Hallituksen toimintakertomus ja tilinpäätös (pdf)
Hallituksen toimintakertomus ja tilinpäätös 1.1. – 31.12.2011 1 Hallituksen toimintakertomus 1.1. – 31.12.2011 Yleistä Valio Oy vastaanotti kotimaassa maitoa 1 870 miljoonaa litraa. Määrä aleni edellisestä vuodesta 29 miljoonaa litraa. Valio Oy:lle maitoa toimittavien omistajaosuuskuntien keskimääräinen hankintaosuus oli 85 prosenttia koko Suomen meijerimaitomäärästä. Valio-konsernin liikevaihto oli 1 929 miljoonaa euroa (1 822 milj. euroa vuonna 2010) eli 5,9 prosenttia suurempi kuin vuonna 2010. Kotimaan liikevaihto kasvoi 5,7 prosenttia ja ulkomaan liikevaihto kasvoi 6,1 prosenttia. Maitokatetta kertyi 961 miljoonaa euroa (901 milj. euroa), josta investointeihin käytettiin 85 miljoonaa euroa (68 milj. euroa). Maitotuotto oli 44,9 senttiä litralta. Keskimääräiseksi tuottajamaidon hinnaksi tuli 44,1 senttiä litralta. Tuottajamaidon hintaa nostettiin huhtikuussa 2,5 sentillä litralta ja elokuussa 2,0 sentillä litralta. Vuoden lopussa maksettiin jälkitili, jonka suuruus oli 2,0 senttiä litralta. Maitoraaka-aineesta maksettiin 47 miljoonaa euroa enemmän kuin edellisenä vuonna. Valio-konsernin voitto oli 54 miljoonaa euroa (39 milj. euroa). Osakkaat ja osakepääoma Valio Oy:n osakkaiden lukumäärä on 18 eli sama kuin edellisenä tilikautena. Valio Oy:n kokonaan maksettu osakepääoma on 166 127 400 euroa. Osakkeiden lukumäärä on 48 861 kappaletta. Ne ovat kaikki samanlajisia ja niillä on yhtäläinen oikeus osinkoihin ja yhtiön varoihin. Osakkeisiin liittyy lunastuslauseke. Riskienhallinta Riskien tunnistaminen ja hallinta tapahtuvat liiketoiminnoissa. Valio-konsernin keskeiset riskit liittyvät kotimaan ja viennin markkinahintojen kehitykseen ja keskeisten tuoteryhmien markkina-asemaan, valuuttakursseihin sekä erilaisiin vahinkoriskeihin ja niiden liiketoiminnallisiin seurausvaikutuksiin. Vakuutuksilla suojaudutaan vahinkoriskeiltä, joilla on merkittävä vaikutus Valiokonsernin toimintakykyyn. Valion tärkeimmät vahinkovakuutukset on järjestetty koko konsernin kattaviksi vakuutusohjelmiksi. Valuuttamääräisiä rahavirtoja tai tase-eriä ei pääsääntöisesti suojata. Turvallisuuden tavoitteeksi on asetettu nolla tapaturmaa ja onnettomuutta. Yhtiö on saanut vuoden lopulla kilpailuvirastolta päätösluonnoksen määräyksestä lopettaa viraston luonnoksessaan kilpailunrajoitukseksi tulkitsema menettely, ja siihen liittyvän rahallisesti määrittelemättömän seuraamusmaksuesityksen markkinaoikeudelle. Päätösluonnoksen toteuttaminen merkitsisi, että Valion olisi nostettava perusmaitojen tukkuhintaa tulkinnasta riippuen 14 – 28 prosenttia. Valio puolestaan katsoo perusmaitoliiketoiminnan olevan selkeästi kannattavaa ja yhtiö on esittänyt vastineessaan eriävän kantansa kilpailuvirastolle helmikuun 2012 lopussa. Asia on keskeneräinen ja näin ollen tilinpäätökseen ei ole sisällytetty pakollisena varauksena mahdollista seuraamusmaksua. 2 Tutkimus ja tuotekehitys Valio Oy toi vuonna 2011 kotimaan markkinoille 78 uutuustuotetta (66 kpl) ja lisäksi lukuisia uutuuksia Venäjälle, Ruotsiin ja Viroon. Vuonna 2011 jätettiin seitsemän uutta patenttihakemusta (1 kpl). Tutkimuksen ja tuotekehityksen sekä laadunvalvonnan kulut olivat 27,3 miljoonaa euroa (27,3 milj. euroa) ja 1,4 prosenttia liikevaihdosta (1,5 prosenttia). Henkilöstö Valio-konsernin henkilökunnan lukumäärä vuonna 2011 oli keskimäärin 4 529 (4 403) ja tilivuoden päättyessä 4 493. Suomen emoyhtiössä työskenteli keskimäärin 3 599 henkilöä ja ulkomaisissa tytäryhtiöissä 930 henkilöä. Ulkomailla eniten henkilökuntaa oli Virossa 339 henkilöä ja Venäjällä 368 henkilöä. Miehiä henkilöstöstä oli 54 prosenttia ja naisia 46 prosenttia (53 prosenttia ja 47 prosenttia). Henkilökunnan keski-ikä oli 40 vuotta (41 vuotta). Valio Oy:ssä vuonna 2011 maksetut työajan palkat olivat 125,7 miljoonaa euroa (121 milj. euroa). Eläkekustannukset olivat 26,2 miljoonaa euroa (26,7 milj. euroa). Sosiaalipalkat sekä lakisääteiset sosiaalikulut sisältäen lisäeläkemaksut olivat 52,7 prosenttia palkoista (52,8 prosenttia). Ympäristön suojelu Valio Oy:llä on kotimaan toiminnot kattava ISO 14001-standardin mukaan sertifioitu ympäristöjärjestelmä. Järjestelmään kuuluvien sisäisten auditointien yhteydessä ja ulkoisen auditoijan tekemissä tarkastuksissa ei ole tavattu merkittäviä poikkeamia ympäristölainsäädännöstä eikä viranomaisvaatimuksista. Toiminnan merkittävät ympäristövaikutukset muodostuvat tuotannon hävikeistä syntyvästä jätevesikuormituksesta, korkeatasoisen hygienian ylläpidon kääntöpuolena olevista veden ja energian kulutuksen oheisvaikutuksista sekä käytettyjen pakkausten jätehuollosta. Ympäristövaikutuksia pienentävät investoinnit olivat kotimaassa 3,9 miljoonaa euroa ja kuluiksi kirjatut ympäristömenot olivat kaikkiaan 10,1 miljoonaa euroa. Merkittävimmät ympäristöinvestoinnit liittyivät Haapaveden tehtaan jäteveden hallinnan kehitykseen sekä Seinäjoen tehtaan jauhekuivaimien varustamiseen pölynerotuslaitteistolla ympäristöluvan ehtojen mukaisesti. Lisäksi tuotannon energiatehokkuutta parannettiin investoimalla hukkalämmön talteenottoihin Seinäjoen tehtaalla. Valio-konsernin toiminnoissa vuonna 2011 energiaa kului kaikkiaan 756 GWh, jätevesiä syntyi 5,6 miljoonaa kuutiota, jätevesikuormitus jäteveden puhdistamoille oli 11 189 tn kemialliseksi hapenkulutukseksi laskettuna ja tuotannosta syntyi kierrätykseen ja hyötykäyttöön päätymättömiä jätteitä 1 490 tn. Edelliseen vuoteen verrattuna energian kulutus ja jätevesimäärä ovat hivenen kasvaneet ja jätevesikuorma on hivenen pienentynyt. Yksityiskohtaisemmat ympäristötunnusluvut kotimaantoimintojen osalta julkaisemme erikseen Valio Oy:n internetsivustolla www.valio.fi Yritysvastuuraportissa. Liikevaihto Konsernin liikevaihto oli 1 929 miljoonaa euroa (1 822 milj. euroa). Kotimaan liikevaihto oli 1 235 miljoonaa euroa (1 168 milj. euroa). Ulkomaantoiminnan liikevaihto oli 694 miljoonaa euroa (654 milj. euroa). Valio Oy:n liikevaihto oli 1 682 miljoonaa euroa (1 601 milj. euroa). 3 Investoinnit Konsernin investoinnit olivat 85 miljoonaa euroa (68 milj. euroa) eli 4,4 prosenttia (3,7 prosenttia) liikevaihdosta. Suurimmat kohteet Suomessa olivat Valion Lapinlahden tehtaalle rakennettavat uusi jauhetehdas ja kotimaista polttoainetta käyttävä voimalaitos sekä Valion Haapaveden tehtaalla aloitettu Valio Oltermanni® juuston valmistuskapasiteetin lisäys. Virossa Laevan meijerissä rakennettiin uusi jakeluterminaali ja tuotantotiloja sekä Võrun juustolassa juustonpakkaamo. Moskovassa lisättiin sulatejuuston valmistuskapasiteettia. Rahoitus Konsernin ja emoyhtiön maksuvalmius säilyi koko tilikauden hyvänä. Rahat ja pankkisaamiset sekä talletukset olivat tilivuoden päättyessä 172 miljoonaa euroa (181 milj. euroa). Vaihto-omaisuus oli tilikauden päättyessä 163 miljoonaa euroa ja tilikauden alussa 145 miljoonaa euroa. Korolliset velat olivat tilikauden lopussa 221 miljoonaa euroa ja alussa 239 miljoonaa euroa. Lainat rahoituslaitoksilta vähenivät 24 miljoonaa euroa. Nettorahoituskulut olivat 5,7 miljoonaa euroa (9,7 milj. euroa) eli 0,3 prosenttia (0,5 prosenttia) konsernin liikevaihdosta. Tulos Konsernin tulos ennen veroja oli 69 miljoonaa euroa (55 milj. euroa). Tilivuoden verot olivat 16 miljoonaa euroa (16 milj. euroa). Tilikauden tulos oli 54 miljoonaa euroa (39 milj. euroa). Emoyhtiön tulos ennen veroja ja tilinpäätössiirtoja oli 63 miljoonaa euroa (60 milj. euroa). Tehdyt poistot ovat verolakien sallimissa maksimeissa. Tilikauden tuloverot olivat 18 miljoonaa euroa (15 milj. euroa). Emoyhtiön tilikauden tulos oli 56 miljoonaa euroa (34 milj. euroa). Konsernin maitokate oli 961 miljoonaa euroa ja maitotuotto 44,9 senttiä litralta. Kotimaassa tuotevalikoima kehittyi positiivisesti perustuotteista lisäarvotuotteisiin. Lisäksi sekä kotimaassa että viennissä hintakehitys oli positiivinen. Vuosi 2012 Vuoden 2012 alku on ollut Valion liiketoiminnan kannalta vakaa. Maailmantalouden epätasapaino vaikeuttaa vuoden lopun kehityksen ennakointia. Hallituksen voitonjakoehdotus Hallitus ehdottaa yhtiökokoukselle, että osinkona jaetaan 4,5 prosenttia osakkeen nimellisarvosta eli 153,00 euroa osakkeelta. Tällöin osingonjaon yhteismääräksi ehdotetaan 7 475 733,00 euroa. 4 Hallintoneuvosto vuodesta erovuorossa Pentti Santala, pj. maanviljelijä, Kauhajoki 1997 2012 Jaakko Rouhiainen, varapj. maanviljelijä, Juva 2001 2014 Kyösti Anttila maanviljelijä, Jalasjärvi 2005 2014 Jan de la Chapelle maanviljelijä, Raasepori 2009 2012 Anu Fräntilä-Riihonen emäntä, Keuruu 2008 2014 Hannu Kainu maanviljelijä, Kyyjärvi 1997 2014 Matti Karvo maanviljelijä, Rovaniemi 2010 2013 Kimmo Kemppainen maanviljelijä, Paltamo 2003 2012 Raimo Kielenniva maanviljelijä, Kärsämäki 2004 2012 Esa Kotala maanviljelijä, Lapua 2010 2013 Jarno Kämäräinen maanviljelijä, Kiuruvesi 2010 2012 Hannu Latomäki materiaalivastaava, Seinäjoki 2008 2013 Pekka Lestinen maanviljelijä, Sysmä 1998 2013 Pirjo Louhevirta myyntiedustaja, Turku 2011 2013 Veikko Matikainen maanviljelijä, Kouvola 2010 2013 Pasi Mäkinen pääluottamushenkilö, Turenki 2011 2013 Jaakko Männistö maanviljelijä, Merijärvi 2003 2013 Anne Nykänen maanviljelijä, Mikkeli (7.4.2011 alkaen) 2011 2014 1) 1) 1) 5 Markku Pajunen maanviljelijä, Mikkeli (7.4.2011 saakka) 2005 2011 Reino Parkko maanviljelijä, Kouvola 1999 2013 Mauri Penttilä maanviljelijä, Vesilahti 2001 2013 Kari Piironen maanviljelijä, Nurmes 2008 2014 Päivi Saarentola markkinointipäällikkö, Helsinki 2011 2013 Anneli Santa-aho emäntä, Lempäälä 2007 2013 Risto Sonninen maanviljelijä, Maaninka 2010 2013 Pentti Suokannas maanviljelijä, Askola 2008 2012 Ari Vuojolainen maanviljelijä, Joensuu 2009 2012 Päivi Ylä-Outinen maanviljelijä, Lappeenranta 2008 2012 Antti Rauhamaa, pj. maanviljelijä, Kärkölä 2006 2014 Tauno Uitto, varapj. maanviljelysneuvos, Tyrnävä 1996 2013 Jarmo Juutinen maanviljelijä, Vieremä 2010 2012 Sauli Lähteenmäki maanviljelijä, Rusko 2007 2012 1) 1) henkilöstön edustaja Hallitus Tilintarkastaja PricewaterhouseCoopers Oy KHT-yhteisö, Helsinki Markku Marjomaa, KTM, KHT 6 Valio-konsernin viisivuotiskatsaus Omistajilta vastaanotettu maitomäärä milj. l Liikevaihto milj. € Kehitys % – Kotimaa milj. € Kehitys % – Ulkomaantoiminnot milj. € Kehitys % Taseen loppusumma milj. € Vieras pääoma % taseesta Omavaraisuusaste % Oman pääoman tuotto % Tutkimus- ja tuotekehityskustannukset milj. € Palkat ja palkkiot milj. € Henkilöstö keskimäärin Vaihto-omaisuus milj. € Investoinnit milj. € Suunnitelman mukaiset poistot milj. € Maitokate milj. € 1) Liikevoitto milj. € Liikevoitto % Maitotuotto snt /l 2) Valio Oy:n tilityshinta osuuskunnille yhteensä snt/l 3) Liikevaihto / omistajilta vastaanotettu maitolitra €/l 2011 2010 2009 2008 2007 1 870 1 929 5,9 1 235 5,7 694 6,1 1 011 52 48 11,5 16 183 4 529 163 85 70 1 899 1 822 2 1 168 -5,2 654 18,1 986 55 45 9,2 16 173 4 403 145 68 67 1 899 1 787 -3,1 1 233 -4,5 554 0,2 949 57 43 4,8 18 168 4 410 144 79 62 1 881 1 844 7,6 1 291 15,5 553 -7,2 919 64 36 -1,6 16 164 4 375 175 118 55 1 915 1 713 5,7 1 117 3,9 596 9,2 875 60 38 2,9 14 145 4 214 132 94 54 961 75 3,9 44,9 44,1 1,03 901 65 3,6 41,1 40,9 0,96 863 39 2,2 39 40,4 0,94 942 5 0,3 44 47,2 0,98 821 22 1,3 36,9 39,3 0,89 1) Liikevaihdosta vähennetään kaikki muut kulut paitsi omistajille maksettu maidon tuottajahinta, osakaslainojen korot, suunnitelman mukaiset poistot ja eläkekassan lisäkannatusmaksut. Lisäksi vuosien 2010 ja 2011 maitokatteissa on huomioitu tilinpäätössiirtojen verot sekä Valio Oy:n tuloksen verovaikutus vähennettynä keskimääräisellä osakepääomasta lasketun osingonjakoprosentin mukaisen tuloksen vero-osuudella. 2) Maitokatteesta vähennetään arvioitu investointien rahoitustarve ja saatu luku jaetaan Valio Oy:n omistajilta vastaanotetulla maitomäärällä. 3) Sisältää perushinnan, koostumuksen ja laadun perusteella maksetut lisät sekä jälkitilin. 7 Konsernin tuloslaskelma Liikevaihto Valmiiden ja keskeneräisten tuotteiden varastojen lisäys (+) / vähennys (-) Valmistus omaan käyttöön Liiketoiminnan muut tuotot Materiaalit ja palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat Ostot tilikauden aikana Varastojen lisäys (-) / vähennys (+) Ulkopuoliset palvelut Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot Henkilösivukulut Eläkekulut Muut henkilösivukulut Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot Arvonalentumiset pysyvien vastaavien hyödykkeistä Konsernireservin vähennys Liiketoiminnan muut kulut Liikevoitto (tappio) Rahoitustuotot ja -kulut Tuotot muista pysyvien vastaavien sijoituksista Muilta Muut korko- ja rahoitustuotot Muilta Osuus osakkuusyritysten tuloksesta Korkokulut ja muut rahoituskulut Muille Voitto (tappio) ennen veroja Tuloverot Laskennalliset verot Tilikauden voitto ennen vähemmistöosuutta Vähemmistöosuus tilikauden tuloksesta Konsernin tilikauden voitto (tappio) Kaikki luvut 1 000 euroina 2011 2010 1 929 148 1 822 217 8 101 874 37 367 -1 864 919 43 907 1 226 395 -7 130 24 865 -1 244 130 1 144 138 -2 576 27 155 -1 168 717 183 138 172 942 27 656 15 736 -226 530 27 700 13 610 -214 252 70 106 -440 -69 666 65 950 698 -66 648 -360 023 -350 837 75 141 64 725 6 253 3 676 135 2 924 265 -9 496 -5 679 -13 155 -9 713 69 462 55 012 -19 122 3 205 53 545 - -15 763 -500 38 749 -189 53 545 38 560 8 Konsernin tase VASTAAVAA 31.12.2011 31.12.2010 4 239 13 613 17 852 4 132 11 526 15 658 23 671 184 828 225 886 1 838 44 177 480 400 23 872 189 108 234 963 1 675 21 662 471 280 302 1 352 3 135 4 789 302 1 217 2 975 4 494 32 654 20 079 109 164 1 442 163 339 29 719 17 075 96 514 1 350 144 658 477 693 1 170 114 43 157 142 200 20 16 851 2 444 10 249 171 764 136 772 229 17 932 3 943 9 702 168 578 Rahoitusarvopaperit Muut arvopaperit 18 455 154 692 Rahat ja pankkisaamiset 153 202 26 086 1 010 971 985 603 Pysyvät vastaavat Aineettomat hyödykkeet Aineettomat oikeudet Muut pitkävaikutteiset menot Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet Rakennukset ja rakennelmat Koneet ja kalusto Muut aineelliset hyödykkeet Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat Sijoitukset Osuudet saman konsernin yrityksissä Osuudet osakkuusyrityksissä Muut osakkeet ja osuudet Vaihtuvat vastaavat Vaihto-omaisuus Aineet ja tarvikkeet Keskeneräiset tuotteet Valmiit tuotteet / tavarat Muu vaihto-omaisuus Saamiset Pitkäaikaiset Lainasaamiset Muut saamiset Laskennalliset verosaamiset Lyhytaikaiset Myyntisaamiset Saamiset omistusyhteysyrityksiltä Lainasaamiset Muut saamiset Laskennalliset verosaamiset Siirtosaamiset Vastaavaa yhteensä Kaikki luvut 1 000 euroina 9 Konsernin tase VASTATTAVAA 31.12.2011 31.12.2010 166 128 166 128 5 984 -6 911 5 984 -6 593 268 157 237 405 53 545 38 560 486 903 441 484 1 609 2 134 - 440 68 379 28 888 69 771 167 038 88 268 32 902 72 773 193 943 21 189 231 188 079 188 66 620 79 114 355 421 25 498 290 197 777 261 58 862 64 914 347 602 1 010 971 985 603 Oma pääoma Osakepääoma Muut rahastot Muut rahastot Muuntoerot Edellisten tilikausien voitto (tappio) Tilikauden voitto (tappio) Pakolliset varaukset Muut pakolliset varaukset Konsernireservi Vieras pääoma Pitkäaikainen Lainat rahoituslaitoksilta Laskennallinen verovelka Muut velat Lyhytaikainen Lainat rahoituslaitoksilta Saadut ennakot Ostovelat Velat omistusyhteysyrityksille Muut velat Siirtovelat Vastattavaa yhteensä Kaikki luvut 1 000 euroina 10 Konsernin rahoituslaskelma 2011 2010 75 141 64 725 69 666 -525 -61 144 221 66 648 587 -4 881 127 079 -3 186 -18 681 19 186 141 540 -3 708 -709 61 845 184 507 Maksetut korot ja maksut muista liiketoiminnan rahoituskuluista Saadut osingot Saadut korot ja muut rahoitustuotot Maksetut välittömät verot Liiketoiminnan rahavirta -9 394 6 3 608 -25 658 110 102 -14 531 253 2 640 -940 171 929 Investointien rahavirta Investoinnit aineellisiin ja aineettomiin hyödykkeisiin Aineellisten ja aineettomien hyödykkeiden luovutustulot Investoinnit muihin sijoituksiin Luovutustulot muista sijoituksista Lainasaamisten takaisinmaksut Muut Investointien rahavirta -85 229 976 -198 38 114 -318 -84 617 -67 669 1 193 -552 6 667 37 4 715 -55 609 Rahoituksen rahavirta Lyhytaikaisten lainojen lisäys (+) / vähennys (-) Pitkäaikaisten lainojen nostot Pitkäaikaisten lainojen takaisinmaksut Maksetut osingot Rahoituksen rahavirta -4 469 8 280 -30 609 -7 808 -34 606 7 187 5 887 -93 004 -6 246 -86 176 -9 121 30 144 Rahavarat tilikauden alussa 180 778 150 634 Rahavarat tilikauden lopussa 171 657 180 778 Liiketoiminnan rahavirta Liikevoitto Oikaisut: Suunnitelman mukaiset poistot Muut tuotot ja kulut, joihin ei liity maksua Muut oikaisut Rahavirta ennen käyttöpääoman muutosta Käyttöpääoman muutos: Lyhytaikaisten korottomien liikesaamisten lisäys (-) / vähennys (+) Vaihto-omaisuuden lisäys (-) / vähennys (+) Lyhytaikaisten korottomien velkojen lisäys (+) / vähennys (-) Liiketoiminnan rahavirta ennen rahoituseriä ja veroja Rahavarojen muutos Kaikki luvut 1 000 euroina 11 Emoyhtiön tuloslaskelma Liikevaihto Valmiiden ja keskeneräisten tuotteiden varastojen lisäys (+) / vähennys (-) Valmistus omaan käyttöön Liiketoiminnan muut tuotot Materiaalit ja palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat Ostot tilikauden aikana Varastojen lisäys (-) / vähennys (+) Ulkopuoliset palvelut Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot Henkilösivukulut Eläkekulut Muut henkilösivukulut Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot Liiketoiminnan muut kulut Liikevoitto (tappio) Rahoitustuotot ja -kulut Tuotot osuuksista omistusyhteysyrityksissä Tuotot muista pysyvien vastaavien sijoituksista Muilta Muut korko- ja rahoitustuotot Saman konsernin yrityksiltä Muilta Korkokulut ja muut rahoituskulut Saman konsernin yrityksille Muille Voitto (tappio) ennen satunnaisia eriä Satunnaiset kulut Voitto (tappio) ennen tilinpäätössiirtoja ja veroja Tilinpäätössiirrot Poistoeron lisäys (-) / vähennys (+) Tuloverot Tilikauden tuloverot Laskennalliset verot Edellisten tilikausien tuloverot Tuloverot yhteensä Tilikauden voitto (tappio) 2011 2010 1 682 383 524,36 1 601 117 233,77 7 578 183,03 874 259,31 33 736 872,19 -2 271 080,72 919 008,44 39 700 076,70 1 076 927 309,90 -2 247 551,88 20 371 801,56 -1 095 051 559,58 1 016 853 201,47 -2 034 580,07 22 183 761,41 -1 037 002 382,81 161 204 784,19 153 916 604,50 26 187 465,39 11 000 465,05 -198 392 714,63 26 663 193,98 9 333 811,07 -189 913 609,55 -62 283 253,24 -58 704 290,25 -299 979 273,87 -283 965 330,06 68 866 037,57 69 879 625,52 -0,04 - 6 157,78 252 901,74 203 200,04 3 119 072,28 472 992,11 2 467 338,94 -110 850,31 -8 704 575,94 -5 486 996,19 -119 063,43 -11 756 828,98 -8 682 659,62 63 379 041,38 61 196 965,90 -250 000,00 -705 000,00 63 129 041,38 60 491 965,90 10 818 354,33 -10 929 169,69 -19 293 838,95 -115 535,71 965 139,88 -18 444 234,78 -13 618 998,84 92 703,16 -1 615 032,42 -15 141 328,10 55 503 160,93 34 421 468,11 12 Emoyhtiön tase VASTAAVAA 31.12.2011 31.12.2010 3 709 521,02 12 894 116,68 16 603 637,70 3 584 428,56 10 614 504,46 14 198 933,02 15 895 431,46 1 283 932,01 145 536 842,26 198 626 729,12 106 760,36 42 333 806,51 403 783 501,72 15 831 666,50 1 156 533,64 153 404 874,67 211 383 623,45 100 216,39 10 544 263,33 392 421 177,98 120 043 732,57 598 865,50 2 878 409,84 123 521 007,91 102 343 732,57 598 865,50 2 680 809,84 105 623 407,91 27 117 861,77 19 652 586,44 80 137 915,65 768 720,49 127 677 084,35 24 685 311,37 16 773 482,71 75 438 836,35 953 719,01 117 851 349,44 - 16 700 000,00 16 700 000,00 84 802 737,05 72 774 858,00 19 705,40 10 776 877,24 182 008,98 5 146 300,26 173 702 486,93 81 543 230,58 56 447 639,70 229 247,01 11 437 319,34 297 544,69 5 056 344,90 155 011 326,22 Rahoitusarvopaperit Muut arvopaperit 18 454 786,60 154 688 250,14 Rahat ja pankkisaamiset 127 467 513,25 9 571 113,00 991 210 018,46 966 065 557,71 Pysyvät vastaavat Aineettomat hyödykkeet Aineettomat oikeudet Muut pitkävaikutteiset menot Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet Liittymismaksut Rakennukset ja rakennelmat Koneet ja kalusto Muut aineelliset hyödykkeet Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat Sijoitukset Osuudet saman konsernin yrityksissä Osuudet omistusyhteysyrityksissä Muut osakkeet ja osuudet Vaihtuvat vastaavat Vaihto-omaisuus Aineet ja tarvikkeet Keskeneräiset tuotteet Valmiit tuotteet / tavarat Muu vaihto-omaisuus Saamiset Pitkäaikaiset Saamiset saman konsernin yrityksiltä Lyhytaikaiset Myyntisaamiset Saamiset saman konsernin yrityksiltä Saamiset omistusyhteysyrityksiltä Lainasaamiset Muut saamiset Laskennallinen verosaaminen Siirtosaamiset Vastaavaa yhteensä 13 Emoyhtiön tase VASTATTAVAA 31.12.2011 31.12.2010 166 127 400,00 166 127 400,00 5 984 101,53 5 984 101,53 176 331 621,41 149 718 141,10 55 503 160,93 34 421 468,11 403 946 283,87 356 251 110,74 115 464 535,34 126 282 889,67 742 893,80 1 144 402,64 52 490 542,00 69 736 812,68 122 227 354,68 63 490 542,00 72 647 809,52 136 138 351,52 11 000 000,00 172 402 912,74 34 234 948,26 187 777,47 66 197 409,21 64 805 903,09 348 828 950,77 16 000 000,00 175 587 758,78 42 651 065,32 260 864,17 57 808 638,56 53 940 476,31 346 248 803,14 991 210 018,46 966 065 557,71 Oma pääoma Osakepääoma Muut rahastot Vararahasto Edellisten tilikausien voitto (tappio) Tilikauden voitto (tappio) Tilinpäätössiirtojen kertymä Poistoero Pakolliset varaukset Vieras pääoma Pitkäaikainen Lainat rahoituslaitoksilta Muut velat Lyhytaikainen Lainat rahoituslaitoksilta Ostovelat Velat saman konsernin yrityksille Velat omistusyhteysyrityksille Muut velat Siirtovelat Vastattavaa yhteensä 14 Emoyhtiön rahoituslaskelma 2011 2010 68 866 69 880 62 283 -402 -40 130 708 58 704 356 -4 749 124 191 -18 733 -9 826 16 222 118 371 -5 609 237 51 042 169 861 Maksetut korot ja maksut muista liiketoiminnan rahoituskuluista Saadut osingot Saadut korot ja muut rahoitustuotot Maksetut välittömät verot Liiketoiminnan rahavirta -8 714 6 3 254 -24 980 87 938 -13 252 253 2 909 -319 159 452 Investointien rahavirta Investoinnit aineellisiin ja aineettomiin hyödykkeisiin Aineellisten ja aineettomien hyödykkeiden luovutustulot Investoinnit muihin sijoituksiin Luovutustulot muista sijoituksista Myönnetyt lainat Investointien rahavirta -76 526 858 -198 -4 000 -79 866 -55 296 796 -1 225 6 667 -1 000 -50 058 Rahoituksen rahavirta Lyhytaikaisten lainojen nostot Lyhytaikaisten lainojen takaisinmaksut Pitkäaikaisten lainojen nostot Pitkäaikaisten lainojen takaisinmaksut Maksetut osingot Rahoituksen rahavirta -5 160 8 280 -21 721 -7 808 -26 409 7 346 5 887 -84 116 -6 246 -77 129 Rahavarojen muutos -18 337 32 265 Rahavarat tilikauden alussa 164 259 131 994 Rahavarat tilikauden lopussa 145 922 164 259 Liiketoiminnan rahavirta Liikevoitto Oikaisut: Suunnitelman mukaiset poistot Muut tuotot ja kulut, joihin ei liity maksua Muut oikaisut Rahavirta ennen käyttöpääoman muutosta Käyttöpääoman muutos: Lyhytaikaisten korottomien liikesaamisten lisäys (-) / vähennys (+) Vaihto-omaisuuden lisäys (-) / vähennys (+) Lyhytaikaisten korottomien velkojen lisäys (+) / vähennys (-) Liiketoiminnan rahavirta ennen rahoituseriä ja veroja Kaikki luvut 1 000 euroina 15 Konsernin ja emoyhtiön liitetiedot TILINPÄÄTÖKSEN LAATIMISPERUSTEET Konsernitilinpäätös sisältää ne tytäryhtiöt, joista emoyhtiö omistaa joko suoraan tai välillisesti yli 50 prosenttia äänivallasta. Kiinteistöyhtiötä ei ole sisällytetty konsernitilinpäätökseen. Mikäli se olisi konsolidoitu, sillä ei olisi ollut olennaista vaikutusta konsernin tulokseen ja omaan pääomaan, eikä kuvaan taloudellisesta asemasta. Lisäksi konsernitilinpäätökseen on otettu mukaan osakkuusyhtiöt, jotka on yhdistetty pääomaosuusmenetelmällä. Konsernitilinpäätös on laadittu hankintamenomenetelmän mukaisesti. Konsernitilinpäätöstä laadittaessa on eliminoitu konsernin sisäinen liikevaihto, sisäiset tuotot ja kulut, sisäinen voitonjako, varastoon sisältyvä sisäinen kate, käyttöomaisuuden sisäiset myyntituotot sekä keskinäiset saamiset ja velat. Konserniyhdistelyssä muodostunut konsernireservi merkitään konsernitaseeseen omaksi eräkseen ja vähennys merkitään konsernituloslaskelmaan. Ulkomaisten konserniyhtiöiden tuloslaskelmat on muutettu Suomen rahan määräisiksi tilikauden keskikurssiin ja taseet tilinpäätöspäivän kurssiin. Muuntamisessa syntyneet kurssierot samoin kuin ulkomaisten tytäryritysten omien pääomien muuntamisessa syntyneet muuntoerot on esitetty erässä "muut rahastot". Ulkomaiselle tytäryritykselle annetusta pitkäaikaisesta lainasta, joka on rinnastettavissa oman pääoman sijoitukseksi, aiheutuneet kurssierot on kirjattu konserniin oman pääoman muuntoerona. Pysyvien vastaavien aineettomat ja aineelliset hyödykkeet on merkitty taseeseen hankintamenoon vähennettynä suunnitelman mukaisilla poistoilla. Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu tasapoistoina kohteen taloudellisen vaikutusajan perusteella. Poistosuunnitelma on sama kuin edellisenä vuonna. Poistoajat ovat: Aineettomat oikeudet ja muut pitkävaikutteiset menot Liikearvo Konserniliikearvo Rakennukset ja rakennelmat Koneet ja kalusto Atk-laitteet ja ohjelmistot Kuljetusvälineet ja eräät kylmälaitteet 5 tai 10 vuotta 5 vuotta 5 vuotta 10, 15 tai 25 vuotta 10 vuotta 5 vuotta 5 vuotta Pysyvien vastaavien sijoitukset ja rahoitusvälineet on merkitty taseeseen hankintahintaan tai sitä alempaan käypään arvoon. Omavalmisteiset tuotteet arvostetaan välittömään hankintamenoon tai sitä alhaisempaan myyntihintaan. Välittömään hankintamenoon luetaan tuotannon muuttuvat kustannukset. Ostetut tuotteet, raaka-aineet ja pakkaustarvikkeet arvostetaan painotettuun keskihintaan. 16 Rahavarat sisältävät käteisen rahan, rahaksi tarvittaessa muutettavat pankkisaamiset sekä rahoitusarvopapereihin sisältyvät lyhytaikaiseksi tarkoitetut sijoitukset. Laskennallinen verovelka tai -saaminen on laskettu verotuksen ja tilinpäätöksen välisille väliaikaisille eroille sekä vahvistettavalle tappiolle käyttäen tilinpäätöshetkellä vahvistettua seuraavien vuosien verokantaa. Tutkimus- ja tuotekehitysmenot on kirjattu kuluksi sinä kautena, jona ne ovat syntyneet. Yhtiö on osakkaana sähköenergianhankintayhtiössä, joka hoitaa osakkaiden puolesta sähkön hankintaan liittyvät suojaukset. Päästöoikeuksien kirjanpidossa menetellään KILA:n lausunnon 15.11.2005 mukaisesti. Jos toteutuneet päästötonnit ylittävät saadut oikeudet, tehdään ylimeneviä tonneja vastaava kulukirjaus tilinpäätöshetken markkinahinnalla ja pakolliset varaukset vastatilinä. Jos taas toteutuneet tonnit alittavat saadut oikeudet, ilmoitetaan liitetietona taseen ulkopuolinen varallisuus. Toisaalta päästöoikeuksien ostot ja myynnit kirjataan liiketapahtumina suoriteperusteisesti. Liitetiedoissa esitetyt luvut ovat 1 000 euroina. 17 Tuloslaskelman liitetiedot KONSERNI 2011 1. LIIKEVAIHDON JAKAUMA 1.1. LIIKEVAIHTO TOIMIALOITTAIN Tuoremeijerituotteet Ravintorasvat Juustot Jauheet Muut 1.2. MAANTIETEELLINEN JAKAUMA Kotimaa Ulkomaat 2. LIIKETOIMINNAN MUUT TUOTOT Logistiikkatuotot Vuokratuotot Pysyvien vastaavien sijoitusten myyntivoitot Käyttöomaisuuden myyntivoitot Laboratoriopalvelujen myyntituotot Saadut tuet ja avustukset Ruokalan tuotot Energian myyntituotot Fuusiovoitot Muut tuotot 3. SATUNNAISET TUOTOT (+) JA KULUT (-) Tytäryhtiölle annettu konserniavustus 4. PAKOLLISTEN VARAUSTEN MUUTOS LISÄYS (-) / VÄHENNYS (+) Eläkevaraus Saneerausvaraus Muut pakolliset varaukset 5. LIIKETOIMINNAN MUUT KULUT Energiakulut Vesimaksut Kuljetuskulut Vuokrakulut Kiinteistöjen ja koneiden korjaus- ja kunnossapitokulut Markkinointikulut Myynninedistämiskulut Matkakulut Tietotekniikkakulut Hallintokulut Vapaaehtoiset henkilöstökulut Luottotappiot Muut kulut EMO 2010 2011 2010 828 852 238 877 611 409 124 861 125 149 754 812 223 324 591 671 118 719 133 691 762 344 214 497 462 552 119 601 123 390 702 430 203 394 457 564 109 592 128 137 1 929 148 1 822 217 1 682 384 1 601 117 1 235 018 694 130 1 168 110 654 107 1 235 018 447 366 1 168 110 433 007 1 929 148 1 822 217 1 682 384 1 601 117 20 976 3 849 156 4 181 556 1 672 715 12 5 249 20 700 3 466 4 846 431 3 896 883 1 563 718 7 404 20 279 3 822 81 4 181 482 1 672 715 2 505 19 907 3 456 4 846 293 3 896 883 1 560 718 4 141 37 367 43 907 33 737 39 700 - - -250 -705 - - -250 -705 453 8 64 -468 42 -161 454 8 -60 -468 42 70 525 -587 402 -356 47 848 12 633 103 967 14 313 43 230 11 879 108 165 18 208 45 292 12 564 94 208 11 847 41 194 11 799 92 085 11 798 44 366 76 605 2 284 6 758 14 553 19 033 6 482 4 11 175 44 097 64 901 2 815 6 494 13 190 21 579 5 450 121 10 708 41 652 50 455 2 269 5 144 13 411 14 414 3 685 4 5 034 40 922 41 464 2 781 4 936 11 793 16 988 3 037 10 5 158 360 023 350 837 299 979 283 965 18 Tuloslaskelman liitetiedot KONSERNI 2011 6. HENKILÖKUNNAN LUKUMÄÄRÄ KESKIMÄÄRIN Työntekijät Erikoiskoulutetut Ylemmät toimihenkilöt Toimihenkilöt 7. HENKILÖSTÖKULUT Palkat ja palkkiot Henkilösivukulut Eläkekulut Muut henkilösivukulut 8. JOHDON PALKAT JA PALKKIOT Hallintoneuvosto Hallitus ja toimitusjohtajat 9. TILINTARKASTAJAN PALKKIOT PricewaterhouseCoopers -ketjuun kuuluville yhtiöille Tilintarkastus Tilintarkastajan lausunnot Veropalvelut Muut palvelut BDO AB Tilintarkastus Veropalvelut Muut palvelut EMO 2010 2011 2010 2 236 989 673 631 2 231 943 662 567 1 806 934 587 272 1 839 885 568 277 4 529 4 403 3 599 3 569 183 138 172 942 161 205 153 917 27 656 15 736 27 700 13 610 26 188 11 000 26 663 9 334 226 530 214 252 198 393 189 914 158 1 903 161 1 638 158 784 161 708 2 061 1 799 942 869 397 5 63 19 308 2 81 100 170 5 35 19 170 2 22 98 18 1 4 18 1 3 - - 507 513 229 292 19 Taseen liitetiedot KONSERNI 2011 10. SIIRTOSAAMISET Pakkauskoneiden vuokrat Kansainvälisen myynnin jaksotus Rojaltit Työterveyshuollon korvaukset Verosaamiset Vuosihyvitykset Eläkekulut Sosiaalikulut Matkaennakot Tutkimusavustukset ATK-ylläpitosopimukset Vahingonkorvaus Muut siirtosaamiset 11. AINEETTOMAT HYÖDYKKEET Aineettomat oikeudet Hankintameno 1.1. Lisäykset 1.1. - 31.12. Vähennykset 1.1. - 31.12. Hankintameno 31.12. Kertyneet poistot 1.1. Tilikauden poisto Kertyneet poistot 31.12. Kirjanpitoarvo 31.12. Liikearvo Hankintameno 1.1. Hankintameno 31.12. Kertyneet poistot. 1.1. Kertyneet poistot 31.12. Kirjanpitoarvo 31.12. Muut pitkävaikutteiset menot Hankintameno 1.1. Lisäykset 1.1. - 31.12. Hankintameno 31.12. Kertyneet poistot 1.1. Tilikauden poisto Kertyneet poistot 31.12. Kirjanpitoarvo 31.12. Aineettomat hyödykkeet yhteensä EMO 2010 2011 2010 174 440 969 1 611 4 090 85 1 30 112 196 264 2 277 228 769 978 793 3 407 215 23 41 188 468 518 78 1 996 174 440 969 1 611 62 85 108 196 264 1 237 228 757 978 793 215 28 188 468 518 78 805 10 249 9 702 5 146 5 056 15 813 1 023 -6 16 830 -11 682 -909 -12 591 14 782 1 047 -15 15 814 -10 714 -968 -11 682 14 493 895 15 388 -10 909 -769 -11 678 13 677 816 14 493 -10 156 -753 -10 909 4 239 4 132 3 710 3 584 19 141 19 141 -19 141 -19 141 19 140 19 140 -19 140 -19 140 100 100 -100 -100 100 100 -100 -100 - - - - 80 086 5 023 85 109 -68 569 -2 927 -71 496 76 077 3 990 80 067 -66 134 -2 407 -68 541 70 986 4 920 75 906 -60 371 -2 641 -63 012 67 220 3 766 70 986 -58 278 -2 093 -60 371 13 613 11 526 12 894 10 615 17 852 15 658 16 604 14 199 20 Taseen liitetiedot KONSERNI 2011 EMO 2010 2011 2010 12. AINEELLISET HYÖDYKKEET Maa- ja vesialueet Hankintameno 1.1. Lisäykset 1.1. - 31.12. Vähennykset 1.1. - 31.12. Hankintameno 31.12. 23 725 191 -245 23 671 23 756 116 23 872 16 988 191 17 179 16 986 2 16 988 Kirjanpitoarvo 31.12. 23 671 23 872 17 179 16 988 514 674 17 117 -18 531 773 -326 144 -20 801 -346 945 502 679 11 763 514 442 -304 568 -20 766 -325 334 466 889 10 622 477 511 -313 484 -18 490 -331 974 457 303 9 586 466 889 -294 819 -18 665 -313 484 184 828 189 108 145 537 153 405 928 334 36 662 -459 964 537 -691 344 -45 469 -736 813 884 617 44 342 -1 175 927 784 -648 775 -41 809 -562 -691 146 871 902 27 694 -61 899 535 -660 418 -40 383 -700 801 832 221 39 877 -196 871 902 -623 225 -37 193 -660 418 Kirjanpitoarvo 31.12. 227 724 236 638 198 734 211 484 Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat Hankintameno 1.1. Lisäykset 1.1. - 31.12. Vähennykset 1.1. - 31.12. Siirrot valmiisiin Siirrot kuluihin Hankintameno 31.12. Kertyneet poistot ja arvonalennukset 1.1. Arvonalennukset Kertyneet poistot ja arvonalennukset 31.12. 21 701 62 201 -2 439 -36 928 -222 44 313 -136 -136 15 830 15 429 -30 -9 049 -382 21 798 -136 -136 10 545 40 013 -8 084 -140 42 334 - 9 677 9 283 -8 034 -382 10 544 - 44 177 21 662 42 334 10 544 Aineelliset hyödykkeet yhteensä 480 400 471 280 403 784 392 421 Tilivuoden suunnitelman mukaiset poistot yhteensä -70 106 -65 950 -62 283 -58 704 Kirjanpitoarvosta 31.12. tuotantokoneiden ja -kaluston osuus 208 479 212 413 178 591 191 329 Rakennukset ja rakennelmat Hankintameno 1.1. Lisäykset 1.1. - 31.12. Vähennykset 1.1. - 31.12. Hankintameno 31.12. Kertyneet poistot 1.1. Tilikauden poisto Kertyneet poistot 31.12. Kirjanpitoarvo 31.12. Koneet ja kalusto sekä muut aineelliset hyödykkeet Hankintameno 1.1. Lisäykset 1.1. - 31.12. Vähennykset 1.1. - 31.12. Hankintameno 31.12. Kertyneet poistot ja arvonalennukset 1.1. Tilikauden poisto Arvonalennukset Kertyneet poistot ja arvonalennukset 31.12. Kirjanpitoarvo 31.12. 21 Taseen liitetiedot 13. KONSERNIN JA EMOYHTIÖN OMISTAMAT YRITYKSET KONSERNIYRITYKSET Konsernin omistus- ja äänivaltaosuus-% Finlandia Cheese Inc., USA Valio USA LLC, USA Jäätelöyhtymä Oy, Helsinki N.V. Valio - Vache Bleue S.A., Belgia *) Frigo-Way S.P.R.L., Belgia Vache Bleue S.A.R.L., Ranska Pakkasukko Oy, Helsinki SIA Valio International, Latvia Smeds & Co Oy, Helsinki UAB Valio International, Liettua Nordic Dairy Holding Oy, Helsinki Rushold M Oy, Helsinki *) OOO Valio Center Odintsovo, Venäjä OOO Valio, Venäjä AS Valio Baltic, Viro Valio Eesti AS, Viro Vöru Juust AS, Viro Atleet Ou, Viro Valio International (Poland) Ltd, Puola Valio Shanghai Ltd, Kiina Valio Sverige AB, Ruotsi Emoyhtiön omistus- ja äänivaltaosuus-% 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 0 100 100 0 0 100 100 100 100 100 0 0 0 0 0 0 0 100 100 100 40,5 50 25 40,5 50 25 *) Konserniyhtiö Smeds & Co Oy omistaa yhden osakkeen OMISTUSYHTEYSYRITYKSET OSAKKUUSYRITYKSET Haapaveden Ympäristöpalvelut Oy Pakastamo Oy, Helsinki Suomen NP-Kierrätys Oy, Helsinki KIINTEISTÖYHTIÖT Yhtiön oma pääoma Kiinteistö Oy Tehontie 31, Kouvola 100 388 Viimeksi laaditun tilinpäätöksen voitto (tappio) 0 22 Taseen liitetiedot 14. SIJOITUKSET EMOYHTIÖSSÄ Osakkeet konserniyritykset Osakkeet omistusyhteysyritykset Osakkeet muut Hankintameno 1.1.2011 Lisäykset Hankintameno 31.12.2011 Kertyneet poistot ja arvonalennukset 31.12.2011 Kertyneet arvonalennusten palautukset 31.12.2011 141 120 17 700 158 820 -43 654 4 878 599 599 - 5 444 197 5 641 -3 141 378 Kirjanpitoarvo 31.12.2011 120 044 599 2 878 15. SIJOITUKSET KONSERNISSA Osakkeet konserniyritykset Osakkeet omistusyhteysyritykset Osakkeet muut Hankintameno 1.1.2011 Lisäykset Vähennykset Hankintameno 31.12.2011 Kertyneet poistot ja arvonalennukset 31.12.2011 302 302 - 1 252 135 1 387 -35 6 114 198 -38 6 274 -3 139 Kirjanpitoarvo 31.12.2011 302 1 352 3 135 KONSERNI 2011 16. RAHOITUSARVOPAPERIT Muut arvopaperit 17. SAAMISET SAMAN KONSERNIN YRITYKSILTÄ Myyntisaamiset Muut saamiset Lainasaamiset 18. SAAMISET OMISTUSYHTEYSYRITYKSILTÄ Myyntisaamiset EMO 2010 2011 2010 18 455 154 692 18 455 154 688 - - 69 208 567 3 000 54 771 1 677 16 700 - - 72 775 73 148 - 229 - 229 - 229 - 229 23 Taseen liitetiedot KONSERNI 2011 19. OMAN PÄÄOMAN MUUTOKSET Osakepääoma 1.1. Osakepääoma 31.12. Muut rahastot / vararahasto 1.1. Muut rahastot / vararahasto 31.12. Ulkomaisten tytäryhtiöiden oman pääoman kurssiero 1.1. Ulkomaisten tytäryhtiöiden oman pääoman kurssiero 31.12. EMO 2010 2011 2010 166 128 166 128 166 128 166 128 166 128 166 128 166 128 166 128 5 984 5 984 5 984 5 984 5 984 5 984 5 984 5 984 -6 593 -11 308 - - -6 911 -6 593 - - 275 965 -7 808 268 157 243 651 -6 246 237 405 184 139 -7 808 176 331 155 964 -6 246 149 718 53 545 38 560 55 503 34 421 Oma pääoma 31.12. 486 903 441 484 403 946 356 251 Edellisten tilikausien voitto (tappio) 31.12. Vapaaehtoisista varauksista ja poistoeroista omaan pääomaan siirretty osuus Tilikauden voitto (tappio) 268 157 237 405 176 331 149 718 -87 371 53 545 -93 640 38 560 55 503 34 421 234 331 182 325 231 834 184 139 683 926 1 136 8 990 683 60 1 136 8 - 1 609 2 134 743 1 144 21. KONSERNIRESERVI Hankintameno 1.1. Lisäykset Vähennykset Hankintameno 31.12. 440 -440 - 440 440 - - Kirjanpitoarvo 31.12. - 440 - - 182 281 2 674 3 137 298 3 645 3 943 182 182 298 298 28 888 32 902 - - 28 888 32 902 - - Edellisten tilikausien voitto (tappio) 1.1. Osingonjako Edellisten tilikausien voitto (tappio) 31.12. Tilikauden voitto (tappio) 20. PAKOLLISET VARAUKSET Eläkevaraus Saneerausvaraus Muut pakolliset varaukset 22. LASKENNALLISET VEROSAAMISET JA - VELAT Laskennalliset verosaamiset Pakollisesta varauksesta Muista kirjanpidon ja verotuksen väliaikaisista eroista Verotuksessa vahvistettavasta tappiosta Laskennalliset verovelat Tilinpäätössiirroista 24 Taseen liitetiedot KONSERNI 2011 23. SIIRTOVELAT Korot Lomapalkkavarausvelka sosiaalikuluineen Myönnetyt alennukset Eläkemaksut Palkat sosiaalikuluineen Rojaltit ja provisiot Verovelat Muut siirtovelat EMO 2010 2011 2010 3 653 27 783 6 646 12 000 12 617 534 7 311 8 570 3 569 26 173 4 701 10 566 738 12 474 6 693 3 546 27 076 8 12 000 9 883 534 5 818 5 941 3 453 26 052 6 7 675 738 12 622 3 394 79 114 64 914 64 806 53 940 491 491 491 491 491 491 491 - - 317 33 909 9 813 41 798 40 - - 34 235 42 651 188 - 130 131 188 - 130 131 188 261 188 261 43 000 43 000 43 000 43 000 217 139 217 139 217 139 217 139 217 139 217 139 217 139 217 139 46 356 28 841 46 120 28 934 46 120 20 541 46 120 20 634 7 499 20 055 27 554 7 320 17 250 24 570 7 023 19 144 26 167 6 875 16 066 22 941 Konserniin kuuluvien yritysten puolesta Muiden puolesta 4 879 6 025 8 300 4 879 8 300 6 025 Omasta toiminnasta Konserniin kuuluvien yritysten puolesta Muiden puolesta 319 890 4 879 324 769 316 763 6 025 322 788 309 967 8 300 4 879 323 146 306 834 8 300 6 025 321 159 24. VELAT, JOTKA ERÄÄNTYVÄT MYÖHEMMIN KUIN VIIDEN VUODEN KULUTTUA Muut lainat 491 25. VELAT SAMAN KONSERNIN YRITYKSILLE Ostovelat Muut velat Siirtovelat 26. VELAT OMISTUSYHTEYSYRITYKSILLE Ostovelat Muut velat 27. VAKUUDET JA VASTUUSITOUMUKSET Omasta toiminnasta Velat, joiden vakuudeksi on annettu kiinnityksiä ja pantteja Rahalaitoslainat Annetut kiinnitykset Kiinnitysvakuudet Takaukset Leasingvastuut 12 kk aikana myöhemmin 25 Taseen liitetiedot KONSERNI 2011 28. PÄÄSTÖOIKEUDET Vastikkeetta saadut päästöoikeudet tCO2 Vuotuiset päästömäärät tCO2 Hallinnassa olevat päästöoikeudet tCO2 Yhtiöllä on taseen ulkopuolista päästöoikeusvarallisuutta t€ EMO 2010 2011 2010 108 338 83 689 108 338 108 338 95 374 108 338 108 338 83 689 108 338 108 338 95 374 108 338 51 184 51 184 29. MUUT TALOUDELLISET VASTUUT Kiinteistöinvestoinnit Yhtiö on tehnyt arvonlisäverovähennyksiä kiinteistöinvestoinneista, joihin liittyy mahdollinen vähennetyn veron tarkistusvelvollisuus, jos tiloja otetaan arvolisäverovähennykseen oikeuttamattomaan käyttöön. Tällaista muutosta ei kuitenkaan ole näköpiirissä. 26 Emoyhtiön voitonjakoehdotus Voitonjakokelpoiset varat tilinpäätöksessä ovat 231 834 782,34 euroa. Yhtiön taloudellisessa tilanteessa ei ole tilikauden päättymisen jälkeen tapahtunut olennaisia muutoksia eikä myöskään OYL:n 13:2 §:ssä tarkoitettu maksukykyisyystesti vaikuta voitonjakokelpoisten varojen määrään. Hallitus ehdottaa yhtiökokoukselle voitonjakokelpoisten varojen käyttämistä seuraavasti: Edellisten tilikausien voittovarat Tilikauden voitto 176 331 621,41 55 503 160,93 € € Yhteensä 231 834 782,34 € 7 475 733,00 € Osakepääoma Vararahasto Edellisten tilikausien voittovarat 166 127 400,00 5 984 101,53 224 359 049,34 € € € Oma pääoma yhteensä 396 470 550,87 € Hallitus ehdottaa yhtiökokoukselle, että osinkona jaetaan 4,5 % osakkeen nimellisarvosta eli 153,00 € osakkeelta Mikäli yhtiökokous hyväksyy edellä olevan voitonjakoehdotuksen, yhtiön oma pääoma osingonjaon jälkeen on seuraava: 27 HALLITUKSEN TOIMINTAKERTOMUKSEN JA TILINPÄÄTÖKSEN ALLEKIRJOITUKSET Helsingissä 5. päivänä maaliskuuta 2012 Antti Rauhamaa hallituksen puheenjohtaja Tauno Uitto Jarmo Juutinen Sauli Lähteenmäki TILINPÄÄTÖSMERKINTÄ Suoritetusta tilintarkastuksesta on tänään annettu kertomus. Helsingissä 5. päivänä maaliskuuta 2012 PricewaterhouseCoopers Oy KHT-yhteisö Markku Marjomaa KHT Pekka Laaksonen toimitusjohtaja 28 Tilintarkastuskertomus Valio Oy:n yhtiökokoukselle Olemme tilintarkastaneet Valio Oy:n kirjanpidon, tilinpäätöksen, toimintakertomuksen ja hallinnon tilikaudelta 1.1.–31.12.2011. Tilinpäätös sisältää sekä konsernin että emoyhtiön taseen, tuloslaskelman, rahoituslaskelman ja liitetiedot. Hallituksen ja toimitusjohtajan vastuu Hallitus ja toimitusjohtaja vastaavat tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen laatimisesta ja siitä, että ne antavat oikeat ja riittävät tiedot Suomessa voimassa olevien tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen laatimista koskevien säännösten mukaisesti. Hallitus vastaa kirjanpidon ja varainhoidon valvonnan asianmukaisesta järjestämisestä ja toimitusjohtaja siitä, että kirjanpito on lainmukainen ja varainhoito luotettavalla tavalla järjestetty. Tilintarkastajan velvollisuudet Velvollisuutenamme on antaa suorittamamme tilintarkastuksen perusteella lausunto tilinpäätöksestä, konsernitilinpäätöksestä ja toimintakertomuksesta. Tilintarkastuslaki edellyttää, että noudatamme ammattieettisiä periaatteita. Olemme suorittaneet tilintarkastuksen Suomessa noudatettavan hyvän tilintarkastustavan mukaisesti. Hyvä tilintarkastustapa edellyttää, että suunnittelemme ja suoritamme tilintarkastuksen hankkiaksemme kohtuullisen varmuuden siitä, onko tilinpäätöksessä tai toimintakertomuksessa olennaista virheellisyyttä, ja siitä, ovatko emoyhtiön hallintoneuvoston tai hallituksen jäsenet tai toimitusjohtaja syyllistyneet tekoon tai laiminlyöntiin, josta saattaa seurata vahingonkorvausvelvollisuus yhtiötä kohtaan, taikka rikkoneet osakeyhtiölakia tai yhtiöjärjestystä. Tilintarkastukseen kuuluu toimenpiteitä tilintarkastusevidenssin hankkimiseksi tilinpäätökseen ja toimintakertomukseen sisältyvistä luvuista ja niissä esitettävistä muista tiedoista. Toimenpiteiden valinta perustuu tilintarkastajan harkintaan, johon kuuluu väärinkäytöksestä tai virheestä johtuvan olennaisen virheellisyyden riskien arvioiminen. Näitä riskejä arvioidessaan tilintarkastaja ottaa huomioon sisäisen valvonnan, joka on yhtiössä merkityksellistä oikeat ja riittävät tiedot antavan tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen laatimisen kannalta. Tilintarkastaja arvioi sisäistä valvontaa pystyäkseen suunnittelemaan olosuhteisiin nähden asianmukaiset tilintarkastustoimenpiteet mutta ei siinä tarkoituksessa, että hän antaisi lausunnon yhtiön sisäisen valvonnan tehokkuudesta. Tilintarkastukseen kuuluu myös sovellettujen tilinpäätöksen laatimisperiaatteiden asianmukaisuuden, toimivan johdon tekemien kirjanpidollisten arvioiden kohtuullisuuden sekä tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen yleisen esittämistavan arvioiminen. Käsityksemme mukaan olemme hankkineet lausuntomme perustaksi tarpeellisen määrän tarkoitukseen soveltuvaa tilintarkastusevidenssiä. Lausunto tilinpäätöksestä ja toimintakertomuksesta Lausuntonamme esitämme, että tilinpäätös ja toimintakertomus antavat Suomessa voimassa olevien tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen laatimista koskevien säännösten mukaisesti oikeat ja riittävät tiedot konsernin sekä emoyhtiön toiminnan tuloksesta ja taloudellisesta asemasta. Toimintakertomuksen ja tilinpäätöksen tiedot ovat ristiriidattomia. Muut lausunnot Puollamme tilinpäätöksen ja konsernitilinpäätöksen vahvistamista. Hallituksen esitys taseen osoittaman voiton käyttämisestä on osakeyhtiölain mukainen. Puollamme vastuuvapauden myöntämistä emoyhtiön hallintoneuvoston ja hallituksen jäsenille sekä toimitusjohtajalle tarkastamaltamme tilikaudelta. Helsingissä 5. päivänä maaliskuuta 2012 PricewaterhouseCoopers Oy KHT-yhteisö Markku Marjomaa KHT 29 Hallintoneuvoston lausunto Olemme tutustuneet Valio Oy:n tilinpäätökseen, konsernitilinpäätökseen ja toimintakertomukseen ajalta 1.1. – 31.12.2011 sekä tilintarkastuskertomukseen. Puollamme tilinpäätöksen ja konsernitilinpäätöksen vahvistamista ja yhdymme hallituksen ehdotukseen voiton käyttämisestä. Hallintoneuvostosta ovat erovuorossa Jan de la Chapelle, Kimmo Kemppainen, Raimo Kielenniva, Jarno Kämäräinen, Pentti Santala, Pentti Suokannas, Ari Vuojolainen ja Päivi Ylä-Outinen. Helsingissä 6. päivänä maaliskuuta 2012. Hallintoneuvoston puolesta Pentti Santala puheenjohtaja 30 Valio Oy:n omistajat 31.12.2011 Valio Oy on suomalaisten maidontuottajien yritys. Valion omistajina ovat maidontuottajien keräilyä tai jalostusta harjoittavat yhteisöt. Jalostettavan raaka-aineen Valio saa ensisijaisesti yritykseen sitoutuneiden osuuskuntien maidontuottajilta. Valion omistajahallinnon muodostavat yhtiökokous, hallintoneuvosto, hallitus ja toimintojen johtokunnat. Osakkaan nimi Kotipaikka Osakkeita à 3 400 €/kpl Evijärven Osuusmeijeri * Hirvijärven Osuusmeijeri * Hämeenlinnan Osuusmeijeri Härmän Seudun Osuusmeijeri * Kaustisen Osuusmeijeri * Kuusamon Osuusmeijeri * Laaksojen Maitokunta Meijeriosuuskunta Milka Osuuskunta ItäMaito Osuuskunta Länsi-Maito * Osuuskunta Maitokolmio * Osuuskunta Maitomaa Osuuskunta Maitosuomi Osuuskunta Normilk Osuuskunta Pohjolan Maito * Osuuskunta Satamaito Osuuskunta Tuottajain Maito * Paavolan Osuusmeijeri Yhteensä Osakkaita yhteensä 31.12.2011 Osakepääoma yhteensä * Ei liikesuhteessa Valion kanssa Evijärvi Jalasjärvi Hämeenlinna Alahärmä Kaustinen Kuusamo Ylivieska Vöyri Lapinlahti Tampere Toholampi Suonenjoki Jyväskylä Jyväskylä Haapavesi Pori Riihimäki Ruukki 71 77 1 138 1 265 1 5 13 022 6 256 244 290 7 421 6 8 382 348 12 280 53 48 861 18 166 127 400 € 31 Johtokunnat Valion hallintoneuvosto asettaa kaikkiin liiketoiminta-alueisiin luottamushenkilöistä koostuvan johtokunnan valvomaan omistajien etua. Maidontuottajien lisäksi johtokunnissa on henkilöstön edustus. Johtokunta seuraa Valion yleistä kehitystä sekä oman liiketoimintonsa toimintaa, taloutta ja investointeja. Hallintoneuvoston jäsenten toimikausi päättyy yhtiökokouksen jälkeen ensinnä pidettävässä hallintoneuvoston kokouksessa, muiden kalenterivuoden lopussa. Hallintoneuvosto päätti kokouksessaan 22.9.2011 lakkauttaa liiketoiminta-alueiden johtokunnat vuoden 2011 lopussa. Jatkossa johtokunnissa käsiteltyjä asioita käydään läpi hallintoneuvoston seminaareissa. Pohjoismaiden myynti ja jakelu Sauli Lähteenmäki, pj. Tauno Uitto, varapj. Kyösti Anttila Jan de la Chapelle Hannu Kainu Jarno Kämäräinen Pirjo Louhevirta1 Veikko Matikainen Mauri Penttilä Kari Piironen Jaakko Rouhiainen Pentti Suokannas Ilpo Vehniäinen1 Erovuorossa 2011 2011 2013 2013 2012 2012 2011 2013 2013 2012 2012 2012 2011 Juustot, Rasvat ja Teollisuustuotteet Tauno Uitto, pj. Jarmo Juutinen, varapj. Anu Fräntilä-Riihonen Matti Karvo Kimmo Kemppainen Tauno Lemettinen1 Jaakko Männistö Anne Nykänen Reino Parkko Anneli Santa-aho Ari Vuojolainen 2011 2011 2013 2013 2013 2011 2012 2013 2013 2013 2012 Tuoretuotteet ja markkinointi Jarmo Juutinen, pj. Sauli Lähteenmäki, varapj. Marja-Leena Harju1 Raimo Kielenniva Esa Kotala Pekka Lestinen Pentti Santala Risto Sonninen Päivi Ylä-Outinen 2011 2011 2011 2012 2013 2013 2013 2012 2012 1 = Henkilöstön edustaja Anna elämän maistua
© Copyright 2024