1. No category

Finansiella nyckeltal
för handeln 2014
© AB H U I Re s e ar ch
Mångfaldigande av innehållet är inte tillåtet
Förord
Handeln har en stor betydelse för Sveriges ekonomi. Nära en halv miljon
människor arbetar inom handeln, faktum är att 10 % av BNP utgörs av handel.
Handeln är inte bara en stor och viktig bransch, utan även en dynamisk näring i
snabb utveckling och förändring. E-handeln växer, grossist- och partihandeln
effektiviseras och gränserna mellan handelns olika led och delar flyttas och suddas
ut. För att handelns företag ska kunna behålla sin marknadsposition och kunna
fortsätta växa krävs kunskap, inte minst om företagens ekonomiska status.
Den rapport som du nu håller i din hand kallar vi Finansiella nyckeltal för
handeln. Det är ett exklusivt faktaunderlag som endast du som medlem i Svensk
Handel har tillgång till. Den har tagits fram av HUI Research på uppdrag av
Svensk Handel. Syftet är att ge dig som driver företag i handeln ett verktyg för
att se hur ditt företag står sig i konkurrensen mot andra aktörer i branschen.
Med hjälp av en rad ekonomiska nyckeltal kan du mäta ditt företag med andra i
branschen.
Finansiella nyckeltal har getts ut vid två tillfällen tidigare. Den här utgåvan är
speciell eftersom den fångar den totala handelns nyckeltal. I 2014 års utgåva hittar
du för första gången de finansiella nyckeltalen för partihandeln, detaljhandeln och
e-handeln samlade i en rapport.
Närmare 1 200 medlemsföretag har medverkat i en omfattande enkät för att
möjliggöra den här rapporten, ett stort tack till alla er!
Vi hoppas att du ska ha stor nytta av rapporten!
Stockholm i maj 2014
Karin Johansson, vd Svensk Handel
2
Innehåll
1
Rapportens metod och definitioner ................................................................................ 5
2
Sammanfattning .............................................................................................................. 10
3
Översiktlig redovisning .................................................................................................. 13
4
Detaljhandeln i Sverige................................................................................................... 18
4.1
Total detaljhandel .............................................................................................................. 19
4.2
Sällanköpshandel, 0–5 mkr ............................................................................................... 20
4.3
Sällanköpshandel, 5–30 mkr ............................................................................................. 21
4.4
Sällanköpshandel, +30 mkr............................................................................................... 22
4.5
Dagligvaruhandel, 0–50 mkr ............................................................................................. 23
4.6
Dagligvaruhandel, +50 mkr ............................................................................................... 24
4.7
Elektronik .......................................................................................................................... 25
4.8
Ur, guld och optik .............................................................................................................. 26
4.9
Blommor och djur .............................................................................................................. 27
4.10 Skor ................................................................................................................................ 28
4.11 Kläder ................................................................................................................................ 29
4.12 Sport och fritid ................................................................................................................... 30
4.13 Böcker ............................................................................................................................... 31
4.14 Heminredning .................................................................................................................... 32
4.15 Möbler ............................................................................................................................... 33
4.16 Järn, bygg och färg ........................................................................................................... 34
4.17 Specialiserad dagligvaruhandel ........................................................................................ 35
4.18 Allivsmedel ........................................................................................................................ 36
5
Partihandeln i Sverige .................................................................................................... 38
5.1
Total partihandel ............................................................................................................... 39
5.2
Partihandel, 0–80 mkr ....................................................................................................... 40
5.3
Partihandel, 80+ mkr ......................................................................................................... 41
5.4
Partihandel med livsmedel och konsumentvaror .............................................................. 42
5.5
Partihandel med maskiner och insatsvaror ....................................................................... 43
6
E-handeln i Sverige ......................................................................................................... 45
Diagrambilaga ............................................................................................................................ 48
1 Rapportens metod och definitioner
Denna undersökning syftar till att ge underlag för olika former av företagsekonomisk analys. Rapporten kan vara av intresse för företag inom en specifik bransch
som vill jämföra sina egna resultat med genomsnittstalen för företag av samma
storlek. Den kan också vara till stor hjälp för personer som avser att etablera eller
finansiera handelsverksamhet.
Rapporten omfattar nyckeltal för år 2013 som härrör från bokslut hos företag som
är medlemmar i Svensk Handel och Svensk Digital Handel. Sammantaget ger rapporten en översiktlig, men samtidigt genomgripande, bild av detaljhandelns, partihandelns och e-handelns förutsättningar och strukturer.
Insamlingsmetod
För nyckeltalsundersökningen insamlades data genom att en webbenkät skickades
till medlemsföretag i Svensk Handel och Svensk Digital Handel. Avseende ehandelsföretagen utökades Svensk Digital Handels medlemsregister med ett medlemsregister från Ecommerce.org.
1 383 företag svarade på enkäten. Av dessa bedömdes 1 115 svar vara tillräckligt
fullständiga för att kunna ingå i undersökningen. Uppgifter om bokslutsdata baseras på BAS-kontoplanen.
Definitioner av rapportens branscher
Nyckeltal redovisas på två nivåer. Dels redovisas nyckeltal för sällanköpsvaror (i
tre omsättningsklasser), samt för dagligvaror (i två omsättningsklasser), dels redovisas nyckeltal för tolv olika branscher. Utöver detaljhandelsbranscherna redovisas
nyckeltal för partihandeln (två branscher) samt för e-handeln. Branschindelningen
för detaljhandeln följer i stort branschindelningen för detaljhandelsindex, DHI
(med smärre avvikelser). Branscherna definieras enligt nedan.
5
Tabell 1.1 Definition av branscher
Bransch
Definition
SNI-koder
1
Elektronik
Radio, data, hushållsel, foto
4741, 4742,
4743, 4754,
47782
2
Ur, guld och optik
Ur, guld och optik
47771, 47772,
47781
3
Blommor och djur
Blomsterhandel och
zoologisk handel
47761, 47762
4
Skor
Skor, väskor, läder
4772
5
Kläder
Dam, herr och barn
4771
6
Sport och fritid
Sport, cyklar, leksaker
4765, 47641
7
Bok och papper
Bok- och pappershandel
4761, 4762
8
Heminredning
Belysning, hemtextil, mattor,
glas och porslin
4751, 47532,
47593, 47594
9
Möbler
Möbler
47591, 47592
10
Järn, bygg och färg
Järn, bygg, färg
47521, 47522,
47523
11
Specialiserad
dagligvaruhandel
Specialiserad dagligvaruhandel, hygien
472, 4775
12
Allivsmedel
Dagligvaruhandel med brett
sortiment
47112
13
Livsmedel och
konsumentartiklar
Livsmedel, radio, beklädnad,
heminredning, sport, hobby
mm.
46
14
Maskiner och insatsvaror
Maskiner, verktyg, insatsvaror,
kemikalier mm.
46
15
E-handel
Handel med varor och tjänster
på nätet
4791
6
Definitioner av rapportens nyckeltal
I tabellen nedan följer definitioner på nyckeltal.
Tabell 1.2 Definition av nyckeltal som redovisas i rapporten
Post
Definition
BAS-konto
1
Försäljning, tkr
Total försäljning minskad med utgående
mervärdesskatt
30–34
2
Varukostnad, %
Varuförbrukning inklusive inköpskostnader exklusive bonus och rabatter
40–45
3
Frakt- och transportkostnad, %
Kostnad för frakt och transporter
57
4
Bruttovinst, %
Försäljning minus varukostnader
5
Arbetskraftskostnad, %
Lön och sociala avgifter och kostnader
för andra personalförmåner, anställda
och ägare
70–76
6
Lönekostnad
kollektivanställda, %
Lönekostnad för anställda med kollektivavtal
70
7
Lönekostnad övriga, %
Lönekostnad för övriga anställda samt
ägare
72
8
Lokalkostnader, %
Kostnader för hyrda lokaler samt driftskostnader för egen fastighet
50–51
9
Lagerlokalskostnad, %
Lagerlokalskostnad i % av omsättning
10
Marknadsföringskostnader, %
Butiks- och direktreklam, reklamgåvor,
sponsring, representation med mera
11
Rörelsemarginal, %
Rörelseresultat före avskrivningar
12
Avkastning
eget kapital, %
Årets resultat som andel av det justerade egna kapitalet
13
Omsättning per
sysselsatt, tkr
Försäljning genom antalet årssysselsatta. Antalet årssysselsatta = antalet
arbetade timmar genom 1700
14
Omsättning per
anställd, tkr
Försäljning genom antalet anställda
15
Omsättning per kvm
säljyta, tkr
Försäljning genom försäljningsytan i
kvadratmeter
16
Omsättning per kvm
lageryta, tkr
Försäljning genom lagerytan i kvadratmeter
7
59
8999, 20, 21
Post
Definition
BAS-konto
17
Lokalkostnad per kvm
totalyta, kr
Lokalkostnad genom total yta i kvadratmeter
18
Arbetskostnad per
arbetstimme, kr
Arbetskraftskostnaderna för anställda
dividerade med antalet arbetstimmar
19
Genomsnittligt lager, %
Genomsnittligt lager under året som
andel av tillgångarna
20
Genomsnittlig
lagringstid, dagar
21
Lagrets omsättningshastighet, ggr
Varukostnad genom genomsnittslager
22
Lageravkastning, %
Lageromsättning gånger bruttovinst
23
Kapitalets omsättningshastighet, ggr
Försäljning genom tillgångarna
24
Rörelsekapital, %
Omsättningstillgångar minus kortfristiga
skulder
25
Soliditet, %
Justerat eget kapital genom tillgångarna
26
Förändring i
omsättning, %
Procentuell förändring i försäljning jämfört med föregående år
27
Svinnkostnader, %
Svinn i procent av försäljningen
28
Fraktkostnad 1, %
Total fraktkostnad genom omsättning
29
Fraktkostnad 2, kr
Total fraktkostnad per köp/order
30
Konverteringsgrad, %
Antalet köp/ordrar genom antalet
besökare
31
Snittorder, kr
Genomsnittligt pris per köp/order
32
Andel returer, %
Antalet returer per köp
33
Transaktionskostnad 1,
kr
Totala transaktionskostnader per
order/köp
34
Transaktionskostnad 2,
%
Totala transaktionskostnader genom
omsättning
35
Returvärdet, %
Returvärdet genom omsättningen
8
14
14–19, 24
60-61
Redovisningsmått kvartiler
Statistiken redovisas i form av kvartiler. Undre kvartilen, medianen och övre kvartilen redovisas. Ett exempel: Antag att kvartilsvärdena för omsättning för den
undre kvartilen, medianen och övre kvartilen är 100, 300 och 400. Detta innebär
att ett företag med en omsättning på 75 tillhör den första kvartilen, det vill säga att
företagets omsättning tillhör de 25 procent lägsta i branschen. Ett företag med en
omsättning på 325 tillhör den grupp företag som har en högre omsättning än hälften av företagen i branschen, men lägre än de 25 procent företag som har högst
omsättning. Ett företag med en omsättning på 430 tillhör de 25 procent företag
som har högst omsättning:
50 % lägsta Undre kvartilen 25 % lägsta 50 % högsta Median
Övre kvartilen
25 % högsta
50 % i mitten
I tidigare årgångar (före 2008) redovisades genomsnittsvärden. Nackdelen med
detta är att det blir svårt att bedöma hur ett företag ligger till i fördelningen av företag. Vidare innebär det att i branscher med ett antal stora företag med hög omsättning kommer medelvärdet att överstiga medianvärdet. Merparten av företagen
kommer att ha en omsättning (eller annan statistika) som är lägre än det kalkylerade genomsnittet.
9
2 Sammanfattning
För första gången är partihandel och e-handel med i HUI:s nyckeltalsundersökning. Partihandeln visar upp nyckeltal som systematiskt skiljer sig från nyckeltalen
för detaljhandeln. Sammantaget kan man säga att dessa skillnader pekar på att
partihandeln i vissa stycken liknar industrin mer än handeln. Detta är logiskt då
partihandeln ligger mellan tillverkningsindustrin och detaljhandeln i näringskedjan.
Partihandeln har högre omsättning än detaljhandeln. Medianföretaget i partihandeln omsätter 50 miljoner kronor medan medianföretaget i detaljhandeln omsätter 8 miljoner kronor. Bruttomarginalen är emellertid lägre i partihandeln än i detaljhandeln. Rörelsemarginalen är dock högre. Samtidigt har partihandeln ungefär
samma avkastning på eget kapital som detaljhandeln, vilket tyder på att lönsamheten är ungefär densamma. Att en lägre bruttomarginal ändå ger samma lönsamhet tyder på att partihandeln omsätter mer. Det visar sig stämma: lagret omsätts
nästan dubbelt så snabbt i partihandeln som i detaljhandeln. Partihandeln omsätter samtidigt dubbelt så mycket per anställd som detaljhandeln. Trots att partihandeln har högre rörelsemarginal och samtidigt omsätter mer per anställd har
man ändå ungefär samma avkastning på eget kapital. Det tyder på att partihandeln
är en kapitalintensiv verksamhet som binder mycket kapital. Kapitalets omsättningshastighet är lägre för partihandeln, vilket tyder på att verksamheten är kapitalintensiv. Kapitalet består i större utsträckning av fasta anläggningar och system
jämfört med detaljhandeln. I detaljhandeln utgör varulagret omkring hälften av
kapitalet, medan siffran bara är 30 procent för partihandeln.
En annan intressant aspekt är lönekostnaderna. I partihandeln utgör posten löner
till tjänstemän/övriga merparten av lönekostnaderna, medan lönerna till kollektivanställda utgör en mindre del. Förhållandet är det omvända i detaljhandeln. Det
här tyder på att partihandeln kan ses som en del av de kunskapsintensiva tjänstenäringarna. Den moderna partihandeln består till stor del av avancerade logistiksystem, som behöver IT-ingenjörer och annan tekniskt utbildad personal för att
fungera. Arbetskostnaden per arbetstimme är också betydligt högre i partihandeln
än i detaljhandeln. Sammantaget pekar nyckeltalen på att partihandeln är en högteknologisk, kapitalintensiv verksamhet som anställer högutbildad personal. Den
liknar i vissa stycken industrin.
E-handel är sällanköpshandel som i vissa stycken liknar partihandel. Den stora
skillnaden jämfört med traditionell butikshandel är att höga kostnader för löner
och lokaler ersätts med högre kostnader för marknadsföring och transporter. Genom att rationalisera bort butikerna vinner e-handeln i form av lägre lokalkostnader och lägre utgifter för personal. Å andra sidan har e-handeln betydligt högre
kostnader för marknadsföring och för transporter. Det här är den centrala avvägningen som avgör om en e-handlare blir framgångsrik eller ej. I övrigt liknar nyckeltalen för e-handeln de för sällanköpshandeln.
10
Jämför man dagligvaruhandel med sällanköpshandel är den stora skillnaden att
dagligvaruhandeln har lägre bruttomarginaler men högre omsättning. Rörelsemarginalen är ungefär densamma för sällanköpshandel och dagligvaruhandel.
Dagligvaruhandeln har emellertid betydligt högre omsättning per anställd. Lagrets
omsättningshastighet är också betydligt högre för dagligvaruhandeln. Samma
marginal men större volymer gör att lönsamheten i form av avkastning på eget kapital är betydligt högre för dagligvaruhandeln än för sällanköpshandeln. Den
svenska dagligvaruhandeln är väldigt effektiv, men även för sällanköpshandeln har
lönsamheten varit relativt god. Mer än tre fjärdedelar av företagen i undersökningen visar upp ett positivt nettoresultat. Det är ett styrkebesked för svensk handel.
11
Tabell 2.1 Medianvärden för total partihandel, detaljhandel och e-handel
Nyckeltal
Total partihandel
Total detaljhandel
Omsättning, tkr
50 000
8 500
12 500
Varukostnad, %
67
58
68
Bruttovinst, %
33
42
32
Arbetskraftskostnad, %
15
19
15
Lönekostnad, kollektivanställda, %
4,1
10
-
7
4,1
-
2,1
5,4
2,6
-
-
1,4
Marknadsföringskostnad, %
1,1
1,9
5,5
Rörelsemarginal, %
4,4
3,3
4,2
Avkastning eget kapital, %
14
11,4
19,6
Omsättning per sysselsatt, tkr
2 800
1 700
-
Omsättning per anställd, tkr
3 100
1 600
2 400
Omsättning per kvm lageryta, tkr
-
-
37,5
Lokalkostnad per kvm totalyta, kr
640
980
-
-
31
-
Arbetskostnad per arbetstimme, kr
280
210
-
Genomsnittligt lager, %
31
46
42
Lagrets omsättningshastighet, ggr
5,3
3
2
Lageravkastning, %
185
120
145
Kapitalets omsättningshastighet, ggr
2,4
2,7
2,5
Rörelsekapital, %
34
44
-
Soliditet, %
41
41
45,9
Förändring i omsättning, %
0
1,1
14
Lönekostnad, övriga, %
Lokalkostnad, %
Lagerlokalskostnad, %
Omsättning per kvm säljyta, tkr
12
E-handel
3 Översiktlig redovisning
I detta kapitel görs jämförelser av bruttovinst samt personal- och lokalkostnader
för olika handelsbranscher. I tabellerna nedan presenteras översiktsbilder över
vinster och kostnader i olika detalj-, parti- och e-handelsbranscher med hjälp av
medianvärden för varje bransch.
Tabell 3.1 Medianvärden för Bruttovinst, Arbetskostnader och Lokalkostnader för olika
detaljhandels-, partihandels- och e-handelsbranscher, 2013
Bransch
Bruttovinst
Arbetskostnader
Lokalkostnader
Ur, guld och optik
57
28
5,0
Sport och fritid
39
17
6,4
Spec. dagligvaruhandel
42
21
5,1
Skor
47
20
6,9
Möbler
43
20
9,7
Kläder
45
22
7,0
Järn, bygg och färg
35
17
3,0
Heminredning
48
21
12,1
Elektronik
31
15
4,3
Bok och papper
42
20
7,4
Blommor och djur
52
27
6,4
Livsmedel och
konsumentvaror
36
15
1,9
Maskiner och insatsvaror
36
15
2,2
Total e-handel
32
15
2,6
Detaljhandel
Partihandel
13
Bruttovinst Med bruttovinst avses skillnaden mellan varuförsäljning och sålda varors inköpsvärde. Bruttovinsten skiljer sig ganska kraftigt åt mellan olika branscher. En viktig
orsak till dessa skillnader är hur arbetsintensiva de olika branscherna är, det vill
säga graden av förädling och service.
I tabell 3.2 redovisas bruttovinsten i procent av omsättningen för olika branscher
och år i detaljhandeln, partihandeln och e-handeln. Enligt tabellen låg bruttomarginalen år 2013 i de flesta branscher relativt stilla jämfört med år 2011 – utom i
elektronikhandeln där den sjönk tillbaka till 2008 och 2009 års nivåer.
Tabell 3.2 Bruttovinst i procent av omsättning i olika detaljhandels-, partihandels- och ehandelsbranscher, 1980–2013
Bransch
1980
1984
1988
1993
1997
2004
2008*
2009*
2011*
2013*
19,5
19,4
20
19,6
21,6
23,6
24
25
24
25
36
35,8
36,4
36,9
38,5
40,6
43
46
45
45
Skor
39,7
38,4
38,8
37
39,5
39,1
46
47
44
47
Järn, bygg, färg
25,9
25,2
24,6
29,9
26,8
30,3
35
35
34
35
Elektronik
25,9
26,4
26,5
27,6
-
38,3
32
30
36
31
Möbler
30,1
30,8
32,7
34,7
33,4
37,1
39
42
42
43
Bok och papper
31,5
32,6
31,6
35,4
38,9
40,7
38
45
46
42
Sport och fritid
29,4
30,5
32,2
32,3
30,9
33,7
41
42
41
39
Ur, guld, optik
49,8
51,5
49,6
52,6
47,5
52,7
58
60
59
57
Blommor och djur
39,3
39,8
42,3
46,4
41,9
45,5
48
47
49
52
46
45
45
48
Detaljhandel
Livsmedel
Kläder
Heminredning
Partihandel
Livsmedel och
konsumentvaror
Maskiner och
insatsvaror
36
36
Total e-handel
32
*För åren 1980–2004 redovisas medelvärden. För åren 2008 - 2013 redovisas medianvärden. Ytterligare
beskrivning finns i avsnittet Redovisningsmått kvartiler.
14
Arbetskraftskostnader
Arbetskraftskostnaderna är från och med år 2008 högre jämfört med tidigare år
för många branscher. Detta beror främst på att arbetskraftskostnaden från och
med år 2008 även inbegriper ägarens lönekostnader. Vidare kan stora företag med
låga personalkostnader dra ned den genomsnittliga personalkostnaden i förhållande till medianföretagets personalkostnader.
Tabell 3.3 Personalkostnader i procent av omsättning i olika branscher, 1980–2013
Bransch
1980
1984
1988
1993
1997
2004
2008*
2009*
2011*
2013*
Livsmedel
9,8
9,7
9,8
9,3
9,6
10,3
11,3
11
12
12
Kläder
16,4
17,1
13,5
13,4
13,6
13,3
21,9
22
22
22
Skor
17,2
19,1
15,6
12,7
14,8
13,2
22,7
23
23
20
Järn, bygg, färg
13,7
14,5
10,5
10,6
11
10,3
16,3
16
15
17
Elektronik
11,5
11,8
9,7
9,7
-
11,8
19,5
19
15
15
Möbler
12,3
13,9
11,8
13,5
11,7
12,9
19,5
18
18
20
Bok och papper
17,4
17,9
15,1
17,7
17,9
16,8
21,7
24
22
20
Sport och fritid
11,4
12,8
10,1
9,6
10,5
7,3
19,1
20
18
17
Ur, guld, optik
20,9
24,3
20
18,6
17,5
19,9
33,1
31
27
28
Blommor och djur
17,3
17
16,6
16,3
16,3
15,5
25,5
27
26
27
23,4
20
20
21
Detaljhandel
Heminredning
Partihandel
Livsmedel och
konsumentvaror
15
Maskiner och
insatsvaror
15
Total e-handel
15
*1980–2004 redovisas medelvärden. 2008-2013 redovisas medianvärden. 2008-2013 inbegriper ägarens
lönekostnader. Ytterligare beskrivning finns i avsnittet Redovisningsmått kvartiler.
15
Lokalkostnader
Lokalkostnaderna är, tillsammans med personalkostnaderna och kostnaderna för
inköpta varor, en av de mer betydande kostnadsposterna i handeln. Om lokalerna
ligger i egen fastighet ingår driftskostnaderna för fastigheten. Hyrorna varierar
kraftigt mellan olika butiker beroende på fastighetens byggnadsår, läge med mera.
För större butiker är lokalkostnaderna som andel av omsättningen i allmänhet
högre än genomsnittet. En tänkbar förklaring till detta är att inslaget av nyetableringar är större bland företag med stora butiker. Å andra sidan kan ett detaljhandelsföretag ibland kompensera en högre hyresnivå genom större yteffektivitet,
det vill säga högre omsättning per kvadratmeter golvyta.
Tabell 3.4 Lokalkostnader i procent av omsättning i olika branscher, 1980–2013
Bransch
1980
1984
1988
1993
1997
2004
2008*
2009*
2011*
2013*
Detaljhandel
Livsmedel
3,2
3
3,2
3,4
3,6
3,6
3,8
3,3
3,7
3,7
Kläder
6,2
6,8
6,4
8,3
8,4
7,8
9,0
8,9
7,1
7,0
Skor
6,1
7,2
6,9
7,6
9,1
8,7
9,8
7,3
8,3
6,9
Järn, bygg, färg
2,6
2,3
2,8
3,7
3,4
4,3
3,6
3,9
2,8
3,0
3
2,9
2,6
3,3
-
4,1
3,2
3,5
5,2
4,3
Möbler
4,4
5,1
4,4
6,9
5,4
5,5
7,5
10
9,0
9,7
Bok och papper
4,3
4,8
4,4
7,9
6,5
5,5
7,0
7,3
6,4
7,4
Sport och fritid
4,5
5,5
6,3
6,2
6,6
6,6
6,7
7,4
5,6
6,4
Ur, guld, optik
3,9
5,3
5,2
5,8
6
5,9
4,6
4,6
4,5
5,0
6
6,4
5,9
7
6,8
5,8
5,5
5,8
5,3
6,4
9,5
7,9
8,4
12,1
Elektronik
Blommor
Heminredning
Partihandel
Livsmedel och
konsumentvaror
Maskiner och insatsvaror
1,9
2,2
Total e-handel
2,6
*1980–2004 redovisas medelvärden. 2008-2013 redovisas medianvärden. Ytterligare beskrivning finns i
avsnittet Redovisningsmått kvartiler.
16
Detaljhandeln i Sverige
4 Detaljhandeln i Sverige
Detaljhandeln är en betydande tillväxtmotor för svensk ekonomi. Var tredje krona
av hushållens konsumtion hamnar i detaljhandeln, vilket gör den till en av de
största utgiftsposterna. Detaljhandeln sysselsätter cirka 280 000 medarbetare och
omsatte 646 miljarder kronor under 2013. Detaljhandeln är för många unga en
inkörsport till arbetslivet. Nästan var femte person mellan 16 och 24 år arbetar i
handeln. Detta är särskilt viktigt under bistrare tider med hög arbetslöshet.
Detaljhandeln har stått emot en rad olika kriser. När andra branscher har påverkats av lågkonjunktur och av att konsumenterna blivit oroliga för sin egen och för
svensk ekonomi har detaljhandeln ändå ökat sin försäljning år efter år. Detaljhandeln har, trots alla kriser, visat en positiv försäljningstillväxt 17 år i rad. Den senaste krisen lämnade däremot ett relativt stort avtryck i detaljhandeln och vi har
sedan 2011 och framåt fått se en något svagare utveckling i branschen.
Utvecklingen för detaljhandeln landade år 2013 på 1,9 procent, vilket får anses
som en relativt försiktig utveckling för branschen historiskt sett. Detaljhandelsåret
inleddes relativt svagt men fick en desto starkare avslutning. Efterfrågan kom tillbaka för en rad branscher i takt med att konsumentförtroendet stärktes. Ett par år
med en svagare tillväxt i detaljhandeln har föranlett ett tufft läge för många företag. Flera branscher har mött en ökad konkurrens, en tid med svagare efterfrågan,
sjunkande marginaler och ett stigande antal konkurser.
I detta avsnitt redovisas ett antal tabeller över detaljhandelsläget 2013. Tabellerna
presenterar ett antal nyckeltal för företag i olika storleksklasser och för de olika
branscherna inom detaljhandeln.
Detaljhandelns årliga försäljningsutveckling, 1991-2013
10%
7%
8%
6%
5%
5%
4%
5%
3% 4% 4%
4% 3%
3%
3% 3%
7%
6%
6% 6%
5%
2% 2%
2%
1%
-5% -1%
0%
2013
2012
2011
2010
2009
2008
2007
2006
2005
2004
2003
2002
2001
2000
1999
1998
1997
1996
1995
1994
1993
1992
1991
-2%
0%
-4%
-6%
Statistiska centralbyrån (SCB)
18
4.1 Total detaljhandel
Antal företag: 727
Undre kvartil
Median
Övre kvartil
Omsättning, tkr
3 500
8 500
26 500
Varukostnad, %
50
58
70
Bruttovinst, %
30
42
50
Arbetskraftskostnad, %
14
19
25
Lönekostnad, kollektivanställda, %
6,9
10,0
14,5
Lönekostnad, övriga, %
1,6
4,1
8,1
Lokalkostnad, %
3,4
5,4
9,3
Marknadsföringskostnad, %
0,9
1,9
3,2
Rörelsemarginal, %
1,0
3,3
6,5
Avkastning eget kapital, %
1,1
11,4
26,0
Omsättning per sysselsatt, tkr
1 200
1 700
2 800
Omsättning per anställd, tkr
1 100
1 600
2 400
16
31
58
Lokalkostnad per kvm totalyta, kr
530
980
1 800
Arbetskostnad per arbetstimme, kr
150
210
250
Genomsnittligt lager, %
28
46
79
Lagrets omsättningshastighet, %
1,7
3,0
6,7
Lageravkastning, %
70
120
260
Kapitalets omsättningshastighet, %
1,9
2,7
4,2
Rörelsekapital, %
18
44
64
Soliditet, %
21
41
61
-4,0
1,1
6,5
Omsättning per kvm säljyta, tkr
Förändring i omsättning, %
19
4.2 Sällanköpshandel, 0–5 mkr
Antal företag: 218
Undre kvartil
Median
Övre kvartil
Omsättning, tkr
1 700
2 700
3 500
Varukostnad, %
44
51
60
Bruttovinst, %
40
49
56
Arbetskraftskostnad, %
17
22
28
Lönekostnad, kollektivanställda, %
4,6
10,0
14,5
Lönekostnad, övriga, %
4,1
7,0
12,8
Lokalkostnad, %
4,7
7,0
11,1
Marknadsföringskostnad, %
1,3
2,1
3,6
Rörelsemarginal, %
0,1
2,9
6,2
Avkastning eget kapital, %
-0,3
9,1
23,3
Omsättning per sysselsatt, tkr
750
1 100
1 400
Omsättning per anställd, tkr
750
1 000
1 500
11
18
32
Lokalkostnad per kvm totalyta, kr
470
820
1 450
Arbetskostnad per arbetstimme, kr
100
160
180
Genomsnittligt lager, %
46
71
92
Lagrets omsättningshastighet, %
1,2
1,8
2,6
Lageravkastning, %
56
85
120
Kapitalets omsättningshastighet, %
1,7
2,5
3,4
Rörelsekapital, %
18
49
72
Soliditet, %
21
35
60
-7,1
0,0
6,5
Omsättning per kvm säljyta, tkr
Förändring i omsättning, %
20
4.3 Sällanköpshandel, 5–30 mkr
Antal företag: 253
Undre kvartil
Median
Övre kvartil
Omsättning, tkr
6 800
9 400
14 000
Varukostnad, %
51
58
66
Bruttovinst, %
34
42
49
Arbetskraftskostnad, %
16
20
25
Lönekostnad, kollektivanställda, %
7,6
11,5
15,0
Lönekostnad, övriga, %
2,3
4,1
7,3
Lokalkostnad, %
3,3
5,5
8,9
Marknadsföringskostnad, %
1,3
2,2
3,4
Rörelsemarginal, %
0,8
3,7
6,8
Avkastning eget kapital, %
1,8
10,3
23,4
Omsättning per sysselsatt, tkr
1 350
1 750
2 350
Omsättning per anställd, tkr
1 300
1 650
2 250
15
25
44
Lokalkostnad per kvm totalyta, kr
470
880
1 650
Arbetskostnad per arbetstimme, kr
180
210
250
Genomsnittligt lager, %
32
61
82
Lagrets omsättningshastighet, %
1,8
2,7
4,2
Lageravkastning, %
70
110
170
Kapitalets omsättningshastighet, %
1,7
2,4
3,2
Rörelsekapital, %
32
54
66
Soliditet, %
22
43
65
-5,3
0,0
5,7
Omsättning per kvm säljyta, tkr
Förändring i omsättning, %
21
4.4 Sällanköpshandel, +30 mkr
Antal företag: 67
Undre kvartil
Median
Övre kvartil
Omsättning, tkr
42 000
72 000
185 000
Varukostnad, %
53
58
68
Bruttovinst, %
32
42
47
Arbetskraftskostnad, %
14
20
26
Lönekostnad, kollektivanställda, %
6,7
12,7
16,9
Lönekostnad, övriga, %
1,3
2,8
6,3
Lokalkostnad, %
2,4
6,8
10,0
Marknadsföringskostnad, %
1,0
1,9
4,1
Rörelsemarginal, %
1,0
3,6
7,3
Avkastning eget kapital, %
2,7
11,2
23,4
Omsättning per sysselsatt, tkr
1 800
2 300
2 900
Omsättning per anställd, tkr
1 500
2 000
3 000
20
34
63
Lokalkostnad per kvm totalyta, kr
530
1 200
2 600
Arbetskostnad per arbetstimme, kr
230
240
280
Genomsnittligt lager, %
29
38
58
Lagrets omsättningshastighet, %
2,7
3,8
5,5
Lageravkastning, %
100
150
200
Kapitalets omsättningshastighet, %
1,9
2,7
3,4
Rörelsekapital, %
12
29
52
Soliditet, %
20
45
60
-2,8
3,3
11,0
Omsättning per kvm säljyta, tkr
Förändring i omsättning, %
22
4.5 Dagligvaruhandel, 0–50 mkr
Antal företag: 130
Undre kvartil
Median
Övre kvartil
Omsättning, tkr
4 300
13 000
25 000
Varukostnad, %
57
70
74
Bruttovinst, %
26
30
43
Arbetskraftskostnad, %
13
16
22
Lönekostnad, kollektivanställda, %
7,9
10,8
14,1
Lönekostnad, övriga, %
1,2
2,7
4,9
Lokalkostnad, %
2,6
4,4
7,1
Marknadsföringskostnad, %
0,3
0,8
1,7
Rörelsemarginal, %
1,2
3,0
7,4
Avkastning eget kapital, %
1,1
17,3
42,0
Omsättning per sysselsatt, tkr
1 400
2 300
3 100
Omsättning per anställd, tkr
1 200
1 800
2 700
31
49
72
Lokalkostnad per kvm totalyta, kr
550
1 200
1 800
Arbetskostnad per arbetstimme, kr
160
210
250
Genomsnittligt lager, %
22
31
50
Lagrets omsättningshastighet, %
5,1
11,9
18,2
Lageravkastning, %
180
330
460
Kapitalets omsättningshastighet, %
3,0
4,5
7,2
1
32
55
17
41
57
-1,0
1,7
6,3
Omsättning per kvm säljyta, tkr
Rörelsekapital, %
Soliditet, %
Förändring i omsättning, %
23
4.6 Dagligvaruhandel, +50 mkr
Antal företag: 79
Undre kvartil
Median
Övre kvartil
Omsättning, tkr
70 000
120 000
220 000
Varukostnad, %
73
76
78
Bruttovinst, %
22
24
27
Arbetskraftskostnad, %
10
11
13
Lönekostnad, kollektivanställda, %
7,3
8,2
9,0
Lönekostnad, övriga, %
0,4
0,7
1,3
Lokalkostnad, %
3,0
3,7
4,4
Marknadsföringskostnad, %
0,5
0,9
1,2
Rörelsemarginal, %
2,0
4,2
5,1
16,3
24,4
50,7
Omsättning per sysselsatt, tkr
3 300
3 700
4 200
Omsättning per anställd, tkr
2 200
2 600
3 000
60
74
95
Lokalkostnad per kvm totalyta, kr
900
1 400
1 900
Arbetskostnad per arbetstimme, kr
240
250
270
13
16
29
Lagrets omsättningshastighet, %
22,3
26,0
30,0
Lageravkastning, %
470
640
730
Kapitalets omsättningshastighet, %
4,0
5,8
8,0
8
20
51
Soliditet, %
28
38
57
Förändring i omsättning, %
1,8
3,4
6,1
Avkastning eget kapital, %
Omsättning per kvm säljyta, tkr
Genomsnittligt lager, %
Rörelsekapital, %
24
4.7 Elektronik
Elektronikbranschens försäljning uppgår till cirka 42 miljarder kronor. Branschens andel av den totala försäljningen i detaljhandeln uppgår till 6,5 procent.
Det finns 3 700 elektronikbutiker i Sverige och antalet anställda i branschen uppgår till 13 800.
Antal företag: 51
Undre kvartil
Median
Övre kvartil
Omsättning, tkr
3 100
7 400
13 400
Varukostnad, %
52
69
75
Bruttovinst, %
25
31
48
Arbetskraftskostnad, %
13
15
20
Lönekostnad, kollektivanställda, %
3,8
7,6
10,1
Lönekostnad, övriga, %
2,3
4,6
11,1
Lokalkostnad, %
2,4
4,3
6,9
Marknadsföringskostnad, %
1,1
2,0
3,2
Rörelsemarginal, %
1,6
3,4
5,9
Avkastning eget kapital, %
0,6
12,5
22,0
Omsättning per sysselsatt, tkr
850
1 450
2 400
1 300
1 800
2 900
20
33
44
Lokalkostnad per kvm totalyta, kr
400
650
850
Arbetskostnad per arbetstimme, kr
160
200
210
Genomsnittligt lager, %
32
47
60
Lagrets omsättningshastighet, %
2,0
3,5
5,3
Lageravkastning, %
90
110
130
Kapitalets omsättningshastighet, %
1,9
2,6
3,5
Rörelsekapital, %
35
48
65
Soliditet, %
19
46
57
-10,2
-3,4
4,6
Omsättning per anställd, tkr
Omsättning per kvm säljyta, tkr
Förändring i omsättning, %
25
4.8 Ur, guld och optik
Ur-, guld- och optikbranschens försäljning uppgår till cirka 12 miljarder kronor.
Branschens andel av den totala försäljningen i detaljhandeln uppgår till 1,8 procent. Det finns 2 500 butiker i Sverige och antalet anställda i branschen uppgår till
7 800.
Antal företag: 49
Undre kvartil
Median
Övre kvartil
Omsättning, tkr
2 900
4 400
9 600
Varukostnad, %
36
43
51
Bruttovinst, %
49
57
64
Arbetskraftskostnad, %
24
28
34
Lönekostnad, kollektivanställda, %
5,0
11,8
15,0
Lönekostnad, övriga, %
5,9
10,2
14,9
Lokalkostnad, %
3,4
5,0
7,2
Marknadsföringskostnad, %
1,9
2,8
4,5
Rörelsemarginal, %
2,5
5,4
7,3
Avkastning eget kapital, %
0,5
10,5
17,1
Omsättning per sysselsatt, tkr
900
1 200
1 500
Omsättning per anställd, tkr
850
1 100
1 300
37
55
101
Lokalkostnad per kvm totalyta, kr
900
1 550
2 300
Arbetskostnad per arbetstimme, kr
160
200
280
Genomsnittligt lager, %
32
50
79
Lagrets omsättningshastighet, %
1,2
1,7
2,7
Lageravkastning, %
60
94
163
Kapitalets omsättningshastighet, %
1,5
2,2
2,9
8
38
67
31
42
62
-6,9
-1,0
2,7
Omsättning per kvm säljyta, tkr
Rörelsekapital, %
Soliditet, %
Förändring i omsättning, %
26
4.9 Blommor och djur
Branschens försäljning uppgår till cirka 10 miljarder kronor. Branschens andel av
den totala försäljningen i detaljhandeln uppgår till 1,6 procent. Det finns 2 900
butiker i Sverige och antalet anställda i branschen uppgår till 6 300.
Antal företag: 50
Undre kvartil
Median
Övre kvartil
Omsättning, tkr
3 800
6 400
10 500
Varukostnad, %
44
48
52
Bruttovinst, %
48
52
56
Arbetskraftskostnad, %
22
27
30
12,8
15,3
17,5
Lönekostnad, övriga, %
3,8
6,3
8,7
Lokalkostnad, %
4,1
6,4
10,6
Marknadsföringskostnad, %
0,9
1,9
2,9
Rörelsemarginal, %
0,8
2,1
6,1
Avkastning eget kapital, %
3,6
10,3
24,0
Omsättning per sysselsatt, tkr
960
1 350
1 600
1 000
1 200
1 400
11
21
41
Lokalkostnad per kvm totalyta, kr
250
880
1 600
Arbetskostnad per arbetstimme, kr
140
180
240
Genomsnittligt lager, %
11
32
43
Lagrets omsättningshastighet, %
2,6
5,9
9,3
Lageravkastning, %
130
290
480
Kapitalets omsättningshastighet, %
1,7
2,7
4,5
7
39
64
19
43
70
-2,2
3,1
8,3
Lönekostnad, kollektivanställda, %
Omsättning per anställd, tkr
Omsättning per kvm säljyta, tkr
Rörelsekapital, %
Soliditet, %
Förändring i omsättning, %
27
4.10 Skor
Skobranschens försäljning uppgår till cirka 9 miljarder kronor. Branschens andel
av den totala försäljningen i detaljhandeln uppgår till 1,4 procent. Det finns 1 500
skobutiker i Sverige och antalet anställda i branschen uppgår till 4 900.
Antal företag: 41
Undre kvartil
Median
Övre kvartil
Omsättning, tkr
2 300
4 500
9 000
Varukostnad, %
49
53
57
Bruttovinst, %
43
47
51
Arbetskraftskostnad, %
14
20
25
Lönekostnad, kollektivanställda, %
5,9
11,0
16,0
Lönekostnad, övriga, %
2,2
3,9
10,2
Lokalkostnad, %
4,6
6,9
9,5
Marknadsföringskostnad, %
1,9
2,8
4,6
Rörelsemarginal, %
2,0
5,2
8,4
Avkastning eget kapital, %
2,7
15,0
28,2
Omsättning per sysselsatt, tkr
900
1 300
1 800
1 000
1 300
2 100
17
28
39
Lokalkostnad per kvm totalyta, kr
410
980
1 650
Arbetskostnad per arbetstimme, kr
115
180
230
Genomsnittligt lager, %
45
89
96
Lagrets omsättningshastighet, %
1,1
2,2
2,9
Lageravkastning, %
60
100
140
Kapitalets omsättningshastighet, %
1,8
2,3
2,8
Rörelsekapital, %
26
50
62
Soliditet, %
20
31
47
-4,7
0,1
4,7
Omsättning per anställd, tkr
Omsättning per kvm säljyta, tkr
Förändring i omsättning, %
28
4.11 Kläder
Klädbranschens försäljning uppgår till cirka 52 miljarder kronor. Branschens andel av den totala försäljningen i detaljhandeln uppgår till 8 procent. Det finns
7 800 klädbutiker i Sverige och antalet anställda i branschen uppgår till 27 900.
Antal företag: 92
Undre kvartil
Median
Övre kvartil
Omsättning, tkr
2 800
4 800
10 000
Varukostnad, %
50
55
61
Bruttovinst, %
39
45
50
Arbetskraftskostnad, %
19
22
25
Lönekostnad, kollektivanställda, %
9,6
12,1
16,4
Lönekostnad, övriga, %
1,8
4,4
7,6
Lokalkostnad, %
4,7
7,0
10,1
Marknadsföringskostnad, %
1,3
2,2
3,5
Rörelsemarginal, %
0,7
3,6
8,5
Avkastning eget kapital, %
0,3
9,5
25,2
1 100
1 400
2 000
950
1 300
1 700
14
21
32
Lokalkostnad per kvm totalyta, kr
630
1 100
1 900
Arbetskostnad per arbetstimme, kr
140
190
240
Genomsnittligt lager, %
39
67
90
Lagrets omsättningshastighet, %
1,5
2,1
3,0
Lageravkastning, %
70
100
170
Kapitalets omsättningshastighet, %
1,9
2,5
3,0
Rörelsekapital, %
28
57
76
Soliditet, %
24
45
72
-3,5
1,1
7,8
Omsättning per sysselsatt, tkr
Omsättning per anställd, tkr
Omsättning per kvm säljyta, tkr
Förändring i omsättning, %
29
4.12 Sport och fritid
Sport- och fritidbranschens försäljning uppgår till cirka 22 miljarder kronor. Branschens andel av den totala försäljningen i detaljhandeln uppgår till 3,4 procent.
Det finns 3 200 sportbutiker i Sverige och antalet anställda i branschen uppgår till
9 400.
Antal företag: 52
Undre kvartil
Median
Övre kvartil
Omsättning, tkr
3 650
9 300
20 400
Varukostnad, %
57
61
66
Bruttovinst, %
34
39
43
Arbetskraftskostnad, %
12
17
21
Lönekostnad, kollektivanställda, %
5,3
7,9
13,7
Lönekostnad, övriga, %
1,7
4,2
8,8
Lokalkostnad, %
4,2
6,4
10,0
Marknadsföringskostnad, %
1,7
3,1
4,5
-2,0
1,1
8,0
Avkastning eget kapital, %
-17,3
7,5
17,5
Omsättning per sysselsatt, tkr
1 400
1 700
2 200
Omsättning per anställd, tkr
1 200
1 900
2 300
15
21
35
Lokalkostnad per kvm totalyta, kr
600
880
1 450
Arbetskostnad per arbetstimme, kr
140
170
210
Genomsnittligt lager, %
44
72
93
Lagrets omsättningshastighet, %
1,5
1,8
2,2
Lageravkastning, %
54
66
90
Kapitalets omsättningshastighet, %
1,0
2,5
2,8
Rörelsekapital, %
28
47
67
Soliditet, %
13
22
69
-5,0
1,1
10,0
Rörelsemarginal, %
Omsättning per kvm säljyta, tkr
Förändring i omsättning, %
30
4.13 Böcker
Bokbranschens försäljning uppgår till cirka 4,5 miljarder kronor. Branschens andel av den totala försäljningen i detaljhandeln uppgår till 0,7 procent. Det finns
1 000 bokbutiker i Sverige och antalet anställda i branschen uppgår till 3 100.
Antal företag: 44
Undre kvartil
Median
Övre kvartil
Omsättning, tkr
2 900
5 500
11 200
Varukostnad, %
51
58
66
Bruttovinst, %
34
42
49
Arbetskraftskostnad, %
14
20
24
Lönekostnad, kollektivanställda, %
6,6
9,6
12,2
Lönekostnad, övriga, %
2,3
5,0
13,1
Lokalkostnad, %
4,2
7,4
10,3
Marknadsföringskostnad, %
0,9
1,6
2,7
Rörelsemarginal, %
0,4
1,9
4,8
Avkastning eget kapital, %
0,0
6,8
15,1
Omsättning per sysselsatt, tkr
950
1 400
2 700
1 100
1 500
2 100
15
24
45
Lokalkostnad per kvm totalyta, kr
700
1 100
2 700
Arbetskostnad per arbetstimme, kr
110
190
280
Genomsnittligt lager, %
31
67
84
Lagrets omsättningshastighet, %
2,0
2,4
4,5
Lageravkastning, %
80
110
170
Kapitalets omsättningshastighet, %
2,0
2,8
3,9
Rörelsekapital, %
-7
51
60
Soliditet, %
30
58
66
-6,7
-0,6
7,9
Omsättning per anställd, tkr
Omsättning per kvm säljyta, tkr
Förändring i omsättning, %
31
4.14 Heminredning
Heminredningsbranschens försäljning uppgår till cirka 13,8 miljarder kronor.
Branschens andel av den totala försäljningen i detaljhandeln uppgår till 2,1 procent. Det finns 4 900 heminredningsbutiker i Sverige och antalet anställda i branschen uppgår till 8 400.
Antal företag: 50
Undre kvartil
Median
Övre kvartil
Omsättning, tkr
1 400
3 700
10 000
Varukostnad, %
46
52
58
Bruttovinst, %
42
48
54
Arbetskraftskostnad, %
17
21
27
Lönekostnad, kollektivanställda, %
7,4
12,7
16,4
Lönekostnad, övriga, %
0,8
3,1
7,2
Lokalkostnad, %
6,2
12,1
14,6
Marknadsföringskostnad, %
1,4
2,8
3,9
Rörelsemarginal, %
-1,2
1,2
7,5
Avkastning eget kapital, %
-2,8
12,5
25,1
Omsättning per sysselsatt, tkr
800
1 300
1 800
Omsättning per anställd, tkr
900
1 200
1 800
10
16
27
Lokalkostnad per kvm totalyta, kr
600
960
1 850
Arbetskostnad per arbetstimme, kr
110
170
190
Genomsnittligt lager, %
40
75
92
Lagrets omsättningshastighet, %
1,1
1,6
2,8
Lageravkastning, %
40
70
120
Kapitalets omsättningshastighet, %
1,8
2,2
3,8
Rörelsekapital, %
35
52
74
Soliditet, %
15
43
56
-4,0
0,0
3,6
Omsättning per kvm säljyta, tkr
Förändring i omsättning, %
32
4.15 Möbler
Möbelbranschens försäljning uppgår till cirka 28,4 miljarder kronor. Branschens
andel av den totala försäljningen i detaljhandeln uppgår till 4,4 procent. Det finns
1 400 möbelbutiker i Sverige och antalet anställda i branschen uppgår till 9 800.
Antal företag: 42
Undre kvartil
Median
Övre kvartil
Omsättning, tkr
51 000
10 200
31 000
Varukostnad, %
54
57
61
Bruttovinst, %
39
43
46
Arbetskraftskostnad, %
16
20
24
Lönekostnad, kollektivanställda, %
8,3
13,6
15,5
Lönekostnad, övriga, %
1,3
4,0
8,1
Lokalkostnad, %
5,5
9,7
14,9
Marknadsföringskostnad, %
1,9
3,4
6,2
-2,2
2,0
4,9
Avkastning eget kapital, %
-18,5
9,8
22,1
Omsättning per sysselsatt, tkr
1 100
1 700
2 100
Omsättning per anställd, tkr
1 000
1 700
2 000
6
11
17
Lokalkostnad per kvm totalyta, kr
330
660
1 200
Arbetskostnad per arbetstimme, kr
110
210
260
Genomsnittligt lager, %
45
70
85
Lagrets omsättningshastighet, %
1,7
3,0
3,5
Lageravkastning, %
70
120
150
Kapitalets omsättningshastighet, %
2,3
2,9
3,5
Rörelsekapital, %
18
35
75
Soliditet, %
19
29
47
-5,3
2,6
8,8
Rörelsemarginal, %
Omsättning per kvm säljyta, tkr
Förändring i omsättning, %
33
4.16 Järn, bygg och färg
Järn-, bygg- och färgbranschens försäljning uppgår till cirka 38 miljarder kronor.
Branschens andel av den totala försäljningen i detaljhandeln uppgår till 5,9 procent. Det finns 2 800 butiker i Sverige och antalet anställda i branschen uppgår till
14 500.
Antal företag: 67
Undre kvartil
Median
Övre kvartil
Omsättning, tkr
7 500
13 000
22 000
Varukostnad, %
53
65
72
Bruttovinst, %
28
35
47
Arbetskraftskostnad, %
13
17
24
Lönekostnad, kollektivanställda, %
5,9
8,8
11,1
Lönekostnad, övriga, %
2,9
5,3
7,8
Lokalkostnad, %
1,4
3,0
4,9
Marknadsföringskostnad, %
0,7
1,6
2,7
Rörelsemarginal, %
2,1
3,9
6,6
Avkastning eget kapital, %
4,9
13,6
44,2
Omsättning per sysselsatt, tkr
1 600
2 100
2 700
Omsättning per anställd, tkr
1 600
2 000
2 700
12
22
38
Lokalkostnad per kvm totalyta, kr
150
450
700
Arbetskostnad per arbetstimme, kr
190
230
250
Genomsnittligt lager, %
31
38
62
Lagrets omsättningshastighet, %
2,4
3,5
5,3
Lageravkastning, %
85
116
167
Kapitalets omsättningshastighet, %
1,6
2,6
3,5
Rörelsekapital, %
30
45
58
Soliditet, %
24
41
62
-5,8
0,0
8,0
Omsättning per kvm säljyta, tkr
Förändring i omsättning, %
34
4.17 Specialiserad dagligvaruhandel
Branschens försäljning uppgår till cirka 20 miljarder kronor. Branschens andel av
den totala försäljningen i detaljhandeln uppgår till 3,1 procent. Det finns 4 500
butiker i Sverige och antalet anställda i branschen uppgår till 7 800.
Antal företag: 67
Undre kvartil
Median
Övre kvartil
Omsättning, tkr
3 000
5 000
17 000
Varukostnad, %
51
58
70
Bruttovinst, %
30
42
49
Arbetskraftskostnad, %
15
21
25
Lönekostnad, kollektivanställda, %
8,2
12,5
16,7
Lönekostnad, övriga, %
1,8
3,6
7,2
Lokalkostnad, %
2,8
5,1
8,0
Marknadsföringskostnad, %
0,7
1,1
2,7
Rörelsemarginal, %
1,3
4,3
9,2
Avkastning eget kapital, %
1,1
15,7
67,4
1 200
1 600
2 900
970
1 350
2 000
33
49
89
Lokalkostnad per kvm totalyta, kr
550
1 400
2 400
Arbetskostnad per arbetstimme, kr
140
180
230
Genomsnittligt lager, %
19
40
58
Lagrets omsättningshastighet, %
2,4
5,9
12,0
Lageravkastning, %
120
250
450
Kapitalets omsättningshastighet, %
2,3
3,5
5,5
Rörelsekapital, %
-2
38
68
Soliditet, %
15
27
57
-2,2
1,6
6,4
Omsättning per sysselsatt, tkr
Omsättning per anställd, tkr
Omsättning per kvm säljyta, tkr
Förändring i omsättning, %
35
4.18 Allivsmedel
Allivsmedelsbranschens försäljning uppgår till cirka 244 miljarder kronor. Branschens andel av den totala försäljningen i detaljhandeln uppgår till 37,8 procent.
Det finns 6 000 allivsbutiker i Sverige och antalet anställda i branschen uppgår till
76 300.
Antal företag: 142
Undre kvartil
Median
Övre kvartil
Omsättning, tkr
23 000
53 000
120 000
Varukostnad, %
72
75
78
Bruttovinst, %
22
25
28
Arbetskraftskostnad, %
11
12
14
Lönekostnad, kollektivanställda, %
7,5
8,4
9,6
Lönekostnad, övriga, %
0,4
1,1
2,1
Lokalkostnad, %
2,6
3,7
4,5
Marknadsföringskostnad, %
0,3
0,7
1,2
Rörelsemarginal, %
1,7
3,4
5,0
15,5
23,2
46,9
Omsättning per sysselsatt, tkr
2 700
3 300
3 900
Omsättning per anställd, tkr
2 100
2 500
3 000
46
63
84
Lokalkostnad per kvm totalyta, kr
830
1 180
1 850
Arbetskostnad per arbetstimme, kr
240
250
260
14
22
32
Lagrets omsättningshastighet, %
16,3
23,5
26,9
Lageravkastning, %
400
520
710
Kapitalets omsättningshastighet, %
4,0
6,0
7,7
9
23
45
Soliditet, %
25
44
56
Förändring i omsättning, %
0,8
2,8
6,0
Avkastning eget kapital, %
Omsättning per kvm säljyta, tkr
Genomsnittligt lager, %
Rörelsekapital, %
36
Partihandeln i Sverige
5 Partihandeln i Sverige
Partihandeln är mycket betydelsefull för svensk ekonomi, men däremot inte alls
lika synlig som många andra branscher i näringslivet. För gemene man är
partihandel detsamma som mellanledet mellan producent och detaljhandel.
Partihandeln är emellertid mer komplex än så. Partihandeln består av flera olika
delbranscher som sinsemellan är mycket olika. En del ligger närmare
detaljhandeln avseende struktur, utveckling etcetera, medan andra har mycket
gemensamt med tillverkningsindustrin. Partihandeln är också mer än en bransch.
Det är också en funktion som kan vara helt eller delvis integrerad hos såväl ett
detaljhandelsföretag som ett tillverkningsföretag.
Branschen omsätter drygt 1,2 miljarder kronor (exklusive moms), vilket är mer än
dubbelt så mycket som detaljhandeln. Däremot är partihandeln nästan lika stor
som detaljhandeln med avseende på antal anställda och sysselsätter cirka 200 000
personer i Sverige.
Partihandeln genomgår en utveckling där företagen blir större och färre som en
konsekvens av strävan att utnyttja stordriftsfördelar. Samtidigt satsar en del
partihandelsföretag på att bli allt mer specialiserade. Framtidens partihandel står
inför många utmaningar och möjligheter. Den teknologiska utvecklingen ger
möjligheter till mer effektiv distribution och kostnadsbesparingar. E-handeln ger
nya möjligheter, men kan också innebära en ökad konkurrens från både detaljistoch producentledet.
Nedan redovisas ett antal tabeller över nyckeltal för partihandeln 2013. Tabellerna
presenterar nyckeltal för de olika branscherna inom partihandeln; partihandel
med livsmedel och konsumentvaror samt partihandel med maskiner och
insatsvaror.
Partihandelns försäljning exklusive moms (mkr), 2000-2013
1 400 000
1 200 000
1 000 000
800 000
600 000
400 000
200 000
0
2013
2012
2011
2010
2009
2008
2007
2006
2005
2004
2003
2002
2001
2000
Statistiska centralbyrån (SCB)
38
5.1 Total partihandel
Antal företag: 234
Undre kvartil
Median
Övre kvartil
Omsättning, tkr
17 000
50 000
115 000
Varukostnad, %
47
64
73
1
3
5
27
36
53
9
15
21
Lönekostnad, kollektivanställda, %
1,7
4,1
8,6
Lönekostnad, övriga, %
3,5
7,0
12,9
Lokalkostnad, %
1,2
2,1
3,3
Marknadsföringskostnad, %
0,3
1,1
2,3
Rörelsemarginal, %
2,1
4,4
8,8
6
14
38
Omsättning per sysselsatt, tkr
1 700
2 800
4 600
Omsättning per anställd, tkr
1 900
3 100
4 900
Omsättning per kvm lageryta, tkr
21
39
83
Lokalkostnad per kvm totalyta, kr
330
640
1 100
Arbetskostnad per arbetstimme, kr
220
280
370
Genomsnittligt lager, %
15
31
46
Lagrets omsättningshastighet, %
2,8
5,3
11,2
Lageravkastning, %
100
185
350
Kapitalets omsättningshastighet, %
1,9
2,4
3,6
9
34
61
Soliditet, %
26
41
62
Förändring i omsättning, %
-7
0
8
0,0
0,1
0,3
Frakt och transportkostnad, %
Bruttovinst, %
Arbetskraftskostnad, %
Avkastning eget kapital, %
Rörelsekapital, %
Svinnkostnader, %
39
5.2 Partihandel, 0–80 mkr
Antal företag: 150
Undre kvartil
Median
Övre kvartil
Omsättning, tkr
12 000
23 000
48 000
Varukostnad, %
38
55
71
1
3
6
Bruttovinst, %
29
45
63
Arbetskraftskostnad, %
13
19
25
Lönekostnad, kollektivanställda, %
2,6
6,5
13,0
Lönekostnad, övriga, %
4,9
8,4
13,9
Lokalkostnad, %
1,4
2,5
4,6
Marknadsföringskostnad, %
0,4
1,2
2,3
Rörelsemarginal, %
2,0
4,3
9,6
4
14
40
Omsättning per sysselsatt, tkr
1 400
2 300
3 700
Omsättning per anställd, tkr
1 500
2 400
3 700
Omsättning per kvm lageryta, tkr
17
31
58
Lokalkostnad per kvm totalyta, kr
330
600
1 000
Arbetskostnad per arbetstimme, kr
190
250
330
Genomsnittligt lager, %
14
33
49
Lagrets omsättningshastighet, %
2,6
4,1
10,2
Lageravkastning, %
90
170
385
Kapitalets omsättningshastighet, %
1,9
2,4
3,6
7
36
47
Soliditet, %
21
40
57
Förändring i omsättning, %
-7
0
9
0,0
0,1
0,6
Frakt och transportkostnad, %
Avkastning eget kapital, %
Rörelsekapital, %
Svinnkostnader, %
40
5.3 Partihandel, 80+ mkr
Antal företag: 84
Undre kvartil
Median
Övre kvartil
Omsättning, tkr
104 000
160 000
480 000
Varukostnad, %
61
67
80
2
2
4
20
33
39
7
10
16
Lönekostnad, kollektivanställda, %
0,9
2,2
4,1
Lönekostnad, övriga, %
2,5
4,7
9,5
Lokalkostnad, %
0,9
1,4
2,3
Marknadsföringskostnad, %
0,3
1,1
2,6
Rörelsemarginal, %
2,1
4,4
8,7
9
15
38
Omsättning per sysselsatt, tkr
2 700
4 700
9 500
Omsättning per anställd, tkr
3 300
4 900
7 900
Omsättning per kvm lageryta, tkr
31
64
117
Lokalkostnad per kvm totalyta, kr
310
710
1 210
Arbetskostnad per arbetstimme, kr
260
330
420
Genomsnittligt lager, %
16
30
41
Lagrets omsättningshastighet, %
3,9
7,0
14,0
Lageravkastning, %
110
200
340
Kapitalets omsättningshastighet, %
1,9
2,5
3,6
Rörelsekapital, %
17
33
64
Soliditet, %
28
48
68
Förändring i omsättning, %
-7
0
6
0,0
0,1
0,2
Frakt och transportkostnad, %
Bruttovinst, %
Arbetskraftskostnad, %
Avkastning eget kapital, %
Svinnkostnader, %
41
5.4 Partihandel med livsmedel och konsumentvaror
Branschen omfattar partihandel med följande varor: belysning, blommor, dryck,
elektronik, foto, fritid, glas, guldsmedsvaror, heminredning, hobby, kläder, konfektyr, kosmetik, leksaker, livsmedel, mattor, möbler, optik, parfym, porslin, skor,
sport, textil, tobak, ur, vitvaror och växter.
Antal företag: 111
Undre kvartil
Median
Övre kvartil
Omsättning, tkr
15 000
48 000
105 000
Varukostnad, %
45
64
75
2
3
5
Bruttovinst, %
25
36
55
Arbetskraftskostnad, %
10
15
21
Lönekostnad, kollektivanställda, %
2,4
5,6
10,1
Lönekostnad, övriga, %
3,4
6,3
11,6
Lokalkostnad, %
1,1
1,9
3,2
Marknadsföringskostnad, %
0,5
1,3
3,7
Rörelsemarginal, %
2,1
4,4
7,5
5
12
38
Omsättning per sysselsatt, tkr
1 600
2 600
4 800
Omsättning per anställd, tkr
1 700
3 000
5 000
Omsättning per kvm lageryta, tkr
22
46
130
Lokalkostnad per kvm totalyta, kr
400
650
1 150
Arbetskostnad per arbetstimme, kr
200
280
360
Genomsnittligt lager, %
11
21
40
Lagrets omsättningshastighet, %
2,7
6,7
16,1
Lageravkastning, %
110
200
470
Kapitalets omsättningshastighet, %
1,7
2,4
3,8
7
28
46
Soliditet, %
21
38
57
Förändring i omsättning, %
-4
2
9
0,0
0,1
0,5
Frakt och transportkostnad, %
Avkastning eget kapital
Rörelsekapital, %
Svinnkostnader, %
42
5.5
Partihandel med maskiner och insatsvaror
Branschen omfattar partihandel med följande varor: affärsutrustning, färg, insatsvaror, järn, kabel, kemikalier, kontorsutrustning, maskindelar, maskiner, oljor,
plast, plastråvara, rengöringsmaterial, reservdelar, stål, verktyg, VVS och yrkeskläder.
Antal företag: 123
Undre kvartil
Median
Övre kvartil
Omsättning, tkr
19 000
54 000
117 000
Varukostnad, %
50
64
72
1
3
4
28
36
50
9
15
22
Lönekostnad, kollektivanställda, %
2,1
3,3
6,3
Lönekostnad, övriga, %
4,4
8,4
15,0
Lokalkostnader, %
1,2
2,2
4,1
Marknadsföringskostnader, %
0,3
0,9
1,7
Rörelsemarginal, %
1,7
4,4
10,1
8
19
39
Omsättning per sysselsatt, tkr
1 800
3 200
4 600
Omsättning per anställd, tkr
1 900
3 400
4 700
Omsättning per kvm lageryta, tkr
17
33
64
Lokalkostnad per kvm totalyta, kr
280
620
1 000
Arbetskostnad per arbetstimme, kr
220
280
380
Genomsnittligt lager, %
22
37
51
Lagrets omsättningshastighet, %
3,1
4,9
8,1
Lageravkastning, %
90
150
270
Kapitalets omsättningshastighet, %
2,0
2,5
3,5
Rörelsekapital, %
12
43
68
Soliditet, %
28
42
64
Förändring i omsättning, %
-10
-1
7
Svinnkostnader, %
0,0
0,1
0,2
Frakt och transportkostnad, %
Bruttovinst, %
Arbetskraftskostnad, %
Avkastning eget kapital, %
43
E-handeln i Sverige
6 E-handeln i Sverige
E-handeln utgör idag cirka 6 procent av den totala detaljhandeln i Sverige. Inom
sällanköpsvaruhandeln är andelen upp emot 10 procent av den totala handeln,
medan endast 1 procent av dagligvaruhandeln sker via nätet. Däremot är
tillväxttakten stark och e-handeln tar marknadsandelar av den fysiska handeln.
E-handeln mot konsument startade på allvar i mitten av 1990-talet, då bland annat
det stora amerikanska företaget Amazon startade sin e-handelssajt. Mellan 1995
och 1997 investerades det mycket i e-handel, lager köptes upp och internet blev allt
mer utbrett. Sedan kom IT-kraschen 2000-2001 och många IT-företag gick i
konkurs. Efter krisen i början av 2000-talet har e-handeln tagit fart igen och har
sedan i mitten av 2000-talet haft en stark försäljningstillväxt.
De mest framgångsrika branscherna på nätet hittills är kläder, elektronik och
bokhandel. Klädhandeln på nätet är ett arv av den gamla postorderindustrin.
Produkterna presenteras numera på nätet istället för i en katalog och ordern görs
genom en knapptryckning. Elektronikbranschen har rönt framgång tack vare
nätets möjligheter till lägre priser samt prisjämförelsesajter såsom Prisjakt och
Pricerunner. Bokhandeln på nätet kan kombinera ett enormt utbud med låga
priser och har därigenom nästan punkterat den traditionella butikshandeln.
Numera visar även andra branscher framfötterna och tar mark på nätet, däribland
möbel- och heminredningshandeln samt sporthandeln.
Nedan redovisas en tabell över e-handelsläget med ett antal nyckeltal för 2013 och
2012.
E-handelns försäljning inklusive moms (mdkr), 2003-2013
40
37,0
35
31,6
30
27,7
25,0
25
20,4
20
22,1
17,7
14,3
15
9,0
10
6,8
4,9
5
0
2003
2004
2005
2006
2007
2008
2009
2010
2011
2012
2013
E-barometern, HUI, PostNord, Svensk Digital Handel
45
6.1 E-handel
E-handelns försäljning uppgår till cirka 37 miljarder kronor. Branschens andel av
den totala försäljningen i detaljhandeln uppgår till 6 procent. Det finns 7 200 ehandelsföretag i Sverige och antalet anställda i branschen uppgår till 7 000.
Antal företag: 154
2013 Median
Omsättning, tkr
2012 Median
12 500
Försäljningsutveckling, %
14
15,0
Varukostnad, %
68
70
Bruttovinstmarginal, %
32
30
Arbetskostnad, %
15
12
Lokalkostnad, %
2,6
1,8
Lagerlokalskostnad, %
1,4
0,9
Marknadsföringskostnad, %
5,5
8,0
Rörelsemarginal, %
4,2
3,1
Avkastning på eget kapital, %
19,6
17,0
Omsättning per anställd (tkr)
2 400
2 100
Omsättning per lageryta (tkr)
37,5
35 400
Genomsnittligt lager, %
42,3
40
2
3,4
70
50
Lageravkastning, %
145
164
Kapitalets omsättningshastighet, %
2,5
3,0
45,9
53
5,8
7,3
Konverteringsgrad, %
4,15
2,3
Snittorder, kr
830
750
9
12
Transaktionskostnad/omsättning, kr
0,9
1,4
Fraktkostnad/order, kr
51
66
Returvärde, %
0,8
0,9
Lagrets omsättningshastighet, %
Genomsnittlig lagringstid, %
Soliditet, %
Fraktkostnad, %
Transaktionskostnad per order/köp, kr
46
Diagrambilaga
Diagrambilaga
= Total detaljhandel
= Delbransch detaljhandel
= Delbranscher partihandel
= E-handel
Förändring i omsättning 2012–2013 (median, %)
Definition: Total försäljning jämfört med föregående år.
16,0
14,0
12,0
10,0
8,0
6,0
4,0
2,0
0,0
-2,0
-4,0
-6,0
48
Soliditet 2013 (median, %)
Definition: Justerat eget kapital genom tillgångarna.
70
60
50
40
30
20
10
0
Rörelsekapital 2013 (median, %)
Definition: Omsättningstillgångar minus kortfristiga skulder.
60
50
40
30
20
10
0
49
Kapitalets omsättningshastighet 2013 (median, ggr)
Definition: Försäljning genom tillgångarna.
7,0
6,0
5,0
4,0
3,0
2,0
1,0
0,0
Lageravkastning 2013 (median, %)
Definition: Lageromsättning gånger bruttovinst.
600
500
400
300
200
100
0
50
Lagrets omsättningshastighet 2013 (median, ggr per år)
Definition: Varukostnad genom genomsnittslager.
25,0
20,0
15,0
10,0
5,0
0,0
Genomsnittslager 2013 (median, % av tillgångar)
Definition: Genomsnittligt lager under året som andel av tillgångarna.
100
90
80
70
60
50
40
30
20
10
0
51
Arbetskostnad per arbetstimme 2013 (median, kr)
Definition: Arbetskraftskostnaderna för anställda dividerade med antalet
arbetstimmar.
300
250
200
150
100
50
0
Lokalkostnad per kvm totalyta 2013 (median, kr)
Definition: Lokalkostnader genom total yta i kvadratmeter.
1 800
1 600
1 400
1 200
1 000
800
600
400
200
0
52
Omsättning per kvm säljyta 2013 (median, kr)
Definition: Försäljning genom försäljningsytan i kvadratmeter.
70
60
50
40
30
20
10
0
För partihandeln och e-handeln
redovisas omsättning per lageryta
Omsättning per anställd 2013 (median, tkr)
Definition: Försäljning genom antalet anställda.
4 000
3 500
3 000
2 500
2 000
1 500
1 000
500
0
53
Omsättning per sysselsatt 2013 (median, tkr)
Definition: Försäljning genom antalet årssysselsatta. Antalet årssysselsatta = antalet
arbetade timmar genom 1700.
3 500
3 000
2 500
2 000
1 500
1 000
500
0
Avkastning eget kapital 2013 (median, %)
Definition: Årets resultat som andel av det justerade egna kapitalet.
25,0
20,0
15,0
10,0
5,0
0,0
54
Rörelsemarginal 2013 (median, % av omsättning)
Definition: Rörelseresultat före avskrivningar.
6,0
5,0
4,0
3,0
2,0
1,0
0,0
Marknadsföringskostnader 2013 (median, % av omsättning)
Definition: Butiks- och direktreklam, reklamgåvor, sponsring, representation med mera.
6,0
5,0
4,0
3,0
2,0
1,0
0,0
55
Lokalkostnader 2013 (median, % av omsättning)
Definition: Kostnader för hyrda lokaler samt driftskostnader för egen fastighet .
14,0
12,0
10,0
8,0
6,0
4,0
2,0
0,0
Lönekostnad övriga 2013 (median, % av omsättning)
Definition: Lönekostnad för övriga anställda samt ägare.
12,0
10,0
8,0
6,0
4,0
2,0
0,0
56
Lönekostnad kollektivanställda 2013 (median, % av omsättning)
Definition: Lönekostnad för anställda med kollektivavtal.
18,0
16,0
14,0
12,0
10,0
8,0
6,0
4,0
2,0
0,0
Arbetskostnader 2013 (median, % av omsättning)
Definition: Lön, sociala avgifter och kostnader för andra personalförmåner, anställda
och ägare.
30
25
20
15
10
5
0
57
Bruttovinstmarginal 2013 (median, % av omsättning)
Definition: Försäljning minus varukostnader.
70
60
50
40
30
20
10
0
Varukostnad 2013 (median, % av omsättning)
Definition: Varuförbrukning inklusive inköpskostnader exklusive bonus och rabatter.
80
70
60
50
40
30
20
10
0
58
svenskhandel.se