1. No category

Nordborg
GolfbaneApS
Skattemaessige opgorelser for
regnskabsaret
CVR-nr. 16 50 71 99
Se erklaering om assistance
afgivet af uafhaengig revisor
nm
pwc
Indholdsfortegnelse
Side
Ledelsespategning
1
Erklaering om assistance afgivet af uafhaengig revisor
2
Specifikationer til arsrapporten
2
Opg0relse af skattepligtig indkomst
g
Specifikationer til opgorelse af skattepligtig indkomst
6
Andre specifikationer
pwc
x o
Ledelsespategning
Selskabets skattemaessige opgorelser er baseret pa den aflagte arsrapport for regnskabsaret 1. januar - 31.
december 2012. Der er i selskabet etableret procedurer med henblik pa at sikre et palideligt grundlag for
regnskabsaflseggelsen og de til brug for opg0relsen af skattepligtig indkomst nodvendige korrektioner.
Efter min opfattelse er de skattemaessige opgorelser fuldstaendige og i overensstemmelse med gaeldende
skattelovgivning.
Nordborg, den 8. marts 2013
Jens C. Simonsen
Erklaering om assistance afgivet af uafhaengig revisor
T i l ledelsen i Nordborg Golfbane ApS
Pa grundlag af selskabets arsregnskab for 2012, bogforing og ovrige oplysninger modtaget fra selskabets
ledelse har vi ydet assistance med udarbejdelse af de skattemaessige opgorelser for Nordborg Golfbane
ApS for indkomstaret 2012, der udarbejdes efter gaeldende dansk skattelovgivning.
Selskabets ledelse har ansvaret for de skattemaessige opgorelser for indkomstaret 2012.
Vi har tilrettelagt og udfort vores arbejde i overensstemmelse med den internationale standard om assistance med regnskabsopstilling og yderligere krav ifolge dansk revisorlovgivning. Vi har, hvor vi har
fundet det relevant, afstemt oplysningerne i de skattemaessige opgorelser for indkomstaret 2012 til selskabets arsregnskab for 2012. Arsregnskabet har vi revideret og forsynet med en revisionspategning uden forbehold eller supplerende oplysninger.
Vi har ikke revideret eller udfort review af de skattemaessige opgorelser for indkomstaret 2012 og
udtrykker derfor ingen konklusion derom.
Sonderborg, den 8. marts 2013
PricewaterhouseCoopers
Statsautoriseret Revisionspartnerselskab
Hemming Callesen
statsautoriseret revisor
pwc
2
Specifikationer til arsrapporten
l
2011
DKK
DKK
Nettooms«tmng
B a n e l e j S
2
2012
600.000
500.000
600.000
500.000
Andre eksterne omkostninger
El, vand og varme
Reparation og vedligeholdelse
Renovation
22.795
0
5.550
0
23.620
289
Forsikring
5.835
0
Alarm
6.080
0
44.545
0
108.425
289
Smaanskaffelser
Lokaleomkostninger
Vand
8.053
7.837
Fra og gedning
51.560
63.045
Dress- og bunkersand
45.526
20.788
Vedligeholdelse arealer
51.072
63.892
Smaanskaffelser
46.300
37.296
202.511
192.858
Porto og gebyrer
582
0
Edb
930
0
10.600
8.000
-26
912
Andre omkostninger
12.086
8.912
Braandstof
92.446
75.163
Vedligeholdelse
82.729
73.351
Forsikringer
24.446
40.174
0
1.597
199.621
190.285
522.643
392.344
Baneomkostninger
Revision
Diverse
Smaanskaffelser
Maskinomkostninger
Jk
pwc
3
Specifikationer til arsrapporten
Andre tilgodehavender
Moms
pwc
2012
2011
DKK
DKK
6.738
7.223
6.738
7.223
4
Opgorelse af skattepligtig indkomst for 2012
Spec.
Resultat for skat ifolge resultatopgorelsen
2012
__
.42 294
Midlertidige forskelle:
Skattemeessige amortiseringsudgifter
4
Regnskabsmasssige afskrivninger tilbagef0rt
Skattemaessige afskrivninger driftsmidler
Skattepligtig indkomst
.725
104 719
2
-62.436
.
7 3 6
Arets skattepligtige indkomst medforer ikke skattebetaling
pwc
5
Specifikationer til opgorelse af skattepligtig indkomst
2012
DKK
l
Opgorelse af skattemaessigt underskud
Skattemaessigt underskud 1. januar
Skattemaessigt underskud for indkomstaret 2012
Uudnyttet skattemaessigt underskud til fremforsel
2
pwc
-191 977
736
191.813
Almindelige driftsmidler
Skattemaessig saldo 1. januar
249 743
Afskrivning, 25%
-62.436
Skattemaessig saldo 31. december
187.307
6
Specifikationer til opgorelse af skattepligtig indkomst
3
Afskrivning pa bygninger og baneanlaeg
AnskaffelsesGolfbaneanlaeg, Johan
Sondes Vej 9
ar (Indkomst-
Anskaffelses-
ar)
sum
Straksfradrag
Afskrivnings-
Akk. afskriv-
Arets afskriv-
Akk. afskriv-
Rest til afskriv-
grundlag
ning primo
ning
ning ultimo
ning
Anlaegbane
1994
1.538.242
0
1.538.242
0
0
0
1.538.242
Anlaegbane
2002
2.115.406
0
2.115.406
0
0
0
2.115.406
Baneaandringer
2004
99.169
0
99.169
0
0
0
99.169
Baneasndringer
2005
59.098
0
59.098
0
0
0
59.098
2006
34.074
0
34.074
0
0
0
34.074
3.845.989
0
3.845.989
0
0
0
3.845.989
2002
523.500
0
523.500
224.361
0
224.361
299.139
2004
189.255
0
189.255
69.727
0
69.727
119.528
712.755
0
712.755
294.088
0
294.088
418.667
Stianlaeg og
beplantning
Vandingsanlaeg, Johan
Bondes Vej 9
Specifikationer til opgorelse af skattepligtig indkomst
3
Afskrivning pa bygninger og baneanlaeg (fortsat)
AnskaffelsesEjendom, Johan
Sondes vej 9
Anskaffelses-
ar)
sum
Straksfradrag
0
Afskrivnings-
Akk. afskriv-
Arets afskriv-
Akk. afskriv-
Rest til afskriv-
grundlag
ning primo
ning
ning ultimo
ning
462.161
0
0
0
462.161
Maskinhus
1997
462.161
Laneomkostninger
1999
20.237
0
20.237
0
0
0
20.237
707.100
0
0
0
707.100
0
0
34.645
Klubhus
2000
707.100
0
P-plads
2000
34.645
0
34.645
0
Indfrielse af Ian
2001
14.573
0
14.573
0
0
0
14.573
Drivingrangehus
2003
19.333
0
19.333
0
0
0
19.333
P-plads
2003
22.280
0
22.280
0
0
0
22.280
121.933
0
0
0
121.933
0
0
0
16.568
Maskinhus
2004
174.931
52.998
Ombygning proshop
2004
16.568
0
16.568
P-plads
2004
10.860
0
10.860
0
0
0
10.860
Drivingrangehus
2004
4.185
0
4.185
0
0
0
4.185
Udsugning WC
2004
13.104
0
13.104
0
0
0
13.104
Vaskeplads
2006
7.505
0
7.505
0
0
0
7.505
Ombygning
2012
5.830
0
5.830
0
0
0
5.830
1.513.312
52.998
1.460.314
0
0
0
1.460.314
6.072.056
52.998
6.019.058
294.088
0
294.088
5.724.970
1 alt
pwc
ar (Indkomst-
8
Specifikationer til opgorelse af skattepligtig indkomst
4
Skattemaessige amortiseringsudgifter
Ejendom/kreditforening
Sydbank
pwc
Lanenr.
1351833
Omkostning
3.000
Hovedstol
339.000
Samlet
Samlet
Restgaeld pr. 31.
amortisation pr.
amortisation pr.
Arets
amortisation pr.
december
31. december
1. januar
amortisation
31. december
175.000
Resterende
1.451
726
725
1.549
1.451
726
725
1.549
9
Andre specifikationer
Regnskabs-
Skattemaessig
2012
2011
maessig vserdi
vaerdi
Forskel
Forskel
DKK
DKK
DKK
DKK
Udskudt skat
Grunde og bygninger
1.125.731
5.724.970
-4.599.239
-305.129
Driftsmidler
4.063.769
187.307
3.876.462
-375.365
0
1.549
-1.549
-2.274
f0rsel
-191.813
-191.077
Grundlag for beregning af udskudt skat
-916.139
-873.845
0
0
Amortiseringsudgifter
Skattemaessigt underskud til frem-
Udskudt skat aktiveres ikke
2012
DKK
2
Momsoplysninger
Udgaende mervaerdiafgift i regnskabsperioden
149.750
Indgaende mervaerdiafgift i regnskabsperioden
124.646
_
pwc
10