2012 - Nordkraft Nett
ÅRSRAPPORT HELT NØDVENDIG ÅRSBERETNING 2012 3 ÅRSBERETNING NARVIK ENERGINETT AS 8 HOVEDTALL VIRKSOMHETENS ART 9 RESULTATREGNSKAP HISTORIKK OG EIERSKAP 10 BALANSE 13 KONTANTSTRØMOPPSTILLING 15 30 NOTER TIL REGNSKAPET REVISJONSBERETNING Narvik Kommunale Elektrisitetsverk ble etablert 21. desember 1913. Virksomheten i den første tiden var å dekke Narviks befolknings behov for elektrisk kraft ved egen utbygging av produksjon og distribusjonsnett. Fra 1913 til og med 1994 var virksomheten organisert som kommunal forretningsvirksomhet, underveis med bl.a. egen elektrobutikk og egen installasjonsvirksomhet. Fra 1995 ble virksomheten videreført gjennom opprettelsen av Narvik Energi AS som ble utskilt som et selvstendig aksjeselskap. Fra 2001 ble nett- og televirksomheten utskilt som eget selskap – Narvik Energinett AS. Selskapets virksomhet er 100 år i 2013. Narvik Energinett AS eies i dag av Nordkraft AS (51 %) og Hålogaland Kraft AS (49 %). Hovedkontoret ligger i Narvik kommune. ÅRET 2012 - INDUSTRIELL VIRKSOMHET Narvik Energinett AS hadde i sitt konsesjonsområde (Narvik kommune) ved årsskiftet 11.378 målepunkter mot sluttbrukerkunder, og driver både regional- og distribusjonsnett. Totalt eier og drifter selskapet 1077 km høyspent- og lavspent linjer, jord- og sjøkabler med installert trafoytelse på 180.150kVA fordelt på 457 nettransformatorer pr. 31.12.2012. Energien fordeles gjennom seks sekundærstasjoner med en samlet ytelse på 107 MVA. Totalt energiforbruk i 2011 var 419 GWh (385)med et maksuttak på 85,1 MW (78,2), målt for hele Narvik Energinett AS’ forsyningsområde. Dette gir en økning i energiforbruket på 34 GWh (9,0%) i forhold til 2011. Økningen skyldes generelt forbruk og økt virksomhet over Narvik havn. Fagernes sekundærstasjon er totalrenovert med nytt høyspentanlegg med tilhørende koblingsanlegg. Det er montert en ny 20 MVA krafttransformator i stedet for den gamle på 15 MVA som er flyttet til Furumoen. Frydenlund sekundærstasjon er oppgradert med en 20 MVA kraft transformator som erstatter en på 10 MVA. Det er etablert bygge strøm for ny utskipnings kai for Northland Resources og den skal delvis brukes til permanent forsyning til den nye havna som er under bygging. Gatelysnettet består av totalt ca 5.000 punkter. Selskapet driver også et fibernett i Narvik sentrum. Det er for tiden ingen pågående forsknings- eller utviklingsaktiviteter. FOKUSOMRÅDER I 2012 Narvik Energinett har de senere årene arbeidet med kvalitets og kostnadsforbedrende tiltak. Det arbeides fortsatt systematisk med nett-tap og KILEkostnader (kvalitetsjusterte inntektsrammer ved ikke levert energi). KILE-kostnadene i 2012 ble 1,365 millioner. Det er også i år gjort investeringer for å redusere disse kostnadene. Våre KILE kostnader er nå på bransjegjennomsnittet beregnet i øre/ kWh levert energi. Nett-tapet er økt fra 26,1 GWh til 30,2GWh. Dette tilsvarer en prosentvis økning fra 6,50 % til 7,21 %. Aktiviteten i selskapet bærer preg av at det er betydelig vekst innenfor industri og handel i Narvik kommune. Denne veksten krever utbygging av nett og økt kapasitet. Flere områder nærmer seg maks kapasitet og har utløst og vil utløse innvesteringer på regionalnettnivå Det er stor fokus på planlegging av innføring av AMS. (Automatiske målesystem) Forskrift for innføring av AMS forelå 1. juli 2011 og den utløser betydelige investeringer frem mot 2019. Narvik Energinett AS eier gatelysnettet i Narvik og leverer gatelys til Narvik kommune, Statens Vegvesen og noen private. Everkets første gatelysbil kom i 1963 og var en Chevrolet fra ca. 1950. Driftsbestyrer Torgeir Dreyer demonstrer pa bildet sin egen krankonstruksjon. NARVIK ENERGINETT AS ÅRSRAPPORT 2012 3 ÅRSBERETNING 2012 Selskapets formål er drift og forvaltning av energi- og telenett, samt hva hermed står i forbindelse. Av større utbygginger i år nevnes at Skarelva kraftverk på 5 MW i Sør-Skjomen er tilknyttet nettet. Det er bygd ny høyspentlinje fra Elvegård til Laukvik og sjøkabel derfra til Sør-Skjomen. ARBEIDSMILJØ OG PERSONALE Narvik Energinett AS hadde ved årsskiftet 44 ansatte fordelt på 44 årsverk, herav to lærlinger og et vikariat. Ved begynnelsen av året var det 41 ansatte fordelt på 41 årsverk, herav to lærlinger. Antall årsverk har derfor steget med 7,3 %. Endringen i antall årsverk består av tilsetting av leder måling og avregning, energimontør og vikar som målermontør. SYKEFRAVÆR Totalt sykefravær var i 2012 på 5,9 % herav 2,9 % langtidssykemeldte. Dette er en økning fra 2011 da sykefraværet var 4,6 %. Det er en økning i langtidsfraværet fra 1,6 % i 2011 til 2,9 % i 2012. Ser man på lønnsutviklingen vil denne avspeile en relativ likelønn ved bedriften. Kvinner og menn på samme stillingsnivå vil ha tilnærmelsesvis lik lønn. Det har det siste året vært tilsatt medarbeidere i 3 stillinger i bedriften inkludert en lærling og en vikar. Stillingene ble besatt av 3 menn. Søkermassen har i stor grad bestått av menn. Narvik Energinett AS har en definert likestillingspolicy. Innenfor vår forretningsdrift er det like forhold for kvinner og menn ved arbeidsplassen. Våre lokaler og installasjoner er bygget med tanke på at begge kjønn skal kunne arbeide og trives her. Ved utgangen av året bestod styret av åtte mannlige medlemmer. Selskapets ledergruppe bestod av to kvinne og fire menn. HMS Det oppsto ingen arbeidsulykker i Narvik Energinett AS i 2012 og det er ingen registrerte tilfeller av yrkessykdom i selskapet. 4 FORTSATT DRIFT I samsvar med Regnskapsloven § 3-3a, bekreftes det at forutsetningene om fortsatt drift er tilstede. Til grunn for antagelsen ligger resultatprognoser for 2013 og selskapets langsiktige prognoser for årene fremover. Selskapet er i en sunn økonomisk og finansiell stilling. Styret mener at årsregnskapet gir et rettvisende bilde av Narvik Energinett AS’ eiendeler og gjeld, finansielle stilling og resultat. FINANSIELL RISIKO REGULERINGSRISSIKO Virksomheten er regulert av myndighetene som beregner inntektene (inntektsrammen) på bakgrunn av historisk kost og effektivitet/kostnadsnorm. Markedsrisikoen for selskapet er hovedsakelig i fremtidige endringer av reguleringsmodellen fra NVE’s side. KREDITTRISIKO Selskapets kunder er sluttbrukerkunder for distribusjon av strøm. Kredittrisikoen vurderes som lav. NARVIK ENERGINETT AS ÅRSRAPPORT 2012 LIKVIDITETSRISIKO Selskapet vurderer likviditeten som akseptabel. Det er ikke besluttet å innføre tiltak som endrer likviditetsrisikoen i særlig grad. Forfalltidspunktet for kundefordringer opprettholdes. RESULTAT, INVESTERINGER, FINANSIERING OG LIKVIDITET Selskapets driftsinntekter var på 95,7 mnok i 2012 (106,8) og årsoverskuddet 1,7 mnok (7,2). Ved utgangen av året var totalkapitalen på 275,6 mnok (265,2). Egenkapitalen var 137,3 mnok (135,6) og egenkapitalandelen pr. 31.12.12 var på 49,8%, mot 51,1% pr. 1.1.12. Årets investeringer i varige driftsmidler var 29,8 mnok (11,1). Det ble ikke foretatt låneopptak i 2012. Det betales ikke avdrag på langsiktig gjeld. EBITDA for2012 var 20,1 mnok (27,1), og selskapets arbeidskapital pr. 31.12.12 var positiv med 0,5 mnok (13,0). Selskapet inngår i konsernkontosystemet til Nordkraft, og har tilgang til konsernets trekkrettigheter. Narvik Energinett AS har etablert arbeidsmiljøutvalg (AMU) HMS som strategi er fremhevet, og 0-visjon er en av flere satsinger i strategien for å bli en helsefremmende arbeidsplass. HMS-aktiviteter i Narvik Energinett AS 2012: • Førstehjelpsøvelse med tema strømskader • Hjertestarterøvelse • Tilpasning og utvikling av internkontrollsystem INKLUDERENDE ARBEIDSLIV Selskapet har et helhetlig og godt forankret personalarbeid og fokuserer på og prioriterer arbeidet med HMS samt å fremme et godt og sikkert arbeidsmiljø. Det er god dialog mellom arbeidstaker og arbeidsgiver når arbeidstakere får helseplager, forebyggende aktiviteterog arbeidet med livsfaseorientert arbeidsliv prioriteres. I vår virksomhet legges det vekt på å ferdes skånsomt i naturen, samt å benytte miljøvennlige stoffer og håndtere spesialavfall korrekt. Stolpeimpregnering, SF6-gass og trafoolje er produkter som kan påvirke miljøet. Det er innført gode rutiner for håndtering av slike produkter og forurensningsfaren anses å være svært liten. Selskapet bruker i svært liten grad produkter som er direkte miljøfarlige mot omgivelsene. Selskapet har ikke hatt uhell med miljømessige konsekvenser, og har ikke vært involvert i kontroversielle saker knyttet til det ytre miljø i 2012. ÅRSRESULTAT OG DISPONERINGER Styret foreslår følgende resultatdisponering i Narvik Energinett AS: Overført til annen egenkapital Sum årsresultat kr. kr. 1 716 437 1 716 437 LIKESTILLING Gjennomsnittsalderen blant de ansatte er ca. 46 år og sammensetningen mellom kjønnene var ved årsskiftet 9 kvinner og 35 menn. Kvinneandelen i bedriften er en anelse redusert og gjennomsnittsalderen har økt noe. NARVIK ENERGINETT AS ÅRSRAPPORT 2012 5 ÅRSBERETNING 2012 ÅRSBERETNING 2012 I avvikssystemet har 14 meldinger vært behandlet i 2012. Selskapet har bedriftshelsetjeneste for alle ansatte. Dronningens gate i 1928. YTRE MILJØ FREMTIDIG UTVIKLING Styret arbeider kontinuerlig for å skape en fremtidsrettet bedrift. Det samlede nettet til Narvik Energinett AS vil kreve betydelige re- og nyinvesteringer de neste 10 årene. Den største delen av dagens omsetning kommer fra monopolvirksomhet, og eventuell fremtidig vekst utenfor dagens nettområde må skje ved oppkjøp eller fusjoner. Telefibervirksomheten kan på sikt gi vekst under forutsetningen av at man finner lønnsomme utbyggings- og finansierings-modeller. Varslet inntektsramme for 2013 vil medføre høyere omsetning i 2013. Hovedfokus i 2013 blir å gjennomføre vedlikehold, planlagte re- og nyinvesteringer. Drift av gatelysnettet vil gi tilnærmet uforandret inntjening. Narvik, 7. mars 2013 6 Olaf A. Larsen Styrets leder Are Hugo Marthinussen Styremedlem Jean Otto Karlsen Styremedlem Yngve Flygel Torgersen Styremedlem Per Harald Ottestad Adm.direktør Rolf Inge Roth Styremedlem Lars Arild Aas Styremedlem ØKONOMISKE NØKKELTALL SISTE FEM ÅR FOR NARVIK ENERGINETT AS Tall i 1000 NOK 2012 2011 2010 2009 2008 RESULTATER Driftsinntekter Driftsresultat Finansposter Resultat før skatt Resultat etter skatt 95 747 4 704 -2 296 2 408 1 716 106 845 12 241 -2 175 10 066 7 228 119 511 22 289 -1 907 20 381 14 537 100 954 19 222 -2 559 16 663 11 887 81 267 12 380 -5 030 7 350 5 223 BALANSE PR. 31.12 Anleggsmidler Omløpsmidler Egenkapital Langsiktig gjeld Kortsiktig gjeld Totalkapital 227 412 48 192 137 268 90 000 47 698 275 603 212 593 52 619 135 552 90 000 39 660 265 212 216 626 67 527 132 147 90 000 62 006 284 153 209 285 56 345 129 610 90 000 46 020 265 630 205 268 43 975 117 723 90 641 40 878 249 242 7 ØKONOMISKE NØKKELTALL EBITDA Likviditetsgrad 1 Totalavkastning Egenkapitalandel % Arbeidskapital 20 064 1,0 1,9 % 49,8 % 494 27 121 1,3 4,8 % 51,1 % 12 959 36 638 1,1 8,6 % 46,5 % 5 521 32 840 1,2 7,8 % 48,8 % 10 325 25 693 1,1 5,7 % 47,2 % 3 096 SENTRALE RAMMEBETINGELSER Justert tillatt nettinntekt (inntektsramme) Tapspris i inntektsrammen (kr/MWh) NVE-rente for normalavkastning 59 416 261,31 4,20 % 70 602 396,03 5,31 % 82 766 507,21 5,62 % 74 407 330,87 6,19 % 66 586 412,03 7,44 % ANDRE FORHOLD Investeringer Antall ansatte pr. 31.12 Tariffutvikling husholdning v/ 20.000 kWh Avsatt til utbyttee 29 795 44 16,9 - 11 138 42 19,4 - 19 599 37 22,6 12 000 15 822 38 21,6 - 15 150 34 20,9 2 000 EBITDA: Earnings Before Interest, Taxes, Depreciation and Amortization. EBITDA defineres som resultat før skatt, finansposter, avskrivninger og nedskrivninger, og er en tilnærming til kontantinntjening fra driften før finansposter og skatt. Egenkapitalandel: Totalavkastning: NARVIK ENERGINETT AS ÅRSRAPPORT 2012 Egenkapital 31.12 x 100 Totalkapital 31.12 (Driftsresultat + Finansinntekter) x 100 Gjennomsnittlig totalkapital Likviditetsgrad 1: Omløpsmidler 31.12 Kortsiktig gjeld 31.12 Arbeidskapital: Omløpsmidler 31.12 ÷ Kortsiktig gjeld 31.12 NARVIK ENERGINETT AS ÅRSRAPPORT 2012 ÅRSBERETNING 2012 ÅRSBERETNING 2012 Knut Eirik Sletbakk Styremedlem Eilif Amundsen Styremedlem HOVEDTALL KUNDEINFORMASJON OM NETTVIRKSOMHETEN I NARVIK KOMMUNE: SPESIFIKASJON Husholdninger LKAB Store næringskunder Små næringskunder Kjelkraft Tap i eget nett Sum Målere 31.12.12 Forbruk 12 i GWh Målere 31.12.11 Forbruk 11 i GWh 9 809 1 382 1 154 32 179,4 43,3 116,5 25,8 24,1 30,2 419,3 9 780 1 399 1 147 32 165,1 38,9 118,4 24,1 13,1 24,8 384,5 11 378 11 359 FORBRUKSUTVIKLING FOR ELEKTRISK KRAFT I NARVIK KOMMUNE: ÅR 8 NARVIK ENERGINETT AS ÅRSRAPPORT 2012 Endring % 419 328 384 463 424 990 401 331 410 750 389 924 381 296 383 689 375 685 359 478 389 800 403 862 388 375 380 955 386 688 381 372 386 447 391 553 381 870 372 623 360 137 344 550 339 933 343 149 345 468 343 831 341 495 341 426 34 865 -40 527 23 659 -9 419 20 826 8 628 -2 393 8 004 16 206 -30 322 -14 062 15 487 7 420 -5 733 5 316 -5 075 -5 106 9 683 9 247 12 486 15 587 4 617 -3 216 -2 319 1 637 2 336 69 9,07 % -9,54 % 5,90 % -2,29 % 5,34 % 2,26 % -0,62 % 2,13 % 4,51 % -7,78 % -3,48 % 3,99 % 1,95 % -1,48 % 1,39 % -1,31 % -1,30 % 2,54 % 2,48 % 3,47 % 4,52 % 1,36 % -0,94 % -0,67 % 0,48 % 0,68 % 0,02 % NARVIK ENERGINETT AS DRIFTSINNTEKTER OG DRIFTSKOSTNADER Salg av overføringstjenester Annen driftsinntekt Sum driftsinntekter Aktivering egne investeringsarbeider Kostnader overliggende nett Kraftkjøp Lønns- og andre personalkostnader Avskrivning på driftsmidler og immaterielle eiendeler Annen driftskostnad Eiendomsskatt Sum driftskostnader Note 2012 2011 2 19 80 266 862 15 480 270 95 747 132 92 751 750 14 093 141 106 844 891 -6 764 012 19 556 439 12 499 168 28 670 907 15 360 356 20 305 802 1 414 384 91 043 044 -4 249 122 22 935 118 17 735 220 26 840 022 14 880 064 15 051 064 1 411 584 94 603 950 4 704 087 12 240 941 2 19 3, 4 7 7, 11, 19 Driftsresultat 9 FINANSINNTEKTER OG FINANSKOSTNADER Finansinntekter Finanskostnader Resultat av finansposter 5 5 Resultat før skattekostnad Skattekostnad på ordinært resultat Ordinært resultat 6 520 841 2 816 804 -2 295 963 1 059 342 3 234 312 -2 174 970 2 408 124 691 687 1 716 437 10 065 971 2 837 866 7 228 105 Årsoverskudd (Årsunderskudd) 1 716 437 7 228 105 OVERFØRINGER Avsatt til annen egenkapital Sum overføringer 1 716 437 1 716 437 7 228 105 7 228 105 NARVIK ENERGINETT AS ÅRSRAPPORT 2012 RESULTATREGNSKAP HOVEDTALL 2012 2011 2010 2009 2008 2007 2006 2005 2004 2003 2002 2001 2000 1999 1998 1997 1996 1995 1994 1993 1992 1991 1990 1989 1988 1987 1986 1985 Forbruk i MWh RESULTATREGNSKAP BALANSE BALANSE NARVIK ENERGINETT AS NARVIK ENERGINETT AS Note EIENDELER Anleggsmidler Immaterielle eiendeler Rettigheter Utsatt skattefordel Sum immaterielle eiendeler 10 Varige driftsmidler Tomter Regionalnett Distribusjonsnett Gate-/veibelysning Øvrige nettanlegg Driftslager Maskiner, inventar o.a. utstyr Sum varige driftsmidler 7, 8 7, 8, 9 7, 8, 9 7, 8, 9 7, 8 7, 8 10 4 Sum anleggsmidler Omløpsmidler Fordringer Kundefordringer Andre fordringer Sum fordringer Bankinnskudd, kontanter o.l. Sum omløpsmidler Sum eiendeler 11, 19 12 13 1 366 249 0 1 366 249 287 750 69 312 732 112 194 261 5 825 286 18 309 855 3 046 144 6 373 090 215 349 118 2011 1 545 349 54 640 1 599 989 287 750 59 086 626 107 902 052 5 922 524 18 053 544 2 869 113 6 574 072 200 695 680 367 382 10 328 820 10 696 202 305 382 9 991 604 10 296 986 227 411 568 212 592 655 33 954 316 12 362 414 46 316 730 30 343 531 6 644 940 36 988 472 1 874 880 15 630 838 48 191 609 52 619 310 275 603 178 265 211 965 EGENKAPITAL OG GJELD Innskutt egenkapital Aksjekapital Overkursfond Sum innskutt egenkapital Opptjent egenkapital Annen egenkapital Sum opptjent egenkapital Sum egenkapital GJELD Avsetning for forpliktelser Utsatt skatt Sum avsetning for forpliktelser Note 2012 2011 14, 15 15 70 000 000 30 000 000 100 000 000 70 000 000 30 000 000 100 000 000 15 37 268 340 37 268 340 137 268 340 35 551 903 35 551 903 135 551 903 6 637 047 637 047 0 0 11 Annen langsiktig gjeld Gjeld til kredittinstitusjoner Sum annen langsiktig gjeld 16 90 000 000 90 000 000 90 000 000 90 000 000 1 011 9 980 611 0 16 099 557 20 605 883 47 697 791 740 0 6 068 719 1 694 853 13 999 685 17 896 805 39 660 062 Sum gjeld 138 334 838 129 660 062 Sum egenkapital og gjeld 275 603 178 265 211 965 90 000 000 90 000 000 Kortsiktig gjeld Gjeld til kredittinstitusjoner Leverandørgjeld Betalbar skatt Skattetrekk og andre trekk Annen kortsiktig gjeld Sum kortsiktig gjeld 19 6 18 2, 17 Pantstillelser 16 Narvik, 7. mars 2013 Olaf A. Larsen Styrets leder Eilif Amundsen Styremedlem Jean Otto Karlsen Styremedlem Rolf Inge Roth Styremedlem Knut Eirik Sletbakk Styremedlem Are Hugo Marthinussen Styremedlem Yngve Flygel Torgersen Styremedlem Lars Arild Aas Styremedlem Per Harald Ottestad Adm.direktør NARVIK ENERGINETT AS ÅRSRAPPORT 2012 NARVIK ENERGINETT AS ÅRSRAPPORT 2012 BALANSE BALANSE Finansielle driftsmidler Investeringer i aksjer og andeler Pensjonsmidler Sum finansielle anleggsmidler 7 6 2012 KONTANTSTRØMOPPSTILLING NARVIK ENERGINETT AS 2011 LIKVIDER TILFØRT / BRUKT PÅ VIRKSOMHETEN: Tilført fra årets virksomhet 1) + Endring i lager, debitorer og kreditorer + Endring i andre tidsavgrensninger = Netto likviditetsendring fra virksomheten 16 073 627 -124 076 -2 912 427 13 037 124 18 805 209 -8 467 536 -11 676 905 -1 339 232 LIKVIDER TILFØRT / BRUKT PÅ INVESTERINGER: Investering i varige driftsmidler + Salg av varige driftsmidler (salgspris) = Netto likviditetsendring fra investeringer -29 794 702 115 000 -29 679 702 -11 137 757 -11 137 757 LIKVIDER TILFØRT / BRUKT PÅ FINANSIERING:. Nedbetaling av gjeld + Endring i kassekreditt = Netto likvidtetsendring fra finansieringen - - -16 642 578 15 630 838 -1 011 740 -12 476 989 28 107 827 15 630 838 2 408 124 10 065 971 15 360 356 -1 694 853 16 073 627 14 880 064 -6 140 826 18 805 209 12 BALANSE + = 1) Netto endring i likvider gjennom året Likviditetsbeholdning pr. 01.01 Likviditetsbeholdning pr. 31.12 Dette tallet fremkommer slik: + = Resultat før skattekostnad Gevinst ved salg av anleggsmidler Ordinære avskrivninger Betalbare skatter Tilført fra årets virksomhet Fjordspennmast pa Langstranda i 1957. NARVIK ENERGINETT AS ÅRSRAPPORT 2012 13 KONTANTSTRØMOPPSTILLING 2012 NOTER TIL REGNSKAPET NOTE 1 » REGNSKAPSPRINSIPPER Årsregnskapet er satt opp i samsvar med Regnskapsloven av 1998 og god regnskapsskikk i Norge. KONSOLIDERINGSPRINSIPPER Narvik Energinett AS inngår i konsernet Nordkraft. Konsernregnskapet omfatter morselskapet Nordkraft AS og datterselskapene Nordkraft Produksjon AS (100 %), Enerconsult AS (100 %), Naturgass Nord AS (100 %), Fjellkraft AS (100 %) med datterselskaper og Narvik Energinett AS (51 %). Alle konsernselskapene har hovedkontor og forretningsadresse i Narvik, med unntak av Fjellkraft AS som har hovedkontor i Oslo. Konsernregnskapet utarbeides etter ensartede prinsipper, ved at datterselskapet følger de samme regnskapsprinsipper som morselskapet. Interne transaksjoner, fordringer og gjeld elimineres. 16 NOTER TIL REGNSKAPET NOTE 1 NOTE 2 NOTE 3 NOTE 4 NOTE 5 NOTE 6 NOTE 7 NOTE 8 NOTE 9 NOTE 10 NOTE 11 NOTE 12 NOTE 13 NOTE 14 NOTE 15 NOTE 16 NOTE 17 NOTE 18 NOTE 19 » Regnskapsprinsipper . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . » Monopolvirksomheten . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . » Lønns- og personalkostnader . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . » Pensjonskostnader . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . » Spesifikasjon av finansposter . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . » Skatt . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . » Varige driftsmidler og immaterielle eiendeler . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . » Investeringer og salg av varige driftsmidler siste 5 år . . . . . . . . . . . . . . . . . » Nettoversikt . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . » Aksjer . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . » Fordringer, tap på krav . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . » Andre kortsiktige fordringer . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . » Betalingsmidler . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . » Aksjekapital, aksjonærinformasjon . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . » Egenkapital . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . » Eksterne lån . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . » Annen kortsiktig gjeld . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . » Skattetrekk og andre trekk . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . » Konserntransaksjoner/-mellomværende . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . BRUK AV ESTIMATER Utarbeidelsen av årsregnskapet i henhold til god regnskapsskikk, forutsetter at ledelsen benytter estimater og forutsetninger som påvirker resultatregnskapet og verdsettelsen av eiendeler og gjeld, samt opplysninger om usikre eiendeler og forpliktelser på balansedagen. 17 19 20 21 22 22 23 24 24 24 25 25 25 26 26 26 27 28 28 Betingede tap som er sannsynlige og kvantifiserbare, kostnadsføres løpende. SALGSINNTEKTER Inntektsføring ved salg av varer skjer på leveringstidspunktet. Tjenester inntektsføres i takt med utførelsen. Andelen av salgsinntekter som knytter seg til fremtidige serviceytelser balanseføres som uopptjent inntekt ved salget, og inntektsføres deretter i takt med levering av ytelsene. LEASING Selskapet har operasjonelle leasingavtaler vedrørende biler. Det foreligger ingen avtale om rett til å overta driftsmidlene ved utgangen av leieperioden. Forskuddsleie aktiveres og kostnadsføres over leieperioden. Det vises for øvrig til note 7. SKATT Skattekostnaden i resultatregnskapet omfatter både periodens betalbare skatt og endring i utsatt skatt. Utsatt skatt er beregnet med 28 % på grunnlag av de midlertidige forskjeller som eksisterer mellom regnskapsmessige og skattemessige verdier, samt ligningsmessig underskudd til fremføring ved utgangen av regnskapsåret. Skatteøkende KLASSIFISERING OG VURDERING AV BALANSEPOSTER Omløpsmidler og kortsiktig gjeld omfatter poster som forfaller til betaling innen ett år etter balansedagen. Øvrige poster er klassifisert som anleggsmiddel/langsiktig gjeld. Omløpsmidler vurderes til laveste av anskaffelseskost og virkelig verdi. Kortsiktig gjeld balanseføres til nominelt beløp på etableringstidspunktet. Anleggsmidler vurderes til anskaffelseskost, men nedskrives til virkelig verdi dersom verdifallet ikke forventes å være forbigående. Langsiktig gjeld balanseføres til nominelt beløp på etableringstidspunktet. FORSKNING OG UTVIKLING Utgifter til utvikling balanseføres i den grad det kan identifiseres en fremtidig økonomisk fordel knyttet til utvikling av en identifiserbar immateriell eiendel og utgiftene kan måles pålitelig. I motsatt fall kostnadsføres slike utgifter løpende. Balanseført utvikling avskrives lineært over antatt levetid. Utgifter til forskning kostnadsføres løpende. VARIGE DRIFTSMIDLER Varige driftsmidler balanseføres og avskrives over driftsmidlets levetid dersom det har en levetid på over 3 år og har en kostpris som overstiger kr. 15 000. Direkte vedlikehold av driftsmidler kostnadsføres løpende under driftskostnader, mens påkostninger eller forbedringer tillegges driftsmidlets kostpris og avskrives i takt med driftsmidlet. Anleggsbidrag reduserer driftsmiddelets anskaffelseskost. Det er benyttet avskrivningssatser ifølge anbefalinger fra Energi Norge, samt selskapets egne beregninger i forhold til resterende levetid. Aktiverte egne arbeider er vurdert til full tilvirkningskost. Balanseførte lånerenter beregnes på bakgrunn av gjennomsnittlig rentesats for eksterne lån. FORDRINGER Kundefordringer og andre fordringer er oppført i balansen til pålydende etter fradrag for avsetning til forventet tap. Avsetning til tap gjøres på grunnlag av individuelle vurderinger av de enkelte fordringene. I tillegg gjøres det for øvrige kundefordringer en uspesifisert avsetning for å dekke eventuelle tap. NARVIK ENERGINETT AS ÅRSRAPPORT 2012 17 NOTER TIL REGNSKAPET Maleravdelinga høsten 1973. Pa bildet ser vi malerjusterer Jan Woll . og skattereduserende midlertidige forskjeller som reverserer eller kan reverseres i samme periode er utlignet og nettoført. MER-/ MINDREINNTEKT I FORBINDELSE MED OVERFØRINGSTARIFFER Mer-/mindreinntekt genereres av differansen mellom fakturert nettleie og justert inntektsramme gitt av NVE til selskapets nettvirksomhet. Justering av inntektsrammen kan skyldes prisendringer i nettap, kostnader i overliggende nett og forbruksendringer. Etter retningslinjer fra NVE skal mer-/mindreinntekt tas hensyn til i tariffberegningen to år etter at inntekten oppstår. Saldo skal oppføres som gjeld eller krav på nettkundene. Mer-/mindreinntekt skal innarbeides i regnskapet og vises over resultatregnskapet. Renter av gjennomsnittlig mer-/ mindreinntekt i regnskapsåret skal beregnes og bokføres. Saldo renter av mer-/mindreinntekt skal vises som gjeld/fordring i balansen. 18 KILE-kostnader skal fra og med 2007 gå til fradrag på inntektsrammen. Utbetalinger vedrørende individuelle KILEavtaler samt lange avbrudd, føres som driftskostnad under monopolvirksomheten. Andres erstatningsansvar for påførte KILE-kostnader inntektsføres under øvrig virksomhet. PENSJONER Pensjonskostnader og pensjonsforpliktelser beregnes etter lineær opptjening basert på forventet sluttlønn. Beregningen er basert på en rekke forutsetninger herunder diskonteringsrente, fremtidig regulering av lønn, pensjoner og ytelser fra Folketrygden, fremtidig avkastning på pensjonsmidler samt aktuarmessige forutsetninger om dødelighet og frivillig avgang. Pensjonsmidler er vurdert til virkelig verdi og fratrukket i netto pensjonsforpliktelser i balansen. Endringer i forpliktelsen som skyldes endringer i pensjonsplaner fordeles over antatt gjenværende opptjeningstid. Endringer i forpliktelsen og pensjonsmidlene som skyldes endringer i og avvik i beregningsforutsetningene (estimatendringer), fordeles over antatt gjennomsnittlig gjenværende opptjeningstid hvis avvikene ved årets begynnelse overstiger 10 % av det største av brutto pensjonsforpliktelser og pensjonsmidler. KONTANTSTRØMOPPSTILLING Kontantstrømoppstillingen er utarbeidet i henhold til den indirekte metoden. Kontanter og kontantekvivalenter omfatter kontanter, bankinnskudd og andre kortsiktige, likvide plasseringer. Tall i 1.000 NOK 132 kV Narvik 2012 2011 RESULTAT Bokførte inntekter inkl. tilbakeført mindreinntekt 2) Driftskostnader Driftsresultat nettvirksomhet 1) 15 614 15 309 305 64 727 64 832 -105 80 341 80 141 200 93 562 84 277 9 285 MER-/MINDREINNTEKT Tillatt inntekt (Inntektsramme) Beregnet KILE-kostnad *) Kostnader overliggende nett Eiendomsskatt Innkreving avgift til Enova Justert for avvik kapital Justert tillatt inntekt Bokført inntekt fra produksjon og eksterne kunder Beregnet ordinær mer- (-) / mindreinntekt (+) 3 296 12 287 31 15 614 13 946 1 668 56 120 -1 365 7 269 1 330 3 455 1 373 68 182 67 623 560 59 416 -1 365 19 556 1 360 3 455 1 373 83 796 81 568 2 228 70 602 -1 478 23 081 1 357 3 202 96 765 90 212 6 553 Inngående saldo : Mer- / mindreinntekt inkl. renter pr. 01.01 Justert mindreinntekt fra NVE Årets renter på mer- (-) / mindreinntekt (+) Årets mer- (-) / mindreinntekt (+) Akkumulert mer- / mindreinntekt pr. 31.12. inkl. renter -934 288 3 1 668 1 025 -6 947 685 -96 560 -5 798 -7 881 973 -93 2 228 -4 773 -10 492 -3 765 -176 6 553 -7 880 BALANSE - AVKASTNINGSGRUNNLAG Sum driftsmidler etter fordeling pr. 01.01 Sum driftsmidler etter fordeling pr. 31.12 Gjennomsnittlige driftsmidler 1 % påslag for nettkapital Avkastningsgrunnlag Avkastning 7 320 6 809 7 064 71 7 135 4,3 % 185 456 199 651 192 554 1 926 194 479 -0,1 % 192 776 206 460 199 618 1 996 201 614 0,1 % 190 909 192 779 191 844 1 918 193 763 4,8 % 4,20 % 5,62 % NVE-rente inkl. risikopåslag *) KILE = Kvalitetsjusterte inntektsrammer ved ikke levert energi 132 kV linje gjelder hovedfordelingslinje mellom Kjøpsvik og Ballangen, ervervet fra Nordkraft Produksjon AS med virkning fra 1.1.2009. Linjen tarifferes særskilt. Øvrig regional- og distribusjonsnett er oppgitt i kolonnen "Narvik". 1) Driftsresultat i denne note gjelder kun monopolvirksomheten. Avskrivninger knyttet til immaterielle eiendeler utgjorde 131 Tnok i 2012 og vedrører ikke monopolvirksomheten. 2) Bokført inntekt knyttet til nettvirksomheten utgjorde 80 267 Tnok, inkl inntektsført korreksjon tidligere år på 685 Tnok. Andre inntekter innenfor monopolvirksomheten er bokført med 759 Tnok, klassisfisert som annen driftsinntekt. Monopolinntekter vedr 2012 utgjorde således 81 026 Tnok. NARVIK ENERGINETT AS ÅRSRAPPORT 2012 NARVIK ENERGINETT AS ÅRSRAPPORT 2012 19 NOTER TIL REGNSKAPET NOTER TIL REGNSKAPET Det vises forøvrig til note 13. KORTSIKTIGE PLASSERINGER Kortsiktige plasseringer (aksjer vurdert som omløpsmidler) vurderes til laveste verdi av gjennomsnittlig anskaffelseskost og virkelig verdi på balansedagen. Mottatt utbytte fra selskapene inntektsføres som annen finansinntekt. NOTE 2 » MONOPOLVIRKSOMHETEN NOTE 3 » LØNNS- OG PERSONALKOSTNADER NOTE 4 » PENSJONSKOSTNADER Tall i 1.000 NOK LØNNSKOSTNADER Lønn Feriepenger Arbeidsgiveravgift Netto pensjonskostnad Andre ytelser/styrehonorar mv. Sum 2012 2011 19 917 211 2 477 899 1 297 345 3 381 461 1 596 991 28 670 907 18 435 731 2 287 608 1 192 413 2 912 479 2 011 791 26 840 022 31.12.2012 31.12.2011 44 2 44 42 2 42 ANSATTE OG ÅRSVERK Antall ansatte pr. 31.12.2012 Herav lærlinger Antall årsverk pr. 31.12.2012 20 STYREHONORAR GODTGJØRELSE TIL REVISOR Revisjonshonorar Konsulenthonorar / bistand Sum 2011 921 814 184 978 1 106 792 904 595 184 343 1 088 938 451 013 445 000 2012 2011 91 500 53 190 144 690 88 500 51 500 140 000 *) Annen godtgjørelse til administrerende direktør består av fordel ved fri bil, fri telefon/bredbånd og forsikringsordninger. Administrerende direktør har ingen pensjonsavtale utover den kollektive pensjonsordningen. Andre honorarer til revisor gjelder i hovedsak bistand i forbindelse med ligningspapirer, NVE-rapportering og andre revisorbekreftelser. Dersom administrerende direktør slutter etter styrets ønske, har han krav på å få utbetalt lønn uten tilleggsytelser i ett år som tillegg til lønn i oppsigelsestiden som gjensidig er 6 mnd. Vederlagets verdi pr. 31.12.2012 var 0,922 mnok. Det er ikke inngått avtaler om opsjoner til ansatte, styret eller andre nærstående parter. Det er ingen enkeltlån/sikkerhetsstillelser som utgjør mer enn 5 % av selskapets egenkapital. Selskapet har rentefri personallånsordning innenfor skattedirektorates forskrift. Maksimalt lån er 3/5 av Folketrygdens grunnbeløp, med tilbakebetaling innen 1 år. I tillegg er det etablert låneordning med inntil 6 ganger månedslønn, tilbakebetaling over maksimalt 5 år og renteberegning i henhold til normalrente for lån i arbeidsforhold. Personallån utgjorde til sammen kr. 2 629 097 ved årsskiftet, herav personallån til administrende direktør med kr. 0. Tall i NOK 31.12.12 31.12.11 Økonomiske og aktuarmessige forutsentninger Diskonteringsrente Forventet avkastning Årlig forventet lønnsvekst Regulering av Folketrygdens grunnbeløp Regulering av løpende pensjon Arbeidsgiveravgift - sats 4,60 % 5,40 % 3,75 % 3,75 % 3,00 % 5,10 % 3,80 % 4,10 % 3,25 % 3,25 % 2,50 % 5,10 % 2,0 % 0,0 % 2,0 % 0,0 % Demografiske faktorer: Standard Norsk Tabellverk K2005 K2005 Tall i NOK 31.12.12 31.12.11 2 196 221 1 677 243 351 205 -1 621 933 778 725 3 381 461 132 740 3 514 201 1 698 016 1 730 638 380 198 -1 766 785 870 412 2 912 479 104 145 3 016 624 49 783 391 -20 400 472 -40 200 468 -10 817 549 488 729 -10 328 820 44 430 756 -16 544 901 -38 195 459 -10 309 604 318 000 -9 991 604 Forventet årlig avgang før pensjonsalder: Før 40 år Etter 40 år SIKRET PENSJONSORDNING De aktuarmessige beregningene er estimert pr. 31.12.2011 Netto pensjonskostnader Nåverdien av periodens pensjonsopptjening Rentekostnad av påløpt pensjonsforpliktelse Administrasjonskostnader Forventet avkastning på pensjonsmidlene Resultatført aktuarielt tap Netto pensjonskostnad Periodisert arbeidsgiveravgift Total pensjonskostnad, inklusive arb.g.avgift Netto pensjonsmidler Brutto pensjonsforpliktelse, sikret ordning Ikke amortisert forpliktelse ved estimatendring Pensjonsmidler til markedsverdi Netto pensjonsmidler, sikret ordning Arbeidsgiveravgift Under/(over)finansiert pensjonsmidler Pensjonsmidlene er verdsatt til virkelig verdi, og kan kun benyttes til dekning av forsikrede pensjonsrettigheter. Tall i NOK ENDRING AV PENSJONSMIDLENE Under/(over)finansiert pensjonsmidler IB Total pensjonskostnad Totalt tilskudd fra foretaket, inkl.arb.g.avgift Under/(over)finansiert pensjonsmidler UB NARVIK ENERGINETT AS ÅRSRAPPORT 2012 31.12.12 31.12.11 -9 991 604 3 514 201 -3 851 417 -10 328 820 -9 725 478 3 016 624 -3 282 750 -9 991 604 NARVIK ENERGINETT AS ÅRSRAPPORT 2012 21 NOTER TIL REGNSKAPET NOTER TIL REGNSKAPET YTELSER TIL ADM. DIREKTØR Lønn Annen godtgjørelse *) Sum 2012 Selskapets pensjonsforpliktelser er aktuarmessig beregnet og sikret i kollektivforsikring i DNB Livsforsikring ASA. Ordningen tilfredsstiller kravene i lov om tjenestepensjon, og gir rett til definerte fremtidige ytelser. Disse er i hovedsak avhengig av antall opptjeningsår, lønnsnivå ved oppnådd pensjonsalder og størrelsen på ytelsene fra folketrygden. Ordningen tilfredsstiller kravene til Lov om offentlig tjenestepensjon (OTP). NOTE 5 » SPESIFIKASJON AV FINANSPOSTER NOTE 7 » VARIGE DRIFTSMIDLER OG IMMATERIELLE EIENDELER Tall i NOK 2011 Regionalnett Distribusonsnett Gate-/veibelysning Øvrige nettanlegg Maskiner, inventar o.a. Telerettighet Tomt 2012 289 357 063 11 942 743 12 115 740 435 661 33 033 951 2 215 268 301 2 9 9 8 0 6 12 5 5 1 4 0 1 3 5 2 4 9 219 17 791 907 1 543 224 -174 240 19 16 0 8 9 1 287 750 795 529 263 814 1 059 342 Ans.kost pr. 01.01 119 066 650 Tilgang i året 13 657 806 Avgang i året Ans.kost pr. 31.12 13 2 7 2 4 4 5 5 2 613 000 308 703 212 138 520 841 27 404 2 693 400 96 000 2 816 804 66 987 3 010 325 157 000 3 234 312 -2 295 963 -2 174 970 Tall i NOK FINANSINNTEKTER Renteinntekter Annen finansinntekt Sum finansinntekter FINANSKOSTNADER Rentekostnader Rentekostnader rentebærende gjeld Annen finanskostnad Sum finanskostnader Netto finansposter Avskr. pr.01.01 Årets avskr. Avskr. på avg. Av-/ned skr. pr. 31.12 59 980 024 3 431 700 181 455 011 7 650 534 6 193 215 532 900 14 980 407 1 958 957 6 3 411 7 2 4 18 9 10 5 5 4 5 6 7 2 6 115 Bokf. verdi pr. 31.12 6 9 312 7 3 2 112 19 4 2 6 1 2 ,8 6 - 4 ,0 % 2 ,8 6 - 4 ,0 % Avskr. sats. 2 613 0 0 0 Sum 474 266 061 29 794 702 -174 240 287750 503886523 16 9 3 9 3 6 4 10 976 888 1 655 265 - 37 200 12 5 9 4 9 5 3 1 308 600 131 000 274 894 145 15 360 356 - 37 200 2 9 0 217 301 1439600 5825286 18 3 0 9 8 5 5 6565938 1 17 3 4 0 0 287750 5% 6 ,7 % 6 ,7 - 3 0 % 5% Ing e n 213 6 6 9 2 2 2 Selskapet hadde ved årsskiftet leaset to biler, en truck, og kontorutstyr. Leien kostnadsføres løpende over leasingperioden. Det foreligger ingen avtale om rett til å overta driftsmidlene ved utgangen av leieperioden. Leasingleien var i 2012 kr. 299 920 eks. mva. 22 NOTE 6 » SKATT 31.12.12 31.12.11 691 687 691 687 1 694 853 1 143 013 2 837 866 BEREGNING AV ÅRETS SKATTEGRUNNLAG Resultat før skattekostnad Permanente forskjeller Endring i midlertidige forskjeller Årets skattegrunnlag 2 408 124 62 189 -18 343 712 -15 873 399 10 065 971 69 267 -4 082 192 6 053 046 OVERSIKT OVER MIDLERTIDIGE FORSKJELLER Driftsmidler Fordringer og lignende Netto pensjonsmidler Regnskapsmessig uopptjent inntekt Skattemessig fremførbart underskudd Sum 12 758 594 -165 846 10 328 820 -4 773 000 -15 873 399 2 275 169 -2 178 584 -103 563 9 991 604 -7 904 600 -195 143 637 047 -54 640 ÅRETS SKATTEKOSTNAD FORDELER SEG PÅ Betalbar skatt Endring i utsatt skatt Sum skattekostnad 28 % utsatt skatt (+) / skattefordel (-) NARVIK ENERGINETT AS ÅRSRAPPORT 2012 Driftslager bestod av kurante reservedeler og materiell til nettanleggene, og var klassifisert som anleggsmiddel. Bokført verdi av driftslageret pr. 31.12.2012 var kr. 3 046 144 hvilket representerer en økning på kr. 177 031 fra 1.1.2012. NARVIK ENERGINETT AS ÅRSRAPPORT 2012 23 NOTER TIL REGNSKAPET NOTER TIL REGNSKAPET Tall i NOK Ved etableringen av selskapet i 2001 ble ervervet telerettighet verdsatt til 2,61 mnok. Rettigheten avskrives regnskapsmessig lineært f.o.m. 2002 over 20 år. Verdi av telerettigheten er kr. 1 173 400 pr. 31.12.2012. NOTE 8 » INVESTERINGER OG SALG AV VARIGE DRIFTSMIDLER SISTE 5 ÅR Tall i 1.000 NOK Regionalnett Distribusjonsnett Gate-/veibelysning Øvrige nettanlegg Maskiner, inv., utstyr Tomter Sum 2009 2008 Invest. 6 126 6 544 386 896 1 198 15 150 Salg 2010 Invest. Salg - 10 272 - 2 821 340 - 1 188 43 1 201 43 15 822 - Invest. 2011 Salg 2012 Invest. Salg 2 870 - 1 532 5 079 - 4 121 632 586 5 599 - 2 989 5 419 335 1 909 19 599 335 11 138 - NOTE 11 » FORDRINGER, TAP PÅ KRAV Sum Invest. Salg Invest. Salg 13 658 11 943 436 2 215 1 428 115 29 680 115 34 458 30 509 2 380 12 887 11 155 91 389 493 493 Tall i NOK 2012 2011 25 414 132 7 415 184 1 625 000 -500 000 33 954 316 27 387 093 3 456 438 -500 000 30 343 531 Konstaterte tap på fordringer Tilbakebetalt på tidligere avskrivninger 119 896 -26 733 331 069 -30 043 Netto tap på fordring Tilbakeført avs. tap på fordring pr. 01.01 Avsetning tap på fordring pr. 31.12 Sum bokført tap på fordring 93 163 -500 000 500 000 93 163 301 026 -500 000 500 000 301 026 Pålydende nettleiefordringer Pålydende andre kundefordringer Kundefordringer konsern Avsetning tap på fordringer Bokførte kundefordringer NOTE 9 » NETTOVERSIKT 24 31.12.2012 31.12.2011 stk. stk. MVA stk. stk. kVA km km km km km km km km km km 6 13 126,5 424 457 180 150 28,3 6,3 15,8 181,3 137,7 8,5 11 238,6 450,1 270 6 12 107 418 449 175 525 28,3 6,3 15,8 182,9 135,4 8,5 4,2 239,5 444,2 270 25 NOTE 12 » ANDRE KORTSIKTIGE FORDRINGER Tall i NOK Lån og forskudd til ansatte Mindreinntekt inkl renter Andre kortsiktige fordringer Sum andre kortsiktige fordringer 2012 2011 2 630 290 9 118 000 614 123 12 362 414 1 925 495 3 558 000 1 161 445 6 644 940 NOTE 13 » BETALINGSMIDLER Av bankinnskudd på kr. 1 874 880 er kr. 796 533 bundne skattetrekksmidler, mens kr. 1 078 347 er innbetalt depositum fra kunder som garanti for nettleie. Selskapet inngår i konsernkontosystemet til Nordkraft konsern, og har således trekkmuligheter innenfor konsernets samlede bankinnskudd. NOTE 10 » AKSJER Tall i NOK Rasjonell Elektrisk Energi AS Stamfiber AS Sum NARVIK ENERGINETT AS ÅRSRAPPORT 2012 Aksjekapital 643 500 1 000 000 Antall aksjer 11 62 Pålydende tilsammen Eierandel 16 500 100 2,6 % 6,2 % Bokført verdi pr. 31.12 305 382 62 000 367 382 NARVIK ENERGINETT AS ÅRSRAPPORT 2012 NOTER TIL REGNSKAPET NOTER TIL REGNSKAPET Sekundærstasjoner Hovedtrafoer Ytelse hovedtrafoer Nettstasjoner Nettransformatorer Installert trafoytelse Luftlinjer HS regionalnett (132 kV) Luftlinjer HS regionalnett (33 kV) Jordkabel HS regionalnett (33 kV) Luftlinjer HS distribusjonsnett (5/11/22 kV) Jordkabel HS distribusjonsnett (11/22 kV) Sjøkabler HS Regionalnett (33 kV) Sjøkabler HS Distribusjonsnett (11/22 kV) Luftlinjer LS Distribusjonsnett (230/400/1000 V) Jordkabel LS Distribusjonsnett (230/400/1000 V) Luftlinjer og jordkabel LS gatelysnett (stipulert) Enhet NOTE 14 » AKSJEKAPITAL, AKSJONÆRINFORMASJON Tall i NOK Aksjekapital pr. 31.12.2012 NOTE 16 » EKSTERNE LÅN Antall Pålydende Bokført 7 000 10 000 70 000 000 Antall Eierandel 3 570 3 430 51 % 49 % EIERSTRUKTUR Nordkraft AS Hålogaland Kraft AS Tall i 1.000 NOK Saldo 01.01.12 Årets avdrag Saldo 31.12.12 Årets renter Avdrag 2012 Forfall senere enn 5 år DnB NOR Sum 90 000 90 000 - 90 000 90 000 2 693 2 693 - - 2012 2011 90 000 90 000 33 954 215 349 249 303 30 343 200 695 231 038 Tall i 1.000 NOK PANTSTILLELSER Andel av selskapets gjeld som er sikret ved pant NOTE 15 » EGENKAPITAL Tall i NOK 26 SPESIFIKASJON AV EGENKAPITALEN Egenkapital pr. 01.01.2012 Overført til annen egenkapital Egenkapital pr. 31.12 2012 Aksjekapital Overkursfond Annen EK Sum egenkapital 70 000 000 30 000 000 70 000 000 30 000 000 35 551 903 1 716 437 37 268 340 135 551 903 1 716 437 137 268 340 Bokført verdi av eiendeler bak pantstillelsen Kundefordringer Varige driftsmidler Sum bokført verdi Som sikkerhet for lån i DnB NOR er det avgitt negativ pantsettelseserklæring. Lånet er avdragsfritt og løper frem til 1.12.2014. 27 NOTE 17 » ANNEN KORTSIKTIG GJELD Tall i NOK Påløpte, ikke forfalte rentekostnader Påløpte feriepenger Merinntekt Andre påløpte kostnader Sum annen kortsiktig gjeld NARVIK ENERGINETT AS ÅRSRAPPORT 2012 2012 2011 526 025 2 473 063 14 733 099 2 873 696 20 605 883 627 325 2 287 608 12 088 928 2 892 944 17 896 805 NARVIK ENERGINETT AS ÅRSRAPPORT 2012 NOTER TIL REGNSKAPET NOTER TIL REGNSKAPET Det er ikke avsatt utbytte i 2012. NOTE 18 » SKATTETREKK OG ANDRE TREKK Tall i NOK Skattetrekk og arbeidsgiveravgift Merverdiavgift Forbruksavgift Sum skattetrekk og andre trekk 2012 2011 1 417 304 1 772 680 12 909 573 16 099 557 1 203 253 1 726 171 11 070 261 13 999 685 NOTE 19 » KONSERNTRANSAKSJONER/-MELLOMVÆRENDE Tall i NOK 28 NOTER TIL REGNSKAPET Salg av tjenester til konsernselskaper Innmating Leie av lokaler, inventar og lignende Kjøp av andre tjenester fra konsernselskaper Kraftkjøp til nettap/ventetariff fra Nordkraft Produksjon AS Kraftkjøp til ubalanse fra Nordkraft Produksjon AS Netto kostnader til konsernselskaper Kundefordring konsern Leverandørgjeld konsern 2012 2011 32 004 6 348 004 -3 561 708 -103 013 - 32 004 6 031 926 -2 561 598 -797 025 -11 577 951 2 715 286 -8 872 644 1 625 000 1 347 891 Narvik Energinett AS inngår i konsernet Nordkraft. Konsernet består av Nordkraft AS (mor), Nordkraft Produksjon AS, Enerconsult AS, Naturgass Nord AS, Fjellkraft AS og Narvik Energinett AS (døtre). Kjøp og salg av tjenester mellom konsernselskaper gjelder i hovedsak avtaler med Nordkraft Produksjon AS vedrørende styrehonorarer. Selskapet leier lokaler fra Nordkraft AS. Tall i NOK KRAFTKJØP Kraftkjøp til nettap Kraftkjøp til ventetariff Sum Total kraftkjøp til nettap 2012 2011 - 7 721 893 3 856 058 11 577 951 12 499 168 17 735 220 Kilowattmaler produsert av ERMI, Stockholm, i 1965 NARVIK ENERGINETT AS ÅRSRAPPORT 2012 29 REVISJONSBERETNING 30 31 REVISJONSBERETNING REVISJONSBERETNING NARVIK ENERGINETT AS ÅRSRAPPORT 2012 NARVIK ENERGINETT AS ÅRSRAPPORT 2012 HELT NØDVENDIG NARVIK ENERGINETT AS Teknologiveien 2, 8517 Narvik • Postboks 55, 8501 Narvik Telefon 08517 • www.narvikenerginett.no
© Copyright 2024