1. No category

NEDRE EIKER KOMMUNE
Økonomiseksjonen
Saksbehandler: Liv Bermingrud Østberg
Direkte tlf.: 32 23 26 05
Dato: 15.02.2017
L.nr. 5977/2017 - Arkiv: 2016/1076 - 150
Notat
Analyse av Nedre Eikers økonomiske situasjon i 2017 og årene fremover
Nedre Eiker gikk inn i året 2016 med et akkumulert underskudd på ca. 52 millioner kroner. I
budsjett 2016 – ØP 2017 – 2019 ble det budsjettert med følgende inndekning:
2016
15 mill. kr
2017
14,4 mill. kr.
2018
13,1 mill. kr.
2019
8,2 mill. kr
Vedtatt 16. desember 2015
I budsjett 2017 – ØP 2018 – 2020 ble det budsjettert med følgende inndekning:
2017
5,63 mill. kr
2018
21,860 mill. kr.
2019
24,260 mill. kr.
2020
0 mill. kr
Vedtatt 14. desember 2016
Det er verdt å merke seg at budsjett og økonomiplan vedtas før resultatet i foregående år er kjent.
Ved salderingen av budsjett 2017 ble det ikke funnet rom for inndekning av 14,4 millioner kroner,
men kun 5,63 millioner kroner. Inndekning av underskudd ble derfor økt tilsvarende de neste to
årene for å dekke inn underskuddet innen tre år.
Svakheten med inndekningen av underskudd i 2018 og 2019, samt saldering av ØP 2020 er at det
forutsettes innsparinger og effektiviseringer i driften på 25 millioner i 2018, 37 millioner i 2019 og
23,715 millioner kroner i 2020. KMD har mål om at kommunene effektiviseres med 0,5 % årlig.
Det betyr at Nedre Eiker måtte ta ned driften i tillegg til å ta antatte mulige effektiviserings
gevinster de neste årene slik siste økonomiplan foreligger.
I økonomiplan 2018-2020 er det lagt inn investeringer for drøyt 700 millioner kroner uten at
hverken nye skolebygg, nye barnehager eller nytt sykehjem er tatt med i planen.
Resultatet for regnskapsåret viser et regnskapsmessig overskudd på litt under 43 millioner kroner
etter at det budsjetterte underskuddet på 15 millioner kroner er dekket inn. Etter inndekning av 15
millioner kroner er akkumulert underskudd redusert til 37 millioner kroner. Det betyr at det er igjen
knapt 6 millioner kroner til å sette av på disposisjonsfond etter at alt underskudd er dekket inn.
Videre betyr det at innsparinger og effektiviseringer slik det ligger i siste økonomiplan vedtatt 14.
desember 2016 ikke må gjennomføres. Det vil gi kommunen et lite handlingsrom i de neste årene i
driften slik det ser ut nå.
Postboks 399, 3051 Mjøndalen
Besøksadresse: Rådhusgata 2
Tlf.: 32 23 25 00
E-post: [email protected]
Dato
Vår ref. -/
2 av 2
Imidlertid er det viktig å merke seg at det gode resultatet i 2016 kommer av ekstraordinære
inntekter fra god skatteinngang med 25,3 millioner kroner og ekstra stort utbytte fra KLP på knapt
14 millioner kroner. Dette er engangsinntekter og kan ikke påregnes i årene som kommer.
Nedre Eiker står overfor utfordringer i årene som kommer, bl.a.:
•
Nytt sykehjem, nye skoler mm investeringer på ca. 1,5 mrd kroner som betyr økte avdragog renteutgifter på 70 millioner kroner årlig med et rentenivå på 2 %. Blir renten 4 % blir
renteutgiftene 30 millioner høyere, altså 100 millioner kroner i merutgift i tillegg til økte
driftskostnader. Dette må tas av driften.
•
Det er varslet at investeringsgjelden skal nedbetales i takt med avskrivninger av bygninger,
anlegg inventar mv. For 2016 ville dette ha betydd en økt utgift på ca. 20 millioner kroner.
Positivt er at investeringsgjelden ville ha blitt redusert med tilsvarende beløp, med det ville
ikke vært mulig å dekke inn hele underskuddet.
•
Premieavviket på pensjoner er nå 81,5 millioner kroner og beregnet utgift for årene som
kommer er ca. 12 millioner kroner årlig. Premieavviket er penger vi har utbetalt til KLP og
SPK, men som ikke er utgiftsført ennå. Det betyr at likviditeten blir belastet og kommunen
må til tider bruke av kassakreditten for å dekke løpende forpliktelser.
Liv Bermingrud Østberg
Økonomisjef