 2014
Poikkeama Toteut.-%
€
€
541.060
-32.160
94,4
-5.089.269
278.231
94,8
-4.548.209
246.071
94,9
-446
24
94,9
Poistot ja arvonalentumiset
-8.286
Toiminnallisten tavoitteiden toteutuminen:
Tavoite
Yksiköiden turvallisuuskansiot päivitetty
ja sähköisessä muodossa
Esiopetussuunnitelman
uudistaminen
Yksityisen päivähoidon
palvelusetelin käyttöönotto
Henkilöstön työhyvinvoinnin arvioiminen
Mittari
Kyllä/Ei
Tavoitetaso
Valmis 2014
Toteutuma
Ei
Kyllä/Ei
Kyllä
Hoito-, kasvatus- ja
oppimisympäristöjen
parantaminen yhteistyössä teknisen toimen
kanssa
Kyllä/Ei
Aloitettu 4/2013,
valmis 8/2016
Palveluseteli valmis
käyttöönotettavaksi
1.8.2014 alkaen
Henkilöstölle tehdään
työhyvinvoinnin seurantakysely vuoden
2014 aikana
Varhaiskasvatustalon
suunnittelu- ja hankeasiakirjat valmiit.
- Seipon päiväkodin
tilat käyttöön
1.8.2014 alkaen
Kyllä/Ei
Kyllä/Ei
Syy poikkeamaan
Työ osittain kesken.
Jatketaan v.2015.
Kyllä
Kyllä
Kyllä
Perusopetus (152000)
Koulujen toiminnan tarkoituksena on antaa oppilaille nykyaikaisin menetelmin heidän omien edellytystensä
mukaista ja hyväksyttyä opetussuunnitelmaa noudattavaa opetusta, jotta he perustiedot ja -taidot saavuttaneina pystyvät hakeutumaan jatko-opintoihinsa, pystyvät sopeutumaan muuttuviin tilanteisiin sekä saavat
perusvalmiudet työelämää varten. Koko kaupungin koulutoimen kehittämiseksi on laadittu suunnitelma, josta
johdetaan kehittämisen painopisteet. Koulutoimen tilaa ja toimintaa arvioidaan entistä järjestelmällisemmin.
Arviointi on kehittävää. Se tähtää koulupidon laadun varmistamiseen mm. siten, että voimavarat ja resurssit
kohdistetaan oikein.
Peruskoulut
Koulujen toimintaa ohjataan ja kehitetään sivistyslautakunnan hyväksymän perusopetuksen kehittämissuunnitelman 2017 pohjalta. Keskeisin ja tärkein koulujen opetukseen liittyvä kehittämisen painopistealue on ollut
koulujen opetussuunnitelmat sekä arviointi. Koulujen pedagogista ohjausta ja toimintaa säädellään
opetussuunnitelmilla. Lisäksi jokaisella koululla on oma opetussuunnitelma. Opetussuunnitelmien pohjalta
jokainen koulu laatii vuosittain koulun toimintasuunnitelman, jolla täsmennetään ja painotetaan koulun
KEURUUN KAUPUNKI
TILINPÄÄTÖS 2014
36
B. Toimintakertomus
toimintaa. Perusopetuksen oppilashuollon suunnitelma päivitettiin v. 2014. Keuruun kouluilla on
koulupsykologi ja 1.8.2013 lukien on saatu koulukuraattori. Oppilashuoltotyössä on pyritty kiinnittämään
huomiota riittävän varhaiseen tukeen ja avoimeen yhteistyöhön perheiden ja muun palveluverkon kanssa..
Opetukseen ja kasvatukseen liittyvät erilaiset kehittämishankkeet jatkuivat kouluilla toimintasuunnitelmien
mukaisesti. Perusopetuksen lakiuudistuksista johtuva opetussuunnitelmien päivitystyö käynnistyi v. 2013
aikana,ja työtä jatkettiin v. 2014. Uudet opetussuunnitelmat otetaan käyttöön 2016. Koulujen itsearviointisuunnitelmat käsitellään johtokunnissa. Koulujen iltapäivätoimintaa järjestetään Keuruun ja Haapamäen alaasteilla 4H-yhdistyksen ja Haapamäen MLL:n paikallisyhdistyksen toimesta.
Erityisopetus
Erityisopetuksen tarve on hieman tasaantunut painopisteen ollessa ennalta ehkäisyssä uuden
lainsäädännön mukaisesti. Erityisopetuksen koordinaattorina on toiminut kiertävä erityisopettaja. Kivelän
harjaantumisluokassa on ollut EHA1- ja EHA2-oppilaita yhteensä 13. Dysfasia-luokka on jatkanut toimintaansa Keuruun ala-asteella. Keuruun yläasteen pienluokassa on annettu ns. joustavaa perusopetusta (JOPO),
ja siihen on voitu hakea lisävaltionosuutta. Laaja-alaista erityisopetusta on annettu Keuruun yläkoulussa
opetussuunnitelmien mukaisesti. Aromaan koulun erityisluokat (7-9 lk:t) ovat yläasteen ja lukion uusissa
tiloissa. Aromaan koulun erityisluokkien (1-6 lk:) opetustoiminta on jatkunut Keuruun ala-asteen tiloissa.
Henkilöstöpolitiikka
Tavoitteena on kiinnittää huomiota työyhteisön ilmapiiriin, työmotivaatioon ja työkyvyn tukemiseen. Henkilöstöä on tuettu työnohjauksella tarpeen mukaisesti. Edelleen tavoitteena on ollut koulutusresurssien kohdentaminen avain- ja painopistealueisiin. Työyksikkökohtaisesti henkilöstöpolitiikan kehittämistä on jatkettu.
Henkilöstön koulutussuunnitelmat tehtiin vuoden 2014 aikana. Innolink Oy:n tekemät henkilöstökyselyt tehtiin
keväällä 2014. Arviointituloksia on edelleen hyödynnetty työhyvinvoinnin kehittämisessä.
Taloudellisten tavoitteiden toteutuminen:
Perusopetus
152000
Tulot
Menot
Netto
Nettomenot €/asukas
Ta 2014
€
275.030
-9.930.810
-9.655.780
-948
Ta:n
muutokset €
0
0
0
0
Ta 2014+
muutokset
275.030
-9.930.810
-9.655.780
-948
Tp 2014
Poikkeama Toteut.-%
€
€
290.278
15.248
105,5
-9.534.188
396.622
96,0
-9.243.911
411.869
95,7
-907
40
95,7
Poistot ja arvonalentumiset
-95.476
Toiminnallisten tavoitteiden toteutuminen:
Tavoite
Haapamäen yhteiskoulun ala- ja yläkoulu toimii uusissa,
peruskorjatuissa
tiloissa
Perusopetuksen
opetussuunnitelmien
uudistaminen
Yksiköiden turvallisuuskansiot päivitetty
ja sähköisessä muodossa
Koko päättöluokka
saa jatkopaikan 2.
asteen koulutuksessa
tai sijoittuu muualla
Oppimis- ja kasvatusympäristöjen parantaminen ja ajantasalle saattaminen
yhteistyössä teknisen
toimen kanssa
Mittari
Kyllä/ Ei
Tavoitetaso
Peruskorjaus valmis
08–09/2014, opetusja kalustohankinnat
suoritettu v. 2014
Toteutuma
Toteutunut
Kyllä/EI
Aloitettu 4/2013,
valmis 08/2016
Kyllä/Ei
Valmis 2014
Ops-työ edennys
suunnitelmien mukaan
Toteutunut
100 %
100 %
Toteutunut
Kyllä/Ei
Keuruun koulukeskuksen suunnitteluja hanke-asiakirjat
valmiit (varhaiskasvatus, perusopetus,
toinen aste), sekä
hake aikataulutettu
jatkotoimia varten
Jukojärven kouluun
liittyvä tilaselvitys
tekniseltä toimelta
ajantasaistettu ja
aikataulutettu
Toteutunut
Syy poikkeamaan
KEURUUN KAUPUNKI
TILINPÄÄTÖS 2014
37
B. Toimintakertomus
Koulutus (153000)
Toiminnan kuvaus:
Keuruun seutu on kiinnostava ja monipuolinen opiskelupaikka peruskoulunsa päättäville nuorille ja aikuisväestölle. Tavoitteena on, että Keuruun seutukunnalla toimii joustava toisen asteen koulutus ja että sitä kehitetään ja monipuolistetaan yhdessä elinkeinoelämän ja muiden toimijoiden kanssa seudun tarpeita entistä
paremmin palvelevaksi.
Vuoden 2014 aikana Toisen asteen johtoryhmä on seurannut toisen asteen kehittämissuunnitelman toteutumista käytännössä. Koulutuksessa ja osaamisen tuottamisessa on rakennettu yleissivistävän lukiokoulutuksen, myös koko maakunnan lukiokoulutuksen, ammatillisen peruskoulutuksen, aikuiskoulutuksen, vapaan
sivistystyön, korkeakouluopetuksen, työvoimahallinnon, kehittämisyhtiön ja seudullisen elinkeinoelämän
sekä muiden sidosryhmien välistä yhteistyötä entistä toimivammaksi. Toiminnassa huomioidaan yksilöiden
henkilökohtaiset opinpolut väylänä ammattiin tai jatko-opintoihin yksilöllisen opetussuunnitelman ja ohjauksen avulla. Tämä rakenne käsittää sekä putoamisriskissä olevat että useamman tutkinnon suorittamisesta
kiinnostuneet opiskelijat. Toiminnassa on huomioitu myös aikuisopiskelijat aikuislukiotoiminnan myötä. Kehittämistyötä jatketaan ja kehitetään edelleen vuonna 2015.
Toisen asteen opiskelu
Lukio-opiskelu tapahtuu Keuruun yhteiskoulun lukiossa. Lukion työajat kulkevat Jyväskylän verkostokuntien
lailla 6-jaksojärjestelmässä. Tämä mahdollistaa mm. kahden ja kolmen tutkinnon opintojen (ammatillinen
perustutkinto ja yo-tutkinto) ja vaihtojaksojen sujuvan käytännön toteuttamisen. Lukio tarjoaa myös useita
yhteistoimintakursseja Jyväskylän aikuisopiston Keuruun palvelupisteen, kansalaisopiston ja musiikkiopiston
kanssa. Esimerkiksi yhteistyötä kansalaisopiston ja musiikkiopiston kanssa on tiivistetty siten, että lukuvuonna 2014 opiskelijat saattoivat valita mieleisiään harrastekursseja taito- ja taideainelinjan laajasta tarjonnasta.
Vuonna 2012 käynnistynyt kilpaurheilulinja on mahdollistanut lajivalmennuksen ja lukio-opiskelun yhdistämisen. Valmennustapahtumat toteutettiin kiinteässä yhteistyössä paikallisten seuravalmentajien kanssa (7
painopistelajia). Lukuvuonna 2013 kilpaurheilulinjan lisäksi käynnistettiin valmentajakoulutuslinja seuravalmennuksesta kiinnostuneille nuorille. Edelleen syksyllä 2014 käynnistettiin kilpaurheilulinjan oheen joukkuelajit-ryhmä, joka on tarkoitettu palloilulajeista kiinnostuneille lukiolaisille. Ryhmän toiminnassa keskeistä
ovat mm. erilaiset pelikäsitystä ja -ajatusta kehittävät harjoitteet.
Jyväskylän aikuisopiston Keuruun toimipisteen ammatillisten perustutkintoryhmien kanssa tehdään yhteistyötä. Lähihoitajaopiskelijoiden ja vuonna 2013 käynnistyneen merkonomikoulutuksen yleissivistävät opinnot
suoritetaan yhteiskoulun tiloissa. Ammatillinen koulutus toimii yhteistyössä lukiokoulutuksen sekä kansalaisja musiikkiopistojen kanssa Keuruun koulukampuksessa. Koulukampus tarjoaa yhteisen hallinnon ja opettajat koulutukseen kuuluviin yleissivistäviin aineisiin. Ammatilliseen koulutukseen osallistuvien opiskelijoiden
lisäksi yhteinen kampus helpottaa myös lukiolaisille tarjottavien yhdistelmätutkintojen ammatillisten kontaktiosioiden suorittamista paikkakunnalla.
Edellä mainittujen asioiden lisäksi opetusta on toteutettu koulun kirjallisen toimintasuunnitelman mukaisesti
matkojen, vierailuiden ja viikonloppuisin järjestettyjen erikoiskurssien muodossa. Esimerkkeinä erikoiskursseista toimivat muun muassa Karjalan kannakselle suuntautuva sotahistorian kurssi ja opiskelijoiden turvakurssi. Tarkempaa tietoa näistä ja muista löytyy koulujen toimintasuunnitelmista.
Koulutus-tulosalueella toimii lukion opiskelijahuoltotyöryhmä yhteistyössä yläkoulun oppilashuoltoryhmän
kanssa. Koulukohtaisen oppilas- ja opiskelijahuoltoryhmän pääpaino on yhteisöllisessä työssä. Ryhmän
tehtäviin kuuluu suunnitella, kehittää, toteuttaa ja arvioida koulun opiskelijahuoltoa (Keuruun kaupungin oppilas- ja opiskelijahuollon opetussuunnitelmat 2014). Tehtäviin kuuluu myös terveyden ja hyvinvoinnin edistäminen ja ongelmia ehkäisevä työ. Oppilas- ja opiskelijahuoltoryhmissä on koulun edustajan tai edustajien
lisäksi edustajia terveydenhuolto-, psykologi- ja kuraattoripalveluista ja oppilaiden edustajat.
Lukion yhteisöllinen opiskelijahuoltoryhmä kokoontuu mahdollisuuksien mukaan kerran kuukaudessa lukuvuoden aikana. Opiskelijahuoltoryhmän puheenjohtajana toimii koulutusjohtaja. Opiskelijahuoltoryhmän kokoonpanosta ja aikatauluista tiedotetaan opiskelijoille ja huoltajille lukuvuoden alussa jaettavassa koulutiedotteessa, koulun kotisivuilla, vanhempainillassa tai muulla sopivaksi katsotulla tavalla.
Toisen asteen koulutuksen kehittäminen
Toisen asteen koulutuksen tulosalueen koulutusjohtaja työskentelee koulutuksen kehittäjänä ja johtajana,
jonka toimenkuvaan kuuluu myös Keuruun yhteiskoulun lukion rehtorin tehtävät. Vuonna 2014 on tehty konk-
KEURUUN KAUPUNKI
TILINPÄÄTÖS 2014
38
B. Toimintakertomus
reettista yhteistyötä sekä Jyväskylän koulutuskuntayhtymän ylläpitämien Jyväskylän ammatti- ja aikuisopistojen että Sastamalan koulutuskuntayhtymän Mäntän seudun koulutuskeskuksen kanssa. Tiiviin yhteistyön
tuloksena käynnistyi Keuruulla asiakaspalveluun ja myyntiin tähtäävä merkonomikoulutus syksyllä 2013.
Yhteistyö Jyväskylän ammattiopiston ja Mäntän seudun koulutuskeskuksen kanssa on tarjonnut Keuruulaisille nuorille mahdollisuuden suorittaa lukio-ammatillinen -yhdistelmätutkintoja lähes kaikilla ammattialoilla.
Yhdistelmätutkinnon suorittajia oli vuonna 2014 lukiossamme seitsemän. Nuoren näkökulmasta tämä merkitsi sitä, että hänen oli mahdollista saada lukion päättötodistus, ylioppilastodistus ja ammatillinen perustutkinto. Lukio toimii tutkintomalleissa yleissivistävän koulutuksen tarjoajana ja opiskelijan kotioppilaitoksena.
Aikuislukiotoimintaa on vuonna 2014 toteutettu yhdessä Sastamalan koulutuskuntayhtymän Pirkanmaan
aikuislukion kanssa. Keuruulla toimii oma tutkinto- ja aineopiskelijoiden ryhmä (8 opiskelijaa). Aikuislukioopintoja suoritettiin vuonna 2014 osallistumalla videoneuvotteluvälitteiseen opetukseen ilta-aikaisin sekä
myös täysin kotoa käsin. Tutkinnon antajana toimii Pirkanmaan aikuislukio ja koulutuksen organisoinnista
vastaa Keuruun lukio.
Yleissivistävissä oppiaineissa seudullista yhteistyötä tehdään niin, että Keuruun yläasteen ja lukion aineenopettajat ovat vastanneet Jyväskylän aikuisopiston Keuruun toimipisteen tutkintokoulutuksen yleissivistävien
aineiden opetuksesta vuonna 2014. Koulutus on toteutettu Keuruun yhteiskoulun tiloissa. Tarkoitus on jatkaa
hyväksi havaittua toimintaa myös jatkossa ja ylläpitää sitä pysyvänä toimintamallina. Toisen asteen tulosalueella työskentelevän nivelvaiheen opinto-ohjaajan työpanoksesta 50 % on myyty Jyväskylän aikuisopiston
Keuruun toimipisteelle koulutusvastaavan tehtäviin sopimukseen perustuen.
Keuruun toisen asteen koulutus on aktiivisesti mukana Jyväskylän seudun ja koko Keski-Suomen maakunnan koulutuksen kehittämistyössä mm. lukiokoulutuksen ja -toiminnan kehittämisessä. Vuosina 2010–2014
Keuruun yhteiskoulun lukio on toiminut tiiviisti Keski-Suomen lukiohankkeessa. Lukiohankkeen toimesta on
järjestetty opettajille erilaisia koulutuksia ja vierailuja. Hankkeen tavoitteena on ollut se, että oppilaiden työelämävalmiudet paranisivat ja että opettajien pedagogiset valmiudet ja kansainvälisyyteen liittyvää osaamista kehittyisi edelleen.
Lukion opetustarjontaa on kehitetty ja monipuolistettu yhdessä elinkeinoelämän ja muiden toimijoiden kanssa seudun tarpeita mahdollisimman hyvin palveleviksi. Esimerkiksi vapaan sivistystyön, taiteen perusopetuksen ja kolmannen sektorin kanssa (kansalaisopisto, musiikkiopisto ja urheiluseurat) tehdään laajaa yhteistyötä lukion kurssitarjonnassa. Kansalaisopiston kanssa ylläpidetään lukuvuosittaista yhteistoimintatarjontaa,
jossa myös Jyväskylän aikuisopiston Keuruun toimipisteen kurssitarjonta on mukana. Opiskelijat voivat kiinnostuksensa mukaan valita tarjonnasta kursseja suoritettavakseen. Opinnot hyödyttävät keuruulaista opiskelijaa osaamisen tunnustamisen ja hyväksi lukemisen kautta toisen asteen tutkintoihin. Yhteistyössä korostetaan erityisesti taito-taideaineiden valinnan mahdollisuutta ja harrastuneisuuden hyödyntämistä myös tutkinto-opiskeluun.
Muu koulutuksen kehittämistoiminta
Keuruun kaupungissa toimii erillinen Ammatillisen koulutuksen ohjausryhmä, jonka jäseninä ovat mm. kunnanjohto, koulutuksen, yrittäjien, Jyväskylän koulutuskuntayhtymän johdon edustajat, työvoimahallinnon ja
kehittämisyhtiön edustus. Ryhmä kokoontuu tarvittaessa erillisen kutsun mukaan. Koollekutsuja on Keuruun
kaupunki.
Aikuiskoulutusta on kehitetty Keuruun seudun aikuiskoulutuksen kehittämissuunnitelman 2010–2017 pohjalta. Tavoitteena on parantaa tarvelähtöisten koulutus- ja osaamispalveluiden saatavuutta ja tarjontaa Keuruun seutukunnalla. Aikuisten opintopolkuja rakennetaan tiiviissä verkostossa, johon kuuluvat työnantajat ja
elinkeinoelämä, oppilaitokset, TE-hallinto sekä kehittäjä- ja rahoittajatahot.
Aikuiskoulutuspäällikkö työskentelee sivistyspalveluissa koulutuksen tulosalueella vastaten aikuiskoulutuksen seudullisesta koordinoinnista ja toimintojen kehittämisestä. Vuonna 2014 keskeisiä kehittämistoimenpiteitä olivat muun muassa Keuruun kaupungin oppisopimusoppaan sekä vuosittaisen koulutussuunnitelman
laatiminen sekä Keuruun työvoimakoulutusesityksen koostaminen yhteistyössä eri hallintokuntien sekä muiden toimijoiden kanssa. Aikuiskoulutus on lisäksi osallistunut erilaisten koulutuksen ohjaus- ja infotilaisuuksien järjestämiseen sekä vastannut Opinkeuruu.fi – sivuston sisällön ja toimintojen päivittämisestä ja kehittämisestä.
Tietoteknologian hyödyntämistä, siihen kannustamista ja sen kehittämistä tehdään jatkuvasti. Yhteiskoulun
tietoteknistä laitekantaa on päivitetty tietokonehankinnoin ja muutamalla älytaululla. Lisäksi lukion opettajat
ovat saaneet vuosina 2013–2014 käyttöönsä tablet-tietokoneet samalla, kun lukion ensimmäisen vuoden
opiskelijat ovat saaneet käyttöönsä omat vastaavat laitteensa. Laitteiden käyttöönotolla lukio ennakoi ylioppilaskirjoitusten sähköistymistä syksystä 2016 alkaen. Samalla laitekannan uudistamisella ja niiden käyttöön
liittyvällä opettajien tiiviillä täydennyskoulutuksella on pyritty hyödyntämään sähköisen oppimisympäristön
KEURUUN KAUPUNKI
TILINPÄÄTÖS 2014
39
B. Toimintakertomus
tuomia pedagogisia mahdollisuuksia tulevaisuudessa (Pedanet). Koulujen tietotekniikan lehtori ja verkkopedagogiikan tukihenkilö ovat kouluttaneet opettajakuntaa järjestelmien käytössä kunkin tarpeiden mukaan.
Tukihenkilöllä on käytössään myös harjoittelijoita sopimuksen mukaan. Hallinnollisesti tukihenkilön tehtävä
kuuluu toisen asteen koulutuksen alaisuuteen.
Taloudellisten tavoitteiden toteutuminen:
Koulutus
153000
Tulot
Menot
Netto
Nettomenot €/asukas
Ta 2014
€
109.510
-1.914.070
-1.804.560
-177
Ta:n
muutokset €
0
0
0
0
Ta 2014+
muutokset
109.510
-1.914.070
-1.804.560
-177
Tp 2014
Poikkeama Toteut.-%
€
€
173.452
63.942
158,4
-1.924.021
-9.951
100,5
-1.750.569
53.991
97,0
-172
5
97,0
Poistot ja arvonalentumiset
-2.588
Toiminnallisten tavoitteiden toteutuminen:
Tavoite
Yhteistyö muiden
koulutuksen järjestäjien kanssa, seudun
toimijoiden ja elinkeinoelämän kanssa
Mittari
Wilma kyselyt mm.
koulutuksen vaikuttavuuden näkökulmasta
Sähköisten ylioppilaskirjoitusten kokeilu
tietotekniikkaa hyväksikäyttäen kolmessa oppiaineessa
Toisen asteen ammatillinen koulutus /
aikuiskoulutus
Kyllä/Ei
Koulukeskuksen
oppimisympäristön
ajantasalle saattaminen yhteistyössä
teknisen toimen
kanssa
Kyllä/Ei
Kyllä/Ei
Tavoitetaso
Edistää sekä yleisettä ammattisivistystä
ja antaa opiskelijoille
persoonallisuuden
monipuolisuuden
kehittämisen, harrastuneisuuden, jatkoopintojen, ammattitaidon saavuttamisen
sekä työelämän edellyttämiä tietoja ja
taitoja
Tietotekniset valmiudet suoritettu 2013–
2014/ Kokeilu 2016
Toteutuma
Toteutunut
Lähihoitajakoulutus
uusi ryhmä 08/2014,
Merkonomikoulutus
alkanut 2013 ja jatkuu 2015 saakka
Keuruun koulukeskuksen suunnitteluja hankeasiakirjat
valmiit (varhaiskasvatus, perusopetus,
toinen aste) sekä
hankkeen aikataulutus
Toteutunut
Syy poikkeamaan
Toteutunut
Toteutunut
Kirjastopalvelut (155000)
Keuruun kaupunginkirjaston tehtävänä on järjestää kirjastolainsäädännön (KL 2-4 §) edellyttämät kunnan
yleisen kirjaston kirjasto- ja tietopalvelut. Kuntaliiton uuden sivistyspoliittisen ohjelman mukaan kirjastopalvelut ovat kaikenikäisten ihmisten elämää ja yhteisöllisyyttä tukevia hyvinvointipalveluja, joiden tavoitteena on
esim. ehkäistä sosiaalista ja tiedollista eriarvoistumista. Kirjastopalvelut tavoittavat vuositasolla liki puolet
keuruulaisista, lisäksi ulkokuntalaisia (mm. Multia, Mänttä-Vilppula, Petäjävesi) asiakkaita on runsaasti.
Toiminnallisesti Keuruun kaupunginkirjasto kuuluu koko maakunnan laajuiseen Keski-kirjastot –yhteisöön,
jolla on yhteinen tietojärjestelmä ja asiakkuudet ja joka tekee erilaista markkinointi-, hankinta- ja asiantuntijayhteistyötä. Keuruun hallinnollinen yhteistyö Multian kunnankirjaston kanssa jatkuu edelleen vuonna 2012
solmitun ja vuonna 2014 uusitun johtajapalveluiden ostosopimuksen nojalla. Multian kunta ostaa kirjastonjohtajan palvelut Keuruulta, käytännössä panos on yksi lähi- ja yksi etätyöpäivä kuukaudessa (yht. 0.07 htv).
Vuonna 2014 kirjaston tavoitteina oli edellisen vuoden suurten muutosten jälkeen vakiinnuttaa toiminta osana Keski-kirjastoja sekä saada Haapamäen kirjasto kiinteäksi osaksi kouluyhteisöä saneeratuissa yhteiskoulun tiloissa. Molemmat tavoitteet on saavutettu joko hyvin tai jopa erinomaisesti. Kokemukset Keskiyhteistyöstä ovat positiivisia sekä henkilöstön että asiakkaiden näkökulmasta. Haapamäen lainaus- ja käyntimäärät ovat nousseet, ja kirjastolle on saatu uusia kävijäryhmiä.
KEURUUN KAUPUNKI
TILINPÄÄTÖS 2014
40
B. Toimintakertomus
Keuruun kirjasto sai yhdessä kolmen muun keskisuomalaisen kirjaston kanssa keväällä 2014 opetus- ja
kulttuuriministeriöltä 15 000 euron kehittämisavustuksen digitointihankkeeseen. Sen tavoitteena on saattaa
sähköiseen muotoon keskisuomalaisten joululehtien kiinnostavimpia artikkeleita ja laittaa ne internetiin kaikkien luettaviksi. Hankkeen käytännön toteutuksesta on vastannut määräaikainen projektisihteeri. Sen avulla
on saatu tuettua valtakunnallista suomenkielisen painetun aineiston digitointi- ja digitalisointitavoitetta sekä
parannettu paikallisen, omaa kotiseutua koskevan tiedon saatavuutta.
Tilastollisesti mitattuna kirjaston kokonaislainaus kasvoi 5,7 % verrattuna vuoteen 2014. Kasvua oli kaikissa
toimipisteissä, suhteellisesti eniten Haapamäen ja Pohjoislahden kirjastoissa. Aineistojen hankintamäärät
pysyivät suunnilleen ennallaan: vuonna 2014 Keuruun kirjastoihin hankittiin yhteensä n. 4600 kirjaa ja n. 500
kappaletta muuta aineistoa (dvd-elokuvia, musiikkia, pelejä ja äänikirjoja). Kokoelmasta puolestaan poistettiin joko huonon kunnon tai vanhentuneen sisällön vuoksi n. 7900 kappaletta kirjoja ja muuta aineistoa. Keuruun kaupunginkirjaston tarkempi toimintatilasto vuodelta 2014 löytyy huhtikuusta 2015 alkaen Suomen
yleisten kirjastojen tilastotietokannasta (http:/tilastot.kirjastot.fi -> Tilastohaku -> Keuruu).
Tapahtumia järjestettiin pääkirjastossa ja Haapamäellä yhteensä 98 kappaletta. Aikuisille suunnattuja olivat
esimerkiksi erilaiset kirjallisuusillat, pääkirjastossa kokoontuva kirjallisuuspiiri sekä Haapamäen ja pääkirjaston neulekahvila. Ikäihmisille tarjottiin tietotekniikkaneuvontaa SeniorSurf -tapahtumassa sekä vuoden mittaan myös yksittäisille asiakkaille heidän tarpeidensa mukaan. Lisäksi lapsille ja Lehtiniemen palvelukeskuksen asukkaille esitettiin nukketeatteria ja satuhetket pyörivät säännöllisesti, osittain vapaaehtoisten lukijoiden
voimin. Koululaisille järjestettiin lukudiplomivinkkausta ja tiedonhakuopetusta sekä marraskuussa valtakunnallisen Pelipäivän tapahtuma. Kaikkiaan kirjaston tapahtumissa kävi vuonna 2014 n. 1500 osallistujaa.
Pääkirjasto ja Haapamäki tarjosivat näyttelytiloja kuvataiteen ja käsityön harrastajille ja keräilijöille, vuoden
aikana oli esillä yhteensä 18 erilaista näyttelyä.
Taloudellisten tavoitteiden toteutuminen:
Kirjastopalvelut
155000
Tulot
Menot
Netto
Nettomenot €/asukas
Ta 2014
€
18.390
-699.210
-680.820
-67
Ta:n
muutokset €
0
0
0
0
Ta 2014+
muutokset
18.390
-699.210
-680.820
-67
Poistot ja arvonalentumiset
Tp 2014
Poikkeama Toteut.-%
€
€
31.863
13.473
173,3
-701.907
-2.697
100,4
-670.045
10.775
98,4
-66
1
98,4
-10.063
Toiminnallisten tavoitteiden toteutuminen:
Tavoite
kirjaston käyttö
Mittari
lainat/asukas, käynnit
tuntia yhteensä
Tavoitetaso
lainat/asukas 16 kpl,
käynnit yht. 90 000
50 h
Toteutuma
lainat/asukas16,86,
käynnit yht. 85 300
25 h
asiakkaille annettu
koulutus
yhteistyösopimus
koulun kanssa
kirjaston kotipalvelu
kyllä/ei
valmis 2014
valmis keväällä -15
asiakkaiden määrä
30
28
Syy poikkeamaan
(ongelmat kävijöiden
rekisteröinnissä)
resurssipula (ei kouluttajia)
KEURUUN KAUPUNKI
TILINPÄÄTÖS 2014
41
B. Toimintakertomus
2.6.
Opistolautakunta
Opistot (1012 010)
Toiminnan kuvaus:
Kansalaisopisto
Kansalaisopisto on pääasiassa yleissivistävää koulutusta järjestävä kunnallinen oppilaitos, jonka tehtävänä
on edistää elinikäistä inhimillistä kasvua ja kulttuuria järjestämällä mahdollisuuksia monipuoliseen oppimiseen. Kansalaisopisto on järjestänyt oppimismahdollisuuksia lapsille, nuorille, aikuisille ja varttuneille.
Ohjelmassa on ollut yleisöluentoja, ikääntyvien yliopistotoimintaa, yhtätoista eri kieltä, atk-kursseja, taideaineiden opintoja kirjoittamisesta kuvataiteisiin, posliininmaalaukseen ja taidelasitöihin sekä näytelmistä tanssiryhmiin, orkestereita, yhtyeitä, kuoroja, liikunta- ja terveysryhmiä, puu- metalli- ja tekstiilitöitä, taiteen perusopetusta jne. Kursseja on toteutettu yhteistyössä useiden eri järjestöjen sekä Keuruun ja Petäjäveden lukioiden kanssa. Lukion opiskelijoiden on ollut mahdollista sisällyttää kansalaisopiston kursseja opintosuorituksiinsa.
Opisto toimii Keuruun, Multian ja Petäjäveden alueella. Toimintapisteitä oli 56 kpl toimintavuonna 2014. Opetustunteja pidettiin 9.796 ja taiteen perusopetusta oli 325 tuntia eli yhteensä opetusta annettiin 10.121 tuntia.
Opiskelijamäärä (erillisiä henkilöitä) oli 3.453. Eri oppiaineisiin osallistuvia opiskelijoita oli kalenterivuonna
2014 yhteensä 7.215. Eniten opiskelijoita oli liikunta- ja terveysaiheisilla kursseilla 2.411 (33,4 % kokonaismäärästä). Tunteja liikunnassa ja terveydessä pidettiin 1.673 (16,5 %). Musiikissa oli opiskelijoita 1.419 (19,7
%) ja tunteja pidettiin 3.164 (31,2 %). Kieliä opiskeli 743 (10,3 %) ja tunteja käytettiin 1.482 eli 14,6 %. Käden taitoja opetettiin 1.482 tuntia (14,6%) ja opiskelijoita oli 606 (8,4 %). Taideaineita opiskeli 727 (10,0 %)
ja tunteja taideaineisiin käytettiin 1.683 (16,6 %). Erilaisiin yhteiskuntaa, historiaa tai kasvatusta käsitteleviin
ryhmiin osallistui 513 opiskelijaa ja tietotekniikkaan 141.
Kyläkuntien (ml. Haapamäki) osuus opetuksesta oli Keuruulla 25,2 % (koko kolmen kunnan toiminta-alueella
24,5 %), kun tavoitteeksi oli asetettu 25 %.
Keuruulla täyttyi 51., Multialla 49. ja Petäjävedellä 44. toimintavuosi.
Musiikkiopisto
Läntisen Keski-Suomen musiikkiopisto on säveltaiteen ja tanssin perusopetusta antava oppilaitos, joka toimii
Keuruun, Multian ja Petäjäveden alueella.
Vuonna 2014 oppilaita oli kouluikäisille suunnatussa perusopetuksessa keskimäärin 106. Ainoastaan Keuruulla toimivan 0-6-vuotiaiden musiikkileikkikoulun toimintaan osallistui vuonna 2014 yhteensä 52 lasta. Puhaltimien ryhmäopetukseen osallistui vuoden aikana 25 ja tanssinopetukseen 78 oppilasta. Opetusta annettiin yhteensä 5.335 tuntia, josta musiikkileikkikoulun osuus oli 127 tuntia.
Musiikkiopisto järjesti toimialueellaan vuoden aikana 29 julkista musiikkitilaisuutta, joissa oli kuulijoita yhteensä noin 1.750. Tapahtumiin sisältyi oppilassoittoja ja –konsertteja sekä useita koululaiskonsertteja Keuruulla ja Petäjävedellä. Helmikuisissa ”Helmihelinöissä” musiikkiesityksiä kuultiin ympäri kaupunkia: Lehtiniemessä, kirjastolla ja kahviloissa. Musiikkiopisto järjesti uutena kirkkokonsertin yhteistyössä Keuruun seurakunnan ja Merikanto-opiston kanssa. Musiikkiopiston oppilaita esiintyi myös Jämsänkoskella, Jämsässä ja
Helsingissä yhdessä Jämsän Nuoriso-orkesterin kanssa
Vuonna 2014 koko perusopetus oli valtionosuuden piirissä. Valtionosuustuntimäärä oli aiempien vuosien
tasolla eli 4.979.
KEURUUN KAUPUNKI
TILINPÄÄTÖS 2014
42
B. Toimintakertomus
Taloudellisten tavoitteiden toteutuminen:
Opistot
162000
Tulot
Menot
Netto
Nettomenot €/asukas
Ta 2014
€
229.970
-1.290.140
-1.060.170
-104
Ta:n
muutokset €
0
0
0
0
Ta 2014+
muutokset
229.970
-1.290.140
-1.060.170
-104
Tp 2014
Poikkeama Toteut.-%
€
€
251.886
21.916
109,5
-1.240.086
50.054
96,1
-988.200
71.970
93,2
-97
7
93,2
Poistot ja arvonalentumiset
0
Toiminnallisten tavoitteiden toteutuminen:
Tavoite
Kansalaisopiston
saavutettavuus
Mittari
Opiskelijoiden määrä,
opetuspisteiden määrä
Kansalaisopiston
kurssitarjonnan monipuolisuus ja uudistuminen
Opetustuntien määrä,
kurssien lukumäärä,
uusien kurssien
osuus
Musiikkiopiston paikallinen näkyvyys
Oppilaskonserttien ja
tapahtumien määrä
Musiikkiopiston sähköisen hakumenettelyn kehittäminen
Kyllä/Ei
Tavoitetaso
Opiskelijoita v. 2014
aikana yhteensä
5900, joista eri henkilöitä 3000. Opetuspisteiden määrä 55.
Opetustunteja v.
2014 aikana 9900,
toteutuneita kursseja
490, joista uusia 10
%.
Oppilaskonsertit
Kimarassa (10).
Soitinesittelykonsertit
Keuruun ala-asteen
oppilaille (4).
Lehtiniemen konsertit
(2), Helmihelinäkonsertit (4).
Musiikkiopistoon
hakijoiden siirtyminen
sähköisen hakumenettelyn käyttäjiksi
keväällä 2014
Toteutuma
Opiskelijoita 7215,
joista eri henkilöitä
3453.
Opetuspisteitä 56.
Opetustunteja 10121,
toteutuneita kursseja
483, joista uusia 11,3
%.
Suunnitellut konsertit
toteutuivat, näiden
lisäksi ylimääräisiä
konsertteja 9 kpl.
Toteutui suunnitelman mukaisesti.
Syy poikkeamaan
KEURUUN KAUPUNKI
TILINPÄÄTÖS 2014
43
B. Toimintakertomus
2.7.
Vapaa-ajan lautakunta
Vapaa-ajan palvelut (176000)
Toiminnan kuvaus:
Liikuntapalvelut
Liikuntapalvelut-yksikkö tuottaa, suunnittelee, kehittää ja arvioi Keuruun kaupungin liikuntapalveluita. Kaupungin liikuntapalveluissa luodaan perusedellytykset seuratoiminnalle sekä omatoimiselle liikuntaharrastukselle tarjoamalla liikuntapaikkoja sekä ohjattuja liikuntapalveluita. Toiminnassa huomioidaan talvi- ja kesäliikunta sekä ulko- että sisäliikunta. Liikuntaolosuhteita ylläpidetään koko Keuruun alueella mukaan lukien kyläkunnat. Osa toiminnasta toteutetaan ostopalveluperiaatteella.
Liikuntaseuroille jaettiin vuoden aikana koulutusavustuksia yhteensä 7173,63€ .
Hakemuksia saapui määräaikaan mennessä 8 kpl. Avustuksen osuus kattoi 100 % seuroille syntyneistä
koulutuskustannuksista. Kohde- ja erityisavustushakemuksia jätettiin toimintavuoden aikana 35 kappaletta,
joille myönnettiin avustuksia yhteensä 25581,51.
Liikuntapalvelut yksikkö järjesti lasten kesätoimintaa Keuruulla, Haapamäellä, Pohjoisjärvellä ja uimakoulun
Pihlajavedellä kesä- ja heinäkuussa.
Vuoden aikana uimahallin palveluja käytti yhteensä 87911 asiakasta, joten nousua edellisen vuoten tuli 5,4
%. Asiakkaille tarjottavien palvelujen määrä on hieman vielä lisääntynyt ja monipuolistunut.
Erityisliikunnanohjaajan toimii kolmen kunnan yhteisenä toimena, Keuruun lisäksi Petäjäveden ja Multian
kunnat. Erityisryhmien liikunnanohjaaja on sijoitettu hallinnollisesti Keuruun liikuntatoimeen. Erityisesti iäkkäille suunnatut liikuntapalvelut lisääntyivät palkkatuella palkatun henkilön avulla.
Liikuntapaikkojen tulosyksikkö huolehtii kuntalaisten liikunnan harrastamisen edesauttamiseksi liikuntapaikkojen kunnosta. Liikuntapaikkoja on 62. Latuja ja reittejä on n. 150 km. Seurojen järjestämien tapahtumien
suorituspaikkojen kunnostaminen lajin vaatimuksiin sekä koulujen ulkoliikuntaolosuhteiden ylläpito kuuluvat
myös tälle tulosyksikölle.
Nuorisopalvelut
Nuorisopalvelut tuottavat monipuolista osallisuuteen ja vaikuttamiseen kannustavaa toimintaa, yhteistyössä
nuorten ja eri aikuistukijoiden kanssa. Nuorisotyössä on vahva sosiaalista vahvistamista ja nuorten aktiivista
kansalaisuutta tukeva ote. Nuorisotyössä on kyse kasvatuksesta ja nuoren kasvusta yhteiskunnan jäseneksi.
Nuorisotyö on ennaltaehkäisevää toimintaa, ns. matalan kynnyksen tila- ja palvelutoimintaa. Perustehtävä
nuorisotyössä on kyse rakentaa mahdollisuuksia mielekkääseen vapaa-aikaan, johon kuuluvat nuorten kasvatuksellinen ohjaus, toimitilat ja harrastusmahdollisuudet, tieto- ja neuvontapalvelut ja nuorisoyhdistysten ja
–ryhmien tuki.
Vuoden 2014 aikana Nuorisopalvelun toiminnassa keskeisinä toimintamuotoina olivat:
1.Nuorisotilatoiminta Kipinä ja Haapamäki
2.Nuorten projekti- ja sisäinen yrittäjyystoiminta
3.Nuorten sosiaalinen vahvistaminen, itsenäistymisen ja kasvun tukeminen
4.Nuorten osallisuus ja vaikuttaminen
5.Nuorten ryhmätoiminta
Nuorten vaikuttajaryhmänä Keuruulla toimii nuorisovaltuusto. Nuorisovaltuuston aikuisohjaajana toimi viranhaltijana toimiva nuoriso-ohjaaja. Nuorisovaltuuston kokoonpano on ollut vuoden 2014 aikana vaihteleva,
keväällä nuorisovaltuustoon kuului kahdeksan nuorta ja syksyllä mukaan toimintaan liittyi kaksi nuorta. Vuoden 2014 lopussa nuorisovaltuustoon kuului 10 nuorta, joista 9 on Keuruulta ja 1 Haapamäeltä. Kevään
2014 aikana nuorisovaltuuston nuoret tukivat nuorten Lions Party 2014 tapahtumaa, osallistuivat KeskiSuomen nuorten suureen demokratiakeskusteluun Jyväskylässä ja kävivät eduskunnan vierailuilla yhdessä
Mänttä-Vilppulan sekä Petäjäveden nuorisovaltuustolaisten kanssa uuden koulutuksen merkeissä. Lisäksi
syksyllä valmisteltiin Haapamäen kuulemistilaisuutta yhdessä NuKSun ”onnistutaan yhdessä”- hankkeen
myötä..
KEURUUN KAUPUNKI
TILINPÄÄTÖS 2014
44
B. Toimintakertomus
Toiminnallisista yhteistyömuodoista voidaan mainita yhdessä Keuruun 4H-yhdistyksen kanssa luotsaama
nuorten työnvälitystiimi, Duunirinki. Keväällä 2014 rinkiin kuului huikeat 22 nuorta ja syksyllä näistä 15 jatkoi.
Vuoden alusta uutena Haapamäelle käynnistettiin oma Duuniringin nuorten ryhmä, johon kuului neljä nuorta,
syyskaudella 3. Haapamäen Duuniringissä kevät meni toiminnan käynnistämiseen sekä nuorten kouluttamiseen ”Ajokortti työelämään” kurssin merkeissä.
Tietoa nuorille !- Nuorten tieto- ja neuvontapalvelupisteet Keuruulle, Multialle ja Petäjävedelle
Keuruun kaupunki sai 21.000€ hankerahaa opetus- ja kultuuriministeriöltä, joka mahdollisti 1.8.2014 alkaen
hanketyöntenkijän palkkaamisen Tietoa nuorille! hankkeeseen. Hankkeen aikana jokaiseen kuntaan rakennettiin nuorten tieto- ja neuvontapalvelupiste, josta nuoret voivat saada ajankohtaista ja luotettavaa tietoa
heitä koskevista asioista. Hankkeessa tärkeää oli nuorten osallisuus. Hanke jatkui vuoden 2014 loppuun asti.
Hankkeen aikana toteutettiin neljä Tietoa nuorille pistettä – Keuruulle kaksi (Kirjasto ja Kipinä), Multian kirjastoon sekä Petäjäveden nuorisotalo Fenixiin. Nuoret olivat mukana pisteiden suunnittelussa ja toteutuksessa.
Lukion opiskelijat vierailivat pisteillä yhteistyönä koulun kanssa. Hanke oli näkyvillä myös Suur-Keuruussa.
Kulttuuripalvelut
Kulttuuripalvelut tulosyksikkö edistää, tukee ja järjestää kulttuuritoimintaa kunnassa ja tarjoaa taidepalveluita
yhteistyössä sidosryhmiensä kanssa kulloinkin käytettävissä olevien henkilö- ja talousresurssiensa mukaan,
Kulttuuritalo Kimaran puitteet ja olemassa olevat tapahtumat tehokkaasti hyödyntäen. Kulttuuri on Keuruulla
merkittävä hyvinvoinnin edistäjä, imago- ja vetovoimatekijä sekä matkailuvaltti. Lisäksi kulttuuritoimi tukee
kotiseututyötä ja paikallisen kulttuuriperinteen vaalimista ja edistämistä Museosäätiön ostopalvelusopimuksella.
Kulttuuritalo Kimaran lämpiöpalveluiden hoidosta vastasi Esittävän taiteen talon tuki ry ja kahviopalveluiden
tuotto käytetään esittävän taiteen tukemiseen sekä kalustohankintoihin tilassa. Kimaran kävijämäärä oli n.
4.000 ja kahvion asiakaskäynnit n. 2.580. Työtunteja kahviotoimintaan kertyi 700. Pekka Mäkinen on toiminut tilan vapaaehtoisena isäntänä kymmenissä tilaisuuksissa. Tapahtumista 70 - 80 % Kimarassa järjestettiin
paikallisin voimin.
Kulttuuripalvelut tulosyksikkö tuotti yhteistyössä järjestöjen, seurakunnan, museosäätiön ja muiden hallintokuntien kanssa yli sata tapahtumaa. Soiton paikka-festivaalin 12 konserttia ja valtakunnallinen ja tasokas
Keuruun musiikkileiri kokosivat kesällä musiikin ystäviä ympäri Suomen Keuruulle. Paikallisten yhdistysten
tapahtumatuotantoja tuettiin kohde- ja erityisavustuksin.
Vapaa-aikasihteeri osallistui toukokuussa ystävyyskunta Jogevaan suuntautuneeseen matkaan kaupungin
edustajana. Matkan aikana sovittiin kulttuuriyhteistyön tiivistämisestä. Ystävyyskunta Uglitsista saapui kulttuuritoimen vieraaksi 14 hengen musiikki-ensamble.
Koulu- ja päivähoitotoimen kanssa tarjottiin lapsille ja nuorille suunnattuja konsertti-, teatteri- ja tanssielämyksiä lastenkulttuurin opetussuunnitelman puitteissa. Näin kulttuuripalvelut voi tukea koulujen- ja päiväkotien kulttuurikasvatusta, jotta mahdollisimman moni lapsi pääsee osalliseksi esityksistä.
Kulttuurikopla-hankkeen päätyttyä jatkettiin tiivistä yhteistyötä Multian ja Petäjäveden kulttuuritoimien kanssa. Läntisen Keski-Suomen kulttuurikesän avajaisia vietettiin Petäjävedellä 16.5. tilaisuudessa julkistettiin
kulttuurikesän ohjelmistot, pääesiintyjänä tilaisuudessa toimi Semmarit. Tapahtuma sai runsaasti maakunnallista julkisuutta.
Kolmen kunnan kuntataiteilijahankehakemukseen saatiin Opetusministeriöstä 40.000 euron hankerahoituspäätös.
Tammikuussa järjestettiin opetushenkilökunnalle kulttuuriteemalla seminaaripäivä ja teatteriesitys.
Vapaa-ajanlautakunta myönsi Keuruun kaupungin kulttuuripalkinnon Irma Vehmaskoskelle ja erityishuomionosoituksen The Nameless –yhtyeelle. Kulttuuritoimen osalta järjestötyötä tuettiin 18.030 euron avustusmäärärahalla, johon kuului 5.000 €:n musiikkileirin projektiavustus.
Kulttuuripalvelut tulosyksikkö kantoi vastuun itsenäisyyspäivän ja kansallisen veteraanipäivän juhlallisuuksien järjestämisessä.
KEURUUN KAUPUNKI
TILINPÄÄTÖS 2014
45
B. Toimintakertomus
Matkailupalvelut
Keuruun matkailupalvelut toimivat vapaa-aikatoimen alaisuudessa.
Matkailupalvelut markkinoi vapaa-ajanpalveluja toimii Keurusselän liikuntapuiston tilojen varauskeskuksena.
Matkailutoimisto palveli asiakkaita matkailukeskus Kamanassa ympäri vuoden ma - pe klo 9 (10)-15.
Matkailutoimen ylläpitämä Keuruun informaatiopiste toimi ajalla kesä-elokuussa joka päivä klo 11-17.
Infoa ylläpidetään yhteistyössä Keuruun museon ja Annulin Putiikin kanssa, jolloin yrittäjältä, kaupungilta ja
museosäätiöltä on yksi henkilö työskentelee infossa kesäkaudella päivittäin. Henkilöt työskentelevät kesäkauden matkailun ja museon työtehtävissä sekä yrittäjän myyntityössä. Työtehtäviä ovat matkailuneuvonta,
esitteiden jakelu, pääsylippujen ja asusteiden myynti.
Informaatiopisteen arvioitu kävijämäärä kesä-elokuun ajan oli noin 500 henkeä, joista kolmannes oli ulkomaalaisia. Tämä määrä ei sisällä puhelinneuvontaa.
Matkailutoimessa oli matkailualan oppisopimusopiskelija. Kesällä matkailuinfossa työskenteli matkailualan
harjoittelija sekä kolme henkilöä Nuorten työllistämiskampanjan kautta.
Vuosittainen matkailu- ja palveluesite Keurusselän Seutu toteutettiin alkuvuodesta 2014. Keurusselän seudun yhteismarkkinoinnin esite 64 –sivuisena, painosmäärä 50.000 kpl
Keurusselän seutu esittäytyi useilla eri messuilla vuoden aikana. Yhteismarkkinointi antoi tukea SUOMA ja
RYMY -ryhmämyyntipäiviin osallistumiseen syksyllä.
Keuruun matkailutoimi toteutti matkailupalveluista kertovan mainoslehtisen saksaksi marraskuussa sekä
venäjäksi joulukuussa.
Taloudellisten tavoitteiden toteutuminen:
Vapaa-ajan palvelut
Ta 2014
€
360.260
-1.838.220
-1.477.960
-145
176000
Tulot
Menot
Netto
Nettomenot €/asukas
Ta:n
muutokset €
0
0
0
0
Ta 2014+
muutokset
360.260
-1.838.220
-1.477.960
-145
Tp 2014
Poikkeama Toteut.-%
€
€
441.375
81.115
122,5
-1.864.805
-26.585
101,4
-1.423.430
54.530
96,3
-140
5
96,3
Poistot ja arvonalentumiset
-132.565
Toiminnallisten tavoitteiden toteutuminen:
Tavoite
Nettisivujen käytön
tehostaminen
Mittari
Kyselytutkimus vuoden lopussa
Liikuntatoimen toimenpide suunnitelman toteutuminen
Nuorisostrategian
toimenpiteiden toteutuminen
Kulttuurin opetussuunnitelman
toimeenpano ja kuntayhteistyön tiivistäminen
Montako toimenpidettä on toteutunut
/suunniteltu
Montako toimenpidettä on toteutunut/suunniteltu
Itsearvioinnit
Tavoitetaso
Vapaa-ajan viettoon
Keuruulla liittyvät
sisällöt ovat esillä tai
linkkien takana nettisivuilla osittain kieliversioina.
Toimenpideohjelman
tavoitteet toteutuvat
80%
Nuorisostrategian
toimenpiteet on toteutettu ja huomioitu.
Opetussuunnitelma
toteutuu 95 %
Kuntayhteistyö tiivistyy 30 %
Toteutuma
Kyselyä ei tehty.
Osittain toteutunut.
Toteutunut yli tavoitetason.
Toteutunut
Toteutunut
Syy poikkeamaan
Kyselyn tekemisen
hankaluus nettisivulle.
KEURUUN KAUPUNKI
TILINPÄÄTÖS 2014
46
B. Toimintakertomus
2.8.
Tekninen lautakunta
Tekninen lautakunta
yhteensä
181000Tulot
186000
Menot
Netto
Nettomenot €/asukas
Ta 2014
€
9.325.620
-9.884.410
-558.790
-55
Ta:n
muutokset €
0
0
0
0
Ta 2014+
muutokset
9.325.620
-9.884.410
-558.790
-55
Tp 2014
Poikkeama Toteut.-%
€
€
9.699.821
374.201
104,0
-9.412.948
471.462
95,2
286.873
845.663
-51,3
28
83
-51,3
Poistot ja arvonalentumiset
-1.905.092
Teknisen toimen johto (181000)
Toiminnan kuvaus:
Tulosalue tuotti teknisen lautakunnan ja sen alaisten tulosalueiden hallinnolliset palvelut ja toimistotehtävät.
Hallinto vastaa kaupungin rakennuttamistehtävistä ja rakentamisen ohjauksesta sekä hankkeiden valtionavustushakemuksista ja loppuraporteista. Hallintoa työllisti kuluvana vuonna erilaiset hallinnolliset lausuntopyynnöt ja rakennusvalvontaan kohdistuvat asiat. Tulosalueen henkilöstön määrä on 3 henkilöä.
Tekninen lautakunta piti vuoden aikana yhdeksän kokousta. Lautakunnan puheenjohtajana toimi Heikki Kankimäki. Pykäliä vuoden aikana kertyi 80.
Tulosalue jakaantuu kahteen tulosyksikköön:
Tekninen lautakunta ja hallinto
Yhteiset toimistopalvelut
Taloudellisten tavoitteiden toteutuminen:
Teknisen toimen johto
181000
Tulot
Menot
Netto
Nettomenot €/asukas
Ta 2014
€
11.380
-197.080
-185.700
-18
Ta:n
muutokset €
0
0
0
0
Ta 2014+
muutokset
11.380
-197.080
-185.700
-18
Tp 2014
Poikkeama Toteut.-%
€
€
11.850
470
104,1
-148.272
48.808
75,2
-136.422
49.278
73,5
-13
5
73,5
Poistot ja arvonalentumiset
-2.267
Toiminnallisten tavoitteiden toteutuminen:
Tavoite
Budjettikuri
Mittari
Talousarvion toteuma
Sisäilma-asioiden
tiedottaminen
Laadukas rakentaminen
Sisäilmainfot
Kiinteistöstrategia
Kyllä / ei
Investoinnit
Tavoitetaso
Talousarvion raamitus tulosalueittain
Vähintään kaksi
kappaletta
Kustannuksiltaan
tavoitehinnan mukainen ja aikataulussa
valmistuneet hankkeet
Valmis 2014
Toteutuma
toteutunut
Syy poikkeamaan
toteutunut
valmistelussa
Kunnallistekniikka (182000)
Toiminnan kuvaus:
Kunnallistekniikan tulosalue tuottaa yhdyskunnan rakentamisen ja kunnossapidon edellyttämät yhdyskuntatekniset palvelut sekä vastaa jätehuollosta. Lisäksi kunnallistekniikan tulosalue vastaa oman ja kaupungin
muun sisäisen käytön tarvitsemista kone- ja varastopalveluista.
Tulosalueen ydinpalveluihin kuuluu tarvittavien ja turvallisten liikenneväylien sekä viihtyisien ja riittävien viheralueiden ja muiden yleisten alueiden rakentaminen/rakennuttaminen ja kunnossapito sekä tasokkaan
jätehuollon järjestäminen. Painopistealueeksi on otettu erityisesti asuin- ja muun toimintaympäristön viihtyi-
KEURUUN KAUPUNKI
TILINPÄÄTÖS 2014
47
B. Toimintakertomus
syys sekä turvallisen kevytliikenneväylästön rakentaminen ja ylläpito. Kunnallistekniikka vastaa myös kaupungin uimarantojen, laitureiden ja leikkikenttien rakentamisesta sekä niiden turvallisuudesta ja ylläpidosta.
Henkilökuntaa kunnallistekniikassa on ollut vakituisesti 8.5 henkilöä. Maanrakennusryhmä (3henkilöä) on
ollut osan talvikaudesta lomautettuna koska kaavakatujen perusparantamisia ei tuotannollisista syistä pystytä taloudellisesti tuottamaan mm. routaantumisen johdosta. Kesäkautena on liikennevihreän ja puistojen
kunnossapitoon sekä maarakennusryhmään palkattu lisähenkilöstöä, josta työllistämistuella palkatut ovat
muodostaneet merkittävän osan.
Taloudellisten tavoitteiden toteutuminen:
Kunnallistekniikka
182000
Tulot
Menot
Netto
Nettomenot €/asukas
Ta 2014
€
346.960
-1.344.150
-997.190
-98
Ta:n
muutokset €
0
0
0
0
Ta 2014+
muutokset
346.960
-1.344.150
-997.190
-98
Tp 2014
Poikkeama Toteut.-%
€
€
309.192
-37.768
89,1
-1.192.970
151.180
88,8
-883.777
113.413
88,6
-87
11
88,6
Poistot ja arvonalentumiset
-637.671
Toiminnallisten tavoitteiden toteutuminen:
Tavoite
Katujen laatuluokan
nosto
Mittari
m / vuosi
Kevytväylien turvallisuuden parantaminen
Katuvalaistuksen
uusiminen
Jäterekisteri
m/ vuosi
kpl/ vuosi
käyttäjätiedot
Tavoitetaso
kunnossapidon väheneminen ( kevät/kesä))
kunnossapidon väheneminen ( kevät/kesä)
kulutuksen väheneminen
seurannan varmistaminen
Toteutuma
toteutunut vuotuisen
ohjelman mukaan
Syy poikkeamaan
toteutunut
toteutunut
kehittynyt
Tilapalvelu (183000)
Tilapalvelun toimintaan kuuluu tuottaa ja ylläpitää käyttäjille tarpeelliset tilat (koulut, kirjasto, vanhainkoti jne.)
sekä ylläpitää kaupungin omistuksessa olevien koulujen asunnot.
Kaupunkiorganisaatiossa toimii sisäilmatyöryhmä, johon kuuluu teknisen puolen henkilöiden lisäksi terveystarkastaja, työterveyslääkäri, työterveyshoitaja ja työsuojeluvaltuutettu.
2
3
Ylläpidettävien kiinteistöjen pinta-ala on 86.721 m ja tilavuus 321.591 m . Luvut eivät sisällä osakehuoneistoja eivätkä Keulink Kiinteistöt Oy:n hallinnassa olevia teollisuusrakennuksia.
Tilapalvelu jakautuu hallintoon (3,5 henkilöä; sisältää työhön osallistuvan työnjohtajan), keskitettyyn kiinteistönhoitoon (15,5 henkilöä, joista 5 henkilöä oppisopimuksella), toimi- ja vuokratilojen ylläpitoon
(4 henkilöä).
Teknisessä päivystyksessä vuorottelee 5 henkilöä.
Taloudellisten tavoitteiden toteutuminen:
Tilapalvelu
183000
Tulot
Menot
Netto
Nettomenot €/asukas
Poistot ja arvonalentumiset
Ta 2014
€
5.330.880
-3.918.030
1.412.850
139
Ta:n
muutokset €
0
0
0
0
Ta 2014+
muutokset
5.330.880
-3.918.030
1.412.850
139
Tp 2014
Poikkeama Toteut.-%
€
€
5.600.639
269.759
105,1
-3.735.809
182.221
95,3
1.864.830
451.980
132,0
183
44
132,0
-1.226.537
KEURUUN KAUPUNKI
TILINPÄÄTÖS 2014
48
B. Toimintakertomus
Toiminnallisten tavoitteiden toteutuminen:
Tavoite
Kiinteistöjen määräaikainen huolto
Tyhjien tilojen vuokraaminen
Sisäisten vuokrasopimusten tekeminen
hallintokuntien kanssa
Mittari
Huoltokirjan tehtävät
Kyllä / ei
Käyttöaste-%
Tavoitetaso
Huoltokirjan mukaiset
tehtävät
90%
Toteutuma
Toteutui
Syy poikkeamaan
Kyllä / ei
Kaikista tiloista vuokrasopimukset
Ei toteutunut täysin.
Toteutui
Kirjalliset vuokrasopimukset laadittu,
mutta ei ole saatu
kaikilta hallintokunnilta allekirjoitusta sopimuksiin.
Pelastustoimi (185000)
Toiminnan kuvaus:
Pelastustoimesta vastaa Keski-Suomen Pelastuslaitos, joka on Jyväskylän kaupungin liikelaitos. KeskiSuomen kuntien pelastuslaitokset siirtyivät 1.1.2004 osaksi Keski-Suomen pelastuslaitosta.
Taloudellisten tavoitteiden toteutuminen:
Pelastustoimi
185000
Ta 2014
€
Tulot
Menot
Netto
Nettomenot €/asukas
Poistot ja arvonalentumiset
0
-882.690
-882.690
-87
Ta:n
muutokset €
0
0
0
0
Ta 2014+
muutokset
0
-882.690
-882.690
-87
Tp 2014
€
0
-850.035
-850.035
-83
Poikkeama Toteut.-%
€
0
32.655
96,3
32.655
96,3
3
96,3
0
Tukipalvelut (186000)
Toiminnan kuvaus:
Tukipalvelut tuottaa ateria- ja siivouspalveluja Keuruun kaupungin eri organisaatioille. Tukipalveluilla on kolme keskuskeittiötä yksi Haapamäellä ja kaksi Keuruun kaupungin alueella. Keittiöt tuottavat ateriapalvelut
kouluille, päiväkodeille, vanhuspalveluille, terveyskeskuksen vuodeosastoille, Juurikkaniemen sairaalaan,
Tähtitarhan päiväkodille ja kaupungin henkilöstölle.
Siivouskeskus tuottaa siivouspalvelut kouluille, kaupungin virastolle, nuorisotalolle, kirjastolle, ympäristön- ja
terveyden suojelutoimistolle, päiväkoteihin, opettajien asuntoloille sekä kulttuuri- ja matkailupalveluille. Vuoden 2013 alusta siirtyi Keuruun vuokra -asunnot liikelaitoksen vuokratalojen siivous tukipalvelulle.
Henkilöstöä tukipalveluissa on mitoitettu seuraavasti; palvelupäällikkö, esimiehet (4 henkilöä), keittiöhenkilökuntaa (23 henkilöä kokoaikaista ja 4 henkilöä osa-aikaisia), 5 yhdistelmätyöntekijää ja laitoshuoltajia 16
henkilöä, joista osa-aikaisia on 5 henkilöä. Edellä mainittujen lisäksi työskentelee 9 henkilöä määräaikaisella
työsopimuksella, jotka tekevät pääsääntöisesti sairaus- ja vuosilomituksia sekä hoitovapaan sijaisuuksia
keittiö- ja siivouspuolella.
Tavoitteet
Tulosalueen tavoitteena on tuottaa palveluja laadukkaasti ja asiakaslähtöisesti. Yksikkö on luonut yhteisiä
pelisääntöjä työskentelyyn ja toiminnan ohjaamiseen edelleen kuluneen vuoden aikana. Toiminnan kehittämisen pohjaksi on tehty asiakastyytyväisyyskyselyt vanhuspalvelussa, koululaisille ja ulkoisille asiakkaille.
Siivouksen asiakaskyselyt toteutettiin kaikissa toimipisteissä.
Keskeisiä toiminnan tavoitteita on henkilöstön osaaminen johon on tarjottu koulutusta vuoden varrella. Oppisopimuskoulutuksessa oli seitsemän henkilöä, joista 5 oli vakituista henkilökuntaa ja 2 määräaikaista. Vakituinen henkilökunta päivitti tietojaan oppisopimusopiskelussa. Työturvallisuuskorttikoulutus toteutettiin 30
hengelle. Yhteiset koulutuspäivät Keuruulla Keski-Suomen ravitsemuskoulutus verkoston järjestämässä
koulutuksissa kävi keittiöhenkilökuntaa, aiheena oli ravitsemussuositukset. Keittiön työntekijöille järjestettiin
myös erikoisruokavaliot iltapäiväkoulutusta. Syksyllä ekologinen siivous keittiössä-koulutus keittiöille sekä
ruokapalvelun jamix-tuotannonohjausjärjestelmän koulutus. Esimiehet osallistuivat työtekijöiden kanssa sa-
KEURUUN KAUPUNKI
TILINPÄÄTÖS 2014
49
B. Toimintakertomus
moihin koulutuksiin. Marraskuussa kaksi henkilöä osallistui Ateria 14, koko Suomi saman pöydän ääressä
tapahtumaan. Siivoukseen järjestettiin ylläpitosiivous koulutusta.
Henkilöstön liikuteltavuus lisääntyy erityöpisteiden välillä. Palvelukehityksen tavoitteena ovat joustavuus
asiakaspalvelussa ja sisäinen ajantasainen laskutus asiakkaille. Laskutuksella haetaan kustannustietoisuutta
tilaaja organisaatiossa. Keittiöihin hankittiin kassajärjestelmä, johon koulutettiin keittiön henkilökuntaa.
Taloudellisten tavoitteiden toteutuminen:
Tukipalvelut
186000
Tulot
Menot
Netto
Nettomenot €/asukas
Ta 2014
€
3.636.400
-3.542.460
93.940
9
Ta:n
muutokset €
0
0
0
0
Ta 2014+
muutokset
3.636.400
-3.542.460
93.940
9
Poistot ja arvonalentumiset
Tp 2014
Poikkeama Toteut.-%
€
€
3.778.140
141.740
103,9
-3.485.863
56.597
98,4
292.278
198.338
311,1
29
19
311,1
-38.618
Toiminnallisten tavoitteiden toteutuminen:
Tavoite
Mittari
Tavoitetaso
Toteutuma
Asiakastyytyväisyyskyselyt
2014 ateriapalveluiden osalta ja laadun seuranta siivouspalveluissa
kpl/ vuosi
Asiakaskohtaiset sopimukset
edelleen niiltä joilta se puuttuu
kpl/ vuosi
*Koulut
*TK:n toimipisteet
*Vanhuspalvelut
*Ulkoiset asiakkaat
*Siivouspalvelussa
laadunseuranta
kohteittain
koulut
Henkilöstön jatkuva kouluttaminen
h/ vuosi
Keittiön tilausjärjestelmän ja
laskutuksen saaminen sähköiseksi
toimipaikat /
keittiö
koulut ja tkkeittiön toimipisteet
jatkuva palaute
Kyselyt 2014 ya,
päiväkodit, vanhuspalvelut, ulkoiset asiakkaat
siivouspalvelut
vapaa-aika toimi, koulut,
kun viraston huonetila vuokrasopimukset on valmiit,
sen jälkeen viraston siivoussopimukset osastotasoisesti
jokaisella henkilöllä on
vuodessa 8h koulutusta,
jos ei työehtosopimus toisin
määrää
7/ jakelupistettä 2014
Syy poikkeamaan
päiväkodit ei
toteutunut, siirtyy
2015 alkuun
vapaaaikatoimen, viraston sopimukset
siirtyy 2015 alkuun
17 h / henkilö
henkilöstöruokailu
saatiin kassajärjestelmän piiriin
tilausjärjestelmä
siirtyy vuodelle
2015
KEURUUN KAUPUNKI
TILINPÄÄTÖS 2014
50
B. Toimintakertomus
2.9.
Rakennuslautakunta
Rakennusvalvonta (192000)
Toiminnan kuvaus:
Rakennusvalvonta edistää hyvän ympäristön ja kaupunkikuvan muodostumista sekä yhteiskunnan taloudellisen tuen tehokasta hyödyntämistä tuottamalla lain- ja oikeudenmukaiset sekä tasapuoliset julkiset rakennusvalvontapalvelut.
Rakennusvalvonta toimii kunnan asuntoviranomaisen ja mm. päättää korjausavustusten myöntämisestä,
ylläpitää rakennus- ja huoneistorekisteriä, myöntää rakennuslupia ja valvoo rakennuttamista kunnan alueella
sekä tuottaa rakennuslautakunnan toimistopalvelut.
Rakennuslautakunta piti vuoden aikana 9 kokousta. Lautakunnan puheenjohtajana toimi Petri Heinonen ja
varapuheenjohtajana Kari Rautava. Pykäliä vuoden aikana kertyi 82 kappaletta. Lautakunnan tehtävänä on
ollut hoitaa kaikki maankäyttö- ja rakennuslaissa rakennusvalvontaviranomaiselle asetut tehtävät, lukuun
ottamatta rakennustarkastajille delegoituja tehtäviä.
Rakennusvalvonnan henkilöstö:
rakennustarkastaja
toimistonhoitaja
yhteensä
2,00
2,00
4,00
Taloudellisten tavoitteiden toteutuminen:
Rakennusvalvonta
192000
Tulot
Menot
Netto
Nettomenot €/asukas
Ta 2014
€
90.760
-246.310
-155.550
-15
Ta:n
muutokset €
0
0
0
0
Ta 2014+
muutokset
90.760
-246.310
-155.550
-15
Tp 2014
Poikkeama Toteut.-%
€
€
85.893
-4.867
94,6
-232.160
14.150
94,3
-146.267
9.283
94,0
-14
1
94,0
Poistot ja arvonalentumiset
-1.971
Toiminnallisten tavoitteiden toteutuminen:
Tavoite
Rakennuslupapäätökset tehdään
neljänviikon kuluessa lupahakemuksen saapumisesta, ellei lisäselvitysten hankinta edellytä pitempää
valmisteluaikaa
Rakennuskatselmukset pyritään
suorittamaan viikon kuluessa niiden
pyytämisestä
Korjaus- ja energia-avustusten
myöntäminen vanhuksille, vammaisille, asunto-osakeyhtiöille ja yksityisille kiinteistöille
Poikkeamishakemusten ja suunnittelutarvehakemusten käsittely kuukauden kuluessa asianmukaisen
hakemuksen saapumisesta.
Päättymässä olevien rakennuslupien tehostetun valvonnan jatkaminen
Rakennetun ympäristön siisteydestä/ kunnossapidosta huolehtiminen
Rakennuslupa-asiakirjojen skannausta sähköistä arkistointia varten
jatketaan.
Mittari
Tavoitetaso
Toteutuma
Toteutunut
Toteutunut
Toteutunut
Toteutunut
Toteutunut
Toteutunut
Toteutunut
Syy poikkeamaan
KEURUUN KAUPUNKI
TILINPÄÄTÖS 2014
51
B. Toimintakertomus
2.10.
Keurusselän ympäristölautakunta
Ympäristön- ja terveydensuojelu (194000)
Toiminnan kuvaus:
Yhteistoimintasopimuksen mukaan toimivat Keuruun, Jämsän, Kuhmoisen, Mänttä-Vilppulan, Ruoveden ja
Virtain kuntien yhteinen Keurusselän ympäristölautakunta sekä Keuruun ja Mänttä-Vilppulan yhteinen Keurusselän ympäristönsuojelujaosto. Keuruun kaupunki toimii lautakunnan, jaoston ja niiden alaisen Keurusselän ympäristön- ja terveydensuojelutoimiston isäntäkuntana. Lautakunnan ja jaoston toiminta ja kustannusten jako on ollut yhteistoimintasopimuksessa sovittujen periaatteiden mukaista. Toimiston toiminnassa on
painopisteenä ollut toiminnan yhdenmukaistaminen ja kehittäminen vastaamaan lainsäädännön vaatimuksia
ja toiminnanharjoittajien tarpeita..
Keurusselän ympäristölautakunta piti vuoden aikana neljä kokousta. Lautakunnan puheenjohtajana toimi
Mirja Pirttijärvi Mänttä-Vilppulasta ja varapuheenjohtajana Juha Koro Virroilta. Pykäliä vuoden aikana kertyi
kaikkiaan 69. Hallinnollisten asioiden lisäksi keskeisiä asioita olivat valvontasuunnitelman hyväksyminen ja
maksutaksan muutokset. Jaosto kokoontui 10 kertaa. Ympäristönsuojelujaoston puheenjohtajana toimi Jouko Pihlainen Keuruulta ja varapuheenjohtajana Antti Niittymäki Mänttä-Vilppulasta. Pykäliä vuoden aikana
kertyi kaikkiaan 111. Keskeinen asia ympäristö- ja maa-aineslupien käsittelyn lisäksi oli ensimmäisen ympäristönsuojelun valvontasuunnitelman ja –ohjelman hyväksyminen. Myös ympäristönsuojelun maksutaksa
uudistettiin vastaamaan uutta lainsäädäntöä muun muassa lisäämällä taksaan säännöllisestä ympäristöluvanvaraisten ja rekisteröitävien toimintojen valvonnasta perittävien maksujen perusteet.
Taloudellisten tavoitteiden toteutuminen:
Ympäristön- ja terveydensuojelu
194000
Tulot
Menot
Netto
Nettomenot €/asukas
Ta 2014
€
1.310.750
-1.626.570
-315.820
-31
Ta:n
muutokset €
0
0
0
0
Ta 2014+
muutokset
1.310.750
-1.626.570
-315.820
-31
Tp 2014
Poikkeama Toteut.-%
€
€
1.352.837
42.087
103,2
-1.658.802
-32.232
102,0
-305.965
9.855
96,9
-30
1
96,9
Poistot ja arvonalentumiset
-4.099
Toiminnallisten tavoitteiden toteutuminen:
Tavoite
Terveysvalvonnan
laatujärjestelmän
käyttöönotto
Mittari
kyllä/ei
Maksullisten tarkastusten määrän lisääminen 5 %
Ympäristönsuojelun
laatujärjestelmän
kehittäminen
lukumäärä
kyllä/ei
Tavoitetaso
Laatujärjestelmä
otettu käyttöön vuoden 2014 loppuun
mennessä
+ 5% vuoteen 2013
verrattuna
Toteutuma
ei
Laatujärjestelmän
työstäminen aloitettu
Kyllä
kyllä
Syy poikkeamaan
Laatujärjestelmää ei ole
saatu kokonaisuudessaan
valmiiksi.
KEURUUN KAUPUNKI
TILINPÄÄTÖS 2014
52
C. Ulkoiset tilinpäätöslaskelmat
C.
ULKOISET TILINPÄÄTÖSLASKELMAT
Ulkoiset tilinpäätöslaskelmat sisältävät myös liikelaitosten luvut. Luvuista on eliminoitu sisäiset erät.
1.
TULOSLASKELMA
1.1. - 31.12.2014
Toimintatuotot:
Myyntituotot
Maksutuotot
Tuet ja avustukset
Muut tuotot
Toimintakulut:
Henkilöstökulut:
Palkat ja palkkiot
Henkilösivukulut:
Eläkekulut
Muut henkilösivukulut
Palvelujen ostot
Aineet, tarvikkeet ja tavarat
Avustukset
Muut toimintakulut
8.011.142,45
4.615.734,74
1.680.972,98
4.516.974,40
-24.278.746,20
-6.848.920,93
-1.476.181,96
-32.391.568,92
-5.446.370,24
-3.393.794,35
-997.152,49
-6.845.053,43
-1.456.764,73
-32.689.182,69
-5.390.546,50
-3.578.080,41
-999.961,57
24.964,64
355.416,96
-114.703,82
-10.647,98
Vuosikate
Poistot ja arvonalentumiset
Suunnitelmanmukaiset poistot
Arvonalentumiset
Tilikauden tulos
Poistoeron lisäys(-) tai vähennys(+)
Tilikauden yli- tai alijäämä
18.824.824,57
8.198.321,85
4.540.312,98
1.606.033,11
4.358.499,28
-24.749.995,19
Toimintakate
Verotulot
Valtionosuudet
Rahoitustuotot ja -kulut
Korkotuotot
Muut rahoitustuotot
Korkokulut
Muut rahoituskulut
1.1. - 31.12.2013
-75.303.984,08
-75.238.335,53
-56.479.159,51
-56.535.168,31
34.254.901,34
27.702.341,00
33.447.308,34
27.278.059,00
255.029,80
54.507,11
319.027,12
-96.231,03
-8.929,36
5.733.112,63
-3.428.199,01
0,00
18.703.167,22
-3.428.199,01
268.373,84
4.458.572,87
-3.215.513,47
-395,00
-3.215.908,47
2.304.913,62
1.242.664,40
4.758,84
9.704,59
2.309.672,46
1.252.368,99
KEURUUN KAUPUNKI
TILINPÄÄTÖS 2014
53
C. Ulkoiset tilinpäätöslaskelmat
2.
TASE
VASTAAVAA
31.12.2014
31.12.2013
PYSYVÄT VASTAAVAT
Aineettomat hyödykkeet
Aineettomat oikeudet
Muut pitkävaikutteiset menot
Aineelliset hyödykkeet
Maa- ja vesialueet
Rakennukset
Kiinteät rakenteet ja laitteet
Koneet ja kalusto
Muut aineelliset hyödykkeet
Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat
115.446,85
919.905,09
1.035.351,94
7.579.967,65
47.346.268,06
15.751.011,65
2.826.925,69
105.785,07
57.464,78
888.830,28
946.295,06
7.370.232,01
39.803.436,79
13.397.283,46
2.721.061,64
105.785,07
4.262.462,24
77.872.420,36
6.377.859,15
69.775.658,12
11.234.563,12
224.614,38
11.459.177,50
11.063.128,25
211.747,95
11.274.876,20
58.277,45
3.918,80
74.984,00
11.320,40
90.223,20
60.581,75
31.369,35
5.332,00
97.283,10
88.727,62
34.829,23
5.332,00
128.888,85
Saamiset
Pitkäaikaiset saamiset:
Lainasaamiset
Siirtosaamiset
208.275,75
3.977,44
212.253,19
1.828.275,75
0,00
1.828.275,75
Lyhytaikaiset saamiset:
Myyntisaamiset
Lainasaamiset
Muut saamiset
Siirtosaamiset
1.204.784,58
87.487,22
578.246,09
746.459,59
2.616.977,48
1.217.210,72
155.996,14
485.966,62
469.091,52
2.328.265,00
93.178,18
93.178,18
93.178,18
93.178,18
Sijoitukset
Osakkeet ja osuudet
Muut saamiset
TOIMEKSIANTOJEN VARAT
Valtion toimeksiannot
Lahjoitusrahastojen er.katteet
Muut toimeksiannot
1.534,92
56.739,07
3,46
VAIHTUVAT VASTAAVAT
Vaihto-omaisuus
Aineet ja tarvikkeet
Valmiit tuotteet
Ennakkomaksut
Rahoitusarvopaperit
Sijoitukset raham.instrumentt.
Rahat ja pankkisaamiset
876.723,04
94.321.642,24
1.270.613,95
87.736.274,31
KEURUUN KAUPUNKI
TILINPÄÄTÖS 2014
54
C. Ulkoiset tilinpäätöslaskelmat
VASTATTAVAA
31.12.2014
31.12.2013
OMA PÄÄOMA
Peruspääoma
Edellisten tilikausien yli-/alijäämä
Tilikauden yli-/alijäämä
37.446.231,18
5.862.197,29
2.309.672,46
45.618.100,93
37.446.231,18
4.609.828,30
1.252.368,99
43.308.428,47
83.170,88
83.170,88
87.929,72
87.929,72
25.492,23
25.492,23
5.000,00
5.000,00
255.386,64
2.815,47
232.637,08
11.860,63
247.313,18
10.290.584,59
10.083.380,11
330.000,00
1.730.057,16
12.143.437,27
POISTOERO JA VAPAAEHTOISET
VARAUKSET
Poistoero
PAKOLLISET VARAUKSET
Muut pakolliset varaukset
TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT
Valtion toimeksiannot
Lahjoitusrahastojen pääomat
Muut toimeksiantojen pääomat
1.271,49
253.571,46
543,69
VIERAS PÄÄOMA
Pitkäaikainen vieras pääoma
Lainat rahoitus -ja vakuutuslaitoksilta
Saadut ennakot
Muut pitkäaikaiset velat
8.123.266,31
330.000,00
1.837.318,28
Lyhytaikainen vieras pääoma
Lainat rahoitus -ja vakuutuslaitoksilta
Saadut ennakot
Ostovelat
Muut lyhytaikaiset velat
Siirtovelat
26.959.426,83
73.321,36
5.472.873,42
567.487,64
4.975.797,72
38.048.906,97
94.321.642,24
21.852.803,57
77.191,94
5.034.053,40
538.645,63
4.441.471,13
31.944.165,67
87.736.274,31
KEURUUN KAUPUNKI
TILINPÄÄTÖS 2014
55
C. Ulkoiset tilinpäätöslaskelmat
3.
RAHOITUSLASKELMA
Toiminnan rahavirta:
Tulorahoitus
Vuosikate
Tulorahoituksen korjauserät
Investointien rahavirta:
Investointimenot
Rahoitusosuudet investointimenoihin
Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot
Toiminnan ja investointien rahavirta
1.1.-31.12.2014
1.1.-31.12.2013
+/+/-
5.733.112,63
-70.724,12
4.458.572,87
-60.120,06
+
+
=
-13.408.799,51
1.568.132,34
133.564,09
-6.044.714,57
-9.440.901,18
1.230.788,04
194.445,68
-3.617.214,65
+
+/-
0,00
-2.353.490,54
5.500.000,00
981.379,00
-2.347.003,84
4.500.000,00
+/+/+/+/=
40.019,21
31.605,75
1.327.178,70
1.105.510,54
5.650.823,66
15.749,06
19.256,52
-59.126,21
219.130,60
3.329.385,13
=
-393.890,91
-287.829,52
969.901,22
1.363.792,13
-393.890,91
1.363.792,13
1.651.621,65
-287.829,52
Rahoituksen rahavirta:
Lainakannan muutokset
Pitkäaikaisten lainojen lisäys
Pitkäaikaisten lainojen vähennys
Lyhytaikaisten lainojen muutos
Muut maksuvalmiuden muutokset
Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset
Vaihto-omaisuuden muutos
Saamisten muutos
Korottomien velkojen muutos
Rahoituksen rahavirta
Rahavarojen muutos
Rahavarojen muutos:
Rahavarat 31.12.
Rahavarat 1.1.
Rahavarojen muutos
KEURUUN KAUPUNKI
TILINPÄÄTÖS 2014
56
D. Talousarvion toteutuminen
D.
TALOUSARVION TOTEUTUMINEN
1.
TALOUSARVION TOTEUTUMINEN TULOSALUEITTAIN
Ilman liikelaitoksia
100000
KÄYTTÖTALOUS
110000
Keskusvaalilautakunta
111000
Vaalit
115000
Tarkastuslautakunta
115100
Tilintarkastus
120000
Kaupunginhallitus
121000
Valtuusto ja hallitus
122000
Kehittäminen
123000
Talous- ja tietohallintopalvelut
124000
Henkilöstöpalvelut
126000
Muu keskushallinto ja varaukset
131000
Maaseututoimen hallinto ja kehittäminen
133000
Lomituspalvelut
135000
Kaavoituspalvelut
140000
Perusturvalautakunta
141000
Sosiaalitoimen hallinto
143000
Sosiaalityö
143900
Työllisyyspalvelut
144000
Vanhuspalvelut
145000
Perusterveydenhoito
146000
Erikoissairaanhoito
Ta 2014
Tulot
Menot
Netto
Tulot
Menot
Netto
Tulot
Menot
Netto
Tulot
Menot
Netto
Tulot
Menot
Netto
Tulot
Menot
Netto
Tulot
Menot
Netto
Tulot
Menot
Netto
Tulot
Menot
Netto
Tulot
Menot
Netto
Tulot
Menot
Netto
Tulot
Menot
Netto
Tulot
Menot
Netto
Tulot
Menot
Netto
Tulot
Menot
Netto
Tulot
Menot
Netto
Tulot
Menot
Netto
Tulot
Menot
Netto
Tulot
Menot
Netto
Tulot
Menot
Netto
Tulot
Menot
Netto
21.913.470
-82.472.980
-60.559.510
15.200
-17.600
-2.400
15.200
-17.600
-2.400
0
-23.570
-23.570
0
-23.570
-23.570
4.767.360
-8.224.080
-3.456.720
2.030
-246.820
-244.790
434.550
-927.270
-492.720
317.850
-1.495.280
-1.177.430
373.770
-859.330
-485.560
219.030
-747.160
-528.130
491.010
-605.570
-114.560
2.844.480
-2.850.220
-5.740
84.640
-492.430
-407.790
4.812.400
-41.123.550
-36.311.150
280
-203.840
-203.560
752.930
-5.351.460
-4.598.530
1.196.960
-2.622.950
-1.425.990
2.739.230
-10.823.880
-8.084.650
0
-9.607.580
-9.607.580
123.000
-12.513.840
-12.390.840
Ta:n
muutokset
-80.000
80.000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-80.000
80.000
0
0
0
0
-80.000
240.000
160.000
0
0
0
0
-160.000
-160.000
0
0
0
0
0
0
Ta 2014 +
muutokset
21.833.470
-82.392.980
-60.559.510
15.200
-17.600
-2.400
15.200
-17.600
-2.400
0
-23.570
-23.570
0
-23.570
-23.570
4.767.360
-8.224.080
-3.456.720
2.030
-246.820
-244.790
434.550
-927.270
-492.720
317.850
-1.495.280
-1.177.430
373.770
-859.330
-485.560
219.030
-747.160
-528.130
491.010
-605.570
-114.560
2.844.480
-2.850.220
-5.740
84.640
-492.430
-407.790
4.732.400
-41.043.550
-36.311.150
280
-203.840
-203.560
672.930
-5.111.460
-4.438.530
1.196.960
-2.622.950
-1.425.990
2.739.230
-10.983.880
-8.244.650
0
-9.607.580
-9.607.580
123.000
-12.513.840
-12.390.840
Tp 2014 Poikkeama
22.193.918
-79.984.677
-57.790.759
17.182
-15.661
1.521
17.182
-15.661
1.521
-13
-23.652
-23.665
-13
-23.652
-23.665
4.613.014
-7.501.406
-2.888.391
25.000
-248.945
-223.945
506.144
-930.562
-424.417
379.989
-1.569.536
-1.189.547
367.825
-816.205
-448.380
136.272
-312.100
-175.827
474.753
-571.843
-97.090
2.630.997
-2.608.757
22.240
92.033
-443.458
-351.425
4.672.256
-40.471.851
-35.799.595
1.315
-185.249
-183.934
699.327
-4.728.851
-4.029.524
1.089.849
-2.160.538
-1.070.688
2.778.050
-11.140.230
-8.362.180
0
-9.573.830
-9.573.830
103.715
-12.683.154
-12.579.439
360.448
2.408.303
2.768.751
1.982
1.939
3.921
1.982
1.939
3.921
-13
-82
-95
-13
-82
-95
-154.346
722.674
568.329
22.970
-2.125
20.845
71.594
-3.292
68.303
62.139
-74.256
-12.117
-5.945
43.125
37.180
-82.758
435.060
352.303
-16.257
33.727
17.470
-213.483
241.463
27.980
7.393
48.972
56.365
-60.144
571.699
511.555
1.035
18.591
19.626
26.397
382.609
409.006
-107.111
462.412
355.302
38.820
-156.350
-117.530
0
33.750
33.750
-19.285
-169.314
-188.599
Tot%
101,7
97,1
95,4
113,0
89,0
-63,4
113,0
89,0
-63,4
100,3
100,4
100,3
100,4
96,8
91,2
83,6
1.231,5
100,9
91,5
116,5
100,4
86,1
119,5
105,0
101,0
98,4
95,0
92,3
62,2
41,8
33,3
96,7
94,4
84,8
92,5
91,5
-387,5
108,7
90,1
86,2
98,7
98,6
98,6
469,6
90,9
90,4
103,9
92,5
90,8
91,1
82,4
75,1
101,4
101,4
101,4
99,6
99,6
84,3
101,4
101,5
KEURUUN KAUPUNKI
TILINPÄÄTÖS 2014
57
D. Talousarvion toteutuminen
Ilman liikelaitoksia
150000
Sivistyslautakunta
151000
Sivistystoimen hallinto
151100
Varhaiskasvatus
152000
Perusopetus
153000
Koulutus
155000
Kirjastopalvelut
160000
Opistolautakunta
162000
Opistot
170000
Vapaa-ajan lautakunta
176000
Vapaa-ajan palvelut
180000
Tekninen lautakunta
181000
Teknisen toimen johto
182000
Kunnallistekniikka
183000
Tilapalvelu
185000
Pelastustoimi
186000
Tukipalvelut
195000
Rakennuslautakunta
192000
Rakennusvalvonta
190000
Keurusselän ympäristölautakunta
194000
Ympäristön- ja terveydensuojelu
Ta 2014
Tulot
Menot
Netto
Tulot
Menot
Netto
Tulot
Menot
Netto
Tulot
Menot
Netto
Tulot
Menot
Netto
Tulot
Menot
Netto
Tulot
Menot
Netto
Tulot
Menot
Netto
Tulot
Menot
Netto
Tulot
Menot
Netto
Tulot
Menot
Netto
Tulot
Menot
Netto
Tulot
Menot
Netto
Tulot
Menot
Netto
Tulot
Menot
Netto
Tulot
Menot
Netto
Tulot
Menot
Netto
Tulot
Menot
Netto
Tulot
Menot
Netto
Tulot
Menot
Netto
1.001.150
-18.198.530
-17.197.380
25.000
-286.940
-261.940
573.220
-5.367.500
-4.794.280
275.030
-9.930.810
-9.655.780
109.510
-1.914.070
-1.804.560
18.390
-699.210
-680.820
229.970
-1.290.140
-1.060.170
229.970
-1.290.140
-1.060.170
360.260
-1.838.220
-1.477.960
360.260
-1.838.220
-1.477.960
9.325.620
-9.884.410
-558.790
11.380
-197.080
-185.700
346.960
-1.344.150
-997.190
5.330.880
-3.918.030
1.412.850
0
-882.690
-882.690
3.636.400
-3.542.460
93.940
90.760
-246.310
-155.550
90.760
-246.310
-155.550
1.310.750
-1.626.570
-315.820
1.310.750
-1.626.570
-315.820
Ta:n
Ta 2014 +
muutokset muutokset
0
1.001.150
0 -18.198.530
0 -17.197.380
0
25.000
0
-286.940
0
-261.940
0
573.220
0
-5.367.500
0
-4.794.280
0
275.030
0
-9.930.810
0
-9.655.780
0
109.510
0
-1.914.070
0
-1.804.560
0
18.390
0
-699.210
0
-680.820
0
229.970
0
-1.290.140
0
-1.060.170
0
229.970
0
-1.290.140
0
-1.060.170
0
360.260
0
-1.838.220
0
-1.477.960
0
360.260
0
-1.838.220
0
-1.477.960
0
9.325.620
0
-9.884.410
0
-558.790
0
11.380
0
-197.080
0
-185.700
0
346.960
0
-1.344.150
0
-997.190
0
5.330.880
0
-3.918.030
0
1.412.850
0
0
0
-882.690
0
-882.690
0
3.636.400
0
-3.542.460
0
93.940
0
90.760
0
-246.310
0
-155.550
0
90.760
0
-246.310
0
-155.550
0
1.310.750
0
-1.626.570
0
-315.820
0
1.310.750
0
-1.626.570
0
-315.820
Tp 2014 Poikkeama
1.059.666
-17.563.306
-16.503.639
23.015
-313.921
-290.906
541.060
-5.089.269
-4.548.209
290.278
-9.534.188
-9.243.911
173.452
-1.924.021
-1.750.569
31.863
-701.907
-670.045
251.886
-1.240.086
-988.200
251.886
-1.240.086
-988.200
441.375
-1.864.805
-1.423.430
441.375
-1.864.805
-1.423.430
9.699.821
-9.412.948
286.873
11.850
-148.272
-136.422
309.192
-1.192.970
-883.777
5.600.639
-3.735.809
1.864.830
0
-850.035
-850.035
3.778.140
-3.485.863
292.278
85.893
-232.160
-146.267
85.893
-232.160
-146.267
1.352.837
-1.658.802
-305.965
1.352.837
-1.658.802
-305.965
58.516
635.224
693.741
-1.985
-26.981
-28.966
-32.160
278.231
246.071
15.248
396.622
411.869
63.942
-9.951
53.991
13.473
-2.697
10.775
21.916
50.054
71.970
21.916
50.054
71.970
81.115
-26.585
54.530
81.115
-26.585
54.530
374.201
471.462
845.663
470
48.808
49.278
-37.768
151.180
113.413
269.759
182.221
451.980
0
32.655
32.655
141.740
56.597
198.338
-4.867
14.150
9.283
-4.867
14.150
9.283
42.087
-32.232
9.855
42.087
-32.232
9.855
Tot%
105,8
96,5
96,0
92,1
109,4
111,1
94,4
94,8
94,9
105,5
96,0
95,7
158,4
100,5
97,0
173,3
100,4
98,4
109,5
96,1
93,2
109,5
96,1
93,2
122,5
101,4
96,3
122,5
101,4
96,3
104,0
95,2
-51,3
104,1
75,2
73,5
89,1
88,8
88,6
105,1
95,3
132,0
96,3
96,3
103,9
98,4
311,1
94,6
94,3
94,0
94,6
94,3
94,0
103,2
102,0
96,9
103,2
102,0
96,9
KEURUUN KAUPUNKI
TILINPÄÄTÖS 2014
58
D. Talousarvion toteutuminen
2.
TALOUSARVION TULOSLASKELMAOSAN TOTEUTUMINEN
Ilman liikelaitoksia
Ta 2014
Ta:n
muutokset
Ta 2014 +
muutokset
Toimintatuotot:
Myyntituotot
Maksutuotot
Tuet ja avustukset
Muut toimintatuotot
Toimintatuotot yhteensä
Valmistus omaan käyttöön
9.927.970
4.622.880
1.698.060
5.663.060
21.911.970
1.500
0
0
-80.000
0
-80.000
0
9.927.970
4.622.880
1.618.060
5.663.060
21.831.970
1.500
10.053.370
4.677.023
1.780.054
5.683.470
22.193.918
0
125.400
54.143
161.994
20.410
361.948
-1.500
101,3
101,2
110,0
100,4
101,7
0,0
Toimintakulut:
Henkilöstökulut
Palvelujen ostot
Aineet, tarvikkeet, tavarat
Avustukset
Muut toimintakulut
Toimintakulut yhteensä
-33.073.030
-36.851.970
-4.772.040
-3.918.780
-3.857.160
-82.472.980
-470.460 -33.543.490
470.780 -36.381.190
-13.760 -4.785.800
140.000 -3.778.780
-46.560 -3.903.720
80.000 -82.392.980
-32.444.815
-35.552.221
-4.612.797
-3.514.531
-3.860.313
-79.984.677
1.098.675
828.969
173.003
264.249
43.407
2.408.303
96,7
97,7
96,4
93,0
98,9
97,1
Toimintakate
-60.559.510
0 -60.559.510
-57.790.759
2.768.751
95,4
Tp 2014 Poikkeama
Tot%
TULOSLASKELMA
Verotulot
Valtionosuudet
Korkotuotot
Muut rahoitustuotot
Korkokulut
Muut rahoituskulut
33.770.000
27.643.000
125.000
521.000
-384.000
-14.000
0
0
0
0
0
0
33.770.000
27.643.000
125.000
521.000
-384.000
-14.000
34.254.901
27.702.341
83.448
474.055
-157.598
-10.642
484.901
59.341
-41.552
-46.945
226.402
3.358
101,4
100,2
66,8
91,0
41,0
76,0
1.101.490
0
1.101.490
4.555.745
3.454.255
413,6
Poistot ja arvonalentumiset
-2.300.000
0
-2.300.000
-2.544.726
-244.726
110,6
Tilikauden tulos
-1.198.510
0
-1.198.510
2.011.019
3.209.529
-167,8
6.000
0
6.000
4.759
-1.241
79,3
-1.192.510
0
-1.192.510
2.015.778
3.208.288
-169,0
Vuosikate
Poistoeron lisäys(+)/vähennys(-)
Tilikauden yli- tai alijäämä
KEURUUN KAUPUNKI
TILINPÄÄTÖS 2014
59
D. Talousarvion toteutuminen
3.
TALOUSARVION INVESTOINTIOSAN TOTEUTUMINEN
INVESTOINNIT YHTEENSÄ
Ta 2014 + muutokset
Menot
Tulot
Netto
15.359
1.660
13.699
Toteutuma 2014
Menot
Tulot
Netto
12.692
1.500
11.192
Menot
-2.667
Poikkeama
Tulot
-160
Netto
-2.507
KAUPUNGINHALLITUS
910
300
610
694
38
655
-216
-262
45
Irtain käyttöomaisuus
310
0
310
276
1
274
-34
1
-36
30
0
30
15
1
13
-15
1
-17
80
0
80
79
0
79
-1
0
-1
150
0
150
153
0
153
3
0
3
Paikkatietojärjestelmän muutos
30
0
30
10
0
10
-20
0
-20
Pohjakartan päivitys
20
0
20
19
0
19
-2
0
-2
Kiinteä omaisuus:
300
100
200
226
17
210
-74
-83
10
Kiinteän omaisuuden hankinta ja
myynti
Aineeton käyttöomaisuus
300
100
200
226
17
210
-74
-83
10
300
200
100
192
20
171
-108
-180
71
Osakkeiden osto ja merkintä
100
0
100
95
0
95
-5
0
-5
Asunto-osakkeiden osto ja myynti
200
200
0
97
20
76
-103
-180
76
PERUSTURVALAUTAKUNTA
98
0
98
61
1
60
-37
1
-38
Irtain käyttöomaisuus
98
0
98
61
1
60
-37
1
-38
Kotihoidon toiminnanohjausjärjest.
Työllisyyspalvelujen auto
75
0
75
33
0
33
-42
0
-42
10
0
10
13
1
11
3
1
1
Kotipalvelun auto
13
0
13
16
0
16
3
0
3
SIVISTYSLAUTAKUNTA
525
0
525
504
0
504
-21
0
-21
Irtain käyttöomaisuus
525
0
525
504
0
504
-21
0
-21
Koulujen kalustot ja atk
80
0
80
69
0
69
-11
0
-11
415
0
415
406
0
406
-9
0
-9
Hallintopalvelut:
Kaupungintalon kalusto
Talouspalvelut:
Atk-laitteet ja ohjelmistot
Maankäyttö ja mittaus:
Kaavat
Hpm yhtenäiskoulun peruskorjauksen kalusteet
Päiväkodit, varhaiskasvatus
30
0
30
29
0
29
-1
0
-1
VAPAA-AJAN LAUTAKUNTA
15
0
15
12
0
12
-3
0
-3
Irtain käyttöomaisuus
15
0
15
12
0
12
-3
0
-3
Hpm kuntosalin ja nuorisotilojen
kalusteet
TEKNINEN LAUTAKUNTA
15
0
15
12
0
12
-3
0
-3
13.811
1.360
12.451
11.421
1.460
9.961
-2.390
100
-2.490
340
0
340
154
0
154
-186
0
-186
Tukipalvelu:
50
0
50
46
0
46
-4
0
-4
Keittiön ja siivouksen kalustoa
50
0
50
46
0
46
-4
0
-4
210
0
210
104
0
104
-106
0
-106
Pyöräkuormaaja, trukkipiikit ,
kauha ja lana
Aggregaatti
60
0
60
0
0
0
-60
0
-60
30
0
30
10
0
10
-20
0
-20
Suoja-aitaelementit
20
0
20
4
0
4
-16
0
-16
100
0
100
90
0
90
-10
0
-10
Tilapalvelu:
80
0
80
4
0
4
-76
0
-76
Pelastus- ja suojamateriaali
80
0
80
0
0
0
-80
0
-80
0
0
0
4
0
4
4
0
4
Irtain omaisuus:
Kunnallistekniikka:
Jäähallin rakennemuutokset
Tilapalvelun huoltoauto
KEURUUN KAUPUNKI
TILINPÄÄTÖS 2014
60
D. Talousarvion toteutuminen
Talonrakennus
Ta 2014 + muutokset
Menot
Tulot
Netto
11.095
1.199
9.896
Toteutuma 2014
Menot
Tulot
9.323
1.226
Netto
8.097
Poikkeama
Menot
Tulot
-1.772
27
Netto
-1.799
Tilapalvelu:
795
0
795
284
0
284
-511
0
-511
Kaupungintalo, iv, vesikatto,
maanalaiset tilat
Työllistämishankkeet
500
0
500
63
0
63
-437
0
-437
50
0
50
2
0
2
-48
0
-48
Tekninen varikko
30
0
30
3
0
3
-27
0
-27
Keskuskeittiö
30
0
30
7
0
7
-23
0
-23
Nyyssänniemi
10
0
10
20
0
20
10
0
10
100
0
100
136
0
136
36
0
36
40
0
40
37
0
37
-3
0
-3
35
0
35
17
0
17
-18
0
-18
1.960
500
1.460
1.666
399
1.267
-294
-101
-193
540
0
540
300
0
300
-240
0
-240
20
0
20
11
0
11
-9
0
-9
Terveyskeskus
250
0
250
373
0
373
123
0
123
Metsätähti
120
0
120
55
0
55
-65
0
-65
30
0
30
81
0
81
51
0
51
Kehitysvammaisten asumisyksikkö
Sivistystoimi:
1.000
500
500
846
399
447
-154
-101
-53
8.340
699
7.641
7.372
827
6.546
-968
128
-1.095
Haapamäen koulueskus, yhteiskoulun peruskorjaaminen kirkonmäelle
3.900
537
3.363
3.692
537
3.155
-208
0
-208
Haapamäen koulukueskus, nuorisotilojen peruskorjaus
Haapamäen koulukeskus, liikuntatilojen ja kuntosalin peruskorjaus
77
48
29
201
48
153
124
0
124
368
114
254
675
152
523
307
38
269
100
0
100
7
0
7
-93
0
-93
570
0
570
643
90
553
73
90
-17
Tutkimukset kiinteistöstrategian
mukaisesti, yllättävät tapaukset
Ki Oy Lapinmäki
Elias Lönnrot-alus
Perusturva:
Lehtiniemi
Seiponranta, takuuaikaiset korjaukset
Navikan tilat
Haapamäen päiväkoti, ivjärjestelmänn uusinta
Seipon päiväkoti
Väistötilat Kuusama
50
0
50
85
0
85
35
0
35
Keuruun koulukeskus. Kansalaiskoulun korvaaminen uudisrakennuksella
1.500
0
1.500
921
0
921
-579
0
-579
Keuruun koulukeskus. Taitoaineiden korvaaminen uudisrakennuksella
0
0
0
2
0
2
2
0
2
1.500
0
1.500
1.035
0
1.035
-465
0
-465
100
0
100
18
0
18
-82
0
-82
Keuruun yläkoulu/lukio
50
0
50
25
0
25
-25
0
-25
Valkaealahden ala-aste, julkisivumaalaus, sadekatus
Kiuevän ala-aste
35
0
35
19
0
19
-16
0
-16
30
0
30
7
0
7
-23
0
-23
Kivikoulu
50
0
50
22
0
22
-28
0
-28
Uimahalli
10
0
10
20
0
20
10
0
10
Varhaiskasvatuksen tilat
Jukojärven koulu
KEURUUN KAUPUNKI
TILINPÄÄTÖS 2014
61
D. Talousarvion toteutuminen
Talousarvio 2014
Talousarvio 2014
Talousarvio 2014
Menot
2.326
Tulot
161
Netto
2.165
Menot
1.909
Tulot
234
Netto
1.675
Menot
-417
Tulot
73
Netto
-490
Kaavatiet ja liikennealueet:
870
0
870
785
0
785
-85
0
-85
Kaavakatujen perusparantaminen
500
0
500
491
0
491
-9
0
-9
Uudet asuntokatukohtaar
190
0
190
115
0
115
-75
0
-75
50
0
50
58
0
58
8
0
8
-26
Muu käyttöomaisuus
Kaavakatujen liikenneturvallisuuskohteet
Kevyen liikenteen väylät
30
0
30
4
0
4
-26
0
Katuvalot
100
0
100
117
0
117
17
0
17
Yrityskadut:
356
106
250
281
184
97
-75
78
-153
Tervan alue, KS-liitto yhteishanke
336
96
240
280
184
96
-56
88
-144
20
10
10
2
0
2
-18
-10
-8
Yhteishankkeet Ely-keskuksen
kanssa:
Liikenneväylät, Lapinsalmentie
700m
KT 58-liittymäjärjestelyt
500
0
500
503
0
503
3
0
3
450
0
450
502
0
502
52
0
52
50
0
50
0
0
0
-50
0
-50
Ympäristötyöt:
490
25
465
185
0
185
-305
-25
-280
Hiilitie, viimeistelytyöt
Jätehuollon kehittäminen
20
0
20
0
0
0
-20
0
-20
Kaavatonttien maanparannus+rakennusten purku
Vesistöjen kunnostukset
200
0
200
64
0
64
-136
0
-136
50
25
25
8
0
8
-42
-25
-17
Liikuntapuiston ulkoalueet
10
0
10
3
0
3
-7
0
-7
Uimalaitorit
50
0
50
27
0
27
-23
0
-23
Leikkikentät
50
0
50
0
0
0
-50
0
-50
Talvisalon alueen jatkikäyttö
30
0
30
28
0
28
-2
0
-2
Vene- ja uimarannat ja kaavapuistot
Koulukeskuksen piha- ja liikennejärjestelyt
Liikuntapaikat:
70
0
70
56
0
56
-14
0
-14
10
0
10
0
0
0
-10
0
-10
110
30
80
154
50
104
44
20
24
Aidat, kentät, kaukalot
10
0
10
5
0
5
-5
0
-5
100
30
70
149
50
99
49
20
29
Aineeton käyttöomaisuus
50
0
50
36
0
36
-14
0
-14
Vesiosuuskunnat
40
0
40
36
0
36
-4
0
-4
Yksityisteiden siltojen peruskorjausavustus
10
0
10
0
0
0
-10
0
-10
Haapamäen koulukeskuksen
lähiliikuntapuisto
KEURUUN KAUPUNKI
TILINPÄÄTÖS 2014
62
D. Talousarvion toteutuminen
4.
TALOUSARVION RAHOITUSLASKELMAN TOTEUTUMINEN
llman liikelaitoksia
Ta 2014
Ta:n
muutokset
Ta 2014 +
muutokset
Tp 2014
Poikkeama
Tot%
+/+/-
1.101.490
0
0
0
1.101.490
0
4.555.745
-70.724
3.454.255
-70.724
413,6
+
+
-12.174.000
1.120.000
300.000
-3.185.000 -15.359.000
240.000
1.360.000
0
300.000
-12.691.711
1.461.510
129.521
2.667.289
101.510
-170.479
82,6
107,5
43,2
=
-9.652.510
-2.945.000 -12.597.510
-6.615.658
5.981.852
52,5
+
384.850
384.850
0
0
384.850
384.850
371.545
371.545
-13.305
-13.305
96,5
96,5
9.600.000
12.000.000
-3.000.000
600.000
0
0
0
0
9.600.000
12.000.000
-3.000.000
600.000
0
3.346.509
0
-2.353.491
5.700.000
2.487.555
-6.253.491
-12.000.000
646.509
5.100.000
2.487.555
34,9
0,0
78,4
950,0
9.984.850
0
9.984.850
6.205.610
-3.779.240
62,2
332.340
-2.945.000
-2.612.660
-410.048
2.202.612
15,7
RAHOITUSLASKELMA
Toiminnan rahavirta:
Tulorahoitus:
Vuosikate
Tulorahoituksen korjauserät
Investointien rahavirta:
Investointimenot
Rahoitusosuudet investointimenoihin
Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot
Toiminnan ja investointien rahavirta
Rahoituksen rahavirta:
Antolainauksen muutokset
Antolainojen vähennykset
Lainakannan muutokset
Pitkäaikaisten lainojen lisäys
Pitkäaikaisten lainojen vähennys
Lyhytaikaisten lainojen muutos
Muut maksuvalmiuden muutokset
Rahoituksen rahavirta
Rahavarojen muutos
Rahavarojen muutos:
Rahavarat 31.12
Rahavarat 1.1.
Rahavarojen muutos
+
+/+/-
636.971
1.047.019
-410.048
KEURUUN KAUPUNKI
TILINPÄÄTÖS 2014
63
E. Konsernitilinpäätös
E.
KONSERNITILINPÄÄTÖS
1.
KEURUU-KONSERNI
100,00 %
Lapinmäen
koulutuskiint.
Oy (tytäryht.)
Asunto Oy
Puskuri
(tytäryht.)
46,67 %
Kiinteistö Oy
Kurkihaka
(tytäryht.)
Keuruun
Jäähalli Oy *)
(tytäryht.)
Asunto Oy
Korpiruoho
(tytäryht.)
100,00 %
100,00 %
100,00 %
KEURUUN KAUPUNKI
Ml. liikelaitokset
(Keuruun Vesi liikelaitos)
(Keuruun Vuokra-asunnot liikelaitos)
Yhdistelty konsernitilinpäätökseen
alakonsernina
64,20 %
98,93 %
Kehitt.yhtiö
Keulink Oy
(tytäryht.)
Keuruun
Sähkö Oy
(emoyhtiö)
Radiki Oy
100,00 %
(tytäryht.)
1,96 %
67,30 %
98,04 %
Keulink
Kiinteistöt Oy
(tytäryht.)
32,70 %
100,00 %
Kiinteistö Oy
Elinkeinotalo
(tytäryht.)
Keuruun
Lämpövoima Oy
(tytäryht.)
Tytäryhtiö = yhtiö, jossa Keuruun
kaupungilla on määräysvalta joko
omistuksen kautta tai muulla
perusteella
Kuntayhtymät:
Keski-Suomen sairaanhoitopiiri
Jyväskylän koulutuskuntayhtymä
Sastamalan koulutuskuntayhtymä
Keski-Suomen liitto
Osuus
peruspääomasta %
4,66
3,30
3,11
3,74
*) kaupungin määräysvallassa
yhtiöjärjestyksen määräyksen
perusteella
KEURUUN KAUPUNKI
TILINPÄÄTÖS 2014
64
E. Konsernitilinpäätös
2.
KONSERNIN TULOSLASKELMA
1.1.-31-12-2014
Toimintatuotot
Toimintakulut
Osuus osakkuusyhteisöjen
voitoista/tappioista
48.261.578,16
-103.018.930,56
Toimintakate
Verotulot
Valtionosuudet
Rahoitustuotot ja -kulut:
Korkotuotot
Muut rahoitustuotot
Korkokulut
Muut rahoituskulut
57.654,62
147.237,95
-926.585,24
-28.180,11
Vuosikate
Poistot ja arvonalentumiset
Suunnitelman mukaiset poistot
Tilikauden yli- ja alipariarvot
Arvonalentumiset
Satunnaiset erät
Tilikauden tulos
Tilinpäätössiirrot
Vähemmistöosuudet
Tilikauden yli- tai alijäämä
1.1.-31-12-2013
48.631.508,63
-103.157.800,89
137.803,97
62.814,31
-54.619.548,43
-54.463.477,95
34.184.029,30
31.925.844,54
33.341.719,97
31.698.260,37
-749.872,78
83.596,10
109.499,70
-1.025.985,81
-28.993,66
10.740.452,63
-8.070.461,25
0,00
-167.550,50
-8.238.011,75
-861.883,67
9.714.618,72
-7.421.482,17
0,00
-395,00
-7.421.877,17
109.699,97
-42.830,00
2.612.140,85
2.249.911,55
-725.850,90
-81.630,88
-972.337,41
-88.828,69
1.804.659,07
1.188.745,45
KEURUUN KAUPUNKI
TILINPÄÄTÖS 2014
65
E. Konsernitilinpäätös
3.
KONSERNITASE
VASTAAVAA
31.12.2014
31.12.2013
PYSYVÄT VASTAAVAT
Aineettomat hyödykkeet
Aineettomat oikeudet
Muut pitkävaikutteiset menot
Aineelliset hyödykkeet
Maa- ja vesialueet
Rakennukset
Kiinteät rakenteet ja laitteet
Koneet ja kalusto
Muut aineelliset hyödykkeet
Ennakkomaksut ja keskener. hank.
Sijoitukset
Muut osakkeet ja osuudet
Muut saamiset
1.543.264,18
1.036.639,92
2.579.904,10
1.609.568,89
976.756,47
2.586.325,36
9.235.210,56
73.151.553,99
32.717.222,73
17.901.537,44
1.432.035,90
5.018.804,74
139.456.365,36
8.792.597,23
66.135.419,41
29.744.981,50
18.243.232,63
1.512.179,71
7.311.142,12
131.739.552,60
3.102.293,91
351.280,28
3.453.574,19
3.044.383,72
354.798,45
3.403.842,17
265.300,98
487.198,40
93.960,24
11.572,47
592.731,11
768.058,69
671.884,71
23.281,39
34.829,23
239.953,02
6.531,51
976.479,86
32.588,95
0,00
0,00
0,00
0,00
7.964.321,56
6.156.827,18
156.045,77
1.047.139,30
1.027.031,18
8.387.043,43
117.393,51
689,69
120.198,18
4.809,78
125.697,65
TOIMEKSIANTOJEN VARAT
Valtion toimeksiannot
Lahjoitusrahastojen er.katteet
Muut toimeksiannot
189.148,42
75.896,96
255,60
VAIHTUVAT VASTAAVAT
Vaihto-omaisuus
Aineet ja tarvikkeet
Keskeneräiset tuotteet
Valmiit tuotteet
Muu vaihto-omaisuus
Ennakkomaksut
470.399,64
25.543,34
33.468,88
233.314,83
5.332,00
Saamiset
Pitkäaikaiset saamiset:
Myyntisaamiset
Muut saamiset
Siirtosaamiset
7.109,11
21.502,40
3.977,44
Lyhytaikaiset saamiset:
Myyntisaamiset
Lainasaamiset
Muut saamiset
Siirtosaamiset
5.901.412,79
77.756,94
903.304,39
1.081.847,44
Rahoitusarvopaperit
Osakkeet ja osuudet
Sijoitukset raham.instrumentt.
Muut arvopaperit
Rahat ja pankkisaamiset
689,82
111.878,18
4.825,51
2.546.108,78
2.829.758,46
157.183.616,12
150.641.430,64
KEURUUN KAUPUNKI
TILINPÄÄTÖS 2014
66
E. Konsernitilinpäätös
VASTATTAVAA
31.12.2014
31.12.2013
OMA PÄÄOMA
Peruspääoma
Arvonkorotusrahasto
Muut omat rahastot
Edellisten tilikausien yli-/alijäämä
Tilikauden yli-/alijäämä
37.446.231,18
4.213,36
1.869.038,44
4.581.851,08
1.804.659,07
VÄHEMMISTÖOSUUDET
45.705.993,13
37.446.231,18
4.212,60
1.647.787,69
3.405.542,98
1.188.745,45
1.049.894,08
43.692.519,90
1.091.689,46
POISTOERO JA VAPAAEHTOISET
VARAUKSET
Poistoero
Vapaaehtoiset varaukset
8.573.256,00
158.838,06
8.732.094,06
7.925.104,03
370.059,95
8.295.163,98
675.270,90
675.270,90
471.447,78
471.447,78
503.714,18
486.095,07
251.613,32
47.902,71
785.611,10
53.581.470,63
44.446.114,66
1.998,07
331.446,00
84.000,00
10.290.831,84
55.154.390,57
46.935.179,14
24.695.283,35
120.152,13
6.454.409,52
1.759.323,67
8.121.439,18
41.150.607,85
PAKOLLISET VARAUKSET
Muut pakolliset varaukset
TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT
Valtion toimeksiannot
Lahjoitusrahastojen pääomat
Muut toimeksiantojen pääomat
188.884,99
272.729,35
42.099,84
VIERAS PÄÄOMA
Pitkäaikainen vieras pääoma
Lainat rahoitus -ja vakuutuslaitoks.
Lainat muilta luotonantajilta
Saadut ennakot
Ostovelat
Muut pitkäaikaiset velat
42.623.580,61
1.998,07
330.622,00
78.014,18
10.547.255,77
Lyhytaikainen vieras pääoma
Lainat rahoitus -ja vakuutuslaitoks.
Saadut ennakot
Ostovelat
Muut lyhytaikaiset velat
Siirtovelat
29.959.908,73
90.001,86
6.870.727,05
1.718.483,30
8.296.058,20
157.183.616,12
150.641.430,64
KEURUUN KAUPUNKI
TILINPÄÄTÖS 2014
67
E. Konsernitilinpäätös
4.
KONSERNIN RAHOITUSLASKELMA
Toiminnan rahavirta:
Tulorahoitus
Vuosikate
Satunnaiset erät
Tulorahoituksen korjauserät
Investointien rahavirta:
Investointimenot
Rahoitusosuudet investointimenoihin
Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot
Toiminnan ja investointien rahavirta
1.1.-31.12.2014
1.1.-31.12.2013
+/+/+/-
10.740.452,63
109.699,97
-4.369,80
9.714.618,72
-42.830,00
-84.959,37
+
+
-17.864.123,40
1.576.988,54
288.999,59
-5.152.352,47
-14.591.639,65
1.268.800,01
242.147,70
-3.493.862,59
+
4.660,00
0,00
+
+/+/-
1.998.050,00
-4.055.958,67
5.500.000,00
0,00
1.908.203,00
-3.238.567,43
4.635.250,00
11.760,80
+/+/+/+/-
45.533,21
208.421,17
390.132,92
769.560,02
4.860.398,65
39.683,62
34.604,77
-72.138,59
-126.565,42
3.192.230,75
-291.953,82
-301.631,84
2.663.502,29
2.955.456,11
-291.953,82
2.955.456,11
3.257.087,95
-301.631,84
Rahoituksen rahavirta:
Antolainauksen muutokset
Antolainojen vähennykset
Lainakannan muutokset
Pitkäaikaisten lainojen lisäys
Pitkäaikaisten lainojen vähennys
Lyhytaikaisten lainojen muutos
Oman pääoman muutokset
Muut maksuvalmiuden muutokset
Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset
Vaihto-omaisuuden muutos
Saamisten muutos
Korottomien velkojen muutos
Rahoituksen rahavirta
Rahavarojen muutos
Rahavarojen muutos:
Rahavarat 31.12.
Rahavarat 1.1.
Rahavarojen muutos
KEURUUN KAUPUNKI
TILINPÄÄTÖS 2014
68
F. Tilinpäätöksen liitetiedot
F.
TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT
1.
TILINPÄÄTÖKSEN LAATIMISTA KOSKEVAT LIITETIEDOT
Pysyvien vastaavien arvostaminen
Pysyvät vastaavat on merkitty taseeseen hankintamenon mukaisena vähennettynä rahoitusosuuksilla ja
suunnitelman mukaisilla poistoilla.
Vaihto-omaisuuden arvostaminen
Vaihto-omaisuus on merkitty taseeseen hankintamenon suuruisena
Rahoitusomaisuuden arvostaminen
Saamiset on merkitty taseeseen nimellisarvoon tai sitä alempaan todennäköiseen arvoon
Vertailukelpoisuus edellisen vuoden tilinpäätökseen
Vuoden 2014 tilinpäätös on vertailukelpoinen edellisvuoteen.
2.
TULOSLASKELMAA KOSKEVAT LIITETIEDOT
Toimintatuotot tehtäväalueittain
Yleishallinto ja maaseutu
Sosiaali- ja terveyspalvelut
Opetus-, kulttuuri- ja vapaa-aikapalvelut
Yhdyskuntapalvelut
Ulkoiset toimintatuotot yhteensä
2014
4.366.458
4.546.889
1.648.654
8.262.824
2013
4.517.992
4.430.042
1.666.226
8.088.907
Muutos €
-151.534
116.847
-17.572
173.917
Muutos %
-3,4
2,6
-1,1
2,2
18.824.825
18.703.167
121.658
0,7
2014
29.602.993
2.327.266
2.324.876
34.255.135
2013
29.177.055
2.128.166
2.141.988
33.447.208
Muutos €
425.938
199.100
182.888
807.927
Muutos %
1,5
9,4
8,5
2,4
2014
20,50 %
1,00 %
0,40 %
1,00 %
0,40 %
2013
20,50 %
1,00 %
0,40 %
1,00 %
0,40 %
Verotulojen erittely
Kunnan tulovero
Osuus yhteisöveron tuotosta
Kiinteistövero
Verotulot yhteensä
Veroprosentit
Tuloveroprosentti
Yleinen kiinteistövero
Vakituiset asuinrakennukset
Muut asuinrakennukset
Yliehyödyllisten yhteisöjen rakennukset
Valtionosuuksien erittely
Kunnan peruspalvelujen valtionosuus (ilman tasauksia)
Verotuloihin perustuva valtionosuuden tasaus
Järjestelmämuutoksen tasaus
Opetus- ja kulttuuritoimen muut valtionosuudet
Valtionosuudet yhteensä
2014
2013
Muutos €
Muutos %
23.598.006
4.260.574
817.470
-973.709
27.702.341
23.730.772
3.853.367
817.470
-1.123.550
27.278.059
-132.766
407.207
0
149.841
424.282
-0,6
10,6
0,0
-13,3
1,6
KEURUUN KAUPUNKI
TILINPÄÄTÖS 2014
69
F. Tilinpäätöksen liitetiedot
Selvitys suunnitelman mukaisten poistojen perusteista kunnan tilinpäätöksessä
Poistonalaisten hyödykkeiden poistojen määrittämiseen on käytetty ennalta laadittua poistosuunnitelmaa.
Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu aineettomien ja aineellisten hyödykkeiden hankintamenoista
arvioidun taloudellisen käyttöiän mukaan.
Arvioidut poistoajat ja niitä vastaavat poistoprosentit sekä poistomenetelmät ovat:
Atk-ohjelmistot
5 vuotta
tasapoisto
20,00 %
Muut pitkävaikutteiset menot
5 vuotta
tasapoisto
20,00 %
Asuinrakennukset
40 vuotta
tasapoisto
2,50 %
Hallinto- ja laitosrakennukset
40 vuotta
tasapoisto
2,50 %
Päiväkodit
40 vuotta
tasapoisto
2,50 %
Koulut
40 vuotta
tasapoisto
2,50 %
Vapaa-ajan rakennukset
30 vuotta
tasapoisto
3,33 %
Yritystilat
30 vuotta
tasapoisto
3,33 %
Talousrakennukset
15 vuotta
tasapoisto
6,67 %
Kadut ja tiet
20 vuotta
tasapoisto
5,00 %
Torit ja puistot
20 vuotta
tasapoisto
5,00 %
Laiturit ja uimalat
15 vuotta
tasapoisto
6,67 %
Sillat
25 vuotta
tasapoisto
4,00 %
Urheilualueet
20 vuotta
tasapoisto
5,00 %
Muut maa- ja vesirakenteet
20 vuotta
tasapoisto
5,00 %
Ulkovalaistuslaitteet
20 vuotta
tasapoisto
5,00 %
Muut putki- ja kaapeliverkot
20 vuotta
tasapoisto
5,00 %
Rautaiset alukset
20 vuotta
tasapoisto
5,00 %
Puiset alukset ja muut uivat
10 vuotta
tasapoisto
10,00 %
Muut kuljetusvälineet
5 vuotta
tasapoisto
20,00 %
Liikkuvat työkoneet
7 vuotta
tasapoisto
14,29 %
Kuljetusvälineet
7 vuotta
tasapoisto
14,29 %
Atk-laitteet
3 vuotta
tasapoisto
33,33 %
Muu kalusto
5 vuotta
tasapoisto
20,00 %
Raskaat työkoneet
15 vuotta
tasapoisto
6,67 %
Vesilaitoksen rakennukset
30 vuotta
tasapoisto
3,33 %
Tätä sovelletaan ennen vuotta 2013 tehtyihin investointeihin. Vuonna 2013 toteutettuihin investointeihin sovelletaan
hyödykekohtaisia poistoaikoja, jotka perustuvat valtuuston hyväksymään vaihteluväliin
Selvitys suunnitelman mukaisten poistojen ja poistonalaisten investointien vastaavuudesta kunnan tilinpäätöksessä
Tilinpäätös
Taloussuunnitelma
2013
2014
2015
2016
2017
Poistonalaiset investoinnit
9.257.055
12.990.813
18.817.000 13.668.000
4.885.000
Rahoitusosuudet
1.230.788
1.568.132
1.527.000
70.000
25.000
Investointien omahankintameno
8.026.267
11.422.680
17.290.000 13.598.000
4.860.000
Suunnitelmanmukaiset poistot
3.215.513
3.428.199
3.409.000 3.500.000
3.600.000
Viiden vuoden keskiarvo:
Suunnitelman mukaiset poistot
Poistonalaisten investointien omahank.meno
Ero (€)
Ero (%)
3.430.542
11.039.389
3.430.542
31,08 %
Pakollisten varausten muutokset
Saatavan poistovaraus
Lisäykset tilikaudella
Vähennykset tilikaudella
31.12.
Ympäristöluvan edellyttämä vakuus 1.1.
Lisäykset tilikaudella
Vähennykset tilikaudella
31.12.
2014
0
20.492
0
20.492
2013
0
0
0
0
5.000
0
0
5.000
5.000
0
0
5.000
KEURUUN KAUPUNKI
TILINPÄÄTÖS 2014
70
F. Tilinpäätöksen liitetiedot
Pysyvien vastaavien hyödykkeiden myyntivoitot ja -tappiot
Muut toimintatuotot
Maa- ja vesialueiden myyntivoitot
Rakennusten myyntivoitot
Muut myyntivoitot
Myyntivoitot yhteensä
Muut toimintakulut
Maa- ja vesialueiden myyntitappiot
Rakennusten myyntitappiot
Muut myyntitappiot
Myyntitappiot yhteensä
2014
2013
95.825
0
0
95.825
76.215
1.859
1.210
79.283
0
0
4.608
4.608
15.984
0
0
15.984
2014
253.222
0
253.222
2013
253.222
0
253.222
Muutos €
0
0
0
Muutos %
0,0
2014
4.759
2013
9.705
Muutos €
-4.946
Muutos %
-51,0
Osinkotuottojen ja peruspääoman korkotuottojen erittely
Osinkotuotot
Peruspääoman korot kuntayhtymiltä
Yhteensä
0,0
Erittely poistoeron muutoksista
Investointivaraukseen liittyvä poistoeron muutos
3.
TASETTA KOSKEVAT LIITETIEDOT
Pysyvät vastaavat
Menojäännös
31.12.2013
946.295
57.465
888.830
Lisäykset
Vähennykset
Poistot
333.362
82.026
251.336
0
0
0
244.305
24.044
220.261
Menojäännös
31.12.2014
1.035.352
115.447
919.905
Aineelliset hyödykkeet
Maa- ja vesialueet
Rakennukset
Kiinteät rakenteet ja laitteet
Koneet ja kalusto
Muut aineelliset hyödykkeet
Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat
69.775.658
7.370.232
39.803.437
13.397.283
2.721.062
105.785
6.377.859
16.667.570
226.452
9.162.392
3.327.063
702.394
0
3.249.269
5.386.914
16.716
0
0
5.531
0
5.364.666
3.183.894
0
1.619.561
973.335
590.999
0
0
77.872.420
7.579.968
47.346.268
15.751.012
2.826.926
105.785
4.262.462
Osakkeet ja osuudet
11.063.128
191.535
20.100
0
11.234.563
211.748
30.466
17.600
0
224.614
81.996.829
17.222.933
5.424.614
3.428.199
90.366.950
2014
2013
0
7.579.968
7.579.968
0
7.370.232
7.370.232
2014
5.353.258
3.459.146
163.882
2.258.277
224.614
2013
5.258.258
3.459.146
163.882
2.181.842
126.944
11.459.178
11.190.072
Aineettomat hyödykkeet
Aineettomat oikeudet
Muut pitkävaikutteiset menot
Pysyvien vastaavien saamiset
Pysyvät vastaavat yhteensä
Maa- ja vesialueiden erittely
Maa- ja vesialueet
Kiinteistöjen liittymismaksut
Muut maa- ja vesialueet
Maa- ja vesialueet yhteensä
Pysyvien vastaavien sijoitukset
Tytäryhteisöjen osakkeet ja osuudet
Kuntayhtymäosuudet
Osakkuusyhteisöosakkeet
Muut osakkeet ja osuudet
Muut saamiset
Yhteensä
KEURUUN KAUPUNKI
TILINPÄÄTÖS 2014
71
F. Tilinpäätöksen liitetiedot
Tytäryhteisö- ja kuntayhtymäosuudet
Kuntakonsernin osuus
omasta
vieraasta
tilikauden
pääomasta
pääomasta voitosta/tappiosta
Kunnan
omistusosuus
Konsernin
omistusosuus
98,93 %
98,04 %
64,20 %
46,67 %
100,00 %
100,00 %
100,00 %
100,00 %
98,93 %
99,97 %
64,20 %
46,67 %
100,00 %
100,00 %
100,00 %
100,00 %
885.241
986.540
1.625.361
74.929
76.681
287.978
682.184
120.791
4.739.705
75.943
7.953.036
24.944.873
19.311
0
96.603
135.025
1.749
33.226.540
-148.697
-27.210
172.997
-2.921
-757
385
23
897
-5.283
4,66 %
3,11 %
3,30 %
3,74 %
4,66 %
3,11 %
3,33 %
3,74 %
1.570.552
875.082
2.583.868
85.081
5.114.582
9.854.287
7.090.423
449.114
918.977
59.037
8.517.551
41.744.091
-260.181
1.956
12.617
3.173
-242.435
-247.718
Tytäryhteisöt
Kehittämisyhtiö Keulink Oy
Keulink Kiinteistöt Oy
Keuruun Sähkö Oy (konserni)
Keuruun Jäähalli Oy
Lapinmäen koulutuskiinteistö Oy
Asunto Oy Korpiruoho
Kiinteistö Oy Kurkihaka
Asunto Oy Puskuri
Tytäryhteisöt yhteensä
Kuntayhtymät
Keski-Suomen sairaanhoitopiiri
Sastamalan koulutuskuntayhtymä
Jyväskylän koulutuskuntayhtymä
Keski-Suomen liitto
Kuntayhtymät yhteensä
Tytäryhteisöt ja kuntayhtymät yhteensä
Saamisten erittely
2014
Pitkäaikaiset
Lyhytaikaiset
Saamiset tytäryhteisöiltä
Myyntisaamiset
Lainasaamiset
Muut saamiset
Siirtosaamiset
Yhteensä
Saamiset kuntayhtymiltä, joissa kunta on jäsenenä
Myyntisaamiset
Lainasaamiset
Muut saamiset
Siirtosaamiset
Yhteensä
Saamiset yhteensä tytäryhteisöiltä ja kuntayhtymiltä
0
208.276
0
0
208.276
25.358
10.407
0
2.501
38.265
0
1.828.276
0
0
1.828.276
8.783
0
0
2.501
11.284
0
0
0
0
0
103.351
0
0
0
103.351
0
0
0
0
0
119.212
0
0
3.150
122.362
208.276
141.616
1.828.276
133.646
2014
2013
0
260.175
483.629
743.804
0
79.908
389.184
469.092
2014
2013
95.378
306.690
127.976
0
503.408
1.945
3.677.748
280.556
4.865.725
473.725
3.123
3.563.721
272.926
4.441.471
2014
83.171
0
83.171
2013
87.930
0
87.930
Siirtosaamisiin sisältyvät olennaiset erät
Lyhytaikaiset siirtosaamiset
K-S sairaanhoitopiirin kalliiden hoitojen tasaus
Valtionosuussaamiset
Muut siirtosaamiset
Yhteensä
Siirtovelkoihin sisältyvät olennaiset erät
Lyhytaikaiset siirtovelat
K-S sairaanhoitopiirin kalliiden hoitojen tasaus
Valtionosuusennakot
Työnantajamaksuihin liittyvät siirtovelat
Siirtyvät korot
Lomapalkkavelka
Muut siirtovelat
Yhteensä
Erittely poistoerosta
Investointivaraukseen liittyvä poistoero
EVL-poistoihin liittyvä poistoero
Poistoero yhteensä
2013
Pitkäaikaiset
Lyhytaikaiset
KEURUUN KAUPUNKI
TILINPÄÄTÖS 2014
72
F. Tilinpäätöksen liitetiedot
Pitkäaikaiset velat (yli 5 vuoden kuluttua erääntyvät)
Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta
Pitkäaikaiset velat yhteensä
2014
4.239.319
4.239.319
2013
4.579.508
4.579.508
2014
37.446.231
0
0
37.446.231
2013
37.446.231
0
0
37.446.231
5.862.197
2.309.672
0
8.171.870
4.609.828
1.252.369
0
5.862.197
45.618.101
43.308.428
2014
2013
20.492
5.000
25.492
0
5.000
5.000
Oman pääoman erittely
Peruspääoma 1.1.
Lisäykset
Vähennykset
Peruspääoma 31.12.
Ylijäämä 1.1.
Lisäykset tilikaudella
Vähennykset tilikaudella
Ylijäämä 31.12.
Oma pääoma yhteensä
Pakolliset varaukset
Muut pakolliset varaukset
Saatavan poistovaraus
Ympäristövastuut
Yhteensä
Vieras pääoma tytäryhteisöille ja jäsenkuntayhtymille
2014
Pitkäaikaiset
Lyhytaikaiset
Pitkäaikaiset
2013
Lyhytaikaiset
Velat tytäryhteisöille
Ostovelat
Yhteensä
0
0
392.492
392.492
0
0
475.065
475.065
Velat kuntayhtymille, joissa kunta on jäsenenä
Ostovelat
Siirtovelat
Yhteensä
0
0
0
2.010.420
95.378
2.105.797
0
0
0
1.376.774
507.615
1.884.390
Yhteensä
0
2.498.290
0
2.359.454
2014
168.188
2013
168.188
2014
2013
1.837.318
0
1.837.318
1.730.057
0
1.730.057
2014
8.470.716
2013
8.008.019
Sekkilimiitti
Luotollisen sekkitilin sekkilimiitti 31.12.
Muiden pitkäaikaisten velkojen erittely
Muut velat
Liittymismaksut
Muut velat
Muut velat yhteensä
Edunvalvonnan päämiesten rahavarat 31.12.
Päämiesten rahavarat 31.12.
KEURUUN KAUPUNKI
TILINPÄÄTÖS 2014
73
F. Tilinpäätöksen liitetiedot
4.
VAKUUKSIA JA VASTUUSITOUMUKSIA KOSKEVAT LIITETIEDOT
Takausvastuut yhteisöittäin
Jäljellä oleva pääoma 31.12.
Kiinteistö Oy Kurkihaka
As Oy Korpiruoho
Keulink Kiinteistöt Oy
Kiinteistö Oy Keuruun Elinkeinotalo
Keuruun Sähkö Oy/Keuruun Lämpövoima Oy
Takaukset samaan konserniin kuuluvien yhteisöjen puolesta
Keuruun Vanhaintukisäätiö
Lapinperän vesiosuuskunta
Asunta-Kaleton vesiosuuskunta
Suutarinniemen vesiosuuskunta
Kiinteistö Oy Aikatalo
Reka Oy
Koillis-Satakunnan Sähkö Oy
Takaukset muiden yhteisöjen puolesta
Takaukset yhteensä
2014
2013
124.738
58.189
7.676.788
1.583.963
19.198.600
28.642.279
185.867
75.241
6.619.430
1.652.344
20.347.000
28.879.883
152.376
0
8.789
100.000
161.276
2.058.840
892.500
3.373.781
205.272
2.803
15.201
0
233.356
2.058.840
943.500
3.458.972
32.016.060
32.338.855
2014
47.047.895
2013
45.701.825
0
0
32.528
27.906
Vastuu Kuntien takauskeskuksen takausvastuista
Kunnan osuus takauskeskuksen takausvastuista 31.12.
Kunnan osuus takauskeskuksen kattamattomista
takausvastuista 31.12.
Kunnan mahdollista vastuuta kattava osuus
takauskeskuksen rahastosta 31.12.
5.
HENKILÖSTÖÄ KOSKEVAT LIITETIEDOT
Vakinaisen henkilöstön lukumäärä 31.12. toimialoittain
Keskushallinto ja maaseututoimi
Talous- ja tietohallinto
Kaavoituspalvelut
Perusturva
Sivistystoimi
Tekniikka ja ympäristö
Yhteensä
2014
70
12
8
175
220
111
2013
72
11
8
173
211
126
596
601
2014
33.075.098
2013
32.580.564
280.910
33.356.009
302.093
32.882.657
Henkilöstökulut
Henkilöstökulut tuloslaskelman mukaan
Henkilöstökuluja aktivoitu aineettomiin ja
aineellisiin hyödykkeisiin
Henkilöstökulut yhteensä
KEURUUN KAUPUNKI
TILINPÄÄTÖS 2014
74
F. Tilinpäätöksen liitetiedot
6.
KONSERNITILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT
Yhdistelyperiaatteet
Kaupungin ja tytäryhteisöjen välinen omistus on eliminoitu pariarvomenetelmällä. Alipariarvolla on lisätty
osakkeiden arvoa ja peruspääomaa. Ylipariarvolla on vähennetty osakkeiden arvoa ja edellisten tilikausien
ylijäämää. Sisäiset tulot, menot, velat ja saamiset on eliminoitu. Vähemmistöosuudet on erotettu konsernin
omasta pääomasta. Kiinteistö- ja asunto-osakeyhtiöiden käyttöomaisuuden poistot on oikaistu kaupungin
poistosuunnitelman mukaisiksi ja jäännösarvojen ero on korjattu tytäryhtiöiden edellisten tilikausien voittoa
vähentämällä. Koulutuskuntayhtymien saama oppilaskohtainen valtionosuusrahoitus on konsernituloslaskelmassa huomioitu valtionosuuksissa, vaikka koulutuskuntayhtymät kirjaavat sen myyntituottoihin. Tytäryhteisöjen maksamat kiinteistöverot on eliminoitu.
Toimintatuotot tehtäväalueittain
2014
4.366.458
21.385.232
6.875.242
22.527.219
2.089.388
57.243.540
-8.981.962
48.261.578
2013
4.366.458
21.622.657
6.904.724
23.018.108
1.990.499
57.902.448
-9.149.282
48.753.166
2014
0
0
0
0
2013
0
0
0
0
471.448
203.823
376.030
95.418
675.271
471.448
2014
37.446.231
0
0
37.446.231,18
2013
37.446.231
0
0
37.446.231
4.213
0
0
4.213,30
4.217
0
0
4.213
Muut omat rahastot 1.1.
Lisäykset
Vähennykset
Muut omat rahastot 31.12.
1.647.788
221.252
0
1.869.039
1.361.335
286.453
0
1.647.788
Ylijäämä 1.1.
Lisäykset
Vähennykset
Ylijäämä 31.12.
4.594.287
1.792.222
3.476.304
1.117.983
6.386.509
4.594.287
45.705.993
43.692.520
2014
2013
5.000
670.271
675.271
5.000
466.448
471.448
Yleishallinto
Sosiaali- ja terveyspalvelut
Opetus- ja kulttuuripalvelut
Yhdyskuntapalvelut
Muut palvelut
Yhteensä
Konsernin sisäiset eliminoinnit
Konsernin ulkoiset toimintatuotot yhteensä
Pakollisten varausten muutokset
Eläkevaraukset 1.1.
Lisäykset tilikaudella
Vähennykset tilikaudella
31.12.
Muut pakolliset varaukset
Lisäykset tilikaudella
Vähennykset tilikaudella
31.12.
Oman pääoman erittely
Peruspääoma 1.1.
Lisäykset
Vähennykset
Peruspääoma 31.12.
Arvonkorotusrahasto 1.1.
Lisäykset
Vähennykset
Arvonkorotusrahasto 31.12.
Oma pääoma yhteensä
Pakolliset varaukset
Muut pakolliset varaukset
Ympäristövastuut
Muut
Muut pakolliset varaukset yhteensä
KEURUUN KAUPUNKI
TILINPÄÄTÖS 2014
75
G. Liikelaitosten tilinpäätökset
KEURUUN VESI LIIKELAITOKSEN TILINPÄÄTÖS
1.
TOIMINTAKERTOMUS
1.1.
OLENNAISET TAPAHTUMAT LIIKELAITOKSEN TOIMINNASSA JA TALOUDESSA
Keuruun Veden toiminta jatkui edellisten vuosien tapaan hyvin vilkkaana. Investointeihin käytettiin yhteensä
565.210,71€. Pihlajaveden viemäriverkoston laajennukseen ja uuden jätevedenpuhdistamon investointiin
saatiin 106.622 €. Investointien nettokustannukset olivat siten 458.588,71 €.
Pihlajavedelle rakennettiin uusi kyläpuhdistamo. Puhdistamo on aktiivilietepuhdistamo joka toimii
panosperiaatteella. Puhdistamo on mitoitettu käsittelemään keskimäärin 150 -180 asukkaan jätevedet.
Pihlajaveden aseman, Koipikankaan, Koipijärven ja Sahan alueelle rakennettiin paineviemäriverkostoa
yhteensä 5500 metriä ja lisäksi yksi linjapumppaamo. Uusia liittymäsopimuksia tehtiin Pihlajavedelle 18 kpl.
Hankkeen kokonaiskustannukset olivat 218.539,66 euroa, johon saatiin maa- ja metsätalousministeriöltä
kohdeavustusta valtion lisätalousarviossa 50 % toteutuneisiin kustannuksiin, eli 106.622 euroa.
Vesi- ja viemäriverkoston saneerausta tehtiin Lapinsalmentie alueella samanaikaisesti tien peruskorjauksen
yhteydessä. Lisäksi korjattiin Keuruulla ja Haapamäellä yksittäisiä verkoston tarkistuskaivoja sekä
vesijohtojen runkoventtiilejä uusittiin.
Jätevesipumppaamoista uusittiin Pekkasen, Ratatie Keuruu ja Melonsaaren jätevesipumppaamot.
Veden kokonaismyynti oli 438.042 m 3. Myynti laski edellisestä vuodesta 2,5 %:ia.. Jätevettä laskutettiin yhteensä 484.951 m3. Laskutettavaan kokonaismäärään sisältyi Multialta tuleva jätevesimäärä eli 71.348 m 3.
Veden myynnin vähenemiseen on alkanut vaikuttaa mm varuskunnan toimintojen alasajo ja Lomahotellin
toiminnan loppuminen.
Tilikauden ylijäämä oli 167.256,38 euroa.
1.2.
TALOUDELLISTEN JA TOIMINNALLISTEN TAVOITTEIDEN TOTEUTUMINEN
Taloudellisten tavoitteiden toteutuminen
Liikevaihto
Liikeylijäämä
Toimintakate
Poistot
Rahoituskulut netto
Ylijäämä
Nettoinvestoinnit
Toimintakate €/asukas
TA 2014
€
1.972.150
198.400
661.300
-462.900
-96.500
101.900
930.000
65
TP 2014
€
1.804.282
246.876
727.159
-480.283
-88.433
158.443
458.589
71
Poikkeama
€
-167.868
48.476
65.859
-17.383
8.067
56.543
-471.411
6
Toteut.-%
91,5
124,4
110,0
103,8
91,6
155,5
49,3
110,0
Toiminnallisten tavoitteiden toteutuminen
Tavoite
Henkilökunnan työkyky- ja
hyvinvointikartoitus sekä
henkilökohtaisen koulutusohjelman
luominen
Henkilökunnan työtehtävien uudelleen
arviointi ja uusien tehtäväkuvien
luominen
Keuruun ja Multian vesihuoltolaitosten
yhteistyöselvitys
Valtuuston
asettamien
sitovien
tavoitteiden toteutuminen
Toteutuma
Henkilökohtaisia koulutusohjelmia on
tarkistettu, kaksi henkilöstöstä
suorittaa ammattitutkintoa.
Tehtäväkuvaa tarkistettu mm
vesilaitoksen vastaavallahoitajalla.
Neuvottelut eivät ole johtaneet
kiinteämpään yhteistyön.
Valtuuston taloudelliset vaatimukset
ovat toteutuneet
Syy poikkeamaan
KEURUUN KAUPUNKI
TILINPÄÄTÖS 2014
76
G. Liikelaitosten tilinpäätökset
1.3.
JOHTOKUNNAN ESITYS TILIKAUDEN TULOKSEN KÄSITTELYSTÄ
Johtokunta esittää, että tilikauden ylijäämä, 167.256,38 € jätetään taseeseen yli- ja alijäämän tilille.
2.
TILINPÄÄTÖSLASKELMAT
2.1.
TULOSLASKELMA
1.1. - 31.12.2014
Liikevaihto
Liiketoiminnan muut tuotot
Tuet ja avustukset
Materiaalit ja palvelut:
Aineet, tarvikkeet ja tavarat
Palvelujen ostot
Henkilöstökulut:
Palkat ja palkkiot
Henkilösivukulut
Eläkekulut
Muut henkilösivukulut
Poistot ja arvonalentumiset:
Suunnitelman mukaiset poistot
Liiketoiminnan muut kulut
1.832.748,61
20.243,99
-355.416,27
-244.637,08
Tilikauden yli- tai alijäämä
-600.053,35
-383.608,11
-85.855,46
-19.384,45
-491.740,92
Liikeylijäämä (-alijäämä)
Rahoitustuotot ja -kulut:
Korkotuotot
Muut rahoitustuotot
Kunnalle maksetut korkokulut
Korvaus peruspääomasta
Muut rahoituskulut
1.1. - 31.12.2013
1.804.282,02
23.418,26
-396.847,31
-234.224,54
-342.275,56
-488.848,02
-491.740,92
-25.313,95
-74.280,02
-20.561,47
-480.283,34
247.036,36
42.894,43
5.718,99
-545,64
-127.842,10
-5,66
-631.071,85
-79.779,98
167.256,38
-437.117,05
-480.283,34
-32.351,99
246.876,05
33.977,78
6.121,77
-680,54
-127.842,10
-10,05
-88.433,14
158.442,91
KEURUUN KAUPUNKI
TILINPÄÄTÖS 2014
77
G. Liikelaitosten tilinpäätökset
2.2.
TASE
VASTAAVAA
31.12.2014
31.12.2013
PYSYVÄT VASTAAVAT
Aineettomat hyödykkeet
Aineettomat oikeudet
Ennakkomaksut
Aineelliset hyödykkeet
Rakennukset
Kiinteät rakenteet ja laitteet
Koneet ja kalusto
Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat
Sijoitukset
Muut saamiset
14.048,06
0,00
14.048,06
677.311,39
5.302.669,35
941.276,35
3.690,02
0,00
3.690,02
711.549,19
5.181.491,72
1.062.157,03
29.462,55
6.950.719,64
39.031,95
6.994.229,89
27.150,00
27.150,00
27.150,00
27.150,00
59.508,75
59.508,75
61.759,38
61.759,38
2.673.772,95
64.143,19
2.350.000,00
47.196,39
1.801,31
2.463.140,89
VAIHTUVAT VASTAAVAT
Vaihto-omaisuus
Aineet ja tarvikkeet
Lyhytaikaiset saamiset:
Myyntisaamiset
Lainasaamiset
Muut saamiset
Siirtosaamiset
74.069,59
2.550.000,00
47.201,77
2.501,59
Rahat ja pankkisaamiset
VASTATTAVAA
251.029,37
9.976.228,77
31.12.2014
253.012,09
9.802.982,27
31.12.2013
OMA PÄÄOMA
Peruspääoma
Edellisten tilikausien yli-/alijäämä
Tilikauden yli-/alijäämä
2.556.841,95
2.687.003,05
167.256,38
5.411.101,38
2.556.841,95
2.528.560,14
158.442,91
5.243.845,00
4.241.481,42
72.716,07
330.000,00
3.739.159,48
4.141.875,55
VIERAS PÄÄOMA
Pitkäaikainen vieras pääoma
Lainat kunnalta
Saadut ennakot
Muut pitkäaikaiset velat
47.460,82
330.000,00
3.864.020,60
Lyhytaikainen vieras pääoma
Lainat kunnalta
Ostovelat
Muut lyhytaikaiset velat
Siirtovelat
25.255,34
48.692,45
159.844,60
89.853,58
323.645,97
9.976.228,77
29.249,80
60.331,26
252.576,89
75.103,77
417.261,72
9.802.982,27
KEURUUN KAUPUNKI
TILINPÄÄTÖS 2014
78
G. Liikelaitosten tilinpäätökset
2.3.
RAHOITUSLASKELMA
Toiminnan rahavirta:
Liikeylijäämä
Poistot ja arvonalentumiset
Rahoitustuotot ja -kulut
Muut tulorahoituksen korjauserät
Investointien rahavirta:
Investointimenot
Rahoitusosuudet investointimenoihin
Pysyvien vastaavien luovutustulot
Toiminnan ja investointien rahavirta
1.1.-31.12.2014
1.1.-31.12.2013
+/+
+/+/-
247.036,36
491.740,92
-79.779,98
0,00
246.876,05
480.283,34
-88.433,14
-1.209,68
+
+
=
-565.210,71
106.622,00
0,00
200.408,59
-480.932,89
0,00
1.209,68
157.793,36
-
-29.249,71
-29.249,76
+/+/+/+/+/=
2.250,63
-200.005,38
-10.626,68
-92.814,45
128.054,28
-202.391,31
409,31
-786.385,95
151.825,28
-130.026,41
-6.590,54
-800.018,07
=
-1.982,72
-642.224,71
251.029,37
253.012,09
-1.982,72
253.012,09
895.236,80
-642.224,71
Rahoituksen rahavirta:
Lainakannan muutokset
Pitkäaikaisten lainojen vähennys kunnalle
Muut maksuvalmiuden muutokset
Vaihto-omaisuuden muutos
Saamisten muutos kunnalta
Saamisten muutos muilta
Korottomien velkojen muutos kunnalta
Korottomien velkojen muutos muilta
Rahoitustoiminnan nettokassavirta
Rahavarojen muutos
Rahavarojen muutos:
Kassavarat 31.12.
Kassavarat 1.1.
Rahavarojen muutos
3.
TALOUSARVION TOTEUTUMINEN
3.1.
TULOSLASKELMAN TOTEUTUMINEN
TA 2014
Liikevaihto
Liiketoiminnan muut tuotot
Materiaalit ja palvelut
Aineet, tarvikkeet ja tavarat
Palvelujen ostot
Henkilöstökulut
Poistot ja arvonalentumiset
Liiketoiminnan muut kulut
Liikeylijäämä/alijäämä
Rahoitustuotot ja -kulut:
Korkotuotot
Muut rahoitustuotot
Kunnalle maksetut korkokulut
Korvaus peruspääomasta
Muut rahoituskulut
Tilikauden yli- tai alijäämä
1.972.150
250
TP 2014 Poikkeama
€
1.832.749
-139.401
20.244
19.994
Tot-%
92,9
8.097,6
-431.850
-317.950
-533.850
-462.900
-27.450
-355.416
-244.637
-488.848
-491.741
-25.314
76.434
73.313
45.002
-28.841
2.136
82,3
76,9
91,6
106,2
92,2
198.400
247.036
48.636
124,5
34.000
0
-3.000
-127.500
0
42.894
5.719
-546
-127.842
-6
8.894
5.719
2.454
-342
-6
126,2
101.900
167.256
65.356
164,1
18,2
100,3
KEURUUN KAUPUNKI
TILINPÄÄTÖS 2014
79
G. Liikelaitosten tilinpäätökset
3.2.
INVESTOINTIOSAN TOTEUTUMINEN
INVESTOINNIT YHTEENSÄ
Muu käyttöomaisuus:
Vesilaitos:
Haapamäen vedenottamo
Lintusyrjän vedenottamo
Verkostojen rakentaminen, teollisuusalue
Verkostojen rakentaminen, Sammallahti, Valkeinen, Korpelantie, Vihriälä
Talousarvio 2014
Menot
Tulot
Netto
1.055.000 125.000 930.000
975.000 125.000 850.000
Verkoston saneeraus
Viemärilaitos:
Jaakonsuon jv-puhdistamon saneeraus
Jv-pumppaamot, saneeraus
Verkoston rakentaminen, teollisuusalue
Verkostojen rakentaminen, Sammallahti, Valkeinen, Korpelantie, Vihriälä
Toteutuma 2014
Menot
Tulot
Netto
565.211
106.622
458.589
554.033
106.622
447.411
Menot
-489.789
-420.967
Poikkeama
Tulot
Netto
-18.378 -471.411
-18.378 -402.589
50.000
150.000
0
0
50.000
150.000
0
7.875
0
0
0
7.875
-50.000
-142.125
0
0
-50.000
-142.125
30.000
0
30.000
8.087
0
8.087
-21.913
0
-21.913
50.000
50.000
0
0
0
-50.000
0
-50.000
100.000
100.000
140.375
0
140.375
40.375
0
40.375
100.000
15.626
0
15.626
-84.374
0
-84.374
50.000
10.114
0
10.114
-39.886
0
-39.886
0
100.000
50.000
30.000
0
30.000
0
0
0
-30.000
0
-30.000
65.000
0
65.000
55.531
0
55.531
-9.469
0
-9.469
Verkoston saneeraus
100.000
0
100.000
97.885
0
97.885
-2.115
0
-2.115
Pihlajaveden jv-puhdistamo, Viemäriverkoston saneeraus ja laajennusrakentaminen
250.000
125.000
125.000
218.540
106.622
111.918
-31.460
-18.378
-13.082
80.000
50.000
30.000
0
0
80.000
50.000
30.000
0
11.178
0
0
11.178
0
0
0
0
11.178
0
0
11.178
-68.822
-50.000
-30.000
11.178
0
0
0
0
-68.822
-50.000
-30.000
11.178
Irtain omaisuus:
Varavoimakone
Kaluston hankinta,huoltoauto
Atk-ohjelmat
3.3.
RAHOITUSLASKELMAN TOTEUTUMINEN
Toiminnan rahavirta:
Liikeylijäämä
Poistot ja arvonalentumiset
Rahoitustuotot ja -kulut
Investointien rahavirta:
Investointimenot
Rahoitusosuudet investointimenoihin
Toiminnan ja investointien rahavirta
TA 2014
TP 2014 Poikkeama
+/+
+/-
198.400
462.900
-96.500
247.036
491.741
-79.780
48.636
28.841
16.720
124,5
106,2
82,7
+
=
-1.055.000
125.000
-365.200
-565.211
106.622
200.409
489.789
-18.378
565.609
53,6
85,3
-54,9
-
-29.250
80.000
50.750
-29.250
-173.142
-202.391
0
-253.142
-253.141
100,0
-216,4
-398,8
-314.450
-1.983
312.467
0,6
Tot-%
Rahoituksen rahavirta:
Lainakannan muutokset
Pitkäaikaisten lainojen vähennys kunnalle
Muut maksuvalmiuden muutokset
Rahoitustoiminnan nettokassavirta
Rahavarojen muutos
KEURUUN KAUPUNKI
TILINPÄÄTÖS 2014
80
G. Liikelaitosten tilinpäätökset
4.
TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT
4.1.
TILINPÄÄTÖKSEN LAATIMISTA KOSKEVAT LIITETIEDOT
Pysyvien vastaavien arvostaminen
Pysyvät vastaavat on merkitty taseeseen hankintamenon mukaisena vähennettynä rahoitusosuuksilla ja
suunnitelman mukaisilla poistoilla.
Vaihto-omaisuuden arvostaminen
Vaihto-omaisuus on merkitty taseeseen hankintamenon suuruisena
Rahoitusomaisuuden arvostaminen
Saamiset on merkitty taseeseen nimellisarvoon tai sitä alempaan todennäköiseen arvoon
4.2.
TULOSLASKELMAA KOSKEVAT LIITETIEDOT
Selvitys suunnitelman mukaisten poistojen perusteista liikelaitoksen tilinpäätöksessä *)
Poistonalaisten hyödykkeiden poistojen määrittämiseen on käytetty ennalta laadittua poistosuunnitelmaa.
Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu aineettomien ja aineellisten hyödykkeiden hankintamenoista
arvioidun taloudellisen käyttöiän mukaan.
Arvioidut poistoajat ja niitä vastaavat poistoprosentit sekä poistomenetelmät ovat:
Atk-ohjelmistot
5 vuotta
tasapoisto
20,00 %
Muut pitkävaikutteiset menot
5 vuotta
tasapoisto
20,00 %
Asuinrakennukset
40 vuotta
tasapoisto
2,50 %
Hallinto- ja laitosrakennukset
40 vuotta
tasapoisto
2,50 %
Talousrakennukset
15 vuotta
tasapoisto
6,67 %
Muut maa- ja vesirakenteet
20 vuotta
tasapoisto
5,00 %
Muut putki- ja kaapeliverkot
20 vuotta
tasapoisto
5,00 %
Muut kuljetusvälineet
7 vuotta
tasapoisto
14,29 %
Liikkuvat työkoneet
7 vuotta
tasapoisto
14,29 %
Atk-laitteet
5 vuotta
tasapoisto
20,00 %
Muu kalusto
5 vuotta
tasapoisto
20,00 %
Raskaat työkoneet
15 vuotta
tasapoisto
6,67 %
Vesilaitoksen rakennukset
30 vuotta
tasapoisto
3,33 %
*) Tätä sovelletaan ennen 2013 tehtyihin investointeihin. Vuonna 2013 ja myöhemmin toteutettuihin investointeihin sovelletaan
hyödykekohtaisia poistoaikoja, jotka perustuvat valtuuston hyväksymään vaihteluväliin
Selvitys suunnitelman mukaisten poistojen ja poistonalaisten investointien vastaavuudesta
liikelaitoksen tilinpäätöksessä
Tilinpäätös
2013
2014
Poistonalaiset investoinnit
480.933
565.211
Rahoitusosuudet
0
106.622
Investointien omahankintameno
480.933
458.589
Suunnitelmanmukaiset poistot
480.283
491.741
Viiden vuoden keskiarvo:
Suunnitelman mukaiset poistot
Poistonalaisten investointien omahankintameno
Ero (€)
Ero (%)
488.405
1.087.904
488.405
45 %
2015
540.000
0
540.000
490.000
Taloussuunnitelma
2016
2017
1.990.000
1.970.000
0
0
1.990.000
1.970.000
490.000
490.000
KEURUUN KAUPUNKI
TILINPÄÄTÖS 2014
81
G. Liikelaitosten tilinpäätökset
Pysyvien vastaavien hyödykkeiden myyntivoitot ja -tappiot
2014
2013
Muut toimintatuotot
Maa- ja vesialueiden myyntivoitot
Rakennusten myyntivoitot
Muut myyntivoitot
Myyntivoitot yhteensä
0
0
0
0
0
0
1.210
1.210
Muut toimintakulut
Maa- ja vesialueiden myyntitappiot
Rakennusten myyntitappiot
Muut myyntitappiot
Myyntitappiot yhteensä
0
0
0
0
0
0
0
0
4.3.
TASETTA KOSKEVAT LIITETIEDOT
Pysyvät vastaavat
Aineettomat hyödykkeet
Aineettomat oikeudet
Muut pitkävaikutteiset menot
Aineelliset hyödykkeet
Maa- ja vesialueet
Rakennukset
Kiinteät rakenteet ja laitteet
Koneet ja kalusto
Muut aineelliset hyödykkeet
Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat
Osakkeet ja osuudet
Pysyvien vastaavien saamiset
Pysyvät vastaavat yhteensä
Menojäännös
31.12.2013
3.690
3.690
0
Lisäykset
Vähennykset
Poistot
11.178
11.178
0
0
0
0
820
820
0
6.994.230
0
711.549
5.181.492
1.062.157
0
39.032
464.855
0
0
431.239
25.741
490.921
0
34.238
310.062
146.621
7.875
17.444
0
0
0
0
0
17.444
6.950.720
0
677.311
5.302.669
941.276
0
29.463
0
0
0
0
0
27.150
0
0
0
27.150
7.025.070
476.032,81
17.444
491.741
6.991.918
Menojäännös
31.12.2013
14.048
14.048
0
Saamisten erittely
2014
Pitkäaikaiset
Lyhytaikaiset
Pitkäaikaiset
2013
Lyhytaikaiset
Saamiset
Myyntisaamiset
Lainasaamiset
Muut saamiset
Siirtosaamiset
Yhteensä
0
0
0
0
0
74.070
2.550.000
47.202
2.502
2.673.773
0
0
0
0
0
64.143
2.350.000
47.196
1.801
2.463.141
Saamiset yhteensä
0
2.673.773
0
2.463.141
2014
2013
89.514
74.831
Siirtovelkoihin sisältyvät olennaiset erät
Lyhytaikaiset siirtovelat
Lomapalkkavelka
Oman pääoman erittely
Peruspääoma 1.1.
Lisäykset
Vähennykset
Peruspääoma 31.12.
2014
2.556.842
0
0
2.556.842
2013
2.556.842
0
0
2.556.842
Ylijäämä 1.1.
Lisäykset tilikaudella
Vähennykset tilikaudella
Ylijäämä 31.12.
2.687.003
167.256
0
2.854.259
2.528.560
158.443
0
2.687.003
Oma pääoma yhteensä
5.411.101
5.243.845
KEURUUN KAUPUNKI
TILINPÄÄTÖS 2014
82
G. Liikelaitosten tilinpäätökset
Muiden pitkäaikaisten velkojen erittely
Muut velat
Liittymismaksut
Muut velat
Muut velat yhteensä
2014
2013
3.864.021
0
3.864.021
3.739.159
0
3.739.159
2014
8,5
2013
10,0
2014
488.848
2013
437.117
14.495
503.343
23.595
467.161
4.4.
HENKILÖSTÖÄ KOSKEVAT LIITETIEDOT
Vakinaisen henkilöstön lukumäärä 31.12.
Henkilöstökulut
Henkilöstökulut tuloslaskelman mukaan
Henkilöstökuluja aktivoitu aineettomiin ja
aineellisiin hyödykkeisiin
Henkilöstökulut yhteensä
KEURUUN KAUPUNKI
TILINPÄÄTÖS 2014
83
G. Liikelaitosten tilinpäätökset
KEURUUN VUOKRA-ASUNNOT LIIKELAITOKSEN TILINPÄÄTÖS
1.
TOIMINTAKERTOMUS
1.1.
OLENNAISET TAPAHTUMAT LIIKELAITOKSEN TOIMINNASSA JA TALOUDESSA
Toiminnan kuvaus:
Yleistä
Keuruun Vuokra-asunnot liikelaitos on kunnallinen liikelaitos, joka omistaa, tuottaa ja ylläpitää vuokraasuntoja sekä tuottaa muita erikseen yksilöitäviä asuntotoimen palveluita.
Hallinto
Liikelaitoksella on viisijäseninen johtokunta. Toimintavuosi 2014 oli vaalikauden toinen.
Johtokuntaan ovat kuuluneet:
Riikonen Tuomo
Länkinen Marja
Rapo Markku
Koskinen Tanja (23.6. saakka)
Uusoksa Aila (23.6. alkaen)
Mäkelä Tero
pj
vpj
jäsen
jäsen
jäsen
jäsen
varalla
varalla
varalla
varalla
varalla
varalla
Sipponen Hellevi
Kankimäki Heikki
Vesilahti Anneli
Nieminen Anssi
Nieminen Anssi
Montonen Tapio
Vuoden 2014 aikana johtokunta on pitänyt neljä kokousta.
Henkilöstö
Vakituinen henkilöstö vuonna 2014:
Aira Kumpulainen, toimistonhoitaja
Marja Peltola, asuntosihteeri
Mika Laulainen, asuntopäällikkö
Toiminta ja muutokset toimintaympäristössä
Vuonna 2014 investointiin huoneistoremontteihin 131.695,26 €, ulkoalueisiin ja -rakenteisiin 35.877,11 €
sekä talotekniikkaan 1.905,88 €. Investointien yhteenlaskettu summa vuonna 2014 oli 169.478,25 €
Kiinteistöhuollon työt sekä remonttipalvelut on ostettu Keuruun kaupungin tilapalvelulta sekä paikallisilta
urakoitsijoilta. Siivouspalvelut on ostettu Keuruun kaupungin tukipalveluilta.
Vuokraustoiminta
Vuonna 2014 tehtiin uusia vuokrasopimuksia liikelaitoksen hallinnoimiin asuntoihin yhteensä 110 kpl, näistä
58 aravavuokra-asuntoihin. Asuntojen käyttöaste vuonna 2014 oli 86,6 %. Käyttöastetta on heikentänyt mm.
Pioneerirykmentin lakkauttaminen vuonna 2014 sekä Iso Kirja-opiston opiskelijamäärän väheneminen.
Vuokrankorotukset:
Liikelaitoksen hallinnoimissa huoneistoissa toteutettiin n. 4 prosentin vuokrankorotukset vuonna 2014.
Liikelaitoksen kiinteistöissä edullisin vuokra vuonna 2014 oli Kaski- ja Aittokankaan 7,30 €/m2 ja kallein
Laajalanrannan 8,95 €./m2.
Liikelaitos hoitaa vuokralaskutuksen myös kaupungin muissa kiinteistöissä sijaitsevien asuntojen osalta.
KEURUUN KAUPUNKI
TILINPÄÄTÖS 2014
84
G. Liikelaitosten tilinpäätökset
Talous
Tilikauden aikana toteutuneet investoinnit olivat 169.478,25 €.
Lainan lyhennykset tilikauden aikana olivat 355.573,16 €.
Tilinpäätöksen mukaan Vuokra-asunnot liikelaitoksen liikevaihto vuonna 2014 oli 2.373.254,56 € €. Tilikauden tulos muodostui positiiviseksi 126.637,82 €.
Budjetoitua alhaisempi tulos aiheutuu lähinnä ennakoitua alhaisemmasta asuntojen käyttöasteesta.
1.2.
TALOUDELLISTEN JA TOIMINNALLISTEN TAVOITTEIDEN TOTEUTUMINEN
Taloudellisten tavoitteiden toteutuminen
Liikevaihto
Liikeylijäämä
Toimintakate
Poistot
Rahoituskulut netto
Ylijäämä
Nettoinvestoinnit
Toimintakate €/asukas
TA 2014
€
2.582.570
233.640
601.790
-368.150
-49.160
184.480
250.000
59
TP 2014
€
2.373.255
181.090
572.822
-391.732
-54.452
126.638
165.435
56
Poikkeama
€
-209.315
-52.550
-28.968
-23.582
-5.292
-57.842
-84.565
-3
Toteut.-%
91,9
77,5
95,2
106,4
110,8
68,6
66,2
95,2
1.3.
JOHTOKUNNAN ESITYS TILIKAUDEN TULOKSEN KÄSITTELYSTÄ
Johtokunta esittää, että tilikauden ylijäämä, 126.637,82 € jätetään taseeseen yli- ja alijäämän tilille.
2.
TILINPÄÄTÖSLASKELMAT
2.1.
TULOSLASKELMA
1.1. - 31.12.2014
Liikevaihto
Valmiiden ja keskener. tuotteiden
varastojen lisäys(+) tai väh.(-)
Valmistus omaan käyttöön
Liiketoiminnan muut tuotot
Tuet ja avustukset
Materiaalit ja palvelut:
Aineet, tarvikkeet ja tavarat
Palvelujen ostot
Henkilöstökulut:
Palkat ja palkkiot
Henkilösivukulut
Eläkekulut
Muut henkilösivukulut
Poistot ja arvonalentumiset:
Suunnitelman mukaiset poistot
Liiketoiminnan muut kulut
-618.769,99
-585.768,71
Tilikauden yli- tai alijäämä
2.373.254,56
2.288.564,37
154,00
3.919,40
-1.204.538,70
-95.917,52
-40.189,61
-5.327,81
-391.732,11
Liikeylijäämä (-alijäämä)
Rahoitustuotot ja -kulut:
Muut rahoitustuotot
Kunnalle maksetut korkokulut
Korvaus peruspääomasta
1.1. - 31.12.2013
-628.497,32
-459.795,23
-242.682,51
-141.434,94
-391.732,11
-454.612,79
-55.469,02
-13.261,35
-368.220,00
181.090,02
7.690,15
-57.937,65
-4.204,70
-1.088.292,55
-54.452,20
126.637,82
-311.412,88
-368.220,00
-454.863,33
69.695,01
8.116,94
-60.844,33
-4.204,70
-56.932,09
12.762,92
KEURUUN KAUPUNKI
TILINPÄÄTÖS 2014
85
G. Liikelaitosten tilinpäätökset
2.2.
TASE
VASTAAVAA
31.12.2014
31.12.2013
PYSYVÄT VASTAAVAT
Aineelliset hyödykkeet
Rakennukset
Koneet ja kalusto
5.645.064,41
0,00
5.645.064,41
5.867.318,27
4.043,22
5.871.361,49
VAIHTUVAT VASTAAVAT
Saamiset
Lyhytaikaiset saamiset:
Myyntisaamiset
Lainasaamiset
Muut saamiset
Siirtosaamiset
88.666,96
4.620,00
154,00
Rahat ja pankkisaamiset
VASTATTAVAA
97.508,33
93.440,96
0,00
2.500,52
81.900,55
5.820.405,92
31.12.2014
100.008,85
63.760,70
6.035.131,04
31.12.2013
OMA PÄÄOMA
Peruspääoma
Edellisten tilikausien yli-/alijäämä
Tilikauden yli-/alijäämä
84.093,96
78.170,46
126.637,82
Pitkäaikainen vieras pääoma
Lainat kunnalta
4.858.746,62
Lyhytaikainen vieras pääoma
Lainat kunnalta
Saadut ennakot
Ostovelat
Muut lyhytaikaiset velat
Siirtovelat
346.290,22
69.921,36
73.796,76
162.529,60
20.219,12
288.902,24
84.093,96
65.407,54
12.762,92
162.264,42
4.858.746,62
5.205.036,84
5.205.036,84
VIERAS PÄÄOMA
672.757,06
5.820.405,92
355.573,16
72.885,78
82.483,12
117.470,09
39.417,63
667.829,78
6.035.131,04
KEURUUN KAUPUNKI
TILINPÄÄTÖS 2014
86
G. Liikelaitosten tilinpäätökset
2.3.
RAHOITUSLASKELMA
Toiminnan rahavirta:
Liikeylijäämä
Poistot ja arvonalentumiset
Rahoitustuotot ja -kulut
Muut tulorahoituksen korjauserät
Investointien rahavirta:
Investointimenot
Rahoitusosuudet investointimenoihin
Pysyvien vastaavien luovutustulot
Toiminnan ja investointien rahavirta
1.1.-31.12.2014
1.1.-31.12.2013
+/+
+/+/-
181.090,02
391.732,11
-54.452,20
0,00
69.695,01
368.220,00
-56.932,09
3.178,85
+
+
=
-169.478,25
0,00
4.043,22
352.934,90
-77.587,94
0,00
0,00
306.573,83
-
-355.573,16
-355.573,16
+/+/+/=
-4.620,00
11.187,89
14.210,22
-334.795,05
1.796,34
1.775,34
55.148,48
-296.853,00
=
18.139,85
9.720,83
81.900,55
63.760,70
18.139,85
63.760,70
54.039,87
9.720,83
Rahoituksen rahavirta:
Lainakannan muutokset
Pitkäaikaisten lainojen vähennys kunnalle
Muut maksuvalmiuden muutokset
Saamisten muutos kunnalta
Saamisten muutos muilta
Korottomien velkojen muutos
Rahoitustoiminnan nettokassavirta
Rahavarojen muutos
Rahavarojen muutos:
Kassavarat 31.12.
Kassavarat 1.1.
Rahavarojen muutos
3.
TALOUSARVION TOTEUTUMINEN
3.1.
TULOSLASKELMAN TOTEUTUMINEN
TA 2014
Liikevaihto
Liiketoiminnan muut tuotot
Materiaalit ja palvelut
Aineet, tarvikkeet ja tavarat
Palvelujen ostot
Henkilöstökulut
Poistot ja arvonalentumiset
Liiketoiminnan muut kulut
TP 2014 Poikkeama
Tot-%
2.582.570
0
2.373.255
154
-209.315
154
91,9
-676.600
-565.530
-332.500
-368.150
-406.150
-618.770
-585.769
-141.435
-391.732
-454.613
57.830
-20.239
191.065
-23.582
-48.463
91,5
103,6
42,5
106,4
111,9
Liikeylijäämä/alijäämä
233.640
181.090
-52.550
77,5
Rahoitustuotot ja -kulut:
Korkotuotot
Muut rahoitustuotot
Kunnalle maksetut korkokulut
Korvaus peruspääomasta
10.000
0
-55.660
-3.500
0
7.690
-57.938
-4.205
-10.000
7.690
-2.278
-705
0,0
104,1
120,1
Tilikauden yli- tai alijäämä
184.480
126.638
-57.842
68,6
KEURUUN KAUPUNKI
TILINPÄÄTÖS 2014
87
G. Liikelaitosten tilinpäätökset
3.2.
INVESTOINTIOSAN TOTEUTUMINEN
INVESTOINNIT YHTEENSÄ
Talonrakennus
Keurusriihi
Mäyräkivi
Otonpelto
Ketvelportti
Haaratie I
Haaratie III
Taulakuja
Taularinne
Varsitie
Laajalanrinne I
Laajalanrinne II
Laajalanranta
Irtain käyttöomaisuus
Talousarvio 2014
Menot
Tulot
Netto
250.000
0
250.000
250.000
0
250.000
0
0
0
Toteutuma 2014
Menot
Tulot
Netto
169.478
4.043 165.435
169.478
0 169.478
8.821
8.821
5.054
5.054
68.033
68.033
15.206
15.206
7.767
7.767
6.041
6.041
10.918
10.918
2.907
2.907
8.824
8.824
11.849
11.849
19.860
19.860
4.198
4.198
0
4.043
-4.043
Peräkärry
4.043
Menot
-80.522
-80.522
-4.043
Poikkeama
Tulot
4.043
0
Netto
-84.565
-80.522
0
4.043
-4.043
0
4.043
-4.043
3.3.
RAHOITUSLASKELMAN TOTEUTUMINEN
Toiminnan rahavirta:
Liikeylijäämä
Poistot ja arvonalentumiset
Rahoitustuotot ja -kulut
Investointien rahavirta:
Investointimenot
Pysyvien vastaavien luovutustulot
Toiminnan ja investointien rahavirta
TA 2014
TP 2014 Poikkeama
+/+
+/-
233.640
368.150
-49.160
181.090
391.732
-54.452
-52.550
23.582
-5.292
77,5
106,4
110,8
+
=
-250.000
0
302.630
-169.478
4.043
352.935
80.522
4.043
50.305
67,8
+/-
-355.600
0
-355.600
-355.573
20.778
-334.795
27
20.778
20.805
100,0
-52.970
18.140
71.110
-34,2
Tot-%
116,6
Rahoituksen rahavirta:
Lainakannan muutokset
Pitkäaikaisten lainojen vähennys kunnalle
Muut maksuvalmiuden muutokset
Rahoitustoiminnan nettokassavirta
Rahavarojen muutos
94,1
4.
TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT
4.1.
TILINPÄÄTÖKSEN LAATIMISTA KOSKEVAT LIITETIEDOT
Pysyvien vastaavien arvostaminen
Pysyvät vastaavat on merkitty taseeseen hankintamenon mukaisena vähennettynä rahoitusosuuksilla ja
suunnitelman mukaisilla poistoilla.
Vaihto-omaisuuden arvostaminen
Vaihto-omaisuus on merkitty taseeseen hankintamenon suuruisena
Rahoitusomaisuuden arvostaminen
Saamiset on merkitty taseeseen nimellisarvoon tai sitä alempaan todennäköiseen arvoon
KEURUUN KAUPUNKI
TILINPÄÄTÖS 2014
88
G. Liikelaitosten tilinpäätökset
4.2.
TULOSLASKELMAA KOSKEVAT LIITETIEDOT
Selvitys suunnitelman mukaisten poistojen perusteista liikelaitoksen tilinpäätöksessä *)
Poistonalaisten hyödykkeiden poistojen määrittämiseen on käytetty ennalta laadittua poistosuunnitelmaa.
Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu aineettomien ja aineellisten hyödykkeiden hankintamenoista
arvioidun taloudellisen käyttöiän mukaan.
Arvioidut poistoajat ja niitä vastaavat poistoprosentit sekä poistomenetelmät ovat:
Atk-ohjelmistot
Muut pitkävaikutteiset menot
Asuinrakennukset
Hallinto- ja laitosrakennukset
Talousrakennukset
Muut maa- ja vesirakenteet
Muut putki- ja kaapeliverkot
Muut kuljetusvälineet
Liikkuvat työkoneet
Atk-laitteet
Muu kalusto
Raskaat työkoneet
5
5
40
40
15
20
20
7
7
5
5
15
vuotta
vuotta
vuotta
vuotta
vuotta
vuotta
vuotta
vuotta
vuotta
vuotta
vuotta
vuotta
tasapoisto
tasapoisto
tasapoisto
tasapoisto
tasapoisto
tasapoisto
tasapoisto
tasapoisto
tasapoisto
tasapoisto
tasapoisto
tasapoisto
20,00 %
20,00 %
2,50 %
2,50 %
6,67 %
5,00 %
5,00 %
14,29 %
14,29 %
20,00 %
20,00 %
6,67 %
*) Tätä sovelletaan ennen vuotta 2013 tehtyihin investointeihin. Vuonna 2013 ja myöhemmin toteutettuihin investointeihin sovelletaan
hyödykekohtaisia poistoaikoja, jotka perustuvat valtuuston hyväksymään vaihteluväliin
Selvitys suunnitelman mukaisten poistojen ja poistonalaisten investointien vastaavuudesta
liikelaitoksen tilinpäätöksessä
Tilinpäätös
Taloussuunnitelma
2013
2014
2015
2016
Poistonalaiset investoinnit
77.588
169.478
250.000
100.000
Rahoitusosuudet
0
0
0
0
Investointien omahankintameno
77.588
169.478
250.000
100.000
Suunnitelmanmukaiset poistot
368.220
391.732
390.000
390.000
Viiden vuoden keskiarvo:
Suunnitelman mukaiset poistot
Poistonalaisten investointien omahank.meno
Ero (€)
Ero (%)
385.990
139.413
385.990
277 %
4.3.
TASETTA KOSKEVAT LIITETIEDOT
Pysyvät vastaavat
Aineelliset hyödykkeet
Rakennukset
Koneet ja kalusto
Pysyvät vastaavat yhteensä
Menojäännös
31.12.2013
5.871.361
5.867.318
4.043
Lisäykset
Vähennykset
Poistot
169.478
169.478
0
4.043
4.043
391.732
391.732
0
Menojäännös
31.12.2014
5.645.064
5.645.064
0
5.871.361
169.478
4.043
391.732
5.645.064
Saamisten erittely
2014
Pitkäaikaiset
Lyhytaikaiset
2013
Pitkäaikaiset
Lyhytaikaiset
Saamiset
Myyntisaamiset
Lainasaamiset
Muut saamiset
Siirtosaamiset
Yhteensä
0
0
0
0
0
88.667
0
4.620
154
93.441
0
0
0
0
0
97.508
0
0
2.501
100.009
Saamiset yhteensä
0
93.441
0
100.009
2017
100.000
0
100.000
390.000
KEURUUN KAUPUNKI
TILINPÄÄTÖS 2014
89
G. Liikelaitosten tilinpäätökset
Siirtovelkoihin sisältyvät olennaiset erät
2014
2013
20.219
39.418
2014
84.094
0
0
84.094
2013
84.094
0
0
84.094
Ylijäämä 1.1.
Lisäykset tilikaudella
Vähennykset tilikaudella
Ylijäämä 31.12.
78.170
126.638
0
204.808
65.408
12.763
0
78.170
Oma pääoma yhteensä
288.902
162.264
Lyhytaikaiset siirtovelat
Lomapalkkajaksotus
Oman pääoman erittely
Peruspääoma 1.1.
Lisäykset
Vähennykset
Peruspääoma 31.12.
4.4.
HENKILÖSTÖÄ KOSKEVAT LIITETIEDOT
Henkilöstökulut
Henkilöstökulut tuloslaskelman mukaan
Henkilöstökuluja aktivoitu aineettomiin ja
aineellisiin hyödykkeisiin
Henkilöstökulut yhteensä
2014
141.435
2013
311.413
0
141.435
0
311.413
2014
3
2013
7
Vakinaisen henkilöstön lukumäärä 31.12.
KEURUUN KAUPUNKI
TILINPÄÄTÖS 2014
90
H. Liikelaitosten vaikutus kaupungin talouteen
H.
LIIKELAITOSTEN VAIKUTUS KAUPUNGIN TALOUTEEN
1.
LIIKELAITOSTEN VAIKUTUS TULOSLASKELMAAN
Kaupunki
ilman
liikelaitoksia
Keuruun
Vesi
liikelaitos
Vuokraasunnot
liikelaitos
Sisäiset
eliminoinnit
2013
8.011.142
4.615.735
1.680.973
4.516.974
18.824.825
0
8.198.322
4.540.313
1.606.033
4.358.499
18.703.167
0
-187.179
75.422
74.940
158.475
121.657
0
-2,3
1,7
4,7
3,6
0,7
0
3.991.058
140.613
120.737
3.343.087
7.595.494
-33.075.098 -32.580.564
-32.391.569 -32.689.183
-5.446.370
-5.390.547
-3.393.794
-3.578.080
-997.152
-999.962
-75.303.984 -75.238.336
-494.534
297.614
-55.824
184.286
2.809
-65.649
1,5
-0,9
1,0
-5,2
-0,3
0,1
572.822
0
-56.479.160 -56.535.168
56.009
-0,1
0
0
0
0
0
0
34.254.901
27.702.341
33.447.308
27.278.059
807.593
424.282
2,4
1,6
83.448
474.055
-157.598
-10.642
42.894
5.719
-546
-127.848
0
7.690
-57.938
-4.205
-101.378
-132.047
101.378
132.047
24.965
355.417
-114.704
-10.648
54.507
319.027
-96.231
-8.929
-29.542
36.390
-18.473
-1.719
-54,2
11,4
19,2
19,2
4.555.745
658.997
518.370
0
5.733.113
4.458.573
1.274.540
28,6
-2.544.726
-491.741
-391.732
0
-3.428.199
-3.215.908
-212.291
6,6
2.011.019
167.256
126.638
0
2.304.914
1.242.664
1.062.249
85,5
4.759
0
0
0
4.759
9.705
-4.946
-51,0
2.015.778
167.256
126.638
0
2.309.672
1.252.369
1.057.303
84,4
10.053.370
4.677.023
1.780.054
5.683.470
22.193.918
0
1.832.749
0
20.002
242
1.852.993
0
197.235
0
154
2.176.020
2.373.409
0
-4.072.211
-61.289
-119.237
-3.342.758
-7.595.494
0
Toimintakulut:
Henkilöstökulut
Palvelujen ostot
Aineet, tarvikkeet ja tavarat
Avustukset
Muut toimintakulut
Toimintakulut yhteensä
-32.444.815
-35.552.221
-4.612.797
-3.514.531
-3.860.313
-79.984.677
-488.848
-244.637
-355.416
0
-25.314
-1.114.215
-141.435
-585.769
-618.770
0
-454.613
-1.800.586
Toimintakate
-57.790.759
738.777
Verotulot
Valtionosuudet
34.254.901
27.702.341
Vuosikate
Poistot ja arvonalennukset
Tilikauden tulos
Poistoeron lisäys/vähennys
Tilikauden yli-/alijäämä
Muutos
2013=>2014
€
%
2014
Toimintatuotot:
Myyntituotot
Maksutuotot
Tuet ja avustukset
Muut toimintatuotot
Toimintatuotot yhteensä
Valmistus omaan käyttöön
Korkotuotot
Muut rahoitustuotot
Korkokulut
Muut rahoituskulut
Ulkoinen tuloslaskelma
KEURUUN KAUPUNKI
TILINPÄÄTÖS 2014
91
H. Liikelaitosten vaikutus kaupungin talouteen
2.
LIIKELAITOSTEN VAIKUTUS TASEESEEN
Ilman
liikelaitoksia
Keuruun
Vesi
liikelaitos
Vuokraasunnot
liikelaitos
Sisäiset
eliminoinnit
101.399
919.905
0
1.021.304
14.048
0
0
14.048
0
0
0
0
0
0
0
0
7.590.208
41.059.758
10.448.342
1.885.649
105.785
0
677.311
5.302.669
941.276
0
0
5.645.064
0
0
0
4.233.000
65.322.742
29.463
6.950.720
13.875.499
0
4.906.207
2.188.301
20.970.008
Ulkoinen tase
2014
Muutos
2013
€
115.447
919.905
0
1.035.352
57.465
888.830
0
946.295
57.982
31.075
0
89.057
-10.241
-35.865
0
0
0
7.579.968
47.346.268
15.751.012
2.826.926
105.785
7.370.232
39.803.437
13.397.283
2.721.062
105.785
209.736
7.542.831
2.353.728
105.864
0
0
5.645.064
0
-46.106
4.262.462
77.872.420
6.377.859
69.775.658
-2.115.397
8.096.762
0
0
0
27.150
27.150
0
0
0
0
0
-2.640.936
0
-4.906.207
-1.990.837
-9.537.980
11.234.563
0
0
224.614
11.459.178
11.063.128
0
0
211.748
11.274.876
171.435
0
0
12.866
184.301
1.535
56.739
3
58.277
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1.535
56.739
3
58.277
3.919
74.984
11.320
90.223
-2.384
-18.245
-11.317
-31.946
1.073
0
31.369
0
5.332
37.774
59.509
0
0
0
0
59.509
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
60.582
0
31.369
0
5.332
97.283
88.728
0
34.829
0
5.332
128.889
-28.146
0
-3.460
0
0
-31.606
208.276
3.977
212.253
0
0
0
0
0
0
0
0
0
208.276
3.977
212.253
1.828.276
0
1.828.276
-1.620.000
3.977
-1.616.023
1.042.048
459.033
900.446
743.804
3.145.331
74.070
2.550.000
47.202
2.502
2.673.773
88.667
0
4.620
154
93.441
0
-2.921.546
-373.891
0
-3.295.436
1.204.785
87.487
578.377
746.460
2.617.109
1.217.211
155.996
485.967
469.092
2.328.265
-12.426
-68.509
92.411
277.368
288.844
93.178
93.178
0
0
0
0
0
0
93.178
93.178
93.178
93.178
0
0
543.793
251.029
81.901
0
876.723
1.270.614
-393.891
91.404.662
9.976.229
5.820.406
-12.879.523
94.321.774
87.736.274
6.585.499
VASTAAVAA
PYSYVÄT VASTAAVAT
Aineettomat hyödykkeet
Aineettomat oikeudet
Muut pitkävaikutteiset menot
Ennakkomaksut
Aineelliset hyödykkeet
Maa- ja vesialueet
Rakennukset
Kiinteät rakenteet ja laitteet
Koneet ja kalusto
Muut aineelliset hyödykkeet
Enn.maksut ja keskener. hankinnat
Sijoitukset
Osakkeet ja osuudet
Joukkovelkakirjalainasaamiset
Muut lainasaamiset
Muut saamiset
TOIMEKSIANTOJEN VARAT
Valtion toimeksiannot
Lahjoitusrahastojen er.katteet
Muut toimeksiannot
VAIHTUVAT VASTAAVAT
Vaihto-omaisuus
Aineet ja tarvikkeet
Keskeneräiset tuotteet
Valmiit tuotteet
Muu vaihto-omaisuus
Ennakkomaksut
Saamiset
Pitkäaikaiset saamiset:
Lainasaamiset
Siirtosaamiset
Lyhytaikaiset saamiset:
Myyntisaamiset
Lainasaamiset
Muut saamiset
Siirtosaamiset
Rahoitusarvopaperit
Sijoitukset raham.instrumentt.
Rahat ja pankkisaamiset
VASTAAVAA YHTEENSÄ
KEURUUN KAUPUNKI
TILINPÄÄTÖS 2014
92
H. Liikelaitosten vaikutus kaupungin talouteen
Ilman
liikelaitoksia
Keuruun
Vesi
liikelaitos
Vuokraasunnot
liikelaitos
Sisäiset
eliminoinnit
37.446.231
3.107.264
2.015.778
42.569.274
2.556.842
2.687.003
167.256
5.411.101
84.094
78.170
126.638
288.902
83.171
83.171
0
0
25.492
25.492
Ulkoinen tase
Muutos
2014
2013
€
-2.640.936
-10.241
0
-2.651.177
37.446.231
5.862.197
2.309.672
45.618.101
37.446.231
4.609.828
1.252.369
43.308.428
0
1.252.369
1.057.303
2.309.672
0
0
0
0
83.171
83.171
87.930
87.930
-4.759
-4.759
0
0
0
0
0
0
25.492
25.492
5.000
5.000
20.492
20.492
1.271
253.571
544
255.387
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1.271
253.571
544
255.387
2.815
232.637
11.861
247.313
-1.544
20.934
-11.317
8.073
8.123.266
0
0
0
8.123.266
0
47.461
330.000
3.864.021
4.241.481
0
4.858.747
0
0
4.858.747
0
-4.906.207
0
-2.026.702
-6.932.910
8.123.266
0
330.000
1.837.318
10.290.585
10.083.380
0
330.000
1.730.057
12.143.437
-1.960.114
0
0
107.261
-1.852.853
26.959.427
2.550.000
3.400
5.350.384
619.136
4.865.725
40.348.072
0
25.255
0
48.692
159.845
89.854
323.646
0
346.290
69.921
73.797
162.530
20.219
672.757
0
-2.921.546
0
0
-373.891
0
-3.295.436
26.959.427
0
73.321
5.472.873
567.619
4.975.798
38.049.038
21.852.804
0
77.192
5.034.053
538.646
4.441.471
31.944.166
5.106.623
0
-3.871
438.820
28.973
534.327
6.104.873
91.404.662
9.976.229
5.820.406
-12.879.523
94.321.774
87.736.274
6.585.499
VASTATTAVAA
OMA PÄÄOMA
Peruspääoma
Edellisten tilikausien yli-/alijäämä
Tilikauden yli-/alijäämä
POISTOERO JA VAPAAEHTOISET
VARAUKSET
Poistoero
PAKOLLISET VARAUKSET
Muut pakolliset varaukset
TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT
Valtion toimeksiannot
Lahjoitusrahastojen pääomat
Muut toimeksiantojen pääomat
VIERAS PÄÄOMA
Pitkäaikainen vieras pääoma
Lainat rahoitus -ja vakuutuslait.
Lainat julkisyhteisöiltä
Saadut ennakot
Muut pitkäaikaiset velat
Lyhytaikainen vieras pääoma
Lainat rahoitus -ja vakuutuslait.
Lainat julkisyhteisöiltä
Saadut ennakot
Ostovelat
Muut lyhytaikaiset velat
Siirtovelat
VASTATTAVAA YHTEENSÄ
KEURUUN KAUPUNKI
TILINPÄÄTÖS 2014
93
H. Liikelaitosten vaikutus kaupungin talouteen
3.
LIIKELAITOSTEN VAIKUTUS RAHOITUSLASKELMAAN
Kaupunki
ilman liikelaitoksia
Toiminnan rahavirta:
Vuosikate
Tulorahoituksen korjauserät
Investointien rahavirta:
Investointimenot
Rahoitusosuudet investointimenoihin
Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot
Toiminnan ja investointien rahavirta
Keuruun
Vesi
liikelaitos
Vuokraasunnot
liikelaitos
Liikelaitokset
yhteensä
Sisäiset
eliminoinnit
Ulkoinen
rahoituslaskelma
4.555.745
-70.724
658.997
0
518.370
0
1.177.367
0
0
0
5.733.113
-70.724
-12.691.711
1.461.510
129.521
-6.615.658
-565.211
106.622
0
200.409
-169.478
0
4.043
352.935
-734.689
106.622
4.043
553.343
17.600
0
0
17.600
-13.408.800
1.568.132
133.564
-6.044.715
371.545
0
0
0
-371.545
0
-2.353.491
5.700.000
-29.250
0
-355.573
0
-384.823
0
384.823
-200.000
-2.353.491
5.500.000
40.019
29.355
1.387.764
1.030.416
6.205.610
0
2.251
-210.632
35.240
-202.391
0
0
6.568
14.210
-334.795
0
2.251
-204.064
49.450
-537.186
0
0
143.478
25.644
-17.600
40.019
31.606
1.327.179
1.105.511
5.650.824
Rahavarojen muutos
-410.048
-1.983
18.140
16.157
0
-393.891
Rahavarojen muutos:
Rahavarat 31.12.
Rahavarat 1.1.
Rahavarojen muutos
636.971
1.047.019
-410.048
251.029
253.012
-1.983
81.901
63.761
18.140
332.930
316.773
16.157
0
0
0
969.901
1.363.792
-393.891
Rahoituksen rahavirta:
Antolainauksen muutokset
Antolainojen vähennykset
Lainakannan muutokset
Pitkäaikaisten lainojen vähennys
Lyhytaikaisten lainojen muutos
Muut maksuvalmiuden muutokset
Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset
Vaihto-omaisuuden muutos
Saamisten muutos
Korottomien velkojen muutos
Rahoituksen rahavirta
KEURUUN KAUPUNKI
TILINPÄÄTÖS 2014
94
I. Kirjanpitokirjat ja tilinpäätöksen allekirjoitus
I.
KIRJANPITOKIRJAT JA TILINPÄÄTÖKSEN ALLEKIRJOITUS
1.
LUETTELO KÄYTETYISTÄ KIRJANPITOKIRJOISTA JA TOSITELAJEISTA
Kirjanpitokirjat:
Tasekirja
Tase-erittelyt
Päiväkirja
Pääkirja
Käyttöomaisuuskirjanpito
Palkkaluettelot
Laskutuspäiväkirjat
Tositelajit:
Kaupunki ilman liikelaitoksia:
001 Avaussaldojen korjaus
007 Jaksotukset
010 Pankkien tositteet
020 Muistiotositteet
025 Vanhainkodin kanttiini
050 Myyntireskontra, viitesuoritukset
055 Myyntireskontra, manuaalisuoritukset
101 Ostoreskontra, suoritukset
111 Yleishallinnon laskutus
112 Työpaikkaruokailu
113 Yleishallinnon toistuvaislaskutus
114 Yleinen edunvalvonta
115 Lomatoimi
116 Yhteismarkkinointi
117 Varhaiskasvatus
118 Työterveyshuollon laskutus
119 Vanhuspalvelut Effica
120 Lastensuojelun asiakasmaksut
121 Sosiaalitoimen hallinto
122 Päivähoito
123 Vanhustyö
124 Vammaishuoto
125 Työ- ja toimintakeskus
126 Muu vanhainkodin laskutus
127 Muu sosiaalitoimen laskutus
128 Muu sosiaalitoimen toistuvaislaskutus
129 Sosiaalitoimen asuntojen vuokrat
131 Sivistystoimi
132 Musiikkiopisto
133 Opistolaskutus HelleWi
134 Kansalaisopisto
141 Vapaa-aikatoimi
142 Uimahalli
143 Uimahallin kertalaskutus
144 Vapaa-aikatoimi, tilavuokralaskutus
151 Tekninen toimi
152 Jätehuolto
153 Venepaikat
154 Rakennusvalvonta
155 Kaavoitustoimi
156 Liikehuoneistojen vuokrat
157 Asuinhuoneistojen vuokrat
158 Pelastustoimi
159 Veden kuljetus
160 Tilapalvelu
161 Ympäristöterveydenhuolto
162 Korttimaksut
165 Jamix-ruoka
166 CPU-ruoka
170 Aravalainalaskutus
171 Yrityslainalaskutus
172 Asuntolainalaskutus
175 Jäsenkuntien lainalaskutus
178 Tytäryhteisölainalaskutus
179 Velkasaneeraus/vakuuslainalaskutus
19 Elatusturva
203 CPU-kassatositteet
301 Palkat
401 Ostoreskontra, talouspalvelut
402 Ostoreskontra, tekninen toimi
404 Ostoreskontra, sosiaalitoimi
407 Sähköiset ostolaskut
501 Sosiaalityön yhteinen kirjanpitosiirto
999 Konversiosuoritukset
Keuruun Vesi liikelaitos:
001
007
010
020
050
055
301
Avaussaldojen korjaus
Jaksotukset
Pankkien tositteet
Muistiotositteet
Myyntireskontra, viitesuoritukset
Myyntireskontra, manuaalisuoritukset
Palkat
Vuokra-asunnot liikelaitos:
1-9999
Kiinteistökohtaiset tositenumerosarjat
10000-19999 Yhteiset tositenumerosarjat
30000-39999 Hallinnon tositenumerosarjat
400
401
402
403
440
441
999
Vesilaskutus
Vesilaitoksen yleislaskutus
Vesilaitoksen sisäiset laskut
Sisäinen vesilaskutus/Komartek
Ostolaskut
Ostolaskujen maksut
Konversiosuoritukset
KEURUUN KAUPUNKI
TILINPÄÄTÖS 2014
I. Kirjanpitokirjat ja tilinpäätöksen allekirjoitus
2.
TILINPÄÄTÖKSEN ALLEKIRJOITUS JA TILINTARKASTUSMERKINTÄ
TILINPÄÄTÖKSEN ALLEKIRJOITUS
Keuruulla 30.3.2015
KEURUUN KAUPUNGINHALLITUS
TILINTARKASTUSMERKINTÄ
Olemme antaneet suorittamastamme tilintarkastuksesta tänään kertomuksen.
Keuruulla ____.____.2015
BDO Audiator Oy
JHTT-yhteisö
Tuomas Mettomäki
tilintarkastaja JHTT
95