årsberetning
2014 årsberetning INNHOLD Bordet er dekket . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3 Rask vekst for viktig brikke Ledergruppen 4 En sentral støttefunksjon . . . . . . . . . . . . . . . . . 15 ......... 4 Rom for kraftig effektivisering .......... 16 Totalleverandør innen ITS . . . . . . . . . . . . . . . . 6 Parkering uten begrensninger ......... 17 Historien ................................ Segment- og selskapsstruktur ............... 14 8 Årsberetning 2014 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 18 BT Signaal i tall 2014 ....................... 9 Resultatregnskap. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 21 Fakta om BT Signaal ........................ 10 Noter . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 25 12 Revisors beretning. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 36 ........................................ Realiserer nye løsninger .................. Konsulenter med ekspertise ............ 13 Grafisk produksjon: Bodoni AS Tekst: Kime Kommunikasjon AS Forsidefoto: veer.com BORDET ER DEKKET BT Signaal har levert sunne resultater og banebrytende teknologi i over 60 år. 2014 var intet unntak. Regjeringens regionalisering av bompengesektoren krever omstilling som vil bli betydelig mer effektiv med BT Signaal i en sentral rolle. Regjeringen vil dele bompenge-Norge inn i regioner. Signaler fra Samferdselsdepartementet tyder på at det skal etableres tre regionale bompengeselskap; region Nord/Midt, region Vest/Sør og region Øst. Uansett hvilken modell myndighetene velger, er det åpenbart at prosessen ikke kan gjennomføres optimalt uten at BT Signaal får en sentral rolle. Med lavest driftskostnad per passering av alle aktørene i Norge, har vi i mange år bidratt til raskere nedbetaling av veiprosjektene, og dermed mer vei for pengene. Vår effektive modell har gitt andre aktører store utfordringer. Konsekvensen er at BT Signaal i dag er den eneste profesjonelle, norske aktøren som deltar i anbudsprosesser for drift av bompengeprosjekter. BT Signaal bør være det naturlige utgangspunktet i oppbyggingen av region Vest/Sør. Ideelt sett bør denne regionen omfatte Agder-fylkene, Rogaland, Hordaland, Sogn og Fjordane og Møre og Romsdal. Siden vi i dag også opererer alle bompengeprosjektene i Nord-Norge, er det i en treregionsmodell også naturlig at Nord-Norge kobles sammen med region Vest. Gjennom målrettet satsing på å bygge opp kompetanse og ressurser, har BT Signaal kontinuerlig forbedret og effektivisert prosessene i hele verdikjeden for bompengeinnkreving. Vi har i dag både it- og utviklingsressurser, regnskapsekspertise, inndrivningsspesialister og dyktige saksbehandlere. Spesielt innen offentlig forvaltning, offentlige anskaffelser og intelligente transportløsninger, kan vi bidra med ekspertise. BT Signaal kan gjennomføre alle oppgaver, fra finansiering til bompengeinnkreving og avslutning av prosjekter. Vår utvidede virksomhet kan også tilføre et regionalt bompengeselskap ytterligere verdi med tanke på effektivisering og utvidet bruk av AutoPASS. BT Signaal er i dag en av to leverandører med eget sentralsystem for bompengedrift i Norge. Vi har banebrytende, helautomatiske løsninger for parkering, og kan bidra med nyttige og avanserte systemer for trafikkstyring. Vi er alene om å ha sentralsystem og driftstjenester for AutoPASS på ferge, noe som bør være høyaktuelt for alle fylkene i sør og vest. Å bygge opp en driftsorganisasjon fra bunnen, er svært omfattende og kostnadskrevende. Det vil være særdeles urasjonelt om ikke fylkeskommunene benytter vår kunnskap og erfaring fra drift av bompengeprosjekter i denne sammenhengen. Det vil gi et betydelig bidrag til å forenkle etableringsprosessen, og ikke mist kutte kostnader. Her kan fylkeskommunene praktisk talt komme til duk og dekket bord. Trond Juvik Administrerende direktør BT SIGNAAL Årsberetning 2014 3 LEDERGRUPPEN SEGMENT OG SELSKAPSSTRUKTUR BT Signaals virksomhet er basert på fem forretningsområder. For å illustrere koblingen mellom konsernets segmenter og de ulike selskapene, presenteres her hvordan virksomheten er fordelt og administrert per 1.1. 2015. PRESIDENT AND CEO VICE PRESIDENT Trond Juvik Vidar Raa BT Signaal AS VICE PRESIDENT SALES AND MARKETING VICE PRESIDENT OPERATIONS Svein J. Fagerheim Grethe Kleppe BT Signaal Consulting AS BT Signaal Poland CHIEF FINANCIAL OFFICER Sissel Bortheim Demand Norge AS B&T Autorisert Regnskapsførerselskap AS 4 BT SIGNAAL Årsberetning 2014 KONSERN LEDERGRUPPEN Intelligente Transport Systemer (ITS) Brukerbetaling veiprising Transaksjons-/ kunde-/ og betalingstjenester Veiprising Parkering Tilgangskontroll Trafikkstyring Billettering Ferge Konsulenttjenester Forskning og utvikling Finansiell tjenesteyting ITS rådgivning Business Intelligence BusinessProcess Management Forskning Utvikling Testlab. Inkassotjenester Regnskapsførsel TOTALLEVERANDØR INNEN BT Signaal er totalleverandør av ITS-teknologi og relaterte tjenester, og tilbyr en unik kompetanse i alle ledd av verdikjeden. Selskapets mål er å utvikle og levere pålitelige og brukervennlige ITS-løsninger og tjenester, med optimalt inntektsnivå og kostnadseffektivitet for våre kunder som de primære målene. 6 BT SIGNAAL Årsberetning 2014 TJENESTER Tjenester knyttet til innkreving av vei- ferge- og parkeringsavgifter, samt IKT utviklingstjenester og rådgivning. • Brukerbetaling – transaksjons-/ kunde og betalingstjenester • Regnskapsførsel • Inkassotjenester • ITS rådgivning • ITS forskning og utvikling • Business Consulting ITS PRODUKTER Produktene i BTS-porteføljen leveres både mot ITS-bransjen og det generelle markedet. Produktene inngår som de sentrale modulene i selskapets Intelligente Transportsystemer. • Sentralsystem – BTS CS • Automatisk nummerskiltgjenkjenning - BTS LPR • Veikantutrustning - BTS RSE • Business Intelligence - Qlikview • Business Process Management - Appian LØSNINGER Intelligente Transportsystemer dedikert bransjebehov. Alle løsninger bygger på BTS free-flow konsept og leveres som skybaserte tjenester. • Veiprising/ Køprising - BTS Tolling • Parkering - BTS Parking • Tilgangskontroll - BTS Access • Fergeinnkreving - BTS Ferry • Trafikkstyring - BTS Traffic Management • Billettering - BTS Ticketing BT SIGNAAL Årsberetning 2014 7 1986 HISTORIEN Etablerer og drifter verdens første bomring rundt Bergen. 1999 Utvikler 1. generasjon sentralsystem (CS) for automatisk bompengeinnkreving. 2004 Leverer egenutviklet sentralsystem- og driftsløsning for verdens første automatiske bomringer rundt Bergen og Tønsberg (AutoPASS). 2009 Som første og eneste aktør leverer selskapet hele verdikjeden for bompengeinnfordring. Dette inkluderer veikantutstyr, sentralsystem, driftstjenester, inkasso og regnskapsførsel. 2010 Selskapet leverer egenutviklet sentralsystem og driftstjenester for anvendelse av AutoPASS ved fergebetaling. 8 1953 2015 Selskapet stiftes – Bro- og Tunnelselskapet AS «Selskapets formål er oppføring og drift av bro over Puddefjorden og veitunnel fra Øijorden til Eidsvåg, samt eventuell finansiering, istandbringelse og drift av andre samferdselsanlegg» Drifter 22 bompengeprosjekter og innfordrer 3.5 MRD i brukerbetaling på vegne av selskapets oppdragsgivere. Leverer Intelligente Transportløsninger for bompengeinnkreving, parkering og fergebetaling. BT SIGNAAL Årsberetning 2014 BT Signaal i tall 2014 MENNESKENE: 90 67% ANSATTE I KONSERN ANSATTE I NORGE Polen Konsernets forsknings- og utviklingsavdeling 72 % KVINNER 60 30 28 % ANSATTE I POLEN MENN Ansiennitet 32 % 53 % Andel med bacheloreller mastergrad i konsern 8% 13 % Gjennomsnittsalder 39år 5–10 år 10–15 år OVER 15 år SAMFUNNSOPPDRAGET: KOSTNAD ca. 100 MNOK 3,5 MRD 2,9% Krever inn ca. 3,5 MRD i brukerbetaling Representerer 1/3 av den totale innkrevingen i Norge BT SIGNAAL Årsberetning 2014 9 FAKTA OM BT SIGNAAL BT Signaal krevde i 2014 inn ca. 3.5 mrd. i brukerbetaling på vegne av oppdragsgivere. Bergen Ved hovedkontoret i Bergen arbeider en stab på 60 ansatte. Blant oppgavene er: • • • • • • • 1 Sentral administrasjon BT Signaal Administrasjon og drift av 22 bompengeanlegg IT lab-miljø Consulting-tjenester Bearbeiding og tolking av data Saks- og kundebehandling Økonomistyring og regnskapsførsel 2 4 8 5 6 7 Lokalkontor 11 BT Signaal har lokalkontor i Moss, etablert i 2011. 9 13 17 18 12 10 14 15 16 21 20 22 19 Polen BT Signaal har gjennom sitt datterselskap BT Signaal i Polen et eget miljø for analyse, utvikling og testing av Intelligente Transport Systemer. 10 BT SIGNAAL Årsberetning 2014 3 PROSJEKTER I NORGE Det er ca. 40 bompengeanlegg i drift i Norge, og BT Signaal drifter om lag halvparten av disse. Bompengeprosjekter i Norge der BT Signaal står for daglig drift og innkreving per 1.1.2015: 1 RYAFORBINDELSEN AS Erstatter fergesambandet Vikran–Larseng i Troms. 12 BOMRINGEN I BERGEN Norges første bomring og BT Signaal sitt største bompengeprosjekt. 2 VEIPAKKE SALTEN 2B, BYPAKKE BODØ Forutsatt politisk vedtak om Bypakke Bodø, har BT Signaal kontrakt om innkreving fra 2015. Når Bypakke Bodø etableres vil denne omfatte åtte bomstasjoner. 13 ASKØYPAKKEN Utbygging av vegnettet og finansiering av kollektivtrafikk-tiltak på Askøy. 14 VEIPAKKE SALTEN Rv. 17 og rv. 80 mellom Fauske og Bodø i Nordland. RV. 544 HALSNØYSAMBANDET Halsnøysambandet omfattar ein undersjøisk tunnel og ny veg mellom Sunde på fastlandet og Tofte på Halsnøy. 15 HELGELAND VEIUTVIKLING AS Utbygging og finansiering av fv. 78 Holand-Leirosen med forbindelse Drevja-Ømmervatn, og fv. 78 Halsøya–Hjartåsatunnelen. FOLGEFONN OG JONDALSTUNNELEN Forbinder kommunene Kvinnherad og Odda i Hordaland. 16 ÅKRAFJORDEN E134 i kommunene Kvinnherad og Etne i Hordaland. 17 HAUGALANDSPAKKEN E134 mellom Haugesund og Etne og fv. 47 gjennom syv involverte kommuner. 18 HAUGALAND BOMPENGESELSKAP AS Utbygging av fv. 47; T-forbindelsen. Veisamband mellom Karmøy og Tysvær, samt veianlegg nord-sør mellom E39 og E134. 3 4 5 FLAKKRØRVIK Automatisk betaling på ferjesambandet Flakk–Rørvik i Trondheim. 6 ATLANTERHAVSTUNNELEN: Forbinder Averøy med Kristiansund. 7 SYKKYLVSBRUA AS: Drift av bomstasjonen mellom Vik og Ikornnes i Sykkylven kommune i Møre og Romsdal fylke. 19 EIKSUNDSAMBANDET Gir øykommuner i Møre og Romsdal et fergefritt veisamband med fastlandet. FINNFAST AS Utbygging av riksveg 519 fastlandssamband til Finnøy (Finnfast), med tilknytning til Talgje. 20 HORTEN: Ny rv. 19 i Vestfold. 21 ØSTFOLD BOMPENGESELSKAP AS Innkreving av bompenger på E18 og E6. 22 SVINESUNDFORBINDELSEN Omfatter to kilometer ny motorvei på svensk side, 4,3 kilometer på norsk side og en 700 meter lang bro mellom disse. 8 9 10 11 VOSSAPAKKO Består av ulike veiprosjekter på E16 og rv. 13 i Hordaland. KVAMMAPAKKEN Ni større og mindre prosjekter på rv. 7 og rv. 49 i Kvam kommune i Hordaland. OSTERØYBRUA Binder Osterøy i Hordaland sammen med fastlandet. BT SIGNAAL Årsberetning 2014 11 WWW.ISTOCKPHOTO.COM REALISERER NYE LØSNINGER BT Signaals forsknings- og utviklingsavdeling i Katowice i Polen er blitt et viktig redskap for å realisere nye teknologiløsninger. BT Signaals 70 % deleide selskap i Katowice har 30 ansatte som utvikler og designer nye systemer og løsninger innenfor Intelligente Transport Systemer (ITS), parkering, fergebilletteringsløsninger og logistikk. I tillegg leverer selskapet tjenester og produkter til eksterne kunder og markeder i Skandinavia og Europa. leveranse av en automatisk parkeringsog taxistyringsløsning på Kastrup lufthavn ved København. Datterselskapet i Polen er godt integrert med BT Signaals øvrige virksomhet, og er en sentral bidragsyter til forskning og utvikling i konsernet. Selskapet er bygget opp med utviklere, teknikere, Jaroslaw Pilarczyk arkitekter og prosjektledere som protoDAGLIG LEDER Virksomheten i Katowice har bygget typer, tester og utvikler teknologi-ideer opp en detaljert forståelse og kunnskap om og konsepter fra hovedkontoret. Produkter og samferdselsbransjen, og leveranser av løsninger til systemer som er verd å gå videre med blir videresamferdselsprosjekter er en viktig del av produkt- utviklet til konkrete kundeleveranser. og tjenesteporteføljen. Selskapet er nå delaktig i 12 BT SIGNAAL Årsberetning 2014 WWW.ISTOCKPHOTO.COM KONSULENTER MED EKSPERTISE BT Signaal Consulting bistår nå Statens vegvesen i utviklingen av nytt sentralsystem for bompenge-Norge. BT Signaal Consulting AS har utviklet ekspertise på markedsledende forretningssystemer, og har bygget opp en god og stabil kundeportefølje både i og utenfor samferdselssektoren. Konsulentselskapet er nå engasjert av Statens vegvesen for å følge opp «AutoPASS Grindgut»-prosjektet – vegvesenets nye sentralsystem som vil omfatte alle bompengeprosjekter i Norge. Jonny Bratseth avstemming for å sikre at løsningene holder den kvaliteten som kreves, og at overgangen fra gammelt til nytt system blir konsistent. Avdelingen har lang erfaring fra dette området gjennom utvikling og drift av BT Signaals eget sentralsystem, og har derfor evne til å forstå oppdragsgivers behov og dermed sørge for best mulig funksjonalitet. DAGLIG LEDER Arbeidet innebærer utstrakt bruk av Business Intelligence-systemer og omfatter testing, kontroll og Jonny Bratseth har overtatt ledelsen av BT Signaals konsulentselskap som også bidrar til intern effektivisering i konsernet, og er til daglig hjelp med å utvikle interne og eksterne systemer. BT SIGNAAL Årsberetning 2014 13 WWW.ISTOCKPHOTO.COM RASK VEKST FOR VIKTIG BRIKKE Siden oppstarten i 2012 har inkassoselskapet Demand opparbeidet en betydelig kundeportefølje, og behandlet over 100 000 saker. BT Signaals datterselskap Demand Norge AS, er spesialister på å inndrive krav i bompenge- og samferdselssektoren. Selskapet legger vekt på å skape varige og realistiske løsninger som gir forutsigbarhet og forkorter innkrevingsprosessen. Transaksjonene i bompengebransjen kjennetegnes av store mengder og små beløp. Dermed blir det tilsvarende mange transaksjoner som krever betalingsoppfølging. Derfor er det svært viktig å ha gode rutiner og systemer som sikrer at betalingsoppfølgingen skjer fortløpende slik at regningene ikke hoper seg opp hos dårlige betalere. Anne Marie Sandtorv Hansen DAGLIG LEDER Demand har etablert et skreddersydd system som summerer alle saker for hver enkelt skyldner ved hvert anlegg. Saksbehandlerne har detaljkunnskap 14 BT SIGNAAL Årsberetning 2014 om bompengeanleggene, og særlig god innsikt i hva de enkelte kravene innebærer. Dermed kan de også raskt formidle dette til kundene på en forståelig måte. Dette er en viktig faktor for å få trafikantene til å forstå hva som er kravets opprinnelse og dermed sikre at de er trygge på hva de betaler for. Demand er en viktig brikke i BT Signaalkonsernets verdikjede, og har i løpet av kort tid bygget opp effektive system og et apparat med profesjonelle saksbehandlere som kjenner oppdragsgivers policy. Selskapet har en betydelig kundeportefølje og sunn økonomi. Demand betjener også eksterne kunder, og sikret i april 2015 selskapets til nå største kontrakt som innebærer totalansvar for fakturering, inkasso og betalingsoppfølgningstjenester for transportkonsernet Ruter. WWW.ISTOCKPHOTO.COM EN SENTRAL STØTTEFUNKSJON Regnskapsførsel er en viktig kontrollfunksjon for drift av bompengeprosjekter. BT Signaal har ekspertise på regnskapsføring for samferdselssektoren. B&T Autorisert Regnskapsførerselskap AS fører regnskaper for en rekke bompengeselskaper som er kunder av morselskapet BT Signaal AS. Regnskapsførselen er basert på de føringer som til enhver tid er gitt fra Statens vegvesen. For å oppdage avvik tidlig, er det nødvendig å kjenne systemene. Nærhet til sentralsystemet betyr å ha kunnskap om viktige forhold knyttet til bompengeinnkreving. Det gjør det lettere å forstå totalregnskapet, lettere å analysere og behandle avvik, og enklere å sette sammen informasjon. Med totalansvar for driften i et bompengeselskap, er det svært viktig å ha Også innen systemutvikling er kunnskap tilgang på dyktige regnskapsførere med om økonomi og regnskap viktig. Derfor kunnskap om og erfaring fra samferdsel er BT Signaals regnskapsekspertise alltid og bompengesektoren. Ekspertise på involvert når utviklerne designer eller Helge Kvinge alle prosedyrer og særtilfeller knyttet til videreutvikler systemer. DAGLIG LEDER regnskap for bompengeselskaper, gjør det lettere å identifisere avvik og gjøre relevante BT Signaal har også drevet finansforvaltning på vegnøkkeltall tilgjengelig på en mest mulig enkel og ne av bompengeselskaper siden 1953, og vil i en ny regionaliseringsmodell kunne bistå med betydelig visuell måte. ekspertise på forvaltning av midler i markedet. BT SIGNAAL Årsberetning 2014 15 WWW.ISTOCKPHOTO.COM ROM FOR KRAFTIG EFFEKTIVISERING Det er et skrikende behov for effektivisering av betalingsløsningene på fergestrekningene langs norskekysten. BT Signaal har kostnadsbesparende og brukervennlig betalingsteknologi som kan automatisere takstsystemet. Innbyggerne og næringslivet langs Norges langstrakte kyst er avhengige av ferge. I dag opererer ulike selskaper 116 fergestrekninger, hovedsakelig fra Rogaland i sør til Finnmark i nord. De seneste årene har enkelte operatører tatt i bruk ny elektronisk betalingsteknologi for å forenkle prosessene, men potensialet er fortsatt stort. Med rundt 100 fergesamband der en eller annen form for ny og bedre betalingsteknologi må på plass, er det enorme muligheter for å effektivisere fergebransjen. Det er ingen grunn til at fergeselskapene skal drive manuell innkreving. BT Signaal har teknologien for automatisering av billettering tilgjengelig, og drifter i dag Norges eneste AutoPASS-løsning for fergebetaling ved fergestrekningen Flakk–Rørvik. På mange overfarter er også bompenger inkludert 16 BT SIGNAAL Årsberetning 2014 som et tillegg i billettprisen, noe mange trafikanter ikke ser ut til å være klar over. BT Signaal har intensivert satsingen på fergemarkedet, og sikret nylig kontrakt for innføring av AutoPASS på Moss–Horten sambandet fra 2017. Dette er den første langsiktige kontrakten av sitt slag i Norge, og utviklingen kommer til å skyte fart. Innenfor dagens regime og også i en fremtidig sentral rolle i samferdselsdepartementets regionaliseringsmodell, kan BT Signaal være pådriver for å oppnå integrerte og effektive billetteringsløsninger langs hele kysten. En automatisering av takstsystemet vil bidra til et mer enhetlig, effektivt og enklere system både for privatpersoner og næringslivet, med store besparelser for operatørene og en kraftig økning i brukervennligheten for trafikantene. PARKERING UTEN BEGRENSNINGER BT Signaals helautomatiske parkeringsløsning er nå vel etablert og anerkjent hos parkeringsselskaper, og høster lovord blant trafikantene. Systemet – BTS Parking – henter og behandler all nødvendig informasjon med utgangspunkt i nummerskiltgjenkjenning. Kunden kan administrere et ubegrenset antall brukere, enheter og lokaliteter fra en og samme sentral, og fra alle moderne, mobile plattformer. Systemet fjernet behov for fysiske barrierer, men kan også benyttes i kombinasjon med automatiske bommer. nummerskiltgjenkjenning for automatisk bomåpning, og alle kostnader trekkes etter forbruk. Tilbakemeldingene fra sluttbrukerne er svært gode, og kundemassen vokser hurtig. BT Signaal har nå i samarbeid med Bergen Parkering lansert appen «Sesam Sesam» som betjener to av Norges største parkeringshus, Klostergarasjen og Bygarasjen. BT Signaals parkeringsløsninger innebærer betydelig lavere investeringskostnader, kraftig reduserte driftsog vedlikeholdskostnader og et minimalt behov for administrasjon av parkeringsarealene. Samtidig gir optimalisering av parkeringsarealene rom for økte inntekter. Fri flyt og høy grad av selvbetjening reduserer eller fjerner kø og gjør brukeropplevelsen for trafikantene betydelig bedre. Bilister som ønsker å benytte løsningen, kan laste ned appen og legge inn registreringsnummer og kredittkortnummer. Etter registrering sørger BTS Parking er i dag markedets mest effektive parkeringsløsning, og det ventes fortsatt fremgang på dette forretningsområdet. BT SIGNAAL Årsberetning 2014 17 BT SIGNAAL AS ÅRSBERETNING 2014 VIRKSOMHETENS ART OG HVOR DEN DRIVES BT Signaal AS er 100 % privat eid selskap hvis hovedaktiviteter er utvikling, drift og administrasjon av bompengeanlegg samt systemutvikling/salg og rådgivningsvirksomhet innen dette og tilgrensende fagområder. Selskapet har ansvar for drift og/eller systemleveranser for i alt 22 forskjellige bompenge/ billetteringsanlegg i Norge. Vi har prosjekter i 7 av landets fylker samt et prosjekt i Sverige. Virksomheten drives fra Bergen, med lokalkontor i Moss. Selskapet hadde i 2014 fire aktive datterselskaper. BT Signaal Consulting AS har tre ansatte og driver primært med konsulenttjenester innen ITS (Intelligente Transport Systemer) og utvikling av Business Intelligence løsninger. B&T Autorisert Regnskapsførerselskap AS utfører regnskapsførsel og oppgaver innen finansforvaltning for bompengeselskaper. Sommeren 2012 kjøpte BT Signaal APS 70 % av det polske utviklingsselskapet TA-Group Sp. z o.o. Selskapet har ca. 30 ansatte og retter hovedsakelig virksomheten opp mot det skandinaviske ITS markedet. TA-Group ble i 2014 kjøpt inn i morselskapet (BT Signaal AS) og skiftet navn til BT Signaal Sp. z o.o. Demand Norge AS har fire ansatte og har sin hovedaktivitet knyttet mot inkassotjenester ift. bompengesektoren. FORTSATT DRIFT Selskapet har kontrakter med varighet på 1–4 år. Enkelte kontrakter er blitt forlenget utover opprinnelig kontraktsperiode ved innløsning av opsjoner. I samsvar med regnskapslovens § 3-3 bekreftes det at forutsetningen om fortsatt drift er lagt til grunn ved utarbeidelsen av regnskapet. Selskapet er i en sunn finansiell situasjon. KONKURRANSESITUASJON Etter flere år med hard konkurranse i bransjen har flere av konkurrentene innen utførelse av driftstjenester for bompengeselskap i 2014 posisjonert seg for forventede strukturelle endringer i bransjen. Regjeringen arbeider med en modell med tre regionale bompengeselskaper. Vi regner med avklaring rundt modell og konsekvenser for konkurranseutsettelse av driftstjenester i løpet av 2015. 18 BT SIGNAAL Årsberetning 2014 Forannevnte risikomomenter kan påvirke fremtidig omsetning og inntjening. Selskapet har fokus på kostnadseffektiv drift og løpende effektivisering av driftsrutiner. Selskapet har også økt fokus på satsing innenfor tilgrensende områder som parkering og ferge markedet. UTVIKLING OG RESULTAT Selskapets driftsinntekter er økt fra MNOK 98,5 i 2013 til MNOK 100,5 i 2014, en økning på ca. 2 %. Årets resultat etter skatt er økt fra underskudd på MNOK 7,86 i 2013 til overskudd på MNOK 7,7 i 2014. Totalkapitalen var ved utgangen av året MNOK 34,3, sammenliknet med MNOK 36,6 året før. Egenkapitalandelen pr. 31.12.14 var på 35,8 %, mot 32,6 % pr. 31.12.13. UTVIKLING OG RESULTAT I KONSERN Konsernets driftsinntekter økte fra MNOK 110,5 i 2013 til MNOK 114,7 i 2014, en økning på ca. 3,8 %. Årets resultat etter skatt er økt fra et underskudd på MNOK 6,1 i 2013 til et overskudd på MNOK 6,9 i 2014. Totalkapitalen var ved utgangen av året MNOK 41,2 sammenliknet med MNOK 44,0 året før. Egenkapitalandelen pr. 31.12.14 var på 40,6 %, mot 37,4 % pr. 31.12.13. Etter styrets oppfatning gir det fremlagte årsregnskapet et rettvisende bilde av selskapets eiendeler og gjeld, finansielle stilling og resultat. KREDITT OG LIKVIDITETSRISIKO De fleste av Selskapets kontrakter faktureres etterskuddsvis pr måned med 30 dagers betalingsfrist. Det vil si at firmaet har udekkede kostnader i inntil 60 dager før betaling fra oppdragsgiver mottas. Selskapets oppdragsgivere har i hovedsak offentlige eiere med statlige garantier. FORSKNING OG UTVIKLING Høsten 2012 ble det etablert egen Forskning og utviklingsavdeling i vårt datterselskap i Polen. I 2013 og 2014 har selskapet jobbet med utvikling av unike ITS løsninger for bompengedrift og tilstøtende bransjer (ferge og parkering). Selskapet har utgiftsført ca. 9,5 MNOK i 2014 i produktutvikling. Selskapet har mottatt skattefunnmidler totalt på 2,7 MNOK. GOODWILL Ved oppkjøp av BT Signaal Sp z o.o har en bokført overkurs på aksjene som goodwill 1,5 MNOK. Avskrivning av goodwill vil skje over 5 år, første gang i 2013. Etter årets avskriving er restverdien på goodwill 877,5 TNOK FRAMTIDSUTSIKTER Selskapet er vel etablert med en høy markedsandel innen drift av bompengeprosjekter i Norden. Ny Nasjonal Transportplan (NTP 2014–2023) legger opp til at bompengebransjen konsolideres ved at det opprettes tre regionale bompengeselskaper. Det kan bety at vi i fremtiden vil få færre, men større driftskontrakter ut på anbud. Videre intensiveres vår satsning i ITS markedet (Intelligente Transport Systemer). Planen er at vi vil ha på plass felles dataprodukter innenfor ferge og parkering i løpet av de neste 1 til 2 år. ARBEIDSMILJØ OG YTRE MILJØ Arbeidsmiljøet er etter styrets oppfatning tilfredsstillende. Selskapet driver i noen grad med outsourcing av bomvakttjenester, og HMS-arbeidet er i den forbindelse hovedsakelig tillagt våre underleverandører. I 2014 har det ikke vært tatt opp saker av alvorlig miljømessig art. Sykefraværet var på 5,0 %, en nedgang i forhold til 5,23 % året før. Selskapets virksomhet forurenser ikke det ytre miljø. LIKESTILLING Styret og administrasjon er innforstått med samfunnets forventning om likestilling i arbeidslivet. Selskapet har en høy kvinneandel blant de ansatte, ca. 72 %, i styret 50 %. I den grad det er mulig, tilpasses arbeidsforholdene slik at personer med nedsatt funksjonsevne kan ta arbeid i bedriften. Bedriften har en rekrutterings- og personalpolicy som skal sikre like muligheter og rettigheter og hindre diskriminering. REDEGJØRELSE FOR ÅRSREGNSKAPET Det har ikke inntrådt forhold etter regnskapsårets utgang som er av betydning ved vurdering av selskapet. Selskapet har fri egenkapital på MNOK 9,3 som utgjør 27,1 % av totalkapitalen. Bergen, 24. april 2015 Pål-Magne Hisdal Bjart Nygaard Grethe Kleppe Sissel Horne Bortheim Gro Nakken Tor Andersen Styreleder Trond Juvik Adm. direktør BT SIGNAAL Årsberetning 2014 19 REGNSKAP OG NOTER 2009 2010 2011 2012 2013 2014 117.218 119.212 139.113 138.210 110.488 114.704 DRIFTSRESULTAT 17.054 12.847 9.635 10.466 8.738 10.463 ÅRSRESULTAT 12.584 9.817 7.686 8.044 6.167 6.963 NOK 1000 OMSETNING 20 BT SIGNAAL Årsberetning 2014 WWW.VEER.COM Nøkkeltall konsern BT SIGNAAL KONSERNREGNSKAP 2014 Resultatregnskap MORSELSKAP KONSERN DRIFTSINNTEKTER OG DRIFTSKOSTNADER 2013 2014 98 510 119 100 491 819 98 510 119 100 491 819 44 576 920 40 686 703 37 617 963 33 608 210 7, 10 3 012 018 3 079 318 8 Avskrivning på varige driftsm. og imm. eiendeler 19 834 463 12 410 394 7 Annen driftskostnad 4 338 424 -1 795 247 109 379 787 87 989 378 Sum driftskostnader -10 869 668 12 502 442 Driftsresultat NOTE 12 2014 2013 Salgsinntekt 114 704 730 110 488 467 Sum driftsinntekter 114 704 730 110 488 467 Prosjektkostnad, underleverandører 42 319 991 41 928 326 Lønnskostnad 42 685 302 48 071 706 3 926 901 3 817 293 15 179 418 25 409 384 Tap på fordring 130 085 104 241 697 119 226 710 10 463 032 -8 738 243 184 850 452 144 FINANSINNTEKTER OG FINANSKOSTNADER 309 255 76 524 Annen finansinntekt 114 545 Aksjeutbytte 48 363 215 606 Gevinst ved realiserte verdipapirer 48 363 -11 763 -1 683 591 Verdiendring av finansielle anleggsmidler -363 381 -442 865 Annen finanskostnad -507 509 -570 374 97 020 -2 049 932 Netto finansresultat -322 658 133 977 -10 772 648 10 452 510 Årsresultat før skattekostnad 10 140 374 -8 604 266 -2 904 677 2 752 735 Skattekostnad 3 176 875 -2 436 322 -7 867 972 7 699 774 ÅRSRESULTAT 6 963 499 -6 167 944 67 714 -194 403 6 895 785 -5 973 541 6 Minoritetenes andel av årsresultatet Majoritetens andel av årsresultatet -11 763 OVERFØRINGER 7 699 774 7 867 972 -7 867 972 Avsatt til annen egenkapital Overført fra annen egenkapital 7 699 774 Sum overføringer BT SIGNAAL Årsberetning 2014 21 BT SIGNAAL KONSERNREGNSKAP 2014 Balanse PR 31. DESEMBER EIENDELER MORSELSKAP 2013 KONSERN 2014 NOTE ANLEGGSMIDLER 2014 2013 Immaterielle eiendeler 11 640 650 8 755 550 8 Forskning og utvikling 8 755 550 11 640 650 4 489 942 2 339 037 6 Utsatt skattefordel 2 405 457 4 489 942 8 Goodwill 877 500 1 170 000 12 038 507 17 300 592 Maskiner, inventar og systemløsninger 1 269 516 1 547 557 Sum varige driftsmidler 1 269 516 1 547 557 13 308 023 18 848 150 17 694 820 14 544 646 3 949 518 2 496 173 21 644 338 17 040 819 16 130 592 11 094 587 Sum immaterielle eiendeler VARIGE DRIFTSMIDLER 361 000 480 000 361 000 480 000 8 FINANSIELLE ANLEGGSMIDLER 454 857 2 032 904 2 605 590 391 760 3 060 447 2 424 664 19 552 040 13 999 251 11 Investering i datterselskap Lån til foretak i samme konsern Sum finansielle anleggsmidler Sum anleggsmidler OMLØPSMIDLER Fordringer 11 664 782 15 814 113 1,9 Kundefordringer 1 691 309 251 488 13 Fordringer på selskap i samme konsern 2 185 984 3 166 918 1 Andre fordringer 15 542 075 19 232 518 Sum fordringer INVESTERINGER 5 22 1 557 448 1 040 093 17 099 523 20 272 611 36 651 563 34 271 861 BT SIGNAAL Årsberetning 2014 4 Andre markedsbaserte finansielle instrumenter 319 500 Sum investeringer 319 500 Bankinnskudd, kontanter og lignende 5 952 449 8 164 248 Sum omløpsmidler 27 916 286 25 205 067 SUM EIENDELER 41 244 310 44 053 217 BT SIGNAAL KONSERNREGNSKAP 2014 EGENKAPITAL OG GJELD MORSELSKAP KONSERN EGENKAPITAL 2014 2013 3 025 000 3 025 000 Beholdning av egne aksjer -60 000 -60 000 Sum innskutt egenkapital 2 965 000 2 965 000 2013 2014 3 025 000 3 025 000 2 Selskapskapital (550 aksjer á kr 5.500) -60 000 -60 000 2 2 965 000 2 965 000 NOTE Innskutt egenkapital OPPTJENT EGENKAPITAL 8 996 379 9 296 153 Annen egenkapital 13 141 682 13 402 905 8 996 379 9 296 153 Sum opptjent egenkapital 13 141 682 13 402 905 645 585 105 953 16 752 266 16 473 858 Minoritetsinteresser 11 961 379 12 261 153 3 Sum egenkapital GJELD AVSETNING FOR FORPLIKTELSER 3 547 921 3 934 695 3 547 921 3 934 695 1, 10 Pensjonsforpliktelser 3 934 695 3 547 921 Sum avsetninger for forpliktelser 3 934 695 3 547 921 KORTSIKTIG GJELD 4 608 829 1 213 945 Gjeld til kredittinstitusjoner 1 288 844 4 608 829 4 593 548 5 928 728 Leverandørgjeld 6 710 422 5 594 565 437 994 281 598 5 253 986 5 431 946 6 846 102 8 114 501 6 4 225 776 4 513 956 Betalbar skatt Skyldige offentlige avgifter 1 059 486 893 917 6 654 623 5 525 466 13 Gjeld til selskap i samme konsern 21 142 263 18 076 013 Sum kortsiktig gjeld 20 537 349 24 031 439 24 690 184 22 010 708 Sum gjeld 24 472 044 27 579 360 36 651 563 34 271 861 SUM EGENKAPITAL OG GJELD 41 224 310 44 053 217 Annen kortsiktig gjeld Bergen, 24. april 2015 Pål-Magne Hisdal Sissel Horne Bortheim Grethe Kleppe Bjart Nygaard Gro Nakken Tor Andersen Styreleder Trond Juvik Adm. direktør BT SIGNAAL Årsberetning 2014 23 BT SIGNAAL KONSERNREGNSKAP 2014 Kontantstrømoppstilling MORSELSKAP 2013 2014 -7 867 972 7 699 774 -10 500 000 -7 400 000 3 012 018 KONSERN KONTANTSTRØMMER FRA OPERASJONELLE AKTIVITETER Årsresultat Utbetalt utbytte 3 079 318 Avskrivninger 1 683 591 Verdiendring av finansielle instr. vurdert til virkelig verdi -319 729 -3 690 443 552 999 1 335 180 Endring i fordringer Endring i andre omløpsmidler Endring i leverandørgjeld 595 325 386 774 -2 904 676 2 150 905 -1 427 446 -1 006 545 Endring i andre tidsavgrensningsposter -1 795 247 -1 155 564 4 338 424 Endring i pensjonsforpliktelser 2014 2013 6 963 499 -6 167 944 -7 400 000 -10 500 000 3 926 901 3 817 293 -4 603 519 2 023 089 -319 500 1 115 857 140 711 386 774 595 325 2 084 485 -2 904 676 -879 970 -1 160 013 Periodens betalte skatter 133 965 -2 255 667 Tap på fordring datterselskap 130 085 Endring i utsatt skattefordel -3 675 412 4 009 078 Endring lån utbetalt til datterselskaper -19 352 033 6 452 384 Netto kontantstrøm fra operasjonelle aktiviteter 1 538 578 -16 411 882 KONTANTSTRØMMER FRA INVESTERINGSAKTIVITETER -11 416 021 Utbetalinger ved investering i FOU -313 218 Investeringer i varige driftsmidler -16 444 -3 261 638 Utbetalinger ved kjøp av aksjer i datterselskaper -11 432 465 -3 574 855 Netto kontantstrøm fra investeringsaktiviteter -11 416 021 -427 018 -445 388 -427 018 -11 861 409 KONTANTSTRØMMER FRA FINANSIERINGSAKTIVITETER 24 4 608 829 -3 394 884 Netto endring i kassekreditt -3 323 360 4 608 829 4 608 829 -3 394 884 Netto kontantstrøm fra finansieringsaktiviteter -3 323 360 4 608 829 -26 175 669 -517 355 Netto endring i kontanter og kontantekvivalenter -2 211 800 -23 664 462 27 733 117 1 557 448 Kontanter og kontantekvivalenter 01.01 8 164 248 31 828 710 1 557 448 1 040 093 Kontanter og kontantekvivalenter 31.12 5 952 449 8 164 248 BT SIGNAAL Årsberetning 2014 BT SIGNAAL NOTER TIL REGNSKAPET 2014 Noter NOTE 1 REGNSKAPSPRINSIPPER Årsregnskapet består av resultatregnskap, balanse, kontantstrømoppstilling og noteopplysninger og er avlagt i samsvar med regnskapslov av 1998 og god regnskapsskikk i Norge. Årsregnskapet er basert på de grunnleggende prinsipper og klassifiseringen av eiendeler og gjeld følger regnskapslovens definisjoner. Ved anvendelse av regnskapsprinsipper og presentasjon av transaksjoner og andre forhold, legges det vekt på økonomiske realiteter, ikke bare juridisk form. Betingede tap som er sannsynlige og kvantifiserbare, kostnadsføres. MARKEDSPLASSERING Markedsplassering vurderes til markedsverdi. FORDRINGER Fordringer er oppført til pålydende med fradrag for forventede tap. PENSJONER Foretaket er pliktig til å ha tjenestepensjonsordning etter lov om obligatorisk tjenestepensjon, og har pensjonsordning som tilfredsstiller kravene i denne loven. KONSOLIDERINGSPRINSIPPER Konsernregnskapet omfatter BT Signaal AS med datterselskaper hvor BT Signaal AS har bestemmende innflytelse som følge av juridisk og faktisk kontroll. Konsernregnskapet er utarbeidet etter ensartede regnskapsprinsipper for like transaksjoner i alle selskaper som inngår i konsernregnskapet. Alle vesentlige transaksjoner og mellomværende mellom selskaper i konsernet er eliminert. INNTEKTSFØRINGS OG KOSTNADSFØRINGSTIDSPUNKT SAMMENSTILLING Inntekt resultatføres som hovedregel når den er opptjent. Inntektsføring skjer følgelig normalt på leveringstidspunktet ved salg av varer og tjenester. Utgifter sammenstilles med og kostnadsføres samtidig med de inntekter utgiftene kan henføres til. Utgifter som ikke kan henføres direkte til inntekter, kostnadsføres når de påløper. VARIGE DRIFTSMIDLER Varige driftsmidler føres i balansen til anskaffelseskost, fratrukket akkumulerte av- og nedskrivninger. Alle leieavtaler kostnadsføres som vanlig leiekostnad, og klassifiseres som ordinær driftskostnad. Ordinære avskrivninger er beregnet lineært over driftsmidlenes økonomiske levetid med utgangspunkt i historisk kostpris. IMMATERIELLE EIENDELER Utgifter til egen tilvirkning av immaterielle eiendeler, herunder utgifter til egen forskning og utvikling, balanseføres når det er sannsynlig at de fremtidige økonomiske fordelene knyttet til eiendelene vil tilflyte selskapet og anskaffelseskost kan måles pålitelig. Immaterielle eiendeler som er kjøpt enkeltvis, er balanseført til anskaffelseskost. Immaterielle eiendeler overtatt ved kjøp av virksomhet, er balanseført til anskaffelseskost når kriteriene for balanseføring er oppfylt. Immaterielle eiendeler med begrenset økonomisk levetid avskrives planmessig. Immaterielle eiendeler nedskrives til gjenvinnbart beløp dersom de forventede økonomiske fordelene ikke dekker balanseført verdi og eventuelle gjenstående tilvirkningsutgifter. Innskuddsplaner periodiseres etter sammenstillingsprinsippet. Årets innskudd til pensjonsordningen kostnadsføres. En ytelsesplan er en pensjonsordning som ikke er en innskuddsplan. Ved regnskapsføring av pensjon som er ytelsesplan, kostnadsføres forpliktelsen over opptjeningstiden i henhold til planens opptjeningsformel. Allokeringsmetode tilsvarer planens opptjeningsformel med mindre det vesentlige av opptjeningen skjer mot slutten av opptjeningsperioden. Lineær opptjening legges da til grunn. For pensjonsordninger etter lov om foretakspensjon anvendes således lineær opptjening. Estimatavvik og virkningen av endrede forutsetninger amortiseres over forventet gjenværende opptjeningstid i den grad de overstiger 10 % av den største av pensjonsforpliktelsen og pensjonsmidlene (korridor). Virkningen av planendringer med tilbakevirkende kraft som ikke er betinget av fremtidig ansettelse, innregnes i resultatregnskapet umiddelbart. Planendringer med tilbakevirkende kraft som er betinget av fremtidig ansettelse, fordeles lineært over tiden frem til ytelsen ikke lenger er betinget av fremtidig ansettelse. I tillegg til den ytelsesbaserte kollektive pensjonsavtalen, har selskapet en kollektiv avtale for Avtalefestet Pensjon (AFP). Aktuarberegnet forpliktelse er innarbeidet i regnskapet. AFP-tilskottsloven ble vedtatt 19.02.2010, men har ikke virkning for personer som går av med AFP før i 2011. Gammel AFP-ordning er lukket per 31.12.2010, og lukkingen av denne er behandlet regnskapsmessig som avkorting. Den nye AFP-ordningen er en ytelsesbasert flerforetaksordning, som den gamle AFP-ordningen i LO/ NHO-området. Den nye AFP-ordningen anses regnskapsmessig som en ny ordning, ikke som en endring av den eksisterende ordningen. BT SIGNAAL Årsberetning 2014 25 BT SIGNAAL NOTER TIL REGNSKAPET 2014 NOTE 1 FORTS. SKATT GOODWILL Skattekostnaden sammenstilles med regnskapsmessig resultat før skatt. Skattekostnaden består av betalbar skatt (skatt på årets direkte skattepliktige inntekt) og endring i netto utsatt skatt. Skattekostnaden er fordelt på ordinært resultat og resultat av ekstraordinære poster i henhold til skattegrunnlaget. Utsatt skatt og utsatt skattefordel er presentert netto i balanse Goodwill er differansen mellom anskaffelseskost ved kjøp av en virksomhet og virkelig verdi av identifiserbare eiendeler og gjeld i virksomheten. Goodwill avskrives etter en fornuftig avskrivningsplan, her vurdert til 5 år f.o.m. år 2013. DATTERSELSKAP Datterselskapet vurderes etter kostmetoden i selskapsregnskapet. Investeringene er vurdert til anskaffelseskost for aksjene med mindre nedskrivning har vært nødvendig. Det foretas nedskrivning til virkelig verdi når verdifall skyldes årsaker som ikke kan antas å være forbigående og det må anses nødvendig etter god regnskapsskikk. Nedskrivninger reverseres når grunnlaget for nedskrivning ikke lenger er til stede. Utbytte, konsernbidrag og andre utdelinger fra datterselskap inntektsføres i samme år som det er avsatt i givers regnskap. KONTANTSTRØMOPPSTILLING Kontantstrømoppstillingen er utarbeidet etter den indirekte metode. Kontanter og kontantekvivalenter omfatter kontanter, bankinnskudd og andre kortsiktige, likvide plasseringer. BRUK AV ESTIMATER Ledelsen har brukt estimater og forutsetninger som har påvirket resultatregnskapet og verdsettelsen av eiendeler og gjeld, samt usikre eiendeler og forpliktelser på balansedagen under utarbeidelsen av årsregnskapet i henhold til god regnskapsskikk. EIENDELER OG GJELD I UTENLANDSK VALUTA Pengeposter i utenlandsk valuta er i balansen omregnet til balansedagens kurs. NOTE 2 ANTALL AKSJER, AKSJEEIERE Aksjekapitalen er på kr. 3.025.000.-, fordelt på 550 aksjer. Alle pålydende kr. 5.500.-. SELSKAPETS AKSJONÆRER BroTu Holding AS BT Signaal AS Sum Selskapet ervervet i 2002 4 aksjer à kr 10 000, samlet vederlag kr 40 000 og 2 aksjer i 2003 for samlet vederlag kr 20 000. 26 BT SIGNAAL Årsberetning 2014 Antall aksjer Eierandel 544 98,91 % 6 1,09 % 550 100,00 % BT SIGNAAL NOTER TIL REGNSKAPET 2014 NOTE 3 EGENKAPITAL MORSELSKAP Aksjekapital Egne aksjer 3 025 000 -60 000 Pr. 31.12.13 Årets resultat Utbetalt tilleggsutbytte Annen egenkapital Sum 8 996 380 11 961 380 7 699 774 7 699 774 -7 400 000 -7 400 000 Foreslått til utbytte Pr. 31.12.14 0 3 025 000 -60 000 9 296 154 12 261 154 3 025 000 -60 000 13 508 858 16 473 858 6 963 499 6 963 499 714 909 714 909 -7 400 000 -7 400 000 KONSERN Pr. 31.12.13 Årets resultat Valutaeliminering Utbetalt ekstraordinært utbytte Foreslått til utbytte Pr. 31.12.14 0 3 025 000 -60 000 13 787 266 16 752 266 NOTE 4 BUNDNE MIDLER MORSELSKAP Av totale bankinnskudd er kr 977 158 bundet til skattetrekk. KONSERN Av totale bankinnskudd er kr 1 147 129 bundet til skattetrekk. NOTE 5 MARKEDSPLASSERINGER Kostpris BT Signaal Sp.z.o.o., korttidsutlån til selskap i Polen pr. 31.12.2014 Markedsverdi Bokført verdi 319 500 BT SIGNAAL Årsberetning 2014 27 BT SIGNAAL NOTER TIL REGNSKAPET 2014 NOTE 6 SKATT MORSELSKAP BETALBAR SKATT FREMKOMMER SLIK: Ordinært resultat før skattekostnad Permanente forskjeller Endring midlertidige forskjeller, jfr spes. under Nedskrivning anleggsaksjer 2014 2013 10 452 510 -10 772 648 11 218 -63 104 -3 104 773 6 722 209 1 683 591 Skattefunn -1 600 000 Underskudd til fremføring -5 213 543 Konsernbidrag -2 200 000 Grunnlag betalbar skatt 29 003 Skatt 27% 7 830 Betalbar skatt på årets resultat 7 830 -4 113 543 ÅRETS SKATTEKOSTNAD FREMKOMMER SLIK: Betalbar skatt på årets resultat 7 830 Virkning av endring i skatteregler 171 574 Virkning av konsernbidrag 594 000 Brutto endring utsatt skatt 2 150 905 -3 076 250 Årets totale skattekostnad 2 752 734 -2 904 676 BETALBAR SKATT I BALANSEN FREMKOMMER SLIK: Betalbar skatt på årets resultat 7 830 Fordring skattefunn -1 600 000 -1 100 000 Sum betalbar skatt (fordring i balansen) -1 592 170 -1 100 000 31.12.13 Endring Spesifikasjon av grunnlag for utsatt skatt/utsatt skattefordel: FORSKJELLER SOM UTLIGNES: Anleggsmidler -2 561 228 -3 157 528 596 300 Fordringer -2 543 177 -5 338 424 2 795 247 Pensjonsforpliktelser -3 934 695 -3 547 921 -386 774 -900 000 -1 000 000 100 000 -9 939 100 -13 043 873 3 104 773 0 -5 213 543 5 213 543 1 276 000 1 628 000 -352 000 Grunnlag utsatt skatt/skattefordel -8 663 100 -16 629 416 7 966 316 Utsatt skatt/utsatt skattefordel -2 339 037 -4 489 943 2 150 906 Regnskapsmessig avsetn. kostnader Sum forskjeller Underskudd til fremføring Forskjeller som ikke inngår i beregningen av utsatt skatt 28 31.12.14 BT SIGNAAL Årsberetning 2014 BT SIGNAAL NOTER TIL REGNSKAPET 2014 NOTE 6 FORTS. KONSERN BETALBAR SKATT FOR NORSKE SELSKAP FREMKOMMER SLIK: Ordinært resultat før skattekostnad Permanente forskjeller Endring midlertidige forskjeller Nedskrivning anleggsaksjer 2014 2013 11 077 931 (10 611 283) 12 268 (46 006) (2 853 616) 5 632 007 1 683 591 Skattefunn (1 600 000) Fremførbart underskudd (4 552 044) 5 618 566 Konsernbidrag (2 200 000) (17 857) 1 568 130 575 427 423 393 161 120 423 393 161 120 Grunnlag betalbar skatt Betalbar skatt på årets resultat ÅRETS SKATTEKOSTNAD FOR NORSKE SELSKAP FREMKOMMER SLIK: Betalbar skatt på årets resultat For lite avsatt skatt forrige år (1) Virkning av konsernbidrag 594 000 Brutto endring utsatt skatt 2 084 485 (2 904 676) Årets skattekostnad 3 101 876 (2 743 559) Skattekostnad i Norge 3 101 876 (2 743 559) Skattekostnad selskap i utlandet Total skattekostnad 74 997 307 235 3 176 875 (2 436 322) 415 563 161 120 BETALBAR SKATT I BALANSEN FREMKOMMER SLIK: Betalbar skatt på årets resultat Betalbar skatt utenlandske selskap Sum betalbar skatt 22 431 120 478 437 994 281 598 1 600 000 1 100 000 FORDRING PÅ SKATT Fordring skattefunn BT SIGNAAL Årsberetning 2014 29 BT SIGNAAL NOTER TIL REGNSKAPET 2014 NOTE 7 LØNNSKOSTNADER / ANTALL ANSATTE / GODTGJØRELSER MORSELSKAP LØNNSKOSTNADER MM. KONSERN 2014 2013 2014 2013 25 229 683 28 652 500 32 899 328 37 618 779 Folketrygdavgift 3 795 452 4 170 578 4 597 720 5 041 193 Pensjonskostnader, se note 10 3 504 237 3 503 146 3 940 265 4 055 761 Lønninger Andre ytelser Lønnskostnader Gjennomsnittlig antall årsverk 1 078 837 1 291 739 1 247 988 1 355 973 33 608 210 37 617 962 42 685 301 48 071 706 52 60 60 70 2014 2013 794 613 914 370 GODTGJØRELSER I KRONER ADM. DIR. Lønn Godtgjørelse for datterselskaper 600 000 600 000 Annen godtgjørelse 186 940 186 178 2014 2013 200 000 176 935 - - STYRET Styrehonorar Annen godtgjørelse REVISOR Kostnader til revisor Lovpålagt revisjon – kostnadsført revisjonshonorar Andre attestasjontjenester Regnskaps- og juridisk relaterte tjenester Sum (eks mva) 30 BT SIGNAAL Årsberetning 2014 MORSELSKAP KONSERN 2014 2013 2014 2013 146 400 200 500 255 466 314 767 4 000 2 400 7 500 29 800 31 500 28 000 40 000 44 233 181 900 230 900 302 966 388 800 BT SIGNAAL NOTER TIL REGNSKAPET 2014 NOTE 8 VARIGE DRIFTSMIDLER MORSELSKAP KOSTPRIS OG ORDINÆRE AVSKR. Forskning og utvikling Interaktiv internettløsning Sentralsystem Påkostning fast infrastruktur Maskiner, inventar Transportmidler Sum Kostpris 1.1. 14 501 708 1 222 510 6 194 422 3 097 040 13 984 617 795 449 39 795 746 + tilgang i året 313 218 313 218 - avgang i året Kostpris 31.12. 14 501 708 1 222 510 6 194 422 3 410 258 13 984 617 795 449 40 108 963 Akk. ordinære avskrivninger 1.1. 2 861 058 1 222 510 6 194 422 3 097 040 13 951 617 467 449 27 794 096 + årets ordinære avskrivninger 2 885 100 43 218 15 000 136 000 3 079 318 - akk. ord. avskrivninger solgte driftsm. Akk. ordinære avskrivninger 31.12. 5 746 158 1 222 510 6 194 422 3 140 258 13 966 617 603 449 30 873 413 Regnskapsmessig bokført verdi 31.12. 8 755 550 0 0 270 000 18 000 192 000 9 235 550 20 % 33 % 33 % 20–33 % 20–33 % 15–20% 5år 3 år 3 år 3–5 år 3–5 år 5 år Det er benyttet lineære avskrivninger Levetid KONSERN KOSTPRIS OG ORDINÆRE AVSKR. Forskning og utvikling Interaktiv internettløsn. Kostpris 1.1. 14 501 708 1 222 510 Påkostning Sentral- fast infrasystem struktur 6 194 422 + tilgang i året System løsninger Maskiner, Transportdatterinventar midler selsk. 3 097 040 13 984 617 795 449 313 218 Inventar datterselsk. Goodwill Sum 608 600 1 647 791 1 466 778 43 518 915 113 800 427 018 1 647 791 1 466 778 43 945 932 - avgang i året Kostpris 31.12. 14 501 708 1 222 510 6 194 422 3 410 258 13 984 617 795 449 722 400 Akk. ordinære avskrivninger 1.1. 2 861 058 1 222 510 6 194 422 3 097 040 13 951 617 467 449 202 600 822 992 296 778 29 116 466 + årets ordinære avskrivninger 2 885 100 15 000 136 000 240 800 314 283 292 500 3 140 258 13 966 617 603 449 443 400 1 137 275 589 278 33 043 366 877 500 10 902 566 43 218 3 926 901 - akk. ord. avskrivn. solgte driftsm. Akk. ordinære avskrivninger 31.12. 5 746 158 1 222 510 6 194 422 Regnskapsmessig bokført verdi 31.12. 8 755 550 0 0 270 000 18 000 192 000 279 000 510 516 20 % 33 % 33 % 20-33 % 20-33 % 15-20% 33 % 15-20% 20 % 5år 3 år 3 år 3-5 år 3-5 år 5 år 3 år 5 år 5 år Det er benyttet lineære avskrivninger Levetid BT SIGNAAL Årsberetning 2014 31 BT SIGNAAL NOTER TIL REGNSKAPET 2014 NOTE 9 GARANTISTILLELSER Garantiansvar 2014 2013 15 710 035 20 528 423 De oppgitte garantiansvarene knytter seg til kunde- og leverandørkontrakter. Factoringpant i kundefordringer pålydende 30 000 000 30 000 000 NOTE 10 PENSJONSKOSTNADER, MIDLER OG FORPLIKTELSER KOLLEKTIVE PENSJONSORDNINGER Foretaket er pliktig til å ha tjenestepensjonsordning etter lov om obligatorisk tjenestepensjon, og har pensjonsordning som tilfredsstiller kravene i denne loven. INNSKUDDSORDNING OVERGANG TIL NY AFPORDNING Foretakets innskuddsordning er organisert i henhold til lov om innskuddspensjon. Ordningen omfatter 30 personer (35 i konsern). Som følge av AFP-tilskottsloven ble gammel AFP-ordning lukket per 31.12.2010. Lukkingen av denne ble behandlet regnskapsmessig som avkorting. Den nye AFP-ordningen er en ytelsesbasert flerforetaksordning, som den gamle AFP-ordningen i LO/NHO-området. Den nye AFP-ordningen anses regnskapsmessig som en ny ordning, ikke som en endring av den eksisterende ordningen. YTELSESBASERT ORDNING Selskapet har en sikret kollektiv pensjonsordning som omfatter i alt 41 personer (43 i konsern). Ordningene gir 2014 2013 Nåverdi av årets pensjonsopptjening 1 892 243 1 645 535 Rentekostnad av pensjonsforpliktelsen 1 612 458 1 474 755 -1 278 404 -975 915 Resultatført estimeringstap/(gevinst) 385 046 305 969 Administrasjonsomkostninger 261 194 197 727 Arbeidsgiveravgift 350 736 330 236 3 223 273 2 978 307 Avkastning på pensjonsmidler Netto pensjonskostnad 32 rett til definerte fremtidige ytelser. Disse er i hovedsak avhengig av antall opptjeningsår, lønnsnivå ved oppnådd pensjonsalder og størrelsen på ytelsene fra folketrygden. Forpliktelsene er dekket gjennom et forsikringsselskap. BT SIGNAAL Årsberetning 2014 BT SIGNAAL NOTER TIL REGNSKAPET 2014 NOTE 10 FORTS. Sikrede (kollektive) 2014 Sum 2013 Sum Beregnede pensjonsforpliktelser -46 054 619 -46 054 619 -41 020 746 Pensjonsmidler (til markedsverdi) 27 215 559 27 215 559 28 692 734 -18 839 060 -18 839 060 -12 328 012 -2 656 307 -2 656 307 -1 738 250 -21 495 367 -21 495 367 -14 066 262 Ikke resultatført virkning av estimatavvik 17 560 672 17 560 672 10 518 340 Pensjonsmidler (+)/ Pensjonsforpliktelser (-) -3 934 695 -3 934 693 -3 547 921 Påløpte pensjonsforpliktelser ekskl arbeidsgiveravift Arbeidsgiveravgift Påløpte pensjonsforpliktelser inkl arbeidsgiveravift Økonomiske forutsetninger for beregning av pensjonsforpliktelse: 2014 2013 Diskonteringsrente 2,30 % 4,00 % Forventet lønnsregulering 2,75 % 3,75 % Forventet G-regulering 2,50 % 3,50 % Forventet avkastning på fondsmidler 3,20 % 4,40 % Regulering av løpende pensjon 2,50 % 3,50 % Som aktuarmessige forutsetninger for hhv dødelighet og uføre er tabell K2013 BE og IR02 benyttet for både 2013 og 2014 NOTE 11 DATTERSELSKAP Datterselskap Ervervet Kontor Eierandel Stemmeandel B&T Consulting AS 19.02.08 Bergen 100 % 100 % B&T Autorisert Regnskapsførerselskap AS 02.01.08 Bergen 100 % 100 % Bro & Tunnel Konsulenttjänester AB 24.03.2010 Stockholm 85 % 85 % B&T Signaal Aps 19.03.2012 København 95 % 95 % Demand Norge AS 01.11.2012 Bergen 92 % 92 % BT Signaal Sp. z.o.o 09.09.2014 Katowice 70 % 70 % Investeringen i datterselskapet vurderes etter kostmetoden i selskapsregnskapet. INVESTERING ETTER KOSTMETODEN Aksjekapital Antall aksjer Balanseført verdi Egenkapital 31.12.2014 Resultat 2014 B&T Signaal Consulting AS 100 000 1 000 100 000 597 063 -666 656 B&T Autorisert Regnskapsførerselskap AS 100 000 1 000 100 000 402 483 82 459 Bro & Tunnel Konsulenttjänester AB 85 000 850 89 267 1 181 042 -449 112 B&T Signaal Aps 76 000 76 0 -5 586 799 -455 281 Demand Norge AS 92 000 92 92 000 1 357 531 860 475 BT Signaal Sp. z.o.o 106 500 700 1 651 638 2 130 552 295 996 Selskapets navn BT SIGNAAL Årsberetning 2014 33 BT SIGNAAL NOTER TIL REGNSKAPET 2014 NOTE 12 SALGSINNTEKT MORSELSKAP PR. VIRKSOMHETSOMRÅDE: 2014 2013 97 432 516 96 162 536 Konsulentvirksomhet 611 204 2 347 583 Parkeringsvirksomhet 2 448 099 Bompengevirksomhet Sum PR. GEOGRAFISK MARKED Norge Sverige Andre land Sum 100 491 819 98 510 119 2014 2013 100 155 295 96 162 536 1 050 2 347 583 335 474 - 100 491 819 98 510 119 2014 2013 97 432 516 96 162 536 KONSERN PR. VIRKSOMHETSOMRÅDE Bompengevirksomhet Konsulentvirksomhet 17 272 214 14 325 931 114 704 730 110 488 467 2014 2013 105 467 555 105 475 059 Sverige 1 764 998 2 347 583 Andre land 7 472 177 2 665 825 114 704 730 110 488 467 Sum PR. GEOGRAFISK MARKED Norge Sum 34 BT SIGNAAL Årsberetning 2014 BT SIGNAAL NOTER TIL REGNSKAPET 2014 NOTE 13 FORDRING / GJELD KONSERN BT Signaal BT Signaal Consulting AS AS BT Signaal AS BT Signaal Consulting AS 314 358 Demand Norge AS 155 388 Demand Norge AS Bro- og Tunnelselskapet AB B&T Aut. Rengskf.s. BT Signaal Aps Sum fordring 18 500 232 988 2 543 177 2 794 665 1 906 17 858 334 122 155 388 Bro- og Tunnelselskapet AB B&T Aut. Rengskf.s. 127 981 12 500 15 250 7 000 162 731 BT Signaal Aps - BT Skyrise Sp.z.o.o. 200 161 200 161 BT Signaal Sp.z.o.o. 96 029 96 029 Sum gjeld pr selskap 893 917 12 500 35 656 7 000 250 845 2 543 177 3 743 095 BT SIGNAAL Årsberetning 2014 35 36 BT SIGNAAL Årsberetning 2014 BT SIGNAAL Årsberetning 2014 37 NOTATER 38 BT SIGNAAL Årsberetning 2014 De første bomvaktene på Laksevågsiden av Puddefjordbroen (1956) BT SIGNAAL AS Fjøsangerveien 68 5068 Bergen Reg. nr: NO 925 730 289 MVA btsignaal.com
© Copyright 2025