1. No category

Letno poročilo 2012
Signature Not Verified
Digitally signed by PORTAL AJPES
Date: 2013.10.14 09:46:25 +02:00
Reason: Podpis podatkov iz portala AJPES
Location: Ljubljana
Letno poročilo za leto 2012
Celje, julij 2013
Stran 1
Letno poročilo 2012
Kazalo
1
Uvod ................................................................................................................................................ 4
1.1
Poročilo direktorja ................................................................................................................... 4
1.2
Izjava o odgovornosti poslovodstva ........................................................................................ 5
1.3
Glavni podatki o delniški družbi .............................................................................................. 6
1.4
Organi družbe .......................................................................................................................... 7
1.4.1
Uprava delniške družbe ................................................................................................... 7
1.4.2
Člani nadzornega sveta v letu 2012................................................................................. 7
1.5
2
Pomembni dogodki v letu 2012 .............................................................................................. 7
Poslovno poročilo ............................................................................................................................ 8
2.1
Prodaja .................................................................................................................................... 8
2.2
Nabava ..................................................................................................................................... 8
2.3
Nabava in okoljevarstveni vidik ............................................................................................... 8
2.3.1
3
Naloge nabave v prihodnosti........................................................................................... 9
2.4
Analiza poslovanja ................................................................................................................. 10
2.5
Zaposleni ............................................................................................................................... 11
2.6
Lastništvo............................................................................................................................... 12
2.7
Razvoj .................................................................................................................................... 13
2.8
Kakovost ................................................................................................................................ 13
2.9
Vlaganje v razvoj okolja ......................................................................................................... 13
2.10
Poslanstvo, vizija, politika...................................................................................................... 13
2.11
Organizacija ........................................................................................................................... 14
2.12
Obvladovanje tveganj ............................................................................................................ 15
RAČUNOVODSKO POROČILO ......................................................................................................... 18
3.1
Revizijsko poročilo ................................................................................................................. 19
3.2
Izkaz celotnega vseobsegajočega donosa od 01.01. do 31.12.2012 .................................... 21
3.3
Bilanca stanja na dan 31.12.2012.......................................................................................... 22
3.4
Izkaz denarnih tokov po različici II (posredna metoda)......................................................... 24
Stran 2
Letno poročilo 2012
4
3.5
Izkaz gibanja kapitala za leto 2012 ........................................................................................ 25
3.6
Izkaz gibanja kapitala za leto 2011 ........................................................................................ 25
3.7
Razkritja k računovodskim izkazom....................................................................................... 26
3.8
Splošna razkritja .................................................................................................................... 26
3.9
Razkritja postavk v bilanci stanja........................................................................................... 27
3.10
Razkritja postavk k izkazu poslovnega izida .......................................................................... 44
3.11
Razkritja postavk k izkazu denarnih tokov ............................................................................ 50
3.12
Razkritja k izkazu gibanja kapitala ......................................................................................... 51
3.13
Poročilo o poslovanju z obvladujočo družbo......................................................................... 55
Poročilo nadzornega sveta ............................................................................................................ 56
Stran 3
Letno poročilo 2012
1.3 Glavni podatki o delniški družbi
VOC Celje, d.d.
Lava 42
3000 Celje
Tel: (03) 42 66 300
Fax: (03) 42 66 380
[email protected]
www.voc-celje.si
VOC Celje d.d. je vpisana v sodni register pri Okrožnem sodišču v Celju pod vložno številko
1/3063/00, Srg 98/01017 dne 27.09.1991.
Višina kapitala na dan 31.12.2012 v EUR 3.207.791
Višina osnovnega kapitala v EUR 467.998
Število kosovnih delnic 112.151
Dejavnost (F 42.110) – gradnja cest
Davčna številka: 23175141
Matična številka: 5511941000
Podatki o obvladujoči družbi:
CM Celje, d.d. - Ceste mostovi Celje, družba za nizke in visoke gradnje – v stečaju
Lava 42
3000 Celje
Družba ima odprte transakcijske račune pri naslednjih bankah:
•
SI56 0311 8100 0547 622 SKB BANKA D.D.
•
SI56 0510 0801 2126 932 ABANKA VIPA D.D.
Stran 6
Letno poročilo 2012
1.4 Organi družbe
1.4.1 Uprava delniške družbe
Upravo družbe predstavlja direktor Roman Moškotevc.
1.4.2 Člani nadzornega sveta v letu 2012
Predsednik
Dušan Mohorko
Namestnik predsednika
Žan Moškotevc
Predstavnik delavcev
Član
Dušan Grivič
1.5 Pomembni dogodki v letu 2012
V letu 2012 je imela družba naslednje pomembne dogodke:
•
V letu 2012 je bilo sklicanih šest skupščin družbe z namenom dokapitalizacije družbe
•
Dne 23.01.2012 je prišlo do odpoklica članov NS (Vengust Marjan, Vida Obrežan) in izvolitev
novih (Vojko Stermecki, Zdravko Zver)
•
Dne 16.08.2012 je prišlo do odpoklica uprave (Bogdan Kočevar) in imenovanja začasnega
direktorja Vojka Stermeckega
•
Dne 03.10.2012 je prišlo do odpoklica začasne uprave (Vojko Stermecki) in imenovanja
začasnega direktorja Petra Šepetavca. Bila je odvzeta prokura Srečku Pustoslemški in
podeljena Romanu Moškotevcu
•
Dne 09.10.2012 je prišlo do odpoklica članov NS (Vojko Stermecki, Zdravko Zver) in izvolitev
novih (Dušan Mohorko, Žan Moškotevc)
•
Dne 23.10.2012 je prišlo do stečaja matične družbe CM Celje, d.d.
•
Dne 03.12.2012 je prišlo do odstopa direktorja Petra Šepetavca in imenovanje direktorja
Romana Moškotevca
Stran 7
Letno poročilo 2012
2 Poslovno poročilo
2.1 Prodaja
VOC Celje, d.d. ustvarja prihodke z opravljanjem dejavnosti na področjih:
•
vzdrževanja državnih in lokalnih cest,
•
obnove cest,
•
gradnje cest,
•
prevoznih in strojnih storitev,
•
vodenja katastra cest,
•
izvedba zapore cest in postavitev vertikalne signalizacije in
•
izvajanja vzdrževanja vozil, strojev in ostale opreme za vzdrževanje cest.
2.2 Nabava
Dobavitelji, s katerimi smo imeli največ prometa v letu 2012 so:
1.
SALINEN PROSOL d.o.o.
2.
AHAC, d.o.o.
3.
DK SOL, d.o.o.
4.
ZAVAROVALNICA MARIBOR d.d.
5.
AVTO Celje, d.d.
2.3 Nabava in okoljevarstveni vidik
Pri sami nabavi proizvodov je treba biti pozoren tudi na okoljevarstveno področje. Nabava vsak nov
vhodni proizvod, ki je lahko problematičen z vidika varstva okolja, preveri če je opremljen z
varnostnim listom. Pregled varnostnega lista izvede varnostni inženir. O tem pregledu se vodi zapis v
obliki ustreznega obrazca.
Na področju nabav storitev in obrtno - instalacijskih del, se vnašajo v pogodbe besedila, ki definirajo
dobaviteljevo obvezo o odvozu in uničenju odpadkov po opravljenem delu in na obvezo upoštevanja
politike ravnanja z okoljem kot jo ima CM Celje, d.d. . – v stečaju. Pri samem izboru dobaviteljev
ocenjujemo tudi okoljsko primernost.
Stran 8
Letno poročilo 2012
2.3.1 Naloge nabave v prihodnosti
Nabava bo svoje delovanje nadaljevala z naslednjimi nalogami:
•
izvajanje nabave po poslovnem načrtu in strateških ciljih,
•
nastopati proti dobaviteljem kot skupina CM Celje,
•
nadaljevanje raziskovanja trga in analiza tega,
•
optimizacija strukture virov nabave,
•
angažiranje na pridobitvi dodatnih popustov,
•
večji poudarek na benchmarkingu,
•
po možnosti z dobavitelji vzpostaviti sistem recipročnosti - predvsem prodajo naših
•
nepremičnin,
•
z dobavitelji preučiti možnosti kompenzacijskih poslov,
•
vzpodbujanje dobaviteljev za pridobitev certifikata kakovosti ISO 9001/2000 in certifikata
•
ravnanja z okoljem ISO 14001,
•
vzpostaviti zaupanje partnerjem, ki zahtevajo kratke plačilne roke,
•
negovati partnerski odnos s strateškimi partnerji,
•
zgodnje odkrivanje problemov,
•
pravočasnost nabav in
•
zaposlovanje lastnih kapacitet oziroma znotraj skupine.
Nabava mora dati priložnost tudi novim dobaviteljem.
Pri nabavi vhodnih proizvodov storitev:
Nabava storitev po projektih je vezana na »Povpraševanje – Ponudbo«. Število dobaviteljev je
odvisno tako od števila projektov kot tudi od lokacije pridobljenih projektov.
Stran 9
Letno poročilo 2012
2.4 Analiza poslovanja
Glavni cilj poslovanja družbe je trajni obstoj, v okviru tega pa so pomembni denarni cilji (doseganje
dobička, prodaja in finančna moč) in nedenarni cilji (zadovoljevanje potreb uporabnikov in
samostojnost).
Poslovna politika se je izvajala v skladu s poslovnim načrtom za leto 2012.
Postavka
2012
2011
Čisti prihodki od prodaje (v EUR)
19.392.181 19.814.278
Celotni kapital (v EUR)
3.207.791
3.815.497
Čisti poslovni izid (v EUR)
-683.892
35.836
Sredstva (v EUR)
13.612.679 14.448.832
Knjigovodska vrednost delnice (v EUR)
28,60
31,02
Število kosovnih delnic
112.151
112.151
Tabela 1: ključni podatki iz poslovanja
Družba ima specifičen položaj, na katerega vpliva tako sezonski značaj (vremenski vpliv na
opravljanje zimske službe) ter splošno znane razmere v gradbeništvu ob kontinuiranem povečevanju
konkurence. Vodstvo delniške družbe si je v preteklem obdobju kar najbolj prizadevalo izkoristiti
poslovne priložnosti. Usmerjenost v tehnološki razvoj, poudarjanje potreb po stalnih racionalizacijah
in izboljšavah ter skrb za usposabljanje kadrov so delniški družbi omogočili konkurenčen pristop pri
pridobivanju poslov.
Družba posvečala veliko pozornost zaposlenim, zlasti za njihovo usposobljenost, delovne pogoje in
primerno nagrajevanje.
Delniška družba si bo prizadevala ohraniti in povečati vse prednosti, ki jih ima v primerjavi s
konkurenco, obvladovati in odpraviti notranje slabosti ter pravočasno reagirati na vse spremembe v
okolju.
Stran 10
Letno poročilo 2012
2.5 Zaposleni
Na dan 31.12.2012 je bilo zaposlenih 332 delavcev. Število zaposlenih po stanju na dan 31.12.2012 se
je v primerjavi s stanjem na dan 31.12.2011 povečalo za 41,28%. Do povečanja je prišlo zaradi:
•
pripojitve CE-KA d.o.o
•
prenosa kadra iz družbe LID d.o.o., ki je šla v stečaj
•
stečaja matične družbe CM Celje, d.d. . – v stečaju, ki je za VOC Celje, d.d. opravljala dela
strokovnih služb in jih je bilo potrebno nadomestiti
Družba že nekaj let aktivno spodbuja izobraževanje in usposabljanje zaposlenih.
V letu 2012 se je usposabljanje izvajalo na naslednjih področjih:
•
usposabljanje organizatorjev proizvodnje,
•
usposabljanje voznikov,
•
strokovni izpiti,
•
varstvo pri delu,
•
funkcionalno zunanje izobraževanje.
Izobraževanje smo izvajali na naslednjih področjih:
•
proizvodna praksa,
•
štipendiranje.
Stroški izobraževanja in usposabljanja so znašali 25.395,56 EUR. Večji del uporabljenih sredstev je bil
porabljen za pridobitev NPK, atestiranje varilcev in redno usposabljanje voznikov
Stopnja izobrazbe
Število zaposlenih
I
19
II
72
III
16
IV
127
V
59
VI
17
VII
22
Skupaj
332
Tabela 2: preglednica po izobrazbeni strukturi
Stran 11
Letno poročilo 2012
2.6 Lastništvo
Vpisani kapital je sestavljen iz 112.151 kosovnih delnic. Knjigovodska vrednost delnice izračunana iz
kapitala je znašala 28,60 EUR. Delnice imajo oznako VOCG in ne kotirajo na organiziranem trgu
vrednostnih papirjev. Poleg vpoklicanega kapitala sestavljajo delniški kapital družbe še kapitalske
rezerve, rezerve iz dobička, preneseni čisti dobiček in čisti dobiček poslovnega leta.
Ob koncu leta 2012 je bilo v delniško knjigo vpisanih 189 delničarjev. Med delničarji prevladuje po
številu skupina »malih delničarjev«, ki jih je 185. Največji lastnik je družba CM Celje, d.d. – v stečaju,
ki ima v lasti 66,30% delnic. Pet največjih delničarjev ima v lasti 94,02% delnic.
Specifikacija lastnikov
Delež v %
Število delnic
CM Celje, d.d. – v stečaju
66,30
74.360
AHAC d.o.o.
25,14
28.199
Ostali mali delničarji
6,26
7.015
Ostale pravne osebe
0,44
494
Lastni sklad
1,86
2.083
Skupaj
100,00
112.151
Tabela 3: lastniška struktura
Specifikacija lastnikov
%
Število delnic
CM Celje, d.d. – v stečaju
66,30
74.360
AHAC d.o.o.
25,14
28.199
VOC Celje, d.d.
1,86
2.083
Kajt d.o.o.
0,44
494
Vengust Irena
0,28
314
Skupaj
94,02
105.450
Tabela 4: največji delničarji
Stran 12
Letno poročilo 2012
2.7 Razvoj
Ves čas poslovanja družba VOC Celje, d.d. skrbi za nenehni razvoj z namenjanjem sredstev za nove
naložbe v opremo za vzdrževanje in gradnjo cest. Sredstva se namenjajo tudi za nove tehnologije, ki
pomenijo bolj izpopolnjeno vzdrževanje, manjše stroške in manjši izpad proizvodnje. Z razvojem in
uvedbo informacijske tehnologije smo vzpostavili celovit informacijski sistem, ki nam pomaga pri
zagotavljanju boljše kvalitete poslovanja in pri zagotavljanju kvalitete proizvodov.
2.8 Kakovost
Družba VOC Celje, d.d. ima pridobljen certifikat za kakovost ISO 9001:2008. Sistem delovanja v družbi
smo prilagodili nadgradnji sistema kakovosti po različici 2008 in v letu 2010 pridobili nov certifikat , ki
je zamenjal starega po različici 2000. Stalno izboljševanje sistema vodenja kakovosti je izhodišče naše
poslovne politike, s katero dolgoročno zagotavljamo izpolnjevanje zahtev in večanje zadovoljstva
odjemalcev ter doseganje takšnih poslovnih rezultatov, ki stopnjujejo zaupanje delničarjev in
zaupanje zaposlenih v družbo, njihovo zadovoljstvo, ter ohranjanje ugleda v javnosti.
2.9 Vlaganje v razvoj okolja
Družba VOC Celje d.d., se zaveda pomena varovanja okolja, zato se intenzivno vključujemo tudi v skrb
za naše okolje. Zavedamo se da je potrebno okolje varovati in skrbeti zanj, ter ga čim manj
obremenjevati. Vključujemo se v ohranjanje okolja in poizkušamo po svojih zmožnostih prispevati k
njegovemu varovanju.
Z vzpostavitvijo centrov za zbiranje inertnih gradbenih odpadkov na naših cestno vzdrževalnih bazah
smo poskrbeli, da se lahko gradbeni odpadki pripeljejo na naše deponije iz lokalnih področij, od tu pa
jih mi odpeljemo v zbirni center v Veliki Pirešici. Z reciklažo gradbenih odpadkov in njihovo ponovno
vgradnjo skrbimo za trajnostno zmanjšanje vplivov na okolje.
2.10 Poslanstvo, vizija, politika
Poslanstvo in vizija družbe so opredeljeni v poslovno strateškem načrtu družbe. Cilje poslovne
politike definiramo v letnem poslovnem načrtu. Izpolnjevanje ciljev družbe, doseganje takšnih
poslovnih rezultatov, ki zagotavljajo rast in nenehen razvoj družbe, spoštovanje zakonskih predpisov
ter drugih zahtev je stalna naloga vodstva družbe.
Racionalna raba materialov, vzpodbujanje k nenehnim izboljšavam, vlaganje v razvoj vseh procesov,
posodabljanje tehnologij, skrb za nenehno usposabljanje in izobraževanje, zagotavljanje ustreznih
Stran 13
Letno poročilo 2012
delovnih pogojev zaposlenih ter vseh, ki delajo za/ali v imenu družbe, vzdrževanje partnerskih
odnosov z dobavitelji in skrb za okolje so naše zaveze za prihodnost.
2.11 Organizacija
Družba VOC Celje je razdeljena na dva operativna sektorja vzdrževanja in obnove cest; na ZAHODNI
sektor vzdrževanja in obnove cest, ki ga pokrivajo štiri cestno-vzdrževalne enote Latkova vas,
Mozirje, Velenje in Slovenske Konjice, in VZHODNI sektor vzdrževanja in obnove cest, ki ga pokriva
pet cestno-vzdrževalnih enot: Celje, Rimske Toplice, Šentjur, Podplat in Lesično. V okviru družbe so
organizirane še štiri funkcionalne enote: Prometna signalizacija, Vzdrževanje mehanizacije,
Avtostrojni park in Tehnično-pripravljalna služba.
Obstoječa organizacija družbe VOC Celje, d.d. naj bi zagotavljala doseganje naslednjih ciljev:
•
ohraniti dosedanji tržni delež na vzdrževanju občinskih cest,
•
nadomestiti izpad prihodka s povečanjem na manjših in srednjih investicijskih delih pri
•
Direkciji RS za ceste, občinah in drugih kupcih,
•
doseči enakomernejšo zaposlitev posameznih CVE v sezonah preko celega leta,
•
povečati izkoristek delovnega časa in delovnih sredstev,
•
doseči ekonomiko na rednem vzdrževanju (zimskem in letnem), ki bo povečala
konkurenčnost
•
in bo v bodoče zagotovila pogoje za pridobitev koncesij,
•
povečati kakovost izdelkov in zadovoljstvo kupcev ter uporabnikov storitev,
•
zagotoviti večjo povezanost med posameznimi CVE v okviru SVO z možnostjo bolj
•
učinkovitega in kakovostnega nastopa na tržišču.
Stran 14
Letno poročilo 2012
Slika 1: organizacijska shema
2.12 Obvladovanje tveganj
Družba se pri svojem poslovanju zaveda tveganj, ki bi lahko ogrozile njeno poslovanje zato posebno
pozornost namenja tako finančnim kot poslovnim tveganjem.
Ključna finančna tveganja so:
•
kreditna,
•
valutna,
•
obrestna in
•
plačilno sposobna.
Kreditna tveganja obvladujemo z zavarovanjem tveganih terjatev z bančnimi garancijami in drugimi
instrumenti zavarovanja. Redno nadziramo poslovanje in finančno stanje vseh novih in obstoječih
poslovnih partnerjev.
Družba posluje na področju Slovenije zato je valutna tveganost minimalna.
Obrestno tveganje je prisotno zaradi višanja EURIBOR-ja in krize na medbančnem trgu. Poslovne
banke zvišujejo pribitke. Tuje banke so ugodnejše pri ponujanju svojih virov.
Tveganja plačilne sposobnosti zajemajo tveganja povezana s primanjkljajem razpoložljivih finančnih
virov in posledično z nesposobnostjo družbe, da v dogovorjenih rokih poravna svoje obveznosti. Med
vsemi finančnimi tveganji je to najbolj pomembno in mu namenjamo največ pozornosti, saj so roki
plačil naših kupcev zelo dolgi.
Stran 15
Letno poročilo 2012
Ključna poslovna tveganja so:
•
kadrovska,
•
prodajna,
•
zunanja,
•
nabavna,
•
investicijska in
•
tveganja izgube premoženja.
Stran 16
Letno poročilo 2012
Motivirani sodelavci s potrebnimi strokovnimi znanji in bogatimi delovnimi izkušnjami so razlog, da
kadrovskim poslovnim tveganjem, ki vključujejo tveganja:
•
posledic socialnega dialoga z zaposlenimi,
•
izgube ključnih kadrov in
•
pomanjkanje strokovno usposobljenih kadrov posvečamo posebno pozornost.
Na področju socialnega dialoga z zaposlenimi vzdržujemo dobro komunikacijo z zaposlenimi in
organi, ki predstavljajo oziroma zastopajo interese zaposlenih (svet delavcev in sindikat).
Izpostavljenost tveganjem, povezanih z morebitno izgubo ključnih kadrov znižujemo:
•
z zagotavljanjem in spodbujanjem nenehnega izobraževanja in usposabljanja zaposlenih,
•
s krepitvijo socialne varnosti zaposlenih z dodatnimi zavarovanji,
•
s skrbjo za varno in zdravo delo in
•
z ustreznimi sistemi nagrajevanja.
Prodajna tveganja so povezana s konkurenčnostjo pri prodaji izdelkov in storitev, ki ji v zadnjem času
posvečamo posebno pozornost in so v razmerah javnih razpisov in nelojalne konkurence postala
vedno bolj pomembna.
Z razširitvijo dejavnosti na tuje trge se moramo zavedati zunanjih tveganj, ki so povezana s
političnimi tveganji ter spremembami makroekonomskih pogojev poslovanja na posameznih ključnih
trgih.
Poslovanje družbe je odvisno od dobaviteljev surovin, materialov in storitev, posvečamo posebno
pozornost nabavnim tveganjem z vidika obvladovanja nepričakovanih sprememb cen ter rokov
dobav.
Med investicijskimi tveganji namenjamo posebno pozornost obvladovanju tveganj, povezanih z
doseganjem načrtovane ekonomike naložb, z uspešnim aktiviranjem investicij v razvoj novih
proizvodov ter uvajanjem novih tehnologij.
Pred tveganji zaradi izgube premoženja se nanašajo na obvladovanje premoženjskih in transportnih
tveganj, ki se sistematično prenašajo na zavarovalnice in tako zmanjšujejo tovrstna tveganja.
Stran 17
Letno poročilo 2012
3 RAČUNOVODSKO POROČILO
Računovodsko poročilo vsebuje;
•
•
•
•
•
•
•
Izkaz celotnega vseobsegajočega donosa od 01.01. do 31.12.2012
Bilanca stanja na dan 31.12. 2012
Izkaz denarnih tokov – različica II,
Izkaz gibanja kapitala za leto 2012 in 2011,
Podatki iz izkaza bilančnega dobička za leto 2012 in
Razkritja k računovodskim izkazom.
Revizijsko poročilo
Podatki ki so podani v tabelah so v 1 EUR.
Podatki v tabelah v koloni (2012 ) so podatki za tekoče leto.
Podatki v tabelah v koloni (2011) so podatki za prejšnje leto.
Stran 18
Letno poročilo 2012
3.1 Revizijsko poročilo
Stran 19
Letno poročilo 2012
Stran 20
Letno poročilo 2012
3.2 Izkaz celotnega vseobsegajočega donosa od 01.01. do 31.12.2012
V EUR
POSTAVKA
1. ČISTI PRIHODKI OD PRODAJE
a) Čisti prih. od prodaje storitev na domačem trgu
b) Čisti prihodki od podaje blaga na domačem trgu
2. SPREMEMBA VRED.ZALOG PROIZV.IN NEDOKON.PROIZV.
3. USREDSTVENI LASTNI PROIZVODI IN LASTNE STORITVE
4. DRUGI POSLOVNI PRIHODKI (S PREVREDN.POSL.PRIHODKI)
5. STROŠKI BLAGA, MATERIALA IN STORITEV
a) Nabavna vrednost prodanih blaga in materiala
b) Stroški porabljenega materiala
b) Stroški storitev
6. STROŠKI DELA
a) Stroški plač
b) Stroški socialnih zavarovanj
c) Drugi stroški dela
7. ODPISI VREDNOSTI
a) Amortizacija in prevrednotovalni poslovni odhodki pri neopredm.dolgoroč.
sredstvih in opredmetenih osnovnih sredstvih
b) Prevrednotovalni poslovni odhodki pri neopredm.sredstvih in opredmetenih OS
c) Prevrednotovalni poslovni odhodki pri obratnih sredstvih
8. DRUGI POSLOVNI ODHODKI
POSLOVNI IZID IZ POSLOVANJA
9. FINANČNI PRIHODKI IZ DELEŽEV
10. FINANČNI PRIHODKI IZ DANIH POSOJIL
a) Finančni prihodki iz posojil, danih družbam v skupini
b) Finančni prihodki iz posojil, danih drugim
11. FINANČNI PRIHODKI IZ POSLOVNIH TERJATEV
12. FINANČNI ODHODKI IZ OSLABITVE IN ODPISOV FINAN.
NALOŽB
13. FINANČNI ODHODKI IZ FINANČNIH OBVEZNOSTI
a) Finančni odhodki iz posojil, prejetih od družb v skupini
b) Finančni odhodki iz posojil, prejetih od bank
c) Finančni odhodki iz izdanih obveznic
č) Finančni odhodki iz drugih finančnih obveznosti
14. FINANČNI ODHODKI IZ POSLOVNIH OBVEZNOSTI
ČISTI POSLOVNI IZID IZ REDNEGA DELOVANJA
15. DRUGI PRIHODKI
16. DRUGI ODHODKI
CELOTNI POSLOVNI IZID
17. DAVEK IZ DOBIČKA
18. ODLOŽENI DAVKI
19. ČISTI POSLOVNI IZID OBRAČUNSKEGA OBDOBJA
20. SPREMEMBA PRESEŽKA IZ PREVREDNOTENJA FINANČNIH SR
SREDSTEV, RASPOLOŽLJIVA ZA PRODAJO
21. CELOTNI VSEOBSEGAJOČI DONOS OBRAČUNSKEGA
OBDOBJA
Stran 21
tekoče leto
preteklo leto
2012
2011
19.392.181
18.296.237
1.095.944
0
0
35.299
11.247.038
1.495.927
4.738.593
5.012.518
5.040.995
3.350.590
580.268
1.110.137
3.004.693
19.814.278
19.055.037
627.094
0
132.147
103.864
12.717.313
14.833
6.642.749
6.059.731
5.053.628
3.322.098
667.048
1.064.482
1.215.882
966.286
828.154
2.229
2.036.178
601.499
-466.745
0
29.788
0
29.788
0
7.492
380.236
81.238
982.228
0
25.036
0
25.036
0
125.000
265.095
446.232
285.609
0
195.301
0
69.794
116.203
-943.255
74.010
24.528
-893.773
102.331
312.212
0
251.582
0
34.027
284.929
-9.506
50.090
293
40.291
0
-4.455
-683.892
35.836
0
-53.481
-683.892
-17.645
Letno poročilo 2012
3.3
Bilanca stanja na dan 31.12.2012
V EUR
BILANCA
STANJA
SREDSTVA
A. DOLGOROČNA SREDSTVA
I. Neopredmetena sredstva in dolgoročne aktivne časovne razmejitve
1. Dolgoročne premoženjske pravice
II. Opredmetena osnovna sredstva
1. Zemljišča in zgradbe
a) Zemljišča
b) Zgradbe
2. Proizvajalne naprave in stroji
3. Druge naprave in oprema
4. Opredmetena osnovna sredstva, ki se pridobivajo
a)Opredmetena OS v gradnji in izdelavi
III. Naložbene nepremičnine
IV. Dolgoročne finančne naložbe
1. Dolgoročne finančne naložbe, razen posojil
a) Delnice in deleži v družbah v skupini
Druge delnice in deleži
2. Dolgoročna posojila
V. Dolgoročne poslovne terjatve
VI. Odložene terjatve za davek
B. KRATKOROČNA SREDSTVA
I. Sredstva (skupine za odtujitev) za prodajo
II. Zaloge
1. Material
2. Nedokončana proizvodnja
3. Proizvodi in trgovsko blago
4. Predujmi za zaloge
III. Kratkoročne finančne naložbe
1. Kratkoročne finančne naložbe, razen posojil
2. Kratkoročna posojila
a) Kratkoročna posojila družbam v skupini
b) Kratkoročna posojila drugim
IV. Kratkoročne poslovne terjatve
1. Kratkoročne poslovne terjatve do družb v skupini
2. Kratkoročne poslovne terjatve do kupcev
3. Kratkoročne poslovne terjatve do drugih
V. Denarna sredstva
C. KRATKOROČNE AKTIVNE ČASOVNE RAZMEJITVE
ZABILANČNE OBVEZNOSTI
Stran 22
31.12.2012
13.612.679
6.156.715
3.294
3.294
5.640.562
2.160.911
554.498
1.606.413
3.475.912
3.739
0
0
0
95.757
95.757
0
95.757
0
0
417.102
7.455.964
1.191.385
531.168
531.168
0
0
0
28.586
0
28.586
28.586
0
5.497.562
132.420
4.832.669
532.473
207.263
0
5.199.831
31.12.2011
14.448.832
6.257.935
1.928
1.928
4.950.978
1.769.779
554.498
1.215.281
2.695.676
3.739
481.784
481.784
0
1.200.139
1.200.139
104.382
1.095.757
0
0
104.890
8.107.344
1.191.385
585.983
582.155
0
3.828
0
574.409
0
574.409
574.409
0
5.575.463
1.028.865
4.261.442
285.156
180.104
83.553
6.486.178
Letno poročilo 2012
V EUR
OBVEZNOSTI DO VIROV SREDSTEV
A. KAPITAL
I. Vpoklicani kapital
1. Osnovni kapital
II. Kapitalske rezerve
III. Rezerve iz dobička
1. Zakonske rezerve
2. Rezerve za lastne delnice in lastne poslovne deleže
3. Lastne delnice in lastni poslovni deleži (kot odbitna postavka)
5. Druge rezerve iz dobička
IV. Presežek iz prevrednotenja
V. Preneseni čisti poslovni izid
VI. Čisti poslovni izid poslovnega leta
B. REZERVACIJE IN DOLGOROČNE PASIVNE ČASOVNE RAZMEJITVE
1. Rezervacije za pokojnine in podobne obveznosti
2. Druge rezervacije ( za dana jamstva)
C. DOLGOROČNE OBVEZNOSTI
I. Dolgoročne finančne obveznosti
1. Dolgoročne finančne obveznosti do bank
2. Druge dolgoročne finančne obveznosti
II. Dolgoročne poslovne obveznosti
1. Druge dolgoročne poslovne obveznosti
III. Odložene obveznosti za davek
Č. KRATKOROČNE OBVEZNOSTI
I. Kratkoročne finančne obveznosti
1. Kratkoročne finančne obveznosti do družb v skupini
2. Kratkoročne finančne obveznosti do bank
3. Druge kratkoročne finančne obveznosti
II. Kratkoročne poslovne obveznosti
1. Kratkoročne poslovne obveznosti do družb v skupini
2. Kratkoročne poslovne obveznosti do dobaviteljev
3. Kratkoročne poslovne obveznosti na podlagi predujmov
4. Druge kratkoročne poslovne obveznosti
D. KRATKOROČNE PASIVNE ČASOVNE RAZMEJITVE
ZABILANČNE OBVEZNOSTI
Stran 23
13.612.679
3.207.791
467.998
467.998
720.362
1.597.982
1.385.553
28.174
-28.174
212.429
0
421.449
0
844.192
353.039
491.153
1.300.148
1.300.148
1.000.000
300.148
0
0
0
7.607.061
2.697.503
0
2.446.766
250.737
4.909.558
359.849
2.980.192
6.200
1.563.317
653.487
5.199.831
14.448.832
3.815.497
467.998
467.998
720.362
1.583.277
1.383.367
28.174
-28.174
199.910
0
1.008.024
35.836
353.039
353.039
0
2.059.974
1.477.602
1.000.000
477.602
582.372
582.372
0
7.773.108
3.219.131
0
3.039.000
180.131
4.553.977
1.616.337
2.371.457
4.353
561.830
447.214
6.486.178
Letno poročilo 2012
3.4 Izkaz denarnih tokov po različici II (posredna metoda)
A.
a)
b)
c)
B.
a)
b)
c)
C.
a)
b)
c)
Č.
V EUR
Denarni tokovi pri poslovanju
Postavke izkaza poslovnega izida
Poslovni prihodki (razen prevrednotenje) in finančni prih. iz posl. terjatev
Poslovni odhodki brez amortizacije(razen prevred.) in finančni odh.iz
posl.obv.
Davki iz dobička in drugi davki, ki niso zajeti v poslovnih odhodkih
Spremembe čistih obratnih sredstev (in časovnih razmejitev,
rezervacij ter
odloženih terjatev in obveznosti za davek) poslovnih postavk bilance
stanja
Začetne manj končne poslovne terjatve
Začetne manj končne aktivne časovne razmejitve
začetne manj končne odložene terjatve za davek
Začetna manj končna sredstva (skupine za odtujitev) za prodajo
Začetne manj končne zaloge
Končni manj začetni poslovni dolgovi
Končne manj začetne pasivne časovne razmejitve in rezervacije
Končne manj začetne odložene obveznosti za davek
Prebitek prejemkov pri poslovanju ali prebitek izdatkov pri
poslovanju (a+b)
Denarni tokovi pri naložbenju
Prejemki pri naložbenju
Prejemki od dobljenih obresti in deležev v dobičku drugih, ki se nan. na
nalož.
Prejemki od odtujitve neopredmetenih sredtev
Prejemki od odtujitve opredmetenih osnovnih sredstev
Prejemki od odtujitve naložbenih nepremičnin
Prejemki od odtujitve dolgoročnih finančnih naložb
Prejemki od odtujitve kratkoročnih finančnih naložb
Izdatki pri naložbenju
Izdatki za pridobitev neopredmetenih sredstev
Izdatki za pridobitev opredmetenih osnovnih sredstev
Izdatki za pridobitev naložbenih nepremičnin
Izdatki za pridobitev dolgoročnih finančnih naložb
Izdatki za pridobitev kratkoročnih finančnih naložb
Prebitek prejemkov pri naložbenju ali prebitek izdatkov pri naložbenju
(a+b)
Denarni tokovi pri financiranju
Prejemki pri financiranju
Prejemki od vplačanega kapitala
Prejemki od povečanja dolgoročnih finančnih obveznosti
Prejemki od povečanja kratkoročnih finančnih obveznosti
Izdatki pri financiranju
Izdatki za dane obresti, ki se nanašajo na financiranje
Izdatki za vračilo kapitala
Izdatki za odplačila dolgoročnih finančnih obveznosti
Izdatki za odplačila kratkoročnih finančnih obveznosti
Izdatki za plačila dividend in drugih deležev v dobičku
Prebitek prejemkov pri financiranju ali prebitek izdatkov pri finan.
(a+b)
Končno stanje denarnih sredstev
Denarni izid v obdobju (seštevek prebitkov A, B in C)
Začetno stanje denarnih sredstev
Stran 24
2012
2011
448.921
19.501.490
1.553.133
19.943.078
-18.950.238
-102.331
-18.385.490
-4.455
864.780
255.777
83.553
0
0
54.815
-226.791
697.426
0
375.860
1.759.271
91.456
4.456
246.822
-196.006
-809.628
-720.511
0
1.313.701
1.928.993
1.775.290
822.499
29.788
0
195.297
0
1.004.382
545.823
-1.555.264
-3.820
-1.551.444
0
0
0
33.775
0
60.174
0
0
728.550
-2.169.534
0
-1.371.620
0
0
-797.914
220.026
-1.347.035
0
0
0
0
-1.506.568
-506.298
0
-177.454
-822.816
0
8.496.898
0
506.509
7.990.389
-8.909.981
-286.783
-11.229
-310.644
-8.301.325
0
-1.506.568
-413.083
207.263
180.104
27.159
168.875
180.104
11.229
Letno poročilo 2012
3.5 Izkaz gibanja kapitala za leto 2012
IZKAZ GIBANJA KAPITALA
A. 1
A .2
B .1
a)
B .2
a)
B .3
a)
b)
C.
Osnovni
Stanje 31 .decembra 2011
Stanje 1 .januar 2012
Spremembe lastniškega kapitala-transakcije z lastniki
Druge spremembe lastniškega kapitala- pripojitev
Celotni vseobsegajoči donos poročevalskega obdobja
Vnos čistega poslovnega izida poročevalskega obdobja
Spremembe v kapitalu
Razporeditev preost. dela čistega dobička primer.poroč.obd. na drug.
sest.kapit.
Poravnava izgube kot odbitne sestavine kapitala
Stanje 31 december 2012
Bilančni dobiček 2012
Kapitalske
kapital
rezerve
I/1
II
467.998
720.362
467.998
720.362
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
467.998
0
0
720.362
Zakonske
Rez.za
Lastne
Statutarne
rezerve
last.deln. delnice rezerve
III/1
III/2
III/3
III/4
1.383.367
28.174 -28.174
1.383.367
28.174 -28.174
2.186
0
0
2.186
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1.385.553
0
0
28.174
0
0
-28.174
Druge rez.
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Presežek iz
Pren.čisti
iz dobička prevednot.
III/5
IV
199.910
199.910
0
12.519
0
12.519
0
0
0
0
0
0
0
0
0
212.429
0
0
0
Čisti dob.
Skupaj
dobiček
posl. leta
kapital
V/1
VI/1
1.008.024
35.836
3.815.497
1.008.024
35.836
3.815.497
61.481
0
76.186
61.481
0
76.186
0
-683.892
-683.892
0
-683.892
-683.892
-648.056
648.056
0
35.836
-683.892
421.449
421.449
-35.836
683.892
0
0
0
0
3.207.791
421.449
3.6 Izkaz gibanja kapitala za leto 2011
IZKAZ GIBANJA KAPITALA
Osnovni
A.1
A .2
B .1
B .2
Stanje 31 .decembra 2010
Stanje 1. januar 2011
Spremembe lastniškega kapitala-transakcije z lastniki
Celotni vseobsegajoči donos poročevalskega obdobja
kapital
rezerve
I/1
II
467.998
720.362
467.998
720.362
0
0
0
0
a)
č)
B .3
Vnos čistega poslovnega izida poročevalskega obdobja
Spremembe presežka iz prevrednotenja dolgoročnih finančnih naložb
Spremembe v kapitalu
Razporeditev preost. dela čistega dobička primer.poroč.obd. na drug.
sest.kapit.
Oblikovanje rezerv za lastne delnice in lastne poslovne deleže iz drug
sest.kapit.
Stanje 31 .december 2011
Bilančni dobiček 2011
a)
d)
C.
Stran 25
Kapitalske
Zakonske
Rez.za
Lastne
rezerve
last.deln.
III/1
III/2
1.383.367
16.944
1.383.367
16.944
0
0
0
0
Statutarne
Druge rez.
delnice rezerve
III/3
III/4
-16.944
-16.944
0
0
0
0
0
0
Presežek iz
Pren.čisti
Čisti dob.
Skupaj
iz dobička
prevednot.
dobiček
posl. leta
kapital
III/5
IV
V/1
VI/1
199.910
53.481
869.745
149.509
3.844.372
199.910
53.481
869.745
149.509
3.844.372
0
0
0
0
0
0
-53.481
0
35.836
-17.645
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
11.229
0
0
-11.229
0
0
0
0
0
0
0
-53.481
0
0
0
138.280
35.836
0
-149.509
35.836
-53.481
-11.229
0
0
0
0
0
0
0
0
149.509
-149.509
0
0
467.998
0
720.362
0
1.383.367
11.229
28.173
-11.229
-28.173
0
0
0
199.910
0
-11.229
0 1.008.025
1.008.025
0
35.836
35.836
-11.229
3.815.498
1.043.861
3.7 Razkritja k računovodskim izkazom
Računovodski izkazi so sestavljeni v skladu s Slovenskimi računovodskimi standard in Zakonom o
gospodarskih družbah (ZGD-1) ter Pravilnikom o računovodskem poslovanju.
3.8 Splošna razkritja
Naziv družbe: VOC Celje, vzdrževanje in obnova cest, d.d.
Sedež: Lava 42, Celje
Država poslovanja je Slovenija oz. območje celjske regije
Obvladujoča družba: CM Celje, d.d. – v stečaju
Družba VOC Celje, d.d. je odvisna družba, CM Celje, d.d. – v stečaju je 66,30 % lastnik v družbi VOC
Celje, d.d., ki je od 23.10.2012 v stečajnem postopku.
Družba Derma d.o.o., s sedežem Opekarniška 15 a v Celju, je s 100 % lastniškim deležem obvladujoča
družba družbe Cegrad d.o.o., slednja pa je s 34,94 % deležem nadrejena družbi CM Celje d.d. – v
stečaju. Hkrati ima krovna družba Derma d.o.o. v družbi CM Celje d.d. – v stečaju 23,35 % delež.
Družba Cegrad d.o.o. je od 5.3.2013 v stečajnem postopku.
Revizijo je opravila družba KPMG Slovenija, d.o.o., Železna cesta 8a, 1000 Ljubljana.
V letu 2012 je prišlo do pripojitve z dne 01.01.2012, na podlagi katere se je družbi VOC Celje, d.d.,
kot prevzemni družbi pripojila
odvisna družba CESTE - KANALIZACIJA STORITVE proizvodnja,
gradbeništvo, trgovina, trgovanje z nepremičninami, storitve javne higiene in druge storitve, d.o.o..
PRIMERJALNI PODATKI ZA PRETEKLO LETO:
Zaradi pripojitve družbe CESTE - KANALIZACIJA STORITVE proizvodnja, gradbeništvo, trgovina,
trgovanje z nepremičninami, storitve javne higiene in druge storitve, d.o.o.. k družbi VOC Celje, d.d.,
primerjalni podatki za preteklo leto niso primerljivi.
Pripojitev zgoraj omenjene družbe je bila izvedena po stanju na dan 01.01.2012.
S pripojitvijo družbe CESTE - KANALIZACIJA STORITVE proizvodnja, gradbeništvo, trgovina, trgovanje
z nepremičninami, storitve javne higiene in druge storitve, d.o.o.. na dan 19.03.2012 se je kapital
družbe VOC Celje d.d., povečal na postavki zakonske rezerve za 2.186 EUR, na drugih rezervah iz
dobička za 12.519 EUR in na prenesenem dobičku za 61.481 EUR.
Stran 26
VOC Celje, d.d. – Letno poročilo 2012
Družba je postavke, ki so bile izražene v tuji valuti preračunala po referenčnem tečaju ECB na dan
31.12.2012. V letu 2012 so bile uporabljene enake računovodske usmeritve in metode v vseh
računovodskih izkazih kot v zadnjem letnem poročilu ob upoštevanju sprememb SRS 2006.
Knjigovodske vrednosti so enake pošteni vrednosti, v računovodskih izkazih ni bilo ugotovljenih
bistvenih napak in ni bilo ustavitve poslovanja.
3.9 Razkritja postavk v bilanci stanja
Družba pri razkrivanju postavk bilance stanja upošteva določila, opredeljena v SRS 24 – Oblike bilance
stanja za zunanje poslovno poročanje (v členih 24.12-24.27), pri čemer upošteva določbe Pravilnika o
računovodskem poslovanju.
V pojasnilih oz. razkritjih po posameznih postavkah so zajeta tudi pojasnila teh postavk, ki jih
neposredno predpisuje ZGD.
Pojasnila k bilanci stanja vsebujejo (SRS 24.14);
•
Podlage za sestavitev bilance stanja (merjenje gospodarskih kategorij).
•
Računovodske usmeritve, uporabljene pri pomembnih poslovnih dogodkih. Kot pomembne
poslovne dogodke družba smatra tista sredstva in obveznosti do virov sredstev, katerih
vrednost presega 1 % vrednosti vseh sredstev oz. obveznosti do virov sredstev na dan bilance
stanja.
•
Dodatne informacije, ki jih zahtevajo SRS in ZGD ter niso predpisane v obrazcu bilance stanja.
•
Vrste in razlog spremembe računovodske usmeritve ali računovodske ocene ter njen znesek,
če sprememba presega 1 % vrednosti sredstev oz. obveznosti do virov sredstev (merilo
pomembnosti je opredeljeno v pravilniku o računovodskem poslovanju).
•
Vrsto in vrednost popravka bistvene napake. Kot bistveno napako podjetje opredeljuje tisto,
katere učinek presega 1 % vrednosti vseh sredstev oz. obveznosti do virov sredstev.
•
Dodatna pojasnila, ki po merilu vrednosti pomembnosti ne presegajo v Pravilniku o
računovodskem poslovanju opredeljenega zneska, vendar so pomembni za resničen in
pošten prikaz poslovanja podjetja.
V letu 2012 so bile uporabljene računovodske usmeritve in metode kot v zadnjem letnem poročilu
ob upoštevanju novih SRS 2006. Knjigovodske vrednosti v bilanci stanja so enake pošteni vrednosti, v
bilanci stanja ni bilo ugotovljenih bistvenih napak in ni bilo ustavitve poslovanja (razkritje po SRS
24.12 do 24.27).
Stran 27
VOC Celje, d.d. – Letno poročilo 2012
SREDSTVA (13.612.679 EUR)
A. Dolgoročna sredstva (6.156.715 EUR)
I. Neopredmetena sredstva in dolgoročne aktivne časovne razmejitve ( 3.294 EUR)
Med neopredmetenimi sredstvi izkazujemo premoženjske pravice (programsko opremo). Izhodiščna
vrednost iz preteklega leta je povečana za nove nabave v letu 2012 oziroma zmanjšana za redne
letne odpise. Amortizacija je obračunana po metodi enakomerne časovne amortizacije. Po
pripoznanju sredstva, se uporablja model nabavne vrednosti.
Stopnja amortizacije za neopredmetena dolgoročna sredstva znaša 20 % .
Nad neopredmetenimi sredstvi ne obstaja omejena lastninska pravica. Sredstva niso zastavljena kot
jamstvo za dolgove oziroma druge obveze.
Preglednica neopredmetenih sredstev
V EUR
Kratkoročni
predujmi, dani
Druga
za
neopredmetena neopredmetena
Premoženjske pravice
sredstva
sredstva
Skupaj
NABAVNA VREDNOST
Stanje 1.1. 2012
Pridobitve
Odtujitve
Stanje 31.12. 2012
26.335
0
0
26.335
3.820
0
0
3.820
-932
0
0
-932
29.223
0
0
29.223
24.407
0
0
24.407
2.454
0
0
2.454
0
0
0
0
POPRAVEK VREDNOSTI
Stanje 1.1. 2012
Amortizacija
Pridobitve (zmanjšanje)
Odpis
Odtujitve
Stanje 31.12. 2012
0
0
0
0
-932
0
0
-932
25.929
0
0
25.929
Neodpisana vrednost 1.1. 2012
1.928
0
0
1.928
Neodpisana vrednost 31.12. 2012
3.294
0
0
3.294
Stran 28
VOC Celje, d.d. – Letno poročilo 2012
II. Opredmetena osnovna sredstva (5.640.562 EUR)
Ob začetnem pripoznavanju nabavno vrednost opredmetenega osnovnega sredstva sestavlja
nakupna cena, povečana za morebitne uvozne in nevračljive nakupne dajatve ter stroški, ki jih je
neposredno mogoče pripisati njegovi usposobitvi za nameravano uporabo.
Kasneje nastali stroški, ki so povezani z opredmetenim osnovnim sredstvom, povečujejo njegovo
nabavno vrednost le, če povečujejo njegove bodoče koristi v primerjavi s prvotno ocenjenimi; pri tem
stroški, ki omogočajo podaljšanje dobe koristnosti, najprej zmanjšajo do takrat obračunani
amortizacijski popravek njegove vrednosti.
V nabavno vrednost se ne vštevajo obresti od pridobljenih posojil za pridobitev teh sredstev. Učinek
prevrednotenja dolgov za pridobitev teh sredstev ne povečuje nabavne vrednosti sredstev. Družba
po pripoznanju opredmetenega osnovnega sredstva uporablja model nabavne vrednosti. Način
obračunavanja stroškov amortizacije je opisan pri razkritjih stroškov amortizacije.
Opredmetena osnovna sredstva družba izkazuje v skladu s trimestnim kontnim načrtom. Skupine, ki
jih vodimo, so zemljišča, zgradbe, proizvajalne naprave in stroji, druge naprave in oprema, drobni
inventar. Pomembne skupine opredmetenih osnovnih sredstev so tiste, katerih vrednost pred
ugotovitvijo nadomestljive vrednosti presega 20 % neodpisano vrednost vseh opredmetenih
sredstev.
V opredmetena osnovna sredstva smo v letu 2012 vložili: 121.792 EUR (nepremičnine), 1.429.651
EUR v opremo, iz pripojitve pa znaša povečanje opreme 299.499 EUR.
Družba na dan 31.12.2012 med opredmetenimi sredstvi izkazuje sredstva, pridobljena s finančnim
najemom v skupni, knjigovodski vrednosti v višini 970.242 EUR. Pretežno gre za strojno opremo
oziroma proizvodno opremo.
Finančne obveznosti (leasing) za nakup opredmetenih osnovnih sredstev na dan 31.12. 2012 znašajo
550.885,36 EUR. Od tega v letu 2013 zapade 149.737,33 EUR obveznosti. V obdobju več kot leto dni
in manj kot pet let pa zapade preostalih 300.148,03 EUR.
Stran 29
VOC Celje, d.d. – Letno poročilo 2012
Preglednica opredmetenih osnovnih sredstev
- nepremičnin
v EUR
Zemljišča
NABAVNA VREDNOST
Stanje 1.1. 2012
Pridobitve
Odtujitve
Amortizacija
Oslabitev
Stanje 31.12. 2012
POPRAVEK VREDNOSTI
Stanje 1.1. 2012
Amortizacija
Pridobitve (zmanjšanja)
Odtujitev
Stanje 31.12. 2012
Neodpisana vrednost 1.1. 2012
Neodpisana vrednost 31.12.
2012
Nepremičnine Kratkoročni
v gradnji
predujmi,
oziroma
dani za
Zgradbe
izdelavi
OOS
Skupaj
554.498 3.211.555
0 494.170
0
0
0
0
0
0
554.498 3.705.725
372.378
121.792
-494.170
0
0
0
0 1.996.274
0 103.038
0
0
0 2.099.312
0
554.498 1.215.281
372.378
0 4.138.431
0 615.962
0 -494.170
0
0
0
0
0 4.260.223
0
0
0 1.996.274
103.038
0
0
0 2.099.312
0
0 1.807.057
554.498 1.606.413
0
0 2.160.911
0
Preglednica opredmetenih osnovnih sredstev
NABAVNA VREDNOST
Stanje 1.1. 2012
Pridobitve
Pridobitve - pripojitev
CEKA
Odtujitve
Stanje 31.12. 2012
POPRAVEK VREDNOSTI
Stanje 1.1. 2012
Amortizacija
Pridobitve - pripojitev CEKA
Odtujitve
Odtujitve (odpis)
Stanje 31.12. 2012
Drobni
inventar
10.202.203
1.539.057
6.378
3.739
109.406
0
10.321.726
0
0
1.429.651
0
2.968.708
0
6.378
0
3.739
-1.539.057
0
0
0
6.378
0
0
0
0
6.378
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
691.303
-502.895
11.929.668
7.506.527
860.794
391.804
-305.369
8.453.756
Stran 30
Druga
opredmetena
osnovna
sredstva
Oprema in Kratkoroč
OOS v
. predujmi
gradnji
za OOS
oziroma
izdelavi
v EUR
Skupaj
Oprema in
nadomestni
deli
691.303
-2.041.952
11.939.785
0
7.512.905
860.794
391.804
-305.369
0
8.460.134
VOC Celje, d.d. – Letno poročilo 2012
Neodpisana vrednost 1.1.
2012
Neodpisana vrednost 31.12.
2012
2.695.676
0
3.739
109.406
0
2.808.821
3.475.912
0
3.739
0
0
3.479.651
Opredmetena sredstva so zastavljena kot jamstvo za dolgove v višini 3.017.292 EUR.
III. Dolgoročne finančne naložbe ( 95.757 EUR)
Kot dolgoročne finančne naložbe družba vodi naložbe v družbe v skupini in druge družbe v državi ter
dolgoročna posojila drugim.
Kapitalske naložbe v odvisna podjetja ne kotirajo na borzi in se merijo po nabavni vrednosti. Družba
uvršča vse kapitalske naložbe, razen naložb v odvisna podjetja (ki ne kotirajo na borzi), v skupino
finančnih naložb, razpoložljivih za prodajo.
Naložbe v odvisna podjetja, ki ne kotirajo na borzi družba obračunava po nabavni vrednosti. Vrednost
naložb ostane, razen v primeru trajne oslabitve, nespremenjena ne glede na to, kako bo odvisno
podjetje poslovalo.
Ob začetnem pripoznavanju se finančna naložba izmeri po pošteni vrednosti. Začetni pripoznavni
vrednosti se prištejejo še stroški posla, ki izhajajo neposredno iz nakupa ali izdaje finančne naložbe.
Kot dolgoročne finančne naložbe (95.757 EUR) izkazujemo kapitalske naložbe v družbi v skupini ZCP
Ljubljana v višini 92.961 EUR, ter ostale - manjše naložbe v delnice drugih družb v višini 2.796 EUR.
Delnice družbe Etol d.d. so bile v letu 2012 prodane. Odvisna družba CE-KA storitve, d.o.o. je bila
pripojena 01.01.2012 družbi VOC Celje d.d.. Naložba v odvisno družbo LID d.o.o., ki je od 28.6.2012 v
stečajnem postopku, je bila v letu 2012 v celoti oslabljena.
Preglednica gibanja dolgoročnih finančnih naložb v letu 2012
V EUR
1.1.2012
pripojitev
slabitev
prodaja
31.12.2012
1. Dolgoročne finančne naložbe, razen
posojil
1.200.139
-100.000
-4.382
-1.000.000
95.757
a) Delnice in deleži v družbah v skupini
104.382
-100.000
-4.382
0
0
1.095.757
0
-1.000.000
95.757
1.200.139
-100.000
-1.000.000
95.757
b) Druge delnice in deleži
Skupaj
Stran 31
-4.382
VOC Celje, d.d. – Letno poročilo 2012
Preglednica dolgoročnih finančnih naložb
v EUR
Vrsta naložbe
Znesek
Druge delnice in deleži
Banka Celje, d.d.
2.743
Avto Celje, .d.d.
52
Slovenska cestna podjetja d.o.o.
92.962
Skupaj druge naložbe in deleži
95.757
IV. Odložene terjatve za davek (417.102 EUR)
V letu 2012 smo povečali terjatev za odložen davek v višini 312.2012 EUR. Pripoznanje terjatve v
navedeni višini je vplivala na povečanje čistega poslovnega izida poslovnega leta. Pri oblikovanju
terjatev za odložene davke je bila upošteva davčna stopnja 17% .
Preglednica terjatev za odložen davek
Postavka
Terjatve za odložen davek za odpravnine
2011 povečanje zmanjšanje
25.080
0
3.762
Terjatve za odložen davek za jubilejne nagrade
10.224
0
1.534
8.690
Terjatve za odloženi davek za popravkov vrednosti terjatev
Terjatve za odloženi davek za popravkov vrednosti terjatev v
letu 2012
Skupaj
69.586
0
15.284
54.302
0
104.890
332.791
332.791
0
20.579
332.791
417.102
Stran 32
2012
21.318
VOC Celje, d.d. – Letno poročilo 2012
B. Kratkoročna sredstva (7.455.964 EUR)
I. Sredstva (skupine za odtujitev) za prodajo (1.191.385 EUR)
Med sredstvi za odtujitev podjetje izkazuje naložbene nepremičnine – zemljišča. Ob začetnem
pripoznanju se ovrednotijo po nabavni vrednosti, vključno s stroški, ki jih je mogoče neposredno
pripisati nakupu. Za merjenje naložbene nepremičnine po pripoznanju, je podjetje izbralo model
nabavne vrednosti v skladu s SRS 1. Zemljišče je bilo v letu 2011 oslabljeno na tržno vrednost.
Sredstva za prodajo so zastavljena (hipoteka PBS 1.000.000 EUR).
II. Zaloge (531.168 EUR)
Med zalogami družba izkazuje zaloge materiala. Čista iztržljiva vrednost zalog materiala je primerljiva
oziroma enaka knjigovodski vrednosti.. Neidočih zalog družba ne izkazuje. Zaloge niso zastavljene kot
jamstvo za obveznosti.
1. Material (531.168 EUR)
Zaloge materiala se izkazujejo po dejanskih nabavnih cenah, ki vključujejo tudi neposredne stroške
nabave. Nakupna cena se zmanjša za dobljene popuste. Ob vsaki nabavi se izračuna nova povprečna
cena enote na zalogi. Poraba materiala se obračunava po metodi tehtanih povprečnih cenah in sicer
sproti, mesečno.
Stanje zalog je bilo kontrolirano s popisom konec poslovnega leta.
v EUR
Postavka
2012
1. Material
3. Proizvodi in trgovsko blago
Stran 33
2011
531.168
582.155
0
3.828
VOC Celje, d.d. – Letno poročilo 2012
III. Kratkoročne finančne naložbe (28.586 EUR)
Knjigovodska vrednost kratkoročnih finančnih naložb (skupina DERMA) je enaka pošteni vrednosti, ki
predstavlja nabavno vrednost. Kratkoročne finančne naložbe niso posebej zavarovane.
1. Kratkoročna posojila (28.586 EUR)
Kot kratkoročno posojilo družba izkazuje posojilo dano družbam v skupini in sicer, družbi DERMA v
višini 28.586 EUR in je vrnjeno v letu 2013. Obrestna mera je na ravni obrestne mere, prepisane za
povezane osebe.
IV. Kratkoročne poslovne terjatve (5.497.562 EUR)
Kratkoročne poslovne terjatve vseh vrst se ob začetnem pripoznanju izkazujejo v zneskih, ki izhajajo
iz ustreznih listin (računi, bremepisi, dobropisi) ob predpostavki, da bodo poplačane. Terjatve se
zaradi oslabitve prevrednotijo, če njihova knjigovodska vrednost presega pošteno vrednost, v
poslovnih knjigah se prikaže kot popravek vrednosti terjatev.
Kratkoročne poslovne terjatve so terjatve do kupcev v višini 4.832.669 EUR, kratkoročne poslovne
terjatve do družb v skupini 132.420 EUR in kratkoročne poslovne terjatve do drugih v višini 532.473
EUR.
Kratkoročne poslovne terjatve niso posebej zavarovane. Med temi terjatvami ne obstajajo terjatve
do članov uprave, nadzornega sveta in notranjih lastnikov.
Preglednica kratkoročnih poslovnih terjatev
v EUR
2012
4.965.089
2011
5.283.515
0
0
79.885
3.445
4. Kratkoročne varščine
0
0
5. Kratkoročne terjatve iz poslovanja za tuj račun
0
0
319
8.142
229.473
0
152.701
272.571
70.095
7.790
5.497.562
5.575.463
Postavka
1. Kratkoročne terjatve do kupcev v državi
2. Kratkoročne terjatve do kupcev v tujini
3. Dani predujmi
6. Kratkoročne terjatve iz obresti
7. Terjatve iz odprtih asignacijskih pogodb
8. Terjatev za vstopni DDV
8. Ostale kratkoročne terjatve (ref. boleznin,
invalidov,zavarovalnic za odškodnine)
Skupaj
Stran 34
VOC Celje, d.d. – Letno poročilo 2012
1. Kratkoročne poslovne terjatve do družb v skupini (132.420 EUR)
Kratkoročne poslovne terjatve do družb skupini so terjatve iz naslova opravljenih storitev oziroma
zaračunanih obresti. Knjigovodska vrednost kratkoročnih poslovnih terjatev je enaka pošteni
vrednosti.
2. Kratkoročne poslovne terjatve do kupcev (4.832.669 EUR)
Popravek vrednosti terjatev do kupcev v državi je bil opravljen glede na izbrano metodo oblikovanja
popravkov terjatev do kupcev. Popravek vrednosti smo oblikovali po % popravka glede na starost
zapadlih terjatev za sporne terjatve so oblikovani 100% popravek terjatev.
Preglednica gibanja popravka vrednosti terjatev
v EUR
Postavka
Popravek vrednosti terjatev
Začetno
stanje
766.409
Odpisi
oblikovanje
28.505
2.042.953
Končno
stanje
2.780.857
Preglednica oblikovanja popravka vrednosti terjatev
v EUR
Postavka
I. DVOMLJIVE TERJATVE
Nezapadle terjatve
Zapadle terjatve do 60 dni
Zapadle terjatve nad 61 do 120 dni
Zapadle terjatve nad 121 do 180 dni
Zapadle terjatve nad 181 dni
Skupaj obračun PV na dan 31.12.
II. SPORNE TERJATVE
Sporne terjatve na dan 31.12. 2012
Skupaj (I+II)
III. POPRAVEK VREDNOSTI
Stanje na dan 01. 01.2012
Oblikovan 2012
Odpisano 2012
Stanje na dan 31.12.2012
%
Stanje terjatev do kupcev
popravka na dan 31.12. 2012
0%
0%
0%
5%
10%
2.948.667
755.647
234.693
388.983
604.587
4.932.577
2.813.369
7.745.946
Stran 35
Popravek
vrednosti
terjatev
19.449
60.459
79.908
2.700.949
2.780.857
2.780.857
766.409
2.042.953
-28.505
2.780.857
VOC Celje, d.d. – Letno poročilo 2012
3. Kratkoročne poslovne terjatve do drugih (532.473 EUR)
Kratkoročne poslovne terjatve do drugih so predvsem terjatve iz naslova obračuna DDV v višini
152.701 EUR, terjatve iz naslova vračila trošarin v višini 1.332 EUR, terjatve iz naslova obresti ( v
skupini), v višini 319 EUR, terjatve iz naslova danih predujmov za obratna sredstva v višini 79.885
EUR, terjatve iz odprtih asignacijskih pogodb Štajerske gradnje d.o.o. v višini 229.473 EUR,
ter
refundacije in druge terjatve v višini 68.763 EUR.
V. Denarna sredstva (207.263 EUR)
Družba ločeno izkazuje denarna sredstva na transakcijskem računu, sredstva v blagajni in dane
depozite. Sredstva oz. njihova povečanja in zmanjšanja vodi na podlagi izvirnih knjigovodskih listin.
Inventurna komisija na dan 31.12.2012 popiše stanja sredstev.
v EUR
Postavka
2012
Denarna sredstva v blagajni
Denarna sredstva na TRR
Depoziti
Skupaj
2011
7.011
119.912
80.340
207.263
Stran 36
258
19.681
160.165
180.104
VOC Celje, d.d. – Letno poročilo 2012
OBVEZNOSTI DO VIROV SREDSTEV (13.612.679 EUR)
A. Kapital (3.207.791 EUR)
Celotni kapital družbe VOC Celje, d.d. na dan 31.12.2012 znaša 3.207.791 EUR in se je zmanjšal za
16% v primerjavi z letom 2011. Vse kapitalske postavke se delijo na lastnike v skladu z udeležbo
lastništva v osnovnem kapitalu. Povečani kapitalskih postavk v skupnem znesku 76.186 EUR izhaja iz
pripojitve družbe CE-KA d.o.o..
I. Vpoklicani kapital (467.998 EUR)
Osnovni kapital družbe znaša 467.998 EUR in je razdeljen na 112.151 kosovnih delnic.
Knjigovodska vrednost kosovne delnice na dan 31.12.2012 znaša 28,60 EUR.
II. Kapitalske rezerve (720.362 EUR)
Kapitalske rezerve predstavljajo presežke pri prodaji odkupljenih lastnih delnic nad vrednostjo
izkazano v računovodskih razvidih ter splošni prevrednotovalni popravek kapitala v višini 717.463
EUR, ki se je po novih SRS 2006 prenesel med kapitalske rezerve že v letu 2006. V primerjavi z letom
2011 so ostale v enakem obsegu.
III. Rezerve iz dobička (1.597.982 EUR)
1. Zakonske rezerve (1.385.553 EUR)
Zakonske rezerve morajo skupaj s postavkami kapitalskih rezerv dosegati 10 % osnovnega kapitala.
Družba presega z zakonom določen %, zato nima obveznosti po dodatnem oblikovanju zakonskih
rezerv. Družba je navedeni znesek rezerv oblikovala v okviru lastninskega preoblikovanja družbe.
Znesek vključuje tudi revalorizacijo od leta 1993 do 2001. V primerjavi z letom 2011 so se kapitalske
rezerve povečale za 2.186 EUR, povečanje je nastalo z pripojitvijo družbe CE-KA, d.o.o..
2. Rezerve za lastne delnice in lastne poslovne deleže (28.174 EUR)
Na dan 31.12.2012 je družba izkazala rezerve za lastne delnice v višini 28.174 EUR, kar predstavlja
1,86 % v osnovnem kapitalu oziroma 2.083 kom delnic. Delnice je družba pridobila v skladu s sklepom
skupščine za namene v skladu z določili ZGD.
3. Lastne delnice in lastni poslovni deleži - kot odbitna postavka (-28.174 EUR)
Stran 37
VOC Celje, d.d. – Letno poročilo 2012
4. Druge rezerve iz dobička (212.429 EUR)
Druge rezerve iz dobička so se povečale na osnovi sklepa skupščine o razporeditvi bilančnega
dobička. V primerjavi z letom 2011 so povečale za 12.519 EUR, povečanje je nastalo z pripojitvijo
družbe CE-KA, d.o.o..
IV. Preneseni čisti poslovni izid ( 421.449 EUR)
Preneseni dobičkom iz preteklih let v višini 1.105.341 EUR, se zmanjša za pokrivanje izgube tekočega
leta 2012. V poslovnem letu 2012 je družba ustvarila izgubo v višini 683.892 EUR, kar predstavlja
6,09 EUR izgube na delnico.
Izguba poslovnega leta za 683.892 EUR se pokrije v breme prenesenega dobička preteklih let.
B. Rezervacije in dolgoročne pasivne časovne razmejitve ( 844.192 EUR)
Kot dolgoročne rezervacije izkazujemo rezervacije iz naslova odpravnin ob odhodu v pokoj in
jubilejnih nagrad po aktuarskem izračunu iz leta 2011, in v letu 2012 so ostale nespremenjene.
Družba je oblikovala dolgoročno rezervacijo za odobreno poroštvo za posojilo povezani osebi.
v EUR
Postavka
2012
Rezervacije za odpravnine in jubilejne nagrade
353.039
Rezervacija za dano poroštvo CEGRAD d.o.o.
491.153
Skupaj dolgoročne rezervacije
844.192
Stran 38
2011
353.039
353.039
VOC Celje, d.d. – Letno poročilo 2012
Preglednica oblikovanja in črpanja rezervacij
Postavka
1.1.2012
2012
Oblikovano
Rezervacije za jubilejne nagrade
250.803
Rezervacije za odpravnine
102.236
Rezervacija za dano poroštvo CEGRAD d.o.o. – PROBANKA d.d.
Skupaj dolgoročne rezervacije
31.12.2012
Črpano
Stanje
250.803
102.236
491.153
353.039
491.153
491.153
0
844.192
C. Dolgoročne obveznosti (1.300.148 EUR)
I. Dolgoročne finančne obveznosti (1.300.148 EUR)
1. Dolgoročne finančne obveznosti do bank (1.000.000 EUR)
V letu 2010 smo najeli dolgoročno posojilo pri Poštni banki, ki zapade v plačilo leta 2013. Posojilo je
zavarovano z zastavno pravico na nepremičninah parc. 133/1, 133/25, 134/10, 134/11, 134/12,
134/13, 134/14, 134/19, 134/20, 138/15 ter 138/16 pripisane k vl. št. 1369, k.o. Teharje - kredit PBS
d.d. št. 2176/10-381. Obrestna mera je 6 mesečni EURIBOR + 4,7 %.
V letu 2013 posojilo je bilo podaljšano, zadnji obrok za odplačilo zapade v letu 2023. Obrestna mera 6
mesečni EURIBOR +5,5%.
2. Druge dolgoročne finančne obveznosti (300.148 EUR)
Druge dolgoročne finančne obveznosti predstavljajo dolgoročen del obveznosti iz naslova finančnih
najemov. V letu 2012 so se dolgoročne obveznosti zmanjšale za 177 tisoč EUR za prenos
kratkoročnega dela obveznosti na kratkoročne finančne obveznosti, ki zapade v plačilo leta 2013.
Obveznosti iz naslova finančnega leasinga so zavarovane z bianco menicami. Finančne obveznosti
(dolgoročni in kratkoročni del) za nakup opredmetenih osnovnih sredstev na dan 31.12. 2012 znašajo
970.242 EUR. Od tega v letu dni zapade 149.737,33 EUR obveznosti. V obdobju več kot leto dni in
manj kot pet let pa zapade preostalih 300.148 EUR.
Stran 39
VOC Celje, d.d. – Letno poročilo 2012
Preglednica dolgoročnih finančnih obveznosti
v EUR
Postavka
2012
2. Druge dolgoročne finančne obveznosti (finančni najem)
Skupaj
300.148
300.148
2011
477.602
477.602
Obrestne mere so pogodbeno dogovorjene in so pretežno sestavljene iz spremenljive pogodbene
obrestne mere, ki je enaka seštevku marže in referenčne obrestne mere, vezaje na gibanje vrednosti
6 mesečnega EURIBOR-a.
Č. Kratkoročne obveznosti (7.607.061 EUR)
I. Kratkoročne finančne obveznosti (2.697.503 EUR)
Kratkoročne finančne obveznosti so obveznosti iz naslova kratkoročnih obveznosti do bank oziroma
druge kratkoročne finančne obveznosti iz naslova kratkoročno zapadlih delov obveznosti iz finančnih
najemov ter prejetih posojil od drugih družb.
1. Kratkoročne obveznosti do bank (2.446.766 EUR)
Kratkoročne finančne obveznosti se nanašajo na prejeto posojilo pri Abanki Vipa d.d. v višini 1.911
tisoč EUR, 429 tisoč EUR pri SKB d.d. in pri Poštni banki, d. d .v višini 106 tisoč EUR. Knjigovodska
vrednost kratkoročnih finančnih obveznosti je enaka pošteni vrednosti.
Obveznosti do Abanke Vipa d.d. so zavarovane z maksimalno hipoteko in bianco menicami.
Obveznosti do SKB d.d. so zavarovane z hipoteko družbe CMC d.d. v stečaju v višini 1,5 mio EUR in od
3 do 5 menicami oziroma v odvisnosti od posamezne pogodbe odstopom terjatev do posameznega
kupca. Obrestna mera se giblje od 3,25%+6 mesečni EURIBOR do 6,5% (fiksna obrestna mera).
2. Druge kratkoročne finančne obveznosti (250.737 EUR)
Druge dolgoročne finančne obveznosti predstavljajo kratkoročen del obveznosti iz naslova finančnih
najemov v višini 149 tisoč EUR.
Obveznost iz naslova prejetega posojila do drugih družb v državi je zavarovana s 5 bianco menicami
brez protesta z menično izjavo. Likvidnostno tveganje je majhno. Obrestna mera se giblje v višini 6
mesečnega EURIBOR –a + 3,8 % in ni izpostavljena obrestnemu tveganju.
Stran 40
VOC Celje, d.d. – Letno poročilo 2012
Preglednica kratkoročnih finančnih obveznosti
v EUR
Postavka
2012
1. Kratkoročne finančne obveznosti do bank
2. Druge kratkoročne finančne obveznosti
Od tega finančni najem
Od tega prejeta posojila od družb
Skupaj
2011
2.446.766
250.737
149.737
101.000
2.697.503
3.039.000
180.131
180.131
3.219.131
III. Kratkoročne poslovne obveznosti (4.909.558 EUR)
1. Kratkoročne poslovne obveznosti do družb v skupni (359.849 EUR)
Kratkoročne obveznosti do družb v skupini (družbi DERMA in CMC) izhajajo iz opravljenih storitev
oziroma dobave materiala. Obveznosti niso posebej zavarovane.
2. Kratkoročne poslovne obveznosti do dobaviteljev (2.980.192 EUR)
Kratkoročne poslovne obveznosti do dobaviteljev v višini 2.980.192 EUR so zneski prejetih, do
datuma bilance stanja neplačanih računov za družbi opravljene storitve oz. dobavljena opredmetena
sredstva. Največji dobavitelji so razkriti v poročilu o dejavnosti nabave. Dolgovi niso posebej
izpostavljeni obrestnemu tveganju: obrestne mere za zamude pri plačilih so pogodbeno dogovorjene.
Dolgovi niso posebej zavarovani.
Preglednica kratkoročnih poslovnih obveznosti
v EUR
Postavka
2012
1. Kratkoročne obveznosti do dobaviteljev v državi
2. Kratkoročne obveznosti do dobaviteljev v tujini
3. Kratkoročne obveznosti za prejete predujme in
varščine
4. Kratkoročne obveznosti do zaposlenih
5. Kratkoročne obveznosti do države in drugih inštitucij
6. Kratkoročna obveznost do R. Slovenije
7. Druge kratkoročne poslovne obveznosti
Skupaj
Stran 41
2011
3.340.041
3.987.794
0
0
6.200
4353
506.868
319.815
323.420
119.054
629.203
0
103.826
122.961
4.909.558
4..553.977
VOC Celje, d.d. – Letno poročilo 2012
3. Druge kratkoročne poslovne obveznosti ( 1.563.317 EUR)
Druge kratkoročne poslovne obveznosti so predvsem obveznosti iz naslova obveznosti do
zaposlencev v višini 506.868 EUR , kratkoročne obveznosti do državnih institucij v višini 323.420 EUR,
kratkoročna obveznost ki se nanaša na obveznost do Republike Slovenije v višini 629.203 EUR, iz
naslova odkupa stvarnega deleža ki je ostal nerealiziran pri lastninskem preoblikovanju. Dolgoročna
obveznost do Republike Slovenije je bila predmet poravnave med RS (Ministrstvo za finance in
Ministrstvo za promet in zveze) ter VOC Celje, d.d. Po sodnem sklepu obveznost je zapadla in
poravnana v letu 2013 in ostale kratkoročne obveznosti v skupnem znesku 103.826 EUR.
D. Kratkoročne pasivne časovne razmejitve ( 653.487 EUR)
v EUR
Postavka
1. Kratkoročno odloženi prihodki (prejeti avansi)
2. Vnaprej vračunani stroški regresa za LD (leto 2011,
2012)
3. Kratkoročno odloženi prihodki
4. DDV od danih predujmov za obratna sredstva
5. Vnaprej vračunani odhodki
6. Kratkoročni del rezervacije za dano poroštvo Cegrad,
d.o.o.
7. Vnaprej vračunani stroški nastali v letu 2012
Skupaj
2012
2011
33.847
289.014
14.457
258.614
0
125
2.797
98.231
174.061
364
0
0
229.473
424.014
0
447.496
Pretežni del kratkoročnih pasivnih časovnih razmejitev se nanaša na vnaprej obračunane stroške
(stroški, ki se nanašajo na poslovno leti 2012, dejansko pa bomo zanje prejeli račun, oz. plačani v letu
2013).
Zunajbilančna evidenca (5.199.831 EUR)
Na zunajbilančnih evidencah družba izkazuje 5.199.831 EUR. Izkazan znesek se nanaša na izdane
bančne garancije za odpravo napak v garancijski dobi, resnost ponudbe in kvalitetno izvedbo del v
višini 1.136.907 EUR, izdane menice za odpravo napak in resnost ponudbe v višini 144.889 EUR,
odobrena poroštva v višini 900.741 EUR in za vpisane hipoteke po kreditih v višini 3.017.292 EUR.
Stran 42
VOC Celje, d.d. – Letno poročilo 2012
Pregled stanja izdanih bančnih garancij in zadržanih sredstev
v EUR
Vrsta garancije
31.12.2012
Str. v (%)
Odprava napak v garancijski dobi
542.522
47,72%
Kvalitetna izvedba del
564.385
49,64%
30.000
2,64%
1.136.907
100,00%
Resnost ponudbe
Skupaj
Pregled stanja izdanih menic VOC Celje, d.d.
v EUR
Vrsta menice
Odprava napak
31.12.2012
20.674
Kvaliteta izvedbe del
18.673
Resnost ponudbe
5.542
Zavar.izpl. zadrž. zneska
100.000
Skupaj
144.890
Hipoteke
Družba VOC ima vpisano zastavno pravico na nepremičnini na parcelah v k.o. Teharje iz naslova
najetega kredita pri Poštni banki Slovenije, d.d. v višini 1.000.000 EUR ter zastavno pravico na
parcelah k.o. Šentjur iz naslova najetega posojila pri Abanki v višini 1.911.292 EUR in kredita pri
Poštni banki d.d. v višini 106.000 EUR.
Pregled stanja vpis zastavnih pravic na nepremičninah iz naslova prejetih kreditov
v EUR
Vrsta menice
Poštna banka Slovenije d.d.
31.12.2012
1.000.000
Abanka Vipa d.d.
1.911.292
Poštna banka Slovenije d.d.
106.000
Skupaj
3.017.292
Odobrena poroštva povezane osebe
CMC Celje d.d. poroštvo po kreditu - PROBANKA d.d.
V EUR
644.063
KOROŠKE GRADNJE d.o.o. poroštvo za garancijski okvir izdan pri ABANKI d.d.
256.679
Skupaj
900.742
Stran 43
VOC Celje, d.d. – Letno poročilo 2012
3.10 Razkritja postavk k izkazu poslovnega izida
Družba pri razkrivanju postavk k izkazu poslovnega izida upošteva SRS 25.15 do 25.31, pri tem pa
upošteva opredelitve zapisane v Pravilniku o računovodskem poslovanju. Razkritja in pojasnila k
izkazu poslovnega izida vsebujejo:
•
Informacije o podlagi za pripravo izkaza poslovnega izida ter posebnih računovodskih
usmeritvah izbranih in uporabljenih pri pomembnih poslih in drugih poslovnih dogodkih.
•
Pomembni posli in drugi poslovni dogodki so tisti, katerih vrednosti presegajo 1 % prihodkov
poslovnega leta
•
Informacije, ki jih zahtevajo SRS in ZGD ter niso predpisane v obrazcu izkaza poslovnega izida.
•
Dodatna pojasnila, ki po merilu vrednosti pomembnosti ne presegajo v Pravilniku o
računovodskem poslovanju opredeljenega zneska, vendar so pomembni za resničen in
pošten prikaz poslovanja podjetja
Družba je sestavila Izkaz poslovnega izida v skladu s SRS 25 (različica I).
V letu 2012 so bile uporabljene enake računovodske usmeritve in metode kot v zadnjem letnem
poročilu. Knjigovodske vrednosti v izkazu uspeha so enake pošteni vrednosti, v izkazu uspeha ni bilo
ugotovljenih bistvenih napak in ni bilo ustavitve poslovanja (razkritje po SRS 25.15 do 25.31).
PRIHODKI
Prihodki se pripoznavajo ob fakturiranju proizvodov oz. storitev (hkrati s terjatvami iz naslova
prodanih proizvodov oz. storitev). Podlaga za čiste prihodke so nominalni zneski po izdanih računih in
situacijah, zmanjšani za davke in morebitne popuste.
1. Čisti prihodki od prodaje (19.392.181 EUR)
Podlaga za čiste prihodke so nominalni zneski po izdanih računih in situacijah, zmanjšani za davke in
morebitne popuste. Čisti prihodki so bili ustvarjeni s prodajo proizvodov in storitev. Podatki so
prikazani ločeno in prikazujejo prodajo v državi in tujini Sestavljeni so iz čistih prihodkov od prodaje
na domačem trgu v višini 19.392.181 EUR. Prihodki od prodaje so bili ustvarjeni na območju celjske
regije in sicer iz naslova:
•
•
rednega vzdrževanja cest v višini 12.691.075 oz. 65 %
ostalih tržnih delih na območju regije v 6.701.106 EUR oz. 35 %
Stran 44
VOC Celje, d.d. – Letno poročilo 2012
2. Subvencije, dotacije, regresi, kompenzacije in drugi prihodki, ki so povezani s poslovnimi učinki
(35.299 EUR)
Preglednica prihodkov iz poslovanja
v EUR
Postavka
2012
1. Prihodki iz prodaje proizvodov v državi
2. Prihodki iz blaga v državi
3. Prihodki iz prodaje storitev v državi
4. Prihodki iz prodaje storitev - najemnin
5. Prihodki od porabe in odprave dolgoročnih rezervacij
6. Drugi prihodki, povezani s poslovnimi učinki
7. Prevrednotovalni poslovni prihodki
8. Drugi prihodki
Skupaj
2011
182.815
25.050
1.095.944
627.094
17.967.119
19.162.134
111.004
0
0
0
0
0
132.147
31.562
35.299
72.302
19.427.480
20.050.289
ODHODKI
Odhodki se pripoznavajo s prejetimi računi, situacijami proizvodov oz. storitev (hkrati z obveznostmi
do dobaviteljev iz naslova nabave proizvodov oz. storitev). Podlaga za vrednotenje so nominalni
zneski po prejetih računih in situacijah, zmanjšani za davke in morebitne popuste. Stroški materiala
se izkazujejo v stroških po metodi drsečih povprečnih cen.
5. Stroški blaga, materiala in storitev (11.247.038 EUR)
a ) Nabavna vrednost prodanega blaga in materiala ter stroški porabljenega materiala (6.234.520
EUR)
Kot pomemben strošek materiala družba izkazuje porabo asfaltnih zmesi, tamponskih in ostalih
peščenih agregatov, betonske galanterije, betonov, sol in drugih gradbenih proizvodov ter kovinske
galanterije. Pomemben strošek materiala je tudi pomožni material, ki predstavlja gorivo za prevozna
sredstva in ostalo mehanizacijo. Stroški nadomestnih delov predstavljajo material za popravilo in
vzdrževanje osnovnih sredstev.
Stran 45
VOC Celje, d.d. – Letno poročilo 2012
Preglednica porabljenega materiala
v EUR
Postavka
2012
1. Stroški energije
2. Stroški pomožnega materiala
2011
43.835
21.823
967.629
1.113.526
3.170.630
4.606.556
139.794
130.451
376.708
17.982
735.295
28.767
22.015
6.331
Skupaj
4.738.593
6.642.749
8. Nabavna vrednost prodanega blaga
1.495.927
14.833
Skupaj stroški porabljenega materiala
6.234.520
6.657.582
3. Stroški materiala – surovine, kupljeni polizdelki,
vgradni deli
4. Odpis drobnega materiala, embalaže
5. Stroški nadomestnih delov in materiala za vzdrževanje
osn.sred.
6. Stroški pisarniškega materiala in strokovne literature
7. Drugi stroški materiala
b) Stroški storitev ( 5.012.518 EUR)
Razčlenitev stroškov storitev in predstavitev pomembnejših podatkov:
v EUR
Postavka
1. Stroški storitev pri izdelavi proizvodov
2012
2.832.747
2011
3.893.277
2. Stroški transportnih storitev
166.615
271.847
3. Stroški storitev vzdrževanja opred. osnovnih sredstev
123.216
113.055
4. Najemnine
296.870
328.080
5. Povračila stroškov zaposlencem v zvezi z delom
170.761
213.863
25.729
21.365
324.546
112.694
277.487
294.579
65.811
112.271
187.097
74.394
541.639
624.306
5.012.518
6.059.731
6. Stroški storitev plačilnega prometa in bančnih storitev
ter članarin
7. Stroški intelektualnih in osebnih storitev
8. Zavarovalne premije
9. Stroški sejmov, reklame in reprezentance
10. Stroški storitev fizičnih oseb, ki ne opravljajo
dejavnosti, skupaj z dajatvami, ki bremenijo podjetje
11. Stroški drugih storitev
Skupaj
Stran 46
VOC Celje, d.d. – Letno poročilo 2012
6. Stroški dela (5.040.995 EUR)
Družba je podpisnik Kolektivne pogodbe za cestno gospodarstvo.. V skladu z določbami te kolektivne
pogodbe in svojimi splošnimi akti je vsako delovno mesto razvrščeno v ustrezni tarifni razred in
ovrednoteno z ustreznim številom točk. Plača zaposlenega je sestavljena iz osnovne plače, dodatka za
minulo delo v obliki dodatka za delovno dobo in stalnost ter dela plače na podlagi individualno
ocenjene delovne uspešnosti do maksimalne višini 40 % po kolektivni pogodbi. Osnovna plača se
lahko poveča za dodatke za nedeljsko delo 50 %, praznično delo v višini 150 %, za nadurno delo 30 %
in ostale dodatke, ki jih določa kolektivna pogodba oz. sprejmeta sindikat in uprava.
Povprečna plača v družbi v letu 2012 znaša 1.105,63 EUR, število zaposlenih iz delovnih ur znaša
261,63.
Preglednica stroškov dela
v EUR
Postavka
1. Plače zaposlencev
2. Delodajalčevi prispevki od plač
3. Stroški dodatnega pokojninskega zavarovanja
zaposlencev
4. Regres za letni dopust, bonitete, povračila in drugi
prejemki
5. Druge delodajalčeve dajatve od plač, nadomestil
plač, bonitet, povračil in drugih prejemkov
zaposlencev
Skupaj
2012
3.350.590
570.836
4.690
2011
3.322.098
433.090
98.433
1.110.137
1.064.482
4.742
135.525
5.040.995
5.053.628
Stroški pokojninskih zavarovanj :
-
prispevki delodajalca na plače: 314.011 EUR
stroški dodatnega pokojninskega zavarovanje 4.690 EUR.
Skupaj stroški pokojninskih zavarovanj 318.701 EUR.
7. Odpisi vrednosti (3.004.693 EUR)
2. Amortizacija (966.286 EUR)
Amortizacija se obračunava od vrednosti neopredmetenih in opredmetenih osnovnih sredstev.
Zneski, ki se vračunajo v nabavno vrednost osnovnih sredstev so prikazani pri razkritjih
neopredmetenih dolgoročnih sredstev in opredmetenih osnovnih sredstev. Preostale vrednosti pri
osnovnih sredstvih ne določamo, zato je osnova za amortizacijo enaka nabavni vrednosti osnovnih
sredstev. Pri vseh sredstvih se za obračun stroškov amortizacije za posamezno poslovno leto ter v
Stran 47
VOC Celje, d.d. – Letno poročilo 2012
obračunskih obdobjih znotraj let uporablja enakomerna časovna metoda. Amortizacijske stopnje so v
okviru predpisanih davčno priznanih stopenj.
Osnovna sredstva se amortizirajo po stopnjah, ki se določijo ob aktiviranju vsakega posameznega
osnovnega sredstva, pomembnejše skupine amortizacijskih stopenj so prikazane v naslednji
preglednici:
Uporabljene amortizacijske stopnje
Postavka
1. Neopredmetena dolgoročna sredstva
2. Gradbeni objekti
3. Oprema za opravljanje osnovne dejavnosti
4. Druga pomembnejša oprema
5. Računalniška oprema
6. Transportna oprema
Amortizacijska stopnja v %
20,0 in 33,3
2,5
14,3
14,3
33,3
14,3
*Amortizacijske skupine so predstavljene za skupine, ki predstavljajo glavne postavke osnovnih sredstev.
b) Prevrednotovalni poslovni odhodki pri neopredmetenih sredstvih in opredmetenih osnovnih
sredstvih (2.229 EUR)
Odhodek se nanaša na odpis opredmetenih osnovnih sredstev v letu 2012.
c) Prevrednotovalni poslovni odhodki pri obratnih sredstvih (2.036.178 EUR)
Popravek vrednosti terjatev do kupcev v državi je bil opravljen glede na izbrano metodo oblikovanja
popravkov terjatev do kupcev. Popravek vrednosti smo oblikovali po % popravka glede na starost
zapadlih terjatev.
Preglednica odpisov vrednosti
v EUR
Postavka
1. Amortizacija opredmetenih osnovnih sredstev
2. Amortizacija neopredmetenih osnovnih sredstev
3.Popravek vrednosti DI, danega v uporabo
Skupaj
4. Prevrednotovalni poslovni odhodki pri osnovnih sredstvih
5. Prevrednotovalni poslovni odhodki pri obratnih sredstvihterjatve
6. Prevrednotovalni poslovni odhodek pri obratnih sredstvih –
nastalih iz asignacijskih pogodbah
Skupaj (1do 5)
Stran 48
2012
963.832
2011
825.914
2.454
2.240
0
0
966.286
828.154
2.229
7.492
1.994.399
380.236
41.779
3.004.693
0
1.215.882
VOC Celje, d.d. – Letno poročilo 2012
8. Drugi poslovni odhodki (601.499 EUR)
Pomembna postavka drugih poslovnih odhodkov predstavlja oblikovane rezervacije za dano poroštvo
v višini 589.383 EUR.
Drugi poslovni odhodki
Postavka
1. Dajatve katere niso odvisne od posl. izida
2. Izdatki za varstvo okolja
3. Nagrade dijakom in študentom
4. Štipendije dijakom in študentom
5. Drugi davčno nepriznani stroški
Skupaj
6. Rezervacija za dano poroštvo CEGRAD d.o.o.
2012
48
831
1.180
9.907
150
12.116
589.383
Skupaj (1do 8)
601.499
9. Finančni prihodki iz danih posojil (29.788 EUR)
Pretežni del finančnih prihodkov so prihodki od obresti za terjatve iz posojil v višini 28.103 EUR.
10. Finančni odhodki iz oslabitve in odpisa finan.naložb (125.000 EUR)
Finančni odhodki so nastali pri prodaji delnic ETOL d.d. Celje.
11. Finančni odhodki iz finančnih obveznosti (265.095 EUR)
Pretežni del finančnih odhodkov so obresti od prejetih bančnih posojil v višini 195.301 EUR, ter od
obresti iz finančnih najemov (leasingov) v višini 24.157 EUR.
12. Finančni odhodki iz poslovnih obveznosti (116.203 EUR)
So odhodki za zamudne obresti.
15. Drugi prihodki (74.010 EUR)
So prihodki iz naslova prejetih odškodnin v višini 66.354 EUR, izterjanih odpisanih terjatev v višini
3.974 EUR, ter ostali izredni prihodki v višini 3.682 EUR.
16. Drugi odhodki (24.528 EUR)
17. Davek iz dobička ( 102.331 EUR)
Davek iz dobička je izkazan v višini 102.331 EUR obračunan v skladu z metodologijo za izračun
obveznosti davka od dohodka pravnih oseb.
Stran 49
VOC Celje, d.d. – Letno poročilo 2012
18. Odloženi davki ( 312.212 EUR)
V letu 2012 smo povečali terjatev za odložen davek v višini 312.212 EUR. Pripoznanje terjatve v
navedeni višini je vplivala na povečanje čistega poslovnega izida poslovnega leta. Odložene terjatve
za davek izvirajo iz naslova oblikovanja popravka vrednosti terjatev.
19. Izguba poslovnega leta (683.892 EUR)
Družba je po ugotovljenem bruto poslovnem izidu in po upoštevanju obračuna za obveznost davka
od dobička pravnih oseb v višini 102.331 EUR in odloženih davkov v višini 312.212 EUR, izračunala
poslovno izgubo v višini 683.892 EUR.
3.11 Razkritja postavk k izkazu denarnih tokov
Izkaz denarnih tokov nam prikazuje prejemke in izdatke denarnih sredstev, ki jih je podjetje v
posameznem obdobju ustvarilo pri poslovanju (ustvarjanju in prodajanju proizvodov in storitev, pri
naložbenju (nalaganju finančnih sredstev v investicije in finančne naložbe) ter pri financiranju
(pridobivanju finančnih sredstev iz zunanjih virov in njihovem vračanju). Na podlagi denarnih izidov
posameznih dejavnosti lahko sklepamo iz katerih virov družba pridobiva denarna sredstva in kje jih
porablja.
Družba je za sestavljanje izkaza denarnih tokov v skladu s SRS 26
izbrala posredno metodo
(II.različica), ki prikazuje prejemke in izdatke, izračunane na podlagi podatkov iz izkaza poslovnega
izida in sprememb kategorij v bilanci stanja ter dodatnih podatkov, ki so vplivali na te kategorije.
Iz izkaza denarnih tokov naše družbe lahko ugotovimo, da je družba v letu 2012 pri poslovanju
ustvarila pozitivni denarni izid (prebitek izdatkov pri poslovanju) v višini 1.313.701 EUR. Pozitiven
denarni tok pomeni, da je podjetje s prodajo poslovnih storitev (brez investiranja in zunanjega
financiranja) ustvarilo presežek denarnih sredstev.
Iz denarnih tokov pri naložbenju smo ustvarili pozitiven denarni izid v 220.026 EUR.
Denarni tokovi pri financiranju so negativni zaradi izplačila obresti, ter odplačila dolgoročnih in
kratkoročnih obveznosti .
Denarni izid v obdobju izkazuje pozitivni denarni tok v višini 27.195 EUR, ki se kaže povečanje
končnega stanja denarnih sredstev. Končno stanje denarnih sredstev znaša 207.263 EUR.
Stran 50
VOC Celje, d.d. – Letno poročilo 2012
3.12 Razkritja k izkazu gibanja kapitala
Družba je za potrebe zunanjega poročanja izbrala izkaz gibanja kapitala po I. različici v skladu s SRS
27, kjer se prikažejo vse sestavine kapitala ki so vključene v bilanco stanja. Izkaz gibanja kapitala se
prikazuje v obliki sestavljene razpredelnice (priloga v letnem poročilu), skupaj z dodatkom k izkazu
gibanja kapitala – bilančni dobiček.
Pri sestavljanju izkaza gibanja kapitala smo izhajali iz postavk kapitala, izkazanih v začetni bilanci
obravnavanega obdobja.
Na spremembe kapitala so v obravnavanem obdobju vplivali tile poslovni dogodki:
1. pripojitev družbe CEKA d.o.o.,
2. izguba poslovnega leta.
Vpoklicani kapital znaša 467.998 EUR in v letu 2012 ni bilo sprememb.
Kapitalske rezerve a dan 31.12.2012 so ostale nespremenjene.
Rezerve iz dobička znašajo na dan 31.12. 2012 - 1.597.982 EUR, od tega zakonske rezerve 1.385.553
EUR, katere so med letom spremenjene s pripojitvijo družbe CEKA d.o.o.. Tudi druge rezerve iz
dobička so se spremenile z pripojitvijo in znašajo na dan 31.12.2012 - 212.429 EUR.
Preneseni čisti dobiček je na dan 01.01.2012 znašal 1.105.341 EUR. Sestavljen je iz prenesenih
dobičkov preteklih let in je sestavni del kategorije bilančnega dobička.
Preneseni čisti dobiček se je zmanjšal za 683.892 EUR oziroma za izgubo , ustvarjeno v letu 2012.
Končno stanje prenesenega čisti dobiček preteklih let na dan 31.12.2012 znaša 421.449 EUR in je
sestavni del bilančnega dobička.
Poslovna izguba v višini 683.892 EUR je pokrita v breme nerazporejenega dobička iz prejšnjih let.
Celotni kapital na dan 31.12.2012 znaša 3.207.791 EUR .
Podjetje mora, ne glede na to, ali se opravlja splošno prevrednotenje kapitala ali ne, preračunati,
kolikšen bi bil poslovni izid, če bi se splošno prevrednotenje kapitala izvajalo, ter razkriti (SRS 8.30):
- poslovni izid po preračunu s pomočjo cen življenjskih potrebščin
Stran 51
VOC Celje, d.d. – Letno poročilo 2012
Če bi splošno prevrednotenje kapitala opravljalo z indeksom rasti cen življenjskih potrebščin (2,7%)
pa bi bila izkazana izguba večja za 103.018 EUR, oziroma bi podjetje izkazalo izgubo v višini 786.910
EUR.
Razporeditev čistega poslovnega izida/izgube za leto 2012
Za poslovno leto 2012 je potrebno izgubo poslovnega leta , po odbitku davka iz dobička oziroma
upoštevanju odloženega davka, v višini 683.892 EUR pokrivati iz nerazporejena dobička prejšnjih let
v skladu z 230. členom ZGD-1 in sicer:
•
•
•
•
za kritje prenesene izgube,
za oblikovanje zakonskih rezerv po četrtem odstavku 64. člena tega zakona,
za oblikovanje rezerv za lastne deleže po petem odstavku 64. člena tega zakona in
za oblikovanje statutarnih rezerv v primeru iz sedmega odstavka 64. člena tega zakona.
Uprava ugotavlja, da družba na dan 31.12.2012:
•
•
•
•
izkazuje izgubo za tekoče leto
zakonske rezerve presegajo 10 % osnovnega kapitala,
rezerve za lastne delnice bo oblikovala iz prenesenega dobička iz preteklih let,
statutarnih rezerv nima predpisanih s statutom.
Uprava je navedena dejstva upoštevala že ob sestavi letnega poročila. Uprava je v skladu z 230.
členom ZGD-1 sklenila, da celotno izgubo za leto 2012 v višini, 683.892 EUR pokrije v breme
nerazporejenega dobička iz prejšnjih let kateri znaša 1.105.341 EUR.
O razporeditvi ostanka nerazporejenega čistega dobička iz preteklih let bo odločal nadzorni svet na
svoji naslednji seji. Preneseni čisti dobiček iz preteklih let v višini 421.449 EUR, predstavlja bilančni
dobiček v višini 421.449 EUR na dan 31.12.2012.
Stran 52
VOC Celje, d.d. – Letno poročilo 2012
Predlogi sklepov uprave za uporabo bilančnega dobička
Predlog sklepov uprave za uporabo bilančnega dobička na seji NS, ki bo predvidoma v mesecu
avgustu 2013:
a) Višina bilančnega dobička po stanju na dan 31.12.2012 znaša 421.449 EUR.
b) Bilančni dobiček v višini 421.449 EUR ostane v celote nerazporejen in bo o njem odločeno v
naslednjih letih.
Podatki o skupinah oseb
V letnem poročilu se razkrivajo podatki za upravo - direktorja (1 član) in nadzorni svet, ki šteje tri
člane. Družbo so v letu 2012 kot predsednik uprave, vodili naslednji direktorji in v naslednjem
časovnem obdobju:
g. Bogdan Kočevar do 16.08.2012
g. Vojko Stermecki od 17.08.2012 do 02.10.2012
g. Peter Šepetavc od 03.10.2012 do 09.12.2012
g. Roman Moškotevc od 10.12.2012 dalje.
Družba na dan 31.12.2012 ne izkazuje poslovnih terjatev in dolgov do navedenih organov, razen iz
naslova obračuna za mesec december 2012.
Uprava je v letu 2012 prejela naslednje prejemke: iz naslova plač, bonitet in drugih prejemkov v višini
89.015 EUR bruto. Nadzorni svet je v letu 2012 prejel prejemke iz naslova sejnin v višini 4.313 EUR
bruto.
Družba navedenim skupinam ni odobrila predujmov, posojil ter poroštev. Družba v obravnavanem
obdobju ne izkazuje poslovnih terjatev do članov uprave, nadzornega sveta oziroma notranjih
lastnikov. Prav tako nima dolgoročnih oziroma kratkoročnih obveznosti do njih.
Prejemki organov vodenja in članov nadzornega sveta
Prejemnik
Uprava
Nadzorni Svet
Skupaj
Jubilejna
Materialni
Plača
Regres za LD nagrada
dodatki
Skupaj
64.431
464
19.705
4.415
1.752
0
0
4.313
66.183
464
19.705
4.313
Stran 53
89.015
6.065
95.080
VOC Celje, d.d. – Letno poročilo 2012
Razkritja zneskov za revizorja
Neto pogodbena vrednost za revidiranje računovodskih izkazov je v letu 2012 znašala 8.400 EUR.
Razkritje poslovnih dogodkov po datumu bilance stanja
Družba ni izpostavljena poslovnim dogodkom, ki bi vplivali na izkaze po datumu bilance.
Družbe povezane s poslovodstvom
Družba VOC Celje, d.d. je v letu 2012 poslovala z družbo AHAC d.o.o., ki je lastniško povezana z
direktorjem družbe.
Poslovanje z družbo AHAC d.o.o. je bilo omejeno na nabavo materiala. V letu 2012 je VOC Celje, d.d.
imela iz tega naslova za 696 TEUR prometa (z DDV) z družbo AHAC d.o.o..
Stanje obveznosti na dan 31.12.2012 do družbe AHAC d.o.o. znaša 453.000 EUR.
Razkritja zneskov za revizorja
Neto pogodbena vrednost za revidiranje računovodskih izkazov je v letu 2012 znašala 8.400 EUR.
Razkritje poslovnih dogodkov po datumu bilance stanja
Družba ni izpostavljena poslovnim dogodkom, ki bi vplivali na izkaze po datumu bilance.
Stran 54
VOC Celje, d.d. – Letno poročilo 2012
4 Poročilo nadzornega sveta
Članstvo v nadzornem svetu družbe se je v letu 2012 spremenilo in sicer sta bila na skupščini družbe
za obdobje 4 let od imenovanja imenovana nova člana Dušan MOHORKO in Žan MOŠKOTEVC –
predstavnika delničarjev, GRIVIĆ Dušan, predstavnik delavcev pa je v nadzornem svetu nadaljeval
delo.
Člani nadzornega sveta, družbe VOC d.d. so tako bili:
Dušan MOHORKO – predsednik
Žan MOŠKOTEVC – namestnik predsednika
Dušan GRIVIĆ – član
Nadzorni svet družbe VOC d.d. je v novi sestavi v letu 2012 zasedal na 3. rednih sejah kjer je
obravnaval naslednje pomembnejše zadeve:
1. Dne 16. 10. 2012 je nadzorni svet na 1. konstitutivni seji imenoval za predsednika NS
Mohorko Dušana in za namestnika Moškotevc Žana. Direktor g. Peter Šepetavc je nadzorni
svet seznanil s tekočim poslovanjem družbe in aktualno problematiko. Nadzorni svet je
soglašal s predvideno dokapitalizacijo družbe, ki je bila predlagana na skupščini družbe.
2. Dne 25.10. 2012 je nadzorni svet na 2. redni seji obravnaval problematiko stečaja družbe
matere – CMC d.d. in posledice za družbo VOC d.d.. in pooblastil predsednika NS, da v imenu
NS stečajni upraviteljici napiše pismo in predlaga srečanje zaradi dogovora o nadaljnjem
razvoju družbe VOC d.d.. Nadzorni svet je na seji obravnaval pogodbo o zaposlitvi z
direktorjem družbe g. Šepetavc Petrom in sprejel sklep, da direktor družbe podpisuje vse
poslovne listine skupaj s prokuristom.
3. Dne 10.12.2012 je nadzorni svet na 3 redni seji obravnaval pismo stečajne upraviteljice CMCja d.d. in informacije o obvladovanju tveganj, likvidnosti ter tekoči problematiki. Sprejel je
sklep, da v kolikor uprava družbe ugotovi, v skladu z načeli posslovno-finančne stroke, da so
podani pogoji za ukrepanje po ZFPPIPP – je o tem takoj dolžna obvestiti nadzorni svet in
ravnati v skladu z zakonskimi pooblastili. Na isti seji je nadzorni svet sprejel odstopno izjavo
direktorja družbe g. Petra Šepetavca in in ugotovil, da je direktorju funkcija prenehala
3.12.2013. Nadzorni svet je za novega direktorja družbe imenoval Moškotevc Romana in
obravnaval pogodbo o zaposlitvi z direktorjem. Nadzorni svet je tudi soglašal s predlogom
največjega delničarja družbe (CMC d.d. – v stečaju) o razširitvi dnevnega reda na skupščini
družbe z imenovanjem posebnega revizorja družbe za preveritev poslov za zadnjih pet let.
Stran 56