2016-10-11 koalitionens förslag till skattesats
2016-10-11 KOALITIONENS FÖRSLAG TILL SKATTESATS 2017 REVIDERAD BUDGET 2017 OCH EKONOMISK FLERÅRSPLAN 2018-2019 Dnr kst 2016/182 2016-10-11 1 (22) Innehåll INLEDNING ................................................................................................................ 2 FÖRSLAG TILL FULLMÄKTIGES BESLUT 2016-11-07 ....................................... 3 FÖRSLAG TILL KOMMUNSTYRELSENS BESLUT 2016-10-17 .......................... 5 1. BAKGRUND ....................................................................................................... 6 2. EKONOMISKA FÖRUTSÄTTNINGAR ........................................................... 6 2.1. Statliga åtgärder ............................................................................................ 6 2.2. Kapitalkostnader ........................................................................................... 6 2.3. Borgensavgifter ............................................................................................ 7 2.4. Demografiska förändringar .......................................................................... 7 3. NÄMNDERNAS DRIFTBUDGETRAMAR ...................................................... 8 3.1. Kommunstyrelsen ......................................................................................... 9 3.2. Barn- och ungdomsnämnden ...................................................................... 10 3.3. Kompetensnämnden ................................................................................... 11 3.4. Kultur-, demokrati- och fritidsnämnden ..................................................... 13 3.5. Socialnämnden ........................................................................................... 14 3.6. Familjerättsnämnden .................................................................................. 14 3.7. Tekniska nämnden, skattefinansierat ......................................................... 15 3.8. Miljö- och bygglovsnämnden ..................................................................... 15 3.9. Sammanställning av förslag till nämndernas driftbudgetramar ................. 16 4. EXPLOATERINGSBUDGET 2017 .................................................................. 16 5. INVESTERINGSBUDGET 2017 ...................................................................... 17 6. UPPLÅNING 2017 ............................................................................................ 17 7. SKATTESATS 2017 .......................................................................................... 18 8. EKONOMISTYRREGLER 2017 ...................................................................... 18 9. RESULTAT- OCH BALANSBUDGET 2017 .................................................. 18 10. EKONOMISK FLERÅRSPLAN 2018 – 2019 .................................................. 21 Bilagor 1 Investerings- och exploateringsbudget 2017 samt plan 2018-2019 2 Ekonomistyrregler 2017 2016-10-11 2 (22) INLEDNING I syfte att stärka ekonomin och ta ansvar för en växande kommun innehåller denna justerade budget för 2017 ett kraftigt höjt överskottsmål om 57 mnkr. Samtidigt införs ett effektiviseringsbeting genom att uppräkningen för styrelsens och nämndernas driftbudgetramar från 2016 till 2017 om en procent utgår så att 2016 års driftbudgetramar fortsätter att gälla under 2017. Undantag görs dock för Barn- och ungdomsnämnden där den fastställda budgetramen från 2015-11-02 som är uppräknad med en procent för 2017 ligger fast. I budgetbeslutet 2015-11-02 ingick ett flertal reformer och förändringar i styrelsens och nämndernas driftbudgetramar för 2016 och 2017. Dessa satsningar kommer fortsatt att gälla 2017. Sammantaget innebär dessa justeringar ett extra reformutrymme för 2017 om 20 mnkr. 2016-10-11 3 (22) FÖRSLAG TILL FULLMÄKTIGES BESLUT 2016-11-07 1 Den kommunala skattesatsen för år 2017 fastställs till 19,15 kr. 2 Reviderade driftbudgetramar för styrelse och nämnder år 2017 fastställs. 3 Resultat- och balansbudget för år 2017 fastställs. 4 Exploateringsbudget för år 2017 och plan 2018-2019 fastställs. 5 Investeringsbudget för år 2017 och plan 2018-2019 fastställs. 6 Föreslagna priser inom kompetensnämnden för introduktionsprogram och gymnasiesärskola fastställs. 7 Barn- och ungdomsnämnden ges i uppdrag att fastställa nya priser/peng 2017 för sina ansvarsområden med anledning av budgetförslaget. 8 Socialnämnden ges i uppdrag att fastställa nya priser för sina verksamhetsområden med anledning av budgetförslaget. 9 Ekonomistyrregler för år 2017 fastställs. 10 Ekonomisk flerårsplan för åren 2018 – 2019 fastställs. 11 Kommunstyrelsen ges i uppdrag att justera nämndernas driftbudgetramar med anledning av beslutat investeringsbudget. 12 Kommunstyrelsen bemyndigas att uppta långfristiga lån om 2 500 mnkr. 13 Borgensavgiften fastställs till 0,35% för år 2017. 14 Samtliga nämnder och styrelser ska senast i februari 2017 besluta om internbudget inom ramen för kommunfullmäktiges beslut. 15 Samtliga nämnder och styrelser ges i uppdrag att säkerställa en effektiv verksamhet med god kvalitet i syfte att uppnå god ekonomisk hushållning. 16 Det övergripande ansvaret för integrationsfrågor överförs från kompetensnämnden till kommunstyrelsen. 17 Kommunstyrelsen ges i uppdrag att utreda förutsättningarna för inrättande av en kommunal lantmäterimyndighet som utveckling av kommunens kart- och GIS-verksamhet. 18 Kommunstyrelsen ges i uppdrag att utreda konsekvenserna av att anpassa miljöplanen efter miljömålen i det så kallade Parisavtalet och efter miljömålsberedningens höjda krav. 2016-10-11 4 (22) 19 Kommunstyrelsen ges i uppdrag att utreda förutsättningarna för en kommunkoncern. 20 Kommunstyrelsen ges i uppdrag att ta fram ett programförslag för idrottsområdet vid Mjölnarvägen i Jakobsberg. 21 Barn- och ungdomsnämnden ges i uppdrag att inom ram för den förstärkta barn- och elevpengen finansiera 846 tkr för att, utöver ordinarie lönerevision, höja lönerna för skolledarna inom de kommunala enheterna. 22 Barn- och ungdomsnämnden ges i uppdrag att se över förutsättningarna för samt ekonomiska konsekvenser av att föra över golvet i den socioekonomiska ersättningen (viktad peng) till grundpengen för förskoleklass och grundskola. Uppdraget ska rapporteras till berörd nämnd senast i april 2017. 23 Kompetensnämnden ges i uppdrag att utvidga verksamheten med trygghetsvärdarna på ett sådant sätt att de finns tillgängliga i alla kommundelar och under helger. 24 Kultur-, demokrati- och fritidsnämnden ges i uppdrag att inrätta en mobil fritidsgård. 25 Tekniska nämnden ges i uppdrag att under 2017 ta fram en gång- och cykelplan där ”Handlingsplan för cykeltrafik (Dnr Kst 2013/454)” implementeras. 26 Miljö- och bygglovsnämnden ges i uppdrag att årligen ordna en vattendag med fokus på vattenfrågor. 2016-10-11 5 (22) FÖRSLAG TILL KOMMUNSTYRELSENS BESLUT 2016-10-17 1. Internräntan för år 2017 fastställs till 3,0 procent. 2. Kommundirektören ges i uppdrag att justera nämndernas driftbudgetramar med anledning av beslutat investeringsbudget. 3. Kommundirektören bemyndigas att uppta långfristiga lån om 2 500 mnkr. 4 Samtliga nämnder och styrelser ska besluta om internbudget inom ramen för kommunfullmäktiges beslut. 5 Kommundirektören ges i uppdrag att säkerställa en effektiv verksamhet med god kvalitet i syfte att uppnå god ekonomisk hushållning. 6 Kommundirektören ges i uppdrag att utreda förutsättningarna för inrättande av en kommunal lantmäterimyndighet som en utveckling av kommunens kart- och GIS-verksamhet. 7 Kommundirektören ges i uppdrag att utreda konsekvenserna av att anpassa miljöplanen efter miljömålen i det så kallade Parisavtalet och efter miljömålsberedningens höjda krav. 8 Kommundirektören ges i uppdrag att utreda förutsättningarna för en kommunkoncern. 9 Kommundirektören ges i uppdrag att ta fram ett programförslag för idrottsområdet vid Mjölnarvägen i Jakobsberg. 2016-10-11 1. 6 (22) BAKGRUND Kommunfullmäktige beslutade 2015-11-02 om mål och budget för styrelse och nämnder för åren 2016 och 2017. I beslutet ingick att styrelsens och nämndernas driftbudgetramar räknades upp med 1 procent från år 2016 till 2017. I det nu reviderade budgetförslaget föreslås att Barn- och ungdomsnämnden budgetram uppräknas med 1 %. För styrelsen och de övriga nämnderna föreslås ingen uppräkning vilket innebär att 2016 års budgetramar fortsatt föreslås gälla för 2017. 2. EKONOMISKA FÖRUTSÄTTNINGAR 2.1. Statliga åtgärder Statens olika beslut påverkar kommunens förutsättningar för att bedriva sin verksamhet. Det gäller såväl verksamheterna, till exempel genom ny lagstiftning, som skatter och statsbidrag. Regeringen lämnar två ekonomiska propositioner under året, vårpropositionen som syftar till att ange politikens inriktning på medellång och lång sikt samt budgetpropositionen som lämnas under hösten med mer konkreta förslag. I september 2016 lämnade regeringen budgetpropositionen för år 2017 där den största satsningen för kommuner är de så kallade välfärdsmiljarderna, 10 miljarder kronor till kommuner och landsting. För Järfälla kommun innebär det preliminärt 47,5 miljoner kronor per år. Bidraget fördelas mellan ett generellt bidrag per invånare, lika för alla kommuner, samt en del som fördelas med hänsyn till antal asylsökande och nyanlända. År 2017 och 2018 fördelas bidraget med 27 % som ett generellt bidrag för att åren därefter öka till 45 % respektive 64 %. År 2021 kommer bidraget i sin helhet att fördelas som ett generellt bidrag per invånare. Hur stor del som Järfälla kommun slutligen kommer att få redovisas i slutet av 2016. Övriga föreslagna satsningar som berör kommunen är bland annat Obligatoriskt att erbjuda lovskola till elever i åk 8 och 9 som riskerar att inte uppnå behörighet till gymnasiet Rätt till utbildning inom Komvux på gymnasial nivå Regeringen har tidigare meddelat att man avser att ändra systemet med ersättningar för mottagandet av ensamkommande barn från halvårsskiftet 2017. Ersättningssystemen ska innehålla ett större inslag av schabloner, samt styra mot mer kostnadseffektiva placeringslösningar och kortare placeringstider. I budgetpropositionen framgår inga ytterligare detaljer. Kommunerna måste därför invänta förordningsändringarna innan dessa kan klargöras samt vilka konsekvenser de nya reglerna får. Från 2018 och framåt räknar regeringen med att de lägre ersättningarna ger lägre kostnader för staten om cirka 7 miljarder kronor årligen. 2.2. Kapitalkostnader Järfälla kommuns internräntesats år 2016 är 3,0 procent och föreslås vara densamma år 2017. 2016-10-11 7 (22) 2.3. Borgensavgifter En analys av marknadsläget pekar på att nuvarande borgensavgift på 0,35 procent av borgenssumman anses marknadsmässig och därmed kan fastställas att gälla även 2017. 2.4. Demografiska förändringar Den kommunala sektorns verksamheter vänder sig främst till barn, ungdomar och äldre. Förändringar i dessa åldersgrupper påverkar de kommunala kostnaderna inom verksamheterna barnomsorg, skola och äldreomsorg. I nedanstående diagram visas den prognostiserade demografiska förändringen för åldersgrupperna 0-6 år, 7-15 år, 16-18 år, 65-79 år samt 80 år och äldre. Utgångs- punkten för diagrammet är 2015-12-31, d v s år 2015 = 0. Befolkningsförändring i absoluta tal 2015-2020 Förändring i antal personer 2400 2200 2000 1800 1600 1400 1200 1000 800 600 400 200 0 2015 2016 0-6 2017 7-15 2018 16-18 2019 65-79 2020 80---> Som framgår av diagrammet ökar åldersgruppen 0-6 år under hela perioden för att år 2020 ökat med cirka 2 200 barn. För åldersgruppen 7-15 år sker en ökning under perioden och 2020 har gruppen ökat med cirka 1 950 st. Efter tidigare års minskning av antal i åldersgruppen 16-18 år ökar nu antalet ungdomar stadigt från år 2015. År 2020 har åldersgruppen ökat med cirka 830 st. Åldersgruppen 65-79 år har en ökning under hela perioden för att år 2020 ha ökat med cirka 540 personer. 2016-10-11 8 (22) Åldersgruppen 80 år och äldre fortsätter att öka och fram till 2020 beräknas den ha ökat den med cirka 670 personer. Skattebetalare och servicetagare Ett annat sätt att se in i framtiden är att se hur de som betalar kommunal skatt och de som i huvudsak konsumerar kommunal service utvecklar sig i förhållande till varandra. De som betalar kommunalskatt utan att i nämnvärd utsträckning konsumera kommunal service är i huvudsak inom åldersgruppen 19-79 år och de som i huvudsak konsumerar kommunal service är i åldersgrupperna 1-18 år och 80 år och däröver. I diagrammet nedan visas en prognos över de huvudsakliga finansiärerna (19-79 år) samt åldersgruppen 1-18 år och 80 år och däröver. Befolkningsförändringar 19-79 år samt 1-18 och 80 år --> Förändring antal personer 14000 12000 10000 8000 6000 4000 2000 0 2015 2016 2017 19-79 år 2018 2019 2020 1-18 och 80 år ---> Vi kan konstatera att de huvudsakliga finansiärerna, åldersgruppen 19-79 år konstant ökar under perioden så att ökningen till år 2020 uppgår till cirka 11 700 st. De som huvudsakligen konsumerar service, åldersgruppen 1-18 och 80 år och däröver ökar under samma period med cirka 5 300 personer. 3. NÄMNDERNAS DRIFTBUDGETRAMAR För styrelsens och nämndernas driftbudgetramar föreslås att uppräkningen från 2016 till 2017 om 1 procent utgår och att 2016 års driftbudgetramar fortsätter att gälla även år 2017. Undantag görs för Barn- och ungdomsnämnden där den 2015-11-02 fastställda budgetramen som är uppräknad med 1 procent för 2017 fortsatt föreslås gälla. 2016-10-11 9 (22) Utgångspunkten i förslaget till driftbudget för styrelsen och nämnderna, exklusive Barn- och ungdomsnämnden, är således de 2015-11-02 beslutade budgetramarna för år 2016. I budgetbeslutet 2015-11-02 ingick satsningar och förändringar i styrelsens och nämndernas driftbudgetramar för 2017. Dessa förslås fortsatt gälla och att de ingående budgetramarna för 2016 utökas med dessa. Nedan redovisas förslag till korrigeringar/förändringar av nämndernas driftbudgetramar. Utöver de tidigare beslutade förändringarna för år 2017 har bland annat medel för volymförändringar fördelats på nämnderna och justeringar på grund av ändrade kapitalkostnader gjorts. 3.1. Kommunstyrelsen Kommunstyrelsen nettokostnader för 2016 som 2015-11-02 fastsälldes till 244 834 tkr föreslås förändras enligt följande. De förändringar/satsningar om 500 tkr som ingick i det förra beslutet om budgetramar för år 2017 kvarstår. Kommunstyrelsen budgetram föreslås minskas med 1 127 tkr på grund av minskade kapitaltjänstkostnader. För finansiering av flyktingboenden förslås styrelsens budgetram utökas med 20 000 tkr. På grund av höjd medlemavgift till Brandkåren Attunda förslås budgetramen utökas med 1 000 tkr. För införande av beslutsstöd föreslås budgetramen utökas med 500 tkr. Utifrån revisionens äskande föreslås budgetramen utökas med 300 tkr. För att utreda förutsättningarna för inrättande av en kommunal lantmäterimyndighet föreslås budgeten utökas med 500 tkr. För att a fram ett programförslag för idrottsområdet vid Mjölnarvägen föreslås en utökning med 500 tkr. För kommunövergripande utredningar föreslås budgetramen utökas med 1 500 tkr. På grund av nya krav för social- och ekologisk hållbarhet i upphandlingar föreslås att budgetramen utökas med 500 tkr. För utökade insatser inom kommunens näringslivsutveckling föreslås att budgetramen utökas med 1 000 tkr. För oförutsedda händelser föreslås att budgetramen utökas 1 172 tkr. 2016-10-11 10 (22) Sammantaget föreslås Kommunstyrelsens nettokostnader 2017 bli 271 179 tkr, en utökning med 26 345 tkr.. Uppdrag Utöver tidigare givna uppdrag föreslås att: Samtliga nämnder och styrelser ska senast i februari 2017 besluta om internbudget inom ramen för kommunfullmäktiges beslut. Samtliga nämnder och styrelser ges i uppdrag att säkerställa en effektiv verksamhet med god kvalitet i syfte att uppnå god ekonomisk hushållning. Samtliga nämnder och styrelser ska besluta om internbudget inom ramen för kommunfullmäktiges beslut. Kommundirektören ges i uppdrag att utreda förutsättningarna för inrättande av en kommunal lantmäterimyndighet som en utveckling av kommunens kart- och GISverksamhet. Kommundirektören ges i uppdrag att utreda konsekvenserna av att anpassa miljöplanen efter miljömålen i det så kallade Parisavtalet och efter miljömålsberedningens höjda krav. Kommundirektören ges i uppdrag att utreda förutsättningarna för en kommunkoncern. Kommundirektören ges i uppdrag att ta fram ett programförslag för idrottsområdet vid Mjölnarvägen i Jakobsberg. Det övergripande ansvaret för integrationsfrågor överförs från kompetensnämnden till kommunstyrelsen. 3.2. Barn- och ungdomsnämnden Barn- och ungdomsnämndens nettokostnader för 2017 som 2015-11-02 fastställdes till 1 526 547 tkr (en uppräkning med 1 procent från år 2016) föreslås förändras enligt följande. För utökade volymer föreslås nämndens budgetram utökas med 2 000 tkr för Fritidshem/fritidsklubb och med 23 500 tkr för utbildning. För ökade lokalkostnader i Herrestaskolan föreslås nämndens budgetram utökas med 10 700 tkr. För satsning på höjd barnpeng inom förskolan föreslås nämndens budgetram utökas med 4 270 tkr. För satsning på höjd elevpeng inom grundskolan föreslås nämndens budgetram utökas med 4 380 tkr. 2016-10-11 11 (22) Sammantaget föreslås Barn- och ungdomsnämndens nettokostnader 2017 bli 1 571 397 tkr, en utökning med 44 850 tkr. Uppdrag Utöver tidigare givna uppdrag föreslås att: Samtliga nämnder och styrelser ska senast i februari 2017 besluta om internbudget inom ramen för kommunfullmäktiges beslut. Samtliga nämnder och styrelser ges i uppdrag att säkerställa en effektiv verksamhet med god kvalitet i syfte att uppnå god ekonomisk hushållning. Barn- och ungdomsnämnden ges i uppdrag att inom ram för den förstärkta barn- och elevpengen finansiera 846 tkr för att, utöver ordinarie lönerevision, höja lönerna för skolledarna inom de kommunala enheterna. Barn- och ungdomsnämnden ges i uppdrag att se över förutsättningarna för samt ekonomiska konsekvenser av att föra över golvet i den socioekonomiska ersättningen (viktad peng) till grundpengen för förskoleklass och grundskola. Uppdraget ska rapporteras till berörd nämnd senast i april 2017. Barn- och ungdomsnämnden ges i uppdrag att fastställa nya priser/peng 2017 för sina ansvarsområden med anledning av budgetförslaget. 3.3. Kompetensnämnden Kompetensnämndens nettokostnader för 2016 som 2015-11-02 fastställdes till 348 312 tkr föreslås förändras enligt följande. De förändringar/satsningar om 1 900 tkr som ingick i det förra beslutet om budgetramar för år 2017 kvarstår. För förändrade volymer inom gymnasie- och gymnasiesärskola föreslå nämndens budgetram utökas med 11 400 tkr. Nämnden tillämpar den gemensamma prislistan för de olika programmen i den gemensamma gymnasieregionen i Stockholm län. Prislistan har mellan 2016 och 2017 räknats upp med 1,8% och nämndens budgetramar föreslås därför utökas med 4 950 tkr. För uppräkning av priser för introduktionsprogram och gymnasiesärskola föreslås nämndens budgetram utökas med 1 200 tkr. Sammantaget föreslås Kompetensnämndens nettokostnader 2017 bli 367 762 tkr, en utökning med 19 450 tkr. 2016-10-11 12 (22) Uppdrag Utöver tidigare givna uppdrag föreslås att: Det övergripande ansvaret för integrationsfrågor överförs från kompetensnämnden till kommunstyrelsen. Samtliga nämnder och styrelser ska senast i februari 2017 besluta om internbudget inom ramen för kommunfullmäktiges beslut. Samtliga nämnder och styrelser ges i uppdrag att säkerställa en effektiv verksamhet med god kvalitet i syfte att uppnå god ekonomisk hushållning. Kompetensnämnden ges i uppdrag att utvidga verksamheten med trygghetsvärdarna på ett sådant sätt att de finns tillgängliga i alla kommundelar och under helger. Priser för introduktionsprogram och gymnasiesärskola 2017, Järfälla kommun Förkortning av Namn på programBelopp kr per/elev Belopp kr programmet met 2016 per elev/ 2017 IMIND Individuellt alterna133 464 144 141 tiv (nuvarande priset + 1,8 %) IMIND Individuellt alternaFörhandlas utifrån varje särskild tiv, 133 464 enskild elev särskilda behov IMPRE Preparandutbildning 98 618 122 123 (enligt Stockholms prislista 2016 +1,8 %) IMYRK Yrkesintroduktion, Pris för resp. nat134 079 ionellt program (enligt Stockholms pris+ tillägg 3 171 per lista Yrkesintroduktion ämne vård 2016 +1,8 %). Om priset på utbildningen som eleven sökt sig till överstiger detta förhandlas priset med mottagande kommun. IMSPR Språkintroduktion 122 270 124 471 Nuvarande priset + 1,8 % GymnasieEnligt riksprislistan särskolan som fastställs av Skolverket i januari. GymnasieSamma som ovan särskolan +Tilläggsbelopp Individuella programmet 2016-10-11 13 (22) 3.4. Kultur-, demokrati- och fritidsnämnden Kultur-, demokrati- och fritidnämndens nettokostnader för 2016 som 2015-11-02 fastställdes till 138 482 tkr föreslås förändras enligt följande. Nämndens budgetram föreslås reduceras med 700 tkr avseende engångskostnader 2016. Nämnden budgetram föreslås utökas med de tidigare beviljade medlen om 8 425 tkr för 2017 i budgetbeslutet 2015-11-02. För ökade lokalkostnader för Herresta föreslås nämndens bugetram utökas med 5 333 tkr. För ökade kapitalkostnader för Tallbohovs IP (konstgräs), Veddesta motionsspår, Viksjövallen och Säby gård föreslås nämndens budgetram utökas med 747 tkr. För ökade hyreskostnader för biblioteket i Kallhäll föreslås nämndens budgetram utökas med 277 tkr. För ökade kapitalkostnader för inventarier i Herresta föreslås nämndens budgetram utökas med 500 tkr. För hyra för Kultur- och aktivitetshus föreslås nämndens budgetram utökas med 3 375 tkr. För att hyra/driftbidrag för Säby ridanläggning bara ska avse delår föreslås nämndens budgetram reduceras med 246 tkr. För högre hyreskostnader för Bolindervallen föreslås nämndens budgetram utökas med 447 tkr. För ökade kapitalkostnader för Tallbohovs IPs omklädningsrum föreslås att nämndens budgetram utökas med 195 tkr. För ökade kapitalkostnader Ängsjö föreslås nämndens budgetram utökas med 970 tkr. Sammantaget föreslås kultur-, demokrati- och fritidsnämndens nettokostnader bli 157 805 tkr, en utökning med 19 323 tkr. Uppdrag Utöver tidigare givna uppdrag föreslås att: Samtliga nämnder och styrelser ska senast i februari 2017 besluta om internbudget inom ramen för kommunfullmäktiges beslut. Samtliga nämnder och styrelser ges i uppdrag att säkerställa en effektiv verksamhet med god kvalitet i syfte att uppnå god ekonomisk hushållning. Kultur-, demokrati- och fritidsnämnden ges i uppdrag att inrätta en mobil fritidsgård. 2016-10-11 14 (22) 3.5. Socialnämnden Socialnämndens nettokostnader för 2016 som 2015-11-02 fastställdes till 1 207 870 tkr föreslås förändras enligt följande. För utökade volymer inom äldreomsorgen föreslås att nämndens budgetram utökas med 12 300 tkr. För utökade volymer inom funktionshinder föreslås att nämndens budgetram utökas med 35 000 tkr. För utökade volymer inom individ- och familjeomsorg föreslås att nämndens budgetram utökas med 9 000 tkr. För en satsning på mer personal inom äldreomsorgen, förstärkning av IFOverksamheten, se över nya boendeformer samt möjliggöra äldreboende med språkprofil föreslås att nämndens budgetram utökas med 8 650 tkr. Sammantaget föreslås Socialnämndens nettokostnader bli 1 272 820 tkr, en utökning med 64 950 tkr. Uppdrag Utöver tidigare givna uppdrag föreslås att: Samtliga nämnder och styrelser ska senast i februari 2017 besluta om internbudget inom ramen för kommunfullmäktiges beslut. Samtliga nämnder och styrelser ges i uppdrag att säkerställa en effektiv verksamhet med god kvalitet i syfte att uppnå god ekonomisk hushållning. Socialnämnden ges i uppdrag att fastställa nya priser för sina verksamhetsområden med anledning av budgetförslaget. 3.6. Familjerättsnämnden Familjerättsnämndens nettokostnader i budget 2016 om 4 469 tkr föreslås fortsatt gälla 2017. Uppdrag Utöver tidigare givna uppdrag föreslås att: Samtliga nämnder och styrelser ska senast i februari 2017 besluta om internbudget inom ramen för kommunfullmäktiges beslut. Samtliga nämnder och styrelser ges i uppdrag att säkerställa en effektiv verksamhet med god kvalitet i syfte att uppnå god ekonomisk hushållning. 2016-10-11 15 (22) 3.7. Tekniska nämnden, skattefinansierat Tekniska nämndens nettokostnader för 2016 som 2015-11-02 fastställdes till 130 905 tkr föreslås förändras enligt följande. För ökade kapitalkostnader 2016 föreslås nämndens budgetram utökas med 6 399 tkr. Nämnden budgetram föreslås utökas med de tidigare beviljade medlen för volymökningar för gata om 5 702 tkr för 2017 i budgetbeslutet 2015-11-02. För framtagande av en gång- och cykelplan föreslås nämndens budgetram utökas med 400 tkr. För arbetet med reservatbildning av Igelbäcken föreslås nämndens bugetram utökas med 800 tkr. Sammantaget föreslås Tekniska nämndens skattefinansierade nettokostnader bli 144 206 tkr, en utökning med 13 301 tkr. Uppdrag Utöver tidigare givna uppdrag föreslås att: Samtliga nämnder och styrelser ska senast i februari 2017 besluta om internbudget inom ramen för kommunfullmäktiges beslut. Samtliga nämnder och styrelser ges i uppdrag att säkerställa en effektiv verksamhet med god kvalitet i syfte att uppnå god ekonomisk hushållning. Tekniska nämnden ges i uppdrag att under 2017 ta fram en gång- och cykelplan där ”Handlingsplan för cykeltrafik (Dnr Kst 2013/454)” implementeras. 3.8. Miljö- och bygglovsnämnden Miljö- och bygglovsnämndens nettokostnader i budget 2016 om 11 281 tkr föreslås fortsatt gälla 2017. Uppdrag Utöver tidigare givna uppdrag föreslås att: Samtliga nämnder och styrelser ska senast i februari 2017 besluta om internbudget inom ramen för kommunfullmäktiges beslut. Samtliga nämnder och styrelser ges i uppdrag att säkerställa en effektiv verksamhet med god kvalitet i syfte att uppnå god ekonomisk hushållning. Miljö- och bygglovsnämnden ges i uppdrag att årligen ordna en vattendag med fokus på vattenfrågor. 2016-10-11 16 (22) 3.9. Sammanställning av förslag till nämndernas driftbudgetramar Nedan redovisas förslaget till nämndernas driftbudgetar 2017. Kostnader Intäkter Nettokostnad Kommunstyrelsen 319 546 48 367 271 179 Barn- och ungdomsnämnden 1 776 140 204 743 1 571 397 Kompetensnämnden 513 465 145 703 367 762 Kultur-, demokrati- och fritidsnämnden 178 438 20 633 157 805 Socialnämnden 1 491 746 218 926 1 272 820 Familjerättsnämnden 6 211 1 742 4 469 Tekniska nämnden, skattefinasierad 278 304 134 098 144 206 Miljö- och bygglovsnämnden 27 610 16 329 11 281 Summa (Nettokostnad = kommunbidrag) 4 591 460 790 541 3 800 919 Tekniska nämnden Vatten och avlopp 99 259 99 259 0 Tekniska nämnden Avfall 47 038 47 038 0 Totalt 4 737 757 936 838 3 800 919 4. EXPLOATERINGSBUDGET 2017 Under 2016 har en omfattande genomgång och analys av budget- och plan för åren 2016 till 2019 genomförts. Resultatet är en helt omarbetad budget och plan för åren 2017 – 2019. Nedan redovisas förslaget till budget 2017. Det tillsammans med planen 2018 - 2019 och detaljer finns redovisade i bilaga 1. Projekt Omsättningstillgångar Intäkter Kostnader Nettointäkter, drift Anläggningstillgångar Inkomster Utgifter Nettoutgifter, investering Summa exploateringsnetto Budget 2017 794 370 -47 004 747 366 26 787 -296 688 -269 901 477 465 2016-10-11 5. 17 (22) INVESTERINGSBUDGET 2017 Under 2016 har en omfattande genomgång och analys av budget- och plan för åren 2016 till 2019 genomförts. Resultatet är en helt omarbetad budget och plan för åren 2017 – 2019. Utöver ovan föreslås investeringsbudgeten för tekniska nämnden fastighet utökats med medel för förberedande arbeten och projektledning - Nya simhallen samt tillgänglighetsanpassning av Viksjöskolans aula. Inom tekniska nämndens investeringsbudget föreslås att budgeten för Cykelinfrastruktur utökas med 6 mnkr årligen. För att trygga skolvägarna vid förskolor och skolor tillförs projektet Trafiknätsåtgärder 3 mnkr årligen och för Tillgänglighetsanpassning av gångmiljöer tillförs 3 mnkr årligen. Det tidigare borttagna projektet Amfiteater och BMX Vibblaby ängar har lagts tillbaka men förskjuts till 2018. Nedan redovisas förslaget per nämnd för investeringsbudget 2017. Det tillsammans med planen 2018 - 2019 och detaljer finns redovisade i bilaga 1. Nämnd, tkr Kommunstyrelsen inkomster Kommunstyrelsen utgifter Tekniska nämnden exkl fastighet Tekniska nämnden fastighet Barn- och ungdomsnämnden Kompetensnämnden Kultur-, demokrati och fritidsnämnden Socialnämnden Familjerättsnämnden Summa inkomster Budget 2017 26 727 -392 186 -374 645 -712 450 -6 000 -950 -3 300 -3 450 -50 Plan 2018 95 257 -496 706 -252 433 -401 500 -12 000 -950 0 -3 275 -50 26 727 95 257 Plan Totalt 2019 2017-2019 93 007 214 991 -553 990 -1 442 882 -159 910 -786 988 -294 850 -1 408 800 -12 000 -30 000 -950 -2 850 0 -3 300 -3 100 -9 825 -50 -150 93 007 214 991 Summa utgifter -1 493 031 -1 166 914 -1 024 850 -3 684 795 Totalt investeringsnetto kommunen -1 466 304 -1 071 657 6. -931 843 -3 469 804 UPPLÅNING 2017 Kommunens låneskuld i bokslutet 2015 var 2 080 mnkr. Genom likvida medel från försäljningen av värdepappersportföljen (räntebärande delen) i december 2015 kunde 250 mnkr amorteras i början av 2016. Prognosen för låneskulden per 31 december 2016 uppgår till 2 030 mnkr. Låneskulden för 2017 beräknas med utgångspunkt från de budgeterade resultat- och balansräkningarna. Viktiga faktorer är resultatet från den löpande verksamheten, exploateringsresultatet samt investeringsvolymen. 2016-10-11 18 (22) Kalkylen visar sammantaget att ingen nyupplåning under 2017 behövs, under förutsättning att de budgeterade exploateringsintäkterna blir verklighet. Viss marginal fordras för osäkra faktorer och när i tiden in- och utbetalningar görs. Bedömningen är att nuvarande låneram på 2 500 mnkr kan kvarstå. 7. SKATTESATS 2017 Skattesatsen föreslås bli 19,15 kr, vilket är oförändrat mot föregående år. 8. EKONOMISTYRREGLER 2017 Reglerna för den ekonomiska styrningen återfinns i bilaga 2. Kommunstyrelsen har sedan tidigare ett uppdrag om att se över ekonomistyrreglerna. Översynen kommer att genomföras under 2017. 9. RESULTAT- OCH BALANSBUDGET 2017 Från år 2016 ingår nettoinkomsterna från exploateringsredovisningen i resultaträkningen och årets resultat presenteras i två nivåer, en inklusive exploateringsnettot och en exklusive detsamma som visar verksamhetens resultat. Utgångspunkter för resultat- och balansbudget 2017 är: Nämndernas driftbudgetramar, Investeringsbudget, Exploateringsredovisning, Skattesatsen 19,15 kr, Sveriges Kommuner och Landstings prognos 2016-08-15 och modell för beräkning av skatter och utjämningssystem samt Statisticons befolkningsprognos för åren 2016 – 2030 levererad i mars 2016, Prognos över pensionsutbetalningar och skuldförändring enligt Kommunsektorns Pensions ABs (KPA) prognos per augusti 2016. Nedan redovisas resultaträkning, kassaflödesanalys och balansräkning för bokslut 2015, prognos 2 (per augusti) 2016 och förslag till budget 2017. 2016-10-11 Resultatbudget, mnkr Nämndernas intäkter Nämndernas kostnader Resultatregleringsanslag Nämndernas nettokostnder Gemensamma intäkter Exploateringsnetto Reavinster AFA-återbetalning Välfärdtjänster Intern ränta Personalomkostnadspålägg Summa gemensamma intäkter Gemensamma kostnader Intern avskrivning Kompetensutvecklingsmedel Disposition eget kapital Semesterskuldsförändring Marksaneringskostnader Prognososäkerheter Pensionskostnader Arbetsgivaravgifter Gemensamma kostnader netto Verksamhetens intäkter Verksamhetens bruttokostnader Avskrivningar Verksamhetens nettokostnader Skatteintäkter Gen. statsbidrag och utjämning Finansiella intäkter Finansiella kostnader Årets resultat varav exploateringsnetto Årets resultat exkl exploateringsnetto 19 (22) Bokslut Prognos 2 Förslag 2015 2016 2017 800,7 1 016,3 936,8 -4 173,5 -4 628,4 -4 737,7 --3 372,8 -3 612,1 -3 800,9 374,0 747,4 92,0 545,0 874,3 109,8 614,3 1 098,1 47,5 121,0 631,0 1 546,9 147,5 171,7 -5,0 -2,4 196,0 -5,0 -5,0 -192,1 -439,6 -521,8 -5,3 -204,6 -490,6 -536,2 -221,5 -509,0 -544,5 1 675,0 2 114,4 2 483,7 -4 695,3 -5 164,6 -5 282,2 -147,5 -171,7 -196,0 -3 167,8 2 900,9 482,5 48,7 -54,7 209,6 0,0 209,6 -3 221,9 3 056,5 558,4 21,7 -37,1 377,6 374,0 3,6 -2 994,5 3 191,3 629,4 22,6 -44,4 804,4 747,4 57,0 218,4 18,9 -0,2 -37,4 2016-10-11 Finansieringsbudget, mnkr Årets resultat Justering för ej likviditetspåverkande kostnader Medel från den löpande verksamheten före förändring av rörelsekapital Förändring av rörelsekapital Kassaflöde från den löpande verksamheten Kassaflöde från investeringsverksamheten Kassaflöde från finansieringsverksamheten 20 (22) Bokslut Prognos Förslag 2015 2016 2017 209,6 377,6 804,4 -50,1 226,2 232,8 Årets kassaflöde Likvida medel från årets början Likvida medel vid årets slut Balansbudget, mnkr Tillgångar Anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Summa tillgångar Eget kapital, avsättingar och skulder Eget kapital Avsättningar Skulder Långfristiga skulder Kortfristiga skulder Summa eget kaptial, avsättingar och skulder Ansvarsförbindelse, pensioner Bokslut 2015 159,5 407,1 566,6 -755,3 37,1 603,8 -204,1 399,7 -958,9 98,6 1 037,2 5,0 1 042,2 -948,6 -84,6 -151,6 703,2 551,6 -460,6 551,6 91,0 9,0 91,0 100,0 Prognos 2016 Förslag 2017 5 988,1 880,6 6 868,7 6 775,3 471,0 7 246,3 7 527,9 475,0 8 002,9 2 547,5 1 128,1 2 925,1 1 112,5 3 729,5 1 065,3 1 281,4 1 911,7 1 448,7 1 760,0 1 448,1 1 760,0 6 868,7 1 627,0 7 246,3 1 558,2 8 002,9 1 518,5 2016-10-11 10. 21 (22) EKONOMISK FLERÅRSPLAN 2018 – 2019 Utgångspunkten för den ekonomiska flerårsplanen 2018 – 2019 är: Nämndernas driftbudgetramar 2017, Investeringsbudget 2017 och –plan 2018 – 2019, Exploateringsredovisning 2017 och –plan 2018 – 2019, Skattesatsen 19,15 kr, Sveriges Kommuner och Landstings prognos 2016-08-15 och modell för beräkning av skatter och utjämningssystem samt Statisticons befolkningsprognos för åren 2016 – 2030 levererad i mars 2016, Prognoser och kalkyler avseende barnomsorg, skola och äldreomsorg baserade på befolkningsprognosen ovan vilket innebär kostnadsökningar om cirka 135 mnkr år 2018 och cirka 165 mnkr år 2019, Prognos över pensionsutbetalningar och skuldförändring enligt Kommunsektorns Pensions ABs (KPA) prognos per augusti 2016. Med ovanstående förutsättningar och att intäkterna ökar med 1 procent årligen samt ett resultatmål på 60 mnkr för båda åren finns utrymme för kostnadsökningar om cirka 1,7 procent 2018 och 3,6 procent 2019. Resultatbudget, mnkr Budget 2017 Verksamhetens intäkter 2 483,7 Verksamhetens kostnader -5 282,2 Avskrivningar -196,0 Verksamhetens nettokostnader -2 994,5 Skatteintäkter 3 191,3 Gen. Statsbidrag och utjämning 629,4 Finansiella intäkter 22,6 Finansiella kostnader -44,4 Årets resultat 804,4 varav exploateringsnetto 747,4 Årets resultat exkl exploateringsnetto 57,0 Plan 2018 2 497 -5 475 -229 -3 207 3 373 638 7 -45 766 706 Plan 2019 2 755 -5 821 -248 -3 314 3 563 770 7 -48 978 918 60 60 2016-10-11 Finansieringsbudget, mnkr Årets resultat Justering för ej likviditetspåverkande kostnader Medel från den löpande verksamheten före förändring av rörelsekapital Förändring av rörelsekapital Kassaflöde från den löpande verksamheten Kassaflöde från investeringsverksamheten Kassaflöde från finansieringsverksamheten Årets kassaflöde Likvida medel från årets början Likvida medel vid årets slut Balansbudget, mnkr Tillgångar Anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Summa tillgångar Eget kapital, avsättingar och skulder Eget kapital Avsättningar Skulder Långfristiga skulder Kortfristiga skulder Summa eget kaptial, avsättingar och skulder Ansvarsförbindelse, pensioner Budget 2017 22 (22) Budget 2017 Plan 2018 Plan 2019 804,4 766 978 232,8 267 305 1 037,2 5,0 1 042 -948,6 -84,6 1 033 -5 1 028 -741 -287 1 283 -5 1 278 -645 -633 9,0 91,0 100,0 0 100 100 0 100 100 Plan 2018 Plan 2019 7 527,9 475,0 8 002,9 8 040 490 8 530 8 436 505 8 941 3 729,5 1 065,3 4 496 931 5 474 814 1 448,1 1 760,0 1 333 1 770 873 1 780 8 002,9 1 518,3 8 530 1 484 8 941 1 469
© Copyright 2024