Eläkevakuutusosakeyhtiö Veritas
Finanssivalvonta pyytää lausuntoa työeläkevakuutusyhtiöiden hallintoa koskevien määräysten ja ohjeiden luonnoksesta. Viimeistään 28.10.2016 Organisaation/henkilön nimi: Eläkevakuutusosakeyhtiö Veritas, yhtiölakimies Kaisa Forsström Ilmoita mikäli lausunto tulee merkitä salaiseksi: salainen/julkinen Finanssivalvonta pyytää lausuntoa työeläkevakuutusyhtiöiden hallintoa koskevien määräysten ja ohjeiden luonnoksesta. Lausunnot pyydämme toimittamaan sähköpostitse osoitteeseen kirjaamo(at)finanssivalvonta.fi ja kopiona osoitteeseen tiia.hartikainen(at)finanssivalvonta.fi viimeistään 28.10.2016. Ohjeita taulukkoa täytettäessä: • • Riville 1 kirjataan yleiset kommentit lausunnosta Ensimmäiseen sarakkeeseen merkitään kohta (kohdan numero ja/tai sivunumero), jota kommentoidaan. Lisätietoja: Lisätietoja antavat johdon neuvonantaja Erkki Rajaniemi, puhelin 010 831 5263, sähköposti erkki.rajaniemi(at)finanssivalvonta.fi sekä apulaisjohtaja Marja Nykänen, puhelin 010 831 5247, sähköposti marja.nykanen(at)finanssivalvonta.fi. Viittaus Yleiset kommentit Kohta 7.2 Sisäisen valvonnan… (alakohta 14) Kohta 8 Compliance (alakohta 7) Kommentit Perustelut/Uusi muotoilu Uudistus selkeyttää merkittävästi työeläkeyhtiöitä koskevien ohjeiden kokonaisuutta. Hallintoelimillä tässä tarkoitettaneen hallitusta siltä osin kun raportointi koskee mm. sisäisen tarkastuksen, riskien hallinnan ja compliance-toiminnon operatiivisen toimintakentän havaintoja. Hallintoneuvoston työeläkeyhtiölainsäädännössä tarkoin rajattu tehtäväkenttä sekä hallituksen tehtävä operatiivisen arjen valvojana ohjaavat tähän tulkintaan. Tämä lähinnä huomiona tiedoksi. Toiseksi viimeinen kohta alakohdassa 7: ”toiminto seuraa, tiedottaa ja ohjeistaa - lisäys ”osana sisäistä valvontaa” selkeyttäisi roolia lainsäädännön muuttumisesta aiheutuvia toiminnan muutostarpeita”. Kohta on - samoin täsmennys siitä, että seuraaminen, tiedottaminen ja ohjeistaminen koskevat compliancen n Finanssivalvonta pyytää lausuntoa työeläkevakuutusyhtiöiden hallintoa koskevien määräysten ja ohjeiden luonnoksesta. kirjoitettu niin yleisellä tasolla, että siitä saattaa syntyä virheellinen kuva tämän toiminnon vastuusta lainmukaisuuden valvonnassa ja muutosten seurannassa? Lainsäädännön muutosten seuranta ja implementointi on kunkin vastuualueen vastaavien ensisijaisella vastuulla, tarvittaessa lakimiesten ja lakiosastojen tuella. Sekä työeläkeyhtiötä kokonaisuutena koskevan säätelyn, että kunkin toiminnan osaalueen erityissääntelyn kirjo huomioiden, tämä on keskeinen työnjako, joka on selkeästi yhtiöissä vastuutettava. Compliancen rooli sen sijaan on valvova ja tukeva, osa yhtiön sisäistä valvontaa. Näin myös TyEL 12 d§ mukaan, jonka mukaan yhtiöillä tulee olla, nimenomaan osana sisäistä valvontaa, säännösten noudattamista valvova toiminto. Toiminnon on säännöksen mukaan myös arvioitava säännösten noudattamisessa mahdollisesti esiintyneiden puutteiden estämiseksi ja korjaamiseksi yhtiössä tehtyjen toimenpiteiden riittävyyttä. Eli valvova, seuraava rooli - niin säännösten noudattamisen kuin siinä mahdollisesti esiintyvien puutteiden osalta. Kohta 14 Luotonotto… (alakohta 5) Kohta 17.2 Varautuminen (alakohta 6) Voisiko tätä kohtaa täsmentää korostaen compliance-toiminnan ao. säännöksen mukaista seuraavaa ja valvovaa roolia nimenomaan sisäisen valvonnan osana? Yksittäisen lainsäädännön osa-alueen muutosten seuranta, implementointi ja ohjeistus ovat pääsääntöisesti kukin vastuualueen operatiivisella vastuulla, ja compliancen tehtävä on arvioida ja seurata tämän vastuun toteutumista ja em. vastuutusten toimivuutta ja kattavuutta. Kohdassa viitataan kohtaan 3 vaikka varmaan pitäisi viitata kohtaan 2? Tulkitsemme ensimmäisen lauseen ”joihin yhtiö voi omilla toimillaan vaikuttaa” rajaavan seuraavan lauseen vaatimusta tietojärjestelmien infrastruktuurin ja palveluverkostojen osalta niiden turvaamisesta ja häiriöttömästä hoidosta, joka ei aina ole yksin meidän toimillamme turvattavissa. Tämä lähinnä huomiona tiedoksi. Viimeistään 28.10.2016 osalta nimenomaan sitä miten yhtiössä sovelletaan toimialaa koskevaa lainsäädäntöä ja mikäli noudattamisessa on puutteita, miten tämä toiminto arvioi estävien ja korjaavien toimien riittävyyttä n
© Copyright 2025