Årsregnskap 2014

Røyken
kommune
Årsregnskap 2014
Driftsregnskap
Investeringsregnskap
Balanse
Innhold
Innhold ........................................................................................................................................ 2
Innledning .................................................................................................................................... 4
Regnskapsskjema 1A Driftsregnskapet .......................................................................................... 6
Regnskapsskjema 1B Driftsregnskap fordelt på virksomhet ........................................................... 7
Regnskapsskjema 2A Investeringsregnskapet ................................................................................ 9
Regnskapsskjema 2B Investeringsregnskapet fordelt på prosjekter .............................................. 10
Hovedoversikter ......................................................................................................................... 13
Økonomisk oversikt driftsregnskapet ................................................................................................ 13
Økonomisk oversikt investeringsregnskapet ..................................................................................... 14
Økonomisk oversikt balanseregnskapet ............................................................................................ 15
Noter ......................................................................................................................................... 16
Note 1 Anskaffelse og anvendelse av midler ..................................................................................... 16
Note 2 Pensjonsforpliktelser .............................................................................................................. 17
Note 3 Garantier gitt av kommunen ................................................................................................. 19
Note 4 Fordringer og gjeld til kommunale foretak og interkommunale samarbeid ......................... 20
Note 5 Aksjer og andeler i andre selskaper ....................................................................................... 21
Note 6 Avsetninger ............................................................................................................................ 22
Note 7 Kapitalkonto........................................................................................................................... 23
Note 8 Regnskapsprinsipper .............................................................................................................. 24
Note 9 Organisering av kommunen .................................................................................................. 26
Note 10 Ubundet investeringsfond.................................................................................................... 29
Note 11 Anleggsmidler ...................................................................................................................... 30
Note 12 Investeringsprosjekter ......................................................................................................... 32
Note 13 Vesentlige forpliktelser ........................................................................................................ 53
Note 14 Gjeldsforpliktelser, type gjeld og fordeling på långivere ..................................................... 54
Note 15 Endring i regnskapsprinsipp drift ......................................................................................... 55
Note 16 Regnskapsmessig mindreforbruk drift og investering ......................................................... 56
Side 2
Note 17 Selvkostkalkyler ................................................................................................................... 59
Note 18 Årsverk ................................................................................................................................. 62
Note 19 Godtgjørelse til administrasjonssjef og ordfører. ................................................................ 62
Note 20 Revisjon og kontrollutvalg ................................................................................................... 63
Note 21 Andre forhold ....................................................................................................................... 63
Note 22 Skatteinntekter og rammetilskudd ...................................................................................... 63
Note 23 Restanser ............................................................................................................................. 64
Note 24 Likebehandling av kommunale og private barnehager ....................................................... 65
Note 25 Interkommunalt samarbeid om felles legevaktordning mellom Røyken og Hurum
kommuner ......................................................................................................................................... 66
Note 26 Rentebytteavtaler ................................................................................................................ 67
Note 27 Utlån .................................................................................................................................... 68
Note 28 Revisjonsberetning............................................................................................................... 69
Vedlegg 1, spesifisert balanse ........................................................................................................... 70
Vedlegg 2, driftsresultatet pr programområde ................................................................................. 76
Side 3
Innledning
Det er utarbeidet årsregnskap i samsvar med forskrift for årsregnskap og årsberetning. Her gir vi en
kort orientering med henvisning til forskriftens § 3 – Årsregnskapet, § 4 – økonomiske oversikter, § 5
- Noter til årsregnskapet og § 6 - Lånefondet. Det er utarbeidet noteopplysninger i samsvar med
forskrift for årsregnskap og årsberetning § 5 som er nummerert fra 1 til 7. Utover dette er det
utarbeidet noter i samsvar med kommunal regnskapsstandard nr. 6 – Foreløpig standard (F) – Noter
og årsberetning i overensstemmelse med forskriftens § 7 – Grunnleggende regnskapsprinssiper og
god kommunal regnskapsskikk.
Regnskapsskjema 1 A - Driftsregnskapet
Her vises inntekter og utgifter som ikke direkte er knyttet til en sektor. Den viser hvor mye som er til
disposisjon til sektorene. Oversikten avstemmes mot hva som er brukt i sektorene, som vist i skjema
1 B. Nettotallet skal stemme med merforbruk/mindreforbruk i følge vedlegg 4 – økonomisk oversikt –
drift.
Regnskapsskjema 1 B – Driftsregnskap pr virksomhet
Dette viser ”til fordeling drift” (fra regnskapsskjema 1 A). Fordelt slik: Etter justering av finansposter
fremkommer den faktiske fordelingen spesifisert på samme detaljeringsnivå som kommunestyrets
vedtak av driftsbudsjettet. Kommunestyret vedtar netto driftsramme pr. programområde.
Regnskapsskjema 2 A – Investeringsregnskapet
Tabellen viser finansieringsbehovet og hvordan dette er finansiert. Differansen er hva som eventuelt
er udekket/udisponert finansiering.
Regnskapsskjema 2 B – Investeringsregnskapet pr prosjekt
Her er ført opp nærmere fordelingen av ”Investeringer i anleggsmidler” på de ulike
investeringsrammene/-prosjektene spesifisering på samme nivå som kommunestyrets vedtak av
investeringsbudsjettet.
Balanseregnskapet
Her vises det til oversikt over eiendeler, egenkapital og gjeld pr. 31.12.2014. Her fremgår også
memoriakonti som skal spesifiseres for ubrukte lånemidler og andre memoriakonti med ”motkonto
for memoriakontiene”.
Side 4
Økonomisk oversikt - Drift
Her vises hvilke driftsinntekter som gir ”sum driftsinntekter”. Dette gjelder på samme måte for
aktuelle driftsutgifter som gir ”sum driftsutgifter”. Herav fremkommer ”brutto driftsresultat”.
Resultat av ”eksterne finansieringstransaksjoner” og ”motpost avskrivninger” viser heretter ”Netto
driftsresultat”. Etter å ha tatt hensyn til ”sum bruk av avsetninger” og ”sum avsetninger”
fremkommer ”regnskapsmessig merforbruk/mindreforbruk”.
Økonomisk oversikt – Investering
Her vises ”finansieringstransaksjoner” som gir ”Sum finansieringstransaksjoner”. ”Sum utgifter” +
”Sum finansieringstransaksjoner” - ”sum inntekter” = viser ”Finansieringsbehov”. Til slutt viser
hvordan dette er dekket inn slik at ”Sum finansiering” er i samsvar med ”Finansieringsbehov”.
Lånefondet
Røyken Kommune har ikke lånefond.
Noteopplysninger
Ut over disse obligatoriske regnskapsoversiktene er det utarbeidet noteopplysninger i samsvar med
forskrift for årsregnskap og årsberetning § 5 – 1 til 9 og kommunal regnskapsstandard nr. 6 –
Foreløpig standard (F) – Noter og årsberetning. Det utarbeides en egen årsberetning med utfyllende
analyser og kommentarer til regnskapet.
Som vedlegg til årsregnskapet følger en spesifisert balanse. Dette er ment som tilleggsopplysninger
for regnskapsbrukeren, og er mer spesifisert enn hva forskriften krever. Det er også lagt ved en
oversikt over utgifter og inntekter pr virksomhet sammenlignet med budsjett.
Side 5
Regnskapsskjema 1A
Driftsregnskapet
Tall i 1000 kroner
FRIE DISPONIBLE INNTEKTER
Skatt på inntekt og formue
Ordinært rammetilskudd
Skatt på eiendom
Andre direkte eller indirekte skatter
Andre generelle statstilskudd
Sum frie disponible inntekter
FINANSINNTEKTER/-UTGIFTER
Renteinntekter og utbytte
Renteutgifter, provisjoner og andre
finansutgifter
Avdrag på lån
Netto finansinntekter/-utgifter
AVSETNINGER OG BRUK AV AVSETNINGER
Til dekning av tidligere års
regnskapsmessige merforbruk
Til ubundne avsetninger
Til bundne avsetninger
Bruk av tidligere års regnskapsmessige
mindreforbruk
Bruk av ubundne avsetninger
Bruk av bundne avsetninger
Netto avsetninger
FORDELING
Overført til investeringsregnskapet
Til fordeling drift
Sum fordelt til drift (fra skjema 1B)
Regnskapsmessig
merforbruk/mindreforbruk
Regnskap
2014
Regulert Opprinnelig
budsjett
budsjett
2014
2014
Regnskap
2013
-528 311
-424 714
0
0
-29 091
-534 341
-423 386
0
0
-26 236
-534 341
-423 386
0
0
-20 986
-515 103
-386 233
0
0
-26 877
-982 115
-983 963
-978 713
-928 212
-15 620
-11 731
-11 731
-16 227
24 294
28 129
23 155
28 153
15 455
24 932
22 897
25 379
36 803
39 577
28 657
32 049
0
36 208
12 256
0
36 208
511
0
7 538
507
0
26 036
14 616
-28 670
-3 414
-10 690
-28 670
-3 414
-6 830
0
-39
-4 244
-22 444
-39
-9 143
5 691
-2 195
3 762
9 027
6 445
-933 176
912 464
6 445
-940 136
940 136
1 340
-944 954
944 954
14 005
-873 131
844 462
-20 711
0
0
-28 670
Side 6
Regnskapsskjema 1B Driftsregnskap
fordelt på virksomhet
Tall i 1000 kroner
Netto driftsutgifter pr Virksomhet
Folkevalgte organer og politisk sekretariat
Rådmannen
Assisterende rådmann
Personalavdelingen
IKT og kvalitet
Skatt/finans
Økonomienhet
Eiendom- og boligavdeling
Kommunalsjef oppvekst
Barnehageområdet sentralt
Grunnskoleområdet sentralt
PPT
Barneverntjenesten
Frydenlund barneskole
Hyggen oppv.senter
Midtbygda barneskole
Slemmestad og Nærsnes oppv.senter
Bødalen oppv.senter
Spikkestad barneskole
Røyken ungdomsskole
Slemmestad ungdomsskole
Spikkestad ungdomsskole
Røyken barnehage
Slemmestad oppv.senter barnehage
Bødalen oppv.senter barnehage (Sydskogen)
Hyggen oppv.senter barnehage
Åpen barnehage
Kommunalsjef Helse og omsorg
Helsetjenesten
Sosialtjenesten
Hjemmebaserte tjenester
Tjeneste for funksjonshemmede
Demens og Psykisk helse
Bestillerenhet
Kultur, idrett og næringsutvikling
Bibliotektjenesten
Kultur
Kulturskoletjenesten
VAR - Kapitalinntekter
Regnskap
2014
Regulert
budsjett
2014
Oppr.
budsjett
2014
Regnskap
2013
7 764
2 241
11 539
12 487
29 546
-7 764
6 642
117 700
2 756
137 753
19 769
6 274
21 612
15 079
8 665
26 726
22 759
25 500
20 792
17 552
30 430
19 590
4 771
6 358
4 710
3 270
992
3 043
31 479
26 391
5 525
4 504
1 297
207 197
15 459
5 519
12 596
3 578
0
7 133
3 324
12 081
13 192
26 580
14 756
6 654
118 355
3 066
133 303
19 894
6 703
25 471
15 114
8 725
26 971
22 914
25 494
21 107
17 418
30 402
19 803
4 812
6 378
4 699
3 146
978
5 195
32 871
25 004
5 777
3 432
2 565
212 572
17 080
5 531
13 157
3 750
-658
7 121
3 167
10 147
12 748
25 746
36 574
6 345
130 100
2 611
133 530
22 334
6 322
24 854
14 589
8 187
26 201
22 374
24 915
20 380
16 060
29 334
19 050
4 639
5 859
4 528
3 032
924
3 653
29 874
23 029
3 250
590
1 240
210 890
16 238
5 287
7 562
3 565
-21 390
7 306
1 973
8 257
12 184
25 210
-14 349
6 167
113 926
1 929
128 383
17 384
6 237
19 677
13 807
7 900
27 793
22 021
25 636
19 857
16 236
29 449
19 915
4 789
5 976
4 412
3 082
746
3 115
27 789
23 308
4 930
386
2 301
202 796
13 428
4 879
6 871
3 501
0
Side 7
Tall i 1000 kroner
K-teknikk vann
K-teknikk avløp
K-teknikk vei
K-teknikk miljø
Plan, bygg og oppmålingstjeneste
Brann- og redningstjenesten
Netto pr. Virksomhet
Regnskap
2014
-6 355
-10 963
11 726
347
7 530
18 078
912 464
Regulert
budsjett
2014
-7 702
-9 586
12 300
381
2 691
17 302
940 136
Oppr.
budsjett
2014
400
-507
17 135
381
5 017
17 070
944 954
Regnskap
2013
-6 337
-10 962
10 808
70
5 815
15 864
844 462
Dette er en obligatorisk rapport, hvor finansposter og avsetninger til fond ikke er tatt med. Den gir
derfor ikke er helt korrekt bilde av resultatet i forhold til budsjettrammen for de enkelte
virksomhetene. I vedlegg 2 finnes derfor en oppstilling over regnskapsresultatet i forhold til budsjett
for de enkelte virksomhetene, hvor alle poster er tatt med. Regnskapsresultatene kommenteres
nærmere i årsberetningen.
Side 8
Regnskapsskjema 2A
Investeringsregnskapet
Tall i 1000 kroner
Regnskap
2014
Regulert
budsjett
2014
Opprinnelig
Budsjett
2014
Regnskap
2013
FINANSIERINGSBEHOV
Investeringer i anleggsmidler
Utlån og forskutteringer
Avdrag på lån
Avsetninger
Årets finansieringsbehov
80 561
15 184
5 053
19 936
120 734
144 314
30 000
0
10 700
185 014
69 659
30 000
0
0
99 659
88 387
34 598
3 751
26 121
152 857
FINANSIERING
Bruk av lånemidler
Inntekter fra salg av anleggsmidler
Tilskudd til investeringer
Mottatte avdrag på utlån og refusjoner
Andre inntekter
Sum ekstern finansiering
-59 527
0
-377
-20 698
-12 442
-93 043
-161 598
0
0
-10 000
0
-171 598
-98 319
0
0
0
0
-98 319
-80 467
-5 687
-13 018
-26 407
-8 732
-134 311
-6 445
-21 246
-120 734
-6 445
-6 971
-185 014
-1 340
0
-99 659
-14 005
-4 540
-152 857
0
0
0
0
Overført fra driftsregnskapet
Bruk av avsetninger
Sum finansiering
Udekket / Udisponert
Side 9
Regnskapsskjema 2B
Investeringsregnskapet fordelt på
prosjekter
Alle tall i 1000 kroner
Fra regnskapsskjema 2A:
Investeringer i anleggsmidler
Regnskap
2014
Regulert
budsjett
2014
Oppr.
budsjett
2014
Regnskap
2013
80 561
144 314
69 659
88 387
-1
20
3 281
3 031
1 658
2 001
2 077
549
425
1 903
500
229
35
1 771
1
50
1 040
372
861
37
0
186
3
95
0
0
0
0
0
0
405
4 489
75
130
25
2 332
-8
0
3 675
3 026
1 340
2 000
1 758
1 336
300
1 866
500
436
0
1 476
5 000
108
987
500
853
37
400
186
109
164
275
0
0
0
0
262
0
6 298
195
0
0
9 299
-8
0
0
0
1 340
2 000
1 866
0
0
1 866
500
0
0
1 150
0
108
987
500
0
0
400
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
2 000
0
0
0
6 750
0
0
0
6 147
13 277
1 318
1 030
447
762
2 085
1 000
246
0
9
0
0
6
0
133
0
0
0
43
0
0
116
176
354
90
0
1 044
5 716
164
125
382
13
Fordeling på prosjekter
Dummyverdi
Spikkestad gnr/bnr 7/18
Mortensrud fyllplass
Egenkapitalinnskudd KLP
PC-skap, oppbevaring, lading - elever
Applikasjonsinvesteringer
Helsenett - Samhandlingsreformen
Generell IKT, Nettverkspunkter
IT-investering
Røyken kirke
DIFI-prosjekt
Arkivsystem
Lønn og personalsystem
Kirke og kultursenter, Spikkestad
Evakueringssenter / krisehåndteringsutstyr
Utskiftning av PC-er
LMS Skoleportal som erstatter mlg
Hernestangen servicebygg
EU-prosjekt Opplevelser turveier
Ladestasjon el-bil
VIVA
Utvikling av kartsystemer 3D
Oppdatering kartverk - ortofoto
Plandialog/byggesaksdialog
Båtmotor
Tilhengerpumpe
Utbedring av lekeplassutstyr
Salg kommunal eiendom
Tåje friluftsområde
VVA Follestad industriområde (REAS)
Slemmestad - infrastruktur etc.
Oslofeltet geologisenter
Kjelleråsen/Kirkeberget (REAS)
Aukefeltet (REAS)
Egenandel utvikling torg, gang- sykkelv.
Side 10
Spikkestad
Årosbrua
Trafikksikkerhetstiltak
Kryssing av vei Spikkestad
Veilys
Hyggenveien
Mølleveien
Åpning Bøbekken
Trafikksikring Bakkekroken
Skolebakken
Veilys Katrineåsen
Gang/sykkelvei fra Hurumveien til
Katrineåsveien
Skolebakken - bussholdeplass
Eternittvn, første del og sidevei til Byggform
Industrivn; Spikkestad til avkj Gl. Dr.vei
Bråsetvn, fra Spikkestadv til Bråset SH
Konvallvn, Vei
Åsakervn, Vei
Sagveien, vei
Jon Leiras vei
Ødegårdsbakken, vei
Ødegårdslia, vei
Dagslett, veiprosjekt med 20 % finansiering av
VA
Gangveier i 2014
Miljøgate Spikkestad
Brøholtlia
Torsrudveien
Bølstadveien
Bråtenveien
Helledamsveien
Bjørkeliveien
Godheimveien
Høgløkka, Sydlig del
Erik Hansens vei / Bjørndalsveien
Gamle Drammensvei mot Lier
Bjørndalsveien - Brøholtlia
Ungdomsskolen, 1. del mot Bølstadveien
Skolebakken - bussholdeplass nord
Gs og belysning fv 11, Krokodden - Sundbyvn
Vegskråning Sl.stadvn. 15
GVG - Godt vann Glitre - adm.kostnader
Follestad Næringspark vann tekn inst.
Boligveien Slemmestad rehab ledningnett
Utarbeidelse forprosjekter vann
Utbedring Slemmestad-Bødalen 1. etp.
Østskogveien-utgår
Dagslettveien nytt anlegg
Kirkealleen, vann
Oppfølging i garantitiden, vann
Ødegårdsbakken, vann
0
806
0
0
135
107
284
243
3 273
5
0
500
0
0
647
0
1 500
5 379
3 887
283
0
500
0
0
0
0
0
0
0
0
356
1 204
5 184
1 399
5 061
5 077
0
321
10 079
825
6 409
2 003
0
0
0
0
0
0
0
120
105
7 560
1 327
0
368
0
0
0
0
0
400
340
0
0
0
0
0
0
0
0
0
400
340
507
1 988
875
1 546
574
606
495
198
1 042
0
0
3 218
0
0
395
364
198
181
271
311
106
151
520
1 198
402
274
2 755
0
175
0
0
2 963
0
159
0
2 897
34
0
108
2 000
1 500
500
374
440
223
387
539
550
330
160
800
248
716
153
2 000
2 000
175
500
0
2 845
0
7 500
0
3 401
500
250
1 800
2 000
1 500
500
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
500
0
0
0
5 000
0
2 500
500
250
1 800
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
253
1 046
1 655
339
0
429
649
0
0
0
Side 11
Ødegårdslia, vann
Garantier Årosfjellet, Vann
Tuhus-Follestad industrifelt
Østskogveien separering fellesanlegg
Boligveien Slemmestad rehab ledningnett
Nytt avløpsanlegg Slemmestadveien
Utbedring driftsovervåkning renseanlegg
Utarbeidelse forprosjekter
Utbedring pumpestasjon Skomakerdalen
Utbedring Slemmestad - Bødalen etappe 1-5
Dagslettveien avløp
Utløp Åros
Garantier Årosfjellet
Oppfølging i garantitiden, avløp
Ødegårdsbakken, Avløp
Ødegårdslia, Avløp
Lahell, Nytt renseanlegg
Morbergtoppen, overdragelse av justeringsrett
JM Norge AS
Årosfjellet Nord, overdragelse av justeringsrett
Hov Eiendom
Årosfjellet Utbygging AS, overdragelse av
justeringstett Admento as
Aksjer E134 Haukelivegen AS
Spikkestad bokollektiv
Ombyggingskostnader Helse & Omsorg
Ombygningskostnader Legevakt
Ombygging av 10 rom, BBO
Trygghetsalarmer
Kirken - Påbygging av garasje på driftsbygningen
Ny bil til Park-avdelingen, Kultur
Bord og benker til friområder - Kultur
Nye skitraseer - Kultur
Sandpåfylling Jerdalsstranda, Propsen og
Hyggenstranda
Spikkestad B4 - Samarb.m/ ABB
Sum fordelt på prosjekter
88
4 552
0
572
2 220
374
0
287
0
2 223
3 468
13
4 562
71
98
76
0
1 680
4 000
0
2 071
2 144
360
0
800
0
9 987
3 832
1 189
4 000
250
1 800
1 680
10 000
1 680
4 000
0
0
0
0
0
800
0
5 000
2 500
0
4 000
250
1 800
1 680
10 000
0
0
95
0
2 358
640
452
137
496
13
668
599
0
0
0
0
0
0
0
0
651
0
0
0
996
674
0
521
230
0
0
489
450
150
420
200
700
0
120
184
2 800
400
458
450
150
500
200
0
0
0
0
1 000
0
300
450
150
500
200
0
10
0
505
0
0
187
0
0
0
0
74
1 003
80 561
100
0
144 314
100
0
69 659
0
4 190
88 387
Dette er en obligatorisk rapport som viser brutto utgifter pr prosjekt. I note 12 vises en oversikt over
utgifter og inntekter pr prosjekt, med kommentarer til status i hvert investeringsprosjekt.
Side 12
Hovedoversikter
Økonomisk oversikt driftsregnskapet
Tall i 1000 kroner
DRIFTSINNTEKTER
Brukerbetalinger
Andre salgs- og leieinntekter
Overføringer med krav til motytelse
Rammetilskudd
Andre statlige overføringer
Andre overføringer
Inntekts- og formuesskatt
Eiendomsskatt
Andre direkte og indirekte skatter
Sum driftsinntekter
Regnskap
Regulert
Opprinnelig
2014 budsjett 2014 budsjett 2014
Regnskap
2013
-40 619
-93 876
-151 261
-424 714
-29 091
0
-528 311
0
0
-1 267 870
-39 326
-99 143
-130 754
-423 386
-26 236
0
-534 341
0
0
-1 253 186
-38 795
-99 139
-60 846
-423 386
-20 986
0
-534 341
0
0
-1 177 493
-37 921
-89 679
-144 343
-386 233
-26 877
-746
-515 103
0
0
-1 200 901
DRIFTSUTGIFTER
Lønnsutgifter
Sosiale utgifter
Kjøp av varer og tjenester som inngår i kommunens
tjenesteprod.
Kjøp av tjenester som erstatter kommunens tjensteprod.
Overføringer
Avskrivninger
Fordelte utgifter
Sum driftsutgifter
436 662
123 128
448 536
142 061
418 824
137 167
423 653
117 162
243 331
298 312
103 890
40 580
-6 906
1 238 995
237 170
282 632
103 933
33 933
-4 340
1 243 925
247 335
281 223
64 084
36 156
-6 487
1 178 300
221 242
273 168
89 496
40 279
-7 348
1 157 652
Brutto driftsresultat
-28 876
-9 261
807
-43 249
-15 620
-235
-15 855
-11 731
-230
-11 960
-11 731
-230
-11 960
-16 227
-427
-16 654
EKSTERNE FINANSUTGIFTER
Renteutgifter og låneomkostninger
Avdrag på lån
Utlån
Sum eksterne finansutgifter
24 294
28 129
45
52 468
23 155
28 153
90
51 398
15 455
24 932
90
40 478
22 897
25 379
204
48 480
Resultat eksterne finanstransaksjoner
36 613
39 438
28 518
31 826
-40 580
-34 427
-34 427
-40 279
-32 843
-4 250
-5 102
-51 702
-28 670
-3 414
-10 690
0
-42 773
-28 670
-3 414
-6 830
0
-38 914
0
-39
-4 244
0
-4 283
-22 444
-39
-9 143
0
-31 626
6 445
0
36 208
12 256
0
54 909
6 445
0
36 208
511
0
43 163
1 340
0
7 538
507
0
9 385
14 005
0
26 036
14 616
0
54 658
-20 707
0
0
-28 670
EKSTERNE FINANSINNTEKTER
Renteinntekter og utbytte
Mottatte avdrag på lån
Sum eksterne finansinntekter
Motpost avskrivninger
Netto driftsresultat
BRUK AV AVSETNINGER
Bruk av tidligere års regnskapsmessige mindreforbruk
Bruk av disposisjonsfond
Bruk av bundne fond
Bruk av likviditetsreserven
Sum bruk av avsetninger
AVSETNINGER
Overført til investeringsregnskapet
Avsatt til dekning av tidligere års regnskapsm. merforbruk
Avsatt til disposisjonsfond
Avsatt til bundne fond
Avsatt til likviditetsreserven
Sum avsetninger
Regnskapsmessig mer-/mindreforbruk
Side 13
Økonomisk oversikt investeringsregnskapet
Tall i 1000 kroner
INNTEKTER
Salg driftsmidler og fast eiendom
Andre salgsinntekter
Overføringer med krav til motytelse
Statlige overføringer
Andre overføringer
Renteinntekter, utbytte og eieruttak
Sum inntekter
UTGIFTER
Lønnsutgifter
Sosiale utgifter
Kjøp varer og tjenester som inngår i kommunens
tjenesteproduksjon
Kjøp av tjenester som erstatter kommunens
tjenesteproduksjon
Overføringer
Renteutgifter og omkostninger
Fordelte utgifter
Sum utgifter
FINANSIERINGSTRANSAKSJONER
Avdrag på lån
Utlån
Kjøp av aksjer og andeler
Avsatt til ubundne investeringsfond
Avsatt til bundne fond
Avsatt til likviditetsreserven
Sum finansieringstransaksjoner
Finansieringsbehov
FINANSIERING
Bruk av lån
Salg av aksjer og andeler
Mottatte avdrag på utlån
Overført fra driftsregnskapet
Bruk av tidligere års mindreforbruk
Bruk av disposisjonsfond
Bruk av ubundne investeringsfond
Bruk av bundne fond
Bruk av likviditetsreserven
Sum finansiering
Udekket / Udisponert
Regnskap
2014
Regulert Opprinnelig
budsjett
budsjett
2014
2014
Regnskap
2013
0
-388
-12 053
0
-377
0
-12 818
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-2 670
-814
-7 919
-13 018
0
0
-24 420
204
65
0
0
0
0
247
73
61 385
141 838
67 369
60 438
200
16 820
43
0
78 717
0
950
0
0
142 788
0
950
0
0
68 319
0
12 170
7
2 165
75 099
5 053
15 184
1 844
11 687
8 249
0
42 017
0
30 000
1 526
10 700
0
0
42 226
0
30 000
1 340
0
0
0
31 340
3 751
34 598
13 287
4 945
21 177
0
77 757
107 916
185 014
99 659
128 437
-59 527
0
-20 698
-6 445
0
-2 596
-4 349
-14 301
0
-107 916
-161 598
0
-10 000
-6 445
0
-2 596
-4 375
0
0
-185 014
-98 319
0
0
-1 340
0
0
0
0
0
-99 659
-80 467
-3 018
-26 407
-14 005
0
-1 670
-1 647
-1 223
0
-128 437
0
0
0
0
Side 14
Økonomisk oversikt balanseregnskapet
Side 15
Noter
Note 1 Anskaffelse og anvendelse av midler
Anskaffelse og anvendelse av midler
I 1000 kroner
ANSKAFFELSE AV MIDLER
Inntekter driftsdel
Inntekter investeringsdel
Innbetalinger ved eksterne finanstransaksjoner
Sum anskaffelse av midler
ANVENDELSE AV MIDLER
Utgifter driftsdel
Utgifter investeringsdel
Utbetaling ved eksterne finanstransaksjoner
Sum anvendelse av midler
Anskaffelse - anvendelse av midler
Endring i ubrukte lånemidler
Endring i arbeidskapital
AVSETNINGER OG BRUK AV AVSETNINGER
Avsetninger
Bruk av avsetninger
Til avsetning neste år
Netto avsetninger
Endring i arbeidskapital balansen
I 1000 kroner
OMLØPSMIDLER
Endring kortsiktige fordringer
Premieavvik
Endring sertifikater
Endring obligasjoner
Endring betalingsmidler
Endring omløpsmidler
KORTSIKTIG GJELD
Endring kassekredittlån
Endring annen kortsiktig gjeld
Premieavvik
Endring kortsiktig gjeld
Endring arbeidskapital
Regnskap 2014
Regnskap 2013
1 267 870
12 818
96 080
1 376 768
1 200 901
24 420
126 546
1 351 867
1 198 415
78 674
74 592
1 351 681
1 119 538
72 928
100 123
1 292 589
25 088
14 574
39 662
59 278
-6 618
52 660
89 107
-64 019
0
25 088
95 444
-36 166
0
59 278
Regnskap 2014
Regnskap 2013
12 815
5 216
0
0
-12 069
5 962
6 707
5 431
0
0
98 824
110 962
0
-33 698
0
-33 698
39 660
0
58 300
0
58 300
52 662
Side 16
Note 2 Pensjonsforpliktelser
Kommunen har kollektive pensjonsforsikringer for sine ansatte. Ordningene for tjenestepensjonen
gir ved full opptjening en alderspensjon som sammen med folketrygdens ytelser utgjør en samlet
bruttopensjon på 66 % av pensjonsgrunnlaget. Framtidige ytelser innen pensjon blir utregnet ut fra
tallet på opptjeningsår og lønnsnivået ved pensjonsalder. Ordningene sikrer en brutto uførepensjon
på samme nivå som alderspensjonen, og omfatter i tillegg ektefelle- og barnepensjon.
Pensjonskostnaden i kommuneregnskapet bestemmes ut fra økonomiske forutsetninger fastsatt i
Kommuneregnskapsforskriften.
Fra Aktuarberegningen (Tall i 1000kr. )
KLP Hoved
ordning
KLP
Sykepl.
Ordning
Statens
Pensjonskasse
De økonomiske forutsetningene i beregningene for 2014 er som følger:
Diskonteringsrente:
4,00 %
Lønnsvekst:
2,97 %
G-regulering:_
2,97 %
Forventet avkastning:
4,65 %
4,00 %
2,97 %
2,97 %
4,65 %
4,00 %
2,97 %
2,97 %
4,35 %
Årets netto pensjonskostnad § 13-1 nr c og § 13-3 nr a
Nåverdi av årets pensjonsopptjening
Rentekostnad av påløpt pensjonsforpliktelse
Forventet avkastning på pensjonsmidlene
Netto pensjonskostnad eks adm.
2014
30 356
29 488
-27 516
32 328
2014
3 828
3 750
-3 655
3 923
2014
16 781
10 141
-8 145
18 777
Beregnet premieavvik § 13-1 nr d og § 13-4 nr a (evt b)
5-4 Premieinnbetaling ekskl. administrasjonskostnader
13 Årets netto pensjonskostnad
14 Premieavvik
Sats for arbeidsgiveravgift
14a Arbeidsgiveravgift av premieavviket nr 14
48 054
-32 328
15 726
14,10 %
2 217
3 040
-3 924
-884
14,10 %
-125
17 992
-18 777
-785
14,10 %
-111
7
5 217
658
93
3 675
518
7
-5 853
-566
-80
-6 072
-856
252
-472
724
-23 404
-18 256
-5 148
1
2
3
13
15
15a
16
16a
Akkumulert og amortisert premieavvik § 13-1 nr e og § 13-4 nr c, d, e
Antall år premiavvik skal dekkes inn på (1 eller 15)
7
Akkumulert premiavvik 31.12. forrige år
85 453
Resultatført premieavvik tidligere år
9 528
Arbeidsgiveravgift av 15
1 343
Akkumulert premieavvik 31.12.
91 651
Akkumulert arbeidsgiveravgift av 16
12 923
Årets estimatavvik § 13-3 nr c og d
17 Estimatavvik forpliktelse
18 Estimatavvik pensjonsmidler
19 Netto estimatavvik
15 303
14 497
806
Side 17
20
1
2
6
21
22
Spesifisert pensjonsforpliktelse § 13-1 nr a og e og § 13-2 nr c
Påløpt pensjonsforpliktelse 31.12. forrige år
696 050
Nåverdi av årets pensjonsopptjening
30 356
Rentekostnad av påløpt pensjonsforpliktelse
29 488
Utbetalte pensjoner
-9 031
Amortisert estimatavvik - årets forpliktelse
15 303
Estimert påløpt pensjonsforpliktelse 31.12 = UB
762 166
89 806
3 828
3 750
-247
252
97 389
276 934
16 781
10 141
0
-23 404
280 452
23
3
5-4
6
24
25
Spesifiserte pensjonsmidler § 13-1 nr a og e og § 13-2 nr d
Verdi av pensjonsmidler 31.12. forrige år
557 736
Forventet avkastning på pensjonsmidlene
27 516
Premieinnbetaling ekskl. adm.kostnader
48 054
Utbetalte pensjoner
-9 031
Amortisert estimatavvik - årets p.midler
14 497
Estimert pensjonsmidler 31.12. = UB
638 772
77 672
3 655
3 040
-247
-472
83 648
196 491
8 145
17 992
0
-18 256
204 372
13 741
1 937
76 080
10 727
26 Netto balanseført pensjonsforpliktelse (før avgift)
26a arbeidsgiveravgift av nto pensjonsforpliktelse
123 394
17 399
I henhold til endring i regnskapsforskriften § 13 om pensjon skal estimatavvik balanseføres fullt ut fra
og med 2011, herunder tidligere års estimatavvik.
Totalt akkumulert inntektsført premieavvik inkl. arbeidsgiveravgift pr. 31.12.2014 er 101,8 mill.kr.
Pr. 31.12.2013 var beløpet 96,6 mill.kr. I 2014 er det inntektsført 5,2 mill.kr. netto i premieavvik (inkl.
arbeidsgiveravgift), fordelt på årets premieavvik med 16,1 mill.kr. og kostnadsføring av tidligere
inntektsført avvik med 10,9 mill.kr.
I henhold til endring i regnskapsforskriften § 13 om pensjon er amortiseringstiden for premieavvik
kortet ned fra 15 til 10 år for premieavvik oppstått fra og med 2011 og fra 10 til 7 år for premieavvik
oppstått fra og med 2014.
Side 18
Note 3 Garantier gitt av kommunen
Kommunen kan gi garantier med hjemmel i KL § 51 og forskrift om kommunale og fylkeskommunale
garantier KRD 2. februar 2001. Kommunen gir garantier som simpel kausjon.
Del 1
NOTE Garantier gitt av kommunen – nedkvittert per 31.12.14
Opprinnelig
Garantibeløp
garanti
Garanti gitt til
Garantien
utløper
Kommunalbanken:
Jobbhuset Røyken AS
5 000 000
4 400 000
2036
Røyken Eiendom AS
210 000 000
190 909 080
2034
Røyken Eiendom AS
330 000 000
319 000 000
2043
Røyken Eiendom AS
20 000 000
19 333 340
2043
Røyken Eiendom AS
238 000 000
213 589 760
2032
Røyken Eiendom AS
60 000 000
60 000 000
2043
5 566 000
2 843 474
2030
135 619 497
17 040 293
2047
IL ROS Arena AS
37 500 000
37 500 000
2053
IL ROS Arena AS
10 800 000
5 550 000
2020
125 000 000
125 000 000
2049
7 000 000
6 416 670
2042
1 000 000
1 000 000
2016
Husbanken:
Bitehagen Barnehage BA
Kommunekreditt Norge AS:
Glitrevannverket IKS
Røyken Eiendom AS
Nordea:
Katrineåsveien vel AS
Cultura Bank
Røyken videregående Steinerskole (KK)
Garanti for lån gitt i medhold av sosialtjenesteloven
Totalt garantibeløp
3 358 235
1 005 940 852
Garantier vedtatt av kommunestyret, lån ikke tatt opp per 31.12.14
Røyken Eiendom AS – Boligsosialt formål
22 000 000
Røyken Eiendom AS – Nye omsorgsboliger på Spikkestad
90 000 000
Røyken Eiendom – Svømmehall, Bråset
330 000 000
Røyken Eiendom – Spikkestad Uskole
120 000 000
Totalt
562 000 000
Del 2 Innfrielser og tap
Kommunen har i løpet av regnskapsåret måttet innfri garantier for 9 mill. kroner ovenfor DnB
vedrørende Årosfjellet Utbygging AS.
Side 19
Note 4 Fordringer og gjeld til kommunale foretak og interkommunale
samarbeid
Pr 31.12.2014 hadde kommunen følgende fordringer/gjeld til/fra interkommunale foretak.
1.
2.
3.
4.
Tekst
31.12.2014
31.12.2013
Fordringer
Røyken Eiendom AS
Røyken eiendomsutvikling AS
Røyken komm. boligstiftelse
Hurum kommune, felles legevakt
1 295 000
4 000 000
26 096 295
1 828 597
10 000 000
4 000 000
27 500 353
1 640 781
Gjeld
Bråset Bo- og omsorgssenter IKS
Røyken eiendom AS
Hurum kommune, felles legevakt
0
0
0
0
0
0
1. Posten inneholdt langsiktig lån til REAS på 25,5 mill i 2012. Lånet ble innfridd i 2014.
Fordring pr 31.12.14 gjelder avregning av fellesutgifter for 2014.
2. Posten gjelder utbytte for 2014, som vedtatt av generalforsamlingen i REAS. Beløpet vil bli
utbetalt til kommunen i løpet av 2015.
3. Beløpet gjelder langsiktig lån i kommunalbanken som videreformidles til Boligstiftelsen.
Boligstiftelsen betaler løpende renter og avdrag.
4. Deling av utgifter ved felles legevakt for Røyken og Hurum (se egen note).
Side 20
Note 5 Aksjer og andeler i andre selskaper
Røyken kommune har følgende aksjer og andeler i selskaper pr 31.12.2014.
Kommunens
andel
Livsforsikring m.v.
Egenkapitalinnskudd KLP Sykepleierordningen
Egenkapitalinnskudd KLP Hovedordningen
Andre foretak
Røyken Eiendom AS
Røyken Eiendomsutvikling AS
Vinn Industri AS
Biblioteksentralen AL
Jobbhuset Røyken AS (tidligere Røyken Produkter)
Enter kompetanse AS (tidligere DIAS AS)
Glitrevannverket IKS
Renovasjonsselskapet for Drammensregionen,
innskudd
Bølstadsenteret BRL
Bråset Bofellesskap BRL
B-aksjer Sekkefabrikken Kulturhus
Andeler Kunstgress IL ROS
Papirbredden Innovasjon AS
Andeler Kunstgress IL Slemmestad
Vestviken 110 IKS
Lindum Oredalen AS
E134 Haukelivegen AS
VIVA- Egenkapital innskudd
Totalt
Balanseverdi
31.12.2013
Balanseverdi
31.12.2014
1 976 786
13 144 212
2 149 365
14 629 856
100 %
100 %
15000/100000
2100/1144200
32 %
2,5 %
14,72 %
124 013 079
147 852 599
15 000
2 100
72 000
20 000
17 489 349
124 013 079
147 852 599
15 000
2 100
72 000
20 000
17 489 349
10 %
100 000
400
1 800 000
2 500 000
1 250 000
180 000
4 245 000
118 300
31 850
10 000
314 820 675
100 000
400
1 800 000
2 500 000
1 250 000
180 000
4 245 000
118 300
31 850
10 000
186 000
316 664 898
3,52 %
3,8 %
31,85 %
1/360
36,4 %
Selskaper som kommunen har eierandel i, men hvor det ikke er skutt inn aksjer/andeler er ikke nevnt
her. Disse eierskapene er omtalt i note 9.
Det er anskaffet andeler i KLP på 1,7 mill som følge av obligatorisk årlig eierinnskudd i
pensjonsordningen.
Det er gjort innskudd i VestViken interkommunale vei-, vann og Avløpsselskap IKS på kr 186.000 i hht
inngått selskapsavtale i kommunestyresak i 2014. Dette er et interkommunalt selskap som eies av
kommunene Lier, Hurum og Røyken. Røykens eierandel er 36,4 %.
Side 21
Note 6 Avsetninger
Bundne driftsfond - kap. 251
Beholdning pr.01.01
Bruk av bundne driftsfond i driftsregnskapet
2014
-29 414 901,69
-23 941 218,69
10 689 827,00
9 142 691,00
0,00
0,00
Bruk av bundne driftsfond i investeringsregnskapet
Avsetning til bundne driftsfond
Beholdning pr. 31.12
Ubundne investeringsfond - kap. 253
Beholdning pr.01.01
Bruk av ubundne investeringsfond i investeringsregnskapet
Avsetning til ubundne investeringsfond
Beholdning pr. 31.12
Bundne investeringsfond - kap. 255
Beholdning pr.01.01
2013
-12 256 442,70
-14 616 374,00
-30 981 517,39
-29 414 901,69
2014
2013
-3 398 714,31
-100 856,50
4 348 617,00
1 646 871,00
-11 687 112,70
-4 944 728,81
-10 737 210,01
-3 398 714,31
2014
2013
-55 577 588,76
-35 623 817,84
Bruk av bundne investeringsfond i investeringsregnskapet
14 301 446,27
1 222 981,81
Avsetning til bundne investeringsfond
-8 249 234,20
-21 176 752,73
-49 525 376,69
-55 577 588,76
Beholdning pr. 31.12
Disposisjonsfond - kap. 256
Beholdning pr.01.01
2014
2013
-31 134 218,49
-6 806 643,00
Bruk av disposisjonsfond i investeringsregnskapet
2 596 000,00
1 670 000,00
Bruk av disposisjonsfond i driftsregnskapet
3 413 750,00
38 750,00
-36 207 501,27
-26 036 325,49
-61 331 969,76
-31 134 218,49
Avsetning til disposisjonsfond
Beholdning pr. 31.12
Samlet avsetning og bruk av fond i året
Beholdning pr.01.01
Avsetninger
Bruk av avsetninger
Netto avsetninger
Beholdning pr. 31.12
2014
2013
-119 525 423,25
-66 472 536,03
-68 400 290,87
-66 774 181,03
35 349 640,27
13 721 293,81
-33 050 650,60
-53 052 887,22
-152 576 073,85 -119 525 423,25
Side 22
Note 7 Kapitalkonto
DEBET
KREDIT
01.01.14 Saldo (kapital)
Debetposter i året:
Kreditposter i året:
Salg av fast eiendom, anlegg, utstyr,
maskiner og transportmidler
0,00
Avskrivning: Eiendom, anlegg,
utstyr, maskiner og transportmidler
40 579 652,00
Nedskrivning: Eiendom, anlegg,
utstyr, maskiner og transportmidler
3 109 059,00
Aktivering fast eiendom, anlegg, utstyr,
maskiner og transportmidler
Oppskrivning fast eiendom/anlegg
Salg aksjer/andeler
0,00
Kjøp av aksjer/andeler
Nedskrivning aksjer/andeler
0,00
Oppskrivning av aksjer/andeler
Avdrag på utlån - sosiale utlån
Avdrag på utlån - andre utlån
Avskrivning på utlån - sosiale utlån
Avskrivning på utlån - andre utlån
Bruk av lånemidler
70 014,48
20 863 375,92
1 865,00
Utlån - sosiale utlån
68 658 506,15
0,00
186 000,00
0,00
44 625,93
Utlån - andre utlån
15 183 578,00
Avdrag på eksterne lån
33 181 871,00
0,00
59 526 567,99
Aktivert egenkapitalinnskudd KLP
Endring pensjonsforpliktelser
(økning)
342 628 648,23
75 196 379,00
1 658 223,00
Endring pensjonsforpliktelser
(reduksjon)
Endring pensjonsmidler SPK
Endring pensjonsmidler SPK
7 880 979,00
Endring pensjonsmidler KLP
Endring pensjonsmidler KLP
5 975 468,00
Endring pensjonsmidler andre
selskap
Endring pensjonsmidler andre selskap
Urealisert kurstap utenlandslån
Urealisert kursgevinst utenl.lån
31.12.14 Balanse (kapital)
81 036 213,00
357 087 198,92
556 434 112,31
556 434 112,31
Side 23
Note 8 Regnskapsprinsipper
Regnskapet er utarbeidet i henhold til bestemmelsene i kommuneloven, forskrifter og god kommunal
regnskapsskikk.
Regnskapsprinsipper
All tilgang og bruk av midler i løpet av året som vedrører kommunens og fylkeskommunens
virksomhet fremgår av driftsregnskapet eller investeringsregnskapet. Regnskapsføring av tilgang og
bruk av midler bare i balanseregnskapet gjøres ikke.
Alle utgifter, utbetalinger, inntekter og innbetalinger er regnskapsført brutto. Dette gjelder også
interne finansieringstransaksjoner. Alle kjente utgifter, utbetalinger, inntekter og innbetalinger i året
er tatt med i årsregnskapet, enten de er betalt eller ikke. For lån er kun den delen av lånet som
faktisk er brukt i løpet av året ført i investeringsregnskapet. Den delen av lånet som ikke er brukt, er
registrert som memoriapost.
I den grad enkelte utgifter, utbetalinger, inntekter eller innbetalinger ikke kan fastsettes eksakt ved
tidspunktet for regnskapsavleggelsen, registreres et anslått beløp i årsregnskapet.
Klassifisering av anleggsmidler og omløpsmidler
I balanseregnskapet er anleggsmidler eiendeler bestemt til varig eie eller bruk for kommunen. Andre
eiendeler er omløpsmidler. Fordringer knyttet til egen vare- og tjenesteproduksjon, samt
markedsbaserte verdipapirer som inngår i en handelsportefølje er omløpsmidler. Andre
markedsbaserte verdipapirer er klassifisert som omløpsmidler med mindre kommunen har foretatt
investeringen ut fra næringspolitiske eller samfunnsmessige hensyn. I slike tilfeller er verdipapirene
klassifisert som anleggsmidler.
Andre fordringer er omløpsmidler dersom disse forfaller til betaling innen ett år etter
anskaffelsestidspunktet. Ellers er de klassifisert som anleggsmidler.
Kommunen følger KRS (F) nr 4 Avgrensningen mellom driftsregnskapet og investeringsregnskapet.
Standarden har særlig betydning for skille mellom vedlikehold og påkostning i forhold til
anleggsmidler. Utgifter som påløper for å opprettholde anleggsmiddelet kvalitetsnivå utgiftsføres i
driftsregnskapet. Utgifter som representerer en standardheving av anleggsmiddelet utover
standarden ved anskaffelsen utgiftsføres i investeringsregnskapet og aktiveres på anleggsmiddelet i
balansen.
Klassifisering av gjeld
Langsiktig gjeld er knyttet til formålene i kommunelovens § 50 med unntak av
likviditetstrekkrettighet/ likviditetslån jfr. kl § 50 nr 5. All annen gjeld er kortsiktig gjeld.
Neste års avdrag på utlån inngår i anleggsmidler og neste års avdrag på lån inngår i langsiktig gjeld.
Side 24
Vurderingsregler
Omløpsmidler er vurdert til laveste verdi av anskaffelseskost og virkelig verdi. Markedsbaserte
finansielle omløpsmidler er vurdert til virkelig verdi.
Utestående fordringer er vurdert til pålydende med fradrag for forventet tap
Anleggsmidler er vurdert til anskaffelseskost. Anleggsmidler med begrenset økonomisk levetid
avskrives med like store årlige beløp over levetiden til anleggsmiddelet. Avskrivningene starter året
etter at anleggsmidlet er anskaffet / tatt i bruk av virksomheten. Avskrivningsperiodene er i tråd med
§ 8 i forskrift om årsregnskap og årsberetning.
Anleggsmidler som har hatt verdifall som forventes ikke å være forbigående er nedskrevet til virkelig
verdi i balansen.
Vurderingene for eiendeler gjelder tilsvarende for kortsiktig og langsiktig gjeld. Opptakskost utgjør
gjeldspostens pålydende i norske kroner på det tidspunkt som gjelden oppstår. Låneomkostninger
(gebyrer, provisjoner mv.), samt over- og underkurs er finansutgifter og inntekter. Over- og
underkurs periodiseres over lånets løpetid som kortsiktig fordring/gjeld etter samme prinsipp som
gjelder for obligasjoner som holdes til forfall.
Selvkostberegninger
Innefor de rammer der selvkost er satt som den rettslige rammen for hva kommunen kan kreve av
brukerbetalinger beregner kommunen selvkost etter retningslinjer gitt av Kommunal- og
regionaldepartementet i dokument H-2140, januar 2003.
For de tjenestene kommunen selv har valgt å kreve brukerbetalinger etter selvkostprinsippet følges
samme retningslinjer.
Mva-plikt og mva-kompensasjon
Kommunen følger reglene mva-loven for de tjenesteområdene som er omfattet av loven. For
kommunens øvrige virksomhet krever kommunen mva-kompensasjon. Mottatt kompensasjon for
betalt mva er finansiert av kommunene gjennom redusert rammeoverføring i inntektssystemet.
Side 25
Note 9 Organisering av kommunen
Side 26
Vertskommunesamarbeid
Vertskommune-samarbeid er regulert i kommunelovens kap 5. Samarbeidsformen innebærer at
vertskommunen drifter og fører regnskap for en tjeneste som er felles for en eller flere
samarbeidende kommuner.
Røyken kommune er vertskommune for felles legevakt med Hurum kommune. Regnskapet for
legevakten fremgår av note 25. Hurum dekker sin andel av de faktiske kostnadene det enkelte år.
Kostnaden fordeles etter innbyggertallet.
De 9 kommunene Modum, Øvre Eiker, Nedre Eiker, Drammen, Lier, Røyken, Hurum, Sande og Svelvik
samarbeider om tilsyn og oppfølging av små avløpsanlegg. Lier kommune er vertskommune for
samarbeidet, som kalles Tilsynet for små avløpsanlegg. Dette er et selvkostområde som skal
finansieres gjennom gebyrer. Budsjett og gebyrer for Røyken faststettes årlig av kommunestyret.
Røyken kommune yter et tilskudd tilsvarende kr 6 pr innbygger til Betzy krisesenter. Beløpet er 2009kroner og deflatorjusteres årlig. Drammen kommune er vertskommune for dette tilbudet.
Det er til enhver tid mindre samarbeidsprosjekter og – oppgaver mellom Røyken og omkringliggende
kommuner. Denne oversikten er derfor ikke uttømmende, men nevner kun de største
samarbeidsområdene.
IKS-samarbeid
Dette er en samarbeidsform hvor de samarbeidende kommunene danner et eget rettsubjekt (IKS)
som drifter og fører regnskap for enheten. Årlige budsjetter skal vedtas av selskapets styre og
representantskap. Eierkommunene hefter for selskapets forpliktelser med en avtalt andel. Dette
reguleres i kommunelovens § 27 og tilhørende forskrift.
Kemner og innfordring av kommunale krav utføres i et IKS-samarbeid mellom Røyken, Drammen,
Sande og Svelvik. Utgiftene fordeles i henhold til innbyggertallet i den enkelte kommune.
IKT-drift utføres i et IKS-samarbeid mellom Drammen, Røyken, Sande, Svelvik og Nedre Eiker. I
vedtektene er det fastsatt at Røyken kommune hefter for 15,9 % av kostnadene i samarbeidet.
Kommunens sykehjemsplasser driftes i et IKS-samarbeid med Asker kommune (Bråset bo- og
omsorgssenter). Kommunen hefter for en del av kostnadene som tilsvarer kommunens andel av
plassene ved institusjonen.
Kommuneadvokaten i Drammensregionen er et interkommunalt samarbeid mellom Drammen,
Hurum, Nedre Eiker, Røyken, Sande og Svelvik. Fordeling av kostnader skjer etter innbyggertallet.
Renovasjonsselskapet for Drammensregionen IKS (RFD) er et samarbeid mellom Drammen, Hurum,
Røyken, Lier, Svelvik, Sande, Nedre Eiker, Øvre Eiker og Modum. Renovasjon er et selvkostområde.
Kommunestyret vedtar gebyrsatser basert på budsjettforslag fra RFD for hvert enkelt år. Røykens
eierandel i selskapet utgjør 10 %.
Side 27
Glitrevannverket er et interkommunalt selskap som forsyner kommunene, Drammen, Lier, Nedre
Eiker, Røyken, Frogn og en mindre del av Sande med vann. Røyken kommunes eierandel er 14,72 %.
Røyken kommune eier en andel på 9 % i Drammen havn IKS. Det er ikke gjort innskudd i dette
selskapet. Havneloven hindrer uttak av utbytte. Midlene i selskapet skal benyttes til havneformål.
Vestre Viken interkommunale vei-, vann og Avløpsselskap IKS (VIVA) ble dannet i 2014. Selskapet får
ansvaret for drift og gjennomføring av investeringsprosjekter innen disse områdene på vegne av
Røyken kommune.
Aksjeselskaper
Kommunen har samlet sin eiendomsmasse i et aksjeselskap, Røyken Eiendom AS (REAS). Kommunen
betaler en årlig leie som skal dekke renter, avdrag og FDV-kostnader i byggene. Kommunen eier 100
% av aksjene i REAS. Kommunen er videre ansvarlig for å dekke eventuelle endringer i rentenivå og
FDV-kostnader gjennom den årlige husleien. REAS er unntatt fra skatteplikt, fordi selskapet har et
allmennyttig formål.
Røyken kommune eier 100 % av aksjene i eiendomsutviklingsselskapet Røyken eiendomsutvikling AS
(REU). Selskapet eier arealer som tidligere var eid av kommunen eller REAS. Disse skal videreutvikles
og eventuelt selges i regi av selskapet.
For øvrig vises det til note 5 som gir en fullstendig oversikt over selskaper hvor kommunen har skutt
inn aksjer eller andeler.
Side 28
Note 10 Ubundet investeringsfond
Ubundne investeringsfond - kap. 253
Beholdning pr. 01.01
Bruk av ubundne investeringsfond i
investeringsregnskapet
Avsetning til ubundne investeringsfond
Beholdning pr. 31.12
Ubundne investeringsfond - kap. 253
Inv. fond til sentrumsutvikling
Kommunale boligutlån
Ubundet kapitalfond
Nilsemarka - sanering fylling
Justeringsavtale Morbergtoppen
Justeringsavtale Årosfjellet Nord
Justeringsavtale Årosfjellet Utbygging AS
Beholdning pr. 31.12
2014
-3 398 714,31
2013
-100 856,50
4 348 617,00
-11 687 112,70
-10 737 210,01
1 646 871,00
-4 944 728,81
-3 398 714,31
Beløp
-8 680 000,00
-738 800,00
-667 459,81
-100 856,50
-253 414,00
-202 935,00
-93 744,70
-10 737 210,01
Side 29
Note 11 Anleggsmidler
Kommunen følger inndelingen av anleggsmidler og avskrivningsplan i henhold til
regnskapsforskriftens § 8. Kommunen har følgende anleggsmiddelgrupper med tilhørende
avskrivningsplan:
Anleggsmiddelgruppe Avskriv.plan
Gruppe 0
Avskrives ikke
Eiendeler
Ubebygde eiendommer
Gruppe 1
5 år
Gruppe 2
10 år
Gruppe 3
20 år:
Gruppe 4
40 år:
EDB-utstyr, kontormaskiner og lignende
Anleggsmaskiner, maskiner inventar og utstyr, verktøy,
transportmidler og lignende. Investering i leide bygninger.
Brannbiler, parkeringsplasser, trafikklys, tekniske anlegg, (VAR),
renseanlegg, pumpestasjoner, forbrenningsanlegg
Boliger, skoler, barnehager, idrettshaller, veier, ledningsnett
50 år:
Forretningsbygg, lagerbygg, adm.bygg, sykehjem og andre
institusjoner, kulturbygg, brannstasjoner og lignende
Gruppe 5
Tekst
Tall i hele 1000
Anskaffelseskost
Gruppe 0
Gruppe 1
Gruppe 2
Gruppe 3
Gruppe 4
Gruppe 5
0 år
5 år
10 år
20 år
40 år
50 år
89 156
121 788
72 389
156 173
624 561
164 979
Akkumulerte avskrivninger
0
92 594
48 672
89 295
175 708
56 983
Tilgang i regnskapsåret
0
11 037
1 011
27
50 726
926
Avgang i regnskapsåret*
0
0
0
0
0
0
Avskrivninger i regnskapsåret
0
10 639
6 370
6 362
13 659
3 551
34
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
25 894
29 194
23 717
66 878
448 853
107 996
Nedskrivninger
Reverserte nedskrivninger
Bokført verdi 31.12
Ubebygde eiendommer (gruppe 0)
Kommunen hadde en gjennomgang av ubebygde arealer som kommunen eier i. Det ble avdekket at
regnskapet inneholdt poster hvor kommunen ikke lenger er eier. Resultatet av gjennomgangen ble
en oppskrivning av verdien med 2,0 mill. Det har i 2014 blitt avdekket noen små justeringer, og
verdien er nedjustert med 34.323 (4 eiendommer). Dagens verdi av ubebygde eiendommer er 25,89
mill.
Side 30
Finansiell leasingavtale
Røyken kommunes leieavtale for Bråset Sykehjem med Asker kommune anses som finansiell
leasingavtale. Anskaffelseskostnaden avskrives over 40 år.
Disse kostnadene inngår i totalene for gruppe 4 over.
Finansiell leasingavtale BBO tall i hele 1000
Anskaffelseskost
Akkumulerte avskrivninger
Avskrivninger i regnskapsåret
Bokført verdi 31.12
Gruppe 4
136 800
-34 200
3 420
102 600
Bygdebok
Bygdeboka er et anleggsmiddel som ikke avskrives. Inngående verdi av denne var 3,1 mill i 2014.
Denne er vurdert nedskrevet til 0 i balansen, da det ikke har vært nevneverdig omsetning på denne
de senere årene.
Side 31
Note 12 Investeringsprosjekter
Nedenfor gjennomgår status for alle investeringsprosjekter som er gjennomført eller er under
gjennomføring i 2014. Tabellene viser utgifter minus inntekter for prosjektene, samt prognose for
senere år i pågående prosjekter.
0103
Spikkestad gnr/bnr 7/18
Utgifter
Inntekter
Netto investeringsutgift
Spikkestad gnr/bnr 7/18 Ansvar=
Skatt/finans/økonomi
Revidert
Regnskap hittil
Prognose
Oppr. budsjett budsjett
i år
Gjenstående 2015
3 675
3 281
394
-3 675
-3 675
-394
394
Evt prognose
senere år
-
-
Antatt ferdigstillelse, måned/år ->
Kommentar/rapportering:
Kjøp av eiendom på Spikkestad, finansieres av ubundet investeringsfond. Det vises til egen kommunestyresak i 2014.
0201
Mortensrud fyllplass
Utgifter
Inntekter
Netto investeringsutgift
Mortensrud fyllplass Ansvar=
Kommunalteknikk - miljø
Revidert
Regnskap hittil
Prognose
Oppr. budsjett budsjett
i år
Gjenstående 2015
3 026
3 031
-5
-447
447
3 026
2 585
441
Evt prognose
senere år
-
-
Antatt ferdigstillelse, måned/år ->
2014
Kommentar/rapportering:
Prosjektet er ferdig utført. Det foreligger reklamasjonskrav på utført arbeid fra Landbrukskontoret og oss. Dette følges opp av Vivas
advokat. Utfallet av kravet er foreløpig uklart0. Det er usikkert om det vil påløpe flere utgifter på dette prosjektet, og det vil derfor bli
søkt om overføring av gjenstående midler. 14,2 % av prosjektkostnadene er viderefakturert Rfd i henhold til avtale.
0217
Egenkapitalinnskudd KLP
Utgifter
Inntekter
Netto investeringsutgift
Egenkapitalinnskudd KLP Ansvar=
Skatt/finans/økonomi
Revidert
Regnskap hittil
Prognose
Oppr. budsjett budsjett
i år
Gjenstående 2015
1 340
1 340
1 658
-318
1 340
1 340
1 658
-318
Evt prognose
senere år
-
-
Antatt ferdigstillelse, måned/år ->
2014
Kommentar/rapportering:
Dette er et årlig egenkapitalinnskudd til pensjonsleverandøren. Innskuddet for 2014 er innbetalt, og ble 0,3 mill høyere enn budsjettert.
0220
Innfridde boliglån etc.
Utgifter
Inntekter
Netto investeringsutgift
Innfridde boliglån etc. Ansvar=
Skatt/finans/økonomi
Revidert
Regnskap hittil
Prognose
Oppr. budsjett budsjett
i år
Gjenstående 2015
-375
375
-375
375
Evt prognose
senere år
-
-
Antatt ferdigstillelse, måned/år ->
Kommentar/rapportering:
Dette er en ubudsjettert inntekt fra en boliglånsordning som er avviklet.
0227
Startlån
Utgifter
Inntekter
Netto investeringsutgift
Startlån Ansvar=
Oppr. budsjett
30 000
-30 000
-
Revidert
Regnskap hittil
budsjett
i år
30 000
25 129
-30 000
-25 129
-
Skatt/finans/økonomi
Prognose
Gjenstående 2015
4 871
-4 871
-
Evt prognose
senere år
-
-
Antatt ferdigstillelse, måned/år ->
Kommentar/rapportering:
Det ble totalt utlånt 15,2 mill i 2014.
Side 32
0228
utlån egne midler
Utgifter
Inntekter
Netto investeringsutgift
utlån egne midler Ansvar=
Skatt/finans/økonomi
Revidert
budsjett
Oppr. budsjett
-
Evt
Regnskap hittil
Prognose
prognose
i år
Gjenstående 2015
senere år
1 731
-1 731
-1 661
1 661
70
-70
-
-
Antatt ferdigstillelse, måned/år ->
2014
Kommentar/rapportering:
Prosjektet gjelder viderefakturering av avdrag på lån i boligstiftelsen. Prosjektet skal ha en netto investeringsutgift på null ved årsslutt.
0235
PC-skap, oppbevaring, lading elever
Utgifter
Inntekter
Netto investeringsutgift
PC-skap, oppbevaring, lading - elever Ansvar=
Oppr. budsjett
2 000
2 000
Revidert
budsjett
IT-avdeling
Regnskap hittil
i år
2 000
2 000
2 001
-400
1 601
Prognose
Gjenstående 2015
-1
400
399
Evt
prognose
senere år
399
399
-
Antatt ferdigstillelse, måned/år ->
aug.15
Kommentar/rapportering:
PC-er er innkjøpt som planlagt. Innkjøpt til 8. trinn: 310. Innkjøpt til barnetrinnet: 179. De midlene som ikke er brukt vil vi gjerne ha med
oss over til 2015 da disse pengene vil være viktig i tillegg til nye midler for 2015.
0243
Applikasjonsinvesteringer
Utgifter
Inntekter
Netto investeringsutgift
Applikasjonsinvesteringer Ansvar=
Oppr. budsjett
1 866
1 866
IT-avdeling
Evt
Revidert
Regnskap hittil
Prognose
prognose
budsjett
i år
Gjenstående 2015
senere år
1 758
2 077
-319
1 758
2 077
-319
-
-
Antatt ferdigstillelse, måned/år ->
des.14
Kommentar/rapportering:
Det som måtte komme som minus på dette prosjektet vil vi få tilbake fra D-IKT da vi har "oppsparte" investeringsmidler i D-IKT.
0244
Helsenett - Samhandlingsreformen
Utgifter
Inntekter
Netto investeringsutgift
Helsenett - Samhandlingsreformen Ansvar=
Oppr. budsjett
-
IT-avdeling
Evt
Revidert
Regnskap hittil
Prognose
prognose
budsjett
i år
Gjenstående 2015
senere år
1 336
549
787
771
-19
19
1 336
530
806
771
-
Antatt ferdigstillelse, måned/år ->
des.15
Kommentar/rapportering:
•Vi har i år fått elektronisk kommunikasjon mot alle fastlegekontor i kommunen, samt ett fra nabokommune.
• Pilotering og oppstart meldingsutveksling mot psykiatri og rus VVHF.
• Opplæring av ansatte slik at de skal ta meldingene mer i bruk – utnytte potensialet i bruk av meldingene.
• Oppstart med mottak av meldingen Svarrapport Mikrobiologi til Bråset.
0245
Generell IKT, Nettverkspunkter Ansvar=
IT-avdeling
Generell IKT, Nettverkspunkter
Utgifter
Inntekter
Netto investeringsutgift
Evt
Revidert
Regnskap hittil
Prognose
prognose
Oppr. budsjett budsjett
i år
Gjenstående 2015
senere år
300
425
-125
-58
58
300
367
-67
-
Antatt ferdigstillelse, måned/år ->
des.14
Kommentar/rapportering:
Overforbruket dekkes av D-IKT oppsparte investeringsmidler
Side 33
-
0247
IT-investering
Utgifter
Inntekter
Netto investeringsutgift
IT-investering Ansvar=
Oppr. budsjett
1 866
1 866
IT-avdeling
Evt
Revidert
Regnskap hittil
Prognose
prognose
budsjett
i år
Gjenstående 2015
senere år
1 866
1 903
-37
1 866
1 903
-37
-
-
Antatt ferdigstillelse, måned/år ->
des.14
Kommentar/rapportering:
Disse investeringsmidlene er et årlig tilskudd som går til kjerneinvesteringer i D-IKT.
0262
Røyken kirke Ansvar=
Kommunalsjef kultur og tekn. tjenester
Evt
Revidert
Regnskap hittil
Prognose
prognose
budsjett
i år
Gjenstående 2015
senere år
500
500
500
500
-
Røyken kirke
Utgifter
Inntekter
Netto investeringsutgift
Oppr. budsjett
500
500
-
Antatt ferdigstillelse, måned/år ->
des.14
Kommentar/rapportering:
Investeringsmidlene er utbetalt til Røyken Kirkelige fellesråd i desember 2014. Investeringsmidlene skal dekke belysning i koret i Røyken
kirke, samt diverse andre restaureringer.
0269
Finansiering Ansvar=
Skatt/finans/økonomi
Finansiering
Utgifter
Inntekter
Netto investeringsutgift
Evt
Revidert
Regnskap hittil
Prognose
prognose
Oppr. budsjett budsjett
i år
Gjenstående 2015
senere år
700
700
-69 659
-151 339
-77 076
-74 263
-69 659
-150 639
-76 376
-74 263
-
-
Antatt ferdigstillelse, måned/år ->
Kommentar/rapportering:
Dette er finansieringssiden til investeringsprosjektene. Finansieringen er låneopptak og bruk av udisponerte lånemidler fra tidligere år. I
tillegg er 2,5 mill budsjettert overført fra disposisjonsfond/overført fra driftsbudsjettet i tråd med tidligere vedtak.
0272
DIFI-prosjekt Ansvar=
DIFI-prosjekt
Utgifter
Inntekter
Netto investeringsutgift
Evt
Revidert
Regnskap hittil
Prognose
prognose
Oppr. budsjett budsjett
i år
Gjenstående 2015
senere år
436
229
207
-18
18
436
211
225
-
Antatt ferdigstillelse, måned/år ->
Kommentar/rapportering:
DIFI-prosjektene er ferdigstilt.
12/14
0273
Arkivsystem Ansvar=
Arkivsystem
Utgifter
Inntekter
Netto investeringsutgift
Revidert
Oppr. budsjett budsjett
-
Antatt ferdigstillelse, måned/år ->
Kommentar/rapportering:
Prosjektet er avsluttet.
IT-avdeling
-
IT-avdeling
Evt
Regnskap hittil
Prognose
prognose
i år
Gjenstående 2015
senere år
35
-35
-35
35
-
des.14
Side 34
-
0279
Lønn og personalsystem
Utgifter
Inntekter
Netto investeringsutgift
Lønn og personalsystem Ansvar=
IT-avdeling
Revidert
Regnskap hittil
Prognose
Evt prognose
Oppr. budsjett budsjett
i år
Gjenstående 2015
senere år
1 150
1 476
1 771
-295
-36
36
1 150
1 476
1 735
-259
-
Antatt ferdigstillelse, måned/år ->
Kommentar/rapportering:
2014
0281
Kirke og kultursenter, Spikkestad Ansvar=
Kommunalsjef kultur og tekn. tjenester
Revidert
Regnskap hittil
Prognose
Evt prognose
Oppr. budsjett budsjett
i år
Gjenstående 2015
senere år
5 000
1
4 999
-0
0
5 000
1
4 999
-
Kirke og kultursenter, Spikkestad
Utgifter
Inntekter
Netto investeringsutgift
Antatt ferdigstillelse, måned/år ->
jul.16
Kommentar/rapportering:
Dette er investeringsmidler som er avsatt til nytt kirke og kulturhus på Spikkestad. Investeringsmidlene utbetales REAS når prosjektkonto er
opprettet.
0282
Evakueringssenter /
krisehåndteringsutstyr
Utgifter
Inntekter
Netto investeringsutgift
Evakueringssenter / krisehåndteringsutstyr
Ansvar=
Assisterende rådmann
Revidert
Regnskap hittil
Prognose
Evt prognose
Oppr. budsjett budsjett
i år
Gjenstående 2015
senere år
108
108
50
59
-10
10
108
108
40
69
-
Antatt ferdigstillelse, måned/år ->
2014
Kommentar/rapportering:
Det er anskaffet satelittelefoner til kriseledelsen. Det er også bestilt utbedringer av lager for evakueringssenteret ved Midtbygda skole. Man
venter på utførelse og faktura fra REAS. Restbeløp fra 2014 bør overføres til 2015.
0283
Utskiftning av PC-er
Utgifter
Inntekter
Netto investeringsutgift
Utskiftning av PC-er Ansvar=
Kommunalsjef IKT og kvalitet
Revidert
Regnskap hittil
Prognose
Evt prognose
Oppr. budsjett budsjett
i år
Gjenstående 2015
senere år
987
987
1 040
-53
-214
214
987
987
826
161
-
Antatt ferdigstillelse, måned/år ->
Kommentar/rapportering:
des.14
0284
LMS Skoleportal som erstatter mlg
Utgifter
Inntekter
Netto investeringsutgift
LMS Skoleportal som erstatter mlg Ansvar=
IT-avdeling
Revidert
Regnskap hittil
Prognose
Evt prognose
Oppr. budsjett budsjett
i år
Gjenstående 2015
senere år
500
500
372
128
198
-70
70
500
500
302
198
198
-
Antatt ferdigstillelse, dato
des.15
Prosjektet er godt i gang, men det er ønskelig å overføre gjenstående midler til 2015 slik at vi kan få en Skoleportal som blir enda bedre for
elever, lærere og foreldre.
Side 35
0291
Inventar seremonirom Spikkestad kirke
Utgifter
Inntekter
Netto investeringsutgift
Inventar seremonirom Spikkestad kirke Ansvar=
Kultur
Revidert
Regnskap hittil
Prognose
Evt prognose
Oppr. budsjett budsjett
i år
Gjenstående 2015
senere år
1 000
-1 000
1 000
-1 000
1 000
1 000
-
Antatt ferdigstillelse, dato
2016
Dette gjelder ekstra tilskudd til inventar i den livsynsåpne delen av Nytt kirke- og kulturhus gitt av kulturdepartementet som kommunen
mottok etter søknad høsten 2014. Det antas at inventarkjøp foretas høsten 2015 og fysisk leveres i bygget våren 2016.
0506
Hernestangen servicebygg
Utgifter
Inntekter
Netto investeringsutgift
Hernestangen servicebygg Ansvar=
Eiendomsforvaltning
Revidert
Regnskap hittil
Prognose
Evt prognose
Oppr. budsjett budsjett
i år
Gjenstående 2015
senere år
853
861
-8
-246
246
853
615
238
-
Antatt ferdigstillelse, måned/år ->
aug.15
Kommentar/rapportering:
Midlene i rest skal overføres til restaurering av hovedhuset. Dette ønskes avklart i egen sak, sluttføring av restaurering hovedhuset forutsetter
ekstra bevilgning.
0509
Slalombakke Gleinåsen
Utgifter
Inntekter
Netto investeringsutgift
Slalombakke Gleinåsen Ansvar=
Skatt/finans/økonomi
Revidert
Regnskap hittil
Prognose
Evt prognose
Oppr. budsjett budsjett
i år
Gjenstående 2015
senere år
800
-800
-800
800
-
Antatt ferdigstillelse, dato
2015
Formannskapet vedtok i sak 6/15 (29. januar 2015) å fullfinansiere prosjektet. REAS er prosjektleder og følger opp bestilling fra kultur.
0521
EU-prosjekt Opplevelser turveier
Utgifter
Inntekter
Netto investeringsutgift
EU-prosjekt Opplevelser turveier Ansvar=
Idrett og friluftsliv
Revidert
Regnskap hittil
Prognose
Evt prognose
Oppr. budsjett budsjett
i år
Gjenstående 2015
senere år
37
37
37
37
-
Antatt ferdigstillelse, måned/år ->
april/mai 2015
Kommentar/rapportering:
Pengene er utbetalt og vil bli brukt til ferdigstilling av turveiprosjekt i Hyggen når værforholdene tillater det.
0527
Ladestasjon el-bil
Utgifter
Inntekter
Netto investeringsutgift
Ladestasjon el-bil Ansvar=
Kommunalsjef kultur og tekn. tjenester
Revidert
Regnskap hittil
Prognose
Evt prognose
Oppr. budsjett budsjett
i år
Gjenstående 2015
senere år
400
400
400
400
400
400
400
400
-
mars/april
Antatt ferdigstillelse, måned/år ->
2015
Kommentar/rapportering:
Ladestasjon ved rådhuset er satt i bestilling sommeren 2014. Tekniske utfordringer har gjort at prosjektet er forsinket. Antatt ferdigstillelse er
våren 2015. Investeringen resulterer i 4 ladepunkt for besøkende til rådhuset og 4 ladepunkt for ansatte. Prosjektet har blitt dyrere en
Opprinnelig for ladeprosjektet på rådhuset, men er på budsjett 400 000 iflg. prosjektleder hos REAS. Dette resulterer i at ingen flere ladepunkt
vil bli opprettet i kommunen uten nye budsjettmidler. Midlene vil derfor bli søkt overført til 2015.
0603
VIVA Ansvar=
Skatt/finans/økonomi
Revidert
Regnskap hittil
Prognose
Evt prognose
VIVA
Oppr. budsjett budsjett
i år
Gjenstående 2015
senere år
Utgifter
186
186
Inntekter
Netto investeringsutgift
186
186
Antatt ferdigstillelse, måned/år ->
Kommentar/rapportering:
2014
Side 36
0623
Utvikling av kartsystemer 3D
Utgifter
Inntekter
Netto investeringsutgift
Utvikling av kartsystemer 3D Ansvar=
Oppmålingstjeneste, selvkost
Revidert
Regnskap hittil
Prognose
Evt prognose
Oppr. budsjett budsjett
i år
Gjenstående 2015
senere år
109
3
106
112
-5
5
109
-3
112
112
-
Antatt ferdigstillelse, måned/år ->
2015
Kommentar/rapportering:
Programvare og diverse oppgraderinger er satt i bestilling høst 2014 og ventes levert vinter 2015. Midlene søkes overført til 2015.
0624
Oppdatering kartverk - ortofoto
Utgifter
Inntekter
Netto investeringsutgift
Oppdatering kartverk - ortofoto Ansvar=
Oppmålingstjeneste, selvkost
Revidert
Regnskap hittil
Prognose
Evt prognose
Oppr. budsjett budsjett
i år
Gjenstående 2015
senere år
164
95
69
69
-22
22
164
72
92
69
-
Antatt ferdigstillelse, måned/år ->
2015
Kommentar/rapportering:
Programvare og diverse oppgraderinger er satt i bestilling høst 2014 og ventes levert vinter 2015. Midlene søkes overført til 2015.
0627
Plandialog/byggesaksdialog
Utgifter
Inntekter
Netto investeringsutgift
Plandialog/byggesaksdialog Ansvar=
Plansaksbehandling, selvkost
Revidert
Regnskap hittil
Prognose
Evt prognose
Oppr. budsjett budsjett
i år
Gjenstående 2015
senere år
275
275
275
275
275
275
-
Antatt ferdigstillelse, måned/år ->
2015
Kommentar/rapportering:
Leverandøren er nesten klar for levering. Leveransen er avhengig av ny versjon av saksbehandlingssystemet ESA, som ble igangsatt januar
2015. Bevilgningen søkes overført til 2015.
0629
Rundkjøring
Spikkestadveien/Katrineåsveien
Utgifter
Inntekter
Netto investeringsutgift
Rundkjøring Spikkestadveien/Katrineåsveien
Ansvar=
Skatt/finans/økonomi
Revidert
Regnskap hittil
Prognose
Evt prognose
Oppr. budsjett budsjett
i år
Gjenstående 2015
senere år
565
-565
-565
565
-
Antatt ferdigstillelse, måned/år ->
Kommentar/rapportering:
1207
Tåje friluftsområde
Utgifter
Inntekter
Netto investeringsutgift
Tåje friluftsområde Ansvar=
Idrett og friluftsliv
Revidert
Regnskap hittil
Prognose
Evt prognose
Oppr. budsjett budsjett
i år
Gjenstående 2015
senere år
262
262
262
262
262
262
-
Antatt ferdigstillelse, måned/år ->
2015
Kommentar/rapportering:
Områderegulering i Slemmestad må være ferdig før midlene kan brukes. Midlene vil bli søkt overført til 2015.
Side 37
1256
VVA Follestad industriområde (REAS)
Utgifter
Inntekter
Netto investeringsutgift
VVA Follestad industriområde (REAS) Ansvar=
Eiendomsforvaltning
Revidert
Regnskap hittil
Prognose
Evt prognose
Oppr. budsjett budsjett
i år
Gjenstående 2015
senere år
405
-405
-405
405
-0
0
-
Antatt ferdigstillelse, måned/år ->
2015-16
Kommentar/rapportering:
Kommunen står som byggherre for REU's prosjekter og utbetaler alle kostnader mot 100 % refusjon fra REU.
1263
Slemmestad - infrastruktur etc.
Utgifter
Inntekter
Netto investeringsutgift
Slemmestad - infrastruktur etc. Ansvar=
K-teknikk -Prosjekt vei
Revidert
Regnskap hittil
Prognose
Evt prognose
Oppr. budsjett budsjett
i år
Gjenstående 2015
senere år
2 000
6 298
4 489
1 809
2 358
-548
548
2 000
6 298
3 940
2 358
2 358
-
Antatt ferdigstillelse, måned/år ->
2015
Kommentar/rapportering:
Dette prosjektet må sees i sammenheng med Boligveien og arbeider for øvrig i Slemmestad sentrum, samt Bøbekken. Prosjektet påvirkes også
av arbeider i Ødegårdsbakken og Ødegårdslia, både på vann, avløp og vei. Det er utfordrende å få henført utgifter på riktig prosjekt i de
tilfellene prosjektene grenser til hverandre. Dette prosjektet vil avsluttes i løpet av 2015 og alt tyder på at man vil holde seg godt innenfor
budsjettet, men dette må etter hvert sees i sammenheng med de ovennevnte prosjektene. Det vil være aktuelt å søke om overføring av
midler til prosjektet "Åpning av Bøbekken"
1270
Oslofeltet geologisenter
Utgifter
Inntekter
Netto investeringsutgift
Oslofeltet geologisenter Ansvar=
Geologi Slemmestad
Revidert
Regnskap hittil
Prognose
Evt prognose
Oppr. budsjett budsjett
i år
Gjenstående 2015
senere år
195
75
120
135
-14
14
195
60
135
135
-
Antatt ferdigstillelse, måned/år ->
2015
Kommentar/rapportering:
Prosjektet videreføres med skilting av lokaliteter langs geologistien, samt tilrettelegging med lys i sentrum. Prosjektet vil ferdigstilles våren
2015.
1271
Kjelleråsen/Kirkeberget (REAS)
Utgifter
Inntekter
Netto investeringsutgift
Kjelleråsen/Kirkeberget (REAS) Ansvar=
Eiendomsforvaltning
Revidert
Regnskap hittil
Prognose
Evt prognose
Oppr. budsjett budsjett
i år
Gjenstående 2015
senere år
130
-130
-122
122
8
-8
-
Antatt ferdigstillelse, måned/år ->
2015
Kommentar/rapportering:
Kommunen står som byggherre for REU's prosjekter og utbetaler alle kostnader mot 100 % refusjon fra REU.
1272
Aukefeltet (REAS)
Utgifter
Inntekter
Netto investeringsutgift
Aukefeltet (REAS) Ansvar=
Revidert
Oppr. budsjett budsjett
-
Eiendomsforvaltning
Regnskap hittil
Prognose
Evt prognose
i år
Gjenstående 2015
senere år
25
-25
-25
25
0
-0
-
Antatt ferdigstillelse, måned/år ->
Høst 2014
Kommentar/rapportering:
Kommunen står som byggherre for REU's prosjekter og utbetaler alle kostnader mot 100 % refusjon fra REU.
Side 38
1274
Egenandel utvikling torg, gang- sykkelv.
Spikkestad
Utgifter
Inntekter
Netto investeringsutgift
Egenandel utvikling torg, gang- sykkelv.
Spikkestad Ansvar=
Plansaksbehandling utenfor selvkost
Revidert
Regnskap hittil
Prognose
Evt prognose
Oppr. budsjett budsjett
i år
Gjenstående 2015
senere år
6 750
9 299
2 332
6 967
-439
439
6 750
9 299
1 893
7 406
-
Antatt ferdigstillelse, måned/år ->
2016
Kommentar/rapportering:
Utgiftene som er pådratt har så langt gått til områdeplan, med ca 800 tusen kr og infrastrukturplan med ca 1,070 mill. Midlene må overføres
til neste år for å fullføre områdeplanen inklusive utførelse av torget med VA.
1314
Årosbrua
Utgifter
Inntekter
Netto investeringsutgift
Årosbrua Ansvar=
Revidert
Oppr. budsjett budsjett
-
K-teknikk -Prosjekt vei
Regnskap hittil
Prognose
Evt prognose
i år
Gjenstående 2015
senere år
-1
1
-1
1
-
Antatt ferdigstillelse, måned/år ->
Kommentar/rapportering:
Prosjektet er ferdig.
2013
1317
Trafikksikkerhetstiltak Ansvar=
K-teknikk -Prosjekt vei
Revidert
Regnskap hittil
Prognose
Evt prognose
Oppr. budsjett budsjett
i år
Gjenstående 2015
senere år
500
500
806
-306
-404
404
500
500
402
98
-
Trafikksikkerhetstiltak
Utgifter
Inntekter
Netto investeringsutgift
Antatt ferdigstillelse, måned/år ->
2014
Kommentar/rapportering:
Tiltakene er ferdig utført i henhold til politisk plan. Gangveikryssing av Sundbyveien er utgått etter politisk vedtak.
1328
Hyggenveien
Utgifter
Inntekter
Netto investeringsutgift
Hyggenveien Ansvar=
K-teknikk -Prosjekt vei
Revidert
Regnskap hittil
Prognose
Evt prognose
Oppr. budsjett budsjett
i år
Gjenstående 2015
senere år
647
135
512
522
-10
10
647
125
522
522
-
Antatt ferdigstillelse, måned/år ->
2015
Kommentar/rapportering:
Arbeid med prosjektering og utførelse av veilys ble forsinket og er ikke satt i bestilling i 2014. Veilys vil bli montert i 2015. Det vil bli søkt om
overføring av gjenstående midler til 2015 for å oppfylle kommunestyrets vedtak.
1334
Mølleveien
Utgifter
Inntekter
Netto investeringsutgift
Antatt ferdigstillelse, måned/år ->
Kommentar/rapportering:
Prosjektet er ferdigstilt i 2013.
Mølleveien Ansvar=
Revidert
Oppr. budsjett budsjett
-
K-teknikk -Prosjekt vei
Regnskap hittil
Prognose
Evt prognose
i år
Gjenstående 2015
senere år
107
-107
-7
7
100
-100
-
2013
Side 39
1337
Åpning Bøbekken
Utgifter
Inntekter
Netto investeringsutgift
Åpning Bøbekken Ansvar=
K-teknikk -Prosjekt vei
Revidert
Regnskap hittil
Prognose
Evt prognose
Oppr. budsjett budsjett
i år
Gjenstående 2015
senere år
1 500
284
1 216
-56
56
1 500
228
1 272
-
Antatt ferdigstillelse, måned/år ->
Kommentar/rapportering:
Konkurranse om prosjektering er avholdt og rådgiver er valgt. Prosjekteringsarbeid er planlagt ferdigstilt før sommeren 2015 innenfor bevilget
ramme. Det vil bli søkt om overføring av gjenstående midler. Hovedprosjektet er lagt inn økonomiplan 2015 -18.
1338
Trafikksikring Bakkekroken
Utgifter
Inntekter
Netto investeringsutgift
Trafikksikring Bakkekroken Ansvar=
K-teknikk -Prosjekt vei
Revidert
Regnskap hittil
Prognose
Evt prognose
Oppr. budsjett budsjett
i år
Gjenstående 2015
senere år
5 379
243
5 136
5 182
-46
46
5 379
197
5 182
5 182
-
Antatt ferdigstillelse, måned/år ->
2015
Kommentar/rapportering:
Prosjektet ble stoppet etter politisk vedtak, men gjenopptatt i juli. Prosjekteringsarbeidene er ferdige og entreprenør er valgt. Oppstart
forventes i første halvår 2015. Gjenstående midler vil bli søkt overført til 2015 for utførelse av tiltaket.
1339
Skolebakken
Utgifter
Inntekter
Netto investeringsutgift
Skolebakken Ansvar=
K-teknikk -Prosjekt vei
Revidert
Regnskap hittil
Prognose
Evt prognose
Oppr. budsjett budsjett
i år
Gjenstående 2015
senere år
3 887
3 273
614
-537
537
3 887
2 736
1 151
-
Antatt ferdigstillelse, måned/år ->
2014
Kommentar/rapportering:
Prosjektet er ferdigstilt i 2014. Det pågår en reklamasjonssak om honorar på byggeledelse. Dette ivaretas av Vivas advokat. Det er sannsynlig
at gjenstående midler representerer er faktisk mindreforbruk.
1344
Veilys Katrineåsen
Utgifter
Inntekter
Netto investeringsutgift
Veilys Katrineåsen Ansvar=
K-teknikk -Prosjekt vei
Revidert
Regnskap hittil
Prognose
Evt prognose
Oppr. budsjett budsjett
i år
Gjenstående 2015
senere år
283
5
278
-1
1
283
4
279
-
Antatt ferdigstillelse, måned/år ->
Kommentar/rapportering:
Dette prosjektet har endt i en tvistesak mot Telenor. Den er ennå ikke avklart. Det vil ikke pådras mer utgifter utover advokathororar.
1346
Gang/sykkelvei fra Hurumveien til
Katrineåsveien
Utgifter
Inntekter
Netto investeringsutgift
Gang/sykkelvei fra Hurumveien til Katrineåsveien
Ansvar=
K-teknikk -Prosjekt vei
Revidert
Regnskap hittil
Prognose
Evt prognose
Oppr. budsjett budsjett
i år
Gjenstående 2015
senere år
7 560
6 409
1 151
-1 121
1 121
7 560
5 288
2 272
-
Antatt ferdigstillelse, måned/år ->
2015
Kommentar/rapportering:
Hovedtyngden av utførelsen er ferdigstilt. Noe restarbeider, bl.a. rekkverkarbeider, gjenstår. Prosjektet ble, etter at bevilgning ble gitt, utvidet
med en forlengelse opp til Katrineåsveien. Dette er også i all vesentlig gjennomført, med unntak av dekkelegging. Alt, inkludert utvidelsen, er
gjort innenfor Opprinnelig budsjett. Det vil bli søkt om overføring av gjenstående midler for å dekke sluttfakturaer og de gjenstående
arbeidene.
Side 40
1347
Skolebakken - bussholdeplass
Utgifter
Inntekter
Netto investeringsutgift
Skolebakken - bussholdeplass Ansvar=
K-teknikk -Prosjekt vei
Revidert
Regnskap hittil
Prognose
Evt prognose
Oppr. budsjett budsjett
i år
Gjenstående 2015
senere år
1 327
2 003
-676
-799
799
1 327
1 204
123
-
Antatt ferdigstillelse, måned/år ->
2014
Kommentar/rapportering:
Prosjektet er ferdigstilt innenfor rammen. Det er mottatt tilskudd fra Vegvesenet i henhold til avtale. Det kan gjenstå noen kostnader knyttet
til administrasjon etc. og det vil derfor søkes om overføring av gjenstående midler.
1349
Industrivn; Spikkestad til avkj Gl. Dr.vei
Utgifter
Inntekter
Netto investeringsutgift
Industrivn; Spikkestad til avkj Gl. Dr.vei Ansvar=
K-teknikk -Prosjekt vei
Revidert
Regnskap hittil
Prognose
Evt prognose
Oppr. budsjett budsjett
i år
Gjenstående 2015
senere år
368
368
368
368
-
Antatt ferdigstillelse, måned/år ->
2014
Kommentar/rapportering:
Prosjektet ble ferdigstilt i 2013. Gjenstående midler representerer et mindreforbruk.
1356
Ødegårdsbakken, vei
Utgifter
Inntekter
Netto investeringsutgift
Ødegårdsbakken, vei Ansvar=
K-teknikk -Prosjekt vei
Revidert
Regnskap hittil
Prognose
Evt prognose
Oppr. budsjett budsjett
i år
Gjenstående 2015
senere år
400
400
120
280
697
-17
17
400
400
103
297
697
-
Antatt ferdigstillelse, måned/år ->
2015
Kommentar/rapportering:
Dette prosjektet er utvidet med en ny bevilgning på 0,4 mill i 2015 slik at totalrammen blir 0,8 mill kr. Ødegårdsbakken har også en
vannbevilgning og en avløpsbevilgning som inngår i totalprosjektet. Prosjektering er ferdig og valg av entreprenør skjer i starten av 2015.
Ubrukte midler av bevilgningen i 2014 vil bli søkt overført til 2015.
1357
Ødegårdslia, vei
Utgifter
Inntekter
Netto investeringsutgift
Ødegårdslia, vei Ansvar=
K-teknikk -Prosjekt vei
Revidert
Regnskap hittil
Prognose
Evt prognose
Oppr. budsjett budsjett
i år
Gjenstående 2015
senere år
340
340
105
235
594
-19
19
340
340
86
254
594
-
Antatt ferdigstillelse, måned/år ->
2015
Kommentar/rapportering:
Dette er et prosjekt som er tilsvarende Ødegårdsbakken; det finnes et veiprosjekt, et vannprosjekt og et avløpsprosjekt. Framdriften er også
sammenlignbar ved at prosjektering er ferdig og valg av entreprenør skjer i starten av 2015. Også disse prosjektene (vei- vann- og avløp) er
utvidet med nye bevilgninger i 2015; veiprosjektet med 340 tusen. Gjenstående midler fra 2014 vil bli søkt overført til 2015.
1358
Dagslett, veiprosjekt med 20 %
finansiering av VA
Utgifter
Inntekter
Netto investeringsutgift
Dagslett, veiprosjekt med 20 % finansiering av VA
Ansvar=
K-teknikk -Prosjekt vei
Revidert
Regnskap hittil
Prognose
Evt prognose
Oppr. budsjett budsjett
i år
Gjenstående 2015
senere år
2 000
2 000
3 218
-1 218
-599
599
2 000
2 000
2 619
-619
-
Antatt ferdigstillelse, måned/år ->
2014
Kommentar/rapportering:
Dagslett består av et veiprosjekt, et vannprosjekt og et avløpsprosjekt. Hele prosjektet er ferdigstilt i 2014. Veidelen viser et merforbruk på
619 tusen. Dette må imidlertid sees i sammenheng med mindreforbruk på vann- og avløpsprosjektene. Totalt viser Dagslett (vei, vann og
avløp) et mindreforbruk.
Side 41
1365
Gangveier i 2014
Utgifter
Inntekter
Netto investeringsutgift
Gangveier i 2014 Ansvar=
K-teknikk -Prosjekt vei
Revidert
Regnskap hittil
Prognose
Evt prognose
Oppr. budsjett budsjett
i år
Gjenstående 2015
senere år
1 500
1 500
1 500
1 500
1 500
1 500
-
Antatt ferdigstillelse, måned/år ->
Kommentar/rapportering:
2014
1366
Miljøgate Spikkestad Ansvar=
K-teknikk -Prosjekt vei
Revidert
Regnskap hittil
Prognose
Evt prognose
Oppr. budsjett budsjett
i år
Gjenstående 2015
senere år
500
500
500
500
500
500
-
Miljøgate Spikkestad
Utgifter
Inntekter
Netto investeringsutgift
Antatt ferdigstillelse, måned/år ->
Kommentar/rapportering:
Prosjektet er ikke påbegynt av kapasitetshensyn og det vil bli søkt om overføring av midlene til 2015.
1367
Brøholtlia
Utgifter
Inntekter
Netto investeringsutgift
Brøholtlia Ansvar=
K-teknikk -Prosjekt vei
Revidert
Regnskap hittil
Prognose
Evt prognose
Oppr. budsjett budsjett
i år
Gjenstående 2015
senere år
374
395
-21
-74
74
374
321
53
-
Antatt ferdigstillelse, måned/år ->
2014
Kommentar/rapportering:
Samlet ble det, etter politisk vedtak, overført i overkant av 4,9 mill kr fra driftsbudsjettet til asfalteringsprosjektene som er spesifisert fra
prosjektnummer 1367 til prosjektnummer 1378. Samlet er det brukt 3,609 mill kr, hvilket innebærer et mindreforbruk på 1,309 mill kr. Med
unntak av to prosjekter er det mindreforbruk på enkeltprosjektnivå. Prosjekt 1376 Gamle Drammensvei mot Lier har isolert et merforbruk på
715'. Dette skyldes at lengden på strekningen ble utvidet underveis etter at man fant at opprinnelig spesifisert avslutning ville ført til et kort
strekk med tildels svært avvikende dekkestandard. Forøvrig er arbeidene utført i hht spesifisering.
1368
Torsrudveien
Utgifter
Inntekter
Netto investeringsutgift
Torsrudveien Ansvar=
K-teknikk -Prosjekt vei
Revidert
Regnskap hittil
Prognose
Evt prognose
Oppr. budsjett budsjett
i år
Gjenstående 2015
senere år
440
364
76
-67
67
440
297
143
-
Antatt ferdigstillelse, måned/år ->
2014
Kommentar/rapportering:
Samlet ble det, etter politisk vedtak, overført i overkant av 4,9 mill kr fra driftsbudsjettet til asfalteringsprosjektene som er spesifisert fra
prosjektnummer 1367 til prosjektnummer 1378. Samlet er det brukt 3,609 mill kr, hvilket innebærer et mindreforbruk på 1,309 mill kr. Med
unntak av to prosjekter er det mindreforbruk på enkeltprosjektnivå. Prosjekt 1376 Gamle Drammensvei mot Lier har isolert et merforbruk på
715'. Dette skyldes at lengden på strekningen ble utvidet underveis etter at man fant at opprinnelig spesifisert avslutning ville ført til et kort
strekk med tildels svært avvikende dekkestandard. Forøvrig er arbeidene utført i hht spesifisering.
1369
Bølstadveien
Utgifter
Inntekter
Netto investeringsutgift
Bølstadveien Ansvar=
K-teknikk -Prosjekt vei
Revidert
Regnskap hittil
Prognose
Evt prognose
Oppr. budsjett budsjett
i år
Gjenstående 2015
senere år
223
198
25
223
198
25
-
Antatt ferdigstillelse, måned/år ->
2014
Kommentar/rapportering:
Samlet ble det, etter politisk vedtak, overført i overkant av 4,9 mill kr fra driftsbudsjettet til asfalteringsprosjektene som er spesifisert fra
prosjektnummer 1367 til prosjektnummer 1378. Samlet er det brukt 3,609 mill kr, hvilket innebærer et mindreforbruk på 1,309 mill kr. Med
unntak av to prosjekter er det mindreforbruk på enkeltprosjektnivå. Prosjekt 1376 Gamle Drammensvei mot Lier har isolert et merforbruk på
715'. Dette skyldes at lengden på strekningen ble utvidet underveis etter at man fant at opprinnelig spesifisert avslutning ville ført til et kort
strekk med tildels svært avvikende dekkestandard. Forøvrig er arbeidene utført i hht spesifisering.
Side 42
1370
Bråtenveien
Utgifter
Inntekter
Netto investeringsutgift
Bråtenveien Ansvar=
K-teknikk -Prosjekt vei
Revidert
Regnskap hittil
Prognose
Evt prognose
Oppr. budsjett budsjett
i år
Gjenstående 2015
senere år
387
181
206
-31
31
387
151
237
-
Antatt ferdigstillelse, måned/år ->
2014
Kommentar/rapportering:
Samlet ble det, etter politisk vedtak, overført i overkant av 4,9 mill kr fra driftsbudsjettet til asfalteringsprosjektene som er spesifisert fra
prosjektnummer 1367 til prosjektnummer 1378. Samlet er det brukt 3,609 mill kr, hvilket innebærer et mindreforbruk på 1,309 mill kr. Med
unntak av to prosjekter er det mindreforbruk på enkeltprosjektnivå. Prosjekt 1376 Gamle Drammensvei mot Lier har isolert et merforbruk på
715'. Dette skyldes at lengden på strekningen ble utvidet underveis etter at man fant at opprinnelig spesifisert avslutning ville ført til et kort
strekk med tildels svært avvikende dekkestandard. Forøvrig er arbeidene utført i hht spesifisering.
1371
Helledamsveien
Utgifter
Inntekter
Netto investeringsutgift
Helledamsveien Ansvar=
K-teknikk -Prosjekt vei
Revidert
Regnskap hittil
Prognose
Evt prognose
Oppr. budsjett budsjett
i år
Gjenstående 2015
senere år
539
271
268
-46
46
539
224
315
-
Antatt ferdigstillelse, måned/år ->
2014
Kommentar/rapportering:
Samlet ble det, etter politisk vedtak, overført i overkant av 4,9 mill kr fra driftsbudsjettet til asfalteringsprosjektene som er spesifisert fra
prosjektnummer 1367 til prosjektnummer 1378. Samlet er det brukt 3,609 mill kr, hvilket innebærer et mindreforbruk på 1,309 mill kr. Med
unntak av to prosjekter er det mindreforbruk på enkeltprosjektnivå. Prosjekt 1376 Gamle Drammensvei mot Lier har isolert et merforbruk på
715'. Dette skyldes at lengden på strekningen ble utvidet underveis etter at man fant at opprinnelig spesifisert avslutning ville ført til et kort
strekk med tildels svært avvikende dekkestandard. Forøvrig er arbeidene utført i hht spesifisering.
1372
Bjørkeliveien
Utgifter
Inntekter
Netto investeringsutgift
Revidert
Regnskap hittil
Prognose
Evt prognose
Oppr. budsjett budsjett
i år
Gjenstående 2015
senere år
550
311
239
-54
54
550
256
294
-
Antatt ferdigstillelse, måned/år ->
2014
Kommentar/rapportering:
Samlet ble det, etter politisk vedtak, overført i overkant av 4,9 mill kr fra driftsbudsjettet til asfalteringsprosjektene som er spesifisert fra
prosjektnummer 1367 til prosjektnummer 1378. Samlet er det brukt 3,609 mill kr, hvilket innebærer et mindreforbruk på 1,309 mill kr. Med
unntak av to prosjekter er det mindreforbruk på enkeltprosjektnivå. Prosjekt 1376 Gamle Drammensvei mot Lier har isolert et merforbruk på
715'. Dette skyldes at lengden på strekningen ble utvidet underveis etter at man fant at opprinnelig spesifisert avslutning ville ført til et kort
strekk med tildels svært avvikende dekkestandard. Forøvrig er arbeidene utført i hht spesifisering.
1373
Godheimveien
Utgifter
Inntekter
Netto investeringsutgift
Godheimveien Ansvar=
K-teknikk -Prosjekt vei
Revidert
Regnskap hittil
Prognose
Evt prognose
Oppr. budsjett budsjett
i år
Gjenstående 2015
senere år
330
106
224
-17
17
330
89
241
-
Antatt ferdigstillelse, måned/år ->
2014
Kommentar/rapportering:
Samlet ble det, etter politisk vedtak, overført i overkant av 4,9 mill kr fra driftsbudsjettet til asfalteringsprosjektene som er spesifisert fra
prosjektnummer 1367 til prosjektnummer 1378. Samlet er det brukt 3,609 mill kr, hvilket innebærer et mindreforbruk på 1,309 mill kr. Med
unntak av to prosjekter er det mindreforbruk på enkeltprosjektnivå. Prosjekt 1376 Gamle Drammensvei mot Lier har isolert et merforbruk på
715'. Dette skyldes at lengden på strekningen ble utvidet underveis etter at man fant at opprinnelig spesifisert avslutning ville ført til et kort
strekk med tildels svært avvikende dekkestandard. Forøvrig er arbeidene utført i hht spesifisering.
Side 43
1374
Høgløkka, Sydlig del
Utgifter
Inntekter
Netto investeringsutgift
Høgløkka, Sydlig del Ansvar=
K-teknikk -Prosjekt vei
Revidert
Regnskap hittil
Prognose
Evt prognose
Oppr. budsjett budsjett
i år
Gjenstående 2015
senere år
160
151
8
-28
28
160
123
36
-
Antatt ferdigstillelse, måned/år ->
2014
Kommentar/rapportering:
Samlet ble det, etter politisk vedtak, overført i overkant av 4,9 mill kr fra driftsbudsjettet til asfalteringsprosjektene som er spesifisert fra
prosjektnummer 1367 til prosjektnummer 1378. Samlet er det brukt 3,609 mill kr, hvilket innebærer et mindreforbruk på 1,309 mill kr. Med
unntak av to prosjekter er det mindreforbruk på enkeltprosjektnivå. Prosjekt 1376 Gamle Drammensvei mot Lier har isolert et merforbruk på
715'. Dette skyldes at lengden på strekningen ble utvidet underveis etter at man fant at opprinnelig spesifisert avslutning ville ført til et kort
strekk med tildels svært avvikende dekkestandard. Forøvrig er arbeidene utført i hht spesifisering.
1375
Erik Hansens vei / Bjørndalsveien
Utgifter
Inntekter
Netto investeringsutgift
Erik Hansens vei / Bjørndalsveien Ansvar=
K-teknikk -Prosjekt vei
Revidert
Regnskap hittil
Prognose
Evt prognose
Oppr. budsjett budsjett
i år
Gjenstående 2015
senere år
800
520
280
-85
85
800
435
365
-
Antatt ferdigstillelse, måned/år ->
2014
Kommentar/rapportering:
Samlet ble det, etter politisk vedtak, overført i overkant av 4,9 mill kr fra driftsbudsjettet til asfalteringsprosjektene som er spesifisert fra
prosjektnummer 1367 til prosjektnummer 1378. Samlet er det brukt 3,609 mill kr, hvilket innebærer et mindreforbruk på 1,309 mill kr. Med
unntak av to prosjekter er det mindreforbruk på enkeltprosjektnivå. Prosjekt 1376 Gamle Drammensvei mot Lier har isolert et merforbruk på
715'. Dette skyldes at lengden på strekningen ble utvidet underveis etter at man fant at opprinnelig spesifisert avslutning ville ført til et kort
strekk med tildels svært avvikende dekkestandard. Forøvrig er arbeidene utført i hht spesifisering.
1376
Gamle Drammensvei mot Lier
Utgifter
Inntekter
Netto investeringsutgift
Gamle Drammensvei mot Lier Ansvar=
K-teknikk -Prosjekt vei
Revidert
Regnskap hittil
Prognose
Evt prognose
Oppr. budsjett budsjett
i år
Gjenstående 2015
senere år
248
1 198
-951
-236
236
248
962
-715
-
Antatt ferdigstillelse, måned/år ->
2014
Kommentar/rapportering:
Samlet ble det, etter politisk vedtak, overført i overkant av 4,9 mill kr fra driftsbudsjettet til asfalteringsprosjektene som er spesifisert fra
prosjektnummer 1367 til prosjektnummer 1378. Samlet er det brukt 3,609 mill kr, hvilket innebærer et mindreforbruk på 1,309 mill kr. Med
unntak av to prosjekter er det mindreforbruk på enkeltprosjektnivå. Prosjekt 1376 Gamle Drammensvei mot Lier har isolert et merforbruk på
715'. Dette skyldes at lengden på strekningen ble utvidet underveis etter at man fant at opprinnelig spesifisert avslutning ville ført til et kort
strekk med tildels svært avvikende dekkestandard. Forøvrig er arbeidene utført i hht spesifisering.
1377
Bjørndalsveien - Brøholtlia
Utgifter
Inntekter
Netto investeringsutgift
Bjørndalsveien - Brøholtlia Ansvar=
K-teknikk -Prosjekt vei
Revidert
Regnskap hittil
Prognose
Evt prognose
Oppr. budsjett budsjett
i år
Gjenstående 2015
senere år
716
402
314
-70
70
716
332
385
-
Antatt ferdigstillelse, måned/år ->
2014
Kommentar/rapportering:
Samlet ble det, etter politisk vedtak, overført i overkant av 4,9 mill kr fra driftsbudsjettet til asfalteringsprosjektene som er spesifisert fra
prosjektnummer 1367 til prosjektnummer 1378. Samlet er det brukt 3,609 mill kr, hvilket innebærer et mindreforbruk på 1,309 mill kr. Med
unntak av to prosjekter er det mindreforbruk på enkeltprosjektnivå. Prosjekt 1376 Gamle Drammensvei mot Lier har isolert et merforbruk på
715'. Dette skyldes at lengden på strekningen ble utvidet underveis etter at man fant at opprinnelig spesifisert avslutning ville ført til et kort
strekk med tildels svært avvikende dekkestandard. Forøvrig er arbeidene utført i hht spesifisering.
Side 44
1378
Ungdomsskolen, 1. del mot
Bølstadveien
Utgifter
Inntekter
Netto investeringsutgift
Ungdomsskolen, 1. del mot Bølstadveien Ansvar= K-teknikk -Prosjekt vei
Revidert
Regnskap hittil
Prognose
Evt prognose
Oppr. budsjett budsjett
i år
Gjenstående 2015
senere år
153
274
-121
-53
53
153
221
-68
-
Antatt ferdigstillelse, måned/år ->
2014
Kommentar/rapportering:
Samlet ble det, etter politisk vedtak, overført i overkant av 4,9 mill kr fra driftsbudsjettet til asfalteringsprosjektene som er spesifisert fra
prosjektnummer 1367 til prosjektnummer 1378. Samlet er det brukt 3,609 mill kr, hvilket innebærer et mindreforbruk på 1,309 mill kr. Med
unntak av to prosjekter er det mindreforbruk på enkeltprosjektnivå. Prosjekt 1376 Gamle Drammensvei mot Lier har isolert et merforbruk på
715'. Dette skyldes at lengden på strekningen ble utvidet underveis etter at man fant at opprinnelig spesifisert avslutning ville ført til et kort
strekk med tildels svært avvikende dekkestandard. Forøvrig er arbeidene utført i hht spesifisering.
1380
Skolebakken - bussholdeplass nord
Utgifter
Inntekter
Netto investeringsutgift
Skolebakken - bussholdeplass nord Ansvar=
K-teknikk -Prosjekt vei
Revidert
Regnskap hittil
Prognose
Evt prognose
Oppr. budsjett budsjett
i år
Gjenstående 2015
senere år
2 000
2 755
-755
-549
549
2 000
2 206
-206
-
Antatt ferdigstillelse, måned/år ->
2014
Kommentar/rapportering:
Det er et vedtak i fylkeskommunen på dekning av inntil 2,5 mill kr til dette prosjektet. Det innebærer at hele prosjektkostnaden blir dekket og
tilbakeført til kommunen etter sluttrapportering.
1381
Gs og belysning fv 11, Krokodden Sundbyvn
Utgifter
Inntekter
Netto investeringsutgift
Gs og belysning fv 11, Krokodden - Sundbyvn
Ansvar=
K-teknikk -Prosjekt vei
Revidert
Regnskap hittil
Prognose
Evt prognose
Oppr. budsjett budsjett
i år
Gjenstående 2015
senere år
2 000
2 000
0
2 000
0
2 000
-
Antatt ferdigstillelse, måned/år ->
2015
Kommentar/rapportering:
Dette er midler kommunen har bevilget til veibelysning langs fylkesveien langs Åroselva. Entreprenør er valgt og prosjektstart er opp til
Statens vegvesen. Det vil bli søkt om overføring av de ubenyttede midlene slik at de kan overføres Statens vegvesen.
1384
Vegskråning Sl.stadvn. 15
Utgifter
Inntekter
Netto investeringsutgift
Vegskråning Sl.stadvn. 15 Ansvar=
K-teknikk -Prosjekt vei
Revidert
Regnskap hittil
Prognose
Evt prognose
Oppr. budsjett budsjett
i år
Gjenstående 2015
senere år
175
175
175
175
-
Antatt ferdigstillelse, måned/år ->
2014
Kommentar/rapportering:
Dette prosjektet ble gjennomført sommeren 2014. Prosjektet ble finansiert med 35 % av kommunen og 65 % av Sparebanken Sør.
Budsjettmidler ble omdisponert fra 1263 Slemmested Infrastruktur.
1399
Div. ref. plan/bygn.loven
Utgifter
Inntekter
Netto investeringsutgift
Div. ref. plan/bygn.loven Ansvar=
K-teknikk -Prosjekt vei
Revidert
Regnskap hittil
Prognose
Evt prognose
Oppr. budsjett budsjett
i år
Gjenstående 2015
senere år
0
-124
124
-124
124
-
Antatt ferdigstillelse, måned/år ->
2014
Kommentar/rapportering:
Diverse refusjoner i hht til plan og bygningsloven. Inntektene er ikke budsjettert.
Side 45
1463
GVG - Godt vann Glitre - adm.kostnader
Utgifter
Inntekter
Netto investeringsutgift
GVG - Godt vann Glitre - adm.kostnader Ansvar= K-teknikk - prosjekt/vann
Revidert
Regnskap hittil
Prognose
Evt prognose
Oppr. budsjett budsjett
i år
Gjenstående 2015
senere år
500
500
500
500
500
500
-
Antatt ferdigstillelse, måned/år ->
Kommentar/rapportering:
Dette er administrasjonsutgift for deltakelse i vannsamarbeid innefor GVD-kommunene. Denne regningen har ved en feil gått på
driftsbudsjettet i 2014 og gjenstående midler er dermed å betrakte som et mindreforbruk.
1477
Boligveien Slemmestad rehab
ledningnett
Utgifter
Inntekter
Netto investeringsutgift
Boligveien Slemmestad rehab ledningnett
Ansvar=
K-teknikk - prosjekt/vann
Revidert
Regnskap hittil
Prognose
Evt prognose
Oppr. budsjett budsjett
i år
Gjenstående 2015
senere år
2 845
2 963
-118
0
2 845
2 963
-118
-
Antatt ferdigstillelse, måned/år ->
2014
Kommentar/rapportering:
Prosjektet er ferdigstilt med et lite merforbruk. Resultatet på dette prosjektet må sees i sammenheng med avløpsprosjektet (1567)
veiprosjektet (1263). Samlet resultat på disse prosjektene er vanskelig å fastslå da veidelen ennå ikke er ferdigstilt.
1479
Utbedring Slemmestad-Bødalen 1. etp.
Utgifter
Inntekter
Netto investeringsutgift
Utbedring Slemmestad-Bødalen 1. etp. Ansvar=
K-teknikk - prosjekt/vann
Revidert
Regnskap hittil
Prognose
Evt prognose
Oppr. budsjett budsjett
i år
Gjenstående 2015
senere år
5 000
7 500
159
7 341
7 341
0
5 000
7 500
159
7 341
7 341
-
Antatt ferdigstillelse, måned/år ->
2015
Kommentar/rapportering:
Dette er vanndelen av et større prosjekt som er delt opp i 1263 Slemmestad infrastruktur, 1337 Åpning av Bøbekken og 1572 Utbedring
Slemmestad - Bødalen 1.etp. Det er utfordrende å holde prosjektene adskilt men det er kontinuerlig fokus på problemet. Det vurderes å
restrukturere prosjektstrukturen i 2015. Framdriften i vannprosjektet følger i grove trekk framdriften i prosjekt 1337 Åpning av Bøbekken. Det
vil bli søkt om overføring av gjenstående midler
1481
Dagslettveien nytt anlegg
Utgifter
Inntekter
Netto investeringsutgift
Dagslettveien nytt anlegg Ansvar=
K-teknikk - prosjekt/vann
Revidert
Regnskap hittil
Prognose
Evt prognose
Oppr. budsjett budsjett
i år
Gjenstående 2015
senere år
2 500
3 401
2 897
504
2 500
3 401
2 897
504
-
Antatt ferdigstillelse, måned/år ->
2014
Kommentar/rapportering:
Dagslett består av et veiprosjekt, et vannprosjekt og et avløpsprosjekt. Hele prosjektet er ferdigstilt i 2014. Vanndelen viser et mindreforbruk
på 504 tusen. Dette må imidlertid sees i sammenheng med merforbruk på veidelen og et mindreforbruk på avløpsprosjektet. Totalt viser
Dagslett et mindreforbruk.
1483
Kirkealleen, vann
Utgifter
Inntekter
Netto investeringsutgift
Kirkealleen, vann Ansvar=
Revidert
Regnskap hittil
Prognose
Evt prognose
Oppr. budsjett budsjett
i år
Gjenstående 2015
senere år
500
500
34
466
473
-7
7
500
500
27
473
473
-
Antatt ferdigstillelse, måned/år ->
Kommentar/rapportering:
Dette gjelder nødvendig omlegging av vannledning i tråd med utbyggingsavtale for tilliggende areal i Kirkealleen. Prosjektet er avhengig av
framdriften til utbyggeren. Det vil bli søkt om overføring av gjenstående midler til 2015.
Side 46
1484
Oppfølging i garantitiden, vann
Utgifter
Inntekter
Netto investeringsutgift
Oppfølging i garantitiden, vann Ansvar=
K-teknikk - prosjekt/vann
Revidert
Regnskap hittil
Prognose
Evt prognose
Oppr. budsjett budsjett
i år
Gjenstående 2015
senere år
250
250
250
0
250
250
250
-
Antatt ferdigstillelse, måned/år ->
2014
Kommentar/rapportering:
Denne budsjettposten er avsatt for å dekke ev etterarbeider på prosjekter som er avsluttet og dermed ikke har bevilgning. På vann har det
ikke vært slike etterarbeider.
1485
Ødegårdsbakken, vann
Utgifter
Inntekter
Netto investeringsutgift
Ødegårdsbakken, vann Ansvar=
K-teknikk - prosjekt/vann
Revidert
Regnskap hittil
Prognose
Evt prognose
Oppr. budsjett budsjett
i år
Gjenstående 2015
senere år
1 800
1 800
108
1 692
3 492
0
1 800
1 800
108
1 692
3 492
-
Antatt ferdigstillelse, måned/år ->
2015
Kommentar/rapportering:
Dette prosjektet er utvidet med en ny bevilgning på 1,8 mill i 2015 slik at totalrammen blir 3,6 mill. Ødegårdsbakken har også et veibevilgning
og en avløpsbevilgning som inngår i totalprosjektet. Prosjektering er ferdig og valg av entreprenør skjer i starten på 2015. Ubrukte midler av
bevilgningen i 2014 vil bli søkt overført til 2015.
1486
Ødegårdslia, vann
Utgifter
Inntekter
Netto investeringsutgift
Ødegårdslia, vann Ansvar=
K-teknikk - prosjekt/vann
Revidert
Regnskap hittil
Prognose
Evt prognose
Oppr. budsjett budsjett
i år
Gjenstående 2015
senere år
1 680
1 680
88
1 592
3 272
-0
0
1 680
1 680
88
1 592
3 272
-
Antatt ferdigstillelse, måned/år ->
2015
Kommentar/rapportering:
Dette er et prosjekt som er tilsvarende Ødegårdsbakken; det finnes et veiprosjekt, et vannprosjekt og et avløpsprosjekt. Framdriften er også
sammenlignbar ved at prosjektering er ferdig og valg av entreprenør skjer i starten av 2015. Også disse prosjektene (vei- vann- og avløp) er
utvidet med nye bevilgninger i 2015; vannprosjektet med 1,68 mill. Gjenstående midler fra 2014 vil bli søkt overført til 2015.
1491
Garantier Årosfjellet, Vann
Utgifter
Inntekter
Netto investeringsutgift
Garantier Årosfjellet, Vann Ansvar=
K-teknikk - prosjekt/vann
Revidert
Regnskap hittil
Prognose
Evt prognose
Oppr. budsjett budsjett
i år
Gjenstående 2015
senere år
4 000
4 000
4 552
-552
-363
363
4 000
4 000
4 189
-189
-
Antatt ferdigstillelse, måned/år ->
Kommentar/rapportering:
Kommunen har garantert for et lån på 9 millioner kroner som Årosfjellet Utbyggings AS har tatt opp for avkloakkering m.v. av Årosfjellet.
Garantien ble tiltrådt i løpet av 2. halvår 2014. Det er bevilget 8 millioner kroner til tiltredelsen, fordelt med 4 millioner kroner på vann og 4
millioner kroner på avløp. Gjennomgang av prosjektregnskapet i forbindelse med refusjonsberegninger viste at kommunen måtte tiltre
garantien med 9 millioner kroner.
1547
Østskogveien separering fellesanlegg
Utgifter
Inntekter
Netto investeringsutgift
Østskogveien separering fellesanlegg Ansvar=
K-teknikk -Prosjekt/avløp
Revidert
Regnskap hittil
Prognose
Evt prognose
Oppr. budsjett budsjett
i år
Gjenstående 2015
senere år
2 071
572
1 499
2 071
572
1 499
-
Antatt ferdigstillelse, måned/år ->
2014
Kommentar/rapportering:
Prosjektet ble ferdigstilt i 2014. Prosjektet ble gjennomført etter en annen metode enn Opprinnelig vurdert og mindreforbruket er resultat av
dette.
Side 47
1567
Boligveien Slemmestad rehab
ledningnett
Utgifter
Inntekter
Netto investeringsutgift
Boligveien Slemmestad rehab ledningnett
Ansvar=
K-teknikk -Prosjekt/avløp
Revidert
Regnskap hittil
Prognose
Evt prognose
Oppr. budsjett budsjett
i år
Gjenstående 2015
senere år
2 144
2 220
-76
2 144
2 220
-76
-
Antatt ferdigstillelse, måned/år ->
2014
Kommentar/rapportering:
Prosjektet ble ferdigstilt i 2014 med et lite merforbruk. Dette prosjektet må imidlertid sees i sammenheng med 1263 Slemmestad
infrastruktur (veidelen) og 1477 Boligveien Slemmestad (vanndelen)
1568
Nytt avløpsanlegg Slemmestadveien
Utgifter
Inntekter
Netto investeringsutgift
Nytt avløpsanlegg Slemmestadveien Ansvar=
K-teknikk -Prosjekt/avløp
Revidert
Regnskap hittil
Prognose
Evt prognose
Oppr. budsjett budsjett
i år
Gjenstående 2015
senere år
360
374
-14
360
374
-14
-
Antatt ferdigstillelse, måned/år ->
2014
Kommentar/rapportering:
Prosjektet må sees i sammenheng med 1263 - Slemmestad infrastruktur. Denne delen av prosjektet er skilt ut som en egen bevilgning til
avløpsanlegg i forbindelse med kulvertarbeider og arbeider i Boligveien. Arbeidene er fullført i samsvar med plan og i hht budsjett. Det meldes
om et lite merforbruk på prosjektet.
1570
Utarbeidelse forprosjekter
Utgifter
Inntekter
Netto investeringsutgift
Utarbeidelse forprosjekter Ansvar=
K-teknikk -Prosjekt/avløp
Revidert
Regnskap hittil
Prognose
Evt prognose
Oppr. budsjett budsjett
i år
Gjenstående 2015
senere år
800
800
287
513
800
800
287
513
-
Antatt ferdigstillelse, måned/år ->
2014
Kommentar/rapportering:
Dette er bl.a. hovedplanarbeider. Dette er et kontinuerlig prosjekt. Prosjektet viser et mindreforbruk og det er aktuelt å søke om overføring av
midlene til 2015
Utbedring Slemmestad - Bødalen etappe 1-5
1572
Ansvar=
K-teknikk -Prosjekt/avløp
Utbedring Slemmestad - Bødalen etappe
Revidert
Regnskap hittil
Prognose
Evt prognose
1-5
Oppr. budsjett budsjett
i år
Gjenstående 2015
senere år
Utgifter
5 000
9 987
2 223
7 764
7 764
Inntekter
-0
0
Netto investeringsutgift
5 000
9 987
2 223
7 764
7 764
Antatt ferdigstillelse, måned/år ->
2016
Kommentar/rapportering:
Dette er avløpsdelen av et større prosjekt som er delt opp i 1263 Slemmestad sentrum, 1337 Åpning av Bøbekken og 1479 Utbedring
Slemmestad - Bødalen 1.etp. Det er utfordrende å holde prosjektene adskilt men det er kontinuerlig fokus på problemet. Det vurderes å
restrukturere prosjektstrukturen i 2015 for å gjøre det mer oversiktlig. Framdriften i avløpsprosjektet følger i grove trekk framdriften i prosjekt
1337 Åpning av Bøbekken. Det vil bli søkt om overføring av gjenstående midler.
1573
Dagslettveien avløp
Utgifter
Inntekter
Netto investeringsutgift
Dagslettveien avløp Ansvar=
K-teknikk -Prosjekt/avløp
Revidert
Regnskap hittil
Prognose
Evt prognose
Oppr. budsjett budsjett
i år
Gjenstående 2015
senere år
2 500
3 832
3 468
364
2 500
3 832
3 468
364
-
Antatt ferdigstillelse, måned/år ->
2014
Kommentar/rapportering:
Dagslett består av et veiprosjekt, et vannprosjekt og et avløpsprosjekt. Hele prosjektet er ferdigstilt i 2014. Avløpsdelen viser et mindreforbruk
på 364 tusen. Dette må imidlertid sees i sammenheng med merforbruk på veidelen og et mindreforbruk på vannprosjektet. Totalt viser
Dagslett et mindreforbruk.
Side 48
1574
Utløp Åros
Utgifter
Inntekter
Netto investeringsutgift
Utløp Åros Ansvar=
K-teknikk -Prosjekt/avløp
Revidert
Regnskap hittil
Prognose
Evt prognose
Oppr. budsjett budsjett
i år
Gjenstående 2015
senere år
1 189
13
1 176
1 176
0
1 189
13
1 176
1 176
-
Antatt ferdigstillelse, måned/år ->
2015
Kommentar/rapportering:
Prosjektet har ikke kommet i gang. Gjenstående midler blir søkt overført til 2015.
1575
Garantier Årosfjellet
Utgifter
Inntekter
Netto investeringsutgift
Garantier Årosfjellet Ansvar=
K-teknikk -Prosjekt/avløp
Revidert
Regnskap hittil
Prognose
Evt prognose
Oppr. budsjett budsjett
i år
Gjenstående 2015
senere år
4 000
4 000
4 562
-562
-363
363
4 000
4 000
4 200
-200
-
Antatt ferdigstillelse, måned/år ->
2014
Kommentar/rapportering:
Kommunen har Garantert for et lån på 9 millioner kroner som Årosfjellet Utbyggings AS har tatt opp for avkloakkering m.v. av Årosfjellet.
Garantien ble tiltrådt i løpet av 2. halvår 2014. Det er bevilget 8 millioner kroner til tiltredelsen, fordelt med 4 millioner kroner på vann og 4
millioner kroner på avløp. Gjennomgang av prosjektregnskapet i forbindelse med refusjonsberegninger viste at kommunen måtte tiltre
garantien med 9 millioner kroner.
1576
Oppfølging i garantitiden, avløp
Utgifter
Inntekter
Netto investeringsutgift
Oppfølging i garantitiden, avløp Ansvar=
K-teknikk -Prosjekt/avløp
Revidert
Regnskap hittil
Prognose
Evt prognose
Oppr. budsjett budsjett
i år
Gjenstående 2015
senere år
250
250
71
179
-14
14
250
250
56
194
-
Antatt ferdigstillelse, måned/år ->
2014
Kommentar/rapportering:
Denne bevilgningsposten skal dekke uforutsette etterarbeider på allerede avsluttede investeringsprosjekter. Det som er pådratt i 2014 er
etterarbeider til et avsluttet prosjekt Follestad -Tuhus.
1577
Ødegårdsbakken, Avløp
Utgifter
Inntekter
Netto investeringsutgift
Ødegårdsbakken, Avløp Ansvar=
K-teknikk -Prosjekt/avløp
Revidert
Regnskap hittil
Prognose
Evt prognose
Oppr. budsjett budsjett
i år
Gjenstående 2015
senere år
1 800
1 800
98
1 702
3 502
3
1 800
1 800
98
1 702
502
-
Antatt ferdigstillelse, måned/år ->
2015
Kommentar/rapportering:
Dette prosjektet er utvidet med en ny bevilgning på 1,8 mill i 2015 slik at totalrammen blir 3,6 mill. Ødegårdsbakken har også en
vannbevilgning og en veibevilgning som inngår i totalprosjektet. Prosjektering er ferdig og valg av entreprenør skjer i starten på 2015. Ubrukte
midler av bevilgningen i 2014 vil bli søkt overført til 2015.
1578
Ødegårdslia, Avløp
Utgifter
Inntekter
Netto investeringsutgift
Ødegårdslia, Avløp Ansvar=
K-teknikk -Prosjekt/avløp
Revidert
Regnskap hittil
Prognose
Evt prognose
Oppr. budsjett budsjett
i år
Gjenstående 2015
senere år
1 680
1 680
76
1 604
3 284
1 680
1 680
76
1 604
3 284
-
Antatt ferdigstillelse, måned/år ->
2015
Kommentar/rapportering:
Dette er et prosjekt som er tilsvarende Ødegårdsbakken; det finnes et veiprosjekt, et vannprosjekt og et avløpsprosjekt. Framdriften er også
sammenlignbar ved at prosjektering er ferdig og valg av entreprenør skjer i starten av 2015. Også disse prosjektene (vei- vann- og avløp) er
utvidet med nye bevilgninger i 2015; avløpsdelen med 1,68 mill. Gjenstående midler fra 2014 vil bli søkt overført til 2015.
Side 49
1583
Lahell, Nytt renseanlegg
Utgifter
Inntekter
Netto investeringsutgift
Lahell, Nytt renseanlegg Ansvar=
K-teknikk -Prosjekt/avløp
Revidert
Regnskap hittil
Prognose
Evt prognose
Oppr. budsjett budsjett
i år
Gjenstående 2015
senere år
10 000
10 000
10 000
0
10 000
10 000
10 000
-
Antatt ferdigstillelse, måned/år ->
Kommentar/rapportering:
Hovedplan for vann og avløp i Røyken er påbegynt og vil nå suppleres med Lier og Hurums behov i grenseområdene mot Røyken. Ny samlet
plan fremmes av Viva i 2015. Midler søkes overført til 2015.
1701
Morbergtoppen, overdragelse av
justeringsrett JM Norge AS
Utgifter
Inntekter
Netto investeringsutgift
Morbergtoppen, overdragelse av justeringsrett
JM Norge AS Ansvar=
Skatt/finans/økonomi
Revidert
Regnskap hittil
Prognose
Evt prognose
Oppr. budsjett budsjett
i år
Gjenstående 2015
senere år
81
-81
-37
37
44
-44
-
Antatt ferdigstillelse, måned/år ->
Kommentar/rapportering:
Dette er en justeringsavtale som skal sikre mva-fradrag for et privat utbyggingsprosjekt. Over tid vil netto investeringsutgift for kommunen bli
null.
1702
Årosfjellet Nord, overdragelse av
justeringsrett Hov Eiendom
Utgifter
Inntekter
Netto investeringsutgift
Årosfjellet Nord, overdragelse av justeringsrett
Hov Eiendom Ansvar=
Skatt/finans/økonomi
Revidert
Regnskap hittil
Prognose
Evt prognose
Oppr. budsjett budsjett
i år
Gjenstående 2015
senere år
100
-100
-45
45
55
-55
-
Antatt ferdigstillelse, måned/år ->
Kommentar/rapportering:
Dette er en justeringsavtale som skal sikre mva-fradrag for et privat utbyggingsprosjekt. Over tid vil netto investeringsutgift for kommunen bli
null.
1703
Årosfjellet Utbygging AS, overdragelse
av justeringstett Admento as
Utgifter
Inntekter
Netto investeringsutgift
Årosfjellet Utbygging AS, overdragelse av
justeringstett Admento as Ansvar=
Revidert
Regnskap hittil
Prognose
Evt prognose
Oppr. budsjett budsjett
i år
Gjenstående 2015
senere år
700
741
-41
-130
130
700
611
89
-
Antatt ferdigstillelse, måned/år ->
Kommentar/rapportering:
Dette er en justeringsavtale som skal sikre mva-fradrag for et privat utbyggingsprosjekt. Over tid vil netto investeringsutgift for kommunen bli
null. Det vises til eget kommunestyrevedtak.
4303
Spikkestad bokollektiv
Utgifter
Inntekter
Netto investeringsutgift
Spikkestad bokollektiv Ansvar=
Dagsenter/Eldresenter
Revidert
Regnskap hittil
Prognose
Evt prognose
Oppr. budsjett budsjett
i år
Gjenstående 2015
senere år
120
521
-401
-104
104
120
417
-297
-
Antatt ferdigstillelse, måned/år ->
jun.14
Kommentar/rapportering:
Prosjektet er ferdigstilt 1. halvår 2014. Prosjektet ble dyrere enn først antatt.
Side 50
4311
Ombyggingskostnader Helse & Omsorg
Utgifter
Inntekter
Netto investeringsutgift
Ombyggingskostnader Helse & Omsorg Ansvar=
Helse og omsorgssjef
Revidert
Regnskap hittil
Prognose
Evt prognose
Oppr. budsjett budsjett
i år
Gjenstående 2015
senere år
184
230
-46
-46
46
184
184
-0
-
Antatt ferdigstillelse, måned/år ->
Kommentar/rapportering:
Prosjektet er ferdig.
jun.14
4312
Ombygningskostnader Legevakt Ansvar=
Helse og omsorgssjef
Revidert
Regnskap hittil
Prognose
Evt prognose
Oppr. budsjett budsjett
i år
Gjenstående 2015
senere år
1 000
2 800
2 800
2 800
1 000
2 800
2 800
2 800
-
Ombygningskostnader Legevakt
Utgifter
Inntekter
Netto investeringsutgift
Antatt ferdigstillelse, måned/år ->
mar.15
Kommentar/rapportering:
Det kom inn et anbud på ombygging av Legevakta. Ombyggingen vil koste 2,8 mill.kr, hvorav 0,2 mill.kr er IKT kostnader via DIKT. Prosjektet
ble påbegynt i nov 2014. Ferdigstillelse av prosjektet ventes i mars. Innflytting planlegges i april. Det er ikke regnskapsført noen kostnader på
dette prosjektet i 2014, så budsjettet/ubrukte midler på 2,8 mill.kr bes overført til 2015.
4313
Ombygging av 10 rom, BBO
Utgifter
Inntekter
Netto investeringsutgift
Ombygging av 10 rom, BBO Ansvar=
Helse og omsorgssjef
Revidert
Regnskap hittil
Prognose
Evt prognose
Oppr. budsjett budsjett
i år
Gjenstående 2015
senere år
400
400
700
0
400
400
700
-
Antatt ferdigstillelse, måned/år ->
jul.05
Kommentar/rapportering:
Det er ikke påløpt noen kostnader på dette prosjektet i 2014. Prosjektet forventes ferdigstilt i løpet av 2015. Prosjektet er også blitt dyrere
enn først antatt, med en totalramme på 700'. Merkostnader på 300' er budsjettert i 2015 budsjettet. Ubrukte midler på 400' bes overført til
2015.
4810
Trygghetsalarmer
Utgifter
Inntekter
Netto investeringsutgift
Trygghetsalarmer Ansvar=
Bestillerenhet
Revidert
Regnskap hittil
Prognose
Evt prognose
Oppr. budsjett budsjett
i år
Gjenstående 2015
senere år
300
458
489
-31
66
-98
98
300
458
392
66
66
-
Antatt ferdigstillelse, måned/år ->
Kommentar/rapportering:
Grunnet overgang fra analoge til digitale trygghetsalarmer må alle trygghetsalarmer fornyes. Det har også vært behov for tilpasning av de nye
trygghetsalarmene til velferdsteknologi. Det vil bli søkt om overføring av 66 fra 2014 til 2015.
5518
Kirken - Påbygging av garasje på
driftsbygningen
Utgifter
Inntekter
Netto investeringsutgift
Kirken - Påbygging av garasje på driftsbygningen
Ansvar=
Kommunalsjef kultur og tekn. tjenester
Revidert
Regnskap hittil
Prognose
Evt prognose
Oppr. budsjett budsjett
i år
Gjenstående 2015
senere år
450
450
450
450
450
450
-
Antatt ferdigstillelse, måned/år ->
jul.05
Kommentar/rapportering:
prosjektet ble forsinket grunnet sein godkjennelse av Riksantikvaren, tillatelse er nå gitt, antatt ferdigstillelse i løpet av 2015.
Side 51
5519
Ny bil til Park-avdelingen, Kultur
Utgifter
Inntekter
Netto investeringsutgift
Ny bil til Park-avdelingen, Kultur Ansvar=
Parktjenester
Revidert
Regnskap hittil
Prognose
Evt prognose
Oppr. budsjett budsjett
i år
Gjenstående 2015
senere år
150
150
150
0
150
150
150
-
Antatt ferdigstillelse, måned/år ->
2014
Kommentar/rapportering:
Investeringen ble gjennomført sommer/høst 2014
5520
Bord og benker til friområder - Kultur
Utgifter
Inntekter
Netto investeringsutgift
Bord og benker til friområder - Kultur Ansvar=
Parktjenester
Revidert
Regnskap hittil
Prognose
Evt prognose
Oppr. budsjett budsjett
i år
Gjenstående 2015
senere år
500
500
420
80
-76
76
500
500
344
156
-
Antatt ferdigstillelse, måned/år ->
2014
Kommentar/rapportering:
Investeringen ble gjennomført høsten 2014. Ubrukte midler trengs ikke overført.
5521
Nye skitraseer - Kultur
Utgifter
Inntekter
Netto investeringsutgift
Nye skitraseer - Kultur Ansvar=
Idrett og friluftsliv
Revidert
Regnskap hittil
Prognose
Evt prognose
Oppr. budsjett budsjett
i år
Gjenstående 2015
senere år
200
200
200
0
200
200
200
-
Antatt ferdigstillelse, måned/år ->
2014
Kommentar/rapportering:
Midlene er utbetalt, tiltaket er for det meste gjennomført. Skiforeningen støtte på noen problemer med et av punktene, men dette følges opp
videre slik at midlene blir brukt til tiltaket eller et tilsvarende tiltak.
5522
Sandpåfylling Jerdalsstranda, Propsen
og Hyggenstranda
Utgifter
Inntekter
Netto investeringsutgift
Sandpåfylling Jerdalsstranda, Propsen og
Hyggenstranda Ansvar=
Parktjenester
Revidert
Regnskap hittil
Prognose
Evt prognose
Oppr. budsjett budsjett
i år
Gjenstående 2015
senere år
100
100
74
26
41
-15
15
100
100
59
41
41
-
Antatt ferdigstillelse, måned/år ->
Kommentar/rapportering:
Prosjektet er gjennomført for en noe lavere pris enn ventet. Resterende beløp ønskes overført til 2015 for ytterligere påfylling av sand til
våren.
Side 52
Note 13 Vesentlige forpliktelser
Kommunen har inngått følgende langsiktige leieavtaler:
For alle bygninger (skoler, institusjoner, barnehager etc.) som ble overdratt til Røyken Eiendom AS
1.1.2002 ble det inngått leieavtaler for en periode på 20 år. Dette gjelder også senere bygge- og
rehabiliteringsprosjekter i regi av Røyken Eiendom AS.
For Bråset Bo- og Omsorgsenter IKS er det inngått leieavtale for en periode på 20 år med Asker
Kommune vedrørende leie av 50 % av institusjonen. Oppstart 1.1.2005. Avtalen inneholder opsjon
på kjøp av ideell andel. Fra 2013 regnskapsføres avtalen som en finansiell leasingavtale I henhold til
foreløpig standard i KRS nr 8. Se note 11.
Kommunens pensjonsforpliktelse er beregnet til 1,14 mrd. Verdien av pensjonsmidler er beregnet til
0,927 mrd. Det vises til note 2.
Side 53
Note 14 Gjeldsforpliktelser, type gjeld og fordeling på långivere
Tekst
Kommunens samlede lånegjeld
Fordelt på følgende kreditorer:
2003-Husbank Startlån Nr. 11491086
2006-Husbank Startlån Nr. 11501388
2007-Husbank Startlån Nr. 11503608
2008-Husbank Startlån Nr. 11506034
2009-Husbank Startlån Nr. 11509062
2009-Husbank Startlån Nr. 11511913
2010-Husbank Startlån Nr. 11513812
2010-Husbank Startlån Nr. 11514971
2011-Husbank Startlån Nr. 11516797
2012-Husbank Startlån Nr. 11520533
2012-Husbank Startlån Nr. 11521378
2013-Husbank Startlån Nr. 11524704
2014-Husbank Startlån Nr. 11528682
Kommunalbanken 20022784
Kommunalbanken 20030547
Kommunalbanken 20040859
Kommunalbanken 20050752
Kommunalbanken 20060489
Kommunalbanken 20070612
Kommunalbanken 20100644
Kommunalbanken 20110323
Kommunalbanken 20120394
Kommunalbanken 20130336
Kommunalbanken 20140179
Kommunalbanken 20030518 (Boligstiftelsen)
Kommunalbanken 20080297 (Boligstiftelsen)
Kommunalbanken 20110356 (Boligstiftelsen)
Annen gjeld
(leasing-avtale Bråset bo og omsorgssenter)
Minimumsavdrag (kortsiktig gjeld)
31.12.2014
656 123 600
31.12.2013
615 204 473
8 871 154
9 545 415
6 147 582
7 027 912
13 714 661
9 277 437
14 147 725
9 826 126
34 716 337
7 500 000
15 000 000
15 000 000
18 581 981
9 529 530
8 372 310
11 224 070
9 499 760
15 511 520
32 013 150
27 649 600
44 203 600
51 081 320
76 307 550
53 227 220
9 422 171
10 018 383
6 642 881
7 320 943
14 244 047
9 639 572
14 829 545
10 000 000
35 000 000
7 500 000
15 000 000
15 000 000
26 096 295
27 088 169
122 051 345
0
125 271 970
-3 213 070
10 720 730
9 302 570
14 749 610
9 952 120
16 216 580
34 475 700
29 377 700
50 518 400
55 010 660
81 115 792
Gjenværende
løpetid - år
14
18
10
8
10
20
21
24
24
29
29
29
30
8
9
20
21
22
13
16
7
13
15
20
19
19
19
Av lånene overfor videreformidles 26,1 mill til boligstiftelsen. Det innebærer at lånet ikke belaster
kommunekassen. Husbanklånene videreformidles til privatpersoner til anskaffelse av egen bolig.
Minste lovlige avdrag i driftsregnskapet etter kl § 50 nr 7 utgjør kr. 27,08 mill. Betalte avdrag i 2014
utgjør kr 28,13 mill.
Gjeld i forbindelse med ny regnskapsføringsmetode for leasingavtalen med Asker kommune om
Bråset bo- og omsorgssenter er oppført til 122,05 mill, i tråd med avtalen.
Side 54
Note 15 Endring i regnskapsprinsipp drift
Kapittel
2.5810
Balansen
Endring regnskapsprinsipp drift
Driftsregnskapet 2014
31.12.2014
1.1.2014
Endring
3 325 456
3 325 456
0
Investeringsregnskapet 2014
Sum
Art
Beløp
Art
Beløp
960
0
960
0
560
0
560
0
Differanse
0
Differanse
0
Avstemming mellom regnskapsdelene
Differanse
0
Beløp
0
Konto for endring av regnskapsprinsipp inneholder følgende prinsippendringer:
Endring inntektsføring av mva-kompensasjon i 1999
-1 237 984
endring bokføring påløpte renter i 2000
3 344 859
endring bokføring av påløpte feriepenger i 1992
13 132 669
endring bokføring av tilskudd ressurskrevende brukere i 2008.
-18 565 000
Total endring regnskapsprinsipp drift
-3 325 456
Prinsippendringene er vedtatt på nasjonalt nivå. Det er ingen vedtatte endringer av
regnskapsprinsipper i 2014.
Side 55
Note 16 Regnskapsmessig mindreforbruk drift og investering
Drift
Etter at vedtatte avsetninger er gjort til disposisjonsfond, øremerkede midler overført til bundet fond
og vedtatte overføringer til investeringsregnskapet er gjennomført, gjenstår et mindreforbruk på kr
20 706 654,07 som skal disponeres av kommunestyret.
Investering
Investeringsregnskapet for 2014 er gjort opp uten udekket/udisponert beløp.
Investeringsregnskapet for 2014 er finansiert i henhold til vedtak i kommunestyret hvor 6,45 mill er
overført fra drift til investering. ( Egenkapitaltilskudd KLP kr 1,34 mill, veiprosjekt 5,0 mill og kjøp av
aksjer/andeler VIVA kr 186.000). Etter at investeringsregnskapet er avsluttet, gjenstår 73,7 mill i
ubrukte lånemidler som vil bli foreslått disponert til pågående prosjekter i 2015. Disponeringen av
disse midlene vil bli lagt frem i egen sak til kommunestyret sammen med årsregnskapet.
Nedenfor finnes en oversikt over status når det gjelder mer/mindreforbruk i prosjekter og behov for
overføring av midler til 2015.
Prosjekter avsluttet med merforbruk
0217 Egenkapitalinnskudd KLP
0228 Utlån egne midler
0243 Applikasjonsinvesteringer
0244 Generell IKT, Nettverkspunkter
0247 IT-investering
0279 Lønn og personalsystem
1271 Kjelleråsen/Kirkeberget (REAS)
1334 Mølleveien
1358 Dagslett, veip. med 20 % finansiering av VA
1376 Gamle Drammensvei mot Lier
1378 Ungdomsskolen, 1. del mot Bølstadveien
1380 Skolebakken - bussholdeplass nord
1477 Boligveien Slemmestad rehab ledningnett
1491 Garantier Årosfjellet, Vann
1567 Boligveien Slemmestad rehab ledningnett
1568 Nytt avløpsanlegg Slemmestadveien
1575 Garantier Årosfjellet
1701 Morbergtoppen, overdr. av justeringsrett JM Norge AS
1702 Årosfjellet Nord, overdr. av justeringsrett Hov Eiendom
4303 Spikkestad bokollektiv
6729 Spikkestad B4 - Samarb.m/ ABB
Sum
-318
-70
-319
-67
-37
-259
-8
-100
-619
-715
-68
-206
-118
-189
-76
-14
-200
-43
-55
-297
-35
-3 813
Side 56
Prosjekter avsluttet med mindreforbruk, eller hvor midler kan inndras
0103 Spikkestad gnr/bnr 7/18
0220 innfridde boliglån
0272 DIFI-prosjekt
1314 Årosbrua
1317 Trafikksikkerhetstiltak
1339 Skolebakken
1349 Industrivn; Spikkestad til avkj Gl. Dr.vei
1367 Brøholtlia
1368 Torsrudveien
1369 Bølstadveien
1370 Bråtenveien
1371 Helledamsveien
1372 Bjørkeliveien
1373 Godheimveien
1374 Høgløkka, Sydlig del
1375 Erik Hansens vei / Bjørndalsveien
1377 Bjørndalsveien - Brøholtlia
1399 Div. ref. plan/bygn.loven
1463 GVG - Godt vann Glitre - adm.kostnader
1481 Dagslettveien nytt anlegg
1484 Oppfølging i garantitiden, vann
1547 Østskogveien separering fellesanlegg
1573 Dagslettveien avløp
1570 Utarbeidelse forprosjekter
1576 Oppfølging i garantitiden, avløp
1703 Årosfjellet Utbygging AS, overdr. av justeringstett Admento as
5520 Bord og benker til friområder - Kultur
Sum
394
375
225
1
98
1 151
368
53
143
25
237
315
294
241
36
365
385
124
500
504
250
1 499
364
513
194
89
156
8 899
Side 57
Behov for overføring av midler til 2015 (pågående prosjekter)
0201 Mortensrud fyllplass
0235 PC-skap, oppbevaring, lading - elever
0244 Helsenett - Samhandlingsreformen
0281 Kirke og kultursenter, Spikkestad
0282 Evakueringssenter / krisehåndteringsutstyr
0283 Utskiftning av PC-er
0284 LMS Skoleportal som erstatter mlg
0506 Hernestangen Servicebygg
0527 Ladestasjon el-bil
0623 Utvikling av kartsystemer 3D
0624 Oppdatering kartverk - ortofoto
0627 Plandialog/byggesaksdialog
1207 Tåje friluftsområde
1263 Slemmestad - infrastruktur etc.
1270 Oslofeltet geologisenter
1274 Egenandel utvikling torg, g/s.veg. Spikkestad
1328 Hyggenveien
1337 Åpning Bøbekken
1338 Trafikksikring Bakkekroken
1344 Veilys Katrineåsen
1346 Gang/sykkelvei fra Hurumv. til Katrineåsv.
1347 Skolebakken - bussholdeplass
1356 Ødegårdsbakken, vei
1357 Ødegårdslia, vei
1365 Gangveier i 2014
1366 Miljøgate Spikkestad
1381 Gs og belysning fv 11, Krokodden - Sundbyvn
1479 Utbedring Slemmestad-Bødalen 1. etp.
1483 Kirkealleen, vann
1485 Ødegårdsbakken, vann
1486 Ødegårdslia, vann
1572 Utbedring Slemmestad - Bødalen etappe 1-5
1574 Utløp Åros
1577 Ødegårdslia, Avløp
1578 Ødegårdslia, Avløp
1583 Lahell, Nytt renseanlegg
4312 Ombygningskostnader Legevakt
4313 Ombygging av 10 rom, BBO
4810 Trygghetsalarmer
5522 Sandpåfylling Jerdalsstranda, Propsen og Hyggenstranda
Sum
Udisponert bevilgning 31.12.2014
441
399
806
4 999
69
161
198
238
400
112
92
275
262
2 358
135
7 406
522
1 272
5 182
279
2 272
123
297
254
1 500
500
2 000
7 341
473
1 692
1 592
7 764
1 176
1 702
1 604
10 000
2 800
400
66
41
69 203
74 288
Side 58
Note 17 Selvkostkalkyler
Det er utarbeidet selvkostkalkyler for områdene vann, avløp, feiing, plansaksbehandling,
byggetjeneste og oppmålingstjenester.
2014
Etterkalkyle selvkost
Gebyrinntekter
Øvrige driftsinntekter
Driftsinntekter
Direkte driftsutgifter
Avskrivningskostnad
Kalkulatorisk rente (2,68 %)
Indirekte netto driftsutgifter
Indirekte avskrivningskostnad
Indirekte kalkulatorisk rente (2,68 %)
Driftskostnader
+/- Kalkulert renteinntekt/-kostnad selvkostfond (2,68 %)
Resultat
Kostnadsdekning i %
Selvkostfond 01.01
+/- Avsetning til/bruk av selvkostfond
Selvkostfond 31.12 (inkl. rente på fond)
2014
Etterkalkyle selvkost
Gebyrinntekter
Øvrige driftsinntekter
Driftsinntekter
Direkte driftsutgifter
Avskrivningskostnad
Kalkulatorisk rente (2,68 %)
Indirekte netto driftsutgifter
Indirekte avskrivningskostnad
Indirekte kalkulatorisk rente (2,68 %)
Driftskostnader
+/- Kalkulert renteinntekt/-kostnad selvkostfond (2,68 %)
Resultat
Kostnadsdekning i %
Selvkostfond 01.01
+/- Avsetning til/bruk av selvkostfond
Selvkostfond 31.12 (inkl. rente på fond)
Vann
25 728 032
6 970 770
32 698 802
26 375 540
3 768 449
2 605 229
1 219 097
48 996
3 660
34 020 971
0
-1 322 170
96,1 %
4 303 664
-1 224 445
3 079 219
Plansaker
(private)
1 536 734
20 090
1 556 824
3 089 873
857
103
496 401
35 268
2 574
3 625 075
0
-2 068 251
42,9 %
0
0
0
Avløp
27 635 728
10 676 561
38 312 289
27 550 676
4 063 358
2 759 228
1 294 103
56 303
4 214
35 727 883
0
2 584 406
107,2 %
8 164 063
2 838 102
11 002 165
Bygge- og
eierseksj.saker
8 443 116
749 310
9 192 426
9 507 999
0
0
1 183 585
78 670
5 749
10 776 003
0
-1 583 577
85,3 %
0
0
0
Feiing
2 991 771
446
2 992 216
2 499 126
0
0
434 574
22 211
1 617
2 957 528
0
34 689
101,2 %
2 028 341
89 571
2 117 912
Oppmåling
1 386 970
321 650
1 708 620
3 877 947
52 961
1 963
456 227
29 909
2 187
4 421 195
0
-2 712 575
38,6 %
0
0
0
Totalt
56 355 530
17 647 777
74 003 307
56 425 342
7 831 808
5 364 457
2 947 775
127 509
9 492
72 706 382
0
1 296 925
101,8 %
14 496 068
1 703 228
16 199 296
Totalt
11 366 820
1 091 051
12 457 871
16 475 819
53 818
2 067
2 136 213
143 847
10 510
18 822 273
0
-6 364 402
66,2 %
0
0
0
Vann, avløp og feiing har positive selvkostfond ved utgangen av 2014. Plan, byggesak og oppmåling
har opparbeidede underskudd.
Kalkylene er satt opp i henhold til retningslinjene for beregning av selvkost for kommunale
betalingstjenester, utarbeidet av kommunal og regionaldepartementet.
Kommunen kan framføre et overskudd fra selvkosttjenesten til et senere år (innenfor et 3- 5årsperspektiv). I praksis må dette skje gjennom et bundet selvkostfond. Selvkostfondets funksjon er å
håndtere svingninger i inntekter og kostnader slik at gebyrene kan holdes stabile. Dette er gjort i tråd
med gjeldende regler.
Side 59
Følgende utvikling har vært i selvkostfondene i perioden.
Vann
Inngående balanse 01.01.
Bruk av fond
Tilført fond
Udekket underskudd i året
Utgående balanse 31.12.
Avløp
Inngående balanse 01.01.
Bruk av fond
Tilført fond
Udekket underskudd i året
Utgående balanse 31.12.
2009
2010
2011
2012
2013
2014
-2 763 054
-2 120 541
-795 657
2 669 752
5 057 686
4 303 664
0
0
0
0
-754 022
-1 224 445
642 513
1 324 884
3 465 409
2 387 934
0
0
0
0
0
0
0
0
-2 120 541
-795 657
2 669 752
5 057 686
4 303 664
3 079 219
2009
2010
2011
2012
2013
2014
-4 202 270
-3 341 004
-2 061 767
1 292 666
4 802 901
8 164 063
0
0
0
0
0
0
861 266
1 279 237
3 354 433
3 510 235
3 361 162
2 838 102
0
0
0
0
0
0
-3 341 004
-2 061 767
1 292 666
4 802 901
8 164 063 11 002 165
Vann og avløp hadde opparbeidede underskudd frem til og med 2010. De siste årene er det bygget
opp positive selvkostfond, som er avsatt på bundet driftsfond. Avløp har et relativt høyt selvkostfond. Dette gjør at man kan unngå en større gebyrøkning som følge av planlagte investeringer i
renseanlegg på Lahell.
Feiing
2009
2010
2011
2012
2013
2014
Inngående balanse 01.01.
0
0
-203 850
38 182
1 128 767
2 028 222
Bruk av fond
0
0
0
0
0
0
Tilført fond
0
0
242 032
1 090 465
899 575
89 571
Udekket underskudd i året
0
-203 850
0
0
0
0
Utgående balanse 31.12.
0
-203 850
38 182
1 128 647
2 028 222
2 117 793
Feiing hadde et underskudd i 2010. De siste årene er det bygget opp positive resultater, som er
avsatt til bundet driftsfond. Selvkostfondet er ved utgangen av 2014 på ca 2,1 mill kr.
Side 60
Plan
2009
2010
2011
2012
2013
2014
Inngående balanse 01.01.
0
0
-1 374 431
-3 329 141
Bruk av fond
0
0
0
0
-3 732 703
0
-5 565 684
0
Tilført fond
0
0
0
0
0
0
Udekket underskudd i året
0
-1 374 431
-1 954 710
-403 562
-1 832 981
-2 245 313
Utgående balanse 31.12.
0
-1 374 431
-3 329 141
-3 732 703
-5 565 684
-7 810 997
2009
2010
2011
2012
2013
2014
Inngående balanse 01.01.
0
0
310 277
2 245 209
2 391 766
-325 265
Bruk av fond
0
0
0
0 - 2 391 766
0
Tilført fond
0
310 277
1 934 932
146 557
0
0
Udekket underskudd i året
0
0
0
0
-325 265
-1 613 546
Utgående balanse 31.12.
0
310 277
2 245 209
2 391 766
-325 265
-1 938 811
2009
2010
2011
2012
2013
2014
Inngående balanse 01.01.
0
0
-2 622 146
-2 181 625 - 1 551 613
-1 610 052
Bruk av fond
0
0
0
0
0
0
Tilført fond
0
0
440 521
630 012
0
0
Udekket underskudd i året
0
-2 622 146
0
0
Utgående balanse 31.12.
0
-2 622 146
-2 181 625
-1 551 613
Bygg
Oppmåling
- 58 439 - 2 792 157
-1 610 052
-4 402 209
Innenfor plan har utgiftene også i 2014 vært vesentlig høyere enn gebyrinntektene. Dette har også
vært tilfelle tidligere år. Totalt er det opparbeidet et underskudd på i overkant av 7,8 mill kr innenfor
dette selvkostområdet.
Etter tre år med positive resultater hadde byggesak i 2013 høyere utgifter enn gebyrinntekter. Dette
ble delvis dekket av selvkostfondet. I 2014 har utgiftene vært vesentlig høyere enn gebyrinntektene.
På byggesak er det ved utgangen av 2014 en negativ balanse på ca 1,9 mill kr.
Oppmåling hadde et vesentlig underskudd i 2014. Opparbeidet underskudd står nå i ca 4,4 mill kr.
Side 61
Note 18 Årsverk
Tekst
2014
2013
2012
2011
Antall årsverk *
785,7
775,0
745,0
729,0
Antall ansatte **
965,0
1093,0
932,0
1 056,0
Antall kvinner
758,0
874,0
752,0
862,0
% andel kvinner
78,5
80,0
81,0
82,0
Antall menn
207,0
219,0
180,0
194,0
% andel menn
21,5
20,0
19,0
18,0
Antall kvinner ledende stilling
22,0
21,0
19,0
20,0
%andel kvinner i ledende stilling
53,7
50,0
54,3
57,1
Antall menn i ledende stilling
19,0
21,0
16,0
15,0
%andel menn i ledende stilling
46,3
50,0
45,7
42,9
*
Antall årsverk inneholder både faste stillinger og vikariater for faste stillinger.
1 juli 2014 ble VIVA IKS etablert, de ansatte inngår i årsverksoversikten for Røyken kommune i 2014.
Det henvises til Rådmannens årsmelding for ytterligere informasjon vedr. likestillingsarbeid etc.
**
Årets antall ansatte er talt i forhold til faste utlønnede stillinger pr desember 2014
Fordeling heltid/deltid
Tekst
Antall deltidsstillinger
Antall ansatte i deltidsstilling
Antall kvinner i deltidsstilling
%andel kvinner i delt.stilling
Antall menn i delt.stilling
%andel menn i delt.stilling
2014
412,0
412,0
343,0
83,3
69,0
16,7
2013
477,0
477,0
402,0
84,0
75,0
16,0
2012
435,0
435,0
380,0
87,0
55,0
13,0
2011
432,0
432,0
386,0
89,0
46,0
11,0
Note 19 Godtgjørelse til administrasjonssjef og ordfører.
Tekst
Lønn og annen godtgjørelse til adm.sjef
inkludert pensjonspremie***
Lønn og annen godtgjørelse til ordfører
inkludert pensjonsavtale****
2014
2013
2012
984 024
1 215 592
1 072 283
1 186 915
1 297 593
1 404 251
***Grunnet felles rådmann i Røyken kommune og Hurum kommune, er lønnen for august-desember
fordelt likt mellom kommunene
****Pensjonsendring fra 2. kvartal 2014, ordfører er nå del av fellesordningen i KLP
Side 62
Note 20 Revisjon og kontrollutvalg
Tekst
Honorar for regnskapsrevisjon
Annen bistand
Totalt
2014
261 017
177 295
438 312
Tekst
Forvaltningsrevisjon samhandl.reformen
Kontrollutvalgets sekretariat
Totalt
2014
110 000
61 600
171 600
2013
234 397
126 830
361 227
Note 21 Andre forhold
Kommunen har mottatt stevning for Drammen tingrett i erstatningssak fra selskapet Liverud
Eiendom AS. Selskapet søker erstatning i størrelsesorden 10-20 millioner som følge av ulovhjemlet
myndighetsutøvelse på plan- og bygningsrettens område, samt for myndighetsmisbruk mv.
Kommunen har inngitt tilsvar hvor ansvar bestrides.
Kommunen har i 2014 mottatt 2,0 mill i tippemidler til idrettshallen ved Spikkestad barneskole. Dette
er et prosjekt som allerede er finansiert og gjennomført i regi av REAS i 2005. Midlene er derfor
inntektsført i kommunens driftsregnskap. Inntekten er ikke budsjettert, og er således en del av
kommunens totale mindreforbruk i 2014.
Skatteetaten har varslet at de vurderer å etterberegne merverdiavgift for perioden 2006 til 2008 med
kr 4 238 789,-. Beløpet gjelder utbygging av vei, vann og avløp på Hyggen Vest. Det ble inngått
utbyggingsavtale og utbyggingen ble utført av privat entreprenør, og senere overtatt av kommunen.
Kommunen bestrider kravet og anser at merverdiavgiften er rettmessig fratrukket.
Kommunen mottok i 2013 0,6 mill for mye i mva-refusjon. Dette skyldes at grunnlaget for krav til
skatteetaten var mangelfullt. Denne feilen ble oppdaget i årsoppgjøret 2014, og vil bli korrigert 1.
termin 2015. Beløpet påvirker kun balansen og har ingen innvirkning på driftsresultatet.
Note 22 Skatteinntekter og rammetilskudd
Skatteinngangen pr. 31.12.2014 var 528,3mill mot budsjettert 534,4 mill. Det vil si at
skatteinngangen ble 6,0 mill lavere enn budsjettert. Rammetilskuddet ble 0,6 mill høyere enn
budsjettert. Dette skyldes inntektsutjevningsordningen mellom kommunene.
Vedtatt
budsjett 2014
Regnskap
2014
Skatteinntekter
534 341
528 311
Ordinært rammetilskudd netto
423 386
Total frie inntekter
957 727
Avvik
budsjett/
regnskap
Regnskap
2013
%vis endring
2013- 2014
-6 030
515 103
2,56 %
424 049
663
386 233
9,79 %
952 360
-5 367
901 336
5,66 %
Skatteinngang i Røyken ble 101,6 % av landsgjennomsnittet.
Side 63
Note 23 Restanser
Restanse pr 31.12.14 er noe redusert i forhold til året før, og beløper seg til 3,7 mill kr. Av dette
utgjør 2,5 mill. krav som har utsatt forfall eller er omstridt. Det er i løpet av året bokført 308.494
som tap på krav. Avsetning til tap på krav har økt fra 582 233 til 592 784 i 2014. Totalt utfakturert er
økt med 2,5 mill fra 2013 til 2014.
Fakturert pr. 31.12.14
Beløp
Beløp
Endring
Antall
fakturaer
Antall
fakturaer
Endring
2013
2014
2013/14
2013
2014
2013/14
Adm./økonomi
3 954 212
2 923 068
1 519 925
68
87
19
Eiendomsforv.
2 240 552
899 834
1 636 580
93
78
-15
Barnehage/SFO
34 409 595
35 459 899
1 829 775
9 206
9 634
428
Helse/omsorg
17 849 658
22 920 315
-1 797 294
5 867
6 383
516
Kultur/service
5 281 471
4 291 193
2 585 567
521
488
-33
Teknisk
30 197 009
36 344 952
-4 875 714
1 301
1 083
-218
Komm.avg.
58 966 302
61 812 365
2 161 519
22 175
16 881
-5 294
2 816 669
2 901 052
-251 587
899
952
53
155 715 468
167 552 678
2 518 907
40 130
35 586
-4 544
Kravtype
Brann/redning
Sum
Endring i antall fakturaer skyldes at feieavgift ble sendt ut i separat faktura i 2013.
Restanse fordringer over 30 dager pr. 31.12.14
Kravtype
Sum krav 2013
Adm./økonomi
607 060
Eiendomsforv.
554 560
Barnehage/SFO
567 847
Helse/omsorg
274 164
Komm.avg.
550 000
556 141
550 000
1 581
0
375 885
201 388
27 643
-366 459
-348 242
52 457
461 849
184 923
187 685
132 466
7 720
0
-11 782
0
1 682 596
713 092
1 547 126
1 033 547
-135 470
320 455
172 524
7 663
350 511
88 516
177 987
80 853
9 197
11 384
0
2 187
0
30 598
37 673
0
7 075
0
3 781 860
2 484 659
-136 188
785 562
19 502
Overført RfD
3 918 048
1 699 097
1 008
Endring
tvistesaker
2013/2014
600 030
600 030
Brann/redning
Sum
Endring krav
2013/2014
608 068
Kultur/service
Teknisk
Hvorav
Sum krav 2014
Hvorav
tvistesak 2013
tvistesak 2014
Spesifikasjon tvistesaker 2014
Oppdragsgiver
31-60 d
61-180 d
181-720 d
Over 721 d
Skatt/Finans
0
0
600 030
0
Eiendomsforvaltning
0
0
0
550 000
Skole- diverse tjenester
27 643
0
0
0
Bestillerenheten
0
33 458
151 465
0
Tilknytningsavgift vann/kloakk
0
208 369
365 573
0
Kommunale eiendomsavgifter
0
17 612
70 904
0
Plan- bygg- og oppmålingstjenesten
0
0
409 295
50 310
27 643
259 439
1 597 267
600 310
Side 64
Note 24 Likebehandling av kommunale og private barnehager
Stortinget har vedtatt Forskrift om likeverdig behandling ved tildeling av offentlige tilskudd til ikkekommunale barnehager, med virkning fra 01.01.11.
Dersom kommunens regnskap viser at forbruket i de kommunale barnehagene avviker fra det som lå
til grunn for fastsettelsen av tilskuddsatsene, skal kommunen i forbindelse med kommunestyrets
årlige fastsettelse av årsregnskapet fatte vedtak om etterjustering av tilskudd til ikke-kommunale
barnehager. I henhold til forskriften skal det foretas en etterberegning av det kommunale tilskuddet
til de private barnehagene basert på regnskapsresultatet i de kommunale barnehagene. Dette gjøres
etter en beregningsmodell utarbeidet av departementet i samarbeid med KS.
Tabellen nedenfor gjengir driftstilskuddssatsen pr barn slik den ble vedtatt i budsjett 2014, og slik
den ble i henhold til kommunens regnskapsresultat for de kommunale barnehagene.
Kapitaltilskuddssatsene fastsettes etter nasjonale satser og er således ikke gjenstand for
etterjustering.
Barn 0-2 år
Barn 3-6 år
Budsjett 2014
Regnskap 2014
161.022
159.975
75.788
75.471
Årsaken til at enhetsprisen ble noe lavere enn budsjettert er i hovedsak lavere pensjonskostnader og
lavere felleskostnader relatert til husleie, renholdstjenester og energi.
Drøyt 83 % av barnehagebarna i Røyken kommune har plass i private barnehager, hvilket medfører at
et marginalt utslag i driftstilskuddssatsen kan medføre et betydelig utslag i kommunens regnskap.
Den lavere driftstilskuddssatsen medfører en besparelse på knapt 600.000 kroner. Beløpet er ført
opp som en kortsiktig fordring i balansen.
Side 65
Note 25 Interkommunalt samarbeid om felles legevaktordning mellom
Røyken og Hurum kommuner
Røyken kommune er vertskommune for felles legevakt for Hurum og Røyken. Nedenfor følger en
oppstilling over kostnader og inntekter i 2014.
Tjeneste
Regulert
budsjett
totalt 2014
Regnskap
2014
Regnskap
2013
0 Lønn inkl. sosiale utgifter
2411
5 122 719
534 652
4 617 293
1-2 Kjøp av varer og tjenester til egenproduksjon
2411
954 692
0
510 044
3 Kjøp av tjenester som erstatter egenprod
2411
1 476 370
740 000
1 399 874
4 Overføringsutgifter
2411
156 002
0
159 437
7 709 784
1 274 652
6 686 648
593 708
0
576 416
8 303 493
1 274 652
7 263 063
Totale driftsutgifter
Husleie Røyken Eiendom AS
Totale driftsutgifter for legevakta
6 Salgsinntekter
2411
-1 665 449
6 507 832
-1 319 586
7 Sykelønnsrefusjon
2411
-2 214
-950 000
0
7 Refusjoner
2411
-1 922 972
-3 060 000
-1 635 723
-3 590 634
2 497 832
-2 955 308
Totale driftsinntekter
- Hurum innbetalt a konto for 2014
- Hurum akonto for 2014
0
0
Totalt innbetaling fra Hurum kommune
0
0
-3 590 634
-2 955 308
4 712 858
4 307 755
Driftsinntekter fratrukket Hurums innbetaling
Totale kostnader for legevakta
Avregning for Hurum kommune:
Hurums andel (folketall pr 1.1.14)
kr. 4712858/29951*9330
Administrasjon av legevakta og døgnakutt, ref. avtale
Hurums totale andel
Innbetalt
Restoppgjør
Regnskap
2014
1 468 097
360 500
1 828 597
Regnskap
2013
1 365 781
275 000
1 640 781
1 828 597
1 640 781
0
Restoppgjøret for 2014 er fakturert Hurum kommune.
Ansvar for budsjett og regnskap for legevaktsamarbeidet ligger i Helseenheten. Regnskapet føres i
Røyken kommunes driftsregnskap.
Side 66
Note 26 Rentebytteavtaler
Kommunen inngikk i 2011 to fastrenteavtaler for å sikre låneporteføljen mot fremtidige
rentesvingninger. Det er inngått en avtale om rentesikring av 65 mill kr i fem år fra 2013 til en fast
rente på 4,384 % og en avtale om rentesikring av 65 mill kr i 10 år fra 2013 til en fast rente på 4,18 %.
Restsaldo på hver av avtalene var 60.1 mill pr 31.12.14. Markedsverdien av disse avtalene var på
minus 15,8 mill ved årsskiftet. Dette skal ikke tapsføres i kommuneregnskapet ettersom avtalen er
knyttet til rentesikring av løpende lån.
Side 67
Note 27 Utlån
Konto (T)
Røyken kommunale Boligstiftelse
Sosiale Lån
Utlån til omsorgsboliger
Utlån ungdomsboliger
Utlån til PU-boliger
Etableringslån - Husbankmidler
Startlån-Husbankmidler
Beløp
26 096 295,00
651 020,92
241 200,00
150 000,00
3 300 000,00
501 393,74
113 012 734,74
143 952 644,40
Røyken kommunale boligstiftelse
Røyken kommune har tatt opp lån i Kommunalbanken som gjelder videreutlån til Røyken kommunes
boligstiftelse. Dette lånet belaster ikke kommunens økonomi. Restlån pr. 31.12.14 er 26,1 mill
Andre utlån
Kommunestyret vedtok i sak 0029/99 økonomisk støtte til omsorgsboliger i boligbyggelag.
Innskuddet begrenses til kr. 250.000 pr. bolig. Av opprinnelig 4 lån er 3 innfridd pr. 2014.
Kommunestyret vedtok i sak 0028/02 at det skulle settes av inntil 1,8 mill. til innskudd m/pant i
boligene i Bråsetungdommens borettslag. Maks tildeling kr. 150.000 pr. bolig, som tildeles ut fra
beboernes økonomiske situasjon. Av opprinnelig 7 lån er 6 innfridd pr. 2014.
Kommunestyret vedtok i sak 0027/02 at det skulle disponeres opptil kr. 3,6 mill. fra innfridde boliglån
til innskudd m/pant i PU-boligene. Innskuddet begrenses oppad til kr. 300.000.- pr bolig. Det er
innvilget 11 lån, ingen av disse er pr. 2014 innfridd.
KONTO 2.2275.310 - OMSORGSBOLIGER
.
Innbetalt
Saldo 31.12.
Opprinnelig
lån
912 510
Innbetalt
2008
-452 510
460 000
Innbetalt
2009
0
460 000
Innbetalt
2010
0
460 000
Innbetalt
2011
0
460 000
Innbetalt
2012
0
460 000
Innbetalt
2013
0
460 000
Innbetalt
2014
-218 800
241 200
KONTO 2.2275.311 - UNGDOMSBOLIGER
Opprinnelig
lån
Innbetalt
Saldo 31.12.
970 000
Innbetalt
2008
-150 000
820 000
Innbetalt
2009
-150 000
670 000
Innbetalt
2010
0
670 000
Innbetalt
2011
-70 000
600 000
Innbetalt
2012
Innbetalt
2011
Innbetalt
2012
0
600 000
Innbetalt
2013
0
600 000
Innbetalt
2014
-450 000
150 000
KONTO 2.2275.312 - LÅN PU-BOLIGER
Opprinnelig
lån
Innbetalt
Saldo 31.12.
3 300 000
Innbetalt
2008
0
3 300 000
Innbetalt
2009
0
3 300 000
Innbetalt
2010
0
3 300 000
0
3 300 000
0
3 300 000
Innbetalt
2013
0
3 300 000
Innbetalt
2014
0
3 300 000
Side 68
Note 28 Revisjonsberetning
Side 69
Vedlegg 1, spesifisert balanse
Konto
Konto(T)
2014
2013
21000020
21000030
21000040
21000070
21000080
21000100
21000110
21000150
21000180
21020000
21020005
21020011
21020014
21020020
21020021
21020022
21020040
21098010
Underkasse Barnevernstjenesten
Underkasse Sl. Stad Ungd.Skole
Underkasse Sp. stad Ungd.Skole
Underkasse Midtbygda Skole
Underkasse Sl. Stad Barneskole
Underkasse Frydenlund Skole
Underkasse Torvbråten Skole
Underkasse Sydskogen Skole
Underkasse Røyken Ungd.Skole
DnB - Folio 7137.05.00112
DnB -OCR 7177.05.77033
DnB 7137.05.15608 - Kronekort
Bokollektiv demente kto.1503 21 71211
Dnb-Utlånsmidl. 7137.05.15594
1503.05.72065-Innbet.formidl.lån
DnB-bankterminaler 1503.31.15811
DNB Nor Kortk. 7137.05.18909
Skattetrekk 7137.05.10835
6 000
6 000
3 812
1 917
2 000
2 000
3 000
1 000
5 000
186 733 565
7 961 437
46 250
3 667
13 014 085
4 428 940
609 736
41 175
19 669 736
0
6 000
3 812
1 917
2 000
2 000
3 000
1 000
5 000
205 897 018
8 733 269
31 292
7 477
9 613 543
1 967 477
29 696
33 095
18 270 119
210
KASSE, BANKINNSKUDD
232 539 320
244 607 716
21310000
21310020
21310601
21314000
21350460
21370016
21375000
21375010
21375011
21375012
21375013
21375014
21375020
2137503
21375100
21375103
21375400
21399010
21410300
21410325
21410326
21414410
21550310
21675901
21675910
21775000
Påløpte feriepenger av sykepenger
Depositum Bergen Energi AS
Inng. mva 25 % momskompensasjon
Røyken Kommune - Skatt Og Avgift
Kommuneskogen - Skogavgift
REU AS - ekstraordinært utbytte
Forskudd Lønn
Rettekonto Lønn
Negativ Lønn/Nlp
Kundefordringer - Agresso
Kundefordringer RFD
Kundefordringer Procasso
Lån/Forskuddsutbet. Mot Trekk
Uidentifiserte innbetalinger via CU08 - OCR
Diverse Fordringer
Barnehager - fordring priv.bh. ihht. regnskap
Kultur - diverse fordringer
Årsoppgj.kto - periodisering korts.fordring
Helsedir. - Resurskrevende tjenester
Folketrygden - Ref. Syke-/Fødselsp. (tom 2014)
Hjelpekto. Fraværsrefusjon (tom 2014)
Kommunen - Inng. Avgift
Røyken komm.boligstift. - påløpt rente
Agresso Fakt.* Øredifferanser
Avsetning tap på krav
Diff. Konto/Restanseopptak
1 003 313
2 381 000
10 540 804
4 872 620
0
4 000 000
-2 965
-8 128
109 027
31 284 086
48 136
119 640
-22 642
-2 964
0
589 463
400 000
-971 610
26 439 448
-2 748 827
6 247 540
-0
399 664
-2
-598 827
480
0
2 381 000
10 975 577
3 899 233
1 830
4 000 000
2 596
-12 857
77 596
22 497 520
37 759
6 590
30 366
-4 952
63
2 010 107
0
-681 056
22 904 340
3 529 614
-215 623
-0
412 184
0
-588 275
0
Side 70
Konto
Konto(T)
2014
2013
213
KORTSIKTIGE FORDRINGER
84 079 257
71 263 613
21914001
21914002
21914003
21941001
21941002
21941003
AGA premieavvik Hovedordning
AGA premieavvik KLP sykepleiere
AGA premieavvik SPK lærere
Premieavvik Hovedordning
Premieavvik KLP sykepleiere
Premieavvik SPK lærere
12 922 971
518 206
-856 292
91 652 263
3 675 232
-6 073 004
12 048 908
735 574
-844 239
85 453 237
5 216 847
-5 987 512
219
PREMIEAVVIK PENSJONSKOSTNADER
101 839 376
96 622 815
22041001 Pensjonsmidler Hovedordning
22041002 Pensjonsmidler KLP sykepleiere
22041003 Pensjonsmidler SPK lærere
638 772 606
83 647 581
204 371 944
557 736 393
77 672 113
196 490 965
220
PENSJONSMIDLER
926 792 131
831 899 471
22168033
22168035
22168038
22168039
22168040
22168041
22168060
22168061
22168063
22168064
22168065
22168066
22168070
22168071
22168072
22168073
22170010
22175010
22175030
22175040
Aksjer i Røyken Eiendomsutvikling
Aksjer I Røyken Eiendom As
Vinn Industri Drm. As/3 A Kr.5.000.Papirbredden Innovasjon AS
A/L Biblioteksentralen 7 Aksjer A/300
Jobbhuset Røyken AS
Enter kompetanse - 200 Aksjer A/100
Innskudd Renovasj. Selsk.- Iks
Glitrevannverket IKS
Søndre Buskerud 110 sentral IKS
LOAS - (Lindum-Oredalen AS)
VIVA - kapitalinnskudd
KLP-egenkapitaltilskudd Sykepleiere
Bråset bofellesskap BRL andeler
E 134 Haukelivegen AS - 10 aksjer a/1000
KLP-egenkapitaltilskudd Hovedordning
B-aksjer Sekkefabrikken K.hus AS
Bølstadsenteret Bbl - 2 Andeler
Andeler kunstgress IL ROS
Andeler kunstgress Slemmestad IL
147 852 599
124 013 079
15 000
180 000
2 100
72 000
20 000
100 000
17 489 349
118 300
31 850
186 000
2 149 365
1 800 000
10 000
14 629 856
2 500 000
400
1 250 000
4 245 000
147 852 599
124 013 079
15 000
180 000
2 100
72 000
20 000
100 000
17 489 349
118 300
31 850
0
1 976 786
1 800 000
10 000
13 144 212
2 500 000
400
1 250 000
4 245 000
221
AKSJER OG ANDELER (LANGSIKTIGE)
316 664 898
314 820 675
22268004
22268040
22275300
22275310
22275311
22275312
22275400
22275410
22275420
Røyken Eiendom lån 2005
Røyken komm. Boligstiftelse
Sosiale Lån
Utlån til omsorgsboliger
Utlån ungdomsboliger
Utlån til PU-boliger
Etableringslån - Husbankmidler
Utbedringslån - Husbankmidler
Startlån-Husbankmidler
0
26 096 295
651 021
241 200
150 000
3 300 000
501 394
0
113 012 735
10 000 000
27 088 169
678 274
460 000
600 000
3 300 000
1 036 864
5 234
106 491 155
222
UTLÅN
143 952 644
149 659 696
22450000
22450010
22450014
22450015
Maskiner, transportm/inventar 10år
IKT utstyr, systemer m.v. 5år
Kunst
Bygdebok
15 460 014
29 193 200
295 750
-1
20 063 093
28 795 209
100 000
3 074 735
Side 71
Konto
Konto(T)
22450020 Armatur - Veg/Gatelys 20 år
22450030 Brannbiler etc. 20 år
2014
2013
8 206 066
4 077 127
8 851 623
4 345 576
57 232 156
65 230 236
224
UTSTYR, MASKINER OG TRANSPORTMIDLER
22750000
22750010
22750024
22750025
22750026
22750027
22750030
22750031
22750033
22750040
22750050
22750070
22750080
22750090
Utleieboliger 40 år
Skogeiendom
Pumpestasjoner/andre anlegg - vann 20 år
Ledningsnett-Vann 40 år
Ledningsnett - Avløp 40 år
Pumpestasjoner/andre anlegg - avløp 20 år
Vannforsyningsanlegg 20 år
Kloakk anlegg 20 år
Veier 40 år
Investering i leide bygninger 10 år
Friarealer
Andre bygninger
Andre anlegg/prosjekter
Ubebygde eiendommer/tomter/parseller
12 519 294
312 460
10 305 826
99 034 059
109 882 582
9 848 034
1 332 596
15 194 981
227 418 052
8 257 452
5 777 870
107 996 384
17 913 066
25 894 045
9 548 857
312 460
11 337 059
95 001 347
102 864 103
11 072 996
1 503 481
16 990 287
203 363 500
9 014 057
4 921 709
110 720 965
16 139 637
25 928 368
227
FASTE EIENDOMMER OG ANLEGG
651 686 701
618 718 826
23214410
23214490
23214499
23220100
23250001
23250002
23250003
23310010
23310011
23310020
23314000
23314010
23314015
23319000
23341010
23341011
23341040
23341041
23341042
23375100
23375101
23375250
23375255
23375610
23375615
23375620
23375627
23475100
23475900
Kommunen - Utg. Avgift
Kommunen - Oppgj. Konto
Kommunen - mva midlertidig
For lite betalt avdrag ihh K-loven
Morbergtoppen, overdragelse av justeringsrett JM Norge AS
Årosfjellet Nord, overdragelse av justeringsrett Hov Eiendom
Årosfjellet Utb. AS, overdragelse av justeringsrett Admento AS
Avsatt pensjonspremie SPK lærere
Pensjonspremie SPK lærere
Midl. pensjonstrekk SPK lærere
Forskuddstrekk
Påleggstrekk
Arbeidsgiveravgift
Påløpte Rentekostnader
Avsatt pensjonspremie KLP - Hovedordning
Pensjonspremie KLP - Hovedordning
Avsatt pensjonspremie - KLP (sykepleiere)
Pensjonspremie - KLP (sykepleiere)
Midl. pensjonstrekk
OU-Midler
Kollektiv ulykkes- og gruppelivsforsikring
Diverse Trekk I Lønn
Særskilte trekkavtaler
Brutto Oppgavepliktig Lønn
Ikke Avgiftspliktig Lønn
Avgiftspliktig Lønn
Innestående Småbeløp - Lønn
Remittering/Leverandørgjeld
Beregnede Feriepenger - Inneværende År
0
1 769 178
98 658
0
-406 586
-797 065
-538 893
0
0
27 811
-18 582 966
-95 493
-12 954 199
-2 976 328
0
0
0
0
-120 801
0
-610 625
2 615
0
0
0
0
-8
-54 799 998
-85 944 099
0
2 404 425
143 522
-3 213 070
-487 904
-896 698
0
0
0
-3 969
-17 689 523
-80 198
-12 377 290
-3 503 638
0
0
0
0
-59 346
0
0
0
0
435 224 288
-22 774 236
-412 450 053
0
-97 661 527
-42 283 225
Side 72
Konto
Konto(T)
2014
2013
23475901
23475910
23475911
23499000
23499001
23499002
23499004
23499010
23499013
23499015
Beregnede Feriepenger - Forrige År
Beregnet Arb.G. Avg. Av Feriep/Innev. År
Beregnet Arb.G. Avg. Av Feriep/Forrige År
Hjelpekonto - Kassa
Depositum nøkler-Diverse utleielokaler
Hjelpekonto - Div. Krav/Tilskudd
Rammetilskudd - trekk inntektsutjevn.
Årsoppgj.kto - periodisering korts. gjeld
RFD - overtatte krav for innfordring
Røyken Eiendom As/Drift As
42 113 899
-12 347 690
5 678 999
-27 233
-68 650
-8 162
-5 296 175
-9 014 431
427
-0
0
-5 961 669
0
0
-70 000
-31 440
-6 645 158
-179 522
0
-2
232
ANNEN KORTSIKTIG GJELD
-154 897 815
-188 596 231
24014001
24014002
24014003
24041001
24041002
24041003
AGA nto. pensjonsforpl. hovedordning
AGA nto. pensjonsforpl. KLP (sykepleiere)
AGA nto. pensjonsforpl. SPK lærere
Pensjonsforpliktelse hovedordning
Pensjonsforpliktelse KLP sykepleiere
Pensjonsforpliktelse SPK lærere
-17 398 371
-1 937 524
-10 727 304
-762 165 305
-97 389 063
-280 452 117
-19 502 234
-1 710 810
-10 870 113
-696 050 111
-89 805 691
-276 934 346
240
PENSJONSFORPLIKTELSE
-1 170 069 684
-1 094 873 305
24519420
24519421
24519422
24519423
24519424
24519425
24519426
24519427
24519428
24519429
24519430
24519431
24519432
24519433
24519434
24519435
24520004
24520005
24520006
24520007
24520008
24520009
24520010
24520011
24520012
24529999
24550000
24831006
24831007
2003-Husbank Startlån Nr.11491086-10
2006-Husbank Startlån Nr.11501388-10
2006-Husbank Startlån Nr.11501388-50
2007-Husbank Startlån Nr.11503608-50
2008-Husbank Startlån Nr.11506034-10
2009-Husbank Startlån Nr.11509062-10/50
2009-Husbank Startlån Nr.11511913-10
2010-Husbank Startlån Nr.11513812-30
2010-Husbank Startlån Nr.11514971-10
2011-Husbank Startlån Nr.11516797-10/40
2012-Husbank Startlån nr.11520533-10
2012-Husbank Startlån nr. 11521378-10
2012-Husbank Startlån nr. 11521378-20
2013-Husbank Startlån nr. 11524704-10/20
2011-Husbank Startlån nr. 11516797-50
2014-Husbank Startlån nr. 11528682
Kommunalbanken 20040859
Kommunalbanken 20050752
Kommunalbanken 20060489
Kommunalbanken 20070612
Kommunalbanken 20100644
Kommunalbanken 20110323
Kommunalbanken 20120394
Kommunalbanken 20130336
Kommunalbanken 20140179
Minimumsavdrag
Annen gjeld (leasingavtale)
Kommunalbanken 20020784
Kommunalbanken 2003/2008/2011 (Boligstiftelsen)
-8 871 154
-5 147 213
-4 398 203
-6 147 583
-7 027 912
-13 714 661
-9 277 437
-14 147 725
-9 826 126
-24 716 337
-7 500 000
-7 500 000
-7 500 000
-15 000 000
-10 000 000
-18 581 981
-11 224 070
-9 499 760
-15 511 520
-32 013 150
-27 649 600
-44 203 600
-51 081 320
-76 307 550
-53 227 220
0
-122 051 345
-9 529 530
-26 096 295
-9 422 171
-5 408 383
-4 610 000
-6 642 881
-7 320 943
-14 244 047
-9 639 572
-14 829 545
-10 000 000
-25 000 000
-7 500 000
-7 500 000
-7 500 000
-15 000 000
-10 000 000
0
-14 749 610
-9 952 120
-16 216 580
-34 475 700
-29 377 700
-50 518 400
-55 010 660
-81 115 792
0
3 213 070
-125 271 970
-10 720 730
-27 088 169
Side 73
Konto
Konto(T)
24831008 Kommunalbanken 20030547
2014
2013
-8 372 310
-9 302 570
245
ANDRE LÅN/ANNEN KORTSIKTIG GJELD
-656 123 602
-615 204 473
25100100
25100110
25100200
25100202
25100203
25100222
25100300
25100304
25100305
25100402
25100410
25100440
25100501
25100505
25100506
25100507
25100508
25100600
25100601
25100602
25100610
25100611
25100613
25100900
25182000
Tiltaksmidler driftsregnskapet
Norges Forskningsråd
Slt-Koordinator
Prosjekt sykepenger - Storebrand
Miljøtiltak Nilsemarka/Slemmestad
Midler til minoritetsspråklige bhg-området
Prosjektmidler Undervisning
Barnevern
Barnekonvensjonen-rammetilskudd
Sosialenheten - rus
Helseenheten
Institusjonstjenesten gaver
Cement-Museet
Kulturskolen
Kulturelle spaserstokk
Regionalutv.midler Slemmestad
Regionråd Røyken og Hurum
Utbedringstilskudd Husbanken
Skogavgift
Etableringstilskudd Husbanken
Driftsfond vannforsyning
Driftsfond avløp
Driftsfond feietjeneste
Tap På Krav Etabl/Utbedr Lån
Prosjektmidler
-7 686 394
0
0
-184 000
-2 303 765
0
0
0
0
0
0
0
-38 000
0
0
0
0
-1 883 449
-8 869
-2 154 663
-3 079 219
-11 002 165
-2 117 793
-523 200
0
0
-1 266 000
-530 616
-186 000
-2 459 984
-162 882
-814 995
-377 613
-281 200
-1 353 371
-1 563 274
-43 372
-38 000
-250 822
-253 755
-162 161
-509 308
-2 118 975
-1 830
-1 893 326
-4 303 664
-8 164 063
-2 028 222
-523 200
-128 268
251
BUNDNE DRIFTSFOND
-30 981 517
-29 414 902
25300212
25300220
25300902
25300918
25300933
25300934
25300935
Inv.fond til sentrumsutvikling
Kommunale boligutlån
Ubundet kapitalfond
Nilsemarka - sanering fylling
Justeringsavtale Morbergtoppen
Justeringsavtale Årosfjellet Nord
Justeringsavtale Årosfjellet Utbygging AS
-8 680 000
-738 800
-667 460
-100 857
-253 414
-202 935
-93 745
-2 355 000
0
-667 460
-100 857
-172 096
-103 302
0
253
UBUNDNE INVESTERINGSFOND
-10 737 210
-3 398 714
25500201
25500202
25500250
25500300
25500614
25500615
25500616
25500900
25500901
25500910
25500911
Båtstø
Nyveien bofellesskap
Inventar til livssynsnøytralt seremonirom
Spikkestad barneskole Elfa-prosjekt
Vei Øvre Hallenskog
Rundkjøring Spikkestadveien/Katrineåsveien
Slalombakke Gleinåsen
Innfridde Boliglån (utgår se 25300220)
Etableringslån Av Innfr. Boliglån
Startlån - innbetalt avdrag
Startlån - innfridde lån
-1 000 000
0
-1 000 000
-14 123
-664 565
-1 165 000
-800 000
0
-0
-2 903 492
-41 978 197
-1 000 000
-13 018 000
0
-14 123
-664 565
-600 000
0
0
-0
-4 186 938
-36 093 962
Side 74
Konto
Konto(T)
2014
2013
255
BUNDNE INVESTERINGSFOND
-49 525 377
-55 577 589
25600100 Disposisjonsfond
-61 331 970
-31 134 218
256
DISPOSISJONSFOND
-61 331 970
-31 134 218
25810000
25810001
25810002
25810003
Endr regnskapsprinsipp drift ressursk. brukere
Endr regnskapsprinsipp drift - mva
Endr regnskapsprinsipp drift - rentekostnader
Endr regnskapsprinsipp drift - feriep. 1999
-18 565 000
-1 237 984
3 344 859
13 132 669
-18 565 000
-1 237 984
3 344 859
13 132 669
2581
ENDRING AV REGNSKAPSPRINSIPP DRIFT
-3 325 456
-3 325 456
25950007 Regnskapsmessig mindreforbruk
-20 706 654
-28 669 511
25950
REGNSKAPSMESSIG MINDREFORBRUK
-20 706 654
-28 669 511
25990000
25990020
25990021
25990022
25990023
25990024
25990025
25990026
25990027
25990028
25990029
25990030
25990039
25990040
25990041
25990042
25990043
25990044
25990045
25990046
25990047
Kapitalkonto
Motkonto Pensjonsavvik
Salg Fast Eiendom/Anlegg
Av-/Nedskrivning Fast Eiend./Anlegg
Salg Utstyr/Maskin/Transp. Midl.
Av-/Nedskriv. Utstyr/Maskin/Transp. Midl.
Salg Aksjer/Andeler
Nedskr.av Aksjer/Andeler
Avdrag På Utlån
Avskrivning På Utlån
Bruk Av Eksterne Lånemidler
Avdrag på Sosiale lån
Oppskriv. Utstyr/Maskiner
Aktivering Fast Eiendom/Anlegg
Oppskr. fast Eiendom/Anlegg
Aktivert Utstyr/Maskiner/Transp. Midl.
Kjøp Aksjer/Andeler
Oppskr. Aksjer/Andeler
Kapitalkonto - Utlån
Avdrag På Eksterne Lån
Kapitalkonto - utlån sosiale lån
-348 726 211
243 277 553
609 967 620
538 832 937
1 991 699
149 170 064
192 564 991
26 225 470
174 770 005
1 645 525
809 299 984
305 845
-662 312
-919 684 264
-309 157 804
-200 929 527
-303 201 347
-222 172 442
-287 926 433
-512 274 290
-404 261
-348 726 211
262 973 834
609 967 620
514 552 634
1 991 699
129 761 656
192 564 991
26 225 470
153 906 629
1 643 660
749 773 416
235 830
-662 312
-862 615 538
-309 157 804
-189 339 746
-301 357 124
-222 172 442
-272 742 855
-479 092 419
-359 635
25990
KAPITALKONTO
-357 087 199
-342 628 648
29180104 Udisponerte lånemidler
29180901 Husbank-Etabl/Utbedr/Start/Ubr.
29180902 Husbanken - Tilsagn Boliglån
73 737 397
12 890 584
323 973
62 779 387
5 245 295
4 352 840
29100
MEMORIAKONTI FOR UBRUKTE LÅNEMIDLER
86 951 954
72 377 522
29480200
29480500
29480620
29480630
29480700
29480701
Erverv av grunn/Deponi Norges Bank
Årosfjellet - refusjoner
Torsrud - Ref. Tekn. Anlegg
Røyken Sentr. - Ref. Tekn. Anl
Adkomst Aukeveien - Refusjoner
Sl. Stad Ref. Adkomst-40/215-346
20 035
8 212 769
20 000
93 000
65 214
16 750
20 035
0
20 000
93 000
65 214
16 750
29200
ANDRE MEMORIAKONTI
8 427 768
214 999
29999000 Motkonto For Memoriakonti
-95 379 722
-72 592 521
29999
-95 379 722
-72 592 521
MOTKONTO FOR MEMORIAKONTIENE
0
0
Side 75
Vedlegg 2, driftsresultatet pr programområde
Hovedgrp(T)
Progansv
Sum driftsutgifter 10
Sum driftsinntekter 10
10
Sum driftsutgifter 20
Sum driftsinntekter 20
20
Sum driftsutgifter 25
Sum driftsinntekter 25
25
Sum driftsutgifter 30
Sum driftsinntekter 30
30
Sum driftsutgifter 31
Sum driftsinntekter 31
31
Sum driftsutgifter 32
Sum driftsinntekter 32
32
Sum driftsutgifter 33
Sum driftsinntekter 33
33
Sum driftsutgifter 40
Sum driftsinntekter 40
40
Sum driftsutgifter 41
Sum driftsinntekter 41
41
Sum driftsutgifter 42
Sum driftsinntekter 42
42
Sum driftsutgifter 50
Sum driftsinntekter 50
50
Sum driftsutgifter 60
Sum driftsinntekter 60
60
Sum driftsutgifter 61
Sum driftsinntekter 61
61
Sum driftsutgifter 62
Sum driftsinntekter 62
62
Sum driftsutgifter 65
Sum driftsinntekter 65
65
Progansv(T)
Folkevalgte organer politisk og sekretariat
Folkevalgte organer politisk og sekretariat
Folkevalgte organer politisk og sekretariat
Administrasjon og fellesutgifter
Administrasjon og fellesutgifter
Administrasjon og fellesutgifter
Skatt og finans
Skatt og finans
Skatt og finans
Grunnskole
Grunnskole
Grunnskole
Barnehage
Barnehage
Barnehage
Barnevern
Barnevern
Barnevern
PPT
PPT
PPT
Pleie og omsorg
Pleie og omsorg
Pleie og omsorg
Helsetjenester
Helsetjenester
Helsetjenester
Sosialtjenester
Sosialtjenester
Sosialtjenester
Kultur, idrett og næringsutvikling
Kultur, idrett og næringsutvikling
Kultur, idrett og næringsutvikling
Vann og avløp
Vann og avløp
Vann og avløp
Kommunale veier og trafikksikkerhet
Kommunale veier og trafikksikkerhet
Kommunale veier og trafikksikkerhet
Plan, bygg og oppmåling
Plan, bygg og oppmåling
Plan, bygg og oppmåling
Brann og redningstjenesten
Brann og redningstjenesten
Brann og redningstjenesten
Beløp
(1000)
8 040
-276
7 764
229 706
-44 417
185 289
151 472
-1 065 325
-913 853
253 822
-48 212
205 610
171 186
-13 482
157 704
25 393
-3 627
21 766
6 522
-248
6 274
411 828
-194 034
217 794
50 423
-18 273
32 151
36 042
-9 422
26 620
44 235
-13 419
30 816
56 935
-72 293
-15 358
17 161
-5 435
11 726
20 633
-13 103
7 530
26 258
-8 091
18 167
0
Rev. Bud
(1000)
7 404
-271
7 133
233 773
-44 012
189 761
143 080
-1 056 379
-913 299
249 572
-42 737
206 835
165 101
-11 948
153 154
28 521
-3 428
25 093
6 941
-238
6 703
413 539
-190 476
223 063
49 297
-17 990
31 308
32 197
-8 547
23 650
42 587
-10 492
32 095
45 894
-62 694
-16 800
16 190
-3 890
12 300
21 163
-19 461
1 702
25 658
-8 355
17 302
0
Avvik
(1000)
-636
5
-631
4 067
405
4 473
-8 392
8 947
555
-4 249
5 474
1 225
-6 085
1 534
-4 550
3 128
199
3 327
420
10
429
1 710
3 558
5 268
-1 126
283
-843
-3 845
875
-2 970
-1 648
2 927
1 279
-11 042
9 599
-1 443
-971
1 545
574
530
-6 358
-5 828
-600
-265
-865
0
Side 76