תקנון מיטב תגמולים
מהדורה עדכנית מיום 214204102.
מספר קופה47.:
מיטב דש גמל ופנסיה בע"מ
תקנון "מיטב דש גמל" – קופה לתגמולים ופיצויים
.1הגדרות
מלבד אם תוכן הכתוב יחייב אחרת ,יהיה בתקנון זה פירוש המונחים הבאים כדלקמן:
דירקטוריון
דירקטוריון החברה המנהלת.
ההסדר התחיקתי
חוק הפיקוח על שירותים פיננסיים (קופות גמל) ,התשס"ה"( 5002-חוק קופות גמל")
והתקנות מכוחו ,פקודת מס הכנסה [נוסח חדש] ,חוק הפיקוח על שירותים פיננסיים
(ביטוח) ,התשמ"א,1891-תקנות מס הכנסה (כללים לאישור ולניהול קופות גמל),
התשכ"ד – "( ,1891תקנות מס הכנסה") חוק פיצויי פיטורים ,התשכ"ג ,1891-תקנות
הפיקוח על שירותים פיננסיים (קופות גמל) (כיסויים ביטוחיים בקופות גמל) ,תשע"ג-
"( 5011תקנות כיסויים ביטוחיים") ,הוראות וחוזרים שיפרסמו הממונה ורשות מס
הכנסה מעת לעת וכל החוקים ,התקנות ,הצווים והוראות אחרים העשויים לחול על
פעולותיה של החברה ו/או הקופה כפי שיהיו בתוקף מזמן לזמן.
החברה המנהלת,
החברה
מיטב דש גמל ופנסיה בע"מ ,אשר תנהל את הקופה על פי הוראות ההסדר התחיקתי.
הממונה
הממונה על שוק ההון ,ביטוח וחסכון במשרד האוצר ,לרבות מי שהנ"ל האציל לו
מסמכותו כדין.
הקופה
"מיטב דש גמל" ,שהינה קופה לתגמולים ופיצויים המיועדת לשכירים ועצמאים ,אשר
אושרה על ידי הממונה על שוק ההון ,ביטוח וחסכון במשרד האוצר ואשר מנוהלת
בנאמנות על-ידי החברה המנהלת בהתאם להוראות תקנון זה והוראות ההסדר
התחיקתי.
חשבון /חשבונות
חשבונות הקופה בהם יופקדו כספי הקופה לפי תקנון זה.
כספי הקופה
כמשמעם בהסדר התחיקתי.
כספי פיצויים
כמשמעם בהסדר התחיקתי.
כספי תגמולים
כמשמעם בהסדר התחיקתי.
מסלול השקעה
כמפורט בתקנון זה.
מעסיק
כמשמעו בהסדר התחיקתי.
עמית
עמית-עצמאי או עמית-שכיר אשר התקבל כעמית בקופה ,המשתלמים בגינו תשלומים
לקופה ובכפוף להסדר התחיקתי.
עמית-עצמאי
כמשמעו בהסדר התחיקתי.
עמית-שכיר
כמשמעו בהסדר התחיקתי.
תקבולים
כל הכספים שהתקבלו בקופה מתשלומיו של עמית או מתשלומים של מעסיקו לזכותו,
בהתאם להסדר התחיקתי.
.5פרשנות
כל האמור בתקנון זה בלשון יחיד לשון רבים במשמע ולהפך ולשון זכר כולל לשון נקבה ולהפך ,אלא אם נקבע
במפורש אחרת בגוף תקנון זה.
.1הצטרפות כעמית לקופה
עמית בקופה הינו כל מי שעונה על התנאים המפורטים להלן:
א.
הגיש לקופה בקשת הצטרפות על גבי טופס מתאים בו ימולאו כל הפרטים ויצורפו כל המסמכים,
ההצהרות והחתימות שתדרוש הקופה.
ב.
בקשת ההצטרפות אושרה על ידי החברה המנהלת.
החברה המנהלת רשאית לאשר הצטרפותו של עמית או לסרב לקבלו כעמית וזאת על פי שיקול דעתה הבלעדי ובכפוף
לכל דין.
.1איסור הפליה
לא תהיה הפלייה בין הזכויות המוקנות לעמיתים על פי תקנון זה.
.2איסור העברת זכויות עמית או שעבודן לאחר
עמית לא יהיה רשאי להעביר או לשעבד זכויותיו בחשבון לאחר ,אלא בכפוף להסדר התחיקתי כפי שיהיה מעת
לעת.
.9מועדי הפקדות
א.
עמית -שכיר ומעסיקו יהיו חייבים בהפקדה חודשית לקופה ,אשר תהיה מורכבת מסכום שינוכה על ידי
המעסיק ממשכורתו של העמית ומסכום שיופקד בגינו על ידי המעסיק (להלן" :סכומי ההפקדות").
שיעוריהם של סכומי ההפקדות לגבי עמית-שכיר יהיו בהתאם למוסכם או למוסדר בינו לבין מעסיקו
ובכפוף להסדר התחיקתי.
ב.
ההפקדות בגין עמיתים -שכירים ,כולל הסכום שנוכה על ידי המעסיק ממשכורתו של העובד ,יתקבלו
במזומנים בלבד בכפוף להוראות ההסדר התחיקתי.
לא הפקיד המעסיק כספים כאמור לעיל ,ישלים את ההפקדות בצירוף ריבית פיגורים על פי ההסדר התחיקתי או
בצירוף רווחי הקופה לתקופת הפיגור ,הכל בהתאם ובכפוף להוראות ההסדר התחיקתי.
.7
ג.
הפקדות עמית עצמאי לקופה יתקבלו במזומן ובהתאם להסדר התחיקתי.
א.
החברה המנהלת תנהל עבור כל עמית חשבון נפרד ובו תרשום את תקבולי העמית -ולגבי עמית שכיר תוך
כדי הפרדה בין תשלומיו לבין תשלומי מעסיקו ,לרבות בגין רכיב כספי הפיצויים ,ואת הסכומים ששולמו
לו מחשבונו בקופה על פי הוראות תקנון זה ובכפוף להוראות ההסדר התחיקתי.
החברה המנהלת תנהל רישום עבור כל עמית בהתאם לכספים שנזקפו לזכותו -בשל הפקדות ורווחים ,ולחובתו –
בשל משיכות ו/או הפסדים ,ובניכוי ,על פי הוראות תקנון זה ,של דמי ניהול ושל פרמיות כיסויים ביטוחיים
ששולמו ,אם שולמו ,מתוך חשבונו בקופה.
ב.
הקופה תשקיע את התקבולים בהשקעות כפי שאושרו או יאושרו בהסדר התחיקתי; הוא הדין בכל
הסכומים שיכנסו לקופה בתורת רווחי השקעותיה או כתוצאה ממכירתם או פדיונם של ניירות ערך .ככל
שההסדר התחיקתי מתיר זאת ,תהיה הקופה רשאית להשקיע את התקבולים והסכומים האחרים הנ"ל
בכל השקעה שתקבע על ידי החברה המנהלת.
.9שערוך יתרות ונכסים
א.
חלקו של כל עמית בחשבונות הקופה יקבע בהתאם להוראות ההסדר התחיקתי.
ב.
ערכם של נכסי הקופה יחושב לפי הוראות ההסדר התחיקתי.
.8מסלולי השקעה
8.1במסגרת תקנון זה תקיים החברה המנהלת את מסלולי ההשקעה המנויים בסעיף 8.1לתקנון זה ,כולם או
חלקם ,על פי שיקול דעתה ,לרבות סגירה של מסלול בפני הפקדות חדשות ,כאשר המגבלות והמסגרות על פי
ה וראות ההסדר התחיקתי החלות על הקופה והחברה המנהלת יחולו על כל מסלול בנפרד וכן על כל
המסלולים ביחד.
א.
מסלולי ההשקעה:
)1כללי – בו יושקעו נכסי המסלול על פי התפתחויות בשוק ההון ,בהתאם לשיקול דעתה
המקצועי של החברה המנהלת ובכפוף להנחיות הרלבנטיות בהסדר התחיקתי.
)5מדדי – בו יושקעו לפחות ( 72%שבעים וחמישה אחוז) מנכסי המסלול בהשקעות צמודות
למדד המחירים לצרכן.
)1שקלי – בו יושקעו לפחות ( 72%שבעים וחמישה אחוז) מנכסי המסלול בפקדונות שקליים
(בתאגידים בנקאיים ו/או במוסדות כספיים) ו/או במלוות ממשלתיות קצרות מועד (מק"מ)
ו/או באג"ח ממשלתיות שקליות ו/או בקרנות נאמנות המתמחות בהשקעות כאמור.
)1מנייתי– בו יושקעו לפחות ( 72%שבעים וחמישה אחוז) מנכסי המסלול במניות ו/או אופציות
ו/או ניירות ערך המירים ו/או בקרנות נאמנות המתמחות בהשקעות כאמור.
)2טווח קצר – בו יושקעו נכסי המסלול על פי שיקול דעתה של החברה המנהלת ,ובלבד שלא
יושקעו במניות ו/או באופציות על מניות ו/או באופציות על מדדי מניות ,והמח"מ של נכסי
המסלול לא יעלה על שנה.
)9אג"ח ללא מניות– חשיפה של 72%לפחות מנכסי המסלול למכשירי חוב מכל סוג ,לרבות
אגרות חוב ,כתבי התחייבות ,שטרי הון ,הלוואות ,מק"מ ,נע"מ ,פיקדונות מעל 1חודשים,
תעודות סל על מדדי אג"ח ,קרנות השקעה מתמחות ,קרנות נאמנות מתמחות ונגזרות על
מכשירים אלה .יתרת הנכסים תושקע במזומן ,בפיקדונות עד 1חודשים ובמט"ח ,על פי שיקול
דעתה של החברה המנהלת ובכפוף להוראות ההסדר התחיקתי .נכסי המסלול לא יושקעו
במניות.
)7מסלול שוהם כהלכה – השקעות במסלול זה תהיינה בכפוף לכללי ההלכה היהודית.
ההשקעות תהיינה בסמכותה ובאחריותה הבלעדית של ועדת ההשקעות והחברה המנהלת
תהיה מחויבת לפעול בנאמנות כלפי העמיתים במסלול זה .השאת התשואה במסלול זה
מוגבלת בכך שההשקעות בו כפופות לכללי ההלכה היהודית .
)9אג"ח ממשלתי – חשיפה של 72%לפחות מנכסי המסלול לאג"ח ממשלתי ונגזרותיו .יתרת
הנכסים תושקע בפיקדונות ,במזומן ובמט"ח ,בכפוף להוראות ההסדר התחיקתי ולמגבלות
שנקבעו על פיו.
)8חו"ל – חשיפה של 72%לפחות מנכסי המסלול בנכסים פיננסיים ובמכשירים פיננסים
הנקובים במטבע חוץ וכן בהשקעות בחו"ל לרבות :מניות ,ניירות ערך מכל סוג ,פיקדונות
במט"ח מכל סוג ,תעודות המקנות זכות לרכוש ניירות ערך ,יחידות בקרן להשקעות משותפות
בנאמנות ,הלוואות ,מכשירים עתידיים ופיננסיים מכל סוג ,קרנות השקעה כהגדרתן בהסדר
התחיקתי ,מטבעות חוץ וכל נכס אחר או כל השקעה אחרת בחו"ל שתחליט עליה החברה
המנהלת ,מעת לעת על פי שיקול דעתה של החברה המנהלת ובכפוף להוראות ההסדר
התחיקתי .יתרת הנכסים יושקעו על פי שיקול דעתה של החברה המנהלת ובכפוף להוראות
ההסדר התחיקתי.
)10חכם עד - .0שיעור ההשקעה במניות ו/או בניירות ערך המירים למניות לא יפחת מ 72%-מסך
נכסי המסלול .יתרת הנכסים תושקע עפ"י שק"ד החברה ובכפוף להסדר התחיקתי.
)11חכם בין .0ל -00 -שיעור החשיפה למניות לא יפחת מ 10%-ולא יעלה על 20%מנכסי
המסלול ,בכפוף להוראות ההסדר התחיקתי ולמגבלות שנקבעו על פיו .החברה תשקיע את
נכסי המסלול וכן כל כספים שיכנסו למסלול בתורת ריווחי השקעותיו ,או כתוצאה ממכירתם
או פדיונם של ניירות ערך (בניכוי סכומים שההסדר התחיקתי מתיר לנכותם) ,בהשקעות
המותרות על פי ההסדר התחיקתי ובמגבלות הקבועות שם.
)15חכם בין 00ל - 00 -שיעור החשיפה למניות לא יפחת מ 10%-ולא יעלה על 10%מנכסי
המסלול ,בכפוף להוראות ההסדר התחיקתי ולמגבלות שנקבעו על פיו .החברה תשקיע את
נכסי המסלול וכן כל הכספים שיכנסו למסלול בתורת רווחי השקעותיו ,או כתוצאה ממכירתם
או פדיונם של ניירות ערך (בניכוי סכומים שההסדר התחיקתי מתיר לנכותם) ,בהשקעות
המותרות על פי ההסדר התחיקתי ובמגבלות הקבועות שם.
)11מסלול חכם –+00שיעור החשיפה למניות לא יעלה על 12%מנכסי המסלול ,בכפוף להוראות
ההסדר התחיקתי ולמגבלות שנקבעו על פיו .החברה תשקיע את נכסי המסלול וכן כל כספים
שיכנסו למסלול בתורת ריווחי השקעותיו ,או כתוצאה ממכירתם או פדיונם של ניירות ערך
(בניכוי סכומים שההסדר התחיקתי מתיר לנכותם) ,בהשקעות המותרות על פי ההסדר
התחיקתי ובמגבלות הקבועות שם.
ב.
המבקש להצטרף כעמית לקופה יודיע לחברה המנהלת ,על גבי בקשת ההצטרפות לקופה לאיזה מסלול
השקעה ,מבין מסלולי ההשקעה האפשריים על פי הוראות תקנון זה ,הוא מעוניין להצטרף.
לא ציין העמית בעת הצטרפותו לקופה באיזה מסלול השקעה ,או אם לפי קביעת החברה המנהלת
ההוראה שניתנה אינה ניתנת לביצוע או אינה ברורה ,יושקעו התקבולים בגין העמית במסלול הכללי
("( )971מסלול ברירת המחדל").
ג.
כספי העמית במסלולי חכם יועברו ממסלול למסלול בהגיע העמית לגיל הקבוע בטבלה שלהלן אלא אם
הורה העמית אחרת .הודעה על העברת הכספים ממסלול אחד למסלול אחר בהתאם לטבלה שלהלן,
תישלח לעמית לא יאוחר מ 10-ימים לפני העברה.
גיל העמית
שם המסלול
עד גיל .0
חכם עד .0
.0-00
חכם בין .0-00
00-00
חכם בין 00ל 00-
+00
חכם +00
8.5העברת כספים בין מסלולי השקעה
א .עמית בקופה רשאי להעביר כספים ממסלול השקעה אחד או ממספר מסלולי השקעה למסלול השקעה
אחר ,או למספר מסלולי השקעה המנוהלים בקופה באותה העת ,על ידי מתן הוראה בטופס אשר
יקבע על-ידי החברה.
ב .העברת כספים בין מסלול השקעה אחד לאחר תתבצע במזומנים ,ואולם העברת זכויות כאמור יכול
שתיעשה שלא במזומנים אם נעשתה לפי הוראות הממונה.
ד.
היה ולפי קביעת החברה המנהלת ,הוראת ההעברה שניתנה אינה ניתנת לביצוע או אינה ברורה – לא
תבוצע הוראת ההעברה .במקרה זה תיידע החברה את העמית בדבר האמור.
ה.
כל פעולות השקעה ,קניה ומכירה של ניירות ערך ,תבוצענה עבור כל מסלול בנפרד ,אולם ,ניתן יהיה
לבצע עסקאות עבור עמיתי הקופה בהוראות מרוכזות .הוראות מרוכזות יבוצעו בהתאם להוראות הדין.
ו.
התשואה החודשית תחושב על ידי הקופה לכל מסלול בנפרד ,כאילו היה קופה נפרדת ,בהתאם להוראות
ההסדר התחיקתי.
ז.
החברה המנהלת שומרת לעצמה את הזכות לדחות את ביצוע הוראת העברה לתקופה שאינה עולה על 9
ימי עסקים ,וזאת במקרה בו עקב התנאים השוררים בשוק ההון ,אין ביכולתה לבצע ההעברה כמבוקש
על ידי העמית .בנוסף ,החברה המנהלת שומרת לעצמה את הזכות לדחות את ביצוע בקשת העמית אם
תהיה הפסקת מסחר בבורסה לניירות ערך בתל-אביב או בכל בורסה לניירות ערך אחרת הקשורה עם
ניהול השקעות החברה המנהלת (להלן" :הבורסה") ,מכל סיבה שהיא ,לאותה תקופה בה לא מתקיים
מסחר בבורסה ,ו/או אם החברה המנהלת לא תוכל לספק את שירותי הניהול שהתחייבה לספק מכל
סיבה שהיא ו/או מכל טעם אחר שאינו בשליטת החברה המנהלת ,לתקופת זמן סבירה הדרושה לארגון
מחדש ושלא תעלה על חודש ימים ,הקופה תשלם לעמיתיה כספים על פי הקבוע בהסדר התחיקתי.
.10משיכת כספי תגמולים
א.
כספי תגמולים של עמית ישולמו על פי התנאים שנקבעו בהסדר התחיקתי.
ב.
כספי תגמולים של עמית שנפטר ,ינהגו לגביהם על פי הוראות סעיף 13לתקנון זה ובכפוף להוראות
ההסדר התחיקתי.
.11משיכת כספי פיצויים
הקופה תשלם לעמית את כספי הפיצויים שהצטברו בה לזכותו לאחר סיום עבודתו אצל המעסיק או עם פרישתו
מעבודה ,בכפוף להוראות ההסדר התחיקתי.
על כספי פיצויים של עמית-שכיר שנפטר יחולו גם הוראות סעיף 13לתקנון זה ובכפוף להוראות ההסדר
התחיקתי.
.15העברת כספים מקופת הגמל לקופת גמל אחרת
עמית בקופה יהיה רשאי להעביר כספים מחשבונו בקופה לקופת גמל אחרת בהתאם להוראות ההסדר התחיקתי.
.11תגמולים ופיצויים של עמית שנפטר
הוראות אלה יחולו על כספי תגמולים של עמית-עצמאי או עמית-שכיר שנפטר:
11.1במקרה פטירה של העמית ,אזי הסכומים המצויים בנכסי הקופה שמהווים את חלקו של העמית
העצמאי או העמית השכיר (לצורך הוראת סעיף 31זה על סעיפי המשנה שלו " -העמית") בנכסי
הקופה ושמקורם בתקבולים ששולמו על ידי העמית ,בתקבולים ששולמו עבורו לחשבון תגמולים
הזקוף לזכותו ו/או כל תשלום ששולם לזכותו על ידי חברת הביטוח (ככל שאותו עמית היה מבוטח
בהתאם להוראות סעיף 16להלן) וכן כל פירותיהם של כל אלה (להלן ביחד לצורכי סעיף 11זה על
סעיפי המשנה שלו " -נכסי העמית בקופה") ,ישולמו על ידי החברה בהתאם להוראות המפורטות
להלן:
11.1.1במידה וטרם פטירתו של העמית התקבלה אצל החברה הוראה בכתב מאת העמית
בה ציין העמית כיצד יחולקו לאחר פטירתו נכסי העמית בקופה (להלן " -הוראת
המוטבים") ,אזי החברה תפעל בהתאם להסדרים שנקבעו בהוראת המוטבים.
11.1.5קבע העמית מספר מוטבים ולא קבע את חלקיהם ,יחולקו נכסי העמית בקופה
בחלקים שווים בין כל המוטבים.
11.1.1קבע העמית חלקיהם של חלק מהמוטבים בלבד ,תחולק היתרה באופן שווה בין
יתרת המוטבים שלגביהם לא קבע העמית את חלקיהם.
11.1.1במידה ומוטב נפטר טרם פטירתו של העמית ולא ניתנה הוראת העמית מה יעשה
בחלקו של המוטב שנפטר ,אזי יראו בהוראת המוטבים שניתנה לטובתו של אותו
המוטב שנפטר כהוראה שמעולם לא ניתנה והחברה תחלק את חלקו של אותו
המוטב שנפטר לשאר המוטבים הנותרים ,בהתאם לחלקם היחסי כפי שקבע
העמית בהוראת המוטבים .ניתנה הוראת העמית מה יעשה בחלקו של המוטב
שנפטר ,תפעל החברה לפי הוראת העמית.
נפטר מוטב טרם מות העמית ולא קבע העמית מוטבים נוספים או שלא נותרו
מוטבים נוספים בחיים ,תשלם החברה את נכסי העמית בקופה בהתאם להסדרים
הקבועים בסעיף 11.5להלן ,על סעיפי המשנה שלו ,לפי העניין.
11.5לא קיימת הוראות מינוי מוטבים
לא נתן העמית הוראת מוטבים כלל או במקרה בו לא ניתן לבצע את הוראת המוטבים או את
הוראת צוואת העמית בנוגע לנכסי העמית בקופה (לפי העניין) ,אזי החברה תחלק את נכסי העמית
בקופה בהתאם להוראות המפורטות להלן ,לפי העניין:
11.5.1במידה ומונה על ידי רשם או בית משפט או בית דין מוסמך בישראל מנהל עיזבון
לעיזבונו של העמית הנפטר ,אזי החברה תעביר את נכסי העמית בקופה למנהל
העיזבון בכפוף לקבלת העתק מצו מינוי מנהל העיזבון שניתן על ידי רשם או בית
משפט או בית דין מוסמך בישראל ,כשהוא מאושר עם אישור אותה הרשות ו/או
על ידי עורך דין בעל רישיון ישראלי לעריכת דין ,כי העתק הצו נכון ומתאים
למקור.
11.5.5במקרה בו לא מונה מנהל עיזבון כאמור בסעיף 11.1.1לעיל או לא ניתנה לחברה
הודעה על מינוי כזה ,אזי החברה תשלם את נכסי העמית בקופה בהתאם
להסדרים המפורטים להלן ,לפי העניין:
11.5.5.1
במידה והעמית הותיר אחריו צוואה ,אזי החברה תחלק את נכסי
העמית בקופה ליורשים מכוחה ("היורשים על פי צוואה") ובלבד
שיומצא לחברה העתק מצו קיום הצוואה שניתן על ידי רשם בית
משפט או בית משפט או בית דין מוסמך בישראל ,כשהוא מאושר עם
אישור אותה הרשות ו/או על ידי עורך דין בעל רישיון ישראלי
לעריכת דין ,כי העתק הצו נכון ומתאים למקור ,כדלקמן )i( :קבע
העמית בצוואתו הסדרים מפורשים באשר לחלוקת נכסי העמית
בקופה או באשר לחלוקת נכסיו בקופות גמל ו/או קופות תגמולים
(לפי העניין) ,יחולקו כספי העמית בקופה בהתאם להוראות אלה
בצוואה; ( )iiלא ניתנה הוראה בצוואה כאמור בסעיף )i(11.5.5.1לעיל,
אולם ניתנה הוראה בצוואה באשר לכל רכוש העמית או ליתרת
רכושו ,יחולקו נכסי העמית בקופה בהתאם לחלקיהם היחסיים של
היורשים על פי צוואה בכל רכוש העמית או ביתרת רכושו ,לפי
העניין.
11.5.5.5
במידה ולא הותיר אחריו העמית צוואה או שלא ניתן לקיים את
הוראות צוואת העמית בקשר עם נכסי העמית בקופה ,אזי החברה
תחלק את נכסי העמית בקופה ליורשים שנקבעו בצו ירושה
("היורשים על פי דין") ,בהתאם לחלקים להם זכאים היורשים על פי
דין כמפורט בצו הירושה ,ובלבד שיומצא לחברה העתק שניתן על ידי
רשם או בית משפט או בית דין מוסמך בישראל ,כשהוא מאושר עם
אישור אותה הרשות ו/או על ידי עורך דין בעל רישיון ישראלי
לעריכת דין ,כי העתק הצו נכון ומתאים למקור.
11.1מובהר בזאת ,למען הסר ספק ,כי בכל מקרה יראו את נכסי העמית בקופה שלא כחלק מעיזבון
העמית (אלא אם קבע העמית מפורשות אחרת) ,וזאת גם אם חלוקתם תתבצע בהתאם להוראות
צוואת עמית או ירושה על פי דין .זאת ועוד ,מובהר כי נכסי העמית בקופה יועברו לזכאים להם על
פי הוראות תקנון זה ,אלא אם תקבל החברה עובר להעברת הכספים צו מערכאה שיפוטית
מוסמכת המורה אחרת.
.11העברת כספים המגיעים למוטב לחשבון חדש
מוטב אשר מגיעים לו כספים מקופת גמל לא משלמת לקצבה ,קופת גמל לתגמולים או קופת גמל אישית
לפיצויים ,רשאי לפתוח על שמו חשבון חדש בקופת גמל לא משלמת לקצבה שאליו יועברו הכספים ,שלא יהיה
ניתן להפקיד אליו תשלומי כספים נוספים ,והכל בהתאם ובכפוף להוראות ההסדר התחיקתי.
.12ניכוי מס במקור
הקופה תנכה מס במקור מכל תשלום שהיא מבצעת ואשר חלה עליו ,על פי הוראות ההסדר התחיקתי ,חובת
תשלום מס .המס ינוכה בהתאם לשיעורים הקבועים בהסדר התחיקתי.
אין באמור בסעיף זה לעיל בכדי לגרוע מזכותו של מקבל התשלום מהקופה לפנות לרשויות המס בבקשה לתאום
מס ו/או בכדי לגרוע מסמכות רשויות המס לדרוש ממקבל התשלום מהקופה הפרשי מס בגין תשלום שקיבל
מהקופה.
.19רכישת כיסויים ביטוחיים
החברה המנהלת רשאית ,אך לא חייבת ,לרכוש כיסויים ביטוחיים (הן במסגרת פוליסות פרט והן במסגרת
פוליסות לביטוח חיים קבוצתי) עבור עמיתי הקופה בהתאם להוראות ההסדר התחיקתי ובכלל זה ,בהתאם
לתקנות כיסויים ביטוחיים ולהוראות הממונה לעניין זה.
החברה תהיה רשאית להציע לעמיתי הקופה לרכוש כיסוי ביטוחי במסגרת פוליסת ביטוח פרט או
19.1
פוליסה קבוצתית שהוצאה על ידי מבטח ואשר אושרה על ידי הממונה .החברה תשמש במקרה של
רכישת פוליסה פרט כסוכן ביטוח .בביטוח חיים קבוצתי תהיה החברה בעלת הפוליסה ,העמית יהיה
המבוטח וקופת הגמל תהיה הנהנית.
החברה תהיה רשאית לרכוש בעבור עמיתים בקופת הגמל כיסויים ביטוחיים כמפורט להלן:
19.5
( )1כיסוי ביטוחי לסיכוני מוות;
( )5כיסוי ביטוחי לסיכוני נכות;
( )1כיסוי ביטוחי לשחרור מתשלום.
וכן כל כיסוי ביטוחי אחר שיותר בהתאם להסדר התחיקתי.
19.1
החברה מחוייבת לכך שכלל הכיסויים הביטוחיים הנמכרים מכספי קופות הגמל יעמדו בתנאי תקנה 1
לתקנות כיסויים ביטוחיים ובכלל זה ש כיסוי ביטוחי לסיכוני נכות ,כיסוי ביטוחי לשחרור מתשלום וכל
אחד ממרכיביהם ,הנרכש באמצעות החברה לא יהיה חופף ,במועד הרכישה ,לכיסוי ביטוחי כאמור או
לאחד ממרכיביו ,הנרכש באמצעות החברה או הקיים בתקנון קופת הגמל;
19.1
במקרה שבו יהיה העמית זכאי במסגרת הכיסוי הביטוחי שנרכש לשחרור מתשלום הפקדות כך שתחול
על המבטח החובה לבצע את הפקדות העמית לקופה במקום העמית אזי יראו את המבטח כנכנס בנעלי
העמית בנוגע להפקדות שיועברו .במקרה של שחרור כאמור תהיה זכאית החברה להמשיך ולגבות דמי
ניהול בשיעור כפי שהיה בטרם אירע המקרה המזכה בשחרור בגין הכיסוי הביטוחי.
19.2
שמירה על כיסוי ביטוחי בעת הפסקת הפקדות
( )1החברה תנכה את עלות כיסוי ביטוחי מיתרתו הצבורה של עמית לשם שמירת אותו כיסוי ביטוחי,
זולת אם הורה העמית אחרת ,וזאת למשך תקופה שאינה עולה על חמישה חודשים מן החודש שבו
הסתיימו הפקדות העמית; מובהר כי ככל שלא הורה העמית אחרת ברירת המחדל לניכוי הפקדות
תהיה לחמישה חודשים.
( )5עמית יהיה רשאי להפקיד סכום בגובה עלות כיסוי ביטוחי בקופת הגמל או להורות לחברה לנכות
את עלות אותו כיסוי ביטוחי מיתרתו הצבורה לצורך המשך שמירת הכיסוי האמור ,למשך תקופה
שאורכה כתקופת ההפקדות הרצופה האחרונה של העמית להגדלת יתרתו הצבורה בקופת הגמל,
ובלבד שאינה עולה על 51חודשים מן החודש שבו הסתיימה תקופת ההפקדות כאמור זולת אם משך
העמית כספים ממרכיב התגמולים בקופת הגמל ,כולם או חלקם ,או העביר את יתרתו הצבורה או
חלק ממנה לקופת גמל אחרת.
19.9
החברה תהיה רשאית לגבות דמי ביטוח מהפקדות במרכיב התגמולים ולהעבירם למבטח בהתאם
לפוליסה חתומה על ידי העמית ,במידת הנדרש ,או בקשה חתומה במקרה של הצטרפות לפוליסה
קבוצתית .בעת הפסקת הפקדות יגבו דמי הביטוח מיתרת מרכיב התגמולים הצבורה בקופת הלקוח.
19.7
במקרה שבו החברה תבטח עמית בביטוח חיים קבוצתי ובעת קרות מקרה ביטוח ,תפעל החברה לקבל
את כספי הביטוח בגין העמית שנפטר מהמבטח והתשלום שיועבר מהמבטח יופקד לחשבונו של העמית
שנפטר וישולם בהתאם לה וראות ההסדר התחיקתי לזכאים לכך .משיכת הכספים על ידי הזכאים לכך
תהיה כפופה להוראות סעיף 51לחוק קופות גמל.
19.9
פירוט סוגי הפוליסות המשווקות על ידי החברה המנהלת הינם כמפורט בנספח א' לתקנון זה .נוסח
הפוליסות המלא נמצא באתר האינטרנט של המבטח.
.17הלוואות לעמיתים
הקופה רשאית ,אך לא חייבת ,לתת הלוואות לעמיתיה בהתאם למדיניות שתקבע הקופה מעת לעת והכל בכפוף
להוראות ההסדר התחיקתי.
.19ניהול הקופה
הקופה תנוהל על ידי החברה המנהלת באמצעות המנגנון העומד לרשותה בכח אדם ,בציוד ובמשרדים ,או
באמצעות גוף אחר שיוסמך על ידה ,תבצע את כל הפעולות הנחוצות לניהול ותפעול עסקי הקופה ומתן דו"חות
לעמיתים בהתאם להסדר התחיקתי לצורך ניהולה התקין של הקופה.
.18דמי ניהול
18.1
החברה המנהלת רשאית לגבות דמי ניהול כמפורט להלן:
א.
ב.
מן היתרה הצבורה בחשבונו של כל עמית ,שיעור שנתי לא יעלה על .1.02%
מתוך התשלומים המועברים אליה בשל כל עמית ,שיעור שלא יעלה על .1%
18.5
החברה המנהלת תהיה רשאית להציע לעמית שיעור דמי ניהול הנמוך משיעור דמי הניהול המרבי הקבוע
בתקנון זה ,ובלבד שההצעה האמורה תהיה תקפה במהלך תקופה של שנתיים או יותר מהיום שבו החלו
להיגבות דמי ניהול בשיעור המוצע.
18.1
למרות האמור בסעיף 18.5לעיל במקרים המפורטים להלן תהיה החברה המנהלת רשאית להעלות את דמי
הניהול לפני השלמת התקופה האמורה ,ובתנאי שהוסכם על כך עם העמית מראש ובכתב:
א .הפסקת הפקדות לקופת הגמל של העמית שלא אירעה בשל המעסיק.
ב .העברה או משיכה מלאה או חלקית של היתרה הצבורה לקופת גמל אחרת או למסלול השקעה אחר
באותה קופה.
ג .עמית שקיבל הנחה בדמי ניהול בשל מקום עבודה שבו הועסק ,ועזב מקום עבודה זה.
ד .העלאת דמי ניהול בהתאם למנגנון שאושר על ידי משרד האוצר בשל הוספת גורם הפצה המקבל עמלה
מן החברה המנהלת ,ובלבד ששיעור העלאת דמי הניהול במהלך התקופה האמורה לא יעלה על שיעור
עמלת ההפצה שהתווספה.
הודעה אודות שינוי בדמי הניהול כאמור לעיל תינתן לעמית בהתאם להוראות הממונה.
כספים שהופקדו לחשבון או נמשכו ממנו במהלך החודש ,יחויבו בדמי ניהול בשיעור יחסי למספר הימים
שבהם נוהלו בחשבון באותו החודש.
יובהר כי ביחס לעמיתי קופות הגמל "ישיר דרור" ו"ישיר מניפה" ,כפי שהיו במועד מיזוגם ביום ,11.15.5010
לא יחול שינוי בשיעור דמי הניהול המקסימאליים שהחברה המנהלת רשאית לגבות מהם בפועל ,בשיעור של
( 1%ישיר דרור) ו( 0.52% -ישיר מניפה) בהתאמה ,כקבוע בתקנוני קופות אלה ,כפי שהם היו נכון לערב
מיזוגן ובלבד שעמיתי הקופות נמצאים במסלול חכם בין 20ל( 90 -אליו התמזג מסלול מירון).
18.1
18.2
18.9
.50עובדות ,תעודות ,מסמכים והוכחות אחרות
א.
ב.
עמית ו/או מוטבי העמית ו/או יורשי העמית ו/או כל אדם הטוען לזכותו לכספים מהקופה ו/או מעסיק
יהיו חייבים במסירת פרטים נכונים בצירוף אסמכתאות תומכות ,והכל באופן שיספק את החברה.
מבלי לגרוע באמור בסעיף א' לעיל ,הקופה רשאית לדרוש מהעמית ו/או ממוטבי העמית ו/או מיורשי
העמית ו/או ממעסיקו ו/או מכל אדם אחד הטוען לזכאותו לכספים מהקופה אישורים ,תעודות,
מסמכים ,פסקי דין וצווים – הכל בהתאם לנסיבות – כתנאי מוקדם לקבלת תשלום מהקופה.
.51סכומים ששולמו בטעות או שלא כדין
א.
ב.
קיבלו עמית ו/או מוטבי העמית ו/או יורשי העמית ו/או כל אדם אחר תשלום מהקופה על יסוד עובדה לא
נכונה או לא מעודכנת תהיה הקופה רשאית לדרוש את החזר התשלום או לקזזו מתשלומים עתידיים
שתבצע.
אין האמור בתקנה זו לעיל בא למנוע מהקופה לתבוע בדרך אחרת כל סכום ששילמה ,בטעות או שלא
כדין ,לעמית ו/או מוטבי העמית ו/או יורשי העמית ו/או כל אדם אחר.
.55הודעות
א.
כל עמית יציין בבקשה להתקבל כעמית בקופה כתובת בישראל לשם משלוח הודעות מהקופה אליו,
ויעדכן הכתובת מעת לעת בהתאם לשינויים שיחולו בה .מובהר כי אם הודעות אשר יישלחו לכתובת
האחרונה שנמסרה על ידי העמית יוחזרו אל השולח ,תהא החברה המנהלת רשאית לשלוח את כל
ההודעות לעמית ,החל מאותו מועד ,לכתובתו של העמית ,כפי שהיא רשומה במרשם האוכלוסין של
משרד הפנים ,ככל שהיא רשומה ובכפוף להוראות ההסדר התחיקתי.
ב.
הקופה ו/או החברה המנהלת לא תהינה חייבות לשלוח הודעות לעמית אשר לא מסר כתובת בישראל
לשם משלוח הודעות אליו ,או שלא עדכן את הקופה בכתובתו לצורך משלוח הודעות כנ"ל.
ג.
כל הודעה שנשלחה לעמית בדואר רגיל -דהיינו על ידי משלוח ההודעה בדואר לאחר שהודבקו על
המעטפה בולים לשם משלוח רגיל (לא רשום) -תחשב כאילו הגיעה לתעודתה תוך הזמן שבו היתה
ההודעה נמסרת על ידי הדואר בדרך הרגילה.
הודעות מאת העמית לחברה ישלחו ישירות למשרדי החברה.
ד.
.51על אף האמור בתקנון זה יהיו מנהלי הקופה חייבים לעשות כל פעולה אשר ההסדר התחיקתי יחייב את עשייתה
ומנועים מלעשות כל פעולה אשר ההסדר התחיקתי אוסר את עשייתה.
.51בכל מקום של סתירה בין הוראות תקנון זה להוראות ההסדר התחיקתי ,תגברנה הוראות ההסדר התחיקתי.
.52ערבויות
52.1ערבות לחלק מעמיתי מיטב גמל חכם לשעבר
החברה המנהלת מתחייבת בזאת כי הערב ,כהגדרתו בהמשך סעיף זה להלן (להלן" :הערב") ,ערב לכך שאם
יגיעו לעמית או לזכאים לקבלת חלקו של העמית בנכסי הקופה כאמור בתקנון זה לעיל ,הסכומים העומדים
לזכות העמית בקופה ,ישולמו להם סכומים שלא יפחתו מסכומי התקבולים שבחשבון העמית ,בניכוי
תשלומים ששולמו מחשבונו של העמית לעמית או לכל הזכאי לקבלת חלקו בהתאם להוראות הדין ותקנון זה,
ובניכוי הניכויים המותרים בניכוי עפ"י ההסדר התחיקתי לכיסוי הוצאות החברה המנהלת (לרבות דמי ניהול
לחברה המנהלת) ולתשלום דמי ביטוח ,אם היו ,וכן בניכוי כל סכום מס שנוכה ו/או שחובה על החברה
המנהלת לנכותו במקור (אם וככל שתהיה קיימת חובה כאמור) ,ובניכוי כל סכום שעל החברה המנהלת להחזיר
למעסיק של העמית (אם תהיה חייבת לעשות כן) (להלן" :סכום המינימום") .ערבות הערב תחול כלפי כל עמית
בגין חשבון המתנהל על שמו במסלול בו הנו עמית ,ושלזכותו הופקדו בחשבון זה כספים לראשונה עד ליום
( 57.5.02כולל) .לגבי חשבון בקופה שבו הופקדו כספים לראשונה לאחר יום ,57.5.02תכנס ערבות הערב
האמורה לתקפה רק בתום שלוש שנים ממועד הפקדת הכספים בחשבון זה לראשונה כאמור לעיל .ערבות הערב
לא תחול על עמיתים שהצטרפו לקופה לאחר יום 4242041001
היה והסכום שישולם לעמית בזמן פירוק הקופה יפחת מסכום המינימום – ישולם לאותו עמית ההפרש
מתוקף ערבותו כאמור לעיל4
לענין סעיף זה "הערב" משמעו ישיר איי .די .איי .חברה לביטוח בע"מ בע"מ או מי שאליו הוסבה ערבות הערב
( )iבהתאם לסעיף (1ח)( ) 1לחוק להגברת התחרות ולצמצום הריכוזיות וניגודי הענינים בשוק ההון בישראל
(תיקוני חקיקה) ,התשס"ה – 5002ובכפוף לאישור הממונה כפי שנדרש בסעיף האמור ,או ( )iiבאופן אחר
באישור הממונה.
הערבות בסעיף זה תחול על עמיתי קופות הגמל "ישיר מרתון גמל"" ,ישיר המלאכה"" ,ישיר מירון" ו"ישיר
תוחלת" לשעבר בלבד ,אשר נכסיהם מנוהלים במסגרת קופת "מיטב קרן השפע" ,ושנכסי עמיתיה הועברו
לניהול בקופה זו על דרך של מיזוג קופות ,ושהצטרפו לקופות אלה עד ליום 242041001בלבד4
מבלי לפגוע באמור לעיל ,מובהר כי ערבות הערב לא תחול על עמיתים אשר נכסיהם הועברו לניהול במסגרת
קופה זו על דרך של מיזוג קופות ,ואשר ערב העברתם לקופה זו לא חלה בגינם התחייבות כאמור בסעיף 52.1
זה .ככל שיאושר על ידי הממונה על אגף שוק ההון ,ביטוח וחסכון הערבות תוסב לערב אחר כפי שיאושר על ידי
הממונה.
52.5ערבות לחלק מעמיתי דש תגמולים לשעבר
החברה תשיג את ערבותו של בנק הפועלים בע"מ (להלן" -הבנק") כלפי העמיתים בקופה שהצטרפו לקופה עד
ליום ,59.9.5007לכך שאם יגיעו לעמית או לבאים מכוחו הסכומים העומדים לרשותם בקופה ,ישולמו להם
לפחות כל סכומי התקבולים בחשבונו ,למעט הניכויים המותרים על פי החוק לכיסוי הוצאות הקופה ,ניכוי
מס וכן למעט כל סכום שעל הקופה להחזיר למעסיקו של העמית (במידה שהיא חייבת לעשות כך) (להלן:
"ערבות הבנק").
ערבות הבנק כאמור בסעיף זה לא תחול על הפקדות חדשות אשר יופקדו לקופה החל מיום .1.2.5008
החברה המנהלת התחייבה במסגרת הסכם שנכרת ביום 59.5.07בינה ובין גד-גמולים חברה לניהול קופות
גמל בע"מ ,כי עד ולא יאוחר מיום ,59.9.5011היא תקבל את אישור הממונה על שוק ההון ,ביטוח וחסכון
כקבוע בסעיף (1ח)( )1של החוק להגברת התחרות ולצמצום הריכוזיות וניגודי העניינים בשוק ההון בישראל
(תיקוני חקיקה) ,התשס"ה ,5002 -להחלפת ערבות הבנק או המחאתה ,כך שתתקבל בטוחה דומה מבנק או
ממבטח בנוסח שאושר בידי הממונה על שוק ההון ביטוח וחסכון ,או מגורם אחר שאושר על-ידו לעניין זה,
באופן שבנק הפועלים בע"מ יופטר באופן סופי ומוחלט מערבות הבנק .כל עוד לא ניתן אישור הממונה על שוק
ההון ,ביטוח וחסכון כאמור או לא ניתנה הסכמת העמיתים להפטרת הבנק מערבותו בהתאם להוראות כל
דין ,תמשיך ערבות הבנק לעמוד בתוקפה (בכפוף לאמור בסעיף זה לעיל).
האמור בסעיף זה חל רק על עמיתים שהצטרפו לקופת דש תגמולים עד ליום .59.9.5007ככל שיאושר על ידי
הממונה על אגף שוק ההון ,ביטוח וחסכון הערבות תוסב לערב אחר כפי שיאושר על ידי הממונה.
( )1כיסוי ביטוחי לסיכוני מוות;
( )5כיסוי ביטוחי לסיכוני נכות;
( )1כיסוי ביטוחי לשחרור מתשלום.
נספח א'
© Copyright 2024