Tilinpäätös ja toimintakertomus 2014
1 SIMON KUNTA Tilinpäätös ja toimintakertomus vuodelta 2014 Kunnanvaltuusto 15.6.2015 2 1. Tilinpäätössäännökset Kuntalain 68 § :n mukaan kunnan ja kuntayhtymän on sisällytettävä tilinpäätökseensä tuloslaskelma, rahoituslaskelma, tase ja niiden liitetiedot sekä talousarvion toteutumisvertailu ja toimintakertomus. Lisäksi kunnan, jolla on määräämisvalta toisessa kirjanpitovelvollisessa, tulee laatia ja sisällyttää tilinpäätökseensä konsernitilinpäätös. Tilinpäätöslaskelmat laaditaan kirjanpitolautakunnan kuntajaoston yleisohjeiden mukaisiin kaavoihin. Liitetietojen antamisessa noudatetaan kuntajaoston antamaa yleisohjetta. Kuntalain mukaan kunnan tilikausi on kalenterivuosi. Kunnanhallituksen on laadittava tilikaudelta tilinpäätös. Kirjanpitolain mukaan tilinpäätös on laadittava kolmen kuukauden kuluessa tilikauden päättymisestä. Kunnan tilinpäätös on aina laadittava tilikautta seuraavan vuoden maaliskuun loppuun mennessä ja se on saatettava valtuuston käsiteltäväksi tilikautta seuraavan kesäkuun loppuun mennessä. Kuntalain 68 § :n mukaan toimintakertomus on osa kunnan virallista tilinpäätöstä. Toimintakertomuksen antamisesta vastaa kunnanjohtaja ja kunnanhallitus. Toimintakertomuksen erityisenä tehtävänä kunnassa on selvittää valtuuston asettamien toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden toteutumista. Kuntalain 70 § :n mukaan kunnanhallituksen on toimintakertomuksessa tai sen antamisen yhteydessä tehtävä esitys tilikauden tuloksen käsittelystä sekä talouden tasapainottamista koskeviksi toimenpiteiksi. Tilinpäätöksen allekirjoittavat kunnanhallituksen jäsenet sekä kunnanjohtaja. 2. Tilinpäätösasiakirjat Kirjanpitolain mukaan tilinpäätöksen muodostavat tasekirja ja tilinpäätöstä varmentavat asiakirjat. Tilinpäätöksen käsittelyssä laaditaan lisäksi tarkastusasiakirjat eli tilintarkastuskertomus ja arviointikertomus. 2.1. Tasekirja Kunnan tasekirja sisältää toimintakertomuksen, talousarvion toteutumisvertailun, tilinpäätöslaskelmat, liitetiedot, erillistilinpäätökset, luettelot ja selvitykset sekä allekirjoitukset ja tilinpäätösmerkinnät. Toimintakertomus jakaantuu toiminnan ja talouden kokonaistarkasteluun ja talousarvion toteutumisvertailuun. Kunnan tilinpäätöslaskelmia ovat tuloslaskelma, rahoituslaskelma, tase sekä konsernitase, tuloslaskelma ja konsernin rahoituslaskelma. Liitetiedot jakaantuvat kunnan liitetietoihin ja konsernin liitetietoihin. Luettelo käytetyistä kirjanpitokirjoista ja tositteiden lajeista sekä selvitys kirjapitokirjojen ja tositteiden säilytystavoista laaditaan kirjanpitolain 3:8 §:n mukaisesti. 2.2. Tilinpäätöstä varmentavat asiakirjat Tilinpäätöstä varmentavia asiakirjoja ovat tase-erittelyt ja liitetietojen erittelyt. 3 3. Toimintakertomus 3.1. Toimintakertomusta koskevat säännökset Toimintakertomuksen antamisesta vastaavat kunnanhallitus ja kunnanjohtaja. Toimintakertomuksessa annetaan tiedot kunnan toiminnan kehittymistä koskevista tärkeistä seikoista. Kunnan toimintakertomuksen erityisenä tehtävänä on selvittää valtuuston talousarviossa hyväksymien toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden toteutumista kunnassa ja kuntakonsernissa. 3.2. Olennaiset tapahtumat kunnan toiminnassa ja taloudessa 3.2.1. Kunnanjohtajan katsaus Vuoden 2014 käyttötalous on toteutunut hieman talousarviossa suunniteltua paremmin. Verotulot olivat budjetoitua suuremmat samoin kuin valtionosuudet, mutta vuosikate muodostui negatiiviseksi. Tilinpäätös on 0,9 miljoonaa euroa alijäämäinen. Simon väkiluku on vähentynyt vuodesta 1993 lähtien. Vuoden 2014 lopussa väkiluku oli 3299, mikä oli 57 henkilöä vähemmän kuin edellisvuonna. Luonnollinen väestönlisäys oli -31 henkilöä. Työttömyys lisääntyi edellisestä vuodesta ja työttömyysaste oli 16,0 %. Työttömänä oli keskimäärin 219 henkilöä kuukaudessa. Valtionvarainministeriö määräsi 19.6.2014 kuntarakennelain 15 § :n perusteella toimitettavaksi erityisen kuntajakoselvityksen Kemin ja Tornion kaupunkien sekä Keminmaan, Simon, Tervolan ja Ylitornion kuntien välillä. Selvitystyö alkoi 1.8.2014 ja määräaika valmistumiselle on 31.12.2014. Kuntajakoselvittäjät ehdottavat Kemin, Keminmaan ja Simon kunnille, että Kemin, Keminmaan ja Simon kunnista muodostetaan uusi kunta, joka toteutetaan siten, että kaikki kolme kuntaa lakkaavat 31.12.2016 ja ne yhdistetään perustamalla uusi kunta, joka aloittaa toimintansa 1.1.2017. Kuntien valtuustot päättävät yhdistymisestä kokouksessaan 13.4.2015. Kunnan elinkeinopoliittinen työ keskittyi tuulivoimahankkeiden edistämiseen. Tuuliwatti Oy :n kolmen tuulivoimapuiston kaavat hyväksyttiin valtuustossa lokakuussa. Vuoden aikana jatkettiin Rajakiiri Oy :n tuulivoimapuistojen kaavoitustyötä. Uusia tuulivoimaloita on suunnitelmissa yhteensä lähes 90 kpl. Elinkeinorakenne on säilynyt entisenä. Maataloudessa on maidontuotannon rinnalle kasvamassa uusia lihantuottajia, joiden liikeideana on itsestään uusiutuvan lihakarjan lihan suoramyynti kuluttajille. Toiminnan kasvun esteenä on ollut eläinten teurastus. Suuret teurastamot eivät pysty palvelemaan tuottajia oikea-aikaisesti. Maaseutuelinkeinoja vahvistavaan kalastusmatkailuun on ollut suuria odotuksia. Kesällä 2014 jokeen nousi kutukaloja huomattavasti enemmän kuin vuonna 2013. Jokeen pitäisi silti saada jatkossa nousemaan moninkertainen määrä kaloja, että kalastusmatkailijoiden saalisvarmuus olisi uskottava. Tulevien vuosien osalta Simon kunnan talouskehitys on mm. väkiluvun vähenemisestä ja valtionosuusmuutoksesta johtuen alijäämäistä enenevässä määrin. Kuntatalouden tasapainon saavuttaminen uhkaa muodostua ylivoimaiseksi tehtäväksi ilman merkittäviä palvelurakennemuutoksia. Kiitän kaikkia kunnan luottamushenkilöitä, viran- ja toimenhaltijoita sekä yhteistyökumppaneita hyvästä yhteistyöstä niin kuluneen vuoden osalta kuin myös nyt 31.3.2015 päättyvältä runsaan 13 vuoden kunnanjohtajakauteni osalta. 4 3.2.2. Kunnan hallinto ja siinä tapahtuneet muutokset Hallinto-organisaatio Kunnanjohtaja johtaa kunnanhallituksen alaisena kunnan hallintoa, taloudenhoitoa ja muuta toimintaa. Kunnassa toimii johtoryhmä, johon kuuluvat kunnanjohtaja ja osastopäälliköt sekä työsuojelupäällikkö. Osastopäällikköinä toimivat v. 2014 hallinto- ja talousosasto: hallintojohtaja Keijo Ylitalo, varalla kunnanjohtaja, sivistysosasto: koulutoimenjohtaja Kyösti Rajanen, varalla vapaa-aikatoimenjohtaja Soile Vakkala, tekninen osasto: rakennustarkastaja-ympäristösihteeri Mika Tiiro, varalla kunnaninsinööri Markku Rimali. Kunnan palkatun henkilöstön määrä 31.12.2014 henkilöiden lukumäärä Toimintayksikkö Vakituiset Keskushallinto Varhaiskasvatus Opetustoimi Kirjastotoimi Kansalaisopisto Vapaa-aikatoimi Tekninen toimi Kiinteistöpalvelut Rakennustarkastus 7 22 41 2 1 2 3 15 3 YHTEENSÄ 96 Määräaikaiset 1 8 13 2 Työllistetyt 8 16 30 54 4 1 4 3 19 3 8 134 2 4 30 Yhteensä Yhteensä ilman työllistettyjä 8 30 54 4 1 4 3 19 3 126 Kunnan vakituisen henkilöstön määrä on vuoden aikana vähentynyt 5 henkilöllä. Määräaikaisia oli 3 vähemmän kuin edellisenä vuonna. Henkilöstön kokonaismäärä oli 8 vähemmän. Vakituisen henkilöstön keski-ikä oli 50 vuotta 6 kk. Vakituisen henkilökunnan ikärakenne oli seuraava: Alle 25-vuotta 26-35-vuotta 36-45-vuotta 46-55-vuotta 56-65-vuotta 2011 1 16 9 38 37 101 2012 0 15 9 33 38 95 2013 0 12 11 40 38 101 2014 0 15 11 36 34 96 2011 693 4 954 43 295 2012 899 6 877 46 551 2013 940 7 068 50 875 2014 498 3 735 22 980 Sairauspoissaolot Työpäivät Työtunnit Henkilöstökorvaukset Työnantajan ja henkilöstön välisestä yhteistoiminnasta annetun lain mukaisesti kunnassa on toiminut henkilöstötoimikunta, johon kuuluu sekä työnantajan että työntekijöiden edustajia. Henkilöstötoimikunta toimii myös työsuojelutoimikuntana. Toimintavuonna henkilöstötoimikunta kokoontui kaksi kertaa. Henkilökunnan työssä jaksamista on tuettu toimintavuonna työterveyshuollon toimenpitein sekä työnantajan puoleksi kustantamilla uimahallilipuilla ja ilmaisilla kuntosalivuoroilla. TYKYkuntoiluseteli, joka otettiin käyttöön vuoden 2011 lopulla, käy liikunta- ja kulttuuripalveluiden maksamiseen. 5 Kunnan tilivelvolliset Tilivelvollisia ovat seuraavien toimielinten jäsenet ja niiden esittelijät: Kunnanhallitus Kunnanjohtaja Esko Tavia Keskusvaalilautakunta Hallintojohtaja Keijo Ylitalo Sivistyslautakunta Koulutoimenjohtaja Kyösti Rajanen Vapaa-ajan lautakunta Vapaa-aikatoimenjohtaja Soile Vakkala Tekninen lautakunta Kunnaninsinööri Markku Rimali Ympäristölautakunta Rakennustarkastaja-ympäristösihteeri Mika Tiiro Luottamushenkilöorganisaatio KUNNANVALTUUSTO 2013-2016 puheenjohtajana 1.varapuheenjohtaja 2.varapuheenjohtaja jäsenet Martimo Sauli, yrittäjä, Kesk Vakkala Lauri, erityisluokanopettaja, Kesk Tervonen Markku, opettaja, SDP ero 31.12.2014 Böök Tuomo, kirvesmies, yrittäjä Ps Halttu Eero, kunnossapitoasentaja, Vas Hamari Helena, toimistosihteeri, Kesk Hiltula Ari, yrittäjä, Kok Kantola Lea, terveyskeskuslääkäri, Vas Korpikoski Terho, koneenrakennustekn. kone-ja laiteasentaja, Ps Kuusela Tapani, Mti, maa-ja metsätalousyrittäjä, Kesk Leskinen Tarja, erityisopettaja, Kesk. Lämsä Seppo, koneasentaja, Vas Marttila Piia, toimistosihteeri, Kesk Marttila Tuomo, maanviljelijä, yrittäjä, Kesk Niskala Lauri, yrittäjä, Kesk Onkalo Tuomo, eläkeläinen, Kesk Poikela Matti, koulunjohtaja, Kok Puotiniemi Sami, metsäkoneenkuljettaja, Ps 17.12.2013 Simoska Minna, MMM, toimitusjohtaja, YL HS Simoska Raimo, sähköasentaja, eläkeläinen, Kesk Vartiainen Kimmo, nuoriso-ohjaaja, Ps ero 16.12.2013 Veittikoski Marko, sähköautomaatioasentaja, Kesk Paikat puolueittain Suomen Keskusta (Kesk) Perussuomalaiset (Ps) Vasemmistoliitto (Vas) Kansallinen Kokoomus (Kok) Suomen Sosialidemokraattinen Puolue (SDP) Yhteislista Hyvä Simo (YL HS) Valtuuston jäsenmäärä yhteensä 11 3 3 2 1 1 21 6 KUNNANHALLITUS 2013-2014 puheenjohtaja varapuheenjohtaja jäsenet Niskala Lauri Hamari Helena Korpikoski Terho Kuusela Tapani Leskinen Tarja Lämsä Seppo Simoska Minna Paikat puolueittain Suomen Keskusta Perussuomalaiset Vasemmistoliitto Hyvä Simo 4 1 1 1 Hallituksen jäsenmäärä yhteensä 7 Esittelijänä kunnanhallituksen kokouksissa toimii kunnanjohtaja Esko Tavia ja sihteerinä hallintojohtaja Keijo Ylitalo TARKASTUSLAUTAKUNTA 2013-2016 puheenjohtaja varapuheenjohtaja jäsenet Onkalo Tuomo Hiltula Ari Ylikärppä Pirkko Nurmela Reijo Aalto Ilkka Ainassaari Sisko Liiten Sirkka KESKUSVAALILAUTAKUNTA 2013-2016 puheenjohtaja varapuheenjohtaja jäsenet Hamari Helena Mäcklin Pertti Anttila Miia Patokoski Jouko Järnfors Janne SIVISTYSLAUTAKUNTA 2013-2016 puheenjohtaja varapuheenjohtaja jäsenet Kh:n edustaja Veittikoski Marko Ruuskanen Pekka Ylikärppä Marika Alanaatu-Haapaniemi Leena Puotiniemi Sami Leinonen-Simoska Johanna Toivanen Sari Leskinen Tarja 7 VAPAA-AJAN LAUTAKUNTA 2013-2016 puheenjohtaja varapuheenjohtaja jäsenet Kh:n edustaja Marttila Piia Rajanen Outi Rissanen Marita Haapaniemi Esa Mäcklin Pertti Korpikoski Terho TEKNINEN LAUTAKUNTA 2013-2016 puheenjohtaja varapuheenjohtaja jäsenet Kh:n edustaja Halttu Eero Marttila Tuomo Kuusela Taina Tihinen Maiju Böök Tuomo Lämsä Seppo YMPÄRISTÖLAUTAKUNTA 2013-2016 puheenjohtaja varapuheenjohtaja jäsenet Kh:n edustaja Simoska Raimo Marttila Raakel Blomberg Mikko Hiltunen Eero Värtö Leena Kuusela Tapani 3.2.3. Yleinen ja oman alueen taloudellinen kehitys Tilastokeskuksen keräämien vuoden 2014 tilinpäätösarviotietojen mukaan kuntien taloustilanne on pysynyt samalla tasolla kuin vuonna 2013. Tilinpäätösarvioiden mukaan kuntien ja kuntayhtymien yhteenlaskettu tilikauden tulos oli 1,836 mrd. euroa. EU-direktiivistä johtuneen liikelaitosten yhtiöittämisen osuus tästä oli arviolta 1,4 mrd. euroa. Kuntien ja kuntayhtymien yhteenlaskettu vuosikate oli 2,74 mrd. euroa, jossa oli kasvua 2 % edellisvuodesta. Vuosikate oli negatiivinen 14 kunnassa, kun edellisenä vuonna näitä kuntia oli 28. Vuosikate jäi poistoja pienemmäksi 133 kunnassa. Kuntien ja kuntayhtymien lainakanta kasvoi edelleen 7 prosentilla. Kunnilla on nyt lainaa 2 733 euroa jokaista asukasta kohti. Vaikka peräti 156 kuntaa nosti tuloveroprosenttiaan vuodelle 2014, kunnallisverotulot kasvoivat vain 1,3 %. Kiinteistö-ja yhteisöverotulot kasvoivat yli 10 %. Kuntatalous pysyy lähivuosina kireänä. Veropohjien vaimea kehitys sekä osana valtion sopeutustoimia toteutetut valtionosuusleikkaukset hidastavat kuntien tulojen kasvua. Toisaalta kustannustason maltillinen nousu rajoittaa menojen kasvua. Vaikean taloustilanteen pakottamana kunnat jatkavat menojen kasvua hillitseviä toimia v. 2015. Huomattava osa kunnista myös nostaa veroprosenttejaan. Sopeutustoimet eivät kuitenkaan riitä supistamaan paikallishallintosektorin alijäämää. Kuntatalouden velka jatkaa kasvuaan. Valtionvarainministeriön mukaan julkisen talouden kestävyyden parantaminen on lähivuosien talouspolitiikan keskeisimpiä tehtäviä. Suomen bruttokansantuote supistui vuonna 2014 0,4 %. Suomen julkinen velka on noin 59 % bruttokansantuotteesta. 8 Maltillinen palkkaratkaisu, kuntien toimintojen tehostaminen ja ammattikorkeakoulujen yhtiöittäminen vaikuttivat siihen, että toimintamenot kasvoivat hyvin maltillisesti, alle puoli prosenttia. Työllisten määrä jää kuluvana vuonna 0,4 % viime vuotta alemmalle tasolle. Vuoden 2014 työttömyysaste oli 8,7, kun se edellisenä vuotena oli 8,2 %. Työllisyysaste oli 68,3 prosenttia. Työttömyyden rakenne on muuttunut aiempaa vaikeammaksi. Vuoteen 2013 verrattuna pitkäaikais- ja rakennetyöttömien lukumäärä on kasvanut voimakkaasti ja kasvu jatkunee edelleen myös ensi vuonna. Avoimille työmarkkinoille työllistyminen on siis muuttunut entistä vaikeammaksi suurelle osalle työttömistä. Kuluttajahintojen keskimääräiseksi vuosimuutokseksi eli inflaatioksi muodostui 1,1 % kansallisella indeksillä mitattuna. Matalaa inflaatiota tukee korkotason pysyminen ennätyksellisen matalalla, mikä näkyy selvästi asuntolainojen ja kulutusluottojen keskikoroissa. Lisäksi viime vuoden syksyllä saavutetun matalan palkkaratkaisun oletetaan hillitsevän hintojen nousua. Ansiotason nousu on maltillista, sillä työllisyys- ja kasvusopimus nostaa sopimuspalkkoja ensimmäisenä vuonna keskimäärin 0,7 % ja toisena n. 0,5 %. Julkinen talous on pysynyt alijäämäisenä vuodesta 2009 lähtien pitkään jatkuneen heikon suhdannetilanteen vuoksi. Julkisyhteisöjen rahoitusasemaa rasittaa lisäksi väestön ikääntymisestä aiheutuva menojen kasvu, mikä kohdistuu ennen muuta kuntatalouteen. Kemi-Tornio alue tuottaa Suomen viennistä noin 8 prosenttia. Teollisuuden ja kaupan investointien lasku näkyy alueella korkeana työttömyytenä ja kiihtyvänä muuttoliikkeenä. Työttömyysasteet olivat yli 15 prosenttia Meri-Lapin kunnissa Keminmaata lukuun ottamatta. Alueen väestömäärä väheni vuonna 2014 430 hengellä. Viimeisen viiden vuoden aikana väestö on vähentynyt alueella 1280 henkilöllä. Seuraavassa Simon sekä talousalueen muiden kuntien kehitys eräiden muuttujien osalta. Asukasluku (31.12.) 2010 2011 2012 2013 2014 SIMO 3 489 3 441 3 429 3 356 3 299 TERVOLA 3 446 3 388 3 333 3 306 3 239 TORNIO 22 512 22 557 22 488 22 371 22 356 KEMI 22 539 22 399 22 251 22 120 21 920 KEMINMAA 8 573 8 569 8 578 8 565 8 474 Yhteensä 60 560 60 354 60 079 59 718 59 288 Väkiluvun muutos -10 -205 -275 -361 -430 9 Työttömyysaste 2010 2011 2012 2013 2014 SIMO 13,0 12,2 13,6 15,1 16,0 TERVOLA 12,0 11,0 15,1 13,9 17,3 TORNIO 12,6 11,6 13,9 14,2 15,5 KEMI 15,8 14,3 16,5 17,3 18,9 KEMINMAA 11,3 10,0 12,4 13,1 14,3 Keskimäärin työttömänä oli v. 2014 Simossa kuukausittain 219 henkilöä, joista miehiä oli 113 ja naisia 106. Alle 25-vuotiaiden osuus työttömistä oli 8,2 % eli 18 henkilöä. Työpaikat Työllisen työvoiman osuus Simon väestöstä on laskenut selvästi 90- luvulla ja lasku kiihtynyt edelleen 2000-luvulle tultaessa (Tilastokeskuksen väestölaskennat): Yhteensä 31.12.1995 31.12.2000 31.12.2009 1 388 1 355 1 192 Työpaikkojen kehitys Simossa ja seutukunnan alueella (Tilastokeskus): 1990 1995 2000 2012 SIMO 1 136 875 796 655 TERVOLA 1 431 1 113 1 166 1 091 TORNIO 9 173 7 756 8 341 9 000 KEMI 13 463 10 236 10 314 9 345 KEMINMAA 2 564 2 237 2 258 2 485 Yhteensä 27 767 22 217 22 575 22 576 10 Elinkeinorakenne Elinkeinorakenne SIMO TERVOLA TORNIO KEMI KEMINMAA Kemi-Tornio alue Alkutuotanto % 14,2 17,3 2,8 0,6 4,5 3,1 Jalostus % 11,5 26,4 40,8 27,3 31,1 32,6 Palvelut % 71,5 55,6 53,8 71,2 62,8 62,6 Tuntematon % 2,9 0,7 2,7 0,9 1,5 1,7 3.2.5. Olennaiset tapahtumat tilikaudelta Simon asukasluku oli vuoden 2014/2015 vaihteessa ennakkotietojen mukaan 3 299. Asukasluku on vähentynyt vuoden 2014 aikana viidelläkymmenellä seitsemällä hengellä. Taloussuunnitelmassa tavoitteeksi oli asetettu väkiluvun pitäminen ennallaan. Viiden viime vuoden aikana väestö on vähentynyt 190 hengellä. Luonnollinen väestönlisäys oli jälleen negatiivinen eli kuolleisuus oli suurempi kuin syntyvyys. Työttömyys kasvoi edelleen vuoden 2014 aikana. Työttömyysaste oli keskimäärin 16,0 %, kun se edellisenä vuotena oli 15,1 %. Koko Lapin läänin työttömyysaste oli keskimäärin 16,5 % (v. 2013 15,4 %), joten kasvua oli edellisvuoteen 1,1 prosenttiyksikköä. Koko maan keskimääräinen työttömyysaste oli 12,4 % (Työministeriön tilastojen mukaan). Käyttötalouden toteutuneet toimintamenot 22.323.485,86 € olivat 673.984,47 € suuremmat kuin v. 2014 talousarviossa. Suurimmat talousarvioylitykset olivat asiakaspalveluiden ostoissa 769.877 € ja muissa toimintakuluissa 40.285 € . Käyttötalousmenot kasvoivat 673.894 € vuodesta 2013 eli 3,1%. Henkilöstökulut pysyivät edellisestä vuodesta lähes ennallaan, sillä kasvua oli vain 0,09 %. Asiakaspalveluiden ostot kasvoivat edellisestä vuodesta 660.962 € eli 5,0 %. Suurimpana syynä oli erikoissairaanhoidon menojen kasvu. Erikoissairaanhoidon menot olivat yhteensä 5,17 milj. euroa, mikä oli 0,33 milj. euroa (6,8 %) edellisvuotta enemmän. Avustukset kasvoivat 25.132 € eli 9 % ja muiden toimintakulujen menot kasvoivat 28.838 € eli 20,1 %. Toimintatuotot 2.092.887,55 € olivat 325.387,55 € suuremmat kuin oli budjetoitu, ja täten toimintakatteeksi muodostui -20.230.598,31 €, joka oli 476.180,04 € huonompi kuin edellisenä tilikautena. Toimintatuotot kasvoivat edellisestä vuodesta 197.714,43 euroa. Verotuloja kertyi yhteensä 11.106.253,09 eli 6.253,09 euroa enemmän kuin budjetoitiin. Verotulot kasvoivat edellisestä vuodesta 99.668,26 euroa eli 0,9 %. Kunnallisveroja kertyi 10.159.525,59 €, mikä oli 128.454 euroa vähemmän kuin edellisenä vuonna. Edellisvuoden kertymän suuruuteen vaikutti v. 2013 tehty verotulojen tilitysrytmin muutos. Kiinteistöveroa saatiin 636.631,21 € eli 211.628 € enemmän kuin edellisenä vuonna. Kiinteistöverojen kasvuun vaikutti takautuvasti kahdelta vuodelta tilitetty tuulimyllyistä maksettu kiinteistövero. Yhteisöveroja saatiin 16.494 € enemmän kuin edellisenä tilikautena eli 310.096,29 €. Valtionosuuksia kunta sai 9.142.407 € eli 42.407 € enemmän kuin budjetoitiin. Valtionosuuksia saatiin 31.625 € enemmän kuin vuonna 2013. Vuoden 2014 investointimenot olivat 1.017.429,86 € ja investointitulot olivat 174.958,70 €. Investointien nettomeno oli 837.425,56 €. Suurimmat investointikohteet olivat kehitysvammaisten 11 palvelutalo 417.687 €, Karsikon kalasataman laiturin rakentaminen 126.816 € ja liikunta-alueiden peruskorjaus 111.019 €. Kunnan konserniyhtiöistä Simon Vuokratalot Oy kärsii muuttoliikkeestä, sillä yhtiön asunnoista on vuoden aikana 30 % ollut tyhjillään. Myös Simon Vesihuolto Oy :n tulokseen muuttoliike vaikuttaa. 3.2.7. Olennaiset muutokset kunnan toiminnassa 3.2.7.1. Olennaiset toiminnalliset muutokset Valtuusto päätti huhtikuussa 2010 siirtää sosiaali- ja terveyspalveluiden järjestämisvastuun Oulunkaaren kuntayhtymälle 1.1.2011 alkaen. Taloushallinto, palkanlaskenta ja ICT-toiminnot päätettiin myös siirtää Oulunkaaren kuntayhtymän tuotettavaksi 1.1.2011 alkaen. Kuntayhtymän palvelukseen siirtyi 84 vakituista työtekijää. Perusturvalautakunta lakkautettiin 1.1.2011 alkaen. Maaseutulautakunta lakkautettiin 1.3.2011 alkaen, koska maaseutuhallinnon tehtävät siirtyivät Tervolan kunnan hoidettaviksi Kemi-Tornio alueella. Teknisen toimen uusi päävastuualueen sääntö tuli voimaan 1.3.2012. Eläinlääkintätoimi siirtyi vuoden 2014 alusta Tornion kaupungin hoidettavaksi isäntäkuntamallilla. Simon ja Kemin eläinlääkärien vastaanotto jatkuu edelleen Simossa. Talouden epävarmuustekijöinä tulevaisuudessa ovat verotulojen kehittyminen, valtionosuudet, toimintamenojen ja tulojen sekä henkilöstömenojen toteutuminen. 3.2.7.2. Merkittävimmät toiminnan kehittämishankkeet Valtuusto hyväksyi kokouksessaan 19.11.2012 uudet suunnitelman mukaisten poistojen perusteet. Poistoajat lyhenivät merkittävästi uusien investointien kohdalla. Uusi poistosuunnitelma tuli voimaan 1.1.2013 alkaen. Valtionvarainministeriö määräsi 19.6.2014 kuntarakennelain 15 § :n perusteella toimitettavaksi erityisen kuntajakoselvityksen Kemin ja Tornion kaupunkien sekä Keminmaan, Simon, Tervolan ja Ylitornion kuntien välillä. Selvitystyö alkoi 1.8.2014 ja määräaika valmistumiselle on 31.12.2014. Kuntajakoselvittäjät ehdottavat Kemin, Keminmaan ja Simon kunnille, että Kemin, Keminmaan ja Simon kunnista muodostetaan uusi kunta, joka toteutetaan siten, että kaikki kolme kuntaa lakkaavat 31.12.2016 ja ne yhdistetään perustamalla uusi kunta, joka aloittaa toimintansa 1.1.2017. Kuntien valtuustot päättävät yhdistymisestä kokouksessaan 13.4.2015. Seudullista yhteistyötä on jatkettu pääosin Kemi-Tornio alueen kehittämiskeskuksen puitteissa. Viime vuonna kehittämiskeskuksen työ painottui toiminnan uudistamiseen kuntien välisen yhteistyön esteiden poistamiseksi sekä luottamuksen ja avoimuuden lisäämiseksi. Aluekehityksen seudullisessa johtoryhmässä on linjattu yhteistä näkemystä alueen kehittämistarpeista. 3.2.7.3. Arvio todennäköisestä tulevasta kehityksestä Arvio todennäköisestä tulevasta kehityksestä perustuu joulukuussa hyväksyttyyn talousarvioon vuodelle 2015 sekä taloussuunnitelmaan vuosille 2016-2017. Kuntatalouden näkökulmasta tuleva kehitys on alijäämäistä syvenevässä määrin. 12 1000 euroa Toimintakate Vuosikate Alijäämä Kertynyt yli/alijäämä taseessa Lainakanta e/as TP 2014 -20 231 -92 -883 2 551 TA 2015 -21 108 -892 -1 711 1 668 TS 2016 -21 580 -1 470 -2 320 -43 TS 2017 -22 000 -1 730 -2 630 -2 363 1 639 2 170 3 125 4 110 Valtionosuusjärjestelmän muutos vuodelle 2015 romahduttaa Simon kunnan tulopohjaa. Muutoksen vaikutus v. 2014 tasossa on -249 euroa/asukas ja yhteensä -853.000 euroa. Koska vähennys on niin suuri, toteutetaan se kolmen vuoden aikana siten, että maksimimuutos on -50 euroa/asukas vuositasolla. Lisäksi kunnan taloutta rasittaa mm. työllistämisen osalta kunnille samoin vuoden 2015 alusta sälytetty kasvanut vastuu yli 300 pv ja yli 700 pv työttömänä olleiden henkilöiden ns. sakkomaksuista. Simon kunnanhallitus on perustanut 12.12.2014 § 290 taloustyöryhmän, jonka tehtävänä on laatia ehdotus talouden tasapainottamistoimenpiteistä sekä myös arvioida kuntajakoselvittäjien laatimaa ehdotusta alueen uudeksi kuntajaoksi. Taloustyöryhmä on kokoontunut ja aloittanut toimintansa 19.3.2015. 3.3.1. Arvio merkittävimmistä riskeistä ja epävarmuustekijöistä sekä muista toiminnan kehittymiseen vaikuttavista seikoista 3.3.1.1. Toiminnalliset riskit Arvioitavat toiminnalliset riskit koskevat mm. henkilöstön osaamista ja saatavuutta, suhdannevaihteluita ja lainsäädännön muutoksia. Henkilöstön saatavuus terveyspalveluiden ja sosiaalitoimen ja päivähoidon tarpeisiin on tiukentunut. Pätevistä sijaisista on ollut ajoittain puutetta. Pienen kunnan henkilöriskit kohdistuvat haavoittuvaan organisaatioon. Organisaatiossa on pääosin vain yksi henkilö, joka hoitaa tiettyä tehtäväkokonaisuutta. Sairastapauksissa sijaisten saaminen on vaikeaa, osin mahdotonta. Suunnitelmakaudella kunnan toiminnoissa joudutaan sopeutumaan väestömäärän supistumisesta johtuviin tulojen menetyksiin ja palvelurakenteiden väistämättömiin muutostarpeisiin. Väestön ikärakenteen muuttuessa, vanhusväestön määrän kasvaessa ja oppilasmäärien pienentyessä palveluiden painopistettä tullaan siirtämään hoito- ja hoivapalveluihin. Lähipalveluiden järjestäminen edellyttää tulevaisuudessa monimuotoista, laajaa ja tiivistä yhteistyötä naapurikuntien ja yksityisten palveluntuottajien kanssa erityisesti eritysosaamista vaativien palveluiden hankkimisessa. Taloudelliset riskit koskevat yleistä talouskehitystä ja verotulojen sekä valtionosuuksien kasvun kääntymistä negatiiviseksi. Mikäli kunnan suunnitellut investoinnit joudutaan rahoittamaan pääosin velkarahalla, lisääntyy kunnan lainamäärä ja lainahoitokustannukset merkittävästi lyhyellä aikavälillä. Tämä tuo merkittävän rahoituksellisen riskin. Korkotaso on tällä hetkellä historiallisen alhaalla. Tietojärjestelmien keskittäminen sekä palveluiden siirtyminen entistä enemmän tietoverkkoihin aiheuttaa erityishaasteita tietojärjestelmien toimivuudelle sekä entistä suurempaa riippuvuutta ulkopuolisista toimijoista. Suhdannevaihtelut näkyvät Simossa samalla lailla kuin koko maassa. Alueen vientipainotteinen 13 teollisuus on kärsinyt maailmantalouden kriisistä voimakkaasti. Yritysten lomautukset ja irtisanomiset heijastuvat kunnan taloustilanteeseen voimakkaasti mm. verotulojen vähentymisenä, sosiaali-ja terveyspalveluiden kustannusten kasvulla ja muuttoliikkeellä. 3.3.1.2. Rahoitusriskit Rahoitusriskien osalta arvioidaan korko-, valuutta -, likviditeetti- ja luottoriskiä. Rahoitusriskejä hallitaan ensisijaisesti rahoitus-ja maksuvalmiussuunnittelulla, edullisuusvertailuilla ja kustannuslaskennalla. Kunnan lainakanta on 31.12.2014 5,4 milj. euroa. Tilinpäätöshetkellä ei ollut lyhytaikaisia kassalainoja käytössä. Asukaskohtainen lainamäärä on 1.639 euroa/asukas. Pitkäaikaista lainaa nostettaessa on korkoriskiä pyritty vähentämään eri korkoperusteilla. Lainat ovat euromääräisiä, joten niihin ei liity valuuttariskiä. Uutta lainaa otettiin vuonna 2014 1.500.000 euroa ja vanhoja lainoja lyhennettiin 1.016.960 euroa. 3.3.1.3. Vahinkoriskit Vahinkoriskejä on pyritty vähentämään vakuutuksin. Vakuutukset on kilpailutettu yhdessä LänsiPohjan keskussairaalan hankintapalveluiden kanssa. Omaisuusriskivakuutukseen on valittu 2000 euron omavastuuosuus. Vakuutettavat kohteet on tarkastettu syksyllä 2013 yhdessä vakuutusyhtiön edustajan ja rakennustarkastajan kanssa. Kunnan järjestämissä tilaisuuksissa mahdollisesti tapahtuva vahinkoja varten on otettu erillinen kunnan vapaaehtoinen tapaturmavakuutus. Koululaisten vahingot on vakuutettu lakisääteisesti. Tilikaudella ei toteutunut merkittäviä vahinkoriskejä. 3.3.1.4. Ympäristötekijät Kunta on varautunut tilinpäätöksissään Maliinin kaatopaikan sulkemiseen 350.000 euron pakollisella varauksella. Kaatopaikan ympäristölupa oli voimassa vuoden 2014 loppuun saakka. Kunta päätti siirtää ns. täyden palvelun yhteistyönä jätelaissa määrätyt jätehuollon järjestämis-ja neuvontatehtävät Oulun Jätehuollolle 1.1.2012 alkaen. Kuntakeskuksessa on kunnan omistama kaukolämpöverkosto ja sen välittämä lämpö ostetaan kotimaista polttoainetta käyttävältä osuuskuntamuotoiselta lämpölaitokselta. 3.4. Selonteko kunnan sisäisen valvonnan ja riskien hallinnan järjestämisestä Sisäisen valvonnan uudistetut ohjeet on hyväksytty vuonna 2014. Kunnan toimintaa säätelevät säännöt ja ohjeet ovat ajan tasalla. Sisäisen valvonnan pääasiallinen toteutus on sisällä normaalissa säännösten mukaisessa virkavastuullisessa toiminnassa. Lakien ja päätösten sekä hyvän hallintotavan noudattamisessa ei ole havaittu puutteita. Kunnanjohtaja vastaa siitä, että sisäisen valvonnan ja riskien hallinnan järjestelmä koko kunnalle on olemassa. Osastopäälliköt vastaavat, että päävastuualueiden sisäinen valvonta on järjestetty yleisten ohjeiden pohjalta ja valvonta on riittävää. Päävastuualueiden johdon vastuulla on ennen kaikkea tietoriskien ja toimintariskien tunnistaminen, ehkäiseminen ja hallinta. Tulosalueiden ja tulosyksiköiden esimiehen vastuulla on sisäisen valvonnan hoitaminen sekä seurantatietojen toimittaminen esimiehelleen. Heidän vastuulla on henkilöriskien, omaisuuden vahinkoriskien ja tietoriskien tunnistaminen, ehkäiseminen ja hallinta. 14 Kunnanhallitus valvoo myös sitä, että konserniyhteisöjen valvonta on järjestetty. Tilintarkastajan tehtävä on kunnan hallinnon ja talouden tarkastusta tehdessään arvioida ja raportoida, onko sisäinen valvonta ja riskein hallinta järjestetty asianmukaisesti ja toimiiko se. Tilintarkastusmenettely on nykyisellään kokonaisvaltaista toiminnan tarkastusta ja ohjausta. Säännönmukaisissa tapaamisissa selvitetään toimintaa ja siihen liittyvää varojen käyttöä. Vakuutukset ovat kattavat ja vastaavat kunnan riskienkantotasoa. Kunnan päätöksistä ei ole valitettu hallinto-oikeuteen eikä markkinaoikeuteen. Hankintojen suorittamisessa on noudatettu hankintalakia. Hallintokuntia on ohjeistettu asiasta ja järjestetty koulutusta. Talouden tilasta kunnanhallitukselle annetaan selvitys säännösten mukaisesti, samoin kuin valtuustolle. Raporteissa on keskitytty määrärahojen ja tuloarvioiden seurantaan. Hallintokunnat ovat selvittäneet omaa sisäisen tarkastuksen menettelyä toimintakertomuksessaan. 3.5. Tilikauden tuloksen muodostuminen ja toiminnan rahoitus 3.5.1. Tilikauden tuloksen muodostuminen TULOSLASKELMA JA SEN TUNNUSLUVUT Toimintatuotot Valmistus omaan käyttöön Toimintakulut Toimintakate Verotulot Valtionosuudet Rahoitustuotot ja –kulut Korkotuotot Muut rahoitustuotot Korkokulut Muut rahoituskulut Vuosikate Poistot ja arvonalentumiset Arvonalentumiset Satunnaiset erät Tilikauden tulos Poistoeron lisäys (-) tai vähennys (+) Varausten lisäys (-) tai vähennys (+) Rahastojen lisäys (-) tai vähennys (+) Tilikauden ylijäämä/alijäämä 2014 1000 € 2.093 0 -22.323 -20.231 11.106 9.142 2013 1000 € 1.895 0 -21.650 -19.754 11.007 9.111 8 11 -127 -1 -92 -795 0 3 -883 0 0 0 -883 11 14 -130 -6 253 -730 0 0 -478 0 0 0 -478 TULOSLASKELMAN TUNNUSLUVUT Tuloveroprosentti Toimintatuotot/Toimintakulut, % Vuosikate/Poistot, % Vuosikate, €/asukas Asukasmäärä 31.12. 21,25 9,4 -12 -28 3 299 20,75 8,8 35 75 3 356 Tulorahoituksen riittävyyttä arvioidaan toiminta-ja vuosikatteen sekä tilikauden tuloksen avulla. 15 Toimintakate ilmoittaa, paljonko toimintamenoista jää katettavaksi verorahoituksella (verotulot ja valtionosuudet). Simon kunnan -20,231 milj. euron toimintakate on edellisvuoden toimintakatetta 0,476 milj. euroa heikompi. Verotulojen ja valtionosuuksien yhteenlaskettu määrä 20,2 milj. euroa on niukasti vuonna 2014 riittävä kattamaan toimintakatteen eli ainoastaan 0,018 milj. euroa jää toimintakatteen vähentämisen jälkeen kattamaan rahoituskuluja, investointeja ja suunnitelman mukaisia poistoja. Vuosikate osoittaa tulorahoituksen, joka jää käytettäväksi investointeihin, sijoituksiin ja lainan lyhennyksiin. Vuosikate on yksi keskeisimmistä kuntatalouden tunnusluvuista arvioitaessa tulorahoituksen riittävyyttä. Perusoletus on, että mikäli vuosikate on siitä vähennettävien poistojen suuruinen, kunnan tulorahoitus on riittävä. Vuoden 2014 vuosikate on negatiivinen n. -0,092 milj. € (2013 0,253 milj. €) ja se ei riittänyt kattamaan suunnitelman mukaisia poistoja. Vuosikatteen oikeaa tasoa voidaan arvioida myös vertaamalla vuosikateprosenttia poistoprosenttiin. Kun tunnusluvun arvo on 100 %, oletetaan kunnan tulorahoituksen olevan riittävä, mikäli poistot vastaavat kunnan keskimääräistä vuotuista investointitasoa. Simon kunnan vuoden 2014 vuosikate/poistot –prosentti oli -12 Edellisen vuoden tunnusluku oli 35. Asukaskohtaisen vuosikatteen tulisi olla muutaman vuoden tarkastelujaksolla keskimäärin samansuuruinen kuin keskimääräinen investointitaso asukasta kohden. Asukaskohtainen vuosikate oli vuonna 2014 negatiivisesta vuosikatteesta johtuen -28 €/asukas. Tilikauden tulos n. -883.417 euroa, on tilikaudelle kuuluvien jaksotettujen tulojen ja menojen erotus, joka negatiivisena pienentää kunnan omaa pääomaa. 3.5.2. Toiminnan rahoitus RAHOITUSLASKELMA JA SEN TUNNUSLUVUT Toiminnan rahavirta Vuosikate Arvonalentumiset Satunnaiset erät Tulorahoituksen korjauserät Investointien rahavirta Investointimenot Rahoitusosuudet investointimenoihin Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot Toiminnan ja investointien rahavirta Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäykset Antolainasaamisten vähennykset Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys Pitkäaikaisten lainojen vähennys Lyhytaikaisten lainojen muutos Oman pääoman muutokset Muut maksuvalmiuden muutokset Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset Vaihto-omaisuuden muutos Saamisten muutos 2014 1000 € -92 0 3 0 -1 017 175 5 2013 1000 € -88 -837 -926 253 0 0 0 -554 18 0 0 0 0 0 1 500 -1 017 74 0 1 000 -993 6 0 -4 0 -189 -7 0 15 253 -536 -283 16 Korottomien velkojen muutos Rahoituksen rahavirta -76 290 230 251 -636 -33 Rahavarat 31.12. 1 153 1 789 Rahavarat 1.1. 1 789 1 822 Rahavarojen muutos RAHOITUSLASKELMAN TUNNUSLUVUT Toiminnan ja investointien rahavirran kertymä 5 vuodelta, € Investointien tulorahoitus, % Pääomamenojen tulorahoitus, % Lainanhoitokate Kassan riittävyys, pv Asukasmäärä -1 117 -11 -4,9 0,03 17 3 299 -51 47 17 0,34 28 3 356 Rahoituslaskelma osoittaa, miten kunnan menot on rahoitettu. Varsinaisen toiminnan ja investointien positiivinen kassavirta osoittaa kuinka paljon on käytettävissä lainojen lyhennyksiin ja rahoitus-ja vaihto-omaisuuden lisäyksiin. Vuonna 2014 varsinaisen toiminnan ja investointien kassavirta on 0,926 milj. euroa negatiivinen (2013/-0,283). Negatiivinen kassavirta tai erittäin niukka positiivinen kassavirta on osoitus rahoitustarpeesta, joka on katettava joko lainojen lisäyksellä tai vapauttamalla rahoitus-ja vaihto-omaisuuteen sitoutunutta pääomaa. Investointien tulorahoitus –tunnusluku kertoo, kuinka paljon investointien omahankintamenosta ja lainanlyhennysten yhteismäärästä on rahoitettu tulorahoituksella. Tämä tunnusluku on -11 %. Lainanhoitokate kertoo kunnan tulorahoituksen riittävyyden vieraan pääoman korkojen ja lyhennysten maksuun. Tulorahoitus riittää lainojen hoitoon, jos tunnusluvun arvo on 1 tai suurempi. Tunnusluvun arvo on hyvä, jos se on pysyvästi yli 2. Simon kunnan tunnusluku 2014 on 0,03. Edellisenä vuotena tunnusluku oli 0,34. Kunnan maksuvalmiutta kuvataan kassan riittävyytenä päivissä. Tunnusluku ilmaisee, monenko päivän laskut voidaan kattaa kunnan kassavaroilla. Kassavaroihin on laskettu rahoitusomaisuuteen merkityt lyhytaikaiset sijoitukset, talletukset ja maksuliikennetilien varat. Vuodenvaihteen tilanteessa kassavarat olivat 1,2 milj. euroa ja maksuvalmius oli 17 päivää. Tulorahoituksen riittävyys Tulojen riittävyyttä tulee arvioida myös rahoitusnäkökulmasta. Vuosikatetta eli rahoitustulosta suhteutetaan investointeihin ja lainan lyhennyksiin. Vuosien 2006-2013 tilinpäätöksissä kunnan vuosikatteet ovat olleet positiivisia. Vuoden 2014 tulos ja tunnusluvut ovat edellisvuodesta heikentyneet. 3.6. Rahoitusasema ja sen muutokset TASE JA SEN TUNNUSLUVUT VASTAAVAA 2014 1000 € 2013 1000 € A PYSYVÄT VASTAAVAT I Aineettomat hyödykkeet 1. Aineettomat oikeudet 2. Muut pitkävaikutteiset menot 16.201 158 158 0 16.158 117 117 0 II Aineelliset hyödykkeet 14.169 14.168 17 1. Maa- ja vesialueet 2. Rakennukset 3. Kiinteät rakenteet ja laitteet 4. Koneet ja kalusto 5. Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat 1.771 8.875 2.824 197 503 1.776 9.313 2.754 234 90 1.874 1.543 320 10 1.874 1.543 320 10 0 0 0 0 1.761 2.210 0 0 0 0 II Saamiset Pitkäaikaiset saamiset 1. Myyntisaamiset 2. Lainasaamiset 3. Muut saamiset 4. Siirtosaamiset Lyhytaikaiset saamiset 1. Myyntisaamiset 2. Lainasaamiset 2. Muut saamiset 3. Siirtosaamiset 608 0 0 2 0 0 608 144 10 145 309 421 2 0 2 0 0 419 160 6 114 139 III Rahat ja pankkisaamiset VASTAAVAA YHTEENSÄ 1.153 17.962 1.789 18.369 VASTATTAVAA 2014 2013 A OMA PÄÄOMA I Peruspääoma II Edellisten tilikausien yli-/alijäämä III Tilikauden yli-/alijäämä 9.971 8.304 2.551 -883 10.855 8.304 3.029 -478 B PAKOLLISET VARAUKSET 1. Konserniavustusvaraus 2. Pakollinen varaus/Jäteasema 350 350 C TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT 1. Valtion toimeksiannot 2. Lahjoitusrahastojen pääomat 4 0 4 8 0 8 D VIERAS PÄÄOMA I Pitkäaikainen 1. Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 2. Lainat julkisyhteisöiltä 3. Saadut ennakot 4. Muut velat 7.637 4.425 4.391 0 0 34 7.156 3.942 3.908 0 0 34 II Lyhytaikainen 1. Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 2. Lainat julkisyhteisöiltä 3. Saadut ennakot 3.212 1.017 0 39 3.214 943 0 39 III SIJOITUKSET 1. Osakkeet ja osuudet 2. Muut lainasaamiset 3. Muut saamiset B TOIMEKSIANTOJEN VARAT 1. Valtion toimeksiannot 2. Muut toimeksiantojen varat C VAIHTUVAT VASTAAVAT I Vaihto-omaisuus 1. Aineet ja tarvikkeet 2. Ennakkomaksut 18 4. Ostovelat 5. Muut velat 6. Siirtovelat VASTATTAVAA YHTEENSÄ 713 95 1.347 17.962 498 103 1.630 18.369 56 34 1.668 505 1 639 5 408 330 3 299 59 32 2.551 760 1 446 4 851 330 3 356 TASEEN TUNNUSLUVUT Omavaraisuusaste, % Suhteellinen velkaantuneisuus, % Kertynyt yli-/alijäämä, 1000 € Kertynyt yli-/alijäämä, €/asukas Lainakanta 31.12. €/asukas Lainakanta 31.12, 1 000 € Lainasaamiset 31.12., 1 000 € Asukasmäärä Kunnan rahoituksen rakennetta kuvataan taseen ja siitä laskettavien tunnuslukujen avulla. Rahoitusasemassa tilikaudella tapahtuneet muutokset kuten sijoitukset, pääoman lisäykset ja palautukset käyvät ilmi rahoituslaskelmasta. Omavaraisuusaste mittaa kunnan vakavaraisuutta, alijäämän sietokykyä ja kunnan kykyä selviytyä sitoumuksistaan pitkällä tähtäimellä. Omavaraisuuden hyvänä tavoitetasona voidaan pitää kuntatalouden keskimääräistä 70 % :n omavaraisuutta. 50 % tai sitä alhaisempi omavaraisuusaste merkitsee kuntataloudessa merkittävän suurta velkarasitetta. Simon kunnan omavaraisuusaste vuonna 2014 on 56 %. Omavaraisuusaste on heikentynyt, koska lainamäärä on kasvanut. Suhteellinen velkaantuneisuus-%, kertoo kuinka paljon käyttötuloista tarvittaisiin vieraan pääoman takaisinmaksuun. Suhteellinen velkaantuneisuus on omavaraisuusastetta käyttökelpoisempi tunnusluku kuntien välisessä vertailussa, koska pysyvien vastaavien hyödykkeiden ikä, niiden arvostus ja poistomenetelmä ei vaikuta tunnusluvun arvoon. Mitä pienempi velkaantuneisuuden tunnusluvun arvo on, sitä paremmat mahdollisuudet kunnalla on selviytyä velan takaisinmaksusta tulorahoituksella. Suhteellinen velkaantuneisuus-% heikkeni hieman edellisestä vuodesta, ollen 34 %. Kunnalla on kertynyttä ylijäämää 1,668 milj. euroa tulevien vuosien liikkumavaraksi. Simon kunnan lainakanta vuoden 2014/2015 vaihteessa on 5,4 milj. euroa, mikä on noin 557.000 euroa enemmän kuin edellisenä vuotena. Asukaskohtainen lainamäärä on 1.639 euroa. 3.7. Kokonaistulot ja –menot KUNNAN KOKONAISTULOT JA –MENOT v. 2014 TULOT Varsinainen toiminta Toimintatuotot Verotulot Valtionosuudet Korkotuotot Muut rahoitustuotot Satunnaiset erät Tulorahoituksen korjauserät Investoinnit Rahoitusosuudet investointimenoihin Käyttöomaisuuden myyntitulot Rahoitustoiminta Antolainasaamisten vähennykset 1.000 € % 2.093 11.106 9.142 8 11 3 8,7 46,2 38,0 0,0 0,1 0,0 175 5 0,7 0,0 0 0 19 Pitkäaikaisten lainojen lisäys Lyhytaikaisten lainojen lisäys Oman pääoman lisäykset 1 500 0 6,2 0 0 Kokonaistulot yhteensä 24 044 100,0 MENOT Varsinainen toiminta Toimintakulut Korkokulut Muut rahoituskulut Satunnaiset kulut Tulorahoituksen korjauserät +/- Pakollisten varausten muutos - Käyttöomaisuuden myyntitappiot Investoinnit Käyttöomaisuus investoinnit Rahoitustoiminta Antolainasaamisten lisäykset Pitkäaikaisten lainojen vähennys Lyhytaikaisten lainojen vähennys Oman pääoman vähennykset Kokonaismenot yhteensä 1.000 € % 22.323 127 1 91,2 0,5 0,0 0 0 0 0 1 017 4,2 1 017 4,2 24.486 100,0 Kokonaistulojen ja –menojen laskelmaan yhdistetään kunnan tuloslaskelmasta ja rahoituslaskelmasta ulkoiset tulot, menot ja rahoitustapahtumat. Laskelma osoittaa, että toimintakulujen osuus kokonaismenoista oli 91,2 % (2013 92,8 %) ja vastaavasti toimintatuottojen osuus vain 8,7 % (2013 8,2 %). Verotulojen osuus oli 46,2 % (2013 47,7 %) ja valtionosuuksien 38,0 % (2013 39,5 %). 3.8. Kuntakonsernin toiminta ja talous 3.8.1. Yhdistelmä konsernitilinpäätökseen sisältyvistä yhteisöistä Simon kunnan konsernitilinpäätökseen vuodelta 2014 sisältyy Simon kunnan oman tilinpäätöksen lisäksi kunnan omistamien yhtiöiden Simon Vuokratalot Oy ja Simon Vesihuolto Oy sekä LänsiPohjan sairaanhoitopiirin, Länsi-Lapin koulutus-, Kolpeneen palvelukeskuksen, Lapin Liitto, Oulunkaaren kuntayhtymän ja Meri-Lapin Kuntapalveluiden liikelaitoskuntayhtymien tilinpäätökset. Simon kunta omistaa kokonaan Simon Vuokratalot Oy. Simon Vesihuolto Oy :sta kunnan omistusosuus on 80,4 %. Kunnan konsernitilinpäätökseen on yhdistetty osakkuusyhteisöt: Simon Turvejaloste Oy ja Asunto Oy Simon Pajatie. 20 Yhdistelmä konsernitilinpäätökseen sisältyvistä yhteisöistä Yhdistely konsernitilinpäätökseen Yhdistelty (kpl) Tytäryhteisöt Yhtiöt Kiinteistö-ja asuntoyhtiöt 1 Kunnallista liiketoimintaa harjoittavat yhtiöt 1 Muut yhtiöt Osuuskunnat Ei yhdistelty (kpl) 3 4 1 Yhdistykset Säätiöt Kuntayhtymät Osakkuusyhteisöt 6 2 Muut omistusyhteysyhteisöt Yhteensä 10 8 3.8.2. Konsernin toiminnan ohjaus Konsernin toimintaa ohjataan kunnanvaltuuston hyväksymällä konserniohjeella. Konserniohje hyväksyttiin kunnanvaltuustossa joulukuussa 2009 ja ohje on ollut voimassa vuoden 2010 alusta. Konserniohjeiden mukaisesti kunnanhallitus on nimennyt edustajat tytäryhteisöjen yhtiökokouksiin ja antanut tarvittaessa kunnan edustajille toimiohjeet kunnan kannan ottamiseksi tärkeimpiin asioihin. Kunnanhallitus on myös antanut ohjeita yhtiöiden hallitusten jäsenten ja tilintarkastajien valinnasta. 3.8.3. Olennaiset konsernia koskevat tapahtumat ja arvio konsernin todennäköisestä tulevasta kehityksestä Simon Vuokratalot Oy:n taloudellinen asema ei ole parantunut vuoden aikana. Kunta otti yhtiön isännöinnin ja kirjanpidon hoitoonsa 2007. Yhtiö on vapaaehtoisessa velkasaneerauksessa. Asuntojen käyttöaste jäi 69 %:iin, joten kunta joutui avustamaan yhtiötä 31.491,77 eurolla velkasaneerausehtojen mukaisesti. Vuokratalojen haasteena on alhainen käyttöaste. Vuoden 2015 aikana saataneen Heinätie 7:n purun johdosta laina-akordi valmiiksi, mikä parantaa yhtiön tulosta. Simon Vesihuolto Oy on täyttänyt pääosin jätevesipuhdistamojen velvoitteet. Simon Vesihuolto Oy: n siirtoviemäri Maksniemestä Rytikariin valmistui 2011. Simon Vesihuolto Oy:lle on kunta antanut 50.000 euroa avustusta asemankylän hulevesijärjestelmän saneeraukseen. Yhtiön haasteena on laaja toiminta-alue sekä vähäinen uusien liittyjien määrä. 21 3.8.4. Selonteko konsernivalvonnan järjestämisestä Simon kunnan konserniohjeet on kunnanvaltuusto hyväksynyt 14.12.2009. Kunnanvaltuusto hyväksyy koko konsernin tavoitteet kerran valtuustokaudella. Kunnanvaltuusto seuraa kunkin konserniyhteisön toimintaa sen vuotuisen toimintasuunnitelman ja talousarvion sekä tilinpäätöksen kautta. Kunnanhallituksen tehtävänä on ohjata ja valvoa Simo-konsernin taloutta ja toimintaa ja tehdä tarvittaessa toimenpide-ehdotuksia yhteisön hallitukselle havaitsemiensa epäkohtien hoitamiseksi. Kunnanhallitus valvoo myös siitä, että konserniyhteisöjen valvonta on järjestetty. Kunnanhallitus on valinnut yhtiökokousedustajat sekä nimennyt ja ohjeistanut kunnan edustajat yhteisöjen toimielimiin. Lautakunnat seuraavat toimialaansa kuuluvan konserniyhteisön toimintaa ja raportoivat siitä konsernijohdolle. Kunnanjohtaja vastaa Simo-konsernin operatiivisesta johtamisesta ja omistajapolitiikan toteutumisen seurannasta. Simon kunnan tekninen toimi hoitaa Simon Vuokratalot Oy :n ja Simon Vesihuolto Oy :n kirjanpidon, maksuliikenteen ja palkanlaskennan. Simo-konserniin kuuluvan yhteisön tulee toimittaa kunnanjohtajalle tai hänen määräämälleen muulle viranhaltijalle -kokousten pöytäkirjat. -toimintasuunnitelman ja talousarvion tiedot, -yhteisön toiminnan ja tuloksen seurantaraportit sekä mahdolliset välitilinpäätökset ja -virallinen tilinpäätös ja tilintarkastuskertomus. Konserniyhteisöt raportoivat toiminnastaan vähintään kaksi kertaa vuodessa. Raportti annetaan kirjallisena ja raportointikaudet ovat 1.1. - 30.6 ja 1.1. - 31.12. Lisäksi kunnanhallitus kutsuu tarvittaessa yhteisön johdon raportoimaan kokoukseensa. Konserniyhteisöt ovat raportoineet konserniohjeiden mukaisesti kunnan johtoa. 3.8.5. Konsernitilinpäätös ja sen tunnusluvut Konsernituloslaskelma ja sen tunnusluvut SIMON KUNTA KONSERNI 2014 2013 TULOSLASKELMA Toimintatuotot/tulot Toimintakulut/menot Osuus osakkuus yhteisöjen voitosta Toimintakate/jäämä Verotulot Valtionosuudet Käyttökate Rahoitustuotot ja kulut Korkotuotot Muut rahoitustuotot Korkokulut 22.627.932,82 -42.081.422,75 22.901.676,61 -42.193.071,09 -19.453.489,93 11.106.253,09 9.142.407,00 795.170,16 -19.291.394,48 11.006.584,83 9.110.782,00 825.972,35 15.414,42 10.998,83 -192.853,26 17.315,20 75.441,05 -201.006,73 22 Muut rahoituskulut Rahoitustuotot ja kulut 187,54 -166.252,47 -6.081,96 -114.332,44 628.917,69 711.639,91 -1.505.350,67 3.309,64 -1.223.903,35 -10,32 -873.123,34 -4.320,02 -877.443,36 -513.343,47 14.194,01 -499.149,46 VUOSIKATE Poistot käyttöomaisuudesta Satunnaiset tuotot ja kulut TILIKAUDEN TULOS Tilinpäätössiirrot TILIKAUDEN YLI/ALIJÄÄMÄ Konsernituloslaskelman tunnusluvut Toimintatuotot/Toimintakulut, % Vuosikate/Poistot, % Vuosikate, euroa/asukas Asukasmäärä 54 42 191 3 299 54 58 212 3 356 2014 2013 629 3 3 635 712 -1 380 185 7 -552 -1 002 68 16 -206 1 560 -1 461 -23 -17 1 115 -1 247 -73 -20 20 -4 23 153 194 253 -299 -12 3 -252 324 67 -12 -218 Konsernin rahoituslaskelma ja sen tunnusluvut Toiminnan rahavirta Vuosikate Satunnaiset erät Tulorahoituksen korjauserät Investointien rahavirta Investointimenot Rahoitusosuudet investointimenoihin Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot Toiminnan ja investointien rahavirta Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäykset Antolainasaamisten vähennykset Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys Pitkäaikaisten lainojen vähennys Lyhytaikaisten lainojen muutos Oman pääoman muutokset Muut maksuvalmiuden muutokset Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset Vaihto-omaisuuden muutos Saamisten muutokset Korottomien velkojen muutokset Muut maksuvalmiuden muutokset Rahavarojen muutos Rahavarojen muutos 712 Konsernin rahoituslaskelman tunnusluvut Toiminnan ja investointien rahavirran kertymä 5 vuodelta, € Investointien tulorahoitus, % Pääomamenojen tulorahoitus, % Lainanhoitokate Kassan riittävyys -1 378 53 24 0,50 19 -1 033 76 33 0,63 22 23 Konsernin tase ja sen tunnusluvut Omavaraisuus-% mittaa konsernin vakavaraisuutta, alijäämäisten tulosten sietokykyä ja konsernin kykyä selviytyä sitoumuksistaan pitkällä aikavälillä. Omavaraisuuden tavoitetasona voidaan pitää 50 % :n ylittävää omavaraisuutta. Alempi omavaraisuusaste merkitsee kuntakonsernissa merkittävää velkarasitetta. Simon kuntakonsernin omavaraisuus vuonna 2014 on 36 %. Simon kuntakonsernin lainakanta on vuoden 2014 päättyessä 10,25 milj. euroa (2013 10,1 milj. €) Kuntakonsernilla on lainoja 3 107 €/as. SIMON KUNTA KONSERNI 01.01.- 31.12. Konserni 2014 TASE VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT AINEETTOMAT HYÖDYKKEET AINEETTOMAT OIKEUDET MUUT PITKÄVAIKUTTEISET MENOT AINEETTOMAT HYÖDYKKEET AINEELLISET HYÖDYKKEET MAA- JA VESIALUEET RAKENNUKSET KIINTEÄT RAKENTEET JA LAITTEET KONEET JA KALUSTO MUUT AINEELLISET HYÖDYKKEET ENNAKKOMAKS. JA KESKENER. HANKI AINEELLISET HYÖDYKKEET SIJOITUKSET OSAKKEET JA OSUUDET MUUT LAINASAAMISET MUUT SAAMISET SIJOITUKSET PYSYVÄT VASTAAVAT TOIMEKSIANTOJEN VARAT VALTION TOIMEKSIANNOT MUUT TOIMEKSIANTOJEN VARAT TOIMEKSIANTOJEN VARAT VAIHTUVAT VASTAAVAT VAIHTO-OMAISUUS AINEET JA TARVIKKEET ENNAKKOMAKSUT VAIHTO-OMAISUUS SAAMISET PITKÄAIK. SAAMISET Muut pitkäaikaiset saamiset LAINASAAMISET PITKÄAIK. SAAMISET LYHYTAIKAISET SAAMISET MYYNTISAAMISET LAINASAAMISET MUUT SAAMISET SIIRTOSAAMISET LYHYTAIKAISET SAAMISET SAAMISET RAHOITUSARVOPAPERIT OSAKKEET JA OSUUDET RAHOITUSARVOPAPERIT RAHAT JA PANKKISAAMISET VAIHTUVAT VASTAAVAT VASTAAVAA Konserni 2013 258 18 276 229 31 260 2.138 12.532 2.816 348 2.640 569 21.042 2.163 13.417 2.746 371 2.593 110 21.401 176 321 10 507 21.825 174 321 10 505 22.166 431 5 636 624 7 631 58 54 58 54 0 0 2 2 1.285 10 257 587 2.140 2.140 1.360 6 183 482 2.030 2.032 2.350 4.547 26.807 2.651 4.736 27.534 24 SIMON KUNTA KONSERNI VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA PERUSPÄÄOMA MUUT OMAT RAHASTOT EDELLISTEN TILIK:N YLI-/ALIJÄÄMÄ TILIKAUDEN YLI- /ALIJÄÄMÄ OMA PÄÄOMA VÄHEMMISTÖOSUUDET POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUK POISTOERO VAPAAEHTOISET VARAUKSET POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUK PAKOLLISET VARAUKSET ELÄKEVARAUKSET MUUT PAKOLLISET VARAUKSET PAKOLLISET VARAUKSET TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT VALTION TOIMEKSIANNOT LAHJOITUSRAHASTOJEN PÄÄOMAT MUUT TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT VIERAS PÄÄOMA PITKÄAIKAINEN LAINAT RAH. - JA VAKUUTUSLAITOK LAINAT JULKISYHTEISÖILTÄ SAADUT ENNAKOT MUUT VELAT PITKÄAIKAINEN LYHYTAIKAINEN LAINAT RAH. JA VAKUUTUSLAITOKSI LAINAT JULKISYHTEISÖILTÄ LAINAT MUILTA LUOTONANTAJILTA SAADUT ENNAKOT OSTOVELAT MUUT VELAT SIIRTOVELAT LYHYTAIKAINEN VIERAS PÄÄOMA VASTATTAVAA 2014 2013 8.304 135 1.295 -877 8.856 32 8.304 55 1.911 -513 9.757 32 0 26 2 11 26 13 182 350 532 139 350 489 429 11 7 448 623 14 9 646 8.650 321 8.358 321 1.609 10.581 1.561 10.240 1.278 1.409 2 46 1.965 332 2.711 6.333 16.913 26.807 51 1.610 320 2.964 6.357 16.598 27.534 KONSERNITASEEN TUNNUSLUVUT Omavaraisuusaste (=oma pääoma + konsernireservi + kertynyt poistoero+ vapaaehtoiset varaukset/koko pääoma-saadut ennakot) Suhteellinen velkaantuneisuus, % Kertynyt ylijäämä(alijäämä), 1000 € Kertynyt ylijäämä(alijäämä), €/asukas Konsernin lainat, €/asukas Konsernin lainakanta 31.12., 1000 € =vieras pääoma –( saadut ennakot + ostovelat+ siirtovelat + muut velat) Konsernin lainasaamiset 31.12., 1000 € (=sijoituksiin merkityt jvk-lainasaamiset ja muut lainasaamiset) Kunnan asukasmäärä 33 36 39 417 126 3 107 38 1 911 417 3 008 10 250 10 092 331 331 3 299 3 356 25 3.9. Tilikauden tuloksen käsittely ja talouden tasapainottamistoimenpiteet 3.9.1. Asiaa koskeva sääntely Kunnanhallituksen on kuntalain 69 § :n mukaan tehtävä toimintakertomuksessa tai sen antamisen yhteydessä esitys tilikauden tuloksen käsittelystä sekä talouden tasapainottamista koskevista toimenpiteistä. 3.9.2. Tilikauden tuloksen käsittely Vuodelta 2014 laadittu tilinpäätös osoittaa tilikaudelta alijäämää -883.417,05 euroa. Hallitus esittää, että tilikauden alijäämä siirretään yli/alijäämätilille. 3.9.3. Talouden tasapainottamistoimenpiteet Valtionosuusuudistus tulee jatkossakin vaikuttamaan kunnan saamiin valtionosuuksiin negatiivisesti. Vuoden 2015 talousarvio on laadittu alijäämäiseksi. Kunnan taseessa on vuoden 2014 tilinpäätöksen jälkeen ylijäämää 1.667.538,51 euroa eli 505 euroa/asukas. 26 4. Talousarvion toteutuminen 4.1.Toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden toteutuminen Tulosalueiden toimintakertomukset Toimielin: Toiminta-ajatus: Tulosalue: Toiminta-ajatus: Tavoitteet 2014: Talous € Toimintamenot Toimintatulot Netto(toimintakate) Tarkastuslautakunta Tilintarkastus Kuntaorganisaation talouden seurannan tason nostaminen. Ed.vuoden TP Talousarvio -9 038 0 -9 038 -11 620 0 -11 620 Tilinpäätös -7 094 0 -7 094 Poikkeama TAmuutokset Poikkeama muutosten jälkeen -4 526 0 -4 526 Suunnitelmapoistot Laskennalliset erät Tavoitteiden toteutuminen 2014: Kunnan tilintarkastajana on toiminut KPMG Kunta Oy ja vastuullisena tarkastajana Katri Hokkanen. Tarkastuspäiviä oli v. 2014 7 kpl. Toimielin: Keskusvaalilautakunta Toiminta-ajatus: Keskusvaalilautakunta huolehtii vaalien järjestämisestä Tulosalue: Toiminta-ajatus: Tavoitteet 2014: Vaalit Talous € Toimintamenot Toimintatulot Netto(toimintakate) Ed.vuoden TP -231 0 -231 Talousarvio -8 000 4 800 -3 200 Tilinpäätös -3 504 5 459 1 955 Poikkea TAma muutokset Poikkeama muutosten jälkeen -4 496 -659 -5 155 Suunnitelmapoistot Laskennalliset erät Tavoitteiden toteutuminen 2014: Vaaliorganisaation muodostavat kunnan keskusvaalilautakunta, 3 vaalilautakuntaa ja vaalitoimikunta. Toimintavuonna pidettiin europarlamenttivaalit. 27 Tp 2013 Ta 2014 Tp 2014 Ts 2015 2 880 2 880 2 880 2 800 Menot €/äänioikeutettu 0 2,8 1,2 2,2 2,2 Menot €/asukas 0 2,3 1,1 1,8 1,8 Suoritteet Äänioikeutetut Ts 2016 2 800 Toimielin: H a l l i n t o- ja talouspalvelut Toiminta-ajatus: Luoda Simosta taloudellisesti ja tehokkaasti tuotetuin laadukkain palveluin, viihtyisän asumisen ja vireän yrittämisen maaseutukunta Hallinto- ja talouspalvelut Tulosalue: Toiminta-ajatus: Tavoitteet 2014: Talous € Ed.vuoden TP Talousarvio Tilinpäätös Poikkeama TAmuutokset Toimintamenot Toimintatulot Netto(toimintakate) -1 014 621 59 474 -955 147 -1 139 400 29 400 -1 110 000 -846 387 26 369 -820 018 -293 013 3 031 -289 981 Suunnitelmapoistot Laskennalliset erät -29 431 -29 410 -45 007 15 597 29 431 29 410 45 007 15 597 Käyttöomaisuus Arvo 1.1 Lisäykset Vähennykset Poistot Arvo 31.12 Poikkeama muutosten jälkeen Tavoitteiden toteutuminen 2014: Valtuuston asettamat taloudelliset tavoitteet ylitettiin, sillä vuosikate oli -91 670,08 euroa, kun tavoitteeksi oli asetettu -308 510 euroa. Kunnan taseen ylijäämää väheni 1,67 milj. euroon. Toimielin: H a l l i n t o-ja talouspalvelut Toiminta-ajatus: Luoda Simosta taloudellisesti ja tehokkaasti tuotetuin laadukkain palveluin, viihtyisän asumisen ja vireän yrittämisen maaseutukunta Kunnanvaltuusto Kustannuspaikka: Toiminta-ajatus: Tavoitteet 2014: Talous € Toimintamenot Toimintatulot Ed.vuoden TP -14 319 0 Talousarvio -15 300 0 Tilinpäätös -13 510 0 Poikkea TAma muutokset -1 790 Poikkeama muutosten jälkeen 28 Netto(toimintakate) -14 319 -15 300 -13 510 -1 790 Suunnitelmapoistot Laskennalliset erät Tavoitteiden toteutuminen 2014: Kunnanvaltuusto kokoontui vuoden aikana 6 kertaa ja käsitteli 73 asiaa. Valtuuston asettamat toiminnalliset tavoitteet saatiin pääosin toteutettua. Kunnan talouden toiminnallinen tulos oli lähtökohtiin verrattuna hyvä. Kustannuspaikka: Toiminta-ajatus: Tavoitteet 2014: Talous € Kunnanhallitus -talouden tervehdyttäminen 2014-2016 -talouden saaminen ylijäämäiseksi niin, että lainamäärää voidaan alentaa -palvelutuotannon tehostaminen -elinkeinoelämän kehittäminen Ed.vuoden TP Talousarvio Tilinpäätös Poikkea ma Toimintamenot Toimintatulot Netto(toimintakate) -404 967 2 503 -402 465 -504 950 3 000 -401 950 -343 407 1 733 -341 674 -161 543 1 267 -160 276 Suunnitelmapoistot Laskennalliset erät 2 481 880 21 501 20 621 TAmuutokset Poikkeama muutosten jälkeen Tavoitteiden toteutuminen 2014: Kunnanhallitus kokoontui vuoden aikana 15 kertaa ja käsitteli 293 asiaa. Kunnan talouden tervehdyttämistä jatkettiin. Vuosikate heikkeni edellisestä vuodesta selvästi. Kunnan velkamäärä kasvoi 1 446 eurosta 1 639 euroon. Kunnan taseessa on ylijäämää 505 €/asukas. Omavaraisuusprosentti heikkeni 56 % :iin. Maksuvalmius oli hyvä. Kunnanhallitus jatkoi elinvoimastrategian laadintaa. Strategia valmistunee keväällä 2015. Palveluja on organisoitu uudelleen ja hallintokuntien välistä yhteistyötä on tiivistetty. Yhteistyötä on tehostettu naapurikuntien, työvoima- ja muiden piirihallintoviranomaisten sekä Simon Yrittäjät Ry :n kanssa. Toimielin: H a l l i n t o-ja talouspalvelut Kustannuspaikka: Taloustoimi Toiminta-ajatus: Tuottaa kuntaorganisaation tarvitsemat sisäiset ja yleishallintopalvelut sekä huolehtii johtamista tukevasta laskentatoimesta. Johtamista ja päätöksentekoa tukeva luotettava ja ajantasalla oleva tieto. Nopeat ja joustavat hallintopalvelut Tavoitteet 2014: 29 Talous € Toimintamenot Toimintatulot Netto(toimintakate) Poistot Ed.vuoden TP Talousarvio -203 860 330 -203 530 -963 Tilinpäätös -275 700 1 000 -274 700 -960 Poikkeama TAmuutokset -200 926 66 -200 861 -963 Poikkeama muutosten jälkeen -74 774 934 -73 839 3 Tavoitteiden toteutuminen 2014: Toimisto- ja taloushallinto huolehtii kunnanvaltuustossa ja hallituksessa päätettävien asioiden valmistelusta ja täytäntöönpanosta. Osasto tuottaa kunnanvaltuuston sekä -hallituksen kokousasiakirjat ja huolehtii talous-, palkka- ja henkilöstöasioista, kirjanpidosta sekä kunnan keskusarkistosta ja asiakirjahallinnosta. Tulosalue vastaa talousarviosta ja kuntasuunnittelusta, tietojenkäsittelyn kehittämisestä ja ylläpidosta ja kunnan puhelinkeskuksesta. Talousarvio, tilinpäätös, tilinpäätöskertomus sekä kunnalliskertomus ovat valmistuneet ajallaan samoin kuin kunnanvaltuuston ja kunnanhallituksen asiakirjat. Kunnanhallitusta ja valtuustoa on raportoitu säännöllisesti talousarvion toteutumisesta. Esimies-alaiskeskustelut on käyty vuosittain. Kunnan taloushallinto, palkanlaskenta ja ICT-toiminnot siirrettiin Oulunkaaren kuntayhtymään 1.1.2011 alkaen. Henkilöstöpalveluissa Oulunkaari laskutti kuntaa palkkalaskelmien määrän mukaan. Palkkalaskelman hinta oli 13,62 euroa. Talouspalveluissa hintana käytettiin vientimäärää. Vientihinnaksi tuli 1,02 €/vienti. Tietopalveluiden osalta vuoden 2013 aikana otettiin käyttöön uusi matkalaskuohjelmisto ja yhtenäinen käyttäjähallinta. Oulunkaaren tietopalveluiden laskutusperuste on ollut euroa/työasema, sisältäen lisäksi palveluiden kriittisyyteen perustuvan vasteaikakertoimen siten, että sote-työaseman kerroin on 1,5, hallintotyöaseman kerroin on 1 ja oppilaitostyöaseman 0,5. Tietopalvelun hinta oli 2013 597,77 euroa/työasema. Hallinnon työaseman hinta on siis 597,77 euroa, sote-työaseman 896,66 euroa/työasema ja oppilastyöaseman 298,89 euroa/työasema. Toimielin: Elinkeinotoimi Tulosalue: Elinkeinoelämän kehittäminen Toiminta-ajatus: Elinkeinojen yleisten edellytysten kehittäminen työllisyyden ja toimeentuloedellytysten turvaamiseksi kuntalaisille Elinkeinorakenteen monipuolistaminen Kalastusmatkailijoiden määrän lisääminen ja viipymän pidentäminen Tavoitteet 2014: Talous € Toimintamenot Toimintatulot Netto(toimintakate) Ed.vuoden TP -104 072 18 890 -85 182 Talousarvio -95 850 8 000 -87 850 Tilinpäätös -103 606 69 521 -34 085 Poikkeama 7 756 -61 521 -53 765 TAmuutokset Poikkeama muutosten jälkeen 30 Tavoitteiden toteutuminen 2014: Kunta jatkoi Simojoen matkailupalvelujen kehittämistä esiintymällä erilaisilla messuilla ja lehtiartikkeleissa. Kalastuslupia myytiin edellisvuotta hieman enemmän ja lupatulot kasvoivat. Majoituskapasiteettia on noin 170 vuodepaikkaa. Kunta on mukana useissa alueellisissa elinkeinoprojekteissa, joilla alueen elinkeinoelämää pyritään kehittämään. Kunta on ollut mukana selvittämässä tuulivoimalle sopivia alueita kunnan alueelta. Kuntaan on valmistunut 10 tuulivoimalaa vuoden 2013 loppuun mennessä. Matkailun kehittämisessä ja markkinoinnissa on tehty yhteistyötä Kemin, Keminmaan ja Tervolan kanssa. Kunta osallistui Matka2014 –messuille. Kunta toteutti Perämeren rannikon maankohoamiseen liittyvän elinkeinojen kehittämishankkeen vuosien 2013-2014 aikana. Kunta osallistui aktiivisesti Kemi-Tornio alueen kehittämiskeskuksen elinkeinopoliittiseen kehittämistyöhön. Kunta on ostanut aloittavien yrittäjien neuvontapalveluja Meri-Lapin Startti Oy :ltä. Kunta on ollut mukana Peräpohjolan Kehitys ry:n toiminnassa vuosina 20072014. Suoritteet Tp 2013 Ta 2014 Tp 2014 Ta 2015 104 072 95 850 103 606 55 650 Työttömyysaste 15,1 14,0 16,0 14,0 Yritykset 160 160 160 160 Menot €/asukas 31 16 31 16 Toiminnan menot euroa Toimielin: Maaseututoimi Toiminta-ajatus: Maaseututoimen toiminta-ajatuksena on tukea Simon maatalouden elävänä säilyttämistä. Se myös huolehtii maaseutuelinkeinojen ohjaamisesta ja suunnitelmallisesta kehittämisestä valtion viranomaisten edellyttämien toimenpiteiden mukaisesti. Tulosalue: Maaseututoimi Tavoitteet 2014: -tukitietojen tallennusten ja maksatusten määräajoissa pysyminen. -yrityskoon suurentaminen tuotantoalan, kiintiöiden ja eläinmäärien suhteen. -tila- ja kiintiökauppojen edistäminen. -tuotannollisten investointien lisääminen ja tilojen yhteistoiminnan edistäminen esimerkiksi koneyhteistyöllä. -maaseudun työpaikkojen säilyminen ja kehittyminen -tukihakemuskoulutuksia maaseutuyrittäjille Talous € Toimintamenot Toimintatulot Ed. vuoden TP -46 457 Talousarvio -50 300 0 Tilinpäätös -40 871 Poikkeama TAmuutokset -9 429 Poikkeama muutosten jälkeen 31 Netto(toimintakate) -46 457 -50 300 -40 871 -9 429 Suunnitelmapoistot Laskennalliset erät 0 0 0 0 0 0 0 0 Toiminnan kuvaus ja tavoitteiden toteutuminen: Tukien maksatusajat pysyivät hyvinä. Toimivien tilojen määrä väheni kahdella. Tukihakemuskoulutuksia pidettiin yhden kerran. Tp 2013 59 787 14 Toimivat maatilat Menot € /tila Menot €/asukas Tp 2014 57 717 12 Toimielin: Keskushallinto Tulosalue: Työllistäminen Toiminta-ajatus: Kunnan tavoitteena on yhdessä sidosryhmien kanssa puolittaa kunnan työttömyys. Kunta työllistää keskimäärin 14 henkilöä kuukaudessa. Koululaisille tarjotaan 33 kesätyöpaikkaa. Nuorten työpajatoimintaa jatketaan. Tavoitteet 2014: Talous € Ed.vuoden TP Talousarvio Tilinpäätös Toimintamenot Toimintatulot Netto(toimintakate) -182 834 98 159 -84 675 -212 400 56 000 -156 400 -258 027 121 352 -136 675 Suunnitelmapoistot Laskennalliset erät -2 230 -2 230 -2 230 Käyttöomaisuus Arvo 1.1 Lisäykset Vähennykset Poistot Arvo 31.12 Poikkeama 45 627 -65 352 -19 725 TAmuutokset Poikkeama muutosten jälkeen -40 000 5 627 60 000 -5 352 20 000 275 22 301 2 230 22 301 2 230 2 230 20 071 Tavoitteiden toteutuminen 2014: Kunta on työllistänyt keskimäärin 10 henkilöä kunnan eri hallintokuntiin pääosin avustaviin tehtäviin. Tähän sisältyy 7 nuorta puualaan keskittyneeseen nuorten työpajaan. Kesällä on työllistetty kahdeksi viikoksi 31 koululaista. Toimintavuonna oli työllistettynä keskimäärin 10 henkilöä kuukaudessa, kun tavoitteeksi oli asetettu 14. Ylitysoikeutta valtuusto myönsi 40.000 euroa. Tuloja lisättiin talousarvioon 60.000 euroa. Kunnanhallitus perusti työllisyystyöryhmän, joka laati kuntaan työllistämissuunnitelman. Suunnitelmassa linjataan kunnan toimenpiteet työllisyyden hoidossa. 32 Suoritteet Tp 2013 Työllistämisen henkilöstömenot 170 086 201 800 239 269 250 550 10 14 10 14 Työttömyysaste 15,2 12 16,0 12 Menot €/asukas 54 52 78 83 Työllistetyt keskim./kk Kustannuspaikka: Ta 2014 Tp 2014 Ta 2015 Eläinlääkintähuolto Tavoitteet 2014: Kuntaan perustettiin eläinlääkärin virka vuoden 2005 loppupuolella. Virka täytettiin vakinaisesti huhtikuussa 2006. Talous € Ed.vuoden TP Toimintamenot Toimintatulot Netto(toimintakate) -116 841 20 678 -96 163 Talousarvio -103 550 0 -103 550 Tilinpäätös -144 737 12 854 -131 883 Poikkeama TAmuutokset Poikkeama muutosten jälkeen 41 187 -12 854 28 333 Eläinlääkintätoimi siirtyy 1.1.2014 Tornion kaupungin hoitaman Meri-Lapin ympäristölautakunnan alaisuuteen. Eläinlääkärin toimitilat siirtyivät kunnanviraston sivusiipeen 2013. Simon ja Kemin eläinlääkärit toimivat Simon tiloissa. Toimintavuonna simolaisten pieneläinten potilaskäyntejä oli 352 kappaletta ja suureläinkäyntejä 142 kappaletta. Eläinsuojelukäyntejä tehtiin 4 kappaletta. SOSIAALI- JA TERVEYSPALVELUT Oulunkaaren kuntayhtymä on vastannut viisi vuotta jäsenkuntiensa Iin, Pudasjärven, Utajärven ja Vaalan sosiaali- ja terveyspalvelujen järjestämisestä ja tuottamisesta. Simon kunta liittyi kuntayhtymän jäseneksi vuoden 2011 alusta. Kuntayhtymä on tuottanut myös seudullisen kuntapalvelutoimiston palvelut vuodesta 2009 lähtien sekä elinkeinoneuvontaa alueen yrityksille. Oulunkaaren kuntayhtymä toimii edelleen alueiden kehittämisestä annetun lain ja muiden seutuyhteistyötä koskevien lakien tarkoittamana seutukunnan yhteistyöorganisaationa. Kuntayhtymän strategiassa on nostettu esiin neljä strategista päämäärää: asiakaslähtöiset palvelut, osaaminen ja hyvinvointi, tasapainoinen talous sekä alueellinen vaikuttavuus. Strategiasta nostetut painopisteet ovat toteutuneet hyvin. Strategian mukaiset päämäärät ovat edistyneet kaikissa toiminnoissa ja värikorimalliarvioinnin perusteella vihreän ja keltaisen korin palveluiden osuus on kasvanut. Monikanavaiset palvelut sekä hyvinvointia tukevat ja ennaltaehkäisevät palvelut ovat kehittyneet. Palvelun saatavuus, vaikuttavuus ja laatu ovat parantuneet. Kuntapalvelutoimiston tuotteistus on valmistunut. Lääkärien ja muiden ammattiryhmien osaajien saatavuus on parantunut. Työhyvinvointityöhön satsaamisesta yhtenä osoituksena on, että Oulunkaari valittiin mukaan Sosiaali- ja terveysministeriön Mielekäs-ohjelmaan. Asiakas- ja kuntalaispalautejärjestelmä on käytössä. Palvelualojen palautteiden kerääminen on toteutettu vuosisuunnitelman mukaisesti, joista on laadittu yhteenveto tilinpäätöksen yhteyteen. Asiakas- ja kuntalaisraatitoimintaa on laajennettu. Sisäiseen koulutukseen on panostettu ja on toteutettu mm. mittava Terveyden ja hyvinvoinnin laitoksen potilasturvallisuuskoulutus. Oulunkaari liittyi eArkistoon ensimmäisten joukossa. 33 Raportointijärjestelmään kehitettiin oma suoritteiden raportoinnin malli ja kuntaneuvotteluprosessin uudistamista valmisteltiin osana sote-uudistukseen valmistautumista. Luottamushenkilöiden verkkopalvelu otettiin käyttöön yhtymähallituksessa ja palvelutuotantolautakunnassa. Oulunkaaren järjestämiskeskuksen edustajat ovat osallistuneet tiiviisti omistajakuntien johtoryhmätyöskentelyyn. Vuoden 2014 aikana kehittämistoimintaan muodostettiin oma kehittämisrakenne järjestämiskeskuksen osaksi. Oulunkaaren innovaattorit aloittivat tuotekehittäjän erikoisammattitutkinto-opinnot. Terveyden ja hyvinvoinnin kehittämistyö jatkui vireästi jäsenkuntien, kehittäjäkumppaneiden ja järjestöjen kanssa. Vuoden 2014 tilinpäätös on koko kuntayhtymän tasolla ylijäämäinen 78.318 euroa. Kuntapalvelutoimiston palautus jäsenkunnille on yhteensä 27.560 euroa. Sosiaali- ja terveyspalvelujen nettokasvu verrattuna vuoden 2013 tilinpäätökseen on kolme prosenttia, josta erikoissairaanhoidon nettokasvu on 4,4 prosenttia. Oman toiminnan nettokasvu on 2,2 prosenttia, kunnittainen vaihteluväli on oman toiminnan osalta 0,6-3,2 % ja erikoissairaanhoidon kunnittainen vaihteluväli on 0,6-9,5 %. Julkisen talouden tilanne jatkuu haastavana. Talousarviovuoden aikana on talouden tasapainotukseen liittyen käynnistetty mm. erillinen Pudasjärven palvelualueen talouden tasapainotusohjelma, on kehitetty henkilöstömenojen hallintaa, koulutettu esimiehiä talouden hallinnassa ja on kiinnitetty huomiota talousosaamiseen mm. uusien esimiesten rekrytoinnissa ja perehdytyksessä. Simossa toteutettiin terveys- ja vanhuspalveluissa asiakaslähtöinen rakennemuutos. Työmarkkinatuen kuntaosuudet ovat kaikissa kunnissa kääntyneet laskuun ja toimeentulotuen menokehitys on säilynyt maltillisena haastavasta työllisyystilanteesta huolimatta. Työhyvinvoinnin arvioinnissa otettiin käyttöön innostuskysely. Kyselyn perusteella työhyvinvointi niin henkilöstön, kuin esimiesten ja johdon osalta on parantunut entisestään. Työ koetaan kyselyn perusteella merkitykselliseksi, työ on innostavaa ja työhön on mukava lähteä. Kyselyn mukaan 91 % henkilöstöstä ja työantajan edustajista 95 % kertoivat voivansa suositella Oulunkaarta työpaikkana. Omistajaohjauksen arvioinnin perustella Oulunkaaren yhteistyöhön oltiin tyytyväisiä ja arvioinnissa nousi esille mm. tyytyväisyys lähipalvelujen turvaamiseen, seudulliseen yhteistyöhön, talouden suunnitteluun ja ohjaukseen, kuntaneuvotteluprosessiin sekä resurssien kohdentamiseen. Myös kuntapalvelutoimiston toimintaan oltiin tyytyväisiä. Kehittämistä toivottiin kuntalaisten aktivoimiseen mukaan palvelujen kehittämistyöhön. Järjestämissopimuksen toteutuminen palvelualoittain: Perhepalvelut Vastuuhenkilö: perhepalvelujohtaja Mirva Salmela Sosiaalityö, vammaispalvelut, työ- ja päivätoiminta, päihdepalvelut, neuvolapalvelut Tavoitteet ja toimenpiteet vuonna 2014 Tilanne 31.12.2014 Kommentit, jatkosuunnitelma Lastensuojelu Lastensuojelun asiakasprosessiin liittyvien yhteisten toimintamallien vakiinnuttaminen jatkuu laadukkaan lastensuojelutyön edistämiseksi. Toimintamalleja on vakiinnutettu. Lisäksi on järjestetty lastensuojeluun liittyvää koulutusta, kuten lasten edunvalvonta ja dokumentointi. Kehitetään moniammatillista yhteistyötä ja toimintatapoja korostaen hyvinvointia tukevia palveluja (peruspalvelut). Yhteistyön tiivistämistä perheneuvolan ja mielenterveystoimiston kanssa edelleen tiivistetty. Aikuissosiaalityö Tilanne 31.12.2014 Sähköisten palvelujen kehittäminen: Lastenvalvojan ajanvaraus Sähköiset palvelut, kuten lastenvalvojan ajanvaraus ja viestiketju (ohjaus ja neuvonta) on otettu käyttöön 8/2014. Toimeentulotukihakemus Lastensuojelun kehittämistä jatketaan mm. LastenKaste-hankkeessa. Jatkossa huomioidaan uudet lastensuojelun laatusuositukset. Kommentit, jatkosuunnitelma Sähköinen toimeentulotukihakemus ei etene. Toimeentulotuki siirtynee Kelalle v. 2017. 34 Ohjaus ja neuvonta Aikuissosiaalityön prosessin täsmentäminen; panostetaan erityisesti palvelutarpeen arviointiin ja asiakassuunnitelmien laadintaan. Palvelutarpeen arviointia ja asiakassuunnitelmia laadittu enenevässä määrin. Kehitetään kuntouttavan työtoiminnan toimintatapoja vahvistamalla asiakkaan työllistymisedellytyksiä ja toimintakykyä. Yhteistyötä eri toimijoiden kanssa tiivistetty. Kuntoutuksen asiakasyhteistyöryhmä aloittanut toiminnan. Eläkeselvittelyihin panostettu. Kuntouttavan työtoiminnan ryhmä aloittanut kevään aikana. Vammaispalvelut Tilanne 31.12.2014 Sosiaalityön oikein kohdentuminen Iin ja Simon palvelualueella. Palvelusetelin käyttöönotto henkilökohtaisen avun järjestämisessä. Vammaispalvelun sosiaalityöntekijöiden ja ohjaajien osaamisen vahvistaminen järjestämällä yhteistä seudullista koulutusta. Sosiaalihuolto- ja vammaispalvelulain mukaisten kuljetuspalveluiden oikea ja tarpeenmukainen kohdentuminen. Toteutettu asiakasmäärien seurantaa ja määräaikojen toteutumista. Palveluseteliä ei ole käytössä. Asuminen Tilanne 31.12.2014 Kehitysvammaisten tilapäishoidon järjestäminen. Hoidetaan ostopalveluna pääosin Iistä. Eritysasumispalveluiden kartoitus: - Kehitysvammaisten asumispalveluiden järjestäminen ja tuottaminen Kehitysvammaisten yksikkö saanut ARA:n rahoituksen ja rakentaminen aloitettu. Yksikön arvioitu valmistumisaika kesä-heinäkuussa 2015. - Laaditaan ARA:lle hakemus kehitysvammaisten asuntotarpeisiin liittyen - Päihdeasiakkaiden asumispalveluiden ja tukipalveluiden kartoitus Virta 2 -hankkeen puitteissa järjestetään asiakassuunnitelmiin ja palvelutarpeen arviointiin liittyvää koulutusta ja työpajoja vuoden 2015 aikana. Kuntouttavan työtoiminnan ryhmät aloittaneet toiminnan. Loppuvuodesta toiminut kaksi ryhmää. Kommentit, jatkosuunnitelma Koulutusta ja yhteisiä kehittämispäiviä on järjestetty. Toimintatapoja ja käytänteitä yhtenäistetty. Suunnitelmissa toteuttaa lisää yhteistä koulutusta vuonna 2015. Vammaispalvelu- ja sosiaalihuoltolain mukaiset kuljetuspäätökset tarkistettu. Myöntämiskriteerit linjassa. Taksikortti plus otettu käyttöön 12/2014. Työ- ja päivätoiminta Tilanne 31.12.2014 Työ- ja päivätoiminnan kuljetusten uudelleen järjestely. Kuljetukset ovat siirtyneet kotihoidolta Riitan Bussin hoidettavaksi. Työ- ja päivätoiminnan asiakkaiden määräaikaisten terveystarkastusten toteuttaminen. Yhteistyön kehittäminen neuvolapalveluiden ja terveyspalveluiden kanssa. Yhteistyön jatkaminen Simon ja Iin Henkilövaihdoksista johtuen työn aloittaminen on viivästynyt. Tarkistukset päästään toteuttamaan v.2015 Yhteinen kokkikerho Simon ja Iin Kommentit, jatkosuunnitelma Kehitysvammaisten lasten tilapäishoito ostetaan Iin tilapäishoidon yksiköstä. Asukkaiden valinta yksikköön tehdään keväällä 2015, hakemuksia on jo tullut useita. Osa asukkaista siirtyy ostopalveluista omaan toimintaan. Kommentit, jatkosuunnitelma Kuljetukset hoitaa Riitan Bussi. Kuljetukset toimivat, aikataulut on saatu muokattua asiakaslähtöisiksi. Käynnistyy v. 2015. Työ jatkuu edelleen. 35 toimintakeskusten kanssa. - Yhteisiä toimintoja Kuivaniemen ja Simon toimintakeskusten välillä. - Avo- ja tuetuntyön ohjauksen järjestäminen Iin työhönvalmennuksen kautta. kanssa toimii asiakkaille Kuivaniemellä. Erilaisia teematapahtumia on yhdessä järjestetty. Iin avo- ja tuetuntyön ohjaajat hoitavat myös Simon avo- ja tuetuntyön ohjauksen. Yhteistyön kehittäminen kotihoidon kanssa liittyen kotona asuvien tai tukiasunnoissa asuvien kehitysvammaisten palveluihin. Yhteisiä palavereja on pidetty ja työnjaosta päästy sopimukseen. Päihdepalvelut Tilanne 31.12.2014 Päihdetyön kehittäminen: - Toimintamallien sisällön kehittäminen Yhteistyöpalaveri Kemin A-klinikan kanssa pidetty. - Työ jatkuu edelleen. Kommentit, jatkosuunnitelma Kemin A-klinikan sopimuksen jatko vielä epävarma. Toiminnan vakiinnuttaminen Neuvolapalvelut Vanhempainkoulutoiminnan vakiinnuttaminen moniamma-tillisena yhteistyönä. Perhetyön kehittäminen Resurssien ja toimitilojen käy-tön uudelleen arviointi Varhaisen tuen palveluiden kehittäminen työmenetelmiä ja yhteis- Kommentit, jatkosuunnitelma Toimintamallista tiedotettu usealla Pidetään pikkulapsiperheille taholla asiakkaille (lehdet, radio, suunnattu tapahtuma yhteisinternet), työntekijät tehneet perheityössä kunnan kanssa helmiden rekrytointityötä erittäin aktiivikuussa 2015, joissa markkisesti, mutta toimintaan sitoutuneita noidaan vanhempainkoulutoiperheitä oli vain 1, joten toimintaa ei mintaa. Toimintamallista tievoitu käynnistää suunnitellusti. dottamista jatketaan kaikissa Perhetyöntekijä perehdytetty toimin- perheiden palveluissa niin, että tamallin käyttöön. vanhempainkouluryhmä saadaan käyntiin kevään 2015 aikana. Toimintamalliperehdytystä jatketaan muissa palveluissa. Perhetyön sisällöt, kriteerit, taksat ja Yhtenäinen seudullinen toikoordinointi on avattu kolmessa seu- mintamalli otetaan käyttöön dullisessa työpajassa ja koottu sosiaa- vuoden 2015 alussa. lihuoltolain muutokset huomioiden seudulliseksi toimintamalliksi LastenKaste-hankkeen vetämänä. Kouluterveydenhoitaja/työterveyshoitajan 50%/50% vakanssi on täytetty. Vahvistettu asiakasohjausta ja hoidon tarpeen arviointia ottamalla OCpuhelinvaihde käyttöön Maksniemessä, jolloin terveydenhoitaja siellä vastaa aamuisin lisäresurssina vastaanoton puheluihin. Koululääkäriresurssia on kohdennettu kaikille kouluille niin, että yhdenmukainen palvelukäytäntö on toteutunut kaikkien koululaisten laajoissa terveystarkastuksissa. Ennaltaehkäisevää työotetta on vahJatketaan moniammatillisia vistettu yhteistyössä muiden palvelu- yhteistyökäytäntöjä ja ryhmäTilanne 31.12.2014 36 työtä vahvistamalla. Vahvistetaan ennalta ehkäisevää toimintaa neuvolapalveluissa. jen kanssa sekä LastenKastehankkeen avulla (mm. perhetyön seudullinen työmalli, Lapset puheeksi- menetelmän käyttöönotto). Kotikäyntejä toteutetaan aktiivisesti moniammatillisena työparityönä. 2kk lastenneuvolassa mukana kaikilla käynneillä psykiatrinen sairaanhoitaja. Lapset puheeksi -menetelmäkoulutukset käyty ja toimintamallia on käytetty mm. 2-v. lastenneuvolassa. Toteutettu yhteisiä, säännöllisiä neuvolan, sosiaalityön ja päivähoidon yhteispalavereja. toimintojen edelleen kehittämistä. Lapset puheeksi toimintamallin vakiinnuttaminen osaksi kaikkia neuvolapalveluja tulevan seudullisen toimintamallin mukaisesti. Toteutetaan ennaltaehkäisevien palvelujen markkinointitapahtuma lapsiperheille 4.2.2015 Maksniemessä yhteistyössä kunnan ja muiden toimijoiden kanssa. 37 Terveyspalvelut Vastuuhenkilö: palvelujohtaja Tuula Saukkonen ja hoitotyön päällikkö Matti Vähäkuopus Vastaanotto, kuntoutus, mielenterveystyö, osastohoito, suun terveydenhuolto, työterveyshuolto, erikoissairaanhoito Tavoitteet ja toimenpiteet vuonna 2014 Tilanne 31.12.2014 Kommentit, jatkosuunnitelma Lääkärien vastaanotoille päässyt alle kahdessa viikossa. Hoitajien vastaanotoille pääsy onnistuu pääsääntöisesti hyvin ja nopeasti. Uudet toimintamallit sairaanhoitajien vastaanoton käynnistämiseen etenkin kansansairauksien osalta suunniteltu ja valmisteltu käynnistäminen. Uusi toimintamalli verenpainepotilaiden kontrolleista otetaan käyttöön. Kehitetään edelleen hoitajien vastaanottojen ennalta ehkäisevää toimintaan. Tiedotetaan kuntalaisia hoitajien vastaanotoista. Hyvin toimiva puhelinpalvelu. Puhelinpalvelu ollut toimivaa pääsääntöisesti, puhelinvastausprosentti 71% tälle ajanjaksolle. Sähköisten Omahoito-palveluiden mahdolliseen kehittämiseen osallistuminen osana Länsi-Pohjan AluePegasos-järjestelmää. Ei ole käynnistynyt Meri-Lapissa vastaanotoilla, eikä sen myötä myöskään Simon terveysaseman vastaanotolla. Puhelinpalvelun laatua seurataan jatkuvasti ja siihen panostetaan resursseja vastaanotolla. Kerrataan ohjeistusta kuntalaisille puhelinpalvelustamme. Kannustetaan potilaita hyödyntämään Omahoidon tarjoamaa tietoa terveydenhoidossa. Kuntoutus Tilanne 31.12.2014 Kommentit, jatkosuunnitelma Fysioterapeutin akuuttivastaanottotoiminnan edelleen kehittäminen. Keinonivelleikattujen jälkikontrollien siirtyminen erikoissairaanhoidon jälkeen fysioterapeuteille. Akuuttivastaanotoille on ollut hyvin vähän kysyntää. Tekonivelleikattujen määrävuosikontrollit eivät edelleenkään ohjaudu kunnolla Länsi-Pohjan keskussairaalasta (ohjelmisto ei toimi). Uudet kuntosalivälineet ryhmiä varten hankittu. Ryhmien toimintamallien kuvaukset kirjoitettu. Neurologinen ryhmä aloitettu. LPKS:aan ollaan yhteydessä määrävuosikontrollien kehittämisestä. Vastaanotto Hyvä vastaanotto -toimintamallin vakiinnuttaminen: - Joustava, asiakaslähtöinen ja oikea-aikainen palvelu lääkärien ja hoitajien vastaanotoilla. - Sairaanhoitajien vastaanoton tehokas toiminta, kansansairauksien kontrollit. Ryhmätoimintojen (esim. neurologinen ryhmä, tuki- ja liikuntaelinsairauden ryhmä, painonhallintaryhmä) kehittäminen fysioterapian saatavuuden parantamiseksi. Vanhusten ja vammaisten toimintakykyä edistetään ja kotona asumisen edellytyksiä kohennetaan. Kotiin annettavien apuvälineiden määrää on lisättävä, jotta tavoitteisiin päästään. Vahvistetaan laaja-alaisia fysioterapian palveluja. Fysioterapeuttista työpanosta tarvitaan mm. vastaanotolla, apuvälinepalveluissa, osastohoidossa ja työterveyshuollossa sekä perhe- ja vanhuspalveluissa. Mielenterveystyö Avohoitopainotteisuutta kehitetään Uudet laitteet osoittautuneet toimiviksi kuntoutuksessa. Neurologinen ryhmä on toiminnassa ja siihen voidaan ohjata uusia kuntoutujia. Kaikki apuvälineitä tarvitsevat ovat saaneet välineet saatavuusperusteiden mukaisesti. Fysioterapeutin toimea ei ole täytetty, mutta työpanos on pystytty tuottamaan kaikkiin yksiköihin, mutta vähemmissä määrin (konsultoitavuus) kuin suunniteltu. Konsultoivaa asiantuntijapalvelua etenkin osastohoidossa kehitetään kuntouttavan hoitotyön ammatilliseksi tueksi. Konsultoivaa asiantuntijapalvelua on tuotettu yksiköille palvelun lisäksi. Tilanne 31.12.2014 Psykiatristen sairaanhoitajaresurssien Kommentit, jatkosuunnitelma Psykiatristen sairaanhoitajien 38 edelleen lääketieteellisin ja hoidollisin perustein. Päihdetyön kehittäminen yhdessä muiden sote-toimijoiden kanssa. vakiintuminen on mahdollistanut yhä paremman ja monipuolisemman yhteistyön muiden sote-toimijoiden kanssa ja varhaisen puuttumisen ja hoitoon ohjauksen. Päivätoiminnassa ryhmätoimintaa on lisätty kolmeen päivään viikossa Tiiviimpää yhteistyötä on aloiteltu. Hoitoprosessit vaativat kehittämistä. resurssia hyödynnetään kevään 2015 aikana Iin perheterapia tarpeeseen. Päivätoimintojen kehittäminen edellyttää omia tarkoituksen mukaisia tiloja. Uudet tilat ovat selvittelyn alla. Päihdetyön osaamisen lisäämiseksi edellyttää kouluttautumista. Mäntylän monipalveluyksikkö Tilanne 31.12.2014 Kommentit, jatkosuunnitelma Tehostetaan omia ympärivuorokautisia palveluja yhdistämällä vuodeosasto ja Mäntylä yhdeksi toiminnalliseksi yksiköksi, jossa on yksi johto ja yksi henkilökunta. Yksi isompi yksikkö ei ole niin haavoittuvainen kuin kaksi pientä. Tilojen käyttö suunnitellaan joustavaksi, jolloin kuntalaiset ja omaiset saavat mahdollisimman hyvät, tarpeitaan vastaavat palvelut. Suunnittelu tapahtuu johdon ja henkilökunnan yhteistyönä. Kaikki erikoissairaanhoidosta ja perusterveydenhuollon päivystyksestä tarjottavat potilaat otetaan välittömästi jatkohoitoon. Yhteistyö vanhuspalveluihin jatkuu tiiviinä ja hyvänä. Toiminta on käynnistynyt hyvin. Omaisilta on tullut positiivista palautetta uudesta dementiayksiköstä. Hoitajien työkierto on sujunut suunnitelman mukaan ja jatkuu edelleen. Toimintaa kehitetään edelleen asiakaslähtöisesti. Kattava yhteistyö jatkuu. Yhteistyössä miettien pyritty löytämään oikeat palvelut asukkaiden/potilaiden yksilöllisten tarpeiden mukaisesti. Asiakkaiden palvelut pyritään ratkaisemaan jo ennakkoon, tai viimeistään SAS-palverissa. Osasto on pystynyt vastaamaan erikoissairaanhoidon tarjontaan. Siirtoviivepäiviä on ollut muutama loppuvuodesta. Yhteistyö on päivittäistä vanhuspalveluiden kanssa. Siirtoviivepäivien kehitystä seurataan tiiviisti. Suun terveydenhuolto Tilanne 31.12.2014 Kommentit, jatkosuunnitelma Toiminta tapahtuu hoitotakuun rajoissa myös vuonna 2014. Hoitotakuu toteutuu. Työterveyshuolto Tilanne 31.12.2014 Kommentit, jatkosuunnitelma Hyvän työterveyshuoltokäytännön mukaisten laaja-alaisten palvelujen tarjoaminen asiakasyrityksille sekä kunnalle toimintasuunnitelmien mukaisesti. Yritysten, kunnan ja Oulunkaaren työntekijöiden työhyvinvoinnin kohentaminen ja sairauspoissaolojen hallinta yhteistyössä asiakasyhteisöjen kanssa. Työterveyshuollon toiminnan harmonisointi Oulunkaarella. Yhdessä etukäteen asiakasyritysten kanssa sovitut käytännöt ohjaavat toimintaa. Uusi työterveyshoitaja on aloittanut työnsä. Hyvän Työterveyshuoltokäytännön mukaisia ajatuksia viedään käytäntöihin. Kehitetään säännöllistä raportointia ja niiden tulkintaa yhteistyössä asiakasyritysten kanssa. Esimerkiksi sairauspoissaoloraportointia on käytetty, mutta huomattavia puutteita edelleen on. Ratkaisuja haetaan. Tiivis yhteistyö jatkuu. Koko Oulunkaaren työterveyshuollon Koulutusmyönteisyys ja jatkuva toimintaa kehitetään jatkuvasti mm. oman ammattitaidon ylläpitämisäännöllisissä työkokouksissa. nen on edelleen tärkeää. 39 Vanhuspalvelut Vastuuhenkilö: palvelujohtaja Kyllikki Syrjäpalo Kotihoito, asumispalvelut, hoivahoito Tavoitteet ja toimenpiteet vuonna 2014 Tilanne 31.12.2014 Kommentit, jatkosuunnitelma Suunnitelma ikääntyneen väestön tukemiseksi laadittu yhteistyössä vanhusneuvoston kanssa. Kartoitettu yhteistyötahoja eri toiminnoille. Asiakkaan mahdollisuudet asua kotona, kotihoidon ja tukipalveluiden turvin arvioidaan ensisijaisesti. Arviointia tuentarpeesta kotiin tehdään yhteistyössä terveyspalveluiden kanssa. Vanhusneuvoston ja muiden yhteistyökumppaneiden roolin vahvistaminen vanhuspalveluissa. Kotiin annettavat palvelut Suunnitelma ikääntyneen väestön tukemiseksi ja sen mukaisen työn vakiinnuttaminen yhteistyössä terveyspalveluiden, järjestöjen ja kunnan kanssa. Kotona asumisen ensisijaisuus. Palveluntarpeen arvioinnin ja palveluohjauksen kehittäminen sekä palvelusuunnitelman mukainen asiakastyö. Kehitetään kotona asumisen palveluja Kiikanpalon ja kotihoidon toimintojen yhdistämisellä ja yhteisellä johtamisella. Omais- ja vuorohoidon hyvä toimivuus. Kehitetty palveluohjausmallia ja hoitoja palvelusuunnitelmaa. Tehty hoito- ja palvelusuunnitelman mukaista asiakastyötä. Kiikanpalon ja kotihoidon välillä tehdään yhteistyötä. Tietotekniikan mahdollisuuksien hyödyntäminen kotona asumisen tueksi. Avainosaajat tukena työyhteisössä. Seurataan asiakastyön suunnitelmallista toteuttamista ja kehittämisen tarpeita. Toiminta sujuu suunnitelmallisesti. Omaishoito toimii suunnitelmallisesti. Vuorohoito siirtynyt Mäntylän monipalvelukeskukselle, jonka kanssa säännöllinen yhteistyö. Perhehoidon koulutukset viety loppuun. Perhehoidon toimintasuunnitelma, hakemuslomakkeet ja laatukriteerit valmistuneet. Simossa ei ole tällä hetkellä perhehoitajia. Omahoito-palvelut otettu käyttöön ja tiedotustilaisuus pidetty. Käyttö on ollut vielä vähäistä. Palveluseteli ei ole käytössdä. Yhteistyötä tehdään säännöllisesti terveyspalveluiden kanssa, jossa vuorohoito. Suunnitelma on tehty palvelutarpeen arvioinnin ja ohjauksen kehittämiseen. Ikääntyneiden palveluohjauspiste toimii Simossa. RAIsoft-ohjelmiston hankinta on siirtynyt. Palveluohjauksen kehittämistyö jatkuu työryhmässä. Asumispalvelut Tilanne 31.12.2014 Kommentit, jatkosuunnitelma Vanhuksille suunnattujen senioriasuntojen tarpeen kartoittaminen ja kehittäminen yhteistyössä kunnan kanssa. Kiikanpalon tuetun ja tehostetun palveluasumisen muutokset on tehty ja ne toimivat suunnitellusti. Asiakkaat sijoittuvat palveluasumiseen SAS- Yhteistyön kehittäminen eri tahojen kanssa. Perhehoidon käyttöönoton arviointi ja käynnistäminen. Vaihtoehtoisten palvelujen kehittäminen: - Palvelusetelin käytön arviointi - Monikanavaisuuden hyödyntäminen Mahdollinen perhehoidon käynnistäminen. Tarvittaessa selvitetään mahdollisuudet käyttää muiden jäsenkuntien perhehoitoa. Tuetaan omahoitopalvelun käyttöön. - Omahoito-palvelut Palveluntarpeen ja ohjauksen kehittäminen. RAIsoft-ohjelmiston käyttöönotto. 40 Kiikanpalon asumistarjonnan muuttaminen kevyempiin palveluihin. Hoito- ja palveluketjun hyvä toimivuus. työryhmän kautta. Kehitetään ikääntyvien käytössä olevia palvelutaloja päivätoimintaan innostaviksi sekä mielekästä ja monipuolista sosiokulttuurista toimintaa mahdollistaviksi toiminta- ja elinympäristöiksi yhteistyössä eri toimijoiden kanssa (esim. toiminnallinen arki, vaihtelevat toimintatuokiot, kerhot ym.). Hanketyö on käynnistynyt. Kuntouttava työote on käytössä, huomioidaan asukkaiden voimavarat ja viihtyminen jokapäiväisissä toimissa. Kiikanpalossa viriketoiminnan säännöllisyyttä, monipuolisuutta kehitetty, sekä yhteistyötä eri toimijoihin kartoitettu. Hoivahoito Tilanne 31.12.2014 Kommentit, jatkosuunnitelma Asiakasprosessin hallinta hoivahoidossa: - Palvelusuunnitelman mukainen työ yhteistyössä omaisten ja/tai asiakkaan kanssa Asiakkaiden/potilaiden tarpeet arvioidaan hoitopalavereissa sekä SASpalaverissa, jotta jokainen sijoittuisi oikeaan palveluyksikköön. Toimintakyky arvioinnissa käytetään Ravamittaristoa. Yhteistyö on moniammatillista ja toimii yli yksikkörajojen, jossa mukana potilaat/asiakkaat sekä omaiset. Toiminta on sujunut sovittujen suunnitelmien mukaan. Hoivapaikkoja suunnitelman mukaan 10, joissa pysyvät potilaat. - Palveluohjauksen toimivuus ja hallinta, toimintakykyarviot (RAIsoft) - Hoidon porrastus - Palvelukriteerit Vanhuspalveluiden asiakkaiden tarpeet arvioidaan SAS-työryhmässä asumispalveluihin sijoittumisessa. Yhteistyötä tehdään terveyspalveluiden ja perhepalveluiden kanssa. SAS-työryhmä kokoontuu säännöllisesti kuukausittain. Yhteistyön kehittäminen perhepalveluiden (mt-asunnot) ja vanhuspalveluiden välillä. Hanketyön avulla tarkastellaan ja kehitetään asumispalvelujen sosiokulttuurista toimintaa. Asumispalveluiden viriketoiminnan kehittäminen vuosisuunnitelman avulla. Mäntylän monipalvelukeskukMäntylän monipalveluyksikkö on sen käynnistäminen ja toiminnan aloittanut toimintansa 1.6.2014. kehittäminen (ks. myös terveyspalvelut). Kunnanvaltuusto on hyväksynyt Oulunkaaren järjestämissopimukseen seuraavat ylitysoikeudet: Työllistäminen 17.000, oma toiminta 350.000 ja erikoissairaanhoito 700.000 euroa. Yhteensä ylitysoikeutta 1.067.000 euroa. 41 Simon palvelutuotanto ULKOISET JA SISÄISET MENOT KÄYTTÖTALOUS Simon perhepalvelut TOIMINTATUOTOT TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut Palvelujen ostot TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ Poistot ja arvonalentumiset TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ Simon terveyspalvelut TOIMINTATUOTOT TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut Palvelujen ostot TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ Poistot ja arvonalentumiset TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ Simon vanhuspalvelut TOIMINTATUOTOT TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut Palvelujen ostot TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ Poistot ja arvonalentumiset TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ Simon oma toiminta yhteensä TOIMINTATUOTOT TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut Palvelujen ostot TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ Poistot ja arvonalentumiset TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ Simon esh ja muut ulkop. palveluostot TOIMINTAKULUT Palvelujen ostot TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ SIMO YHTEENSÄ TOIMINTATUOTOT TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut Palvelujen ostot TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ Poistot ja arvonalentumiset TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ TP 2013 TA 2014 TP 2014 105 147,67 -1 826 369,47 -484 194,82 -863 687,02 -1 721 221,80 -2 187,21 -1 723 409,01 93 600,00 -1 915 047,00 -456 461,00 -992 580,00 -1 821 447,00 173 764,55 -2 165 269,66 -460 527,00 -1 172 560,83 -1 991 505,11 -80 164,55 250 222,66 4 066,00 179 980,83 170 058,11 185,6 113,1 100,9 118,1 109,3 -1 821 447,00 -1 991 505,11 170 058,11 109,3 549 193,66 -3 679 712,15 -2 275 449,23 -956 927,92 -3 130 518,49 -46 340,73 -3 176 859,22 696 400,00 -4 005 504,00 -2 624 634,00 -837 870,00 -3 309 104,00 -35 200,00 -3 344 304,00 737 036,58 -4 141 552,61 -2 651 185,70 -961 074,23 -3 404 516,03 -40 636,58 136 048,61 26 551,70 123 204,23 95 412,03 -35 200,00 60 212,03 105,8 103,4 101,0 114,7 102,9 0,0 101,8 608 743,51 -2 728 783,42 -1 989 066,20 -450 854,24 -2 120 039,91 -9 260,10 -2 129 300,01 432 300,00 -2 193 486,00 -1 623 704,00 -387 897,00 -1 761 186,00 -9 300,00 -1 770 486,00 456 212,66 -2 329 990,62 -1 676 498,57 -409 047,50 -1 873 777,96 -1 873 777,96 -23 912,66 136 504,62 52 794,57 21 150,50 112 591,96 -9 300,00 103 291,96 105,5 106,2 103,3 105,5 106,4 0,0 105,8 1 263 084,84 -8 234 865,04 -4 748 710,25 -2 271 469,18 -6 971 780,20 -57 788,04 -7 029 568,24 1 222 300,00 -8 114 037,00 -4 704 799,00 -2 218 347,00 -6 891 737,00 -44 500,00 -6 936 237,00 1 367 013,79 -8 636 812,89 -4 788 211,27 -2 542 682,56 -7 269 799,10 0,00 -7 269 799,10 -144 713,79 522 775,89 83 412,27 324 335,56 378 062,10 -44 500,00 333 562,10 111,8 106,4 101,8 114,6 105,5 0,0 104,8 -4 837 754,59 -4 837 754,59 -4 837 754,59 -4 600 000,00 -4 600 000,00 -4 600 000,00 -5 166 217,84 -5 166 217,84 -5 166 217,84 566 217,84 566 217,84 566 217,84 112,3 112,3 112,3 1 263 084,84 1 222 300,00 1 367 013,79 -13 072 619,63 -12 714 037,00 -13 803 030,73 -4 748 710,25 -4 704 799,00 -4 788 211,27 -7 109 223,77 -6 818 347,00 -7 708 900,40 -11 809 534,79 -11 491 737,00 -12 436 016,94 -57 788,04 -44 500,00 0,00 -11 867 322,83 -11 536 237,00 -12 436 016,94 -144 713,79 1 088 993,73 83 412,27 890 553,40 944 279,94 -44 500,00 899 779,94 111,8 108,6 101,8 113,1 108,2 0,0 107,8 -3 404 516,03 ERO TA - TP 2014 KÄYTTÖ% 42 Toimielin: Sivistystoimi Tulosalue: Koulutoimen hallinto Toiminta-ajatus: Koulutoimi vastaa koulutoimen toimialaan kuuluvien asioiden valmistelusta ja päätösten toimeenpanosta sekä hoitaa keskitetysti koulujen henkilöstöhallintoon ja tukipalveluihin liittyviä tehtäviä. Tavoitteet 2014: Talous € Tavoitteena on taloudelliset ja tehokkaat koulutoimen tukipalvelut. Ed.vuoden TP Talousarvio Tilinpäätös Poikkea TAma muutokset Toimintamenot Toimintatulot Netto(toimintakate) -55 851 -66 700 -56 139 -10 560 -55 851 -66 700 -56 139 -10 560 Suunnitelmapoistot Laskennalliset erät Käyttöomaisuus Arvo 1.1 Lisäykset Vähennykset Poistot Arvo 31.12. -1 596 -1 917 1 596 5 723 -1 917 Poikkeama muutosten jälkeen Tavoitteiden toteutuminen 2014 Koulutoimen tukipalvelut on tuotettu keskitetysti, tehokkaasti ja taloudellisesti. Hallinnossa on työskennellyt 0,6 henkilöä. Sivistyslautakunnan kokouksia on ollut vuoden aikana 6 ja käsiteltyjä pykäliä 94. Viranhaltijapäätöksiä on tehty 617. Suoritteet menot €/asukas lautakunnan kokouksia Toimielin: Ed. vuoden TP 17 8 Talousarvio 20 6 Tilinpäätös 17 6 Sivistystoimi Toiminta-ajatus: Perusopetus antaa hyvät tiedot ja taidot sekä yhdessä kodin ja muiden yhteistyötahojen kanssa kasvattaa terveisiin elämäntapoihin, sosiaaliseen ajatteluun ja vastuuseen itsestä ja ympäristöstä. Tulosalue: Perusopetus Taloussuunnitelma 2014 - 2016 Simon kunnassa annetaan perusopetusta kolmella koululla: Simon koulu (luokat 1-9), Maksniemen koulu (luokat 1-6) ja Ylikärpän koulu (luokat 0-6). Perusopetuksen ke- 43 hittämistyötä jatketaan ottaen huomioon strategiset linjaukset. Toiminnan tavoitteet Kaikki 9. luokan oppilaat saavat perusopetuksen päättötodistuksen ja hakeutuvat toisen asteen opintoihin vuoden kuluessa. Toiminta- ja kehittämisperiaatteet tavoitteiden saavuttamiseksi: 1. Perusopetuksen kehittämistä jatketaan taloudelliset resurssit ja pedagogiset syyt huomioon ottaen niin, että se on toiminnallisesti ja taloudellisesti järkevää. 2. Kerhotoiminnan vakiinnuttaminen osaksi koulutyötä. 3. Riittävän resurssin turvaaminen yleis- ja erityisopetukseen. 4. Erityistä tukea tarvitsevien oppilaiden huomioiminen / resurssit / sosiaalitoimen kanssa yhteistyö/syrjäytymisen ehkäiseminen. 5. Ainakin perustasoa olevien tietoteknisten valmiuksien turvaaminen kaikille oppilaille. 6. Kelpoisuusehdot täyttävien opettajien määrä pyritään pitämään mahdollisimman suurena. 7. Kunkin oppiaineen opetukseen haetaan perusopetuksen ja lukion opettajakunnasta mahdollisimman pätevät voimat. 8. Opettajien täydennyskoulutuksesta huolehditaan käytettävissä olevien varojen puitteissa. Painopistealueet: - terveyden, terveiden elämäntapojen ja ihmisenä kasvaminen – aihekokonaisuuden painotettu käsittely terveystiedon oppitunneilla - erityistä tukea tarvitsevien oppilaiden tukitoimien turvaaminen kolmiportaisen tuen mallilla - kodin ja koulun yhteistyön kehittäminen - ollaan mukana KiVa-koulu –ohjelmassa, jolla ehkäistään koulukiusaamista ja luodaan toimintamalli siihen puuttumiseen - kouluviihtyvyyden lisääminen koulujen piha-alueita/ välituntialueita kehittämällä siten, että ne mahdollistavat esimerkiksi välituntiliikunnan - oppilashuoltotyön kehittäminen - Opetussuunnitelma 2016 valmistelutyö Talous € Ed. vuoden TP Talousarvio Tilinpäätös Poikkeama TAmuutokset Toimintamenot Toimintatulot Netto(toimintakate) -2 932 436 93 210 -2 839 226 -3109 600 79 200 - 3 030 400 -3 029 605 85 042 -2 944 563 -79 995 -5 842 -85 837 Suunnitelmapoistot Laskennalliset erät - 12 737 -9 640 -8 609 -1 031 Käyttöomaisuus Arvo 1.1 Lisäykset Vähennykset Poikkeama muutosten jälkeen 44 Poistot Arvo 31.12. 12 737 18 069 Tavoitteiden toteutuminen 2014 Kaikki perusopetuksen päättäneet oppilaat saivat päättötodistuksen ja sijoittuivat toisen asteen koulutukseen. Opetusta annettiin Maksniemen, Simon ja Ylikärpän kouluilla niin, että Ylikärpän koululla annettiin myös esiopetusta. Muu esiopetus hoidettiin päiväkodeissa. Riittävä opetustuntimäärä ja oikea resursointi takasivat järkevät ja toimivat opetusryhmät ja opetuksen laadun. Opetukseen käytettiin tunteja seuraavasti: Simon koulu 482, Maksniemen koulu 172 ja Ylikärpän koulu 49. Opettajien jatko- ja täydennyskoulutuksessa samoin kuin VESO-koulutuksessa pääpaino oli kolmiportaisen tuen toteuttamiseen tähtäävässä koulutuksessa, ainekohtaisessa koulutuksessa, pedagogisessa täydennyskoulutuksessa, opetusalan valtakunnallisilla ja alueellisilla koulutuspäivillä sekä terveyden edistämisessä. Toiminnassa huomioitiin uusien turvallisuus- ja pelastusmääräysten vaatimukset. Syyslukukaudella 2014 jatkettiin uuden seudullisen opetussuunnitelman valmistelua yhdessä Kemin, Keminmaan, Tervolan ja Tornion kanssa. Oltiin mukana Ranuan kunnan koordinoimassa, opetusministeriön rahoittamassa Osaava IV-täydennyskoulutushankkeessa. Perusopetuksen ja lukiokoulutuksen yhteistyötä jatkettiin esim. opettajien ja tilojen yhteiskäyttöä lisäämällä. Toiminnassa pyrittiin toteuttamaan uuden perusopetuslain mukaista yhtenäisen perusopetuksen muotoa. Simon kunnan perusopetuksessa toimi yhteensä 36 opettajaa, joista kelpoisuus puuttui kahdelta. Painopistealueet: Erityistä huomiota kiinnitettiin oppilaiden tarvitsemiin oppimisen ja koulunkäynnin tukitoimiin kolmiportaisen tuen periaatteen mukaisesti. Simon koululla ja Maksniemen koululla oppilaille annettiin osa-aikaista erityisopetusta. Koulunkäyntiavustajien tehokkaaseen käyttöön kiinnitettiin huomiota käyttämällä avustajien työpanosta myös aamu- ja iltapäiväkerhojen ohjaajina. Uuden oppilashuoltolain mukainen oppilashuollon opetussuunnitelma valmisteltiin kevään 2014 aikana moniammatillisena yhteistyönä Oulunkaaren sosiaali- ja terveyspalveluiden kanssa ja otettiin käyttöön 1.8.2014 alkaen. Oppilashuollon kehittämisessä tehtiin yhteistyötä myös muiden Oulunkaaren kuntien kanssa yhteisen mallin luomiseksi. Yhteistyötä tiivistettiin myös sosiaalitoimen ja etsivän nuorisotyön työntekijöiden kanssa. Koulukuljetusten kustannustehokkuuteen kiinnitettiin erityistä huomiota. Sisäinen valvonta Toiminnan tuloksellisuus näkyy vuosittain oppilaiden sijoittumisessa jatkokoulutukseen. Perusopetusta toteutetaan toimivalla kouluverkolla, muodollisesti kelpoisilla opettajilla ja riittävällä opetustuntiresurssilla. Taloudenhoidossa noudatetaan kunnanhallituksen antamia päätöksiä ja ohjeita, kunnanvaltuuston hyväksymää talousarviota ja taloussuunnitelmaa sekä hyväksyttyä käyttösuunnitelmaa. Laskujen hyväksyjät sivistyslautakunta on valinnut kokouksessaan 14.1.2014. 45 Hankinnat on suoritettu kunnanhallituksen antaman päätöksen mukaisesti. Koulunjohtajat ja rehtorit ovat hankkineet kirjalliset tarjouspyynnöt ja tehneet hankintapäätökset pienistä hankinnoista. Hankintapäätökset on toimitettu tiedoksi koulutoimistoon. Talousarvion toteutumaraportti on käsitelty sivistyslautakunnan kokouksissa 14.1.2014, 12.3.2014, 18.6.2014, 9.10.2014 ja 9.12.2014. Kouluille toteutumaraportteja on lähetetty noin neljä kertaa vuodessa. Hankinnasta on ilmoitettu hankintalain mukaisesti julkisten hankintojen sähköisessä ilmoituskanavassa HILMA:ssa kun hankinta on ollut EU-kynnysarvon ylittävä. Henkilöstöhallintoa on hoidettu säännöllisesti pidetyissä opettajainkokouksissa ja esimiesalaiskeskusteluissa. Suoritteet Peruskouluja peruskoulun oppilaita menot €/oppilas menot €/asukas Ed. vuoden TP 3 380,5 7 706 874 Toimielin: Sivistystoimi Tulosalue: Lukiokoulutus Talousarvio 3 377 7 850 897 Tilinpäätös 3 367,5 7838 918 Toiminta-ajatus: Simon lukio antaa perinteistä lukio-opetusta, joka tukee opiskelijan yksilöllistä kasvua ja kypsymistä aikuisuuteen. Opetuksessa koulu pyrkii siihen, että ylioppilastutkinnon suorittavat kaikki lukion aloittaneet ja että kaikilla on mahdollisuus jatkaa opintojaan lukion jälkeen kolmannen asteen oppilaitoksissa. Erityisesti opintojenohjaukseen lukiokoulutuksessa tullaan kiinnittämään huomiota. Lukiossa on 56,5 varsinaista opiskelijaa ja 21 kaksoistutkintoa suorittavaa opiskelijaa. Taloussuunnitelma 2014 – 2016 Toiminnan tavoitteet Tavoitteena on, että ylioppilastutkinnon arvosanat ovat vähintään valtakunnallista keskitasoa ja että opiskelijat saavuttavat kolmannen asteen jatko-opintokelpoisuuden. Riittävät resurssit opinto-ohjaukseen takaavat sen, että opiskelijat eivät keskeytä lukio-opintojaan ennen ylioppilastutkintoa ja myös sen, että opiskelijat saavat tarpeeksi tietoa ja ohjausta aloittaakseen lukion jälkeiset opinnot kolmannen asteen koulutuksessa. Kaksoistutkintoa suorittavien opiskelijoiden opintojen suunnitteluun kiinnitetään erityistä huomiota. Lukion opiskelijamäärä pyritään pitämään vähintään nykyisellä tasolla. Syksyllä 2016 alkavaan sähköiseen ylioppilastutkinnon suorittamiseen varaudutaan asianmukaisesti. Keinot tavoitteiden saavuttamiseksi Koulu arvioi asetettuja tavoitteitaan vertailemalla ylioppilastutkintotuloksiaan maan keskitasoon, osallistumalla muihin kansallisiin arviointeihin ja seuraamalla opiskelijoiden sijoittumista jatko-opintoihin. Simon lukio tekee yhteistyötä Lapin etälukioverkon kanssa monipuolistaakseen kurssitarjotinta. Lukion kurssitarjonta pyritään pitämään sellaisena, että 46 koulukohtaiset syventävät ja soveltavat kurssit tukevat opiskelijoiden menestymistä yleissivistävissä aineissa. Lukio tarjoaa sekä omille päiväopiskelijoilleen että aikuisväestölle mahdollisuuden suorittaa etäopiskeluna erilaisia lukiokursseja. Etälukiotoimintaa kehitetään yhdessä Lapin läänin muiden lukioiden kanssa. Simon lukion aikuislinjalla myös aikuisilla on mahdollisuus suorittaa ylioppilastutkinto tai opiskella yksittäisiä aineita. Opinto-ohjaukseen varataan riittävät resurssit. Asetettujen tavoitteiden saavuttamiseksi eri oppiaineisiin pyritään saamaan kelpoiset opettajat ja opettajien täydennyskoulutuksesta huolehditaan. Kansainvälinen yhteistyö kasvattaa opiskelijoita kansainvälisyyteen. Vuonna 2014 Simon lukiossa pyritään järjestämään kahdeksannen kerran kansainvälinen Global.me -kurssi. Kurssi on englanninkielinen, globaaleihin teemoihin keskittyvä kurssi, jonka opettajat ovat ulkomailta saapuvia korkeakouluharjoitteluaan tekeviä nuoria. Comeniusprojektihakemuksen jättämistä harkitaan. Maksuttomat kurssikirjat kurssikirjalainaamon muodossa, pätevät opettajat, luokkien mahdollisimman ajanmukainen varustus ja kattava kurssitarjonta ovat keinoja pitää opiskelijamäärä nykyisellä tasolla. Lukion järjestämät kulttuuri- ja liikuntapäivät sekä oppilaskunnan hallituksen järjestämät tempaukset ja muut tapahtumat lisäävät opiskelijoiden yhteisöllisyyttä ja viihtyvyyttä. Syksyllä 2009 aloitettua Kuivaniemeltä aamulla tulevien opiskelijoiden tilauskuljetusta jatketaan myös vuonna 2014. Painopistealueet: a) Simon lukion kilpailukyky oppimistulosten, opiskelijamäärien ja opiskelijoiden viihtyvyyden kannalta b) Tehokas opintojenohjaus c) Opettajien täydennyskoulutus d) Langattoman verkon rakentaminen, kannettavien tietokoneiden hankkiminen opettajille ja opiskelijoille, sähköiseen ylioppilastutkintoon valmistautuminen e) Opiskelijoiden terveyden edistäminen erityisesti terveystiedon ja liikunnan kurssien puitteissa, mutta myös oppiainerajat ylittävässä ”hyvinvointi ja turvallisuus” aihekokonaisuudessa Talous € Toimintamenot Toimintatulot Netto(toimintakate) Suunnitelmapoistot Laskennalliset erät Käyttöomaisuus Arvo 1.1 Lisäykset Vähennykset Poistot Arvo 31.12 Ed.vuoden TP -654 824 48 604 -606 219 -2 301 2 301 9 180 Talousarvio Tilinpäätös Poikkea TAma muutokset -681 700 44 000 -637 700 -657 078 52 808 -604 270 -24 621 -8 808 -33 430 -2 300 2 301 -1 2 301 Poikkeama muutosten jälkeen 47 Tavoitteiden toteutuminen 2014: Simon lukion antama perinteinen lukiokoulutus on tukenut yksilöllistä kasvua ja kypsymistä aikuisuuteen. Tehokkaan opinto-ohjauksen, järkevän kurssitarjonnan, pätevän ja työhönsä sitoutuneen opettajakunnan sekä yksilöllisten opinto-ohjelmien avulla lukio on kyennyt tarjoamaan kullekin opiskelijalle juuri hänelle sopivan etenemisreitin ja näin taannut opiskelijalle mahdollisuuden jatko-opintoihin toisen asteen jälkeisessä koulutuksessa. Etälukion kursseja ei ole ollut tarjolla. Simon lukion ensimmäisen vuosikurssin aloitti syksyllä 2014 yhteensä 17 uutta opiskelijaa, joista viiden tavoitteena on kaksoistutkinnon suorittaminen. Lukion kurssikirjakirjasto, jonka ansiosta uudet opiskelijat saavat käyttöönsä maksuttomat kurssikirjat, on osaltaan saanut opiskelijat valitsemaan lukiokseen juuri Simon lukion. Opettajat ovat osallistuneet mm. seuraavien aihepiirien koulutukseen: iPadin käyttö opetuksessa, Peda.netin käyttö opetuksessa, arviointi matematiikan yo-kokeessa, robotti/ohjelmointikoulutus, opetustekniikoiden opettaminen vieraissa kielissä, Pohjoisen kielipäivät, uskonnon opettajien syyskoulutuspäivät, Ison Pajan mediaseminaari, Pienten lukioiden seminaari, Primus-koulutus ja esimieskoulutus. Säännöllisesti pidetyissä opettajainkokouksissa koulun ilmapiiristä, työjärjestelyistä, yhteisistä pelisäännöistä ja työssä jaksamisesta keskusteltiin avoimesti. Viisi Simon lukion varsinaisista opiskelijaa erosi vuonna 2014. Kaksi heistä siirtyi toiseen lukioon, yksi ammatilliseen oppilaitokseen, yksi muuhun toisen asteen kouluun ja yksi keskeytti opiskeluvaikeuksien takia. Lisäksi kaksi lukion varsinaista opiskelijaa siirtyi suorittamaan yhdistelmätutkintoa. Keväällä 2014 24 kokelasta suoritti ylioppilastutkinnon hyväksytysti. Kevään ylioppilaat kirjoittivat vain kaksi ainetta, joissa oli vähintään 10 kokelasta. Toisessa aineessa (äidinkieli) tulos oli valtakunnan keskiarvoa parempi, toisessa huonompi. Simon lukio sijoittui MTV3:n (kaikki tutkintoon kuuluvat aineet) vertailussa sijalle 257/392, kolmanneksi parhaiten Meri-lapin lukioista. STT:n vertailussa (oppilaiden lähtötaso otettiin huomioon) Simon lukion sijoitus 265/385, toiseksi paras Meri-Lapin vertailussa. Syksyn 2014 ylioppilaskokeissa kahdessa kirjoitettavassa aineessa oli vähintään 11 kokelasta. Niistä toisen tulokset (lyhyt matematiikka) olivat valtakunnan keskiarvoa paremmat. Lukiossamme toteutettiin syksyllä 2014 Global.me-kurssi, jonka opettajina toimivat ulkomaalaiset opiskelijanuoret eri puolilta maailmaa. Opettajakunnan vaihtuvuus oli vähäistä. Sisäinen valvonta Toiminnan tehokkuutta arvioidaan vertaamalla ylioppilaskirjoitusten tuloksia muiden lukioiden tuloksiin. Erilaisten lukiovertailujen tuloksia hyödynnetään kehittämissuunnitelmissa. Riittävät resurssit opinto-ohjaukseen takaavat sen, että opiskelijat eivät keskeytä lukioopintojaan ennen ylioppilastutkintoa. Taloudenhoidossa noudatetaan kunnanhallituksen antamia päätöksiä ja ohjeita, kunnanvaltuuston hyväksymää talousarviota ja taloussuunnitelmaa sekä hyväksyttyä käyttösuunnitelmaa. Laskujen hyväksyjät sivistyslautakunta on valinnut kokouksessaan 14.1.2014. Opetusmenojen kustannuksia seurataan ja ne pyritään pitämään oppilasmääriltään vastaavankokoisten lukioiden opetusmenojen keskiarvon tuntumassa. 48 Säännöllisesti pidetyissä opettajainkokouksissa ja esimies-alais-keskusteluissa käsitellään koulun ilmapiiriä, työjärjestelyitä ja työssä jaksamista. Opettajien täydennyskoulutuksesta on huolehdittu. He ovat myös saaneet koulutusta uusien tekniikoiden hallinnassa ja verkkopedagogiikassa. Suoritteet lukion oppilaita Ed. vuoden TP 63 lukion menot €/oppilas lukion tulot €/oppilas lukion menot €/asukas Talousarvio 10 394 771 195 Toimielin: Sivistystoimi Tulosalue: Aikuisopetus Tilinpäätös 56,5 65 10 487 200 11 630 924 199 Seutuopisto Kansalaisopisto on yhdistetty 1.8.2008 alkaen Kivalojen seutuopistoon. Kansalaisopistotoimintaa varten varataan kuntien maksuosuuksiin 120 000 euron määräraha vuodelle 2014. Kivalojen seutuopisto ja Kemin työväenopisto yhdistyvät Kivalo-opistoksi ja toiminta alkaa 1.1.2014. Tavoitteet 2014: Laatutavoitteet: Huolehditaan siitä, että kaikkien kolmen kunnan opiskelijat ovat tyytyväisiä saamaansa ja maksamaansa opetukseen. Opetusympäristöt pyritään pitämään vähintään tyydyttävinä, opetuksen taso hyvänä ja opetusjärjestelyt sujuisivat jouhevasti. Talous € Ed.vuoden TP Toimintamenot Toimintatulot Netto(toimintakate) Talousarvio Tilinpäätös Poikkeama TAmuutokset -128 196 -145 900 -89 776 -56 124 -128 196 -145 900 -89 776 -56 124 Poikkeama muutosten jälkeen Suunnitelmapoistot Laskennalliset erät Tavoitteiden toteutuminen 2014: Kivalo-opiston laatukäsikirjan laatiminen on vasta alussa ja saatu palaute on tällä hetkellä pääasiassa pelkästään suullista. Palaute on ollut enimmäkseen positiivista, on kiitelty hienoa opinto-opasta ja monipuolista ohjelmatarjontaa. Eniten on tullut kritiikkiä kurssimaksujen nousun vuoksi sekä sen vuoksi, että asiakas ei ole mahtunut kurssille mukaan. Toimintojen yhteneväisyydessä ei olla ensimmäisen vuoden jälkeen vielä hyvällä tasolla. Kehittämisen varaa on paljon. Simolaisia kursseilla kävi kaikkiaan 1679 henkilöä, joka on kunnan väkiluvusta 51 % (31.12.2014 3299 asukasta) 49 Simon osuus Kivalo-opiston koko tuntimäärästä oli v. 2014 14.75 %. Ennen opistojen yhdentymistä Simon suunniteltu osuus oli n.13 %, joten se ylitettiinkin jonkin verran. 4174 toteutunutta tuntia oli hiukan yli tavoitteen, toteutumatta jäi 619 tuntia. Kaikkien tuntien ei oletettukaan toteutuvan, mutta 15% toteutumatta jääminen on normaalia suurempi. Simossa asiakkaat protestoivat vähiten sopimuskunnista kurssimaksujen hinnannousua kohtaan. Simon kunnalle palautettava 29 500 euroa tuntuu korkealta, mutta valtionosuuden vaikutus kuntaosuuksien pienenemiseen yllätti kaikki. Kemi isäntäkuntana kerää suurimmat kurssimaksutuotot, mutta ei voi niitä lukea omaksi hyväkseen vaan tulot ovat yhteistä tuloa ja näin ollen Kemi nettomaksaa muidenkin sopimuskuntien toimintaa. Simon osalta kursseja tarjottiin kaikkiaan 154 kappaletta, joista toteutui 141 kpl. Näistä uusia kursseja oli kaikkiaan n. 10 %. Osa oli ihan uusia ja osa "uudelleenlämmitettyjä" eli kurssitarjottimella ennenkin olleita, mutta tarjottiin kuntalaisille uudelleen. Toimielin: Sivistystoimi Tulosalue: Kirjasto- ja kulttuuritoimi Toiminta-ajatus: Kirjastotoimen tehtävänä on edistää väestön yhtäläisiä mahdollisuuksia sivistykseen, kirjallisuuteen ja taiteen harrastukseen, jatkuvaan tietojen, taitojen ja kansalaisvalmiuksien kehittämiseen, kansainvälistymiseen sekä elinikäiseen oppimiseen. Simon pääkirjasto toimii ajanmukaisissa ja toimivissa tiloissa virastotalolla. Lisäksi Maksniemen koulun tiloissa toimii lukutupa kahtena päivänä viikossa. Ylikärpässä ja Alaniemellä palvelee kirjastoauto ostopalveluna Ranuan kunnalta. Kirjastotoimessa työskentelee 2,6 työntekijää. Simon kunnankirjasto osallistuu yhdessä Meri-Lapin kirjastojen kanssa seutuyhteistyönä kotiseututietokanta Lasmarkin tekemiseen. Simon kirjasto on mukana yhteisrekisteri Karpalossa yhdessä mm. Tervolan ja Ranuan kanssa. Lapin kirjastot hankkivat yhteistyössä uuden kirjastojärjestelmän v. 2016 aikana. Tällöin Simon kirjasto liittyy järjestelmävaihdon yhteydessä osaksi Lapin Kirjasto –kimppaa, ja Karpalo –kimppa hajoaa. Kulttuuritoimi tukee kuntalaisten henkisiä harrastuksia ja tarjoaa monipuolisia kulttuuritapahtumia simolaisille. Vaalitaan ja edistetään paikallista kulttuuriperinnettä ja kotiseutuhistoriaa sekä ylläpidetään museotoimintaa. Tavoitteet 2014 Kirjaston perustehtävä on toimia tiedon ja virkistyksen tarjoajana sekä lukuharrastuksen tukijana. Edellytyksenä on monipuolinen ja uudistuva kokoelma, riittävät aukioloajat sekä ammattitaitoinen henkilökunta. Kirjasto pyrkii resurssiensa puitteissa toimimaan kunnassa aktiivisesti sekä kirjallisuusharrastuksen, että kulttuurin edistämiseksi. Pääkirjasto on avoinna viitenä päivänä viikossa. Simojokivarren kirjastopalvelut hoidetaan ostopalveluna Ranuan kirjastoautolta keväästä 2008 alkaen edelleen. Maksniemeen on ostettu kirjastoautopalvelut Kemin kirjastoautolta vuodesta 2008 alkaen. 50 Maksniemen ja Simojokivarren kirjastopalvelut järjestetään kevään ja kesän 2014 aikana uudelleen. Simon kirjasto on kehittämässä Lukutupa/Lainausasema –tyyppistä palvelua, joka tukee ajatusta saada kouluista kulttuuri- ja kylätoiminnan keskuksia. Kirjaston kotipalvelu aloitetaan vuoden 2014 aikana. Palvelutoiminnan asiakkaina tulevat olemaan ne kuntalaiset, jotka eivät sairauden tai muun liikuntaesteen vuoksi pääse itse asioimaan kirjastossa. Kirjaston kotipalveluun haetaan opetus- ja kulttuuriministeriöltä rahoitusta syksyllä 2014. Kirjaston henkilökunnalla on kirjastolain edellyttämä koulutus. Kirjaston strategian mukaisesti henkilökunnan koulutustaso säilytetään (ylempi korkeakoulututkinto kirjastotoimenjohtajan virassa sekä kirjastovirkailijan pätevyys kirjastosihteerin viroissa). Kulttuuritoimi Kulttuuritoimen painopistealueet ovat; 1. kotiseutuhistoria 2. kulttuurikohteet ja kulttuurimaisemat 3. eri kulttuuritilaisuudet Talous € Ed.vuoden TP Toimintamenot Toimintatulot Netto (toimintakate) Talousarvio -183 271 1 888 -181 382 -265 650 1 400 -264 250 Tilinpäätös -224 984 2 166 -222 818 Poikkea TA-ma muutokset Poikkeama muutosten jälkeen -40 666 766 -41 432 Suunnitelmapoistot Laskennalliset erät Tavoitteiden toteutuminen 2014: Vuoden 2014 aikana aineistohankintoja tehtiin yhteensä 1 947 kpl, joista kirjoja oli 1 680 kpl. Lisäksi hankittiin mm. DVD- ja Blu-ray -levyjä 133 kpl, nuotteja ja partituureja 14 kpl. Musiikkiäänitteitä hankittiin 48 kpl ja muita äänitteitä, mm. äänikirjoja hankittiin 60 kpl. Kirjastoaineistohankinnat olivat 38 876 euroa, eli 11,3 euroa/asukas. Vuonna 2014 Simon kirjaston lainausluvut (verkkokirjaston, kirjastoautojen ja pääkirjaston lainat) nousivat selvästi. Vuonna 2014 lainausluvut nousivat 19 % vuoteen 2013 verrattuna. Asukaskohtainen lainausluku oli 11,6 lainaa/asukas. Aukiolotuntien määrä on Simossa samankokoisten kirjastojen aukiolomäärien keskiarvoa. Vuodesta 2011 lähtien Simon pääkirjasto on ollut avoinna 5 päivänä viikossa yhteensä 33 viikkotuntia. V. 2014 lisäksi kirjastopalvelut paranivat Maksniemen osalta, kun Maksniemen koulun tiloihin avattiin lukutupa helmikuussa. Lukutupa on avoinna maanantaisin klo 12 – 19 ja tiistaisin klo 9 – 15. Maksniemen lukutuvan lainaus v. 2014 oli 5068 lainaa. Kesällä lukutupa pidettiin suljettuna neljän viikon ajan. Simon kunnan asukkaille ostettiin myös vuonna 2014 kirjastoautopalvelua Ranuan kunnankirjastolta. Kesällä kirjastoautopalvelujen tarjoamisessa on ollut noin kuukauden katko. Ranuan kirjastoauton pysäkkiaikaa ostettiin Ylikärppään ja Alaniemelle kolmelle eri pysähdyspaikalle yhteensä kaksi tuntia ja kymmenen minuuttia (2 h 10 min.) viikossa. Ranuan kirjastoauton lainoista Simon osuus oli 1 298 lainaa. Lainausluvut laskivat 8 % vuoteen 2013 verrattuna. 51 Yhteistyö Karpalo -kirjastojen kanssa on säännöllistä ja päivittäistä. Karpalo –kirjastoilla (Simo, Tervola, Ranua, Pudasjärvi, Taivalkoski ja Utajärvi) on yhteinen tietokanta. Vuonna 2014 Simon kirjaston asiakkaiden verkkokäyntejä Karpalo -tietokannassa oli yhteensä 3 462. Simo kuuluu Lapin kirjastojen yhteiseen Rekku -kuljetusrenkaaseen. Kuljetusliike hoitaa kirjastojen väliset aineistokuljetukset Simoon kerran viikossa. Kirjaston kotipalvelutoimintaa ei resurssien vuoksi voitu aloittaa vielä v. 2014 aikana. Toiminnan aloittamiseen haettiin syksyllä avustusta aluehallintovirastolta, ja avustuspäätökset tulevat maaliskuussa 2015. Tarkennettu vapaa-aikatoimen toimintakertomus 2014 löytyy www.simo.fi/nuoriso. Vuoden 2014 aikana eri kulttuuritapahtumiin osallistui n. 3 500 henkilöä. Kulttuuritoimentapahtumat sisälsivät teatteria, jousikvartetin konsertteja, lastenteatteria, itsenäisyy-, veteraani ja Simon- päivien juhlat, markkinoita yhteistyössä eri toimijoiden kanssa. Teknisen toimen kanssa toteutettiin Museoviraston myöntämän avustuksen ja kunnan oman rahoituksen avulla Pahnilan navettarakennuksen pärekaton korjaus. Myönnettiin kulttuuritoimen vuosiavustuksia yhteensä 1 000€. Suoritteet Ed. vuoden TP Kirjoja/asukas Kirjastoaineistohankinnat €/asukas Kirjastoaineistolainat Lainaustoiminta/asukas Menot €/asukas Tulot €/asukas Toimielin: Sivistystoimi Tulosalue: Vapaa - aikatoimi Talousarvio 7,6 10,3 33 325 9,7 54,62 0,56 Tilinpäätös 7,9 11,3 36 000 11 69 0,42 39 658 11,6 63 0,66 Toiminta-ajatus: Vapaa – aikatoimen tavoitteena on tuottaa tasapuolisesti kuntalaisille peruspalveluja, tarjoamalla monipuolisia ennalta ehkäiseviä ja kehittäviä vapaa – aikapalveluja kannustaen terveelliseen ja osallistuvaan elämäntapaan. Tavoitteet 2014: Liikuntatoimen painopistealueina ovat: 1. terveys- ja kuntoliikunta 2. lähiliikuntapaikat/ liikuntapaikat 3. toimintojen kehittäminen tasapuolisesti koko kunnan alueella. Nuorisotoimen painopistealueina ovat: 1. syrjäytymisen ehkäisy/ etsivä nuorisotyö 2. terveelliset elämäntavat 3. nuorison yhteisöllisyyden tukeminen. Raittiustyö: ehkäisevän päihdetyön koordinointityö ja ennalta ehkäisevä toiminta/hyvinvointikertomustyö. Vapaa – aikatoimen palveluksessa on 2 työntekijää vakituisessa työsuhteessa. Tavoitteiden toteutuminen 2014: Tarkennettu toimintakertomus 2014 löytyy www.simo.fi/nuoriso. Vuoden 2014 aikana erilaisiin vapaa – aikatoimen tapahtumiin (nuoriso, liikunta, KKI) osallistui yhteensä n. 3 100 kävijää. Vapaa – aikatoimen henkilöresursseihin nähden erilaisia tapahtumia ja toimintaa oli paljon. Niiden järjestämisessä otettiin huomioon eri – 52 ikäiset kuntalaiset sekä kuntaan laadittu sähköinen hyvinvointikertomus 2012 ja laaja hyvinvointikertomus 2013 – 2016. Nuorisotiloilla oli syksyllä vesivahinko ja toiminta siirrettiin Simoniemen koululle. Etsivä nuorisotyö tavoitti 15 nuorta ja uutena nuorisotyömuotona aloitettiin yhteistyössä Keminmaan kunnan kanssa koulunuorisotyö LaNuKe- hankerahalla. Nuorten työpajan hanketta ”Paja Auringossa 2014” jatkettiin hyvin tuloksin. SuomiMies- seikkaili Simossa 2 kertaan ja koululaisille sekä ikäihmisille järjestettiin liikunnallisia tapahtumia. Yhdistettiin koululaisten ja kunnan pitäjänmestaruuskilpailut erittäin onnistuneesti. Ylikärppään rakennettiin 6 – väyläinen frisbeegolf. Vapaa – aikatoimen (nuoriso, liikunta, kulttuuri, apip- toiminta, työpaja, nuorten kesätyöt) eri mittaisissa työsuhteissa; palkkatuella, kuntouttavassa työtoiminnassa, työkokeilussa, määräaikaisissa työsuhteissa oli vuoden aikana 32 henkilöä. Myönnettiin nuorisotoimen vuosiavustuksia yhteensä 8 500€ ja liikuntatoimen vuosiavustuksia 11 500€. Sisäinen valvonta Taloudenhoidossa on noudatettu kunnanhallituksen antamia päätöksiä ja ohjeita, kunnanvaltuuston hyväksymää talousarviota ja taloussuunnitelmaa sekä hyväksyttyä käyttösuunnitelmaa. Laskujen hyväksyjät vapaa-ajanlautakunta on valinnut kokouksessaan 26.2.2014. Hankinnat on suoritettu kunnanhallituksen antaman päätöksen mukaisesti. Vapaa-aikatoimenjohtaja on hankkinut kirjalliset tarjouspyynnöt ja tehnyt hankintapäätökset pienistä hankinnoista. Talousarvion käyttömenojen toteutumavertailu on käsitelty vapaa-ajanlautakunnan kokouksissa 21.5, 4.9 ja 3.12. 2014. Vapaa-ajanlautakunta on kokoontunut 4 kertaa. Toiminnan tehokkuutta on mitattu eri tapahtumilla ja kävijämäärillä niissä. Talous € Ed.vuoden TP Talousarvio Tilinpäätös Poikkeama TAmuutokset Toimintamenot Toimintatulot Netto(toimintakate) -232 760 45 485 -187 275 - 188 610 34 200 -154 410 - 168 557 33 279 -135 278 -20 053 921 -19 132 Suunnitelmapoistot Laskennalliset erät -1 139 -950 -3 879 2 929 -1 139 5 513 -950 -3 879 2 929 Käyttöomaisuus Arvo 1.1 Lisäykset Vähennykset Poistot Arvo 31.12 Menot €/asukas Tulot €/asukas Lautakunnan kokoukset Toimielin: Sivistystoimi Tulosalue: Varhaiskasvatus Toiminta-ajatus: Ta 2014 57,45 10,36 Poikkeama muutosten jälkeen Toteutunut 51 9,8 4 53 Päivähoito tukee hoidossa olevien lasten koteja näiden kasvatustehtävässä ja yhdessä kotien kanssa edistää lapsen persoonallisuuden tasapainoista kasvua ja kehitystä. Esiopetuksen keskeisenä tehtävänä on edistää lapsen suotuisia kasvu-, kehitys- ja oppimisedellytyksiä sekä luoda pohja elinikäiselle oppimiselle myönteisten oppimiskokemusten, leikin ja toiminnan avulla. Taloussuunnitelma 2014-2016 Tavoitteena on tarjota riittävästi, laadukasta ja turvallista päivähoitoa virikkeellisessä ympäristössä. Päivähoidon kehittämisessä huomioidaan lasten ja perheiden tarpeet mahdollisuuksien mukaan. Päivähoitoa toteutetaan kotona tapahtuvassa perhepäivähoidossa, Simon ja Simoniemen ryhmäperhepäiväkodeissa, Maksniemen vuoroperhepäiväkodissa, Simon päiväkodissa ja Maksniemen päiväkodissa. Perhepäivähoitajien eläköitymisen johdosta valmistaudutaan alle kolmivuotiaisen päiväkotiosaston suunnitteluun ja päivähoitohenkilöstön palkkaamiseen. Yhteistyötä tehdään lasten vanhempien, eri päivähoitomuotojen, sosiaalitoimen, koulun, neuvolan, perheneuvolan, liikuntatoimen ja seurakunnan kanssa. Toimitaan oman kunnan moniammatillisissa tiimeissä aktiivisesti mm. lastensuojeluasioissa. Työntekijöiden ammattitaidon kehittymistä ja työssä jaksamista tuetaan tarpeen mukaisen koulutuksen avulla ja ohjaamalla oman kunnon ylläpitämiseen. Määrärahojen puitteissa osallistutaan pääsääntöisesti seudullisesti järjestettyihin varhaiskasvatusalan koulutuksiin ja kehittämistilaisuuksiin. Esiopetukseen tulevien lasten lukumäärä vaihtelee seuraavalla 5 –vuotiskaudella, mikä vaikuttaa ryhmien määrään. Vuoden 2013 alussa toimii kaksi ryhmää sekä Simon asemalla että Maksniemessä. Esiopetusryhmiin palkataan tarvittaessa henkilökohtainen avustaja tai ryhmäavustaja. Lasten erityistuen tarpeeseen vastataan päivähoitolain edellyttämällä tavalla varaamalla määräraha erityislastentarhanopettajan palvelujen ostamiseen. Talous € Ed. vuoden TP Toimintamenot Toimintatulot Netto(toimintakate) Suunnitelmapoistot Laskennalliset erät Käyttöomaisuus Arvo 1.1 Lisäykset Vähennykset Poistot Arvo 31.12 Talousarvio -1 212 009 164 889 -1 047 119 -1 361 800 151 100 -1 210 700 Tilinpäätös -1 225 795 173 384 -1 052 412 Poikkeama TAmuutokset Poikkeama muutosten jälkeen -136 005 -22 284 -158 288 Tavoitteiden toteutuminen 2014: Päivähoitoa on kyetty tarjoamaan tarpeen mukaan lain säätämässä määräajassa. 54 Päivähoitotoiminnan toteuttamisessa ja kehittämisessä on huomioitu vanhempien toiveet mahdollisuuksien mukaan. Päivähoitoa on järjestetty Simon ja Maksniemen päiväkodeissa, neljässä ryhmäperhepäiväkodissa ja neljässä hoitajien kotona tapahtuvassa perhepäiväkodissa. Päivähoidossa olevien lasten määrä vaihtelee kuukausittain ja tuo haasteita päivähoitopaikkojen järjestämiseen. Joulukuussa 2014 Simon päiväkodissa oli 32 lasta ja Maksniemen päiväkodissa 28 lasta. Esikouluryhmiä oli 4, joista 2 ryhmää toimi päiväkodeissa ja kaksi erillisissä ryhmissä omissa tiloissaan. Esikoululaisia oli syksyllä 2014 Simon päiväkodissa 22, lisäksi yksi lapsi sai esiopetusta omassa kodissaan ja Maksniemen päiväkodissa 16. Ylikärpän koululla oli esiopetuksessa 2 lasta. Perhepäivähoidossa oli joulukuussa 2014 70 lasta. Maksniemen ryhmäperhepäiväkodissa järjestettiin vuorohoitoa iltaisin ja lähes kaikkina viikonloppuina. Vuorohoitoa tarvitsevia lapsia oli joulukuussa 9. Yksi perhepäivähoitaja jäi eläkkeelle. Moniammatillista yhteistyötä jatkettiin koulun, lasten vanhempien, liikuntatoimen, vapaaaikatoimen, neuvolan, sosiaalitoimen, mielenterveystyön ja seurakunnan kanssa. Päivähoidon edustaja on kuulunut liikenneturvallisuustyöryhmään ja terveydenedistämisen työryhmään. Työntekijöiden ammattitaitoa ja työssä jaksamista on tuettu järjestämällä tarpeenmukaista koulutusta. Henkilöstön kanssa on käyty esimies-alaiskeskustelut. Päivähoidon henkilöstöä on osallistunut Vasupohjainen toiminnan suunnittelu –koulutukseen. Suoritteet Simon päiväkodin hoitopäivät Kustannus €/hoitopäivä Maksniemen päiväkodin hoitopäivät Kustannus €/hoitopäivä Perhepäivähoitopäivät Kustannus €/hoitopäivä Suoritteet Esiopetuspäivät Kustannus €/esikoulupäivä Ed. vuoden TP Talousarvio Tilinpäätös 3727 40 3 778 4 200 38 3 800 3573 44 3629 54 8896 64 50 9 800 59 42 9195 62 Ed. vuoden TP 6 021 25 Talousarvio Tilinpäätös 6 200 5633 33 36 Kunnanhallitus nimesi varhaiskasvatustyöryhmän selvittämään Simon kunnan päivähoidon järjestämiseen ja päivähoitoon liittyviä investointeja tulevaisuudessa. Lisäksi selvitettiin mahdollisuutta järjestää yksityistä päivähoitoa kunnassa sekä palvelusetelin käyttöä päivähoidon järjestämisessä. 55 Toimielin: Tekninen toimi Toiminta-ajatus: Vastaa hyvästä ja tehokkaasta toiminnasta maankäytön, rakentamisen, kunnallistekniikan, kiinteistötoimen ja ympäristöasioiden osalta sekä tuottaa ja hankkii edullisia palveluja simolaisille. Palvelujen suunnitteluissa ja toteutuksessa otetaan huomioon terveyden edistämisen näkökohta. Tulosalue: Tekninen toimi Tavoitteet 2014: Suunnitelmakauden rakennuttamistavoitteet: - Kehitysvammaisten ryhmäkodin rakentaminen - Maksniemen liikuntasalin laajennus - Yläkoulun hallintosiiven peruskorjaus - Yläkoulun hissin uusiminen - Energian kulutuksen tarkkailua jatketaan Motiva-sopimuksen mukaisesti - 9 %:n energian säästötavoite sähkössä ja lämmityksessä vuoteen 2016 mennessä - suunnitelmakauden aikana laaditaan energian säästöön tähtäävä toimenpideohjelma - Maksniemen kuntoradan peruskorjaus - Yhdyslatu/kuntoreitti Asema-Malininkangas Tekninen hallinto hoitaa investointikohteiden rakennuttamistehtävät. Suunnittelu- ja rakentajapalvelut ostetaan pääasiassa ulkopuolisilta tuottajilta. Kunnan kiinteistöissä suoritetaan energiataloudellisia peruskorjauksia laaditun peruskorjaussuunnitelman mukaisesti. Kiinteistönhoitajille annetaan energiataloudellista lisäkoulutusta. Kunnan alueella liikenneturvallisuutta parannetaan liikenneturvallisuustyöryhmän aloitteesta. Asumisviihtyisyyttä lisätään viherrakentamisella. Tekninen toimi myy toimistopalveluita Simon Vesihuolto Oy:lle yhdessä valvontatoimen kanssa. Teknisessä hallinnossa työskentelee 2 henkilöä. Tekninen suunnittelupalvelu toteutetaan pääasiassa ostopalveluna. Sisäinen valvonta teknisessä toimessa Kaikessa toiminnassa noudatetaan lakeja, säännöksiä ja määräyksiä. Määrärahojen käyttöä seurataan kuukausiraporteissa. Lautakunta saa raportin käyttömenoista kolme kertaa vuodessa. Toiminnassa on riski, että määrärahat eivät riitä tai ylittyvät kun tulee yllättäviä kiinteistöremontteja vesivahingon tai sisäilmaongelmien johdosta. Sopimuksiin liittyvä vakuuksien valvonta toteutuu arkistovastaavien toimesta. Sopimuksiin liittyvät vanhentuneet vakuudet palautetaan. 56 Talous € Ed.vuoden TP Talousarvio Tilinpäätös Poikkeama TAmuutokset Toimintamenot Toimintatulot Netto(toimintakate) -140 875 17 636 -123 239 -169 600 15 200 -154 400 -149 176 16 716 -132 460 -20 424 1 516 -21 940 Suunnitelmapoistot Laskennalliset erät -15 493 -15 410 -16 443 1 033 Käyttöomaisuus Arvo 1.1 Lisäykset Vähennykset Poistot Arvo 31.12 Poikkeama muutosten jälkeen 160 943 -15 493 160 943 -15 410 -16 443 144 500 Tavoitteiden toteutuminen 2014: Kertomusvuonna tekninen lautakunta kokoontui 11 kertaa ja käsitteli 141 asiaa. Osastopäällikön viranhaltijapäätöksiä tehtiin 20. Kehitysvammaisten ryhmäkodin rakennustyöt saatiin käynnistettyä ja työt valmistuvat kokonaisuudessaan vuoden 2015 alkusyksynä. Yläkoulun hallintosiiven peruskorjaus, sekä Maksniemen koulun liikuntasalin laajennustöiden aloittaminen siirtyi. Hankkeisiin ei ole saatu valtion avustuksia, samoin siirtyi yläkoulun toisen hissin uusiminen. Energiankulutuksen seurantaa on tehostettu, sillä kunnan suurimmat kiinteistöt on saatu liitettyä reaaliaikaiseen kulutusseurantaan. Tuloksia pitäisi alkaa tulemaan vuoden 2015 aikana. Kunnan suurimpiin kiinteistöihin on laadittu myös pitkän tähtäimen suunnitelmat. Maksniemen kuntoradan peruskorjaus on saatu kokonaisuudessaan päätökseen. Terveyskeskuksen keittiön ilmanvaihdon jäähdytys saatiin tehtyä, Maksniemen koulun luokkatilojen muutostöillä saatiin rakennettua yksi lisäluokka, Viantien vanhentunut katuvalaistus uusittiin, sekä Karsikon kalasataman laituri peruskorjattiin. Simon yläkoulun pihasuunnitelma laadittiin, sekä Simoniemen venesataman ja sisääntuloväylän ruoppaussuunnitelma tehtiin. Kunta myi toimistopalveluja Simon Vesihuolto Oy:lle, josta saadaan tuloa 11 643 €/vuosi. Menot €/asukas Tulot €/asukas Lautakunnan kokoukset Kaavateitä km Ta 2014 51,41 4,60 21,5 Toteutunut 45,22 5,06 11 21,5 57 Toimielin: Tekninen toimi Toiminta-ajatus: Tuottaa ympäristö, joka on simolaisille turvallinen, terveellinen ja viihtyisä. Tulosalue: Rakennusvalvonta/Viranomaispalvelut Tavoitteet 2014: Lautakunnan tavoitteena on kuntalaisten asuinympäristön ja asumisviihtyvyyden parantaminen kiinnittämällä huomiota maankäytön suunnitteluun, laadukkaaseen rakentamiseen uustuotannossa sekä perusparantamisessa ja korostamalla luonnon ja ympäristön monimuotoisuuden säilymisen merkitystä. Lautakunta painottaa rakennusvalvonnassa neuvonnan ja ohjauksen tärkeyttä sekä myönteisen kuntakuvan luomista rakentamisen suunnittelussa. Huomiota kiinnitetään rakentamiselle asetettuihin tavoitteisiin, rakentamisen laatuun, rakennuspaikan sijaintiin sekä rakentamisen kustannustekijöihin. Valvontakäyntien määrä rakennuskohteissa pyritään saamaan riittäväksi. Rakennuslupahakemukset käsitellään nopeasti ja joustavasti ja rakentajia informoidaan riittävästi. Vanhusten ja vammaisten puutteellisia asunto-oloja parannetaan valtion varoista myönnettävien korjausavustusten avulla. Hoidetaan vesilain sekä ympäristönsuojelulain ja – asetuksen puitteissa myönnettävät luvat sekä suoritettavat katselmukset, valvontatehtävät ja täytäntöönpano. Käsitellään kunnan myöntämät maaaines- ja poikkeamislupapäätökset sekä lausuntojen antaminen ELYkeskuksen ratkaisemiin poikkeamislupahakemuksiin. Valvontatoimi hoitaa yhdessä teknisen toimen kanssa Simon Vesihuolto Oy:n toimistopalvelut. Valvontatoimi myy Simon Vuokratalot Oy:lle ostopalveluina isännöinnin, asuntojen vuokrauksen sekä taloushallinnon. Simon Vuokratalot Oy:llä on 116 asuntoa, liikevaihto on noin 450.000 €. Valvontatoimi hoitaa myös kunnan omistamien asuntokiinteistöjen isännöinnin , asuntojen vuokrauksen sekä taloushallinnon tehtävät. Valvontatoimessa työskentelee 3 henkilöä, joista 1 hoitaa päätoimisesti asuntovuokrausasioita. Mittaustoiminta Kenttämittauksia tehdään itse ja omalla kalustolla. Lohkomiset ja kaava-alueiden korttelipaalutukset suorittaa Tornion maanmittaustoimisto. Mittauspalveluja hankitaan ostopalveluina. Yleiskaavoitus Simon kunnassa on osayleiskaavat Asemalla, Simojoella, Simonkylällä, Simoniemessä ja Maksniemessä sekä Merenrannikon osayleiskaava. Lapin Liitto on laatinut Kemi – Tornio ydinvoimamaakuntakaavan. Ydinvoimamaakuntakaavaa ollaan muuttamassa siten, että 58 suunnitellun ydinvoimalan alueelle osoitetaan teollisuustoimintojen aluetta. Simojoen yleiskaavan päivittäminen vastaamaan tämän päivän vaatimuksia on käynnistetty ja saatetaan suunnitelmakaudella loppuun. Tuuliwatti Oy ja Rajakiiri Oy ovat esittäneet tuulivoimayleiskaavojen laatimispyynnön Simon kuntaan. Kaavoitustyö on käynnissä viidellä eri alueella, joihin tulee yhteensä enimmillään 81 tuulivoimalaa. Asemakaavoitus Simon kunnassa on vahvistettu asemakaava Asemakylässä ja Maksniemessä. Vapaita kaavatontteja on yhteensä 28 kpl, joista Asemakylässä 16 kpl ja Maksniemessä 12 kpl. Simoniemen Kantolanharjun yleiskaava-alueella on vapaita tontteja 13 kpl. Suunnitelmakaudella otetaan käyttöön Koivukankaan kaavoitettu alue. Talous € Ed.vuoden TP Talousarvio Tilinpäätös Poikkeama TAmuutokset Toimintamenot Toimintatulot Netto(toimintakate) -175 145 33 747 -141 398 -222 600 38 000 -184 600 -214 016 36 668 -177 348 -8 584 1 332 -7 252 Suunnitelmapoistot Laskennalliset erät -582 -590 -582 -8 Käyttöomaisuus Arvo 1.1 Lisäykset Vähennykset Poistot Arvo 31.12 . Poikkeama muutosten jälkeen 1 893 582 1893 -590 -582 1 311 Tavoitteiden toteutuminen 2014: Hakemusten käsittelyn yhteydessä annetun neuvonnan ja ohjauksen, lausuntojen pyytämisen ja antamisen sekä katselmusten suorittamisen vaatima työmäärä oli huomattava. Rakennus-, toimenpide- ja maisematyölupia myönnettiin yhteensä 59 kpl, toimenpideilmoituksia hyväksyttiin kahdeksan kpl. Lautakunta teki yhden poikkeamislupapäätöksen. Korjausavustuksia myönnettiin 4 kpl, määrältään 9772 €, sekä pientalojen tarveharkintaisia energia-avustuksia kaksi kpl, 5552 €. Valvontatoimi hoiti yhdessä teknisen toimen kanssa Simon Vesihuolto Oy:n toimistopalvelut. Valvontatoimi myi Simon Vuokratalot Oy:lle ostopalveluina isännöinnin, asuntojen vuokrauksen sekä taloushallinnon. Valvontatoimi on hoitanut Simon kunnan omistamien asuntokiinteistöjen hallintotehtävät. 59 Yleiskaavoitus Simon kunnassa on osayleiskaavat Asemalla, Simojoella, Simonkylällä, Simoniemessä ja Maksniemessä sekä Merenrannikon osayleiskaava. Tuulivoimayleiskaavat Onkaloon, Halmekankaalle ja Leipiöön ovat saaneet lainvoiman. Tuulivoimayleiskaavat mahdollistavat 27 uuden tuulivoimalaitoksen rakentamisen. Yleiskaavan laatiminen tuulivoimaa varten on käynnissä Seipimäki – Tikkala alueella. Tuulivoimayleiskaavaluonnoksessa esitetään 39 uuden tuulivoimalaitoksen rakentamismahdollisuutta. Simojoen yleiskaavan päivittämistyö on myös meneillään. Suoritteet: Myönnetyt rakennus- ja toimenpideluvat Suoritetut katselmukset, kirjatut Suoritetut katselmukset, kirjaamattomat Menot €/asukas TP 2013 71 Ta 2014 100 TP 2014 59 166 230 100 100 177 100 52,20 64,92 64,87 Toimielin: Tekninen toimi Tulosalue: Palo-ja pelastustoimi Vuoden 2004 alusta palo- ja pelastustoimi siirtyi alueelliseen pelastustoimeen Lapin liiton alaisuuteen. Kuntayhtymä on vuokrannut kunnalta pelastustoimen hoitamiseen tarvittavat tilat. Talous € Ed.vuoden TP Talousarvio Tilinpäätös Poikkeama Toimintamenot Toimintatulot Netto(toimintakate) -335 028 82 040 -252 988 -354 700 82 300 -272 400 -348 002 82 369 -265 633 6 698 69 -6 767 Suunnitelmapoistot Laskennalliset erät -14 207 -14 200 -14 207 -7 Käyttöomaisuus Arvo 1.1 Lisäykset Vähennykset Poistot Arvo 31.12 TAmuutokset Poikkeama muutosten jälkeen 237 098 -14 207 237 098 -14 200 -14 207 222 891 Suoritteet: Menot €/asukas TP 2013 Ta 2014 TP 2014 101,55 107,52 105,49 60 Toimielin: Tekninen toimi Tulosalue: Toimitilapalvelut Tavoitteet 2014: Tavoitteena on tuottamattomien kiinteistöjen myynti ja kiinteistökustannusten alentaminen. Kaikki kiinteistöt ovat siirtyneet teknisen toimen alaisuuteen. Lakkautetut koulukiinteistöt ovat eri harrastepiirien käytössä. Kiinteistömenot ovat pysyneet ennallaan. Suunnitelmakauden aikana kiinteistöjen myyntitoimintaa jatketaan. Kiinteistöjen myynnin kautta käyttömenot saadaan myös alenemaan. Tehokkaalla energiankulutuksen seuraamisella ja investoimalla energiatehokkaisiin ratkaisuihin saadaan myös käyttökuluja pienenemään. Kunnossapitotiimi vastaa pääasiassa liikuntapaikkojen kunnossapidosta. Tekninen toimi voi myös käyttää ostopalveluja luistelukenttien auraamiseen. Kunnassa on Simon Asemakylällä ja Maksniemessä peruskorjatut urheilukentät. Samoilla kentillä ylläpidetään jääkiekkokaukaloita. Malininkankaalla on 3,5 km:n kuntorata, yhdyslatu asemalta - Maliniin ja Maksniemessä 5,5 km:n pururata sekä Parpalan Maneesi. Huoltorakennukset ovat Aseman keskuskentällä, Maksniemen urheilukentällä ja Malininkankaalla. Luistinkentät jäädytetään Ylikärppään, Simoniemeen, Viantielle, sekä Maksniemen ja Simon koulun piha-alueelle. Hiihtolatujen ylläpitoon on hankittu oma tamppari. Talous € Ed.vuoden TP Talousarvio Tilinpäätös Poikkeama Toimintamenot Toimintatulot Netto(toimintakate) -716 069 891 394 175 325 -765 950 961 600 195 650 -664 669 1 025 945 361 275 -101 281 64 345 165 625 Suunnitelmapoistot Laskennalliset erät -505 574 -512 590 -546 132 33 542 Käyttöomaisuus Arvo 1.1 Lisäykset Vähennykset Poistot Arvo 31.12 TAPoikkeama muutokset muutosten jälkeen 10 112 886 -505 574 10 112 886 -512 590 -546 132 9 566 754 Tavoitteiden toteutuminen 2014: Kiinteistöjen myyminen ei ole tuottanut toivottua tulosta, mutta myyntitoimintaa jatketaan edelleen. Liikuntapaikkojen hoito on pystytty tekemään suunnitelmien mukaisesti, jota auttoi oman latukoneen hankinta. 61 TP 213,43 265,69 115 098 6,22 15 757 Menot €/asukas Tulot €/asukas Kiinteistöjä m3 Kustannukset €/m3 Metsänmyyntitulot Ta 232,18 291,48 TP 201,48 310,98 115 098 5,77 0 Toimielin: Tekninen toimi Tulosalue: Liiketoiminta Tavoitteet 2014: Simossa on kaksi kalasatamaa ja neljä venesatamaa. Satamatoimintaan sisältyy huoltorakennusten kunnossapito, satama-alueiden ja laitureiden kunnossapito sekä veneväylien merkitseminen ja kunnossapito. Venepaikkoja on kaikkiaan n. 400. Tulostavoitteena satamatoiminnalle on 11.770 €/vuosi. Simon kunnassa on kunnan järjestämä jätteen kuljetus ja keräys. Yhdyskuntajäte viedää poltettavaksi Oulun jätehuollolle, Laanilan polttolaitokselle. Ongelmajätteiden vastaanottopaikkana on kotitalouksien osalta onkalonperän vastaanottopaikka. Ongelmajätteet toimitetaan edelleen ongelmajätteidenkäsittelylaitokselle. Ongelmajätteiden keräystä tehostetaan. Erilaisilla jätteenkeräystempauksilla pyritään saamaan koko kunnan alueelta ylimääräiset jätteet pois. Kaukolämpö Kaukolämpöyksikön energiaa myydään yksityisille kiinteistöille kunnan verkosta. Verkostoon on liitetty 22 kiinteistöä, yhteensä n. 100.000 k-m³ Kunta ostaa energian Simon Hakeosuuskunnalta kesällä 2003 tehdyn sopimuksen mukaisesti. Suunnitelman mukainen verkosto on toteutunut. Energian hankintasopimuksen mukainen tilauskanta on täynnä. Suunnitelman mukaisesti kaukolämpöverkkoon on liitetty julkiset rakennukset ja rivitaloja asemakaava-alueelta. Suunnitelmakaudella selvitetään kaukolämpöverkoston laajentamismahdollisuus. Selvityksen kohteena on laajenemissuunta, -suunnat, yksittäisten kiinteistöjen liittyminen ja niiden vaikutus energiasopimukseen sekä energiamaksuihin. Maksniemen koulukeskuksen lämmityksen muuttaminen kotimaiselle polttoaineelle / maalämmölle selvitetään. Talous € Toimintamenot Toimintatulot Netto(toimintakate) Ed.vuoden TP Talousarvio -413 433 231 652 - 181 782 -400 900 179 400 -221 500 Tilinpäätös -429 670 253 132 -176 538 Poikkeama -28 770 73 732 -44 962 TAPoikkeama muutokset muutosten jälkeen 62 Suunnitelmapoistot Laskennalliset erät Käyttöomaisuus Arvo 1.1 Lisäykset Vähennykset Poistot Arvo 31.12 -44 600 - 43 740 -42 777 -963 381 328 -44 600 381 328 -43 740 -42 777 338 551 Tavoitteiden toteutuminen 2014: Satamatoiminnot hoidettiin suunnitelmien mukaisesti. Satamatoiminnan tulot olivat 11 010 €. Valtuuston päätöksen mukaisesti koko kunta saaristoa lukuun ottamatta on jätehuollon toiminta-aluetta. Jätehuollon piirissä on n. 950 kiinteistöä. Jätteiden keräilyä kunnassa hoiti Kemin Ajotilaus ja Kone Oy vuoden loppuun asti. Vuoden 2015 alusta kuljetusyrittäjänä toimii HFT Network Oy. Hyötyjäteasema ja pienimuotoinen seka- ja ongelmajätteen keräyspaikka sijaitsee kunnan varastoalueella Onkalonperällä. Kierrätyspisteet ovat käytössä Asemakylällä (2 kpl) ja Maksniemessä. Simon kunnan alueelta lietteet toimitetaan edelleen Kuivaniemen jätevedenpuhdistamolle 1.1.2000 tehdyn sopimuksen mukaisesti. Kuusakoski Oy:n kanssa toteutettiin rautaromun keräys. Suomen Paperinkeräys Oy:n kanssa on sopimus paperinkeräyksestä. Simon kunnan ja Oulun Jätehuollon yhteistyösopimuksella Simon kunta on siirtänyt jätelaissa kunnalle määrätyt jätehuollon järjestämisneuvontatehtävät Oulun Jätehuollolle. Simon Hakeosuuskunnalta on ostettu lämpöenergiaa yhteensä 5062,14 MWh. Omien kiinteistöjen lisäksi kunta on tehnyt sopimuksen liikekeskuksen, seurakunnan, Osuuspankin, Kiinteistö Oy Simon Säästöpankkitalon, kalatalouskoulun, Kiinteistö Oy Simon Kiikanpalon ja Sauli Veittikoski Ky:n kanssa lämmön toimittamisesta em. kiinteistöille. Lämpöä on myyty muuhun kuin omaan käyttöön yhteensä 1347,09 MWh. Menot €/asukas Tulot €/asukas Jätemaksutulot € / asukas Lämmön osto €/v Ostettu energia MWh Ulkopuolisille myyty energia Ostettu MWhenergiahinta € Lämmönmyynti tulot/v ulkop+omat Kalahallit Tulot TP 123,23 69,04 36,64 351 733 5 036,52 Ta 121,52 54,38 302 000 TP 130,24 76,72 41,95 366 207 5 062,14 1326,01 1347,09 50,70 52,71 341 517 2 4 092 351 465 2 3 702 63 Venepaikkoja Venepaikkatulot 450 9 939 Toimielin: Tekninen toimi Tulosalue: Kiinteistö- ja muut palvelut Tavoitteet 2014: Kunnossapitopalvelut 450 11 010 Kunnossapitotiimi hoitaa kaikkien kunnan kiinteistöjen ja myyntipalveluna kalatalouskoulun sekä Simon Vuokratalot Oy:n kiinteistönhoitotehtävät, josta tuloja kertyy n. 26 500 €/vuosi. Kiinteistöpalvelujen keskittäminen mahdollistaa henkilöstön joustavan käytön kunnan eri kiinteistöissä. Toiminnan tavoitteena on palveluhenkisyys ja myönteinen ulkoinen kuva sekä kustannustehokkuus kaikessa toiminnassa. Kiinteistöjen hoidon taloudellisuus ja varmuus on parantunut, kun kaikki kiinteistöt on saatu keskitettyyn kaukovalvontajärjestelmään. Kunnossapitotiimissä toimii kymmenkunta henkilöä. Siivouspalvelut Kiinteistöjen siivouksesta vastaa perustettu siivoustiimi. Siivoustiimi vastaa Aseman alakoulun, yläkoulu/lukion-, Maksniemen koulun, paloaseman, virastotalon, Hammasrivin, Viranhaltijaintalon, kirjaston, ja teknisen osaston varastojen siivouksesta. Yhden tiimissä työskentelevän siivoojan toimenkuvaan kuuluu siivoustyön ohjaustehtävät. Siivottavaa alaa on n. 13.800 m², minkä lisäksi tiimi hoitaa mahdollisuuksien mukaan myös ”keikkaluonteisia” töitä esim. kunnan vuokraamiin kiinteistöihin ja muihin tiloihin. Siivoustiimissä työskentelee 9 henkilöä. Ruokapalvelut Kunnanvaltuuston päätöksellä ruokapalveluyksikkö on siirretty 1.8.2009 alkaen yhteiseen ateriapalveluja tuottavaan Meri-Lapin kuntapalvelut kuntayhtymään poisluettuna Ylikärpän koulu. Liikenneväylät Kaavateiden kunnossapito hoidetaan ostopalveluna yksityisiltä yrittäjiltä. Nykyinen palvelutaso säilytetään. Liikenneturvallisuutta parannetaan ajoratamaalauksilla.. Liikenneturvallisuustyöryhmä kokouksissaan käsittelee kunnan liikenneturvallisuutta lisääviä asioita ja tekee aloitteita eri viranomaisille liikenneturvallisuuden parantamiseksi. Rakennetut kaavatiet pyritään päällystämään heti, kun rakentaminen on toteutunut noin 80 %:sti. Kunnan omistuksessa olevien liikenneväylien ja liikunta-alueiden 64 valaistusten palamisaikojen ohjaukset on siirretty Rantakairan Sähkö Oy:ltä kunnan kiinteistönhoitajien vastuulle. Suunnitelmakauden aikana aloitetaan lamppujen vaihtotyöt suurpainenatrium valaisimiksi. Puistot ja muut yleiset alueet Leikkikenttien varusteet huolletaan, lisätään ja tarvittavin osin uusitaan. Ympäristön ja yleisten alueiden viihtyisyyttä parannetaan puistoja rakentamalla ja viheralueita hoitamalla. Maa- ja metsätilat Kunnan metsiä hoidetaan metsätaloussuunnitelman mukaisesti. Kunta on myynyt suurimman osan omistamistaan metsätiloista. Talous € Ed.vuoden TP Talousarvio Tilinpäätös Poikkeama Toimintamenot Toimintatulot Netto(toimintakate) -767 090 81 786 -685 304 -895 480 78 500 -816 980 -782 881 71 925 -710 956 -112 599 6 575 -106 024 Suunnitelmapoistot Käyttöomaisuus Arvo 1.1 Lisäykset Vähennykset Poistot Arvo 31.12 -97 152 -98 520 -109 225 10 705 Menot €/asukas Tulot €/asukas Leikkipaikat Uimarannat TA-muu- Poikkeama tokset muutosten jälkeen 1 303 117 -97 152 1 303 117 -98 520 Tp 2013 228,64 24,38 -109 225 1 193 892 Ta 2014 271,44 23,80 7 3 TP 2014 237,30 21,80 7 3 Tavoitteiden toteutuminen 2014: Kunnan suurimmat kiinteistöt ovat pääosin reaaliaikaisessa valvonnassa, mutta kulutusseurannan tehostamista tarvitaan . Kunnossapitopalvelujen nettokustannukset jaetaan hallintokunnille. Kunnossapitopalvelujen myyntituloja kertyy vuosittain noin 30. 000 €. Kunnossapitopalvelut on hoidettu kunnossapitotiimillä. Tiimin tehtävänä on yhteisesti vastata kunnan kiinteistöjen kunnossapidosta, kenttien ja latujen hoidosta, sekä tie- ja katualueista. Tiimiin kuuluu tällä hetkellä 10 henkilöä. Koulukeskuksen iltavalvojan tehtävät hoidetaan kunnossapitotiimin toimesta. 65 Talonmiespalveluja on myyty kalatalouskoululle ja Simon Vuokratalot Oy:lle. Isommat saneeraustyöt on tehty ostopalveluina ja osa pienemmistä hankkeista toteutettiin omana työnä. Liikuntapaikkojen hoito ja rakentaminen on teknisen toimen vastuualueella. Liikunta-alueiden kentänhoitaja vastaa pääasiassa edelleen liikuntapaikkojen kunnossapidosta. Kunnassa on Simon Asemakylällä ja Maksniemessä peruskorjatut urheilukentät. Samoilla kentillä ylläpidetään jääkiekkokaukaloita. Huoltorakennukset on Asemalla, Maksniemessä ja Malininkankaalla. Siivoojatiimiin kuului 9 kokoaikaista siivoojaa. Siivoustiimin vetäjä osallistuu myös siivoustyöhön. Siivoustiimi vastaa terveyskeskuksen avopuolen, Kiikanpalon, Mäntylän, Aseman alakoulun, yläkoulu/lukion-, Maksniemen koulun, virastotalon, Hammasrivin, Viranhaltijaintalon, kirjaston, kuntosalien, urheilukenttien sosiaalitilojen ja teknisen osaston varastojen siivouksesta. Siivottavaa alaa on n. 17 000 m². Tiimin vetäjä käy n. 2 kk:n välein tekemässä tarkastuskäynnin sivukylien kouluille siivouksen tasosta ja tekee tarvittaessa perussiivouksen. Muutoin käyttäjät siivoavat tilat itse. Siivoustyön keskittämisellä pyritään saamaan säästöjä, koska henkilökuntaa on mahdollista joustavasti siirtää kiinteistöstä toiseen ilman, että on heti välttämätöntä ottaa ulkopuolista sijaista. Samoin siivousaine- ja välinehankinnat pystytään hoitamaan joustavammin ja edullisemmin. Siivouskustannukset jaetaan kiinteistöille siivottavien pinta-alojen suhteessa. 4.2. KUNTAKONSERNI 4.2.1. Tavoitteiden toteutuminen Valtuusto on kuntakonsernin ylin päätöksentekoelin, joka kuntalain mukaan päättää kunnan ja kuntakonsernin toiminnan ja talouden keskeiset tavoitteet sekä konserniohjauksen periaatteet. Konserniohjauksella tarkoitetaan omistajaohjausta ja tytäryhteisöjen valvontaa koskevien ohjeiden antamista. Konsernivalvonta tarkoittaa tytäryhteisöjen tuloksellisuuden ja taloudellisen aseman seurantaa, analysointia ja raportointia sekä riskienhallintajärjestelmien toimivuuden arvioimista. Konsernivalvonnassa seurataan myös valtuuston tytäryhteisöjen toiminnalle asettamien tavoitteiden toteutumista sekä konserniohjeen noudattamista erityisesti keskitetyissä konsernitoiminnoissa ja konsernin sisäisten palveluiden käytössä. Konsernivalvonnassa seurataan erityisesti riskienhallinnan toimivuutta konserniyhteisöissä. Kunnanvaltuusto ei ole asettanut yhteisiä tavoitteita Simon kunnan tytäryhteisöille. 66 Simon Vuokratalot Oy Tp 2013 Tp 2014 Tulot yhteensä 460 806 481 723 Menot yhteensä -509 321 -743 677 Kate -48 515 -261 954 Suoritteet Tp 2013 Tp 2014 Lainakanta 3 801 811 3 697 139 37 660 35 864 Rahoituskulut 2 Vuokra €/as m 6,99 7,15 Asuntojen käyttöaste % 73 69 Kokonaan Simon kunnan omistama yhtiö. Asuntojen kuntoa on parannettu teettämällä 10 huoneistoon huoneistoremontit, joista kolmeen huoneistoon tehtiin täydellinen uusimistyö aina keittiökaapeista ja kylpyhuoneista lähtien. Muut asuntoihin kohdistuvat korjaustoimenpiteet olivat pienimuotoisempia tai kohdistuivat vain tiettyihin rakennusosiin. Muita remontteja olivat mm. jäteveden puhdistamon asentaminen Ylikärpän rivitaloille, TV-antennien uusiminen kolmeen kohteeseen, sekä lämmönjakohuoneiden korjaustöitä. Jääpakastinkaappeja tilikauden aikana hankittiin 4 kpl ja liesiä 3kpl. Simon Vuokratalot Oy on purkanut kesällä rivitalokohteen Heinätie 7:stä. Asumisen Rahoitus- ja kehittämiskeskus on antanut vapautuksen aravarajoituksista, sekä purkuavustuksen, joka on 50 % hyväksytyistä purkukustannuksista. Purkukustannukset olivat 30.435,80 € josta purkuavustus 15 218 €. Lisäksi Valtiokonttori on myöntänyt purkuakordin aravalainan (nro 1207-95810) pääomasta 171 200,40 euroa. Akordi on 60 % ja yhteensä 102 720,24 euroa. Akordipäätöstä ei ole vielä laitettu voimaan. Akordipäätöksen mukaan Simon Vuokratalot Oy:n tulee vielä raportoida Valtiokonttorille lainoja nro 1300-6630 (Alaniemen tuvat) ja 1207-111110 (Ylikärpän rivit) koskeva rajoitusakordipäätöksen ehto siitä, mihin toimenpiteisiin kyseisen päätöksen kohteena olevan omaisuuden suhteen on ryhdytty. Akordin tultua voimaan lainanlyhennykset pysyvät aiemman lainanlyhennysohjelman mukaisina, mutta laina-aika lyhenee päättymään vuonna 2027. Vuoden 2015 aikana on tarkoitus jatkaa huoneistojen remontteja entiseen tapaan. Suurempia suunniteltuja remontteja ovat mm. Lukkarilantie 2:n, sekä Ilvestie 1:n muuttaminen maalämpöön, Alaniemen jätevesijärjestelmän saneeraus, sekä vesikattojen katteiden uusimistyön aloittaminen. Asuntoja oli tyhjillään vuodenvaihteessa 35/106:sta ja käyttöaste oli 67,0 %. Koko vuoden keskimääräinen käyttöaste oli 69,59 %. Asuntojen käyttöaste on huonontunut edellisestä vuodesta, jolloin se oli keskimäärin 73,49 %. 67 Simon kunta on kattanut alle 75%:n käyttöasteesta syntyneen alijäämän (31 491,77€) Valtiokonttorin velkasaneerauspäätöksen mukaisesti. Vakuutukset Yhtiöllä on kiinteistön täysarvovakuutus Pohjola Vakuutus Oy;ssä, jossa on myös kunnan kaikki muut vakuutukset. Simon Vesihuolto Oy Tp 2013 Tp 2014 Tulot yhteensä 467 279 Menot yhteensä -427 656 497 479 -458 802 Kate 39 623 38 677 Suoritteet Tp 2013 Tp 2014 Lainakanta 2 396 045 2 408 687 Rahoituskulut 26 541 Vesimaksu €/m3 23 165 1,36 1,43 2,21 2,43 Veden toimitukset m 117 811 117 061 Lv/työntekijä 233 639 248 739 Jätevesimaksu €/m3 3 Simon kunta omistaa yhtiöstä 78,95 %. Suurin yksittäinen rakentamiskohde oli 4-tien varteen rakennettu jäteveden siirtoputki, jonka pituus oli 4,8 km. Aikaisemmin v. 1990 rakennetun putken kapasiteetti ei riittänyt johtamaan jätevettä huippukuormituksen aikana. Lisäksi rakennettiin Kuuselanmäen alueelle n. 1 km runkolinjaa. Kunnossapito oli muutoin tavanomaista. Uusia viemäriliittymiä rakennettiin 13 kappaletta ja uusia vesijohtoliittymiä 9 kappaletta. 68 4.3. Määrärahojen ja tuloarvioiden toteutuminen Talous-ja toimintasuunnitelmassa 2014-2016 sitovuustasot valtuustoon nähden ovat seuraavat: Käyttötalouden määrärahat ja tuloarviot ovat valtuustoon nähden sitovia tulosaluetasolla. Investointiosan määrärahat ovat valtuustoon nähden sitovia investointikohteittain. Ao. toimielimet hyväksyvät omien investointikohteidensa menot. Rahoitusosassa valtuusto on hyväksynyt kokonaismenot ja tulot. Jos tavoite hyväksytään talousarvioon, se sitoo valtuustoa alempia viranomaisia samalla tavoin kuin määräraha. Tulosaluetasolla tai investointikohteittain talousarvioon tehtävistä muutoksista päättää valtuusto. Talousarvion muutosten esittämisvelvollisuus koskee sekä määrärahoja että tavoitteita. Määrärahan korotuksen tai tuloarvion alentamisen yhteydessä joudutaan arvioimaan myös toimintaa koskevien tavoitteiden muutostarvetta. Esimerkiksi säästöpäätöksen yhteydessä on arvioitava, ovatko asetetut tavoitteet oikeassa suhteessa muutettuihin määrärahoihin ja tuloarvioihin. Myös tulosalueen nettomäärärahan korottamista tai nettotuloarvion alittamista koskeva muutospäätös on tehtävä valtuustossa riippumatta siitä aiheutuuko poikkeama arvioitua suuremmista bruttomenoista vai arvioitua pienemmistä bruttotuloista Talousarviomuutokset on pyrittävä tekemään välittömästi kun muutostarve on tiedossa. 4.3.1. Käyttötalous / Ulkoinen Toteutuma vertailu EUR Ulkoinen 01.01.2014 - 31.12.2014 _____________________________________________________________________________________________________________ Budjetti Bu-muutos Budj + Käyttö Poikke 2014 2014 muutos 01-12 ama YLEISHALLINTO KÄYTTÖTALOUS TALOUS TOIMINTATUOTOT/TULOT TOIMINTAKULUT TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ POISTOT JA ARVONALENNUKSET SATUNNAISET ERÄT TILIKAUDEN TULOS TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 98.200,00 -13.269.120,00 -13.170.920,00 -33.410,00 60.000 158.200,00 -1.107.000-14.376.120,00 -1.047.000-14.217.920,00 -33.410,00 -1.047.000-14.251.330,00 -1.047.000-14.251.330,00 235.554,98 -14.014.039,75 -13.778.484,77 -49.007,08 3.332,28 -13.824.159,57 -13.824.159,57 148,9 97,5 96,9 146,7 -100,0 97,0 97,0 -13.204.330,00 -13.204.330,00 4.400,00 -286.950,00 -282.550,00 -282.550,00 -282.550,00 4.400,00 -286.950,00 -282.550,00 -282.550,00 -282.550,00 23.898,44 -269.096,19 -245.197,75 -245.197,75 -245.197,75 543,1 93,8 86,8 86,8 86,8 PERUSTURVA KÄYTTÖTALOUS TALOUS TOIMINTATUOTOT/TULOT TOIMINTAKULUT TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ TILIKAUDEN TULOS TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 0 0 0 69 SIVISTYSTOIMI KÄYTTÖTALOUS TALOUS TOIMINTATUOTOT/TULOT TOIMINTAKULUT TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ POISTOT JA ARVONALENNUKSET TILIKAUDEN TULOS TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 309.900,00 -5.755.710,00 -5.445.810,00 -14.460,00 -5.460.270,00 -5.460.270,00 309.900,00 -5.755.710,00 0 -5.445.810,00 -14.460,00 0 -5.460.270,00 0 -5.460.270,00 346.679,01 -5.451.935,64 -5.105.256,63 -16.705,10 -5.121.961,73 -5.121.961,73 111,9 94,7 93,7 115,5 93,8 93,8 1.355.000,00 -2.809.230,00 -1.454.230,00 -685.050,00 -2.139.280,00 -2.139.280,00 1.355.000,00 -2.809.230,00 0 -1.454.230,00 -685.050,00 0 -2.139.280,00 0 -2.139.280,00 1.486.755,12 -2.588.414,28 -1.101.659,16 -729.367,07 -1.831.026,23 -1.831.026,23 109,7 92,1 75,8 106,5 85,6 85,6 1.767.500,00 -22.121.010,00 -20.353.510,00 -732.920,00 60.000 1.827.500,00 -1.107.000-23.228.010,00 -1.047.000-21.400.510,00 -732.920,00 -21.086.430,00 -21.086.430,00 -1.047.000-22.133.430,00 -1.047.000-22.133.430,00 2.092.887,55 -22.323.485,86 -20.230.598,31 -795.079,25 3.332,28 -21.022.345,28 -21.022.345,28 114,5 96,1 94,5 108,5 -100,0 95,0 95,0 TEKNINEN TOIMI KÄYTTÖTALOUS TALOUS TOIMINTATUOTOT/TULOT TOIMINTAKULUT TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ POISTOT JA ARVONALENNUKSET TILIKAUDEN TULOS TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ SIMON KUNTA KÄYTTÖTALOUS TALOUS TOIMINTATUOTOT/TULOT TOIMINTAKULUT TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ POISTOT JA ARVONALENNUKSET SATUNNAISET ERÄT TILIKAUDEN TULOS TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 4.3.2. Käyttötalous /ulkoinen ja sisäinen Toteutuma vertailu EUR Ulkoinen/Sisäi 01.01.2014 - 31.12.2014 __________________________________________________________________________________________________________________ Budjetti Bu-muutos Budj + Käyttö Poikke 2014 2014 muutos 01-12 ama __________________________________________________________________________________________________________________ YLEISHALLINTO KÄYTTÖTALOUS TALOUS TOIMINTATUOTOT/TULOT TOIMINTAKULUT TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ POISTOT JA ARVONALENNUKSET SATUNNAISET ERÄT TILIKAUDEN TULOS TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 98.200,00 -13.309.120,00 -13.210.920,00 -33.410,00 60.000 158.200,00 -1.107.000-14.416.120,00 -1.047.000-14.257.920,00 -33.410,00 -1.047.000-14.291.330,00 -1.047.000-14.291.330,00 379.889,99 -14.067.526,25 -13.687.636,26 -49.007,08 3.332,28 -13.733.311,06 -13.733.311,06 240,1 97,6 96,0 146,7 -100,0 96,1 96,1 -13.244.330,00 -13.244.330,00 4.400,00 -286.950,00 -282.550,00 -282.550,00 -282.550,00 4.400,00 -286.950,00 -282.550,00 -282.550,00 -282.550,00 23.898,44 -269.096,19 -245.197,75 -245.197,75 -245.197,75 543,1 93,8 86,8 86,8 86,8 PERUSTURVA KÄYTTÖTALOUS TALOUS TOIMINTATUOTOT/TULOT TOIMINTAKULUT TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ TILIKAUDEN TULOS TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ SIVISTYSTOIMI KÄYTTÖTALOUS TALOUS 0 0 0 70 TOIMINTATUOTOT/TULOT TOIMINTAKULUT TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ POISTOT JA ARVONALENNUKSET TILIKAUDEN TULOS TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 309.900,00 -6.444.710,00 -6.134.810,00 -14.460,00 -6.149.270,00 -6.149.270,00 309.900,00 -6.444.710,00 0 -6.134.810,00 -14.460,00 0 -6.149.270,00 0 -6.149.270,00 346.679,01 -6.225.703,63 -5.879.024,62 -16.705,10 -5.895.729,72 -5.895.729,72 111,9 96,6 95,8 115,5 95,9 95,9 3.094.600,00 -3.819.830,00 -725.230,00 -685.050,00 -1.410.280,00 -1.410.280,00 3.094.600,00 -3.819.830,00 0 -725.230,00 -685.050,00 0 -1.410.280,00 0 -1.410.280,00 3.157.842,65 -3.576.582,33 -418.739,68 -729.367,07 -1.148.106,75 -1.148.106,75 102,0 93,6 57,7 106,5 81,4 81,4 3.507.100,00 -23.860.610,00 -20.353.510,00 -732.920,00 60.000 3.567.100,00 -1.107.000-24.967.610,00 -1.047.000-21.400.510,00 -732.920,00 -21.086.430,00 -21.086.430,00 -1.047.000-22.133.430,00 -1.047.000-22.133.430,00 3.908.310,09 -24.138.908,40 -20.230.598,31 -795.079,25 3.332,28 -21.022.345,28 -21.022.345,28 109,6 96,7 94,5 108,5 -100,0 95,0 95,0 TEKNINEN TOIMI KÄYTTÖTALOUS TALOUS TOIMINTATUOTOT/TULOT TOIMINTAKULUT TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ POISTOT JA ARVONALENNUKSET TILIKAUDEN TULOS TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ SIMON KUNTA KÄYTTÖTALOUS TALOUS TOIMINTATUOTOT/TULOT TOIMINTAKULUT TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ POISTOT JA ARVONALENNUKSET SATUNNAISET ERÄT TILIKAUDEN TULOS TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ Tuloslaskelmaosan toteutumisvertailu ulkoinen TA 2014 Muutos TA+MUUTOS Toteuma Käyttö % Poikkeama TOIMINTATUOTOT Myyntituotot 348 400 Maksutuotot 202 500 Tuet ja avustukset 100 500 Vuokratuotot Muut tuotot TOIMINTATUOTOT 348 400 492 316,79 141,3 -143 916,79 202 500 249 921,49 123,4 -47 421,49 160 500 246 225,63 153,4 -85 725,63 1 075 200 1 075 200 1 085 343,65 100,9 -10 143,65 40 900 40 900 19 079,99 46,7 21 820,01 60000 1 767 500 60000 1 827 500 2 092 887,55 114,5 -265 387,55 -6 002 350 40000 -6 042 350 -5 728 203,52 94,8 -314 146,48 -14 608 080 1067000 -15 675 080 -15 182 515,78 96,9 -492 564,22 92,6 -70 053,55 Valmistus omaan käyttöön TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut Palveluiden ostot Aineet , tarvikkeet, tavarat -947 380 -947 380 -877 326,45 Avustukset -368 500 -368 500 -304 539,96 82,6 -63 960,04 Muut toimintakulut -194 700 -194 700 -230 900,15 118,6 36 200,15 TOIMINTAKULUT -22 121 010 1107000 -23 228 010 -22 323 485,86 96,1 -904 524,14 TOIMINTAKATE -20 353 510 1047000 -21 400 510 -20 230 598,31 94,5 -1 169 911,69 Verotulot Valtionosuudet Rahoitustuotot- ja kulut 11 100 000 11 100 000 11 106 253,09 100,1 -6 253,09 9 100 000 9 100 000 9 142 407,00 100,5 -42 407,00 71 Korkotuotot 8 000 Muut rahoitustuotot 8 000 7 825,90 97,8 174,10 18 000 18 000 10 998,83 61,1 7 001,17 -180 000 -180 000 -127 430,76 70,8 -52 569,24 -1000 -1 000 -1 125,83 112,6 125,83 Rahoitustuotot- ja kulut -155 000 -155 000 -109 731,86 70,8 -45 268,14 VUOSIKATE -308 510 - 1047000 -1 355 510 -91 670,08 6,8 -1 263 839,92 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot -732 920 -732 920 -795 079,25 108,5 62 159,25 3 332,28 -100,0 -3 332,28 Korkokulut Muut rahoituskulut Satunnaiset erät TILIKAUDEN TULOS -1 041 430 -1047000 -2 088 430 -883 417,05 42,3 -1 205 012,95 -1 041 430 -1047000 -2 088 430 -883 417,05 42,3 -1 205 012,95 Poistoeron lisäys(-)/vähennys(+) Varausten lisäys(-)/vähennys(+) Rahastojen lisäys(-/vähennys(+) TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ Verotulojen erittely Alkuperäinen talousarvio Verotulot Kunnan tulovero Osuus yhtiöveron tuotosta Kiinteistövero Muut verotulot Talousarvio Talousarvio muutosten muutokset jälkeen 11 100 000 10 240 000 280 000 580 000 Toteutuma Poikkeama 11 100 000 11 106 253,09 10 240 000 10 159 525,59 280 000 310 096,29 580 000 636 631,21 -6 253,09 80 474,41 -30 096,29 -56 631,21 Valtionosuuksien erittely Valtionosuudet Kunnan peruspalveluiden valtionosuus Opetus- ja kulttuuritoimen valtionosuus Talousarvio Alkuperäinen Talousarvio- muutosten talousarvio muutokset jälkeen Toteutuma 9 100 000 9 570 000 -470 000 9 142 407,00 9 650 975,00 -508 568,00 Poikkeama -42 407,00 -80 975,00 38 568,00 72 Investointien toteutuminen Kunnanvaltuusto hyväksyi vuoden 2014 talousarviossa investointiosan kokonaismenojen tasolla. Ohessa investointien toteutumista tarkastellaan hankkeittain. INVESTOINTIEN TOTEUTUMINEN ARVIOT JA TOTEUTUMAT HANKETASOLLA YLEISHALLINTO Alkuperäinen talousarvio Talousarviomuutokset Talousarvio muutosten jälkeen Poikkeama (TA+TAmuutos -TOT) Toteutuma Maksuosuudet kuntayhteisöihin Menot 27 000,00 27 000,00 -25 978,26 -1 021,74 0,00 0,00 0,00 0,00 27 000,00 27 000,00 -25 978,26 -1 021,74 50 000,00 50 000,00 -6 951,62 -43 048,38 0 0 0 0 50 000,00 50 000,00 -6 951,62 -43 048,38 100 000,00 100 000,00 -68 154,10 -31 845,90 0,00 0,00 Tulot Nettomeno ATK :n kehittäminen Menot Tulot Nettomeno Laajakaista Menot Tulot Nettomeno 100 000,00 100 000,00 -68 154,10 -31 845,90 Menot 130 000,00 130 000,00 0,00 -130 000,00 Tulot 20 000,00 20 000,00 5 045,60 14 954,40 110 000,00 110 000,00 0,00 -115 045,60 Maan ostot Nettomeno SOSIAALI- JA TERVEYSTOIMI Alkuperäinen talousarvio Talousarviomuutokset Talousarvio muutosten jälkeen Poikkeama (TA+TAmuutos -TOT) Toteutuma Terveyskeskus Menot -40 000,00 -40 000,00 -39 374,03 -625,97 0 0,00 0,00 -40 000,00 -40 000,00 -39 374,03 -625,97 -12 000,00 -12 000,00 -12 500,00 500,00 0,00 0,00 Tulot Nettomeno Fysioterapian laitteet Menot Tulot 73 Nettomeno -12 000,00 -12 000,00 -12 500,00 500,00 -840 000,00 -840 000,00 -417 687,27 -422 312,73 336 000,00 336 000,00 0,00 336 000,00 -504 000,00 504 000,00 -417 687,27 -86 312,73 Kehitysvammaisten palvelutalo Menot Tulot Nettomeno SIVISTYSTOIMI Alkuperäinen talousarvio Talousarviomuutokset Talousarvio muutosten jälkeen Poikkeama (TA+TAmuutos -TOT) Toteutuma Maksniemen koulu Menot Tulot Nettomeno -50 000,00 -50 000,00 -50 093,21 93,21 0,00 0,00 0,00 0,00 -50 000,00 -50 000,00 -50 093,21 93,21 -20 000,00 -20 000,00 0,00 -20 000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -20 000,00 -20 000,00 0,00 -20 000,00 -10 000,00 -10 000,00 0,00 -10 000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -10 000,00 -10 000,00 0,00 -10 000,00 -120 000,00 -120 000,00 111 019,26 -8 980,74 40 000,00 40 000,00 50 000,00 -10 000,00 -80 000,00 -80 000,00 -61 019,26 -18 980,74 Yläaste Menot Tulot Nettomeno Päiväkodin laajennus Menot Tulot Nettomeno Liikunta-alueet Menot Tulot Nettomeno TEKNINEN TOIMI Alkuperäinen talousarvio Talousarviomuutokset Talousarvio muutosten jälkeen Poikkeama (TA+TAmuutos -TOT) Toteutuma Kaavateiden rakentaminen Menot Tulot Nettomeno -20 000,00 -20 000,00 -15 169,94 -4 830,06 0,00 0,00 0,00 -20 000,00 -20 000,00 -15 169,94 -4 830,06 -60 000,00 -60 000,00 -55 326,49 -4 673,51 0,00 0,00 0,00 0,00 -60 000,00 -60 000,00 -55 326,49 -4 673,51 Kaavateiden asfaltointi Menot Tulot Nettomeno 74 Kaavateiden valaistus Menot Tulot Nettomeno -50 000,00 -50 000,00 -48 343,00 -1 657,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -50 000,00 -50 000,00 -48 343,00 -1 657,00 -50 000,00 -50 000,00 -35 914,99 -14 085,01 0,00 0,00 0,00 0,00 -50 000,00 -50 000,00 -35 914,99 -14 085,01 -150 000,00 -150 000,00 -126 816,01 -23 183,99 80 000,00 80 000,00 124 958,70 -44 958,70 -70 000,00 -70 000,00 -1 857,31 -68 142,69 -10 000,00 -10 000,00 -4 101,68 -5 898,32 0,00 0,00 0,00 0,00 -10 000,00 -10 000,00 -4 101,68 -5 898,32 -10 000,00 -10 000,00 0,00 -10 000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -10 000,00 -10 000,00 0,00 -10 000,00 Kunnan omien kiinteistöjen peruskorjaus Menot Tulot Nettomeno Karsikon kalasatama Menot Tulot Nettomeno Ylikärpän vapaaaikatalo Menot Tulot Nettomeno Veneväylät Menot Tulot Nettomeno INVESTOINNIT YHTEENSÄ Alkuperäinen talousarvio Menot Tulot Nettomeno Talousarviomuutokset Talousarvio muutosten jälkeen Poikkeama (TA+TAToteutuma muutos -TOT) -1 749 000,00 -1 749 000,00 -1 017 429,86 -731 570,14 476 000,00 476 000,00 180 004,30 295 995,70 -1 273 000,00 -1 273 000,00 -837 425,56 -435 574,44 Rahoitusosan toteutuminen Rahoitusosan toteutuminen TA 2014 Muutos TA+muutos Toteuma Poikkeama - 1047000 -1 355 510,00 -91 670,08 -1 263 840 3 332,28 -3 332,28 Toiminta ja investoinnit Toiminnan rahavirta Vuosikate -308 510,00 Satunnaiset erät Tulorahoituksen korjauserät Tulorahoitus 0,00 -308 510,00 -1 355 510,00 -88 337,08 -1 267 172,92 -1 749 000,00 -1 017 429,86 -731 570,14 Investoinnit Investointimenot Rahoitusosuudet inv.menot -1 749 000,00 456 000,00 456 000,00 174 958,70 -281 041,30 75 Pysyvien vast.hyödykkeiden myyntitulot 20 000,00 20 000,00 5 045,60 14 954,40 -2 628 510,00 -925 762,64 -1 702 747,36 2 700 000,00 1 500 000,00 1 200 000,00 -1 100 000,00 -1 016 960,00 -83 040,00 Investoinnit Toiminta ja investoinnit -1 581 510,00 -1047000 Rahoitustoiminta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäys Antolainasaamisten vähennys Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys 2 700 000,00 Pitkäaikaisten lainojen vähennys -1 100 000,00 Oman pääoman muutokset Muut maksuvalmiuden muutokset -266 918,00 Rahoituksen rahavirta 343 080,00 289 918,00 Rahavarojen muutos Kassavarojen muutos -635 845,36 Kassavarat 31.12 1 153 394,83 Kassavarat 1 789 240,19 1.1. Kassavarojen muutos -635 845,36 Yhteenveto määrärahojen ja tuloarvioiden toteutumisesta Määrärahat Tuloarviot Sitovuus 1) N/B TA:n Alkup. talous muuarvio tokset Tarkastuslautakunta B 11 620 11 620 7 094 -4 526 Vaalit B 8 000 8 000 3 504 -4 496 4 800 0 4 800 5 459 Hallinto-ja talouspalvelut B 1 139 400 1 139 400 846 387 -293 013 29 400 0 29 400 26 369 Elinkeinotoimi B 95 850 95 850 103 606 7 756 8 000 0 8 000 69 521 Maaseututoimi B 50 300 50 300 40 871 -9 429 0 0 0 0 Työllistäminen B 212 400 252 400 258 027 5 627 56 000 60000 116 000 121 352 Oulunkaaren kuntayhtymä B 55 000 55 000 74 223 19 223 0 0 0 Yhteistoiminta-alue B 11 565 000 12 632 000 12 456 279 -175 721 0 0 0 Ostopalvelut muilta B 131 550 131 550 166 890 35 340 0 0 12 854 Rahoitustoimi B 0 0 31 492 31 492 0 0 3 332 Perhepalvelut B 42 650 42 650 41 126 -1 524 4 400 4 400 23 519 TA muut. jälkeen Toteutuma Alkup. Poikkeama talousarvio TA:n muu- TA muut. tokset jälkeen Toteutuma Poikkeama KÄYTTÖTALOUSOSA 40 000 1 067 000 0 76 Vanhuspalvelut B 50 300 50 300 44 952 -5 348 0 0 0 0 Terveyspalvelut B 194 000 194 000 183 018 -10 982 0 0 0 380 Sivistystoimen hallinto B 66 700 66 700 56 139 -10 561 0 0 0 Perusopetus B 3 109 600 3 109 600 3 029 605 -79 995 79 200 0 79 200 85 042 Lukiokoulutus B 681 700 681 700 657 079 -24 621 44 000 0 44 000 52 808 Aikuisopetus B 145 900 145 900 89 776 -56 124 0 0 0 0 Kirjasto-ja kulttuuritoimi B 265 650 265 650 224 984 -40 666 1 400 0 1 400 2 166 Vapaa-aikatoimi B 188 610 188 610 168 557 -20 053 34 200 0 34 200 33 279 Varhaiskasvatus B 1 297 550 1 297 550 1 225 795 -71 755 151 100 0 151 100 173 384 Tekninen toimi B 169 600 169 600 149 176 -20 424 15 200 0 15 200 16 716 Rakennusvalvonta B 222 600 222 600 214 016 -8 584 38 000 0 38 000 36 668 Palo-ja pelastustoimi B 354 700 354 700 348 002 -6 698 82 300 0 82 300 82 369 Toimitilapalvelut B 765 950 765 950 664 669 -101 281 961 600 0 961 600 1 025 945 Liiketoiminta B 400 900 400 900 429 670 28 770 179 400 0 179 400 253 132 Kiinteistö-ja muut palvelut B 895 480 895 480 782 881 -112 599 78 500 0 78 500 71 925 23 228 010 22 323 486 -904 524 1 767 500 60000 1 827 500 2 092 888 Yhteensä 22 121 010 1107 000 TULOSLASKELMAOSA Verotulot B 11 100 000 11 100 000 11 106 253 Valtionosuudet B 9 100 000 9 100 000 9 142 407 Korkotulot B 8 000 8 000 7 826 Muut rahoitustulot B 18 000 18 000 10 999 Korko menot B 180 000 180 000 127 431 -52 569 Muut rahoitus- menot B 1 000 1 000 1 126 126 Satunnaiset erät B Yhteensä 3 332 181 000 181 000 128 765 -52 235 B 27 000 27 000 25 978 -1 022 ATK:n kehittäminen B 50 000 50 000 6 952 -43 048 Maan ostot B 130 000 130 000 0 -130 000 Laajakaistahanke B 100 000 100 000 68 154 -31 846 Terveyskeskus B 40 000 40 000 39 374 -626 20 226 000 0 20 226 000 20 259 732 20 000 5 046 INVESTOINTIOSA Maksuosuudet kuntayhteisöihin 20 000 77 Fysioterapian laitteet B 12 000 12 000 12 500 500 Kehitysvammaisten palvelutalo B 840 000 840 000 417 687 -422 313 Maksniemen koulu B 50 000 50 000 50 093 93 Yläaste B 20 000 20 000 0 -20 000 Päiväkodin laajennus B 10 000 10 000 0 -10 000 Liikunta-alueet B 120 000 120 000 111 019 -8 981 Kaavateiden rakentaminen B 20 000 20 000 15 170 -4 830 Kaavateiden asfaltointi B 60 000 60 000 55 326 -4 674 Kaavateiden valaistus B 50 000 50 000 48 343 -1 657 Kunnan omat kiinteistöt B 50 000 50 000 35 915 -14 085 Karsikon kalasatama B 150 000 150 000 126 816 -23 184 Ylikärpän vapaaaikatalo B 10 000 10 000 4 102 -5 898 Veneväylät B 10 000 10 000 0 -10 000 1 749 000 1 749 000 1 017 430 -731 570 Yhteensä 336 000 336 000 0 40 000 40 000 50 000 80 000 80 000 124 959 476 000 476 000 180 005 2 700 000 2 700 000 1 500 00 2 700 000 2 700 000 1 500 000 25 229 500 24 032 625 RAHOITUSOSA Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäys B Antolainasaamisten vähennys B Lainakannan muutokset B Pitkäaikaisten lainojen lis. B Pitkäaikaisten lainojen vähennys B Lyhytaikaisten lainojen muutos N Oman pääoman muutokset B Vaikutus maksuvalmiuteen B 1 016 960 -83 040 73 670 73 670 1 100 000 1 090 630 -9 370 Kaikki yhteensä 25 151 010 11070000 26 258 010 1) N= sitovuus nettomääräraha/-tuloarvio, B= bruttomääräraha/-tuloarvio 24 560 311 Yhteensä 1 100 000 1 100 000 1 100 000 25 169 500 60000 78 5. Tilinpäätöslaskelmat 5.1.Tuloslaskelma TULOSLASKELMA 1.1.-31.12.2014 1.1.-31.12.2013 492.316,79 249.921,49 246.225,63 1.085.343,65 19.079,99 2.092.887,55 344.175,76 370.877,11 160.440,60 977.342,18 42.337,47 1.895.173,12 -5.728.203,52 -4.140.395,98 -1.582.665,57 104.597,80 -5.723.061,55 Toimintatuotot Myyntituotot Maksutuotot Tuet ja avustukset Vuokratuotot Muut toimintatuotot Toimintakulut Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot Henkilösivukulut Henkilöstökorvaukset Palvelujen ostot Asiakaspalveluiden ostot Muiden palvelujen ostot Aineet, tarvikkeet ja tavarat Ostot tilikauden aikana Avustukset Muut kulut Toimintakate Verotulot Valtionosuudet Rahoitustuotot ja kulut Korkotuotot Muut rahoitustuotot Korkokulut Muut rahoituskulut Vuosikate Poistot ja arvonalennukset Sumu-poistot Arvonalentumiset Satunnaiset erät Satunnaiset tuotot Satunnaiset kulut Tilikauden tulos Varausten muutos Tilikauden yli/alijäämä -4.188.684,99 -1.562.498,49 22.979,96 -13.859.356,89 -1.323.158,89 -13.198.394,61 -1.308.460,68 -877.326,45 -304.539,96 -230.900,15 -945.607,68 -279.407,72 -194.659,15 -22.323.485,86 -20.230.598,31 11.106.253,09 9.142.407,00 11.006.584,83 9.110.782,00 7.825,90 10.998,83 -127.430,76 -1.125,83 11.362,65 14.273,50 -129.540,70 -6.505,58 -91.670,08 -795.079,25 252.538,43 -730.340,90 3.332,28 -883.417,05 0,00 -883.417,05 -477.802,47 0,00 -477.802,47 5.2. Rahoituslaskelma Ulkoinen 01.01.2014-31.12.2014 Toteutuma 2014 2013 -91.670,08 252.538,43 RAHOITUSLASKELMA KASSAVIRTA/TOIMINTA JA INVESTOINNI TULORAHOITUS VUOSIKATE -12 TULORAHOITUKSEN KORJAUSERÄT MYYNTIVOITOT/ -TAPPIOT TULORAHOITUKSEN KORJAUSERÄT TULORAHOITUS 3 332,28 -88.337,80 252.538,43 -1.017.429,86 -554.199,26 INVESTOINNIT KÄYTTÖOMAISUUSINVESTOINNIT -21.649.591,39 -19.754.418,27 79 RAHOITUSOSUUDET INVESTOINTEIHIN 174.958,70 KÄYTTÖOMAISUUDEN MYYNTITULOT 5.045,60 17.951,02 KÄYTTÖOMAISUUDEN VARS. MYYNTITU KÄYTTÖOMAISUUDEN MYYNTITULOT INVESTOINNIT -837.425,56 -536.248,24 KASSAVIRTA/TOIMINTA JA INVESTOINNI -925.763,36 -283.709,81 1.500.000,00 1.000.020,00 -1.016.960,00 -993.290,00 RAHOITUSTOIMINNAN KASSAVIRTA LAINAKANNAN MUUTOKSET PITKÄAIKAISTEN LAINOJEN LISÄYS PITKÄAIKAISTEN LAINOJEN VÄHENNYS LYHYTAIKAISTEN LAINOJEN MUUTOS 73.670,00 6.200,00 556.710,00 12.910,00 -4.061,58 -7.257,28 2.333,40 4.053,20 -189.068,96 11.282,19 KOROTON PITKÄ JA LYHYTAIK. VELKA -75.994,86 229.786,49 MUUT MAKSUVALMIUDEN MUUTOKSET -266.792,00 237.864,60 289.918,00 250.774,60 -635.845,36 -32.935,21 KASSAVARAT 31.12 1.153.394,83 1.789.240,19 KASSAVARAT 1.1. 1.789.240,19 1.822.175,40 -635.845,36 -32.935,21 LAINAKANNAN MUUTOKSET OMAN PÄÄOMAN MUUTOKSET MUUT MAKSUVALMIUDEN MUUTOKSET TOIMEKSIANTOJEN VARAT JA PÄÄOMAT VAIHTO-OMAISUUDEN MUUTOS PITKÄAIKAISTEN SAAMISTEN MUUTOS LYHYTAIKAISTEN SAAMISTEN MUUTOS RAHOITUSTOIMINNAN KASSAVIRTA KASSAVAROJEN MUUTOS KASSAVAROJEN MUUTOS 80 5.3. Tase VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT AINEETTOMAT HYÖDYKKEET AINEETTOMAT OIKEUDET MUUT PITKÄVAIKUTTEISET MENOT AINEETTOMAT HYÖDYKKEET AINEELLISET HYÖDYKKEET MAA- JA VESIALUEET RAKENNUKSET KIINTEÄT RAKENTEET JA LAITTEET KONEET JA KALUSTO ENNAKKOMAKS. JA KESKENER. HANKINNAT AINEELLISET HYÖDYKKEET SIJOITUKSET OSAKKEET JA OSUUDET MUUT LAINASAAMISET MUUT SAAMISET SIJOITUKSET PYSYVÄT VASTAAVAT 2014 2013 157.817,21 117.017,99 157.817,21 117.017,99 1.771.438,87 8.874.503,72 2.823.844,67 196.646,75 502.892,05 14.169.326,06 1.776.484,47 9.312.581,18 2.754.331,16 234.032,77 90.349,39 14.167.778,97 1.543.243,05 320.027,15 10.400,00 1.873.670,20 16.200.813,47 1.543.243,05 320.027,15 10.400,00 1.873.670,20 16.158.467,16 TOIMEKSIANTOJEN VARAT VALTION TOIMEKSIANNOT MUUT TOIMEKSIANTOJEN VARAT TOIMEKSIANTOJEN VARAT VAIHTUVAT VASTAAVAT VAIHTO-OMAISUUS ENNAKKOMAKSUT VAIHTO-OMAISUUS SAAMISET PITKÄAIK. SAAMISET LAINASAAMISET MUUT SAAMISET PITKÄAIK. SAAMISET LYHYTAIKAISET SAAMISET MYYNTISAAMISET LAINASAAMISET MUUT SAAMISET SIIRTOSAAMISET LYHYTAIKAISET SAAMISET SAAMISET 143.837,27 10.000,00 145.099,57 308.950,89 607.887,73 607.887,73 159.576,57 5.538,00 114.324,44 139.379,76 418.818,77 421.152,17 RAHAT JA PANKKISAAMISET VAIHTUVAT VASTAAVAT 1.153.394,83 1.761.282,56 1.789.240,19 2.210.392,36 VASTAAVAA 17.962.096,03 18.368.859,52 VASTATTAVAA 2014 OMA PÄÄOMA PERUSPÄÄOMA EDELLISTEN TILIK:N YLI-/ALIJÄÄMÄ TILIKAUDEN YLI- /ALIJÄÄMÄ OMA PÄÄOMA PAKOLLISET VARAUKSET MUUT PAKOLLISET VARAUKSET PAKOLLISET VARAUKSET TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT VALTION TOIMEKSIANNOT LAHJOITUSRAHASTOJEN PÄÄOMAT TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT 2.333,40 2.333,40 2013 8.303.799,48 2.550.955,56 -883.417,05 9.971.337,99 8.303.799,48 3.028.758,03 -477.802,47 10.854.755,04 350.000,00 350.000,00 350.000,00 350.000,00 3.809,31 3.809,31 7.870,89 7.870,89 81 VIERAS PÄÄOMA PITKÄAIKAINEN LAINAT RAH. - JA VAKUUTUSLAITOKSILTA LAINAT JULKISYHTEISÖILTÄ MUUT VELAT PITKÄAIKAINEN LYHYTAIKAINEN LAINAT RAH. JA VAKUUTUSLAITOKSILTA LAINAT JULKISYHTEISÖILTÄ SAADUT ENNAKOT OSTOVELAT MUUT VELAT SIIRTOVELAT LYHYTAIKAINEN VIERAS PÄÄOMA VASTATTAVAA 4.391.129,47 0 34.198,00 4.425.327,47 3.908.089,47 0,00 34.198,00 3.942.287,47 1.016.960,00 943.290,00 39.939,36 712.910,83 94.839,72 1.346.971,35 3.211.621,26 7.636.948.73 39.448,01 497.867,96 103.290,36 1.630.049,79 3.213.946,12 7.156.233,59 17.962.096,03 18.368.859,52 5.4. Konsernilaskelmat Simon kuntakonsernin laskelmiin on vuonna 2014 yhdistelty myös osakkuusyhteisöistä Simon Turvejaloste Oy ja Asunto Oy Simon Pajatie. Konsernilaskelmissa ei ole eliminoitu Simon Vuokratalot Oy:n kiinteistöveroa, sen vähäisen merkityksen vuoksi. Konsernituloslaskelma 2014 2013 TULOSLASKELMA TOIMINTATUOTOT/TULOT 22.627.932,82 22.901.676,61 TOIMINTAKULUT/MENOT -42.081.422,75 OSUUS OSAKKUUSYHTIÖIDEN VOITOSTA TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -19.453.489,93 -42.193.071,09 VEROTULOT VALTIONOSUUDET -19.291.394,48 11.106.253,09 9.142.407,00 11.006.584,83 9.110.782,00 795.170,16 825.972,35 15.414,42 10.998,83 -192.853,26 187,54 -166.252,47 17.315,20 75.441,05 -201.006,73 -6.081,96 -114.332,44 628.917,69 711.639,91 POISTOT KÄYTTÖOMAISUUDESTA JA MU -1.505.350,67 SATUNNAISET TUOTOT JA KULUT 3 .309,64 -1.224.973,06 -10,32 KÄYTTÖKATE RAHOITUSTUOTOT JA KULUT KORKOTUOTOT MUUT RAHOITUSTUOTOT KORKOKULUT MUUT RAHOITUSKULUT RAHOITUSTUOTOT JA KULUT VUOSIKATE TILIKAUDEN TULOS TILINPÄÄTÖSSIIRROT TILIKAUDEN YLI/ALIJÄÄMÄ -873.123,34 4.320.02 -513.343,47 14.194,01 -877.443,36 -499.149,46 82 Konsernin rahoituslaskelma Konsernin rahoituslaskelma ja sen tunnusluvut SIMON KUNTA KONSERNI Varsinainen toiminta ja investoinnit 2014 2013 628 917,69 711 639,91 3 309,64 -10,32 Tulorahoitus Vuosikate Satunnaiset erät Myyntivoitot/-tappiot Tulorahoituksen korjauserät 2 574,86 -115,84 634 802,19 711 513,75 -1 379 876,23 -1 001 954,02 185 408,15 68 226,73 7 357,34 15 977,94 -1 187 110,74 -917 749,35 -552 308,55 -206 235,60 Pitkäaikaisten lainojen lis. 1 559 705,45 1 115 316,12 Pitkäaikaisten lainojen väh. -1 460 663,99 -1 247 471,32 Investoinnit Käyttöomaisuusinvestoinnit Rahoitusosuudet investointeihin Käyttöomaisuuden myyntitulot Varsinainen toiminta ja investoinnit, netto Rahoitustoiminta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lis. Antolainasaamisten väh. Lainakannan muutokset Lyhytaikaisten lainojen muutos -22 557,06 73 474,60 76 484,40 -58 680,60 -17 362,54 -20 117,59 Toimeksiantojen varat 19 982,88 -11 625,55 Vaihto-omaisuuden muutos -3 901,36 3 304,13 2 333,40 4 053,20 Lyhytaikaisten saam. muutos 23 023,25 -252 337,42 Korottomien velkojen muutos 152 517,96 328 899,89 193 956,13 67 294,25 RAHOITUKSEN RAHAVIRTA -253 077,99 -11 503,94 KASSAVAROJEN MUUTOS -299 230,56 -217 739,54 KASSAVARAT 31.12 2 349 750,29 2 650 678,22 KASSAVARAT 1.1. 2 648 980,85 2 866 847,06 -299 230,56 -216 168,84 Lainakannan muutokset Oman pääoman muutos Saamisten muutos Muut maksuvalmiuden muutokset Oikaisuerät/yksittäinen rahoituslaskelma KASSAVAROJEN MUUTOS 83 Konsernin rahoituslaskelman tunnusluvut Investointien tulorahoitus, % Pääomamenojen tulorahoitus, % Lainanhoitokate Kassan riittävyys 53 24 0,50 19 76 33 0,63 22 Konsernitase SIMON KUNTA KONSERNI 01.01.2013 - 31.12.2013 2014 TASE VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT AINEETTOMAT HYÖDYKKEET AINEETTOMAT OIKEUDET 257 809,66 MUUT PITKÄVAIKUTTEISET MENOT 18 008,29 AINEETTOMAT HYÖDYKKEET 275 817,95 AINEELLISET HYÖDYKKEET MAA- JA VESIALUEET 2 138 041,44 RAKENNUKSET 12 532 102,44 KIINTEÄT RAKENTEET JA LAITTEET 2 815 827,11 KONEET JA KALUSTO 347 817,10 MUUT AINEELLISET HYÖDYKKEET 2 639 564,43 ENNAKKOMAKS. JA KESKENER. HANKINNAT 568 563,06 AINEELLISET HYÖDYKKEET 21 041 915,58 SIJOITUKSET OSAKKEET JA OSUUDET 175 813,07 MUUT LAINASAAMISET 320 777,90 MUUT SAAMISET 10 400,00 SIJOITUKSET 506 990,97 PYSYVÄT VASTAAVAT 21 824 724,50 TOIMEKSIANTOJEN VARAT VALTION TOIMEKSIANNOT 431 044,08 MUUT TOIMEKSIANTOJEN VARAT 4 704,23 TOIMEKSIANTOJEN VARAT 435 748,31 VAIHTUVAT VASTAAVAT VAIHTO-OMAISUUS AINEET JA TARVIKKEET 57 536,64 ENNAKKOMAKSUT VAIHTO-OMAISUUS 57 536,64 SAAMISET PITKÄAIK. SAAMISET LAINASAAMISET PITKÄAIK. SAAMISET LYHYTAIKAISET SAAMISET MYYNTISAAMISET 1 285 248,55 LAINASAAMISET 10 000,00 MUUT SAAMISET 257 052,19 SIIRTOSAAMISET 587 407,54 LYHYTAIKAISET SAAMISET 2 139 708,28 SAAMISET 2 139 708,28 RAHOITUSARVOPAPERIT OSAKKEET JA OSUUDET 0,37 RAHAT JA PANKKISAAMISET 2 349 750,29 VAIHTUVAT VASTAAVAT 4 546 995,58 VASTAAVAA 26 807 468,39 2013 228 806,42 31 481,50 260 287,92 2 162 910,62 13 417 088,36 2 746 315,17 370 846,77 2 593 442,86 109 989,43 21 400 593,21 174 320 10 505 22 166 070,10 727,16 400,00 197,26 078,39 624 238,59 7 146,18 631 384,77 53 635,27 53 635,27 2 333,40 2 333,40 1 359 5 182 481 2 029 2 032 922,00 547,33 677,17 696,97 843,47 176,87 0,37 2 650 678,22 4 736 490,73 27 533 953,89 84 SIMON KUNTA KONSERNI 2014 VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA PERUSPÄÄOMA MUUT OMAT RAHASTOT EDELLISTEN TILIK:N YLI-/ALIJÄÄMÄ TILIKAUDEN YLI- /ALIJÄÄMÄ OMA PÄÄOMA VÄHEMMISTÖOSUUDET POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET POISTOERO VAPAAEHTOISET VARAUKSET POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET PAKOLLISET VARAUKSET ELÄKEVARAUKSET MUUT PAKOLLISET VARAUKSET PAKOLLISET VARAUKSET TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT VALTION TOIMEKSIANNOT LAHJOITUSRAHASTOJEN PÄÄOMAT MUUT TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT VIERAS PÄÄOMA PITKÄAIKAINEN LAINAT RAH. - JA VAKUUTUSLAITOKSILTA LAINAT JULKISYHTEISÖILTÄ MUUT VELAT PITKÄAIKAINEN LYHYTAIKAINEN LAINAT RAH. JA VAKUUTUSLAITOKSILTA LAINAT JULKISYHTEISÖILTÄ SAADUT ENNAKOT OSTOVELAT MUUT VELAT SIIRTOVELAT LYHYTAIKAINEN VIERAS PÄÄOMA VASTATTAVAA 8 303 135 1 294 -877 8 856 31 799,38 407,19 668,33 443,36 431,64 574,42 2013 8 303 55 1 911 -513 9 756 31 799,38 024,80 490,97 343,47 971,78 574,42 369,27 25 863,67 26 232,94 2 184,11 11 153,35 13 337,46 181 880,47 350 000,00 531 880,47 138 623,74 350 000,00 488 623,74 429 11 7 447 622 14 8 645 871,11 140,60 779,49 791,20 358 320 560 240 499,53 969,00 813,46 281,99 1 409 2 50 1 610 320 2 964 6 357 16 597 27 533 180,27 487,68 952,91 203,29 470,87 078,28 373,30 655,29 953,89 8 650 320 1 609 10 580 249,02 408,63 295,04 952,69 284,92 8 969,00 247,64 1 501,56 10 1 278 335,53 46 1 965 331 2 711 6 332 16 913 26 807 279,74 318,63 928,17 032,60 894,67 396,23 468,39 6. Tilinpäätöksen liitetiedot Tilinpäätöksen liitetietojen tarkoituksena on täydentää laskelmien muodossa tilinpäätösinformaatioita oikeiden ja riittävien tietojen antamiseksi toiminnan tuloksesta ja taloudellisesta asemasta. Ne ovat pakollinen osa julkistettava osa tilinpäätöstä. 1.Tilinpäätöksen liitetietoja koskevat säännökset ja ohjeet Kunnan tilinpäätöksen laatimisessa on noudatettu soveltuvin osin kirjanpitolain 3 luvun sekä kirjanpitoasetuksen 2 ja 4 luvun säännöksiä sekä kirjanpitolautakunnan antamia ohjeita ja lausuntoja 2. Liitetietojen ryhmittely Liitetiedot on ryhmitelty seuraavasti: - tilinpäätöksen laatimista - tuloslaskelmaa - taseen vastaavia ja vastattavia - vakuuksia ja vastuusitoumuksia 85 - henkilöstöä konsernitilinpäätöstä koskeviin liitetietoihin Kunnan konsernitilinpäätöksen liitetietoina esitetään soveltuvin osin vastaavat tiedot kuin kunnan tilinpäätöksen liitetietoina (PKA 4:1 §). 3. Tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot 2014 Liitetiedot on numeroitu liitetieto-ohjeen mukaisesti. Mikäli yleisohjeen mukaiseen liitetiedostoon ei tule mitään tietoja, liitetiedon kohdalla todetaan ”ei mainittavaa”. 3.1. Kunnan tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot 1. Noudatetut arvostus- ja jaksotusperiaatteet sekä menetelmät a) Pysyvien vastaavien arvostus Pysyvien vastaavien aineettomat ja aineelliset hyödykkeet on merkitty taseeseen hankintamenoon vähennettynä suunnitelman mukaisilla poistoilla ja investointimenoihin saaduilla rahoitusosuuksilla. Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu ennalta laaditun poistosuunnitelman mukaisesti. Poistosuunnitelman mukaiset suunnitelmapoistojen laskentaperusteet on esitetty tuloslaskelman liitetiedoissa kohdassa suunnitelman mukaisten poistojen perusteet. b) Vaihto-omaisuuden arvostus Vaihto-omaisuus on merkitty taseeseen FIFO-periaatteen mukaisesti hankintamenoon. c) Rahoitusomaisuuden arvostus Saamiset on merkitty taseeseen nimellisarvoon tai sitä alempaan todennäköiseen arvoon. Rahoitusarvopaperit on merkitty taseeseen hankintamenoon tai sitä alempaan todennäköiseen luovutushintaan. d) Avustusten käsittely Pysyvien vastaavien aineellisten hyödykkeiden hankintahintaan saadut rahoitusavustukset on merkitty hyödykkeen hankintamenoon vähennykseksi. 2. Tuloslaskelman ja taseen esittämistapa Tuloslaskelma on laadittu kirjanpitolautakunnan kuntajaoston antamin ohjein. Liitetiedot on laadittu v. 2012 annetun yleisohjeen mukaisesti. 3. Oikaisut, jotka on tehty edelliseltä tilikaudelta esitettäviin tietoihin Muutoksia taseen jaotteluun ei ole tilikaudella tehty. 4.Selvitys, jos edellisistä tilikautta koskevat tiedot eivät ole vertailukelpoisia päättyneen tilikauden tietojen kanssa Tilikauden tietojen vertailussa edelliseen tilikauteen ei ole tullut muutoksia. 5.Aikaisempiin tilikausiin kohdistuvat tuotot ja kulut sekä virheiden korjaukset, jos ne eivät ole merkitykseltään vähäisiä. 86 Vuonna 2014 on kirjattu rahoitukseen satunnaisiin tuottoihin aikaisemmille tilikausille(v. 2012) kuuluvia tuottoja yhteensä 3.332,28 €. Kyseessä Oulunkaaren kuntayhtymän kulujen oikaisua. 6. Sellaiset yksittäiseen tase-erään sisältyvät osat, jotka koskevat useaa tase-erää, jos tämä tieto on olennainen. Selvitettävä erä voi olla esimerkiksi yhtenä eränä käsitelty yhdistymistappio, jota ei ole pystytty kohdistamaan ao. tase-eriin Ei mainittavaa 7. Peruste, jonka mukaista kurssia on käytetty muutettaessa ulkomaanrahan määräiset saamiset sekä velat ja muut sitoumukset Suomen rahaksi, jollei ole käytetty tilinpäätöspäivän kurssia. Ei mainittavaa 3.2.Konsernitilinpäätöksen laatimista koskevat tiedot Laatimisperiaatteet Toimintakertomuksen sivulla 18-19 - laatimisperiaatteet - laatimisperiaatteen muutokset - selostus sellaisista muutoksista konsernin rakenteessa, jotka merkittävästi vaikuttavat konsernitaseen vertailukelpoisuuteen - perusteltu selvitys, jos konserniliikearvon poistoaika on pidempi kuin viisi vuotta a) Konsernitilinpäätöksen laajuus Simon kuntakonsernin konsernitilinpäätökseen on yhdistelty Simon kunnan oman tilinpäätöksen lisäksi tytäryhtiöt Simon Vuokratalot Oy ja Simon Vesihuolto Oy. Lisäksi konsernitilinpäätökseen on yhdistelty kaikki kuntayhtymät, joissa kunta on jäsenenä, omistusosuuden suhteessa. Kuten myös osakkuusyhteisöt Simon Turvejaloste Oy ja Asunto Oy Simon Pajatie. b) Sisäiset liiketapahtumat ja sisäiset katteet Konserniyhteisöjen keskinäiset tuotot ja kulut sekä saamiset ja velat on vähennetty sekä konserniyhteisöjen ja kunnan omistamien kuntayhtymien keskinäiset tuotot ja kulut sekä saamiset ja velat on vähennetty vähäisiä liiketapahtumia lukuun ottamatta. Olennaiset pysyviin vastaaviin sisältyvät sisäiset katteet on vähennetty. c) Keskinäisen omistuksen eliminointi Kunnan ja sen tytäryhteisöjen keskinäisen omistuksen eliminointi on tehty pariarvomenetelmällä. d) Vähemmistöosuudet Vähemmistöosuudet on erotettu konsernin yli- ja alijäämästä konsernituloslaskelmassa sekä konsernin omasta pääomasta konsernitaseessa. e) Suunnitelmapoistojen oikaisu Kiinteistötytäryhteisöjen ja säätiöiden aineettomien ja aineellisten hyödykkeiden poistot on oikaistu suunnitelman mukaisiksi ja jäännösarvo on kirjattu konsernituloslaskelmassa tytäryhteisöpoistojen oikaisuksi ja aikaisemmille tilikausille kertynyt ero konsernitaseessa edellisten tilikausien yli-tai alijäämän oikaisuksi. f) Osakkuusyhteisöt Osakkuusyhteisöt on yhdistelty pääomaosuusmenetelmällä konsernitilinpäätökseen. g) Vapaaehtoiset varaukset Konsernitaseessa vapaaehtoisia varauksia ei ole jaettu vapaaseen omaan pääomaan ja laskennalliseen verovelkaan 87 h) Poikkeavat arvostus ja jaksotusperiaatteet ja menetelmät Konsernitilinpäätöksessä on noudatettu samoja arvostus –ja jaksotusperiaatteita kuin kunnan tilinpäätöksessä. i) Poikkeavat tilikaudet Kaikilla konserniin yhdistetyillä tytäryhtiöillä ja kuntayhtymillä sekä osakkuusyhtiöillä on sama tilikausi. j) Edellisen tilikauden tietojen vertailukelpoisuus Konsernissa ei ole tapahtunut varsinaisia muutoksia vuoden 2014 aikana. Vertailuvuoden 2013 tilinpäätös on muutettu vastaamaan konserniyhteisöjen virallisia tilinpäätöksiä. 4.Tuloslaskelmaa koskevat liitetiedot 8.Toimintatuotot kunnan määritteleminä tehtäväkokonaisuuksina Toimintatuotot tehtäväalueittain (ulkoiset) Konserni Vuosi 2014 Yleishallinto 706 064,60 Sosiaali- ja terveyspalvelut 2014 2013 235 554,98 157 240,14 19 309 336,66 18 548 995,77 23 898,44 45 599,67 431 054,25 1 087 662,34 346 679,01 354 078,81 1 352 740,38 1 710 693,40 1 486 755,12 1 338 254,50 828 736,93 812 770,18 0,00 0,00 22 627 932,82 22 901 676,61 2 092 887,55 1 895 173,12 Muut palvelut Kunnan toimintatuotot yhteensä 2013 741 554,92 Opetus- ja kulttuuripalvelut Yhdyskuntapalvelut Kunta 9.Verotulot eriteltynä kunnan tuloveroon, osuuteen yhteisöverojen tuotosta, kiinteistöveroon ja muihin verotuloihin. Verotulojen erittely 2014 Kunnan tulovero 2013 10 159 525,59 10 287 980,06 Osuus yhteisöveron tuotosta 310 096,29 293 601,86 Kiinteistövero 636 631,21 425 002,91 0,00 0,00 11 106 253,09 11 006 584,83 Muut verotulot Verotulot yhteensä 10.Valtionosuuksien erittely Valtionosuuksien erittely 2014 2013 Kunnan peruspalvelujen valtionosuus (ilman tasauksia) 9 650 404,00 9 557 133,00 Verotuloihin perustuva valtionosuuksien tasaus 1 331 056,00 1 387 750,00 -78 986,00 -78 986,00 -508 568,00 -446 351,00 0,00 0,00 9 142 407,00 9 110 782,08 Järjestelmämuutoksen tasaus Opetus- ja kulttuuritoimen muut valtionosuudet Harkinnanvarainen valtionosuuden korotus Valtionosuudet yhteensä 88 11.Satunnaiset erät Satunnaisten tuottojen ja kulujen erittely Konserni Kunta 2014 2013 2014 2013 Satunnaiset tuotot 3 332,28 0,00 3 332,28 0,00 Satunnaiset tuotot yhteensä 3 332,28 0,00 3 332,28 0,00 Satunnaiset kulut 10,32 0,00 0,00 Satunnaiset kulut yhteensä 10,32 0,00 0,00 12. Suunnitelman mukaiset poistot on tehty kunnanvaltuuston hyväksymän poistosuunnitelman mukaisesti Pienet pysyvien vastaavien hankinnat, joiden hankintameno on alle 1000 euroa, on kirjattu vuosikuluksi. 13. Selvitys suunnitelman mukaisten poistojen ja poistonalaisten investointien vastaavuudesta Vuosina 2011-2015 Keskimääräiset SUMU-poistot Keskimääräinen poistonalaisten investointien omahankintameno Ero 687 086 912 041 -224 955 -24,7 Selitä mistä poikkeama johtuu, jos suurempi kuin 10%. Selvitys poikkeaman syistä: Poistosuunnitelman valtuusto on hyväksynyt Kilan kuntajaoston suosituksen mukaisesti, poistoaikoina on käytetty suosituksen mukaisia enimmäisaikoja. Kunnan terveyskeskuksen peruskorjaus ja kehitysvammaisten ryhmäkodin rakentaminen nostavat poikkeuksellisesti investointitasoa. 14. Selvitys tuottoihin ja kuluihin sisältyvistä pakollisten ja vapaaehtoisten varausten muutokset Pakollisten varausten muutoksia ei ole vuodelle 2014 tehty. 15. Pysyvien vastaavien myyntivoitot ja –tappiot Selvitys olennaisista muihin toimintatuottoihin sisältyvistä pysyvien vastaavien hyödykkeiden myyntivoitosta ja olennaisista muihin toimintakuluihin sisältyvistä pysyvien vastaavien hyödykkeiden myyntitappioista Pysyvien vastaavien hyödykkeiden myyntivoitot ja -tappiot Konserni 2014 Kunta 2013 2014 2013 Muut toimintatuotot Maa- ja vesialueiden myyntivoitot Rakennusten myyntivoitot 0,00 0,00 0,00 0,00 89 Muut myyntivoitot 0,00 0,00 0,00 0,00 Myyntivoitot yhteensä 0,00 0,00 0,00 0,00 Maa-alueiden myyntitappio 0,00 0,00 0,00 Muut myyntitappiot 0,00 0,00 0,00 0,00 Myyntitappiot yhteensä 0,00 0,00 0,00 0,00 Muut toimintakulut Ei ilmoitettavaa 16. Muut rahoitustuotot Osinkotuottojen ja peruspääoman korkotuottojen erittely 2014 2013 Osinkotuotot muista yhteisöistä 7 249,10 10 724,10 Peruspääoman korot kuntayhtymiltä 1 333,40 1 407,80 Yhteensä 8 582,50 12 131,90 17.Poistoeron muutokset Ei ilmoitettavaa 5.Tasetta koskevat liitetiedot 5.1. Taseen vastaavia koskevat liitetiedot 18.Lainan liikenteeseen laskemisesta aiheutuneet kuluksi kirjaamattomat menot ja pääomaalennukset Ei ilmoitettavaa 19.Arvonkorotusten periaatteet ja arvonmääritysmenetelmät (KPA 2:4.1 § 6 kohta Ei ilmoitettavaa 20.Aktivoidut korkomenot Ei ilmoitettavaa 21. Tiedot pysyvistä vastaavista tase-eräkohtaisesti Aineettomat hyödykkeet Poistamaton hankintameno 1.1. Lisäykset tilikauden aikana Aineettomat Muut pitkäv. Ennakko- oikeudet menot maksut Yhteensä 117 017,99 0 117 017,99 72 468,3 0 72 468,3 Rahoitusosuudet 0 Vähennykset 0 Tilikauden poisto Poistamaton hankintameno 31.12. 31 669,08 157 817,21 31 669,08 0 0 157 817,21 90 Aineelliset hyödykkeet Poistamaton hankintameno 1.1. Maa- javesi- Rakennuk- Kiint. Rak. Koneet Muut ain. alueet set ja laitteet kalusto hyöd. 1 776 484,47 9 312 581,18 2754 331,16 234 032,77 0 49 039,36 297 735,58 19 239,1 Lisäykset tilikauden aikana Rahoitusosuudet Yhteensä 90 349,39 14 167 778,97 412 542,66 77 8556,7 0 Vähennykset 0 5 045,6 Tilikauden poisto Poistamaton hankintameno 31.12. Enn.maksut 1 771 438,87 5 045,6 487 116,82 228 222,07 56 625,12 8 874 503,72 2 823 844,67 196 646,75 771 964,01 0 502 892,05 14 169 326,06 Sijoitukset Pysyvien vastaavien sijoitukset Osakkeet ja osuudet Hankintameno 1.1 1 543 43,65 Lisäykset tilikauden aikana Vähennykset tilikauden aikana Muut laina- ja muut saamiset 320 027,15 0 0 Siirrot eri erien välillä Hankintameno 31.12.2014 1543243,65 320027,15 1543243,65 320027,15 1543243,65 320027,15 Arvonkorotukset Kirjanpitoarvo 31.12.2014 Arvonalennukset Arvonkorotukset Kirjanpitoarvo 31.12 Omistukset muissa yhteisöissä 22-24. Tytäryhteisöt, kuntayhtymäosuudet ja osakkuusyhteisöt Kotipaikka Tytäryhteisöt Simon Vuokratalot Oy Simon Vesihuolto Oy Kuntayhtymät Simo Simo Kunnan Kuntakonsernin osuus omistusOmasta Vieraasta osuus % po po 100,0 78,95 138 023,94 163 805,26 Yli-/ alijäämä 3 753 575,12 -480 003,00 2 041 965,84 45 382,43 91 Kuntayhtymät Kemi-Tornionlaakson koulutuskuntayhtymä Lappia Länsi-Pohjan sairaanhoitopiirin kuntayhtymä Kolpeneen palvelukeskuksen kuntayhtymä Lapin Liitto Meri-Lapin Kuntapalvelut kuntayhtymä Oulunkaaren kuntayhtymä Kotipaikka Kunnan Kuntakonsernin osuus omistusOmasta Vieraasta osuus % po po Tornio 1,14 369 250,61 100 471,49 132 142,64 Kemi 4,3223 482 322,93 817 633,62 -130195,74 Rovaniemi Rovaniemi Kemi Ii 1,25302 1,98 12,0 12,232 49 668,13 24 518,7 68 778,67 -150 558,55 80 326,78 65 985,45 117 798,18 18 950,1 10 639,91 29 178,67 -165 558,45 Kotipaikka Kunnan Kuntakonsernin osuus omistusOmasta Vieraasta osuus % po po 1 614 092,89 Yli-/ alijäämä Osakkuus- ja muut omistusyhteisöt Yli-/ alijäämä Osakkuusyhteisöt Simon Turvejaloste Oy Asunto Oy Simon Pajatie Simo Simo 33,33 36,26 Simo Simo Simo Simo Kemi Tornio Helsinki 4,97 13,53 11 13,15 4 0,7 0,02 39 378,73 46 659,57 24 473,27 21 352,18 Muut yhdistelemättömät Rantakairan Sähkö Oy Asunto Oy Simon Ahomansikka Kiint. Oy Simon Liikekeskus Simoniemi-Viantie Kyläkiinteistö Oy Meri-Lapin Startti Oy Länsi-Pohjan Hevosurheilukeskus Oy Kuntarahoitus Oy 25. Saamiset Saamisten erittely 2014 Pitkäaik 2013 Lyhytaik Pitkäaik Lyhytaik Saamiset tytäryhteisöiltä Myyntisaamiset Lainasaamiset 863,80 322 361,55 4 625,02 322 361,55 Muut saamiset Siirtosaamiset Yhteensä 0,00 4 307,00 322 361,55 863,80 322 361,55 8 932,02 0,00 26 266,98 0,00 35 686,60 Saamiset kuntayhtymiltä, joissa kunta on jäsenenä Myyntisaamiset 92 Lainasaamiset 0,00 0,00 Muut saamiset 0,00 0,00 Siirtosaamiset 0,00 14 164,75 0,00 17 591,59 Yhteensä 0,00 40 431,73 0,00 53 278,19 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 322 361,55 41 295,53 322 361,55 62 210,21 Saamiset osakkuus- ja muilta omistusyhteisöiltä Myyntisaamiset Lainasaamiset Muut saamiset Siirtosaamiset Yhteensä Saamiset yhteensä 26.Siirtosaamisiin liittyvät olennaiset erät Siirtosaamisiin liittyvät olennaiset erät Konserni 2014 Kunta 2013 2014 2013 Pitkäaikaiset siirtosaamiset Menoennakot 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Etukäteen maksetut vuokrakulut Pitkäaikaiset siirtosaamiset yhteensä Lyhytaikaiset siirtosaamiset Tulojäämät Soten saaminen Kelan korvaukset työterveyshuollosta 0,00 EU-tuet ja avustukset 124 958,70 Muut tulojäämät 462 448,84 Tulojäämät yhteensä Lyhytaikaiset siirtosaamiset yhteensä 27.Rahoitusarvopaperit Ei ilmoitettavaa 5.2. Taseen vastattavia koskevat liitetiedot 28. Oma pääoma 124 958,70 17 951,02 182 677,17 482 929,03 400 867,75 587 407,54 182 677,17 607 887,73 418 818,77 587 407,54 182 677,17 607 887,73 418 818,77 93 Oman pääoman erittely Konserni 2014 Peruspääoma 1.1 Kunta 2013 2014 2013 8 303 799,38 8 303 799,48 8 303 799,48 8 303 799,48 8 303 799,38 8 303 799,48 8 303 799,48 8 303 799,48 135 407,19 55 024,80 0,00 0,00 0,00 0,00 Muut omat rahastot yhteensä 31.12 135 407,19 55 024,80 0,00 0,00 Edellisten tilikausien yli/alijäämä 1.1 1 294 668,33 1 911 490,97 2 550 955,56 3 028 758,03 1 294 668,33 1 911 490,97 2 550 955,56 3 028 758,03 -877 443,36 -513 343,47 -883 417,05 -477 802,47 0,00 0,10 8 856 431,64 9 756 971,78 9 971 337,99 10 854 755,04 Lisäykset Vähennykset Peruspääoma 31.12 Muut omat rahastot Muut omat rahastot 1.1. Siirrot rahastoon 0,00 Siirrot rahastosta Vahinkorahaston pääoma 31.12 Siirto vahinkorahastoon Edellisten tilikausien virheen oikaisu Edellisten tilikausien yli/alijäämä yht 31.12 Tilikauden yli-/alijäämä Pyöristysero Oma pääoma yhteensä 29. Erittely poistoeroista Erittely poistoerosta Konserni Konserni 2014 2013 Investointivaraukseen liittyvä poistoero Muu poistoero 779 848,23 779 848,23 Poistoero yhteensä 779 848,23 779 848,23 30. Pitkäaikainen vieras pääoma Pitkäaikaiset velat Joukkovelkakirjalainat Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta Lainat julkisyhteisöiltä Lainat muilta luotonantajilta Saadut ennakot Ostovelat Muut velat Erääntyy 1.1.2020 jälk Erääntyy 1.1.2019 jälk 2014 2013 229 253,47 458 563,47 1 459 036,00 1 841 686,00 94 Siirtovelat Pitkäaikaiset velat yhteensä 1 688 289,47 2 300 249,47 31. Erittely liikkeeseen lasketuista joukkovelkakirjalainoista Ei ilmoitettavaa 32. Erittely olennaisista pakollisiin varauksiin merkityistä eristä Pakolliset varaukset Konserni 2014 Kunta 2013 2014 2013 Muut pakolliset varaukset Eläkevaraus 181 880,47 138 840,83 350 000,00 350 000,00 350 000,00 350 000,00 531 880,47 488 840,83 350 000,00 350 000,00 Vahingonkorvausvaraus Vuokravastuut käyttämättömistä tiloista Ympäristövastuut Potilasvahinkovastuut (ky) Muut pakolliset varaukset yhteensä Pakollinen varaus jäteaseman sulkemis- ja jälkitöitä varten 350.000,00 euroa. 33. Velkojen erittely (tytäryhteisöt, kuntayhtymät, osakkuusyhteisöt) Saadut ennakot Ostovelat Liittymisvelat ja muut velat Siirtovelat Vieras pääoma 2014 2013 Pitkä- Lyhyt- Pitkä- Lyhyt- aikainen aikainen aikainen aikainen Velat tytäryhteisöille Saadut ennakot 0,00 0,00 Ostovelat 0,00 0,00 Liittymisvelat ja muut velat 34 198,00 34 198,00 Siirtovelat 31 752,17 0,00 Yhteensä 0,00 65 950,17 0,00 34 198,00 Velat kuntayhtymille Saadut ennakot Ostovelat 20 795,81 37 740,62 Liittymisvelat ja muut velat Siirtovelat Yhteensä 973 421,79 0,00 994 217,60 1 198 912,10 0,00 1 236 652,72 95 Velat osakkuus- ja muille omistusyhteysyhteisöille Saadut ennakot Ostovelat Liittymisvelat ja muut velat Siirtovelat Yhteensä 0,00 Vieras pääoma yhteensä 0,00 0,00 0,00 0,00 1 060 167,77 0,00 1 270 850,72 34. Shekkilimiitti 2014 0 Luotollisen sekkitilin sekkilimiitti 31.12. 2013 0 35. Vuokrakohteen lunastusvelka Ei ilmoitettavaa 36. Muiden velkojen erittely Muiden velkojen erittely Konserni Kunta 2014 2013 2014 2013 34 198,00 34 198,00 34 198,00 34 198,00 Muut velat Liittymismaksut, pal. kelpoiset Muut velat Muut velat yhteensä 1 609 247,64 1 550 043,92 0,00 10 769,54 1 609 247,64 1 560 813,46 37. Erittely siirtoveloista (olennaiset erät) Siirtovelkoihin sisältyvät olennaiset erät Konserni 2014 Kunta 2013 2014 2013 Lyhytaikaiset siirtovelat Tuloennakot Lomapalkkajaksotukset 1 538 281,58 1 378 393,80 371 613,56 403 410,32 0,00 27 587,37 0,00 27 587,37 12 904,71 8 588,76 12 904,71 0,00 1 159 846,31 1 549 508,35 962 453,08 1 199 052,10 Lyhytaikaiset siirtovelat yhteensä 2 711 032,60 2 964 078,28 1 346 971,35 1 630 049,79 Siirtovelat yhteensä 2 711 032,60 2 964 078,28 1 346 971,35 1 630 049,79 Palkkojen ja henkilösivukulujen jak Korkojaksotukset Muut siirto velat 38. Huollettavien varat Ei ilmoitettavaa 96 39. Elatustukisaatavat Elatustuen takautumissaatavan laskennallinen korvaus 2014 Taseen saamisiin merkitty määrä 31.12.2012 Laskennallinen korvaus 2013 0,00 0,00 4 428,00 6 400,00 6. Vakuuksia ja vastuusitoumuksia koskevat liitetiedot 40. Velat, joista kunta on pantannut, kiinnittänyt tai muulla tavalla antanut vakuudeksi omaisuuttaan, eriteltynä vakuuslajeittain Ei ilmoitettavaa 41. Vakuudet, jotka kunta on antanut muiden omien sitoumusten kuin velkojen vakuudeksi. Ei ilmoitettavaa 42. Vakuudet, jotka kunta on antanut samaan konserniin kuuluvien yhteisöjen puolesta, yhteenlaskettu arvo vakuuslajeittain. Ilmoitettu kohdassa 43. 43. Yhteenlaskettu arvo kunnan antamista muista (kuin ed. kohdista 40-43 tarkoitetuista) vakuuksista lajeittain ryhmiteltynä. Ei ilmoitettavaa 44. Leasingvastuut Leasingvastuiden yhteismäärä Konserni 2014 Seuraavalla tilikaudella maksettavat Kunta 2013 46 132,66 132 643,58 2013 8 271,88 10 463,60 161 288,82 6 884,28 15 156,16 Yhteensä 203 573,17 207 421,48 Leasingsopimuksiin ei sisälly olennaisia irtisanomis- ja lunastusehdon mukaisia vastuita. Konsernin leasingvastuut on laskettu omistusosuuksien mukaan. 15 156,16 25 619,76 Myöhemmin maksettavat 70 929,59 2014 45. Vastuusitoumukset samaan konserniin kuuluvien yhteisöjen puolesta 97 46. Kunnan antamat muut vastuusitoumukset Vastuusitoumukset Konserni 2014 Takaussitoumukset samaan konserniin kuuluvien yhteisöjen puolesta Alkuperäinen pääoma Jäljellä oleva pääoma Takaukset muiden puolesta Alkuperäinen opääoma Järjellä oleva pääoma Kunta 2013 2014 2013 2603022,28 2603022,28 2542510,08 2542510,08 1533807,77 1813564,86 1507585,85 1783308,81 74888 60669 74888 60669 74888 60699 74888 60699 Vastuu Kuntien takauskeskuksen takausvastuista 2014 Kunnan osuus takauskeskuksen takausvastuista 31.12. 2013 15 314 523,29 14 941 986,85 Kunnan osuus takauskeskuksen kattamattomista takausvastuista 31.12. Kunnan mahdollista vastuuta kattava osuus takauskeskuksen rahastoista 31.12. 10 588,03 47. Muut kuntaa koskevat taloudelliset vastuut Kiinteistöjen myynti tai siirtäminen toiseen tarkoitukseen saattaa aiheuttaa ALV:n mukaisen palautusvelvollisuuden, vastuu 5 vuotta valmistumisesta ennen 2007 valmistuneissa ja 2008 ja sitä myöhemmin valmistuneissa 10 vuotta. Kunnalla ei ole 2004-2014 valmistuneita sellaisia kiinteistöjä, joiden käyttötarkoitusta mahdollisesti muutettaisiin. 7. Ympäristöasioiden harkinnanvarainen esittäminen Ei esitetä 8.Henkilöstöä koskevat liitetiedot 48.Henkilöstön lukumäärä Henkilöstön lukumäärä 31.12. Yleishallinto Sosiaali ja terveystoimi Opetus - ja kulttuuritoimi Yhdyskuntapalvelut Muut palvelut 2014 2013 16 14 0 0 93 98 3 3 19 24 10 020,92 98 Liiketoiminta Yhteensä 3 3 134 142 Taulukko korjattu vastaamaan vuoden 2013 osalta myös oikeita lukumääriä. 49. Henkilöstökulut Henkilöstökulut Henkilöstökulut tuloslaskelman mukaan 2014 2013 5 728 203,52 5 723 061,55 5 728 203,52 5 723 061,55 Aktivoitu aineettomiin ja aineellisiin hyödykkeisiin Henkilöstökulut yhteensä 50. Tilintarkastuksen palkkiot Tilintarkastus 2014 2014 2013 0,0 3 963,50 Tilintarkastajan lausunnot Tarkastuslautakunnan sihteerin tehtävät 0,00 0,00 0,00 274,50 Muut palkkiot 0,00 0,00 2267,00 1 220,00 0,00 0,00 1746,00 1 028,00 0,00 0,00 4013,00 6 486,00 OY AUDIATOR AB Tilintarkastuspalkkiot KPMG Julkishallinnon Palvelut Oy Tilintarkastuspalkkiot Tilintarkastajan lausunnot Tarkastuslautakunnan sihteerin tehtävät Muut palkkiot Yhteensä Liitetietojen erittely (KPL 3:13.1 §) Kts ohje sivu 44 Simossa 12.3.2015 Kaisa Vääräkangas palvelusihteeri 99 Tilinpäätöstä varmentavat asiakirjat Käytetyt kirjanpitokirjat v. 2014 Päiväkirja Pääkirja - ATK-tulosteina Palkkakirjanpito Myyntireskontra Ostoreskontra Yleislaskutus Päivähoito Kotipalvelu Perhehuolto Elatusturva - ATK-osakirjanpitona Käyttöomaisuuskirjanpito - ATK-osakirjanpito Tasekirja - sidottu Tase-erittelyt Kirjanpidossa (pää-, sivu-ja osakirjanpidot) käytetyt ohjelmistot ja sovellutukset: Pro Economica pääkirjanpito, ostoreskontra, myyntireskontra, laskutus, konsernikirjanpito, käyttöomaisuuskirjanpito Pegasos palkat henkilöstöhallinto liittymä Pro Economicaan Pro Consona ”sosiaali” liittymä Pro Economicaan Maksuliikenne (Analyste) pankkiliikenne(lähetys, vastaanotto) Pegasos (terveyskeskus, kotihoito) laskutus liittymä Pro Economicaan MD-Titania työvuorosuunnitteluohjelma Ohjelmista on listattu kuukausi-ja/tai vuosilistat/raportit arkistointia varten 100 SIMON KUNTA TILINPÄÄTÖKSEN ALLEKIRJOITUS JA TILINPÄÄTÖSMERKINTÄ Vuoden 2014 tilinpäätöksen allekirjoitukset Kunnanhallitus Simossa 30/3 2015 ___________________________ ___________________________ ___________________________ ___________________________ ___________________________ ___________________________ ___________________________ ___________________________ ___________________________ ___________________________ TILINPÄÄTÖSMERKINTÄ Suoritetusta tilintarkastuksesta on tänään annettu erillinen kertomus. Simossa ___/___ 2015 KPMG Julkishallinnon Palvelut Oy JHTT-yhteisö ___________________________ Katri Hokkanen, JHTT
© Copyright 2024