1. No category

FATCA
FATCA är en förkortning som står för Foreign Account Tax Compliance Act vilket egentligen är
en nationell amerikansk lag som av olika omständigheter har blivit upphöjd till internationell lag.
Syftet med lagen är att förhindra att skatteflykt genom att tvinga utländska finansiella institut att
lämna ut kundinformation om alla (fysiska som juridiska personer) som på någon grund kan
misstänkas vara amerikanska skattesubjekt. Om detta inte görs riskerar finansiella
institutet/kapitalförvaltaren att skönstaxeras om det tycks finnas finansiella mellanhavanden
med amerikanska intressen. Kapitalförvaltaren riskerar även att bli av med sin status som
”FATCA Compliant” och i värsta fall drabbas av andra sanktioner om inte regelverket efterlevs.
Det gäller sålunda för samtliga kapitalförvaltare att ha utarbetade strategier, processer och
eventuellt systemstöd för att hantera detta regelverk. Väljer kapitalförvaltaren att bli ”FATCA
Compliant” krävs en initial rapportering redan i månadskiftet juli/augusti 2015 till Skatteverket för
att sedan ske löpande från och med februari 2016 för de slutkunder som faller under FATCAregelverket.
ISECs erbjudande
ISEC tillhandahåller följande funktionalitet och tjänster kring regelverket:





Tilläggsmodul i SECURA med funktionalitet för den initiala scanning av samtliga
slutkunder samt uppmärkning av de kunder som lyder/potentiellt lyder under
regelverken. Denna modul hanterar både andelskunder i Secura Fund och
kapitalförvaltning i Secura Portfolio.
Modul med stöd för löpande kontroll och monitorering av nya kunder som förvärvas
efter att den initiala rapporteringen är genomförd.
Funktionalitet för generera rapporteringsunderlag och rapportfil till Skatteverket för både
den initiala och löpande rapporteringen.
Samtlig funktionalitet följer det svenska lagförslaget i Prop. 2014/15:41 och kommer att
uppdateras löpande.
Konsulttjänster:
o Upprättande av strategi och processer
o Genomförande av initial scanning
För mer information vänligen kontakta oss:
Christian Stenberg
Harald Ekedahl
Tel: 070 481 00 05
Mail:[email protected]
Tel: 076 677 67 04
Mail:[email protected]
Alternativt: [email protected]