TASEKIRJA 2010 TILINPÄÄTÖS 2014
Liite /Kh 25.5.2015 § TILINPÄÄTÖS TASEKIRJA 2010 2014 Kunnanhallitus Kunnanhallitus 25.5.2015 28.3.2011 1 SISÄLLYSLUETTELO 1. TOIMINTAKERTOMUS ....................................................................................................... 5 1.1. Toimintakertomusta koskevat säännökset ............................................................. 5 1.2. Olennaiset tapahtumat toiminnassa ja taloudessa ................................................ 6 1.2.1. Kunnanjohtajan katsaus .............................................................................. 6 1.2.2. Kunnan hallinto ja siinä tapahtuneet muutokset .......................................... 8 1.2.3 Yleinen ja oman alueen taloudellinen kehitys ............................................. 11 1.2.3.1. Yleinen taloudellinen kehitys .................................................................. 11 1.2.3.2. Oman alueen taloudellinen kehitys ......................................................... 12 1.2.4. Olennaiset muutokset kunnan toiminnassa ja taloudessa ......................... 17 1.2.4.1. Valtionosuusleikkaukset ......................................................................... 17 1.2.4.2. Vuonna 2014 valtion taholta kunnalle on määrätty mm. seuraavat uudet lakisääteiset tehtävät: .......................................................................................... 18 1.2.4.3. Työterveyshuollon yhtiöittäminen ........................................................... 19 1.2.5. Arvio todennäköisestä tulevasta kehityksestä ........................................... 19 1.2.6. Kunnan henkilöstö ..................................................................................... 20 1.2.7. Arvio merkittävimmistä riskeistä ja epävarmuustekijöistä sekä muista toiminnan kehittymiseen vaikuttavista seikoista .................................................. 20 1.2.8. Ympäristötekijät ja kestävä kehitys ............................................................ 21 1.3. Selonteko kunnan sisäisen valvonnan järjestämisestä ........................................ 21 1.4. Tilikauden tuloksen muodostuminen ja toiminnan rahoitus ................................. 23 1.4.1. Tuloslaskelma ja sen tunnusluvut.............................................................. 23 1.4.2. Rahoituslaskelma ja sen tunnusluvut ........................................................ 27 1.4.3. Tase ja sen tunnusluvut ............................................................................ 30 1.5. Kokonaistulot ja – menot ..................................................................................... 35 1.6. Kuntakonsernin toiminta ja talous ........................................................................ 36 1.6.2. Konsernin toiminnan ohjaus ...................................................................... 37 1.6.3. Olennaiset konsernia koskevat tapahtumat ............................................... 37 1.6.4. Arvio konsernin todennäköisestä tulevasta kehityksestä ........................... 38 1.6.5. Selonteko konsernivalvonnan järjestämisestä ........................................... 39 1.6.6. Konsernitilinpäätös ja sen tunnusluvut ...................................................... 41 1.6.6.1 Konsernin tuloslaskelma ja sen tunnusluvut ............................................ 41 1.6.6.2 Konsernin rahoituslaskelma ja sen tunnusluvut....................................... 42 1.6.6.3 Konsernitase ja sen tunnusluvut.............................................................. 43 1.7. Tilikauden tuloksen käsittely ................................................................................ 44 2. TALOUSARVION TOTEUTUMINEN .................................................................................... 45 2.1. Tavoitteiden toteutuminen ................................................................................... 45 2.1.1. Janakkalan visio 2020 ............................................................................... 45 2.1.2. Liikelaitokselle asetettujen tavoitteiden toteutuminen ................................ 46 2.1.3. Tytäryhteisöille asetettujen tavoitteiden toteutuminen ............................... 47 2.1.3.1. Janakkalan Asunnot Oy ......................................................................... 47 2.1.3.2. Janakkalan Teollisuusalueet Oy ............................................................. 49 2.2. Määrärahojen ja tuloarvioiden toteutuminen ........................................................ 50 TOIMIELIN KESKUSVAALILAUTAKUNTA ...................................................... 53 TULOSALUE VAALIT ....................................................................................... 54 TOIMIELIN TARKASTUSLAUTAKUNTA ......................................................... 55 TULOSALUE TARKASTUSTOIMI .................................................................... 56 TOIMIELIN KUNNANHALLITUS ...................................................................... 58 TULOSALUE YLEISHALLINTO ........................................................................ 59 TULOSALUE HALLINTOPALVELUT ................................................................ 64 TULOSALUE TALOUSPALVELUT ................................................................... 66 2 TULOSALUE HENKILÖSTÖPALVELUT .......................................................... 67 TULOSALUE TYÖLLISTÄMINEN ..................................................................... 69 TULOSALUE ELINKEINOPALVELUT .............................................................. 71 TULOSALUE PELASTUSLAITOS .................................................................... 73 TOIMIELIN MAASEUTULAUTAKUNTA........................................................... 75 TULOSALUE MAASEUTU- JA KYLÄPALVELUT ............................................. 76 TOIMIELIN YMPÄRISTÖLAUTAKUNTA ......................................................... 80 TULOSALUE YMPÄRISTÖPALVELUT ............................................................ 81 TOIMIELIN TEKNINEN LAUTAKUNTA ........................................................... 87 TULOSALUE TEKNISEN TOIMEN HALLINTO ................................................ 88 TULOSALUE KAAVOITUS JA MAANKÄYTTÖ ................................................ 89 TULOSALUE ALUEIDEN KUNNOSSAPITO .................................................... 93 TULOSALUE TILAPALVELU ............................................................................ 96 TULOSALUE ATERIA- JA PUHTAUSPALVELUT ............................................ 99 TOIMIELIN PERUSTURVALAUTAKUNTA .................................................... 103 TULOSALUE TALOUS- JA HALLINTOPALVELUT ........................................ 104 TULOSALUE VANHUSTYÖ JA PITKÄAIKAISHOITO .................................... 107 TULOSALUE SOSIAALITYÖ JA TOIMEENTULOTURVA .............................. 113 TULOSALUE VAMMAISTYÖ .......................................................................... 120 TULOSALUE JANAKKALAN TERVEYDENHUOLTO ..................................... 126 TULOSALUE HATTULAN TERVEYDENHUOLTO ......................................... 133 TOIMIELIN KASVATUS- JA KOULUTUSLAUTAKUNTA............................... 139 TULOSALUE SIVISTYSTOIMEN HALLINTO ................................................. 140 TULOSALUE VARHAISKASVATUS ............................................................... 145 TULOSALUE OPETUSTOIMI ......................................................................... 152 TULOSALUE KOULULAISTEN ILTAPÄIVÄTOIMINTA .................................. 159 TOIMIELIN ELÄMÄNLAATULAUTAKUNTA .................................................. 164 TULOSALUE KIRJASTOPALVELUT .............................................................. 165 TULOSALUE KULTTUURIPALVELUT ........................................................... 170 TULOSALUE LIIKUNTAPALVELUT ............................................................... 176 TULOSALUE NUORISOPALVELUT ............................................................... 179 2.2.1. Talouden tasapainottamisohjelman toteutuminen vuonna 2014.............. 183 2.3. Tuloslaskelmaosan toteutuminen ...................................................................... 191 2.4. Investointien toteutuminen ................................................................................. 198 2.5. Rahoitusosan toteutuminen ............................................................................... 203 2.6. Yhteenveto määrärahojen ja tuloarvioiden toteutumisesta ................................ 205 3. TILINPÄÄTÖSLASKELMAT ............................................................................................... 206 3.1. Tuloslaskelma.................................................................................................... 206 3.2. Rahoituslaskelma .............................................................................................. 207 3.3. Tase .............................................................................................................. 208 3.4. Konsernilaskelmat ............................................................................................. 210 3.4.1. Konsernituloslaskelma ............................................................................ 210 3.4.2. Konsernin rahoituslaskelma .................................................................... 211 3.4.3. Konsernitase ........................................................................................... 212 4. TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT ...................................................................................... 214 4.1. Tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot ..................................................... 214 4.2. Konsernitilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot ........................................ 216 4.3. Tuloslaskelman liitetiedot .................................................................................. 217 4.3.1. Toimintatuotot tehtäväalueittain............................................................... 217 4.3.2. Verotulojen erittely ................................................................................... 217 4.3.3. Valtionosuuksien erittely .......................................................................... 217 4.3.4. Suunnitelman mukaisten poistojen perusteet .......................................... 218 3 4.3.5. Suunnitelman mukaisten poistojen ja poistonalaisten investointien vastaavuus ........................................................................................................ 219 4.3.6. Pakollisten varausten muutokset ............................................................. 219 4.3.7. Pysyvien vastaavien hyödykkeiden myyntivoitot ja – tappiot ................... 219 4.3.8. Osinkotuottojen ja peruspääoman korkotuottojen erittely ........................ 219 4.4. Tasetta koskevat liitetiedot ................................................................................ 220 4.4.1 Taseen vastaavia koskevat liitetiedot ....................................................... 220 4.4.1.1. Pysyvät vastaavat tase-eräkohtaisesti ................................................. 220 4.4.1.2. Olennaiset kuntayhtymäosuuksien arvon muutokset ........................... 220 4.4.1.3. Omistuksia muissa yhteisöissä............................................................. 221 4.4.1.4. Saamisten erittely ................................................................................. 221 4.4.1.5. Siirtosaamisiin sisältyvät olennaiset erät .............................................. 222 4.4.2. Taseen vastattavia koskevat liitetiedot .................................................... 223 4.4.2.1. Oman pääoman erittely ........................................................................ 223 4.4.2.2. Vieras pääoma ..................................................................................... 223 4.4.2.3. Velkojen erittely .................................................................................... 224 4.4.2.4. Sekkilimiitti............................................................................................ 224 4.4.2.5. Siirtovelkoihin sisältyvät olennaiset erät ............................................... 224 4.4.2.6. Huollettavien varat ................................................................................ 224 4.4.2.7. Elatustuen takautumissaatava.............................................................. 225 4.5. Vakuuksia ja vastuusitoumuksia koskevat liitetiedot.......................................... 225 4.5.1. Leasingvastuiden yhteismäärä ................................................................ 225 4.5.2. Vastuusitoumukset .................................................................................. 225 4.5.3. Vastuu Kuntien takauskeskuksen takausvastuista .................................. 225 4.5.4. Muut taloudelliset vastuut ........................................................................ 226 4.6. Henkilöstöä ja tilintarkastajan palkkioita koskevat liitetiedot .............................. 227 4.6.1. Henkilöstön lukumäärä 31.12. ................................................................. 227 4.6.2. Henkilöstökulut ........................................................................................ 227 4.6.3. Tilintarkastajan palkkiot ........................................................................... 227 5. ERIYTETYT TILINPÄÄTÖKSET ......................................................................................... 228 5.1. Janakkalan Veden erillistilinpäätös .................................................................... 229 5.1.1. Toimintakertomus .................................................................................... 229 5.1.2. Talousarvion toteutumisvertailu ............................................................... 232 5.1.3. Tilinpäätöslaskelmat ................................................................................ 240 5.1.4. Liikelaitoksen vaikutus kunnan talouteen ................................................ 254 6. LUETTELOT JA SELVITYKSET ......................................................................................... 256 6.1 Luettelo kirjanpitokirjoista ja tositteiden lajeista .................................................. 256 6.2 Luottamushenkilöorganisaatioon kokoonpanot 2014 sekä osallistuminen kokouksiin .............................................................................................................. 257 7. TILINPÄÄTÖKSEN ALLEKIRJOITUS ................................................................................. 263 8. TILINPÄÄTÖSMERKINTÄ .................................................................................................. 264 4 1. TOIMINTAKERTOMUS 1.1. Toimintakertomusta koskevat säännökset Kuntalain 68 §:n mukaan kunnan tilinpäätökseen kuuluvat tase, tuloslaskelma, rahoituslaskelma ja niiden liitteenä olevat tiedot sekä talousarvion toteutumisvertailu ja toimintakertomus. Kunnan, joka tytäryhteisöineen muodostaa kuntakonsernin, tulee laatia ja sisällyttää tilinpäätökseensä konsernitilinpäätös. Toimintakertomus on osa tilinpäätöstä ja sekä tilinpäätös että toimintakertomus ovat välineitä sen varmistamiseksi, että tilinpäätöksen lukija saa kunnan ja kuntayhtymän tuloksesta ja taloudellisesta asemasta oikean ja riittävän kuvan. Toimintakertomuksen sisällöstä säädetään kuntalaissa. Kuntalain lisäksi kuntien ja kuntayhtymien tulee noudattaa tilinpäätöksen laadinnassa työ- ja elinkeinoministeriön kirjanpitolautakunnan kuntajaoston yleisohjeita. Kirjanpitolautakunnan kuntajaosto on laatinut useita yleisohjeita kunnille ja kuntayhtymille, joiden tarkoituksena on parantaa kuntien toimintakertomusten vertailukelpoisuutta yhdenmukaistamalla toimintakertomusten rakennetta ja sisältöä sekä tunnuslukujen ja muiden tietojen esittämistapaa. Tätä tilinpäätöstä laadittaessa on noudatettu seuraavia kirjanpitolautakunnan kuntajaoston antamia yleisohjeita: - Yleisohje kunnan ja kuntayhtymän tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen laatimisesta 2013 Yleisohje kunnallisen liikelaitoksen kirjanpidollisesta käsittelystä 2013 Yleisohje kunnan ja kuntayhtymän tilinpäätöksen liitetiedoista 2012 Yleisohje kunnan ja kuntayhtymän konsernitilinpäätöksen laatimisesta 2011 Yleisohje kunnan ja kuntayhtymän suunnitelman mukaisista poistoista 2011 Yleisohje kunnan ja kuntayhtymän tuloslaskelman laatimisesta 2011 Yleisohje kunnan ja kuntayhtymän taseen laatimisesta 2010 Yleisohje ympäristöasioiden kirjaamisesta ja esittämisestä kunnan ja kuntayhtymän tilinpäätöksessä 2009 Yleisohje kunnan ja kuntayhtymän rahoituslaskelman laatimisesta 2006 Toimintakertomuksen antamisesta vastaavat kunnanhallitus ja kunnanjohtaja (KuntaL69 §). Toimintakertomuksessa annetaan tiedot kunnan toiminnan kehittymistä koskevista tärkeistä seikoista (KPL 3:1§). Kunnan toimintakertomuksen erityisenä tehtävänä on selvittää valtuuston talousarviossa hyväksymien toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden toteutumista kunnassa ja kuntakonsernissa (KuntaL69 §). Toimintakertomuksessa on myös annettava tietoja sellaisista kunnan ja kuntakonsernin talouteen liittyvistä olennaisista asioista, joista ei ole tehtävä selkoa kunnan tai kuntakonsernin taseessa, tuloslaskelmassa tai rahoituslaskelmassa. Tällaisia asioita ovat ainakin arvio todennäköisestä tulevasta kehityksestä sekä tiedot sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan järjestämisestä ja niiden perusteella tehdyistä keskeisistä johtopäätöksistä. Kunnanhallituksen on lisäksi toimintakertomuksessa tehtävä esitys tilikauden tuloksen käsittelystä. Jos kunnan taseessa on kattamatonta alijäämää, toimintakertomuksessa on tehtävä selkoa talouden tasapainotuksen toteutumisesta tilikaudella sekä voimassa olevan taloussuunnitelman ja toimenpideohjelman riittävyydestä talouden tasapainottamiseksi (KuntaL69 §). Liikelaitoksen tilinpäätöksen laatimisessa noudatetaan soveltuvin osin yleisohjetta kunnan ja kuntayhtymän tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen laatimisesta. Kuntalain mukaan kunnan tai kuntayhtymän liikelaitoksen tilinpäätökseen kuuluvat tase, tuloslaskelma, rahoituslaskelma ja niiden liitteenä olevat tiedot sekä talousarvion toteutumisvertailu ja toimintakertomus. 5 1.2. Olennaiset tapahtumat toiminnassa ja taloudessa 1.2.1. Kunnanjohtajan katsaus Vuosi 2014 oli jälleen kuntakentälle haasteellinen. Kuntia koskevia lainsäädäntöhankkeita oli vireillä useita, kuten kuntalain kokonaisuudistus (voimaan 1.5.2015) ja valtionosuusjärjestelmää koskeva kokonaisuudistus (voimaan 1.1.2015). Sosiaali- ja terveydenhuollon järjestämislain valmistelu puolestaan siirtyi lopulta uuden Suomen hallituksen valmisteltavaksi. Kuntarakennelaissa asetettu kuntien yhdistymiseen liittyvä selvitysvelvollisuus tuli voimaan 1.7.2013, mutta selvitysvelvollisuudelle ei lopulta asetettu määräaikaa ja esitys raukesi (HE 299/2014 vp), koska se on sidottu sosiaali- ja terveydenhuollon järjestämislain voimaantuloon. Näin ollen määräaikaa sille, mihin mennessä kuntien tulee kuntaliitosta koskeva selvitysvelvollisuutensa täyttää, ei ole olemassa. Janakkalan kunnassa on päätetty lähteä vapaaehtoisesti selvittämään palvelurakenteeseen liittyviä yhteistyömahdollisuuksia Hämeenlinnan ja Hattulan kuntien kanssa. Selvitystyö vei suuren osan vuodesta, ja selvitystä varten perustettiin useita viranhaltijatyöryhmiä. Näitä olivat 1) sosiaali- ja terveys, 2) sivistys, 3) hallinto, henkilöstö, talous- ja tukipalvelut, 4) maankäyttö, asuminen ja liikenne sekä 5) elinkeino- ja elinvoima työryhmät. Työryhmät työskentelivät puheenjohtajiensa johdolla ja päätöksentekoon vuoden 2015 alkupuolella valikoitui useita yhteistyökohteita. Tämän lisäksi perustettiin luottamushenkilöistä koostuva 6) demokratiaryhmä. Valtio on viime vuosien budjettikehysvalmisteluissaan suorittanut hallituksen toimesta sopeutustoimia, joista suuri osa kohdistuu kuntiin mm. valtionosuuksien leikkauksina. Rahoituksen vähentymisestä huolimatta kunnille määrättyjä lakisääteisiä tehtäviä ei kuitenkaan ole vähennetty. Valtionosuuksien leikkaukset aiheuttavat kuntien liikkumavaran kaventumista ja sen myötä valtionosuusleikkauksista aiheutuvat tulonmenetykset kohdistuvat kunnissa paineena korottaa kunnallisveroprosenttia. Janakkalan riippuvuus valtionosuuksista on vähäisempi kuin kunnilla keskimäärin, mutta se on kuitenkin merkittävä, ja on samalla tasolla kuin naapurikunnilla Hämeenlinnalla ja Hattulalla Valtio on päättänyt kuntataloutta koskevista kahden miljardin euron sopeuttamistoimista, joista yksi miljardi tulee saada aikaan kuntien tuottavuutta lisäämällä ja toinen miljardi kuntien velvollisuuksia vähentämällä vuoteen 2017 mennessä. Kuntien velvollisuuksia ei ole kuitenkaan pystytty purkamaan, vaan päinvastoin, kunnille on annettu edelleen lisää tehtäviä. Suurimpia tehtäväkenttiä ovat olleet ns. työmarkkinatukiuudistus, oppilashuoltoon liittyvät velvoitteet sekä sosiaalihuoltolakia koskeva kokonaisuudistus, jotka kaikki aiheuttavat kunnille suuren määrän uusia velvoitteita ja kustannuksia. Vuosi 2014 oli valtuustokauden toinen vuosi ja vuoden lopussa valtuustokausi oli siten puolessa välissä. Valtuustokauden alkupuolella kesäkuussa 2013 hyväksyttyä talouden tasapainotusohjelmaa vietiin läpi kohtuullisella menestyksellä. Ongelmat koskivat joko ylimitoitettuja odotuksia taikka lautakuntien sitoutumista valtuuston hyväksymään ohjelmaan. Tasapainottamisohjelma koostuu monien sovittujen toimenpiteiden läpiviennistä, joista ohjelman lopullinen toteutuminen on kiinni. Tasapainottamisohjelman tarkoituksena on saattaa Janakkalan kunnan talous tasapainoon suunnitelmakauden aikana. Vuoden aikana johtoryhmän kokoonpanossa on tapahtunut muutoksia, kun virkajärjestelyistä johtuen talous- ja hallintojohtajat virat yhdistettiin, uusi vakituinen henkilöstöjohtaja aloitti virassa kesäkuussa ja teknisen toimen ja maankäytön virka muutettiin teknisen johtajan viraksi viranhaltijan irtisanouduttua. Teknisen toimen johtavana viranhaltijana toimi syyskauden ympäristöpäällikkö, ja joitakin tehtäviä hoidettiin hallintokunnan sisäisin järjestelyin. Teknisen toimen johtaja valittiin virkaan marraskuussa ja aloitti viranhoitonsa tammikuussa 2015. Janakkalassa on 2000-luvulla ehditty tottua pitkään jatkuneeseen väestönkasvuun, jota on voinut luonnehtia melko rajuksikin ja joka sittemmin on tasaantunut vakaaksi, 0,5 % tuntumaan. Vuonna 2012 Janakkalan väkiluku kuitenkin kääntyi poikkeuksellisesti laskuun. Vuoden 2013 aikana väkiluku väheni edelleen 78 henkilöllä. Asukasluku vuoden 2013 lopussa oli 16 843. Vuoden 2014 aikana väestö ei kuitenkaan enää vähentynyt, vaan Janakkalan väkiluku kääntyi kasvuun 6 henkilöllä, ja oli vuoden 2014 lopussa 16 849 (Väestörekisterikeskus 31.12.2014). 6 Tilinpäätös vuodelle 2014 toteutui ennakoitua paremmin. Talousarvio vuodelle 2014 hyväksyttiin 1 112 136 euroa alijäämäisenä ilman liikelaitosta, mutta tästä huolimatta tilinpäätös toteutui 1 252 348,57 euroa ylijäämäisenä ilman liikelaitosta. Konsernitilinpäätös osoittaa 1 518 129,27 euroa ylijäämää. Haluan osoittaa kiitokseni Janakkalan kunnan henkilökunnalle menneestä vuodesta ja erinomaisesta työstä. Kunta koostuu jokaisesta sen palveluksessa olevasta henkilöstä eikä organisaatiota ole olemassa ilman ihmisiä. Kiitos hyvästä tuloksesta kuuluu teille! Kiitän myös luottamushenkilöitä hyvästä yhteistyöstä, jonka toivon jatkuvan myös tulevaisuudessa. Tanja Matikainen Kunnanjohtaja 7 1.2.2. Kunnan hallinto ja siinä tapahtuneet muutokset Kunnanvaltuusto Kunnanvaltuusto koostuu 43 valtuutetusta. Valtuuston puheenjohtajana on toiminut Esa Silvennoinen (Kok.), 1. varapuheenjohtajana Rauno Kurki (SDP), 2. varapuheenjohtajana Petri Ojanen (Vihr.) ja 3. varapuheenjohtajana Eeva-Maria Tuominen (PS). Kunnanvaltuusto on vuoden 2014 aikana pitänyt 8 kokousta ja käsitellyt 73 §:ää. Kunnanvaltuuston poliittiset voimasuhteet 31.12.2014 olivat seuraavat: SDP 12 Kesk. 10 Kok. 7 PS 6 Vas. 4 Vihr. 3 KD 1 Kunnanhallitus Kunnanhallitus koostuu 9 jäsenestä. Kunnanhallituksen puheenjohtajana on toiminut Kalevi Ilmarinen (SDP.), 1. varapuheenjohtajana Osmo Tokeensuu (Kesk.) ja 2. varapuheenjohtajana Seppo Hauta-aho (PS). Kunnanhallituksen esittelijänä on toiminut vt. kunnanjohtaja Katja Pesonen 1.1. – 9.2.2014 ja kunnanjohtaja Tanja Matikainen 10.2.2014–31.12.2014 Kunnanhallitus on vuoden 2015 aikana pitänyt 27 kokousta ja käsitellyt 266 §:ää. Kunnanhallituksen poliittiset voimasuhteet 31.12.2014 olivat seuraavat: SDP 3 Kesk. 2 PS 1 Kok. 1 Vas. 1 KD 1 8 Kunnan toiminta Kunnan toiminta jakautuu kolmeen toimialaan: perusturva, sivistystoimi sekä tekniikka ja ympäristö. Konsernipalvelut tukevat koko kunnan tasolla kunnan organisaation toimintaa kunnanjohtajan rinnalla. Kunnan johtoryhmän kokoonpano vuonna 2014 Katja Pesonen Tanja Matikainen Matti Korkala Tiina Vesala Merja Ylipaavalniemi Matti Korkala Kristiina Hämäläinen Jenni Jokela Leena Joutsenniemi Matti Valtonen Juha Prittinen Heikki Tamminen Jouni Wilpola Sinikka Elo vt. kunnanjohtaja (1.1. – 9.2.2014) kunnanjohtaja (10.2. – ) hallintojohtaja (1.1. – 5.2. ja 16.6. - 3.8.2014) vs. hallintojohtaja (7.1. – 27.1. ja 4.2. – 15.6.2014) henkilöstöjohtaja (1.1.- 28.2.2014) vs. henkilöstöjohtaja (3.2. – 15.6.2014) henkilöstöjohtaja (16.6. –) talousjohtaja (1.1.–8.9.2014), talous- ja hallintojohtaja (8.9. – ) viestintäpäällikkö perusturvajohtaja teknisen toimen ja maankäytön johtaja (1.1.–31.12.2014, Kh 15.9.2014 § 182) vs. teknisen toimen ja maankäytön johtaja (15.9. – 31.12.2014) sivistystoimen johtaja henkilöstön edustaja Janakkalan kunnan hallinto-organisaatio 31.12.2014 9 Janakkalan kunnan luottamushenkilöorganisaatio 10 1.2.3 Yleinen ja oman alueen taloudellinen kehitys 1.2.3.1. Yleinen taloudellinen kehitys Valtionvarainministeriön 17.12.2014 julkaiseman Taloudellisen katsauksen (30a/2014) mukaan kansainvälisen talouden kehittyminen on viime aikoina ollut kaksijakoista. Yhdysvalloissa ja Iso-Britanniassa kasvunäkymät ovat hyvät ja v. 2015 molempien maiden kasvun ennustetaan olevan noin kolmen prosentin tuntumassa. Vaikka Kiinan kasvu vaimenee ennusteperiodilla, se yltää vielä v. 2016 lähes seitsemään prosenttiin. Euroalueen tilanteen taas ennustetaan jatkuvan vaisuna. Saksan kasvunäkymät ovat heikentyneet ja seuraavien kahden vuoden aikana kasvu jää puoleentoista prosenttiin. Ruotsissa kasvu jatkuu euroaluetta nopeampana. Suomen talouden ennuste pitää sisällään oletuksen hyvin maltillisesta kasvusta vuoden 2014 neljännelle neljännekselle ja siten BKT:n vuosikasvuksi vuodelle 2014 ennustetaan 0,1 %. Työmarkkinoiden tilanne heikkenee edelleen ja työttömyysaste nousee 8,6 prosenttiin. Vuoden 2015 kasvuksi muodostuu 0,9 % ja kasvu muuttuu laajapohjaisemmaksi. Yksityinen kulutus lisääntyy hieman, 0,3 %, huolimatta siitä, että kotitalouksien reaalitulot eivät juuri lisäänny. Kotitalouksien säästämisaste laskee hieman ennusperiodin loppua kohden ja velkaantumisaste taittuu. Viennin kasvu jää edelleen maailmankaupan kasvua heikommaksi ja siten markkinaosuuksien menettäminen jatkuu. Tuonnin kasvua hidastaa kotimaisen kysynnän vaimeus. Yksityiset investoinnit hieman virkoavat lähinnä kone- ja laiteinvestointien ja t&k-investointien vetämänä. (Valtiovarainministeriön Taloudellinen katsaus 30a/2014) Työmarkkinoiden tilanne heikkenee vuoden 2015 aikana. Työttömyysasteen ennustetaan nousevan 8,8 prosenttiin. Pitkäaikaistyöttömien osuus on nousussa ja siten rakenteellinen työttömyys edelleen kasvaa. Lokakuussa 2014 yli vuoden yhtäjaksoisesti työttömänä työnhakijana olleita pitkäaikaistyöttömiä oli kaikkiaan yli 93 000. Taloudellisen aktiviteetin viriämisestä huolimatta työvoiman kysynnän ja tarjonnan välillä ilmenevät yhteensopivuusongelmat ylläpitävät pitkäaikaistyöttömyyttä. Työn tuottavuuden kehitys on vaimeaa, sillä nousua kertyy vain 0,8 %. Inflaatio jää 0,8 prosenttiin. (Valtiovarainministeriön Taloudellinen katsaus 30a/2014) Julkinen talous pysyy edelleen alijäämäisenä pitkittyneen matalasuhdanteen vuoksi, vaikka sopeutustoimet osaltaan estävät alijäämän syventymistä. Julkisyhteisöjen rahoitusasemaa kuormittaa lisäksi väestön ikääntymisestä aiheutuva menojen kasvu, mikä kohdistuu ennen muuta kuntatalouteen. Talouskasvu jatkuu vaimeana myös lähivuosina niin, että kasvu ei yksistään riitä korjaamaan julkisen talouden epätasapainoa. (Valtiovarainministeriön Taloudellinen katsaus 30a/2014) Kotimaiset riskit liittyvät edelleen reaalitalouden kehitykseen. Julkisen talouden tilanteen paranemisen välttämätön ehto on suotuisa reaalitalouden kehitys. Ennustetulla kasvu-uralla tilanne ei tule itsessään paranemaan. Suomen kohdalla rakenteellisten uudistusten voimaansaattamisella on kiire, jotta talouspoliittinen uskottavuus säilyy ja kasvupotentiaalia saadaan keskipitkällä aikavälillä nostettua. (Valtiovarainministeriön Taloudellinen katsaus 30a/2014) Kuntatalous pysyy lähivuosina kireänä. Veropohjien vaimea kehitys sekä osana valtion sopeutustoimia toteutetut valtionosuusleikkaukset hidastavat kuntien tulojen kasvua. Toisaalta kustannustason maltillinen nousu rajoittaa menojen kasvua. Vaikean taloustilanteen pakottamana kunnat jatkavat menojen kasvua hillitseviä toimia v. 2015. Huomattava osa kunnista myös nostaa veroprosenttejaan. Sopeutustoimet eivät kuitenkaan riitä supistamaan paikallishallintosektorin alijäämää. Kuntatalouden velka jatkaa kasvuaan. (Valtiovarainministeriön Taloudellinen katsaus 30a/2014) 11 1.2.3.2. Oman alueen taloudellinen kehitys Asukasmäärän kehitys Tilastokeskuksen ennakkotietojen perusteella Janakkalan kunnan asukasmäärä pysyi ennallaan vuoteen 2013 verrattuna. Asukasmäärä oli vuoden 2014 lopussa 16 842. Väestönmuutosten ennakkotiedot tapahtumakuukauden mukaan Kanta-Hämeessä kunnittain v. 2014 Tammi-joulukuu Tammi-joulukuu Kuntien välinen ..Janakkala Kanta-Häme Elävänä Syntyneiden NettomaaEnnakkosyntyneet Kuolleet enemmyys tulomuutto lähtömuutto nettomuutto Maahanmuutto Maastamuutto hanmuutto Väestönlisäys väkiluku 170 160 10 799 831 -32 44 22 22 0 16 842 1 680 1 806 -126 8 773 9 140 -367 646 234 412 -81 175 400 Lähde: Tilastokeskus, Väestönmuutostilasto Kuukausittain tarkasteltuna, väestönkasvua tapahtui eniten huhti- toukokuussa, jolloin väestön määrä lisääntyi 51 henkilöllä. Väki väheni edellisiin vuosiin verrattuna eniten elokuussa, mutta myös syys- ja lokakuussa väestö väheni harmillisen paljon. Poikkeuksellista edellisiin vuosiin verrattuna oli myös joulukuussa tapahtunut väestön väheneminen. Janakkala, väestönmuutos kuukausittain vuosina 2008–2014 Väestömuutos kuukausittain 2008 2009 tammi 1 47 helmi 17 15 maalis 27 22 huhti -8 42 touko 36 28 kesä 27 19 heinä 5 59 elo 24 0 syys 11 -17 loka 13 1 marras 7 14 joulu 30 -23 Yht. 190 207 2010 24 -7 2 8 31 21 16 5 -20 9 3 7 99 2011 14 -9 -1 27 35 -20 20 5 -15 6 23 -13 72 2012 1 8 30 -10 4 -12 14 -54 -5 9 27 27 39 2013 -14 12 -40 7 34 2 -22 -24 -20 -23 -1 11 -78 2014 14 7 -4 23 28 3 25 -49 -17 -18 3 -15 0 Lähde: Hämeen Liitto (Tilastokeskus) Lähde: Hämeen Liitto (Tilastokeskus) 12 Kunnan asukasluku pysyi melko vakaana vuoteen 2003 saakka. Tämän jälkeen asukasluku kasvoi kiihtyvällä vauhdilla vuoteen 2009 asti. Vauhtia kuvaa vuotuinen väestönkasvu, joka on ollut vuosina 2004–2009 Janakkalassa 0,9 – 1,8 % välillä. Vuosina 2010–2011 asukasluvun kasvu hidastui huomattavasti ja vuonna 2012 asukasluku kääntyi laskuun ja lasku jatkui edelleen vuonna 2013. Vuoden 2014 talousarviossa suunnitteluoletuksena käytettiin 16 910 asukasta. Arvio ei toteutunut, sillä vuoden 2014 asukasluku pysyi vuoden 2013 tasolla 16 842 asukkaassa. Työllisyys Kanta-Hämeen ja Päijät-Hämeen maakuntien Hämeen työ- ja elinkeinotoimistossa oli joulukuun lopussa 26 679 työtöntä työnhakijaa, mikä on 2 508 enemmän (10,4 %) kuin vuosi sitten. Koko maassa työttömien työnhakijoiden määrä oli joulukuun lopussa 363 268 kasvaen edellisen vuoden joulukuusta 33 369 (10,1 %). Joulukuun lopussa työttömien työnhakijoiden osuus työvoimasta oli Hämeen ELYkeskuksen alueella 14,9 % ja koko maassa 13,9 %.(Hämeen ELY-keskuksen työllisyyskatsaus joulukuu 2014) Joulukuun lopussa työttömien osuus työvoimasta oli Kanta-Hämeessä 12,3 %, mikä on 0,6 % korkeampi kuin vuosi sitten. Kunnittain tarkasteltuna työttömien osuus työvoimasta nousi edellisestä vuodesta Kanta-Hämeen kaikissa kunnissa paitsi Forssassa, Humppilassa ja Tammelassa. Maakunnan matalimmat työttömien osuudet olivat Hausjärvellä (9,2 %), Lopella (9,5 %) ja Hattulassa (9,5 %). Korkein työttömien osuus työvoimasta oli Forssassa (16,2 %). (Hämeen ELY-keskuksen työllisyyskatsaus joulukuu 2014) Lähde: Hämeen Liitto (Tilastokeskus) Työllisyys kehittyi vuoden 2014 aikana Janakkalassa paremmin kuin Kanta-Hämeessä ja koko maassa keskimäärin. Janakkalassa kehitystrendi on ollut koko vuoden samansuuntainen kuin KantaHämeessä, mutta työttömyysaste on säännönmukaisesti keskimäärin n. 1,6 %:a alhaisemmalla tasolla. Koko maan työttömyysasteen kehittymiseen nähden Janakkalan kunnan kehitys on n. 3 %:a alhaisemmalla tasolla. Janakkalan vuoden 2014 keskimääräinen työttömyysaste oli n. 9,5 %, kun se vuonna 2013 oli 8,2 %. 13 Lähde: Hämeen Liitto (Tilastokeskus) Janakkalassa pitkäaikaistyöttömiä (yli vuoden työttömänä olleita) oli vuoden 2014 joulukuussa 212 henkilöä, joka on 34 henkilöä eli 19 % enemmän kuin vuoden 2013 joulukuussa. Yli vuoden työttömänä olleiden määrä kasvoi edellisestä vuodesta Kanta-Hämeessä 300:lla (13 %). Kunnittain katsottuna yli vuoden työttömänä olleiden määrä kasvoi vuodentakaisesta kaikissa KantaHämeen kunnissa paitsi Forssassa, Jokioisilla ja Tammelassa. (Hämeen ELY-keskuksen työllisyyskatsaus joulukuu 2014) Lähde: Hämeen Liitto (Tilastokeskus) Janakkalassa työttömien lukumäärä oli vuoden 2014 joulukuussa 846 henkilöä, joka on 52 henkilöä eli 7 % enemmän kuin vuoden 2013 joulukuussa. 14 Kanta-Hämeen maakunnan kunnissa oli joulukuun 2014 lopussa 10 321 työtöntä työnhakijaa, mikä on 529 enemmän (5 %) kuin vuosi sitten. Työttömien määrä kasvoi marraskuusta Kanta-Hämeen maakunnassa 1191:llä (13 %). Kunnittain katsottuna työttömien määrä kasvoi edellisestä vuodesta KantaHämeen maakunnan kaikissa kunnissa paitsi Forssassa, Humppilassa ja Tammelassa. (Hämeen ELY-keskuksen työllisyyskatsaus joulukuu 2014) Lähde: Hämeen Liitto (Tilastokeskus) Nuorten työttömien lukumäärä Janakkalassa joulukuun 2014 lopussa oli 112 henkilöä, joka on 10 % enemmän kuin vuotta aiemmin. Janakkalassa nuorten työttömien määrä nousi viime vuonna nopeammin kuin Kanta-Hämeessä keskimäärin. Kanta-Hämeen maakunnassa oli joulukuun lopussa työttömänä 1514 alle 25-vuotiasta nuorta, mikä on 73 enemmän (5 %) kuin vuosi sitten. Nuorten työttömien osuus (alle 25-vuotiaasta työvoimasta) Janakkalassa joulukuun 2014 lopussa oli 17,4 %, joka on 1,5 % enemmän kuin vuotta aiemmin. Kanta-Hämeessä nuorten työttömien osuus nuorten työvoimasta oli 18,8 %, mikä on 0,8 prosenttiyksikköä korkeampi kuin viime vuonna. Kunnittain tarkasteltuna nuorten työttömien osuus nousi edellisestä vuodesta kaikissa Kanta-Hämeen alueen kunnissa paitsi Hattulassa, Forssassa, Humppilassa, Tammelassa ja Riihimäellä. Kanta-Hämeen maakunnassa matalimmat nuorten työttömien osuudet nuorten työvoimasta olivat Humppilassa (11,5 %) ja Tammelassa (13,7 %). Korkeimmat nuorten työttömien osuudet olivat Ypäjällä (22,9 %), Forssassa (21,8 %) ja Jokioisilla (21,8 %). Kausittaista työttömyyden määrää selittää pääsääntöisesti kausityöt sekä kouluista valmistumiset. Tilapäistyövoiman tarve kasvaa erityisesti keväällä kesälomasijaisia palkatessa eripituisiksi jaksoiksi sekä syksyllä syyskuussa, kun sijoitutaan oppilaitoksiin. Tämä on nähtävissä Janakkalan työttömien lukumäärän ja alle 25-vuotiaiden työttömien työnhakijoiden lukumäärän samansuuntaisessa kehityksessä vuoden aikana. Työllisyyden hoitoon on kiinnitetty kunnan päätöksentekoelimissä erityistä huomiota. Kunnanhallitus perusti 24.3.2014 kokouksessaan työllisyystoimikunnan ja valtuusto 13.10.2014 työllistämiskoordinaattorin määräaikaisen viran vuoden 2015 loppuun asti. Työllisyyskoordinaattorin tehtävänä on selvittää, mitkä ovat kunnan keinot hoitaa työllisyyttä ja erityisesti (pitkäaikais-) työttömyyttä. Pitkäaikaistyöttömyyden hoidon taloudelliset velvoitteet ovat kunnassa kasvaneet vuoden 2015 alusta tul- 15 leen työttömyysturvalain uudistuksen vuoksi. Työllisyyskoordinaattori koordinoi kunnan palkkatukityöllistämistä, jotta se kohdentuisi entistä paremmin kunnan maksuvelvoitteen piirissä oleviin pitkäaikaistyöttömiin sekä nuorisotakuun toteuttamiseksi. Tavoitteena on luoda vuoden 2015 aikana Janakkalan kunnan työllisyydenhoidon kokonaismalli ja optimoida tehokkuus kunnan työllisyydenhoidon prosesseissa ja rakenteissa. Elinkeinotoiminta ja asuntotuotanto Janakkalan kunnan vuonna 2013 hyväksytyn elinkeino-ohjelman mukaisesti kunnan elinkeinopalvelut keskitetään Janakkalan Teollisuusalueet Oy:lle. JTA Oy järjestää kunnalle yritysasiamiespalvelut. Yritysasiamies huolehtii mm. yhteydenpidosta nykyisiin yrityksiin, yrittäjäjärjestöihin ja muihin sidosryhmiin sekä edistää uusien yritysten syntymistä yhteistyössä Hämeen Uusyrityskeskuksen kanssa. Alla on taulukko, jonka tiedot on saatu Janakkalan Teollisuusalueet Oy:ltä. Taulukosta voi nähdä uusien yritysten perustamisen ja lopettamisen kappalemäärittäin Janakkalassa vuosina 2009-2014. Janakkala Uusien yritysten määrä, kpl Toimintansa lopettaneita yrityksiä, kpl Netto, kpl 2009 2010 2011 2012 2013 2014 36 90 68 75 71 56 44 ‐8 35 55 44 24 27 48 36 35 35 21 Samansuuntainen trendi on nähtävissä alla olevassa taulukossa, jossa on nähtävillä myytyjen yritystonttien määrä sekä koko. Vuonna 2013 käynnistyi kunnanhallituksen alaisen konsernijaoston toiminta. Konsernijaosto on valmisteleva ja tulevaisuutta linjaava sekä kuntakonsernin kokonaisuutta ohjaava toimielin. Konsernijaoston tehtävänä on mm. seurata elinkeinotoiminnan kehittämistä ja toimia yhteistyöelimenä nopean päätöksenteon varmistamiseksi ja kunnan elinkeinotoiminnan koordinoimiseksi. Asuntotuotanto on pitkään ollut hiljaista ja Janakkalan asuntorakentaminen on perustunut pääosin yksityiseen omakotitalorakentamiseen. Omakotirakentaminen hiipui kuitenkin edellisestä vuodesta edelleen, mutta vapaa-ajan asuntojen rakentaminen vilkastui. Vuonna 2014 haettiin 21 rakennuslupaa 16 omakotitalorakentamiselle ja 2 rivitalorakentamiselle. Viimeisin kerrostalorakentamiseen tarvittava lupa myönnettiin vuonna 2011. Talouden taantuma näkyy erittäin selvästi rakentamisen tahdissa. Asuntotuotanto Janakkalassa vuosina 2009‐2014 Myönnetyt luvat, kpl 2014 2013 2012 Yhden asunnon talot 21 33 39 Kahden asunnon talot 0 2 0 Rivitalot 2 1 5 Kerrostalot 0 0 0 Vapaa‐ajan asunnot 12 6 16 2011 55 2 3 3 14 2010 52 1 9 0 11 2009 40 2 3 1 14 Lähde: Janakkalan rakennusvalvonta Lähde: Janakkalan rakennusvalvonta 1.2.4. Olennaiset muutokset kunnan toiminnassa ja taloudessa 1.2.4.1. Valtionosuusleikkaukset Valtionosuusjärjestelmän tavoitteena on kuntien vastuulla olevien julkisten palvelujen saatavuuden varmistaminen tasaisesti koko maassa kohtuullisella verorasitteella. Tämä toteutetaan tasaamalla palvelujen järjestämisen kustannuseroja sekä kuntien välisiä tulopohjaeroja. Kustannuserojen tasauksen laskentaperusteena ovat asukasmäärän ja ikärakenteen lisäksi erilaiset olosuhdetekijät. Toisena valtionosuusjärjestelmän kiinteänä osana kuntien tulopohjaa tasataan kunnan verotulojen perusteella. Kunnan valtionosuusrahoitus muodostuu hallinnollisesti kahdesta osasta: valtiovarainministeriön hallinnoimasta kunnan peruspalvelujen valtionosuudesta (1704/2009) ja opetus- ja kulttuuritoimen rahoituksesta annetun lain (1705/2009) mukaisesta valtionosuusrahoituksesta, jota hallinnoi opetus- ja kulttuuriministeriö. Vuonna 2012 toteutettiin valtionosuuspohjaan 631 miljoonan euron leikkaus. Valtionosuuksia leikattiin edelleen vuonna 2013 hallituksen tekemän päätöksen mukaisesti 125 milj. euroa ja vuonna 2014 n. 362 milj. € lisää. Leikkaukset toteutettiin kunnan peruspalvelujen valtionosuuden valtionosuusprosenttia alentamalla ja kunnan omarahoitusosuutta nostamalla. Vuonna 2014 kunnan peruspalvelujen valtionosuuden valtionosuusprosentti oli 29,57 % (vuonna 2013 30,96 %) ja kunnan omarahoitusosuus 3 282,60 euroa/asukas (vuonna 2013 3 136,92 €/asukas). Vuonna 2014 toteutetun kunnan omarahoitusosuuden noston + 146 €/asukas vaikutus Janakkalan kunnalle oli n. -2,5 milj. €. 17 1.2.4.2. Vuonna 2014 valtion taholta kunnalle on määrätty mm. seuraavat uudet lakisääteiset tehtävät: Tekniikka ja ympäristö toimiala Maaseutulautakunta - suorien tukien lain 5 § tarkoitetun ennakkoluvan myöntäminen kunta suorittaa valvonta-asetuksen 17 artiklan 3 kohdan b alakohdassa tarkoitetun tiedon siirron sähköiseen järjestelmään Ympäristölautakunta Ympäristönsuojelulaki uudistui 1.9.2014 lähtien. Laissa on nyt määritelty ja velvoitettu viranomainen säännölliseen ja suunnitelmalliseen valvontaan. Valvonnasta tulee laatia suunnitelma kolmen vuoden siirtymäajalle voimaantulosta. Valvonnasta voidaan periä maksu (3 vuoden kuluttua) ja maksu perustuu hyväksyttyyn taksaan. Myös työnjako lupa-asioissa muuttui jonkin verran valtion ja kunnan välillä, joitakin asiakkaita siirtyy kunnan hoitoon, joitakin taas kunnalta valtiolle. Tekninen lautakunta Tilapalvelut ‐ Hankkeen yritysten ja työntekijöiden ilmoitusvelvollisuus verottajalle jos hanke on yli 15.000€ ‐ Automaattiset sammutusjärjestelmät hoitolaitoksiin 24/7 Perusturvan toimiala Terveydenhuolto Janakkala liittyi marraskuussa Kanta-arkistoon (valtakunnallinen asiakastietoarkisto). Liittyminen perustui lakiin sosiaali- ja terveydenhuollon asiakastietojen sähköisestä käsittelystä 9.2.2007/159. Kustannuksia syntyi liittymismaksuista, tukimaksuista, määräaikaisen projektityöntekijän palkkauskustan- 18 nuksista (käyttöön oton käytännön toteutus, henkilökunnan ohjeistus ja koulutus). Lisäksi henkilöstön työaikaa on käyttöön oton jälkeen kulunut jokaisen potilaan informointiin sekä lupatietojen kirjaamisesta Efficaan. Sosiaali- ja terveysministeriö antoi 23.6.2013 kuntainfon, joka tarkentaa kunnissa annettavaa terveydenhuoltolain (1326/2010) 24 §:n mukaista hoitotarvikejakelua. Janakkalan ja Hattulan edellinen hoitotarvikejakeluohje oli hyväksytty terveysjaostossa 15.12.2011. Tämä ohje ei kuitenkaan täyttänyt STM:n uuden kuntainfon ohjeita. Uusi ohjeistus hyväksyttiin perusturvalautakunnassa 21.10.2014 ja ohjeet täyttävät terveydenhuoltolain ja STM:n infon vaateet hoitotarvikejakelusta. Aikaisempaan ohjeistukseen verrattuna hoitotarvikejakelun piiriin tulivat potilaat, joilla on yli kolme kuukautta kestänyt pitkäaikainen haavahoito sekä kaikki keskivaikeasta tai vaikeasta virtsan karkailusta kärsivät potilaat Sivistystoimen toimiala Kasvatus- ja koulutuslautakunta/Opetustoimi Laki oppilas- ja opiskelijahuollosta voimaan 1.8.2014 Lain voimaan tullessa 1.8.2014 kunnalla tulee olla tarjolla sen alueella sijaitsevien oppilaitosten opiskelijoille kuraattorin, vastaavan kuraattorin sekä opiskeluhuollon psykologipalvelut. Kunnan tulee järjestää lain mukaiset palvelut kaikille sen alueen oppilaitosten opiskelijoille riippumatta oppilaitoksen ylläpitäjästä. Kunnan velvollisuudet esi- ja perusopetuksen oppilaiden palvelujen järjestämisessä lisääntyvät myös. Nykyisten kuraattorin ja psykologin palvelujen lisäksi kunnalla on velvollisuus järjestää kunnan omien koulujen käyttöön vastaavan kuraattorin palvelut. Laskutus kuntien välillä lisääntyy. Kustannukset Janakkalan kunnalle lisääntyvät. Arvioita kustannusten lisäyksestä on tässä vaiheessa vaikea tehdä. Elämänlaatulautakunta/Kirjastopalvelut Kirjastolaki (13.12.2013/935) voimaan 1.1.2014 Valtakunnallisesta arvioinnista sekä valtakunnallisesta osallistumisesta kansainväliseen arviointiin päättää opetus- ja kulttuuriministeriö, joka vastaa arvioinnin toteutuksesta yhdessä aluehallintoviraston kanssa. Kunta on velvollinen osallistumaan tässä momentissa tarkoitettuun arviointiin. 1.2.4.3. Työterveyshuollon yhtiöittäminen Kuntalain 1.9.2013 voimaan tulleet säännökset edellyttävät, että kuntien on yhtiöitettävä kaikki sellainen toiminta, joka tapahtuu markkinoilla. Janakkalan Vesi, joka on kunnallinen liikelaitos, on rajattu yhtiöittämisvelvoitteesta ulos lain 2 a 1:n perusteella. Edellä mainitun lainkohdan mukaan, toiminta joka nojaa lakiin perustuvaan monopoliasemaan tai muodostaa luonnollisen monopolin tai tuottaa välittömästi näihin liittyviä palveluita on saanut poikkeusoikeuden yhtiöittämisvelvoitteesta. Janakkalan kunnan työterveyshuolto toimii kilpailluilla markkinoilla. Päätös työterveyshuollon toiminnan muodosta ratkaistaan 30.6.2015 mennessä. 1.2.5. Arvio todennäköisestä tulevasta kehityksestä Vuoden 2014 tilikauden tulos on 1,3 milj. euroa ylijäämäinen ja huomattavasti parempi kuin talousarviovuoden aikana ennakoitiin. Toimintatuotot ylittyivät n. 950 000 € ja toimintakulut alittuivat 300 000 €. Toimintatuottojen ylitys piti sisällään ennakoimatonta omaisuuden myynnistä johtuvaa kertaluonteista tuloa n. 320 000 €. Toimintakulujen alittuminen on erityisen ilahduttavaa, sillä tiedossa ollut perusturvan toimialan ylityspaine pystyttiin ”paikkaamaan” muiden toimialojen toimesta omaa toimintaa muuttamalla. Verotulojen kehitys oli hivenen, n. 300 000 €, parempaa kuin talousarviossa ennakoitiin. Valtionosuusarvio alittui 127 000 €. Samoin poistot toteutuivat n. 620 000 € pienempinä kuin talousarviota tehtäessä arvioitiin. Huomionarvoista on myös se, että talouden tasapainotusohjelman säästötavoite jäi ainoastaan 200 000 euron päähän. TPO:n toteutumasta voi lukea lisää kappaleesta 2.2.1. 19 Vaikka vuoden 2014 tilinpäätös osoittaa 1,3 milj. euron ylijäämää, ei tilanne näytä ruusuiselta. Päinvastoin. Vuoden 2015 talousarvio sekä vuosien 2016-2018 taloussuunnitelma hyväksyttiin siten, että viimeisenä suunnitelmavuonna kunnalla on taseeseen kertynyttä alijäämää n. 1,5 milj. €. Mikäli Janakkalan Vesi –liikelaitosta ei huomioida, alijäämää on jopa 4,8 milj. euroa. Alijäämäisyyden lisäksi ongelmaksi voi osoittautua työttömyyden kustannusten hoitoon varatut määrärahat ja niiden riittämättömyys. Tämä kehitys on nähtävissä vasta keväämmällä. Voimassa olevan taloussuunnitelman alijäämäisyys ja lainakannan jatkuva kasvu yhdistettynä tiedossa oleviin valtion taholta tuleviin uudistuksiin (mm. sote ja lukiorahoitus) on pakottanut kunnan tekemään uutta päivitettyä talouden tasapainotusohjelmaa. Tasapainotuksen tarve on n. 2 milj. euroa vuoden 2015 tasosta. Talouden tasapainotusohjelman päivitysprosessi on käynnistetty tammikuussa 2015 henkilöstökyselyllä ja valmistelussa on mukana myös lautakuntien sekä valtuuston jäsenet. Uusi talouden tasapainotusohjelma tuodaan käsiteltäväksi kesäkuun valtuustoon. Uuden haasteen kunnille ja kuntayhtymille asettaa myös asettaa Kirjanpitolautakunnan kuntajaosto, joka on antanut 9.3.2015 lausunnon (110), jonka mukaan ”jäsenkunnan tulee kirjata kirjanpitoonsa osuus kuntayhtymään kertyneestä alijäämästä pakollisena varauksena, mikäli kuntayhtymän alijäämää ei todennäköisesti saada lähitulevaisuudessa katetuksi esimerkiksi kuntayhtymän päättämillä muilla toimenpiteillä.” Tämä kirjanpitolautakunnan kuntajaoston lausunto tuo kunnille valtavat paineet saada kuntayhtymien talouden tasapainottamisohjelmat toteutettua. Valtiovarainministeriön 19.3.2015 julkaistu virkamiesraportti tuo lisää painetta kunnille. Raportti edellyttää julkiselle taloudelle noin 6 miljardin euron sopeutustoimia vuoteen 2019 mennessä. Kuntatalouteen sopeutustoimista kohdistuisi 2 miljardia euroa. Edellä mainitun summan vaikutus Janakkalan kunnalle olisi n. 6 milj. euroa. Voi siis olla, että Janakkalan kunnan talouden tasapainotustarve tulee olemaan huomattavasti suurempi kuin nyt kevään tasapainotusohjelmassa tavoiteltava 2 milj. €. 1.2.6. Kunnan henkilöstö Kunnan palveluksessa oli 31.12.2014 yhteensä 1065 henkilöä (v. 2013 1057 hlöä eli + 8 hlöä, + 0,8 %). Vakituisessa työ-/virkasuhteessa toimi 818 henkeä (v.2013 806 hlöä eli + 12 hlöä, + 1,5 %). Tilapäisissä palvelussuhteissa oli 246 henkilöä (v 2013 251 hlöä eli – 5 hlöä, - 2 %). Tilapäisen työvoiman pitämisessä maltillisena on auttanut Seuturekryn Oy:n käyttäminen alle 3 kuukauden sijaisuuksien hankinnassa. Seuturekryn kautta tulevat sijaiset eivät ole palvelussuhteessa kuntaan. Vuonna 2014 palkkojen ja palkkioiden sekä henkilöstöpalvelujen ostojen kulut yhteensä olivat 35 132 636 €. Muutos edelliseen vuoteen verrattuna oli -113 455 € eli -0,32 %. Janakkalan kunnasta laaditaan henkilöstökertomus, josta löytyy henkilöstöön liittyviä tarkempia lisätietoja. 1.2.7. Arvio merkittävimmistä riskeistä ja epävarmuustekijöistä sekä muista toiminnan kehittymiseen vaikuttavista seikoista Kunnassa on käytössä vuonna 2007 kunnanhallituksen hyväksymä riskienhallinnan toimintaohje ja riskianalyysi. Riskianalyysi sisältää tarkastelun seuraavista olennaisista riskiluokista: toiminta-, henkilö-, tieto- ja tietojärjestelmien, sopimus- ja vastuu-, yhteiskunnan, talous-, ympäristöriskit ja omaisuuden vahinkoriskit. Vuoden 2007 riskianalyysi tullaan muuttamaan vuoden 2015 aikana kunnanhallituksen 19.1.2015 § 9:n mukaiseksi. Edellä mainittu päätös pitää sisällään kunnanhallituksen ohjeet sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan toteuttamiseksi. Kunnanhallituksen vuoden 2015 ohjeessa riskit jaotellaan seuraavasti: toiminnalliset-, taloudelliset- ja omaisuusriskit. Vuoden 2014 riskianalyysi on käsitelty 16.3.2015 kunnan johtoryhmässä. Perustoiminnan riskianalyysissä ei havaittu mitään suurta tai poikkeavaa negatiivista muutosta edelliseen vuoteen verrattuna. Riskeihin liittyvien seikkoja on tarkasteltu myös luvussa 1.3. (Selonteko kunnan sisäisen valvonnan järjestämisestä) ja luvussa 1.6.4. (Selonteko konsernivalvonnan järjestämisestä). 20 1.2.8. Ympäristötekijät ja kestävä kehitys Ympäristönsuojelun viranomaistehtävistä, lupa- ja valvontamenettelystä sekä ympäristön tilan seurannasta ja ympäristön kunnostamisesta on vastannut ympäristölautakunta oman talousarvionsa puitteissa. Lisäksi lautakunta vastaa maa-aineslain mukaisista lupa- ja valvontatehtävistä. Lupakäsittely ja valvonta ovat osin maksullista, mutta maksut kattavat vain pienen osan toiminnan kuluista. Yllättäviin ympäristövahinkoihin tai laajempiin tutkimuksiin ei ole talousarviossa varauduttu. Vuonna 2014 valmistui pohjavesiensuojelusuunnitelma. Suunnitelmassa kartoitetaan pohjavettä uhkaavat riskitekijät, ja tehdään toimenpide-ehdotuksia aikatauluineen ja vastuutahoineen riskien minimoimiseksi. Samaan teemaan liittyen kunta osallistui vuonna 2014 maanalaisten öljysäiliöiden riskien minimointiin tähtäävään Tankki-hankkeeseen yhdessä pelastuslaitoksen kanssa. Lisäksi vuonna 2013 valmistuneen vesihuollon kehittämissuunnitelman jatkotyönä valmistuivat vuoden 2014 aikana osuuskuntien toiminta-alueiden rajaukset. Vesiympäristön hoitoa ja kunnostusta on toteutettu edelleen yhteistyössä Vanajavesikeskuksen kanssa. Ympäristönsuojelulaki uudistui 1.9.2014 lähtien. Laissa on nyt määritelty ja velvoitettu viranomainen säännölliseen ja suunnitelmalliseen valvontaan. Valvonnasta tulee laatia suunnitelma kolmen vuoden siirtymäajalle voimaantulosta. Lakimuutos merkitsee ympäristövalvonnan muuttumista entistä suunnitelmallisemmaksi ja riskinarvioon perustuvaksi. Lain muutos mahdollistaa myös maksujen perimisen suunnitelmaan perustuvasta valvonnasta (vrt terveysvalvonta). 1.3. Selonteko kunnan sisäisen valvonnan järjestämisestä Kuntalakia on muutettu sisäisen valvonnan järjestämisen osalta 1.7.2012 lukien. Kuntalain 69.1 §:n mukaan toimintakertomuksen tulee sisältää tiedot sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan järjestämisestä ja keskeisistä johtopäätöksistä. Tiedot sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan järjestämisestä ja keskeisistä johtopäätöksistä tulee sisällyttää ensimmäisen kerran tilikaudelta 2014 laadittavaan toimintakertomukseen (Laki 15.6.2012/325). Kuntalain mukaan valtuusto päättää kunnan ja kuntakonsernin sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan perusteista (13 § 2 mom. 3a kohta) ja edelleen kuntalain mukaan valtuuston hyväksymässä hallintosäännössä on oltava tarpeelliset määräykset 1 momentin 15) hallinnon ja talouden tarkastuksesta sekä sisäisestä valvonnasta ja riskienhallinnasta (50 § 1 mom. 15 kohta). Janakkalan kunnanvaltuusto on hyväksynyt sisäisen valvonnan ja riskien hallinnan perusteet 2.3.2015 kokouksessaan (§ 15). Kunnanhallitus hyväksynyt kunnanhallituksen ohjeet sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan järjestämiseksi 19.1.2015 (§ 9), joka sisältää tarkemmat ohjeet sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan järjestämiseksi. Tässä selonteossa on noudatettu kirjanpitolautakunnan kuntajaoston yleisohjetta kunnan ja kuntayhtymän tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen laatimisesta. Yleisohjeen mukaan kunnanhallituksen on tehtävä selkoa siitä, miten sisäinen valvonta ja siihen sisältyvä riskienhallinta on kunnassa järjestetty, onko valvonnassa havaittu puutteita kuluneella tilikaudella ja miten sisäistä valvontaa on tarkoitus kehittää voimassa olevalla taloussuunnittelukaudella. Sisäisellä valvonnalla tarkoitetaan kunnan ja kuntakonsernin sisäisiä menettely- ja toimintatapoja, joiden avulla pyritään varmistumaan organisaation tavoitteiden saavuttamisesta ja toiminnan laillisuudesta. Riskienhallinnalla tunnistetaan, arvioidaan ja hallitaan tavoitteiden saavuttamista uhkaavia tekijöitä. Sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan järjestäminen on siten osa kunnan ja kuntakonsernin johtamista . Sisäisen valvonnan tarkoituksena on varmistaa, että kunnan toiminta on taloudellista ja tuloksellista, päätösten perusteena oleva tieto on riittävää ja luotettavaa ja että lain säännöksiä, viranomaisohjeita ja toimielinten päätöksiä noudatetaan ja että omaisuus ja voimavarat turvataan. Sisäisen valvonnan tulisi toteutua kunnan johtamis-, suunnittelu- ja ohjauskäytännöissä. Sisäisen valvonnan järjestämisestä vastaa kunnanhallitus. Lisäksi kaikki ne toimielimet ja viranhaltijat, joille on annettu toimivaltaa kunnan varojen käytössä ja jotka toimivat viranomaisina, vastaavat sisäisen valvonnan toteuttamisesta. 21 Sisäinen valvonta ja riskienhallinta on toteutettu toimialoilla, joissa tulosalueiden esimiehet ovat raportoineet toimialajohtajille alaisensa tulosalueen toiminnasta. Toimialajohtajat raportoivat tulosalueiden raportoinnin perusteella toimialojen raportin, joista kunnanjohtaja koostaa koko kuntaa koskevan raportoinnin. Kohdealueet raportoinnissa ovat olleet yleisohjeen mukaisesti seuraavat: Onko toiminnassa noudatettu lakeja, tehtyjä päätöksiä sekä hyvää hallintotapaa? Toiminnassa ei ole havaittu lainvastaisuuksia taikka hyvän hallintotavan vastaista toimintaa. Harvialan lämmitystapamuutoksen osalta on tehty oikaisuvaatimus ja kulujen korvausvaatimus, jotka tekninen lautakunta kuitenkin hylkäsi. Perusturvan osalta oikaisuvaatimus- tai valitustilanteissa käsittely eri hallinto- ja tuomioasteissa ei ole johtanut päätösten kumoamiseen. Onko tavoitteiden toteutuminen ja varojen käytön valvonta toteutunut onnistuneesti? Perusturvan osalta toimialan talousarvion mukainen toimintakate ylittyi kokonaisuutena n. 1,5 %. Kyseessä olivat lakisääteiset palvelut, jotka on lain mukaisesti pakko tuottaa. Suurimmat ylitykset koskivat mm. lastensuojelua, toimeentuloturvaa ja vanhustenhuoltoa. Muilta osin tavoitteet pääosin toteutuivat. Kunnalle kirjanpitopalveluja tuottavan KuntaPro Oyn palveluksessa olevan henkilön toimesta on tapahtunut väärinkäytös. Kyseessä on kavallus, josta on edelleen käynnissä poliisitutkinta. Kavalluksen johdosta aiheutunut 275.000 euron saaminen on esitetty kunnan kirjanpidossa muissa saamisissa. Kavalluksesta ei aiheudu kunnalle taloudellista vahinkoa. Tilintarkastajan mukaan väärinkäytöstä ei olisi todennäköisesti voinut havaita kunnan normaaleilla valvontakeinoilla. Onko toimialalla huomioitu toimintaan liittyvät riskit? Onko määritelty toimintatavat riskien hallitsemiseksi, valvomiseksi ja säännönmukaiseksi raportoimiseksi? Toimialat ovat huomioineet kunnanvaltuuston ja –hallituksen hyväksymien sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan järjestämiseen ohjeistuksen mukaiset riskit toiminnassaan, eikä toimialoilla ole tapahtunut sellaisia riskejä, jotka ovat toteutuessaan vaikuttaneet kunnan asemaan, talouteen, palvelukykyyn, työvoiman saatavuuteen tai yleiseen kilpailukykyyn asukkaista ja yrityksistä. Onko omaisuuden hankinnassa, luovutuksessa tai käyttöarvossa on toteutunut menetyksiä, arvon alennuksia tai jouduttu korvaus- tai muuhun oikeudelliseen vastuuseen? Omaisuuden hankinnassa, luovutuksessa tai käyttöarvossa ei ole toteutunut menetyksiä, arvon alennuksia eikä ole jouduttu korvaus- tai muuhun oikeudelliseen vastuuseen. Onko sopimuksiin liittyen tullut tilikauden aikana ilmi sellaisia negatiivisia seuraamuksia, joita ei sopimusta tehdessä ole ennakoitu? Sopimuksiin ei ole liittynyt sellaisia negatiivisia seuraamuksia, joita ei sopimusta tehdessä ole ennakoitu. 22 1.4. Tilikauden tuloksen muodostuminen ja toiminnan rahoitus 1.4.1. Tuloslaskelma ja sen tunnusluvut 2014 1 000 € 2013 1 000 € 20 350 19 423 152 156 Toimintakulut -98 818 -98 128 Toimintakate -78 315 -78 549 Verotulot 61 108 59 066 Valtionosuudet 23 622 24 124 Korkotuotot 105 99 Muut rahoitustuotot 127 125 -672 -560 -4 -3 5 970 4 302 -4 773 -5 675 1 197 -1 372 56 597 1 252 -775 20,6 19,8 Vuosikate/Poistot, % 125 76 Vuosikate, euroa/asukas 354 255 16 842 16 843 ulkoiset tuotot ja kulut (ml. liikelaitos) Toimintatuotot Valmistus omaan käyttöön Rahoitustuotot ja -kulut Korkokulut Muut rahoituskulut Vuosikate Poistot ja arvonalentumiset Tilikauden tulos Tilinpäätössiirrot Tilikauden ylijäämä (alijäämä) TULOSLASKELMAN TUNNUSLUVUT Toimintatuotot/Toimintakulut, % Asukasmäärä 23 Tunnusluvut ja niiden laskentakaavat Toimintakate on toimintatuottojen ja -kulujen erotus, joka osoittaa verorahoituksen osuuden toiminnan kuluista. Toimintatuotot prosenttia toimintakuluista Tunnusluku kuvaa maksurahoituksen osuutta toimintamenoista = 100 * Toimintatuotot / (Toimintakulut - Valmistus omaan käyttöön). Vuosikate osoittaa tulorahoituksen, joka jää käytettäväksi investointeihin, sijoituksiin ja lainan lyhennyksiin. Vuosikate on keskeinen kateluku arvioitaessa tulorahoituksen riittävyyttä. Perusoletus on, että mikäli vuosikate on siitä vähennettävien poistojen suuruinen, kunnan tulorahoitus on riittävä. Vuosikate prosenttia poistoista Tunnusluku mittaa tulorahoituksen riittävyyttä. Kun tunnusluvun arvo on 100 %, oletetaan tulorahoituksen olevan riittävä. = 100 * Vuosikate / Poistot. Vuosikate, euroa / asukas Tunnusluku on yleisesti käytetty tulorahoituksen riittävyyden arvioinnissa. Asukasmäärä; Asukasmääränä käytetään asukaslukua tilikauden lopussa Toimintakate, €, vuosina 2005–2014 24 25 VUOSIKATE, NETTOINVESTOINNIT JA POISTOT milj. € Vuosi Vuosikate Nettoinvestoinnit Poisto 2005 1 9,8 3,7 2006 1,7 6,2 2,9 2007 5,8 6,8 3 2008 4,5 10,8 3,4 2009 1 8,8 3,8 2010 3 4,3 4 2011 3,4 5,3 4 2012 1,6 8,1 3,9 2013 4,3 6,7 5,7 2014 6 5,9 4,8 VUOSIKATE €/ASUKAS Vuosi Janakkala 10001‐20000 as. kunnat Kanta‐Häme Manner‐Suomi 2005 64 149 113 213 2006 104 204 136 327 2007 355 245 227 382 2008 274 238 99 362 2009 60 285 165 337 2010 179 352 276 461 2011 200 259 186 382 2012 93 141 164 248 2013 255 297 332 380 2014 * 354 344 296 373 * ennakkotieto 26 1.4.2. Rahoituslaskelma ja sen tunnusluvut ulkoiset tuotot ja kulut (ml. liikelaitos) Toiminnan rahavirta Vuosikate Satunnaiset erät Tulorahoituksen korjauserät Investointien rahavirta Investointimenot Rahoitusosuudet investointimenoihin Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot Toiminnan ja investointien rahavirta Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten vähennykset Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys Pitkäaikaisten lainojen vähennys Lyhytaikaisten lainojen muutos Oman pääoman muutokset Muut maksuvalmiuden muutokset Rahoituksen rahavirta Rahavarojen muutos Rahavarat 31.12. Rahavarat 1.1 2014 1 000 € 2013 1 000 € 5 970 0 -792 4 302 -6 273 189 950 44 -6 931 94 648 -2 441 25 0 10 000 -8 802 161 82 -848 618 11 190 -5 594 -6 0 261 5 850 662 3 409 8 440 7 778 662 7 778 4 369 3 409 -11 076 98,1 0,7 27 16 842 -18 862 62,9 0,8 26 16 843 -554 RAHOITUSLASKELMAN TUNNUSLUVUT Toiminnan ja investointien rahavirran kertymä 5 vuodelta, € Investointien tulorahoitus, % Lainanhoitokate Kassan riittävyys, pv Asukasluku 27 Tunnusluvut ja niiden laskentakaavat: Investoinnit Toiminnan ja investointien rahavirta ja sen kertymä, € Rahoituslaskelman välitulos Toiminnan ja investointien rahavirta itsessään on jo tunnusluku, jonka positiivinen (ylijäämäinen) määrä ilmaisee sen, kuinka paljon rahavirrasta jää nettoantolainaukseen, lainojen lyhennyksiin ja kassan vahvistamiseen ja negatiivinen (alijäämäinen) määrä ilmaisee sen, että menoja joudutaan kattamaan joko olemassa olevia kassavaroja vähentämällä taikka ottamalla lisää lainaa. Toiminnan ja investointien rahavirta -välituloksen tilinpäätösvuoden ja neljän edellisen vuoden kertymän avulla voidaan seurata investointien omarahoituksen toteutumista pitemmällä aikavälillä. Omarahoitusvaatimus täyttyy, jos kertymä viimeksi päättyneenä tilinpäätösvuonna on positiivinen. Toiminnan ja investointien rahavirran kertymä ei saisi muodostua pysyvästi negatiiviseksi. Investointien tulorahoitus, % Investointien tulorahoitus -tunnusluku kertoo kuinka paljon investointien omahankintamenosta on rahoitettu tulorahoituksella. Tunnusluku vähennettynä sadasta osoittaa prosenttiosuuden, mikä on jäänyt rahoitettavaksi pääomarahoituksella eli pysyvien vastaavien hyödykkeiden myynnillä, lainalla tai rahavarojen määrää vähentämällä. Omahankintamenolla tarkoitetaan rahoituslaskelman investointimenoja, joista on vähennetty rahoituslaskelmaan merkityt rahoitusosuudet. = 100 * Vuosikate / Investointien omahankintameno Lainanhoito Lainanhoitokate Lainahoitokate kertoo kunnan tulorahoituksen riittävyyden vieraan pääoman korkojen ja lyhennysten maksuun. Tulorahoitus riittää lainojen hoitoon, jos tunnusluvun arvo on 1 tai suurempi. Kun tunnusluvun arvo on alle 1, joudutaan vieraan pääoman hoitoon ottamaan lisälainaa, realisoimaan kunnan omaisuutta tai vähentämään rahavaroja. Luotettavan kuvan kunnan lainanhoitokyvystä saa tarkastelemalla tunnuslukua useamman vuoden jaksolla. Kunnan lainanhoitokyky on hyvä, kun tunnusluvun arvo on yli 2, tyydyttävä kun tunnusluku on 1-2 ja heikko, kun tunnusluvun arvo jää alle yhden. = (Vuosikate + Korkokulut) / (Korkokulut + Lainanlyhennykset). Maksuvalmius Kassan riittävyys (pv) Kunnan maksuvalmiutta kuvataan kassan riittävyytenä päivissä. Tunnusluku ilmaisee, monenko päivän kassasta maksut voidaan kattaa kunnan rahavaroilla. = 365 pv x Rahavarat 31.12./ Kassasta maksut tilikaudella 28 INVESTOINTIEN TULORAHOITUS, % Vuosi Investointien tulorahoitus % 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 10,3 25,5 82,2 41,5 10,8 60,7 62,3 19,2 62,9 98,1 LAINANHOITOKATE Vuosi Lainanhoitokate 2005 2,4 2006 2,1 2007 5,1 2008 1,8 2009 0,3 2010 0,7 2011 0,7 2012 0,4 2013 0,8 2014 0,7 29 1.4.3. Tase ja sen tunnusluvut 12/2014 1 000 € 12/2013 1 000 € PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet Tietokoneohjelmistot Muut pitkävaikutteiset menot 93 755 336 99 237 92 627 375 63 313 Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet Rakennukset Kiinteät rakenteet ja laitteet Koneet ja kalusto Muut aineelliset hyödykkeet Ennakkomaksut ja keskener.hank. 76 486 11 602 46 697 16 257 888 198 845 75 240 10 974 43 295 13 974 1 016 198 5 783 Sijoitukset Osakkeet ja osuudet Muut lainasaamiset 16 932 15 929 1 003 17 012 15 984 1 028 0 0 3 3 12 498 11 576 25 25 27 27 Saamiset Pitkäaikaiset saamiset Lainasaamiset 4 033 2 2 3 771 2 2 Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset Lainasaamiset Muut saamiset Siirtosaamiset 4 031 1 482 0 1 485 1 064 3 769 1 664 0 1 131 974 8 440 7 778 106 252 104 206 ulkoiset tuotot ja kulut VASTAAVAA TOIMEKSIANTOJEN VARAT Valtion toimeksiannot VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus Aineet ja tarvikkeet Rahat ja pankkisaamiset VASTAAVAA YHTEENSÄ 30 12/2014 1 000 € 12/2013 1 000 € 48 863 46 092 1 518 1 252 47 528 46 092 2 212 -775 8 8 64 64 35 0 5 30 39 3 6 30 VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta Liittymismaksut ja muut velat 57 346 38 811 36 403 2 408 56 575 38 434 36 151 2 283 Lyhytaikainen Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta Lainat julkisyhteisöiltä Lainat muilta luotonantajilta Saadut ennakot Ostovelat Liittymismaksut ja muut velat Siirtovelat 18 534 6 499 0 639 319 3 386 928 6 763 18 141 5 454 100 478 151 4 331 895 6 732 106 252 104 206 46,13 54,27 2 771 165 43 541 2 585 1 003 16 842 45,74 54,99 1 436 85 42 183 2 504 1 028 16 843 ulkoiset tuotot ja kulut VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA Peruspääoma Edell. tilikausien yli-/alijäämä Tilikauden yli-/alijäämä POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET Poistoero TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT Valtion toimeksiannot Lahjoitusrahastojen pääomat Muut toimeksiantojen pääomat VASTATTAVAA YHTEENSÄ TASEEN TUNNUSLUVUT Omavaraisuusaste, % Suhteellinen velkaantuneisuus, % Kertynyt yli-/alijäämä, 1 000 € Kertynyt yli-/alijäämä, €/asukas Lainakanta 31.12., 1 000 € Lainakanta 31.12., €/asukas Lainasaamiset, 1 000 € Asukasmäärä 31 Tunnusluvut ja niiden laskentakaavat: Omavaraisuusaste, % Tunnusluvulla mitataan kunnan vakavaraisuutta, alijäämän sietokykyä ja se kykyä selviytyä sitoumuksista pitkällä aikavälillä. Omavaraisuuden hyvänä tasona voidaan pitää kuntatalouden keskimääräistä 70 %:n omavaraisuutta. 50 %:n tai sitä alempi omavaraisuusaste merkitsee kuntataloudessa merkittävän suurta velkarasitetta. Kunnan peruspalvelujen valtionosuudesta annetun lain 63 a §:n mukainen kriteeristö määrittelee ns. kriisikuntakriteeriksi yhden kuudesta kriteeristä seuraavasti: Omavaraisuusaste on alle 50 %. = 100 * (Oma pääoma + Poistoero ja vapaaehtoiset varaukset) / (Koko pääoma - Saadut ennakot) Suhteellinen velkaantuneisuus, % Tunnusluku kertoo, kuinka suuri osuus kunnan käyttötuloista tarvittaisiin vieraan pääoman takaisinmaksuun. Suhteellinen velkaantuneisuus on omavaraisuusastetta käyttökelpoisempi tunnusluku kuntien välisessä vertailussa, koska pysyvien vastaavien hyödykkeiden ikä, niiden arvostus tai poistomenetelmä ei vaikuta tunnusluvun arvoon. Mitä pienempi tunnusluvun arvo on, sitä paremmat mahdollisuudet kunnalla on selviytyä velan takaisinmaksusta tulorahoituksella. Kunnan peruspalvelujen valtionosuudesta annetun lain 63 a §:n mukainen kriteeristö määrittelee ns. kriisikuntakriteeriksi yhden kuudesta kriteeristä seuraavasti: Suhteellinen velkaantuneisuus vähintään 50 %. = 100 * (Vieras pääoma - Saadut ennakot) / Käyttötulot (toimintatuotot + verotulot + käyttötalouden valtionosuudet) Kertynyt ylijäämä (alijäämä) milj. € Luku osoittaa, paljonko kunnalla on kertynyttä ylijäämää tulevien vuosien liikkumavarana, taikka paljonko on kertynyttä alijäämää, joka on katettava tulevina vuosina. =edellisten tilikausien ylijäämä (alijäämä) + tilikauden ylijäämä (alijäämä) Kertynyt ylijäämä (alijäämä), €/asukas =(Edellisten tilikausien ylijäämä (alijäämä) + tilikauden ylijäämä (alijäämä)) / Asukasmäärä. Lainakanta 31.12., milj. € Kunnan lainakannalla tarkoitetaan korollisen vieraan pääoman kokonaismäärää. = Vieras pääoma - (Saadut ennakot + Ostovelat + Siirtovelat + Muut velat) Lainat €/asukas = Lainakanta 31.12. / Asukasmäärä Lainasaamiset 31.12., milj. € Lainasaamisilla tarkoitetaan pysyvien vastaaviin merkittyjä antolainoja kunnan omistamien ja muiden yhteisöjen investointien rahoittamiseen. = Sijoituksiin merkityt jkv-lainasaamiset ja muut lainasaamiset Asukasmäärä Asukasmääränä käytetään kunnan asukaslukua tilikauden lopussa. 32 Lainakanta milj. € Janakkalan kunta Janakkalan Vesi Yhteensä 2008 23,1 4,3 27,4 2009 28,5 5,2 33,7 2010 30,7 5,1 35,8 2011 28,0 4,4 32,4 2012 32,6 4,0 36,6 2013 38,5 3,7 42,2 2014 40,6 2,9 43,5 Kunta nosti vuonna 2014 uutta pitkäaikaista lainaa 10 milj. euroa ja lyhensi talousarviolainojaan n. 7,9 milj. euroa. Nettolainanotto oli siis n. 2,1 milj. euroa. Janakkalan Vesi ei nostanut uutta talousarviolainaa lainkaan vaan ainoastaan lyhensi vanhoja talousarviolainoja. Janakkalan Veden lainakanta pieneni vuonna 2014 noin 750 000 euroa. Janakkalan kunnan lainakanta (Janakkalan Vesi mukaan lukien) vuoden 2014 lopussa oli 43,5 milj. euroa. Yhteenlaskettu lainakanta nousi vuoteen 2013 verraten n. 1,3 milj. euroa. Lainakanta € / asukas Janakkalan kunta Janakkalan Vesi Yhteensä 2008 1392 260 1652 2009 1697 310 2007 2010 1818 300 2118 2011 1651 262 1913 2012 1927 236 2163 2013 2286 219 2504 2014 2411 174 2585 33 Janakkalan kunnan lainakanta €/asukas-tunnusluku (Janakkalan Vesi mukaan lukien) nousi vuoteen 2013 verrattuna 81 euroa/asukas. Kuntaliiton ennakkotietojen mukaan 10 001-20 000 asukkaan kuntien vastaava tunnusluku on noussut edellisestä vuodesta 150 €/asukas ja Kanta-Hämeen 231 €/asukas. Janakkala on siis edelleen velkaantunut ko. tunnusluvulla mitattuna, mutta vähemmän kuin Kanta-Hämeen kunnat keskimäärin. Janakkalan lainakanta on noussut nopeasti vuodesta 2003 lähtien, johtuen pitkään jatkuneesta korkeasta vuosittaisesta investointitasosta. Taloussuunnitelman 2015–2018 mukaan velkaantuminen jatkuu edelleen vuoteen 2018 saakka, mutta keväällä 2015 laadittavalla talouden tasapainotusohjelmalla velkaantuminen loppuu nopeammalla aikataululla. Janakkala (ml. Janakkalan Vesi) * Kuntaliiton tilinpäätösarvio 11.2.2015 Janakkala 10001‐20000 as.kunnat Kanta‐Häme Manner Suomi 2005 798 1280 1142 1347 2006 1063 1424 1427 1461 2007 1258 1598 1688 1545 2008 1651 1721 1945 1629 2009 2004 1911 2297 1838 2010 2118 1984 2373 1956 2011 1913 2044 2415 2038 2012 2163 2361 2544 2262 2013 2504 2534 2727 2542 2014 * 2585 2684 2958 2733 34 1.5. Kokonaistulot ja – menot KUNNAN KOKONAISTULOT JA -MENOT TULOT TULOT Toiminta Toimintatuotot Verotulot Valtionosuudet Korkotuotot Muut rahoitustuotot Satunnaiset tuotot Tulorahoituksen korjauserät - Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutusvoitot Investoinnit Rahoitusosuudet investointimenoihin Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot Rahoitustoiminta Antolainasaamisten vähennykset Pitkäaikaisten lainojen lisäys Lyhytaikaisten lainojen lisäys Oman pääoman lisäykset Kokonaistulot yhteensä 12/2014 1000€ 20 350 61 108 23 622 105 127 -792 189 950 25 10 000 161 82 115 927 MENOT MENOT Toiminta Toimintakulut -Valmistus omaan käyttöön Korkokulut Muut rahoituskulut Satunnaiset kulut Tulorahoituksen korjauserät Pakollisten varausten muutos - Pakollisten varausten lis. (+), väh (-) - Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutus Investoinnit Investointimenot Rahoitustoiminta Antolainasaamisten lisäykset Pitkäaikaisten lainojen vähennys Lyhytaikaisten lainojen vähennys Oman pääoman vähennykset Kokonaismenot yhteensä 1000€ 98 818 -152 672 4 6 273 8 802 114 417 35 1.6. Kuntakonsernin toiminta ja talous Janakkalan kunnan konserniorganisaatio 31.12.2014 36 1.6.1. Yhdistelmä konsernitilinpäätökseen sisältyvistä yhteisöistä Yhdistely konsernitilinpäätökseen Yhdistelty (k pl) Ei yhdistelty (k pl) Tytäryhteisöt Yhtiöt Kiinteistö- ja asuntoyhtiöt Kunnallista liiketoimintaa harjoittavat yhtiöt Muut yhtiöt 4 Osuuskunnat Yhdistykset Säätiöt Kuntayhtymät Osakkuusyhteisöt Muut omistusyhteysyhteisöt Yhteensä 3 7 11 3 1.6.2. Konsernin toiminnan ohjaus Valtuusto on hyväksynyt konserniohjeet 7.4.2008. Konserniohjeiden mukaan konsernijohdolla tarkoitetaan kunnanhallitusta ja kunnanjohtajaa. Konsernijohto vastaa kuntakonsernin ohjauksesta ja konsernivalvonnan järjestämisestä. Konsernijohdon päätökset eivät sido oikeudellisesti tytäryhteisöjen toimielimiä. Niillä on kuitenkin painoarvoa pääomistajan kannanottona. Konsernijohdon päätökset ohjaavat myös kunnan valitsemien edustajien toimintaa tytäryhteisöjen toimielimissä. Erillisiä omistajapoliittisia linjauksia kuntaan ei ole hyväksytty. Tytäryhteisöt raportoivat toiminnastaan kolmannesvuosittain. Raportit annetaan kirjallisena kunnanhallitukselle. Raportointikaudet ovat 1.1. – 30.4. ja 1.1–31.8. Ensimmäisen vuosikolmanneksen raportissa seurataan budjetoitujen eurojen toteutumista tulos- ja rahoituslaskelmatasolla. Toisen vuosikolmanneksen raporttiin tulee sisällyttää lisäksi ennuste talousarvion toteutumiseksi tuloslaskelmatasolla, investointien toteutumisprosentti sekä strategisten ja toiminnallisten tavoitteiden toteutuminen. Koko vuoden raportointi suoritetaan tilinpäätöksen laatimisen yhteydessä. Konserniraportointi toteutettiin kertomusvuonna oikea-aikaisesti hieman konserniohjeita soveltaen. Virallisen konserniraportoinnin lisäksi kunnanhallitukselle toimitettiin määrämuotoinen talousraportti, jossa käsitellään tarkemmin tytäryhteisöjen taloudellista tilaa ja talouden tunnuslukuja. 1.6.3. Olennaiset konsernia koskevat tapahtumat Kirjanpitolautakunnan kuntajaosto on antanut 9.3.2015 lausunnon (110), jonka mukaan ”jäsenkunnan tulee kirjata kirjanpitoonsa osuus kuntayhtymään kertyneestä alijäämästä pakollisena varauksena, mikäli kuntayhtymän alijäämää ei todennäköisesti saada lähitulevaisuudessa katetuksi esimerkiksi kuntayhtymän päättämillä muilla toimenpiteillä.” Tämä kirjanpitolautakunnan kuntajaoston lausunto tuo kunnille valtavat paineet saada kuntayhtymien talouden tasapainottamisohjelmat toteutettua. Janakkalan kunta on jäsenenä seitsemässä eri kuntayhtymässä, joista neljässä on taseeseen kertynyttä alijäämää. Vuoden 2014 tilinpäätöksen mukaan ainoa Janakkalan kannalta todella merkittävästi alijäämäinen kuntayhtymä on Kanta-Hämeen sairaanhoitopiiri. Sairaanhoitopiirin taloudellinen tila on 37 jo pitkään ollut heikko. Kumulatiivista alijäämää on kertynyt vuoden 2014 loppuun mennessä n. 25,5 milj. €, josta Janakkalan kunnan osuus on 2,6 milj. € (10,05 %). Kanta-Hämeen sairaanhoitopiirin kuntayhtymän valtuusto on vuoden 2015 talousarvion hyväksymisen yhteydessä hyväksynyt myös talouden tasapainottamisohjelman. Kuntamaksujen korotusten lisäksi taloussuunnitelmassa on päätetty sopeuttaa taloutta, saattaa kehittämistoimenpiteitä käytäntöön ja supistaa investointiohjelmaa. Tasapainottamisohjelma on laadittu siten, että alijäämä saadaan katettua vuoteen 2018 mennessä. Kanta-Hämeen sairaanhoitopiirin tasapainottamisohjelma tulee tilinpäätöksen 2014 ja talousarvion 2015 mukaan toteutumaan suunnitellusti ja alijäämät saadaan katettua. Vuoden 2016 talousarvion laadinta on kriittinen tilanne. Mikäli talouden tasapainottamisohjelmaa ei noudateta, ja näyttää siltä, että alijäämää ei saada katettua vuoteen 2018 mennessä, tulee jäsenkuntien kirjata kirjanpitoonsa pakollinen varaus vuoden 2015 tilinpäätöksessä. Eteva-kuntayhtymän kertynyt alijäämä vuoden 2014 lopussa on 2,1 milj. euroa, josta Janakkalan kunnan osuus on 66 320 € (1,442 %). Eteva kuntayhtymän taloussuunnitelman ja talousarvion hyväksymisen yhteydessä 18.12.2013 yhtymäkokous edellytti, että Eteva laatii talouden tasapainotusohjelman vuosille 2014–2016. Etevan yhtymähallitus hyväksyi johtoryhmän valmisteleman tasapainotusohjelman kokouksessaan 27.3.2014, ja se myös esitettiin kevään yhtymäkokoukselle. Tasapainotusohjelmaan liittyy monia erilaisia toimenpiteitä, joista osa on laajoja toiminnallisia ja rakenteellisia uudistuksia. Talouden tasapainotusohjelmaa seurataan säännöllisesti. Eteva-kuntayhtymän vuoden 2014 tilinpäätös oli ylijäämäinen. Tämän hetken tiedoilla ei ole nähtävissä perusteita sille, että Etevakuntayhtymän alijäämä olisi kirjattava pakolliseksi varaukseksi vuoden 2015 tilinpäätöksessä. Hämeen päihdehuollon kuntayhtymän kertynyt alijäämä vuoden 2014 lopussa on 591 582 euroa, josta Janakkalan kunnan osuus on 9 347 € (1,580 %). Hämeen päihdehuollon kuntayhtymän on päätetty lakkauttaa ja sen palvelutuotannon toiminta on päättynyt. Kuntayhtymä on olemassa niin kauan kuin sen kaikki velvoitteet ja vastuut on saatu hoidettua. Kuntayhtymän purkamiseen liittyvät toimenpiteet jatkuvat kuluvana vuonna ja purkusopimus on tulossa Janakkalan valtuuston käsittelyyn kevään 2015 aikana. Tämän hetken tiedoilla ei ole nähtävissä perusteita sille, että Hämeen päihdehuollon kuntayhtymän alijäämä olisi kirjattava pakolliseksi varaukseksi vuoden 2015 tilinpäätöksessä. Riihimäen Seudun terveyskeskuksen kuntayhtymän alijäämä vuoden 2014 lopussa on 3,9 milj. euroa, josta Janakkalan kunnan osuus on 52 442 € (1,350 %). Riihimäen Seudun terveyskeskuksen kuntayhtymällä on voimassa oleva talouden tasapainottamisohjelma, jota yhtymä on noudattanut. Tämän hetken tiedoilla ei ole nähtävissä perusteita sille, että Riihimäen Seudun terveyskeskuksen kuntayhtymän alijäämä olisi kirjattava pakolliseksi varaukseksi vuoden 2015 tilinpäätöksessä. Kuntakonsernissa tapahtui vuonna 2014 yksi rakenteellinen muutos. Janakkalan kunta myi päätöksellään 24.11.2014 § 243 Asunto Oy Turengin Kulma-Juttilan osakekannan. Kunnan omistusosuus oli 50,07 %, loput osakkeet omisti Kiipulasäätiö. Myös Kiipulasäätiö luopui omistuksestaan. Tytäryhteisöjen osalta vuonna 2014 ei tapahtunut muita olennaisia muutoksia. 1.6.4. Arvio konsernin todennäköisestä tulevasta kehityksestä Tytäryhteisöihin liittyen vuoden 2014 talousarviossa oli kunnan taholta asetettu Janakkalan Asunnot Oy:n osalta seuraava tavoite: Konserniohjaus: Selvitetään Janakkalan Asunnot Oy:n osalta tulevaisuuden kehittämisvaihtoehtoja. Edellä mainittua tavoitetta ei ole toteutettu vuoden 2014 aikana. Sama tavoite on kirjattu vuoden 2015 talousarvioon, joten selvitystyö pyritään käynnistämään kevään 2015 aikana. 38 1.6.5. Selonteko konsernivalvonnan järjestämisestä Kunnanhallituksen on toimintakertomuksessa tehtävä selkoa, miten konsernivalvonta on kuntakonsernissa järjestetty, onko valvonnassa havaittu puutteitta kuluneella tilikaudella ja miten konsernivalvontaa on mainituilla kohdealueilla tarkoitus kehittää voimassa olevalla taloussuunnittelukaudella. Konsernivalvonnan tarkoituksena on varmistaa, että kuntakonsernin toiminta on taloudellista ja tuloksellista, päätösten perusteena oleva tieto on riittävää ja luotettavaa sekä lain säännöksiä, viranomaisohjeita ja toimielinten päätöksiä noudatetaan sekä omaisuus ja voimavarat turvataan. Tässä selonteossa on noudatettu kirjanpitolautakunnan kuntajaoston yleisohjetta kunnan ja kuntayhtymän tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen laatimisesta. Selonteossa käydään läpi konsernivalvonnan kohdealueet. Selonteko perustuu kunnanjohtajan suorittamaan konsernivalvonnan toteutumisen arviointiin. Toimivallan ja -vastuunjako konserniohjauksessa Konserniohjeissa, jotka valtuusto on hyväksynyt 7.4.2008, on määritelty melko täsmällisesti konsernijohto ja sen vastuut. Kuntakonsernissa on vuonna 2013 noudatettu konserniohjeiden edellyttämää hyvää hallintotapaa. Ohjeiden anto kunnan edustajille tytäryhteisöissä Konserniohjeiden mukaan (kohta 7) kunnanhallitus antaa ohjeet yhtiökokousedustajikseen valituille sekä kuntaa tytäryhteisössä edustaville kunnan kannan ottamisesta kulloinkin käsiteltävänä oleviin asioihin. Tytäryhteisöissä oleville kunnan edustajille on annettu ohjeita mm. kunnan omistajapoliittisista linjauksista. Konsernijohdon ja kunnan valitsemien edustajien yhteistoimintaa on kunnan omistajapoliittisen linjausten laatimisen yhteydessä kuitenkin tarpeen lisätä ja toimintatapoja täsmentää. Tytäryhteisöt ovat toimineet pääosin annettujen ohjeiden mukaisesti. Tytäryhteisöt noudattavat osakeyhtiölakia. Konsernitavoitteiden asettamista ja toteutumista koskeva arviointi Kunta on asettanut talousarviossaan tytäryhteisöille toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet. Tavoitteenasettelu ja niistä raportointi on toiminut asianmukaisesti, mutta omistajapoliittisten linjausten laatimisen yhteydessä tavoitteiden asettamiseen ja niiden tarkoituksenmukaisuuteen tullaan kiinnittämään huomiota. Tavoitteena on, että konsernijohto voi asetettujen tavoitteiden seurannan perusteella saada entistä paremman kuvan konserniyhteisöjen toiminnasta ja niiden tuloksellisuudesta. Tytäryhteisöille asetettujen tavoitteiden seuranta tapahtuu kunnanhallituksen hyväksymien talousarvion täytäntöönpano-ohjeiden mukaisesti (1.1. – 30.4., 1.1–31.8 sekä tilinpäätöksen yhteydessä) kolmannesvuosittain kunnan osavuosikatsauksen yhteydessä. Vuodelle 2013 asetetut tavoitteet ovat toteutuneet hyvin. Tytäryhteisöjen toiminnan tuloksellisuuden ja taloudellisen aseman seuranta, analysointi ja raportointi Tytäryhteisöjen toiminnan tuloksellisuuden ja taloudellisen aseman seuranta-, analysointi- ja raportointijärjestelmät ovat olleet toimivia, mutta järjestelmää tulee kehittää edelleen informatiivisempaan suuntaan. Raportointi on perustunut standardoituihin tunnuslukuihin ja niiden pohjalta tehtyihin johtopäätöksiin. Myös raportointi investointitarpeista on ollut ajanmukaista. Konsernijohto on kuullut tarvittaessa tytäryhteisöjä. Osavuosiraportointi suoritetaan konserniohjeiden mukaisesti (kohta 8.3) kolmannesvuosittain. Konsernitavoitteiden raportoinnin lisäksi kunnanhallitukselle toimitetaan määrämuotoinen talousraportti, jossa käsitellään tarkemmin tytäryhteisöjen taloudellista tilaa ja talouden tunnuslukuja. Konserniraportointi toteutettiin kertomusvuonna oikea-aikaisesti, mutta edellä mainittuun viitaten hieman nykyisiä konserniohjeita soveltaen. 39 Konsernijohto on edellyttänyt (konserniohjeiden kohta 12) merkittävien taloudellisten ratkaisujen hyväksyttämistä tai ainakin informointia etukäteen. Konserniyhteisöjen hallitusten esityslistat toimitetaan etukäteen kunnanjohtajalle sekä kunnanhallituksen puheenjohtajalle. Keskitettyjen konsernitoimintojen käyttö Konserniohjeissa on suosituksia koskien hankintayhteistyötä, rahoitus- ja sijoitustoimintoja, perintää, vakuutusten kilpailuttamisesta, riskien hallintaa, tietohallintoa, markkinointia ja ympäristöpolitiikkaa. Konserniohjeeseen ei sisälly yksiselitteisiä velvoitteita käyttää keskitettyjä konsernitoimintoja lukuun ottamatta arkistotointa. Pankkipalveluissa yhteinen konsernitili on ollut käytössä jo useamman vuoden ajan. Konserniohjeissa on määritelty ainoastaan konsernin omistuksessa olevien tilojen mahdollisimman tehokas hyödyntäminen koko konsernin kesken. Tämän tavoitteen toteuttamisessa ei ole ollut ongelmia. Kunnan taloudellisten toimintaperiaatteiden mukaisesti mahdollisten tytäryhteisöjen käyttämien konsernipalvelujen siirtohinnat perustuvat kustannusvastaavuuteen. Velvoitetta keskitettyjen konsernitoimintojen käyttöön tulee myös pohtia kokonaistaloudelliselta näkökannalta ohjeita uudistettaessa. Riskienhallintajärjestelmien toimivuus tytäryhteisöissä Tytäryhteisöjen riskienkartoitus on ajan tasalla ja se on tehty riittävän kattavasti. Tytäryhteisöjen toiminnan kannalta oleelliset riskit eivät ole toteutuneet (tilojen vajaakäyttö ja korkoriski). Riskien hallinta ja seuranta on vastuutettu konsernijohdon toimesta selkeästi, mutta ohjeistus tulee täsmentymään kunnan riskienhallintajärjestelmän uudistuksen myötä. 40 1.6.6. Konsernitilinpäätös ja sen tunnusluvut 1.6.6.1 Konsernin tuloslaskelma ja sen tunnusluvut Toimintatuotot Toimintakulut Osuus osakkuusyhteisöjen voitosta (tappiosta) Toimintakate Verotulot Valtionosuudet Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot Muut rahoitustuotot Korkokulut Muut rahoituskulut Vuosikate Poistot ja arvonalentumiset Tilikauden yli- ja alipariarvot Satunnaiset erät Tilikauden tulos Tilinpäätössiirrot Vähemmistöosuudet Osuus kuntayhtymien tuloksesta Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 2014 2013 47 398 932,61 -126 488 491,03 -642,08 -79 090 200,50 60 955 755,84 27 906 726,83 45 372 286,63 -125 488 744,80 -2 705,60 -80 119 163,77 58 924 775,62 28 419 172,15 59 567,09 205 526,50 -1 096 004,69 -32 518,74 8 908 852,33 -7 117 501,44 0,00 0,00 1 791 350,89 -326 645,34 -13 444,54 0,00 1 451 261,01 50 230,27 84 665,04 -1 099 725,27 -19 906,27 6 240 047,77 -7 929 644,06 -41 224,52 0,00 -1 730 820,81 320 581,52 -11 542,53 0,00 -1 421 781,82 37,5% 125,2 % 529 16 842 36,2% 78,7 % 370 16 843 KONSERNITULOSLASKELMAN TUNNUSLUVUT Toimintatuotot/Toimintakulut, % Vuosikate/Poistot, % Vuosikate, euroa/asukas Asukasmäärä Konsernituloslaskelman tunnuslukuihin löytyy selvennystä kappaleessa 1.4.1. 41 1.6.6.2 Konsernin rahoituslaskelma ja sen tunnusluvut Toiminnan rahavirta Vuosikate Tulorahoituksen korjauserät Investointien rahavirta Investointimenot Rahoitusosuudet investointimenoihin Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot Toiminnan ja investointien rahavirta Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys Pitkäaikaisten lainojen vähennys Lyhytaikaisten lainojen muutos Oman pääoman muutokset Muut maksuvalmiuden muutokset Rahoituksen rahavirta Rahavarojen muutos Rahavarat 31.12. Rahavarat 1.1. 2014 2013 1 000 € 1 000 € 8 909 -811 6 240 -645 -8 483 189 1 794 1 598 -9 239 94 844 -2 707 10 920 -11 337 95 69 -595 -849 12 504 -7 628 902 -54 725 6 449 750 3 742 10 874 10 125 750 10 125 6 383 3 742 107,4 % 45,4 % 0,8 26,9 68,2 % 37,2 % 0,8 25,8 RAHOITUSLASKELMAN TUNNUSLUVUT Investointien tulorahoitus, % Pääomamenojen tulorahoitus, % Lainanhoitokate Kassan riittävyys, pv Konsernin rahoituslaskelman tunnuslukuihin löytyy selvennystä kappaleessa 1.4.2. 42 1.6.6.3 Konsernitase ja sen tunnusluvut VASTAAVAA 2014 2013 1 000 € 1 000 € 121 653 1 674 246 1 428 0 119 000 13 199 83 672 16 299 2 423 370 3 037 121 359 1 760 227 1 531 1 118 443 12 615 81 734 14 000 2 474 395 7 226 979 37 838 103 1 1 156 39 1 014 102 1 77 202 18 740 233 18 153 272 7 633 1 909 5 724 7 756 2 272 5 484 267 270 Rahat- ja pankkisaamiset 10 607 9 855 VASTAAVAA YHTEENSÄ 140 470 139 713 36,2 % 64,9 % 35,0 % 67,6 % PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet Aineettomat oikeudet Muut pitkävaikutteiset menot Enn.maksut ja keskener.hank. Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet Rakennukset Kiinteät rakenteet ja laitteet Koneet ja kalusto Muut aineelliset hyödykkeet Enn.maksut ja keskener.hank. Sijoitukset Osakkuusyhteisöosuudet Osakkeet ja osuudet Muut lainasaamiset Muut saamiset TOIMEKSIANTOJEN VARAT VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus Saamiset Pitkäaikaiset samiset Lyhytaikaiset samiset VASTATTAVAA 2014 2013 1 000 € 1 000 € 47 011 46 092 1 628 821 -2 981 1 451 45 487 46 092 1 628 830 -1 642 -1 422 322 322 3 176 1 646 1 530 2 840 1 735 1 106 PAKOLLISET VARAUKSET Muut pakolliset varaukset 571 571 471 471 TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT 133 258 VIERAS PÄÄOMA 89 256 90 334 Pitkäaikainen korollinen vieras pääoma Pitkäaikainen koroton vieras pääoma Lyhytaikainen korollinen vieras pääoma Lyhytaikainen koroton vieras pääoma 60 168 2 408 10 394 16 286 61 561 2 308 9 323 17 142 140 470 139 713 OMA PÄÄOMA Peruspääoma Arvonkorotusrahasto Muut omat rahastot Edellisten tilikausien alijäämä Tilikauden ylijäämä (alijäämä) VÄHEMMISTÖOSUUDET POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET Poistoero Vapaaehtoiset varaukset VASTATTAVAA YHTEENSÄ Rahoitusarvopaperit KONSERNITASEEN TUNNUSLUVUT Omavaraisuusaste, % Suhteellinen velkaantuneisuus-% Kertynyt yli-/alijäämä, milj.€ Kertynyt yli-/alijäämä, €/asukas Konsernin lainakanta 31.12., milj. € Konsernin lainat, €/asukas Konsernin lainasaamiset milj. € Kunnan asukasmäärä -1,5 -3,1 -91 -182 70,6 4190 103 16 842 70,9 4209 102 16 843 Konsernitaseen tunnuslukuihin löytyy selvennystä kappaleessa 1.4.3. 43 1.7. Tilikauden tuloksen käsittely Janakkalan kunnan (ml. Janakkalan Vesi) tilikauden tulos on 1 196 685,87 euroa ennen varaus- ja rahastosiirtoja. Kunnanhallitus esittää tilikauden 1 196 685,87 euron tuloksen käsittelystä seuraavaa: – tuloutetaan tehtyjä poistoeroja suunnitelman mukaan 55 698,70 euroa. – siirretään tilikauden ylijäämä 1 252 384,57 € taseen edellisten tilikausien yli-/ alijäämän tilille 44 2. TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 2.1. Tavoitteiden toteutuminen Vuoden 2014 toiminnan ja talouden suunnittelun perustana on ollut kunnanhallituksen ja johtoryhmän 7.9.2010 muokkaama strategiaesitys valtuustolle. Valtuusto hyväksyi kuntastrategian 15.11.2010. 2.1.1. Janakkalan visio 2020 Vuonna 2020 Janakkala on metropolialueen paras asuinkunta. Olemme taloudellisesti vahva ja teemme rohkeasti omat valintamme. Osaamistamme, vastuullisuuttamme ja yhteistyökykyämme arvostetaan. Yritykset ja yhdistykset kuuluvat yhteisöömme ja edistävät kanssamme kuntalaisten hyvinvointia. Meidät tunnetaan laatuasumisen ja terveysliikunnan edelläkävijänä. Päämäärät ja niiden kriittiset menestystekijät näkökulmittain 1. Vaikuttavuus ja palvelukyky Päämäärä Kuntalaiset ja elinkeinoelämä voivat hyvin ja osallistuvat aktiivisesti arjen sujuvuuden parantamiseen. Kriittiset menestystekijät Helposti saavutettavat kuntalaisen palvelut Monipuolinen ja houkutteleva asuminen Osallistumista edistävä, kattava yhdistysten ja yhteisöjen verkosto Helppo ja kattava sähköinen asiointi Palautteen järjestelmällinen hyödyntäminen toiminnan kehittämisessä 2. Prosessit ja rakenteet Päämäärä Tuottavuus perustuu ennaltaehkäisyyn ja monimuotoiseen palvelutuotantoon. Prosessit on laadittu palvelun käyttäjän näkökulmasta. Kriittiset menestystekijät Palvelutuotannon yhteistyö kuntien, yritysten ja yhdistysten kanssa Ennaltaehkäisevä toiminta Ympäristön tilan paranemiseen johtava toiminta Selkeä, helposti johdettava organisaatiorakenne Kunnan sijainnin hyödyntäminen osana metropolivyöhykettä Kuntalaisen kannustaminen vastuunottoon hyvinvoinnista 3. Talous ja resurssit Päämäärä Taloudellinen vakaus mahdollistaa investoinnit ja kehittämisen. Kriittiset menestystekijät Taloudellisesti vastuullinen päätöksenteko Aktiivinen työllisyyden hoito 45 Luotettavaan ennakointiin perustuva suunnittelu Kilpailukykyinen oma palvelutuotanto Kustannustietoisuus ja tehokas resurssien käyttö 4. Henkilöstö ja uudistuminen Päämäärä Kehittyminen perustuu johdon ja henkilöstön väliseen avoimeen, hallintorajat ylittävään vuorovaikutukseen. Henkilöstö tietää mitä heiltä odotetaan. Kriittiset menestystekijät Ennakoiva ja muutostilanteet hyödyntävä henkilöstösuunnittelu Helppokäyttöinen, kattava ja luotettava mittaristo Innovatiivisuuteen ja kehittymiseen motivoiva johtaminen Strategian mukainen osaamisen kehittäminen Osaamisen jakaminen yli organisaatiorajojen Turvallinen ja arvostava työilmapiiri Tulosalueittaisissa strategisissa tavoitteissa on on esitetty vain ne kriittiset menestystekijät, joihin lautakunta on asettanut tavoitteen. 2.1.2. Liikelaitokselle asetettujen tavoitteiden toteutuminen Kunnallisena liikelaitoksena toimivan Janakkalan Veden erillistilinpäätös ja toimintakertomus on esitetty kokonaisuudessaan tämän tasekirjan luvussa 5.1. Kunnan talousarviossaan asettamat toiminnalliset tavoitteet Tavoite Toteutuma 1.1.–31.12.2014 Korkeatasoisten juomavesi- sekä jätevesipalveluiden tuottaminen liikelaitoksen toiminta-alueella asuville kuntalaisille ja siellä sijaitseville yrityksille. Talousvesi on täyttänyt sille asetetut laatuvaatimukset lukuun ottamatta Kuumolan vedenottamolla sattunutta vahinkotilannetta, jonka seurauksena Turengin vesijohtoverkostoon pääsi bakteereja. Suunniteltuja vesikatkoksia oli 4 kpl, suunnittelemattomia keskeytyksiä oli 3 kpl. Jäteveden puhdistuksessa saavutettiin ympäristöluvan mukaiset puhdistustulokset kaikilla tarkkailujaksoilla. Siirtoviemärin ylivuodon vaikutus tarkkailujakson lopulliseen tulokseen ei ole vielä tiedossa. Yritystoiminnan ja asuntotuotannon katuhankkeiden vesihuoltoinvestoinnit suunnitellaan yhdessä teknisen lautakunnan infrainvestointien kanssa. Toteutunut taloussuunnitelman mukaan. Kunnan talousarviossaan asettamat taksapoliittiset tavoitteet Tavoite Toteutuma 1.1.–31.12.2014 Taksat tulee pitää kilpailukykyisinä ympäristökuntien vesilaitoksiin verrattuna. 2014 talousvesi- ja jätevesimaksut yhteensä ml. alv: JaVe 3,90 €,HS-vesi 3,56 €,Loppi 5,20 €, Riihimäki 3,99 €, Forssa 3,92 € 46 Kunnan talousarviossaan asettamat taloudelliset tavoitteet Tavoite Toteutuma 1.1.–31.12.2014 Janakkalan Vesi tuottaa kunnalle Taloussuunnittelussa huomioitu, toimitettu vuosittain 6 % peruspääomasta eli 2014. noin 257 000 € Janakkalan Veden tilikauden tuloksen on oltava suunnitelmakaudella ylijäämäinen. 2014-2017 kumulatiivisen tuloksen on suunniteltiin olevan noin 8.000 e ylijäämäinen. Kertomusvuodelle ennakoitiin noin 26.000 euron ylijäämää. Toteutunut 2014 tulos oli niukasti alijäämäinen. Kuumolan talousvesihäiriöstä kirjattiin yhteensä 80.000 e tuottojen vähennyksiä ja kustannuksia. Talouden tasapainottamisohjelman mukainen lisätuloutusvaatimus Janakkalan kunnalle, 200 000 €. Taloussuunnittelussa huomioitu, toimitettu 2014. 2.1.3. Tytäryhteisöille asetettujen tavoitteiden toteutuminen 2.1.3.1. Janakkalan Asunnot Oy Yleistä Janakkalan Asunnot Oy on Janakkalan kuntakonserniin kuuluva tytäryhtiö, joka on perustettu 2.6.1987 ja rekisteröity 31.12.1987. Yhtiön toiminimi on ollut 7.7.1993 saakka Janakkalan Asunnonhankinta Oy. Yhtiön toimiala on omistaa ja hankkia asuntoja asunnontarvitsijoille. Toiminta perustuu valtion lainoittaman asuntokannan osalta aravalain- ja asetusten määräyksiin sekä valtion asuntohallinnon eri organisaatioiden antamiin ohjeisiin ja määräyksiin. Yhtiö noudattaa toiminnassaan Oy lain määräyksiä. Yhtiön omistuksessa on 27 taloa, joista 13 on kerrostaloja ja 14 on rivitaloja. Näissä on yht. 526 asuntoa. Lisäksi yhtiö omisti 24 asunto-osakehuoneistoa, joista myytiin kolme osaketta tilikauden aikana. Osakehuoneistot sijaitsevat asunto-osakeyhtiöissä Turengissa, Tervakoskella ja Leppäkoskella. Keskinäinen kiinteistöosakeyhtiö: Asunto Oy Turengin Kolmonen on 1.1.2011 alkaen ollut Keskinäinen kiinteistöosakeyhtiö Turengin Kolmonen. Kiinteistössä on 18 asuntoa ja se sijaitsee osoitteessa Pikkukuja 1, Turenki. Toimitusjohtajana on ollut Arja Jaatinen. Osakkeiden omistajana Janakkalan Asunnot Oy vuokraa yhtiön huoneistot ja maksaa yhtiölle vastiketta kattamaan yhtiölle kuuluvat hoito- ja pääomakulut. Janakkalan Asunnot Oy:n omistuksessa on yhteensä 565 asuntoa. Kiinteistöistä 17 on omalla tontilla ja 9 vuokratontilla. Keskinäinen kiinteistöosakeyhtiö sijaitsee omalla tontilla. Tonttien vuokrakustannukset vuonna 2014 olivat 42.773,07 euroa. 47 Isännöinti Kiinteistöjen vastuullisena isännöitsijänä on toiminut toimitusjohtaja Arja Jaatinen ja apulaisisännöitsijänä Riitta Mäkinen 7.8.2014 alkaen. Kirjanpitopalvelut ja palkkahallintopalvelut on ostettu Etelä-Hämeen Tilikeskus Oy:ltä. Tunnuslukuja 2014 2013 2012 2011 3 798 703,51 3 773 309 3 511 307 3 403 639 72,80 % 99,31 % 98,88 % 97,45 % Myyntisaamiset liikevaihdosta % 1,13 % 2,15 % 1,92 % 1,69 % Luottotappiot liikevaihdosta % 0,15 % 1,79 % 0,28 % 0,36 % Rakennusten poistot % 4,00 % 4,00 % 4,00 % 4,00 % Rakennusten poistot € 606 537 625 384 626 509 646 534 Lainojen lyhennykset €/tilikausi 816 290 850 870 851 081 684 629 Poistot/lainanlyhennykset % 74,30 % 73,50 % 73,61 % 94,44 % Liikevaihto € Asuntojen vuokratuottojen toteutuminen % Tilikauden voitto on 9,61€. Kunnan talousarviossaan asettamat toiminnalliset tavoitteet Tavoite Toteutuma 1.1.–31.12.2014 Tuottaa asuntotoimen palvelut Janakkalan kunnalle. Janakkalan Asunnot Oy on hoitanut kunnan asuntopalvelut sopimuksen mukaisesti. Tehtäviin kuuluvat asuntojen vuokraus, vuokravalvonta, isännöintitehtäviä sekä arava- ja korkotukilainat. Selvitystyö on käynnissä. Konserniohjaus: Selvitetään Janakkalan Asunnot Oy:n osalta tulevaisuuden kehittämisvaihtoehtoja Kunnan talousarviossaan asettamat taloudelliset tavoitteet Tavoite Toteutuma 1.1.–31.12.2014 Yhtiön tulee rahoittaa asuntokannan peruskorjaukset ilman kunnan lisäpanostusta, kuitenkin siten että vuokrataso pysyy kohtuullisena ja kilpailukykyisenä ympäristökuntien kanssa. Yhtiö on hoitanut asuntokannan kunnossapidon ilman Janakkalan kunnan lisäpanostusta. Vuokrataso on pystytty pitämään kohtuullisena ja kilpailukykyisenä ympäristökuntiin nähden Yhtiön tulee huolehtia omaisuuden arvon säilymisestä riittävällä kunnossapito- ja peruskorjaustoiminnalla. Yhtiöllä on kuntoarviot joiden pohjalta tehdään vuosittaiset kunnossapito ja korjaussuunnitelmat. Isompia korjauksia on rahoitettu osittain yksittäisiä osakkeita myymällä ja lisälainaa ei ole tarvinnut nostaa. 48 2.1.3.2. Janakkalan Teollisuusalueet Oy Janakkalan Teollisuusalueet Oy (JTA) on Janakkalan kuntakonserniin kuuluva tytäryhtiö. Yhtiön 1860 osakkeesta on merkitty Janakkalan kunnalle 1800, Janakkalan Osuuspankille 40 ja Tervakoski Oy:lle 20. Yhtiö on rekisteröity 23.8.1984. Yhtiön nimi oli 5.6.1990 saakka Tervakosken Teollisuusalue Oy. Yhtiön toimialana on omistus- tai vuokraoikeuden nojalla hallita Janakkalan kunnan alueella olevia kiinteistöjä, rakentaa teollisuus- ja palvelutiloja yrittäjien käyttöön luovutettavaksi vuokraoikeuden tai myynnin kautta sekä omistaa osakkeita ja osuuksia. Yhtiö tarjoaa vuokralle omistamiaan tuotanto- ja varastotiloja sekä rakennuttaa toimitiloja vuokrattavaksi ja yritystilasopimuksena lunastettavaksi. Yhtiö hoitaa myös Janakkalan kunnan elinkeinotehtäviä ja kunnan omistamien yritystonttien markkinointia. Yhtiön toiminta Tilikauden lopussa JTA:n omistuksessa oli toimitilarakennuksia 20 kappaletta, joiden yhteispinta-ala on n. 49.000 m2. Rakennuksista 16 kpl on vuokrakäytössä ja neljään on tehty yritystilasopimus, jossa asiakasyritys tulee lunastamaan tilat omistukseensa. Yhtiö omistaa kolme teollisuustonttia Tervakoskella. Tytäryhtiöt Kiinteistö Oy Janakkalan Virastotalo, osoitteessa Harvialantie 7 B Turenki, jossa JTA:n omistuksessa on vuokratoimitiloja 1.662,5 m2. JTA:n omistus KOY Janakkalan Virastotalosta on 86,08 %. Tumen Kiinteistö Oy osoitteessa Sudenkorventie 1 Turenki, jossa on teollisia vuokratoimitiloja 13.046 m2. Kiinteistöjen yhteispinta-ala on n. 5,4 ha ja teollisuusrakennusten n. 13.046 m2. JTA omistaa 100 %. Kunnan talousarviossaan asettamat toiminnalliset tavoitteet Tavoite Toteutuma 1.1.–31.12.2014 Tarjota kilpailukykyisiä ja toimivia tilaratkaisuja Janakkalaan muuttaville ja Janakkalassa jo toimiville yrityksille yritysten tarpeet huomioiden JTA:lla toimitiloja n. 49000 m2. Vuokrausaste keskim 98 %. Sopimuksesta valmiudet rakennuttaa uusia toimitiloja. Pelastuslaitokselle uudet toimitilat Rastikankaalle. Toteuttajana kunta tai JTA. Pienyritystilatarpeista tehty selvitys. Rastikankaan yritysalueen kehittäminen yhteistyössä Janakkalan kunnan kanssa Rastikankaalle kaavoitettu laajennusosa, joka parantaa tonttitarjontaa. Kaava vahvistettu maaliskuu 2015. Miljöösuunnitelma laadittu oppilastyönä. Uusi opastetaulu. Kunta asfaltoinut teitä ja rakennuttanut kevyen liikenteen väylää. JTA:n toimitiloissa toimii 45 yritystä mikroyrityksistä pk-yrityksiin. Osaltaan edistää työllistämistä Janakkalassa laadukkaalla toimitilapalvelujen tuottamisella 49 Kunnan talousarviossaan asettamat taloudelliset tavoitteet Tavoite Toteutuma 1.1.–31.12.2014 Vuokrataso tulee pitää kilpailukykyisenä ympäristökuntien kanssa. Yhtiön toiminnan tuottavuuden ylläpito siten, että yhtiö selviytyy vastuistaan ja velvoitteistaan omalla tulorahoituksellaan. Yhtiön edellytetään tuottavan kunnalle vuonna 2014 vuotuista tuottoa 100.000 € ja suunnitelmavuosina 100.000 €/vuosi Vuokrataso säilynyt kilpailukykyisenä. JTA:n toiminta on ollut taloudellisesti kannattavaa. Budjetoitu tulos on toteutunut. JTA maksaa tuottovaatimuksen mukaisen osingon. 2.2. Määrärahojen ja tuloarvioiden toteutuminen Toimielimittäin on esitetty toiminnan kuvaus sekä määrärahojen ja tuloarvioiden toteutuminen. Tulosalueittain on esitetty toiminnan kuvaus, strategisten tavoitteiden toteutuminen, olennaiset poikkeamat suunniteltujen suoritteiden toteutumisessa sekä olennaiset poikkeamat toiminnassa ja taloudessa. Käyttötalousosassa tulosalueen toimintatuotot, valmistus omaan käyttöön sekä toimintakulut ovat valtuustoon nähden sitovia eriä. Toimielinten jäsenet ja osallistuminen kokouksiin on nähtävillä liitteessä 6.2. Seuranta 31.12.-sarakkeessa käytetään väri- ja muotokoodeja havainnollistamaan toimenpiteen tilaa. Tilakoodit tarkoittavat seuraavaa: Aloittamatta Ei toteudu Toteutunut osittain Toteutunut Etenee suunnitellusti 50 KÄYTTÖTALOUDEN TOTEUTUMINEN Toimielimet tulosalueittain 51 KESKUSVAALILAUTAKUNTA TARKASTUSLAUTAKUNTA 52 TOIMIELIN KESKUSVAALILAUTAKUNTA Toiminnan kuvaus Keskusvaalilautakunnan ja sen tulosalueen vaalit tehtävänä on vaalilain ja oikeusministeriön ohjeiden mukaisesti huolehtia valtiollisten ja kunnallisvaalien järjestämisestä ja tarvittavasta päätöksenteosta kuntatasolla. Valtio korvaa kunnalle valtiollisten vaalien kulut laskennallisin perustein. Tavoitteiden ja talouden toteutuminen: Käyttötalous KESKUSVAALILAUTAKUNTA Toimintatuotot Myyntituotot Tuet ja avustukset Muut toimintatuotot Toimintatuotot yhteensä - joista sisäiset tuotot Toimintakulut Henkilöstökulut Palvelujen ostot Aineet, tarvikkeet ja tavarat Muut toimintakulut Toimintakulut yhteensä - joista sisäiset kulut Toimintakate Vyörytyserät - Vyörytystuotot - Vyörytyskulut Alkuperäinen Talousarviotalousarvio muutokset 26 000 Talousarvio muutosten jälkeen Toteutuma Poikkeama 25 880 322 26 202 -26 000 25 880 322 202 0 -1 842 -970 997 -393 -2 208 -2 735 26 000 26 000 26 000 -18 105 -6 450 -2 950 -18 105 -6 450 -2 950 -27 505 -2 050 -27 505 -2 050 -19 947 -7 420 -1 953 -393 -29 713 -4 785 -1 505 -1 505 -3 511 -2 006 0 -162 -190 0 -28 0 -162 0 0 53 TULOSALUE VAALIT Toiminnan kuvaus Suomessa toimitetaan seuraavat yleiset valtakunnalliset vaalit: - eduskuntavaalit joka neljäs vuosi - kunnallisvaalit joka neljäs vuosi - tasavallan presidentin vaali (presidentinvaali) joka kuudes vuosi ja - Euroopan parlamentin vaalit (europarlamenttivaalit) joka viides vuosi. Tavoitteiden ja talouden toteutuminen: Käyttötalous Vaalit Toimintatuotot Myyntituotot Tuet ja avustukset Muut toimintatuotot Toimintatuotot yhteensä - joista sisäiset tuotot Toimintakulut Henkilöstökulut Palvelujen ostot Aineet, tarvikkeet ja tavarat Muut toimintakulut Toimintakulut yhteensä - joista sisäiset kulut Toimintakate Vyörytyserät - Vyörytystuotot - Vyörytyskulut Alkuperäinen Talousarviotalousarvio muutokset 26 000 Talousarvio muutosten jälkeen Toteutuma Poikkeama 25 880 322 26 202 -26 000 25 880 322 202 0 -1 842 -970 997 -393 -2 208 -2 735 26 000 26 000 26 000 -18 105 -6 450 -2 950 -18 105 -6 450 -2 950 -27 505 -2 050 -27 505 -2 050 -19 947 -7 420 -1 953 -393 -29 713 -4 785 -1 505 -1 505 -3 511 -2 006 0 -162 -190 0 -28 0 -162 0 0 Vuonna 2014 järjestettiin europarlamenttivaalit. 54 TOIMIELIN TARKASTUSLAUTAKUNTA Toiminnan kuvaus Hallinnon ja talouden tarkastusta koskevat valtuuston päätettävät asiat valmistelee kunnanhallituksen sijasta tarkastuslautakunta (KuntaL 71.2 ja 53 §). Tämä on poikkeus kunnanhallituksen valmisteluvelvollisuudesta. Tarkastuslautakunnan ja sen tulosalueen tarkastustoimen tehtävänä on järjestää hallinnon ja talouden tarkastus, valmistella tarkastusta koskevat asiat ja arvioida valtuuston asettamien taloudellisten ja toiminnallisten tavoitteiden toteutumista. Tavoitteiden ja talouden toteutuminen: Käyttötalous TARKASTUSLAUTAKUNTA Toimintatuotot Muut toimintatuotot Toimintatuotot yhteensä - joista sisäiset tuotot Alkuperäinen Talousarviotalousarvio muutokset Talousarvio muutosten jälkeen Toteutuma Poikkeama 439 439 439 439 439 439 Toimintakulut Henkilöstökulut Palvelujen ostot Aineet, tarvikkeet ja tavarat Toimintakulut yhteensä - joista sisäiset kulut -11 416 -25 570 -200 -37 186 -170 -11 416 -25 570 -200 -37 186 -170 -9 880 -25 005 -117 -35 002 -97 1 536 565 83 2 184 73 Toimintakate -37 186 -37 186 -34 563 2 623 25 569 0 21 008 0 -4 561 Vyörytyserät - Vyörytystuotot - Vyörytyskulut 25 569 0 0 0 55 TULOSALUE TARKASTUSTOIMI Toiminnan kuvaus Tarkastuslautakunta pyrkii kattavaan ja tehokkaaseen hallinnon ja talouden arviointiin ja tarkastukseen. Tavoitteena on toiminnan kehittäminen siten, että tarkastustoiminta keskittyy valtuustotason tavoitteiden arviointiin tukeakseen tavoitteiden asettamista ja kunnan kokonaiskehittämistä. Tavoitteiden ja talouden toteutuminen: Käyttötalous Tarkastustoimi Toimintatuotot Muut toimintatuotot Toimintatuotot yhteensä - joista sisäiset tuotot Alkuperäinen Talousarviotalousarvio muutokset Talousarvio muutosten jälkeen Toteutuma Poikkeama 439 439 439 439 439 439 Toimintakulut Henkilöstökulut Palvelujen ostot Aineet, tarvikkeet ja tavarat Toimintakulut yhteensä - joista sisäiset kulut -11 416 -25 570 -200 -37 186 -170 -11 416 -25 570 -200 -37 186 -170 -9 880 -25 005 -117 -35 002 -97 1 536 565 83 2 184 73 Toimintakate -37 186 -37 186 -34 563 2 623 25 569 0 21 008 0 -4 561 Vyörytyserät - Vyörytystuotot - Vyörytyskulut 25 569 0 0 0 Olennaiset poikkeamat toiminnan ja talouden toteutumisessa: Toiminta Vuoden 2014 aikana kilpailutettiin hallinnon ja talouden tarkastus poikkeuksellisesti kesken sopimuskauden. uusi sopimus BDO Audiatorin kanssa on voimassa tilikauden 2019 loppuun. 56 KUNNANHALLITUS 57 TOIMIELIN KUNNANHALLITUS Toiminnan kuvaus Kunnanhallitus vastaa valtuuston tekemien päätösten toimeenpanosta ja kuntakonsernin yleisestä johtamisesta kuntastrategian tavoitteiden mukaisesti. Kunnanhallitus vastaa konsernipalvelujen järjestämisestä kunnassa (yleishallinto, hallintopalvelut, talouspalvelut, henkilöstöpalvelut sekä työllistäminen). Lisäksi kunnanhallitus vastaa elinkeino- ja pelastuspalvelujen ostamisesta. Toimielimen johtamisen kokonaisvastuu kunnanjohtaja Katja Pesonen Tanja Matikainen vt. kunnanjohtaja (1.1. – 9.2.2014) kunnanjohtaja (10.2.–31.12.2014) Tavoitteiden ja talouden toteutuminen: Käyttötalous KUNNANHALLITUS Toimintatuotot Myyntituotot Maksutuotot Tuet ja avustukset Muut toimintatuotot Toimintatuotot yhteensä - joista sisäiset tuotot Alkuperäinen Talousarviotalousarvio muutokset Talousarvio muutosten jälkeen Toteutuma Poikkeama -87 665 2 55 209 422 626 390 172 -91 802 581 210 581 210 550 500 400 000 1 531 710 575 710 550 500 400 000 1 531 710 575 710 493 545 2 605 709 822 626 1 921 882 483 908 Toimintakulut Henkilöstökulut Palvelujen ostot Aineet, tarvikkeet ja tavarat Avustukset Muut toimintakulut Toimintakulut yhteensä - joista sisäiset kulut -2 493 976 -4 278 609 -104 240 -46 200 -216 533 -7 139 558 -533 871 -2 493 976 -4 278 609 -104 240 -46 200 -216 533 -7 139 558 -533 871 -2 167 616 -4 026 368 -108 574 -30 879 -202 571 -6 536 009 -510 975 326 360 252 241 -4 334 15 321 13 962 603 550 22 896 Toimintakate -5 607 848 -5 607 848 -4 614 127 993 721 -15 716 -15 716 -14 503 1 213 2 099 491 -75 223 1 740 400 -40 383 -359 091 34 840 Poistot ja arvonalentumiset Vyörytyserät - Vyörytystuotot - Vyörytyskulut 2 099 491 -75 223 0 0 58 TULOSALUE YLEISHALLINTO Toiminnan kuvaus Konsernipalvelut vastaavat yleishallinnon tulosalueella hallinnon järjestämisestä, viestinnästä ja markkinoinnista sekä keskitetyistä kuljetuspalveluista ja joukkoliikennepalvelujen järjestämisestä. Joukkoliikennelain mukaisena viranomaisena toimii Hämeenlinnan kaupunki ja luottamustoimielimenä yhdyskuntalautakunnan alainen joukkoliikennejaosto. Tulosalueen kokonaisvastuu Matti Korkala Tiina Vesala Jenni Jokela hallintojohtaja hallintojohtaja (1.1. – 5.2. ja 16.6. - 3.8.2014) vs. hallintojohtaja (7.1. – 27.1. ja 4.2. – 15.6.2014) talous- ja hallintojohtaja (8.9. – ), talousjohtaja (1.1.– 8.9.2014) Tavoitteiden ja talouden toteutuminen: Strategiset tavoitteet Vaikuttavuus ja palvelukyky Kriittinen menestystekijä Tulosalueen Mittari tavoite vuoteen 2015 Helposti saavu- Joukkoliikenteen Matkustajamäätettavat kuntalai- palvelutasomää- rä. sen palvelut. rittelyn mukaisen joukkoliikenteen Euroa/ostettu km toteutus. Toimenpide vuonna 2014 Tavoitetaso vuonna 2014 Uuden kolmivuotisen ostoliikennesopimuskauden aloittaminen kesällä 2014 sekä koululaiskuljetusten kilpailuttaminen vuoden 2014 alussa. Toimivat joukkoliikenne yhteydet taloudellisten resurssien mahdollistamissa rajoissa. Toteutuma 1.1.- Toi31.12. menpiteen tila Uudet linjaauto- ja palvelu- Toteuliikenteen käyt- tunut töoikeussopimukset ovat astuneet voimaan elokuussa 2014. Joukkoliikennepalveluja on karsittu siellä missä bussin käyttäjiä on ollut vähän ja toisaalta joukkoliikenneyhteyksiä on parannettu paremmin etenkin koululaisia palvelevaksi mm. LänsiJanakkalassa. Koululaiskuljetuksia on yhdistelty enemmän palveluliikenteeseen syksystä 2014 alkaen. Kunta on käyttänyt v. 2014 joukkoliikenteen ostoihin 365 000 € ja palveluliiken- 59 Kriittinen menestystekijä Tulosalueen Mittari tavoite vuoteen 2015 Toimenpide vuonna 2014 Tavoitetaso vuonna 2014 Toteutuma 1.1.- Toi31.12. menpiteen tila teen ostoihin 197 000 €. Vuonna 2013 vastaavat summat olivat 410 000 ja 214 000 € Monipuolinen ja houkutteleva asuminen. Kuntasuunnittelu ja alueiden käyttöönotto pohjautuu maapoliittiseen ohjelmaan. Maapoliittisen ohjelman mukaiset asumisen avaukset. Kyteri I:n alueen markkinointi ja tonttien myynti/vuokraus. ToteuToteutettiin tunut jokakeväinen tonttimarkkinointikampanja: palajanakkalaa.fi-sivuston uudistus ja ylläpito, sivustolle ohjaavan mainonnan kanavina Oikotie.fi, Etuovi.com ja Facebook. Tehtiin uusi tonttimyyntiesite, ja sille uudet jakelupisteet Eväsojalle ja Leppäkoskelle. Lokakuussa oltiin OmaKotimessuilla Vantaalla yhteisosastolla Riihimäen seudun kanssa. Kunnan sijainnin hyödyntäminen osana metropolivyöhykettä. Janakkalalla on aktiivinen rooli HHT-kuntien verkostossa. Viestinnässä korostetaan Janakkalan sijaintia HHT-akselilla. Kohdemarkkinoinnin tavoitteena saada vuoteen 2020 mennessä suunnitelmallisesti lisää asukkaita ja yritystoimintaa/työpaikkoja. ToteuToteutettiin tunut “napakymppi yrityksen kodiksi” -yritysten sijoittumisen esite. Haettiin ja saatiin lupa uusille tienvarsimainoksilleTervakosken moottoritien liittymään ja Turengintielle. 60 Talous ja resurssit Kriittinen menestystekijä Tulosalueen Mittari tavoite vuoteen 2015 Toimenpide vuonna 2014 Tavoitetaso vuonna 2014 Toteutuma 1.1.- Toi31.12. menpiteen tila Taloudellisesti vastuullinen päätöksenteko. Ymmärretään päätöksenteon vaikutukset talouteen ja resursseihin. Asetetaan tavoitteeksi vuosittainen vuosikatteen määrä ja lainakannan enimmäismäärä (Talousarvio). Talouden tasapainotusohjelman toimenpiteiden toteuttaminen koko kuntakonsernissa. Käyttötalouden osalta toimintakulut alittuivat n. 300 000 €. Toimintatuotot ylittyivät n. 900 000, joista 337 000 € oli poikkeuksellista omaisuuden myyntiä (kiinteistöt). Tonttimyyntiä 455 000 €. Toimintakate ylittyi 1,3 milj. €. Vuosikate, vuosikate €/asukas Lainakanta, lainakanta €/asukas Tuloveroprosentti Toteutunut osittain Vuosikate ylittyi 1,7 milj. €. Lainakanta jäi alle talousarviossa ennakoidun. Kustannustietoisuus ja tehokas resurssien käyttö. Toiminta perustuu strategian mukaisiin omistajapoliittisiin linjauksiin. Toteutunut osittain Tasapainotusohjelman mukaisesti koko kuntakonsernin palvelutuotantoa tarkastellaan kriittisesti ja tarvittaessa muutetaan reaalitalouden asettamien vaatimusten mukaisesti. Talouden tasapainotusohjelman toimenpiteiden toteuttaminen koko kuntaorganisaatiossa. Talouden tasapainotusohjelma ei ole kaikilta osin toteutunut tavoitteiden mukaisesti. Kuitenkin talousarviovuoden aikana esiin tulleet ylitykset pystyttiin kattamaan omaa toimintaa muutamalla. Toteutuma 1.1.- Toi31.12. menpiteen tila Henkilöstö ja uudistuminen Kriittinen menestystekijä Tulosalueen Mittari tavoite vuoteen 2015 Toimenpide vuonna 2014 Tavoitetaso vuonna 2014 Innovatiivisuuteen ja kehittymiseen motivoiva johtaminen. Yhteisesti hyväksytyt arvot ja pelisäännöt. Konsernihallinnon uudelleen järjestely talouden tasapainottamisohjelman mukaisesti. Toimiva ja teho- Selvitys on keskas konsernihal- ken. linnon organisaatio. Toteutunut osittain 61 Riskien hallinta Strateginen riski Riskin kuvaus Riskin merkitys Riskienhallinnan Toteutuma toimenpide 1.1.-31.8. Toteutuma 1.1.-31.12. Toimenpiteen tila Taloudellisesti vastuullinen päätöksenteko. Menojen hallitsematon kasvattaminen ja/tai tulopohjan pettäminen. Kriittinen Ajantasainen seu- Talouden seuranta ja analysoin- ranta ja raporti. tointi kunnanhallitukselle kuukausittain Talouden seuranta ja raportointi kunnanhallitukselle kuukausittain Toteutunut osittain Ennakoiva ja muutostilanteet hyödyntävä henkilöstösuunnittelu. Nykyisen henkiMerkittävä löstön pysyvyys ja ammattitaitoisen henkilökunnan rekrytointi. Hyvä henkilöstöpolitiikka ja tehokas rekrytointijärjestelmä. Henkilövaihtojen yhteydessä tapahtuva tietotaidon säilyttäminen organisaatiossa. Vaihtuvuus konsernipalveluissa on ollut kuluneen vuoden aikana suura, mutta toisaalta rekrytoinnit on saatu tehtyä ja tehtäviin on saatu pätevää henkilökuntaa. Toteutunut Vaihtuvuus konsernipalveluissa on ollut suurta, mutta toisaalta rekrytoinnit on saatu tehtyä ja tehtäviin on saatu pätevää henkilökuntaa. Globaalin talouden riskit. Taloudellinen epävarmuus. Ajantasainen seu- Seurantaa ranta ja analysoin- suoritetaan ti. osana normaalia toimintaa Seurantaa Toteutunut suoritetaan osana normaalia toimintaa Kriittinen Käyttötalous Yleishallinto Toimintatuotot Myyntituotot Maksutuotot Tuet ja avustukset Muut toimintatuotot Toimintatuotot yhteensä - joista sisäiset tuotot Toimintakulut Henkilöstökulut Palvelujen ostot Aineet, tarvikkeet ja tavarat Muut toimintakulut Toimintakulut yhteensä - joista sisäiset kulut Toimintakate Vyörytyserät - Vyörytystuotot - Vyörytyskulut Alkuperäinen Talousarviotalousarvio muutokset Talousarvio muutosten jälkeen Toteutuma Poikkeama -50 224 2 -17 447 396 473 328 803 -67 848 327 657 327 657 185 500 400 000 913 157 326 657 185 500 400 000 913 157 326 657 277 433 2 168 053 796 473 1 241 960 258 810 -520 681 -1 258 972 -13 090 -107 622 -1 900 365 -53 924 -520 681 -1 258 972 -13 090 -107 622 -1 900 365 -53 924 -460 325 -1 136 819 -20 574 -96 695 -1 714 413 -42 177 60 356 122 153 -7 484 10 927 185 952 11 748 -987 208 -987 208 -472 452 514 756 0 -25 227 -19 923 0 5 304 0 -25 227 0 0 62 Olennaiset poikkeamat toiminnan ja talouden toteutumisessa: Toiminta Talous Toimintatuotot - Myyntituotot: alittuvat n. 50 000 €, joka johtuu joukkoliikennekustannusten alenemisesta (kilpailutus), jolloin opetustoimea ei myöskään ole veloitettu alkuperäisen arvion mukaisesti. - Tuet ja avustukset: alittuvat n. 17 500 €, joka johtuu valtion ennakoitua pienemmästä avustuksesta joukkoliikenteeseen. - Muut toimintatuotot: tonttien myyntivoitto oli n. 460 000 €, kiinteistöjen myynnistä johtuvaa kertaluonteista tuloa oli n. 330 000 €. Toimintakulut - Henkilöstökulut: luottamustoimipalkkiot ovat jääneet alle arvioidun (41 900 €). - Palvelujen ostot: alittuivat n. 122 000 €. Alituksesta 39 000 € aiheutui Tassu-bussin kustannusten alenemisesta (kilpailutus) ja 61 000 € joukkoliikenteen kustannusten alenemisesta (kilpailutus) 63 TULOSALUE HALLINTOPALVELUT Toiminnan kuvaus Hallintopalvelut tuottaa kunnan keskitetyt toimisto- ja tukipalvelut; palvelutoimisto Lyyli, monistamo, postitus, toimistotarvikevarasto ja keskitetty atk. Tulosalueen kokonaisvastuu Matti Korkala Tiina Vesala Jenni Jokela hallintojohtaja hallintojohtaja (1.1. – 5.2. ja 16.6. - 3.8.2014) vs. hallintojohtaja (7.1. – 27.1. ja 4.2. – 15.6.2014) talous- ja hallintojohtaja (8.9. – ), talousjohtaja (1.1.– 8.9.2014) Tavoitteiden ja talouden toteutuminen: Strategiset tavoitteet Vaikuttavuus ja palvelukyky Kriittinen menestystekijä Tulosalueen Mittari tavoite vuoteen 2015 Toimenpide vuonna 2014 Tavoitetaso vuonna 2014 Toteutuma 1.1.- Toi31.12. menpiteen tila Helppo ja kattava sähköinen asiointi. Kunnassa käytössä oleva asiointiympäristö on valtakunnallisen kehityksen mukaisella tasolla. Sähköisen asi- Osallistumisesta Vuoden 2014 Aloitoinnin hankkeet. päätetään taaikana ei ole tamatpauskohtaisesti. osallistuttu uu- ta siin hankkeisiin. Helppo ja kattava sähköinen asiointi. Kunnassa käytössä oleva asiointiympäristö on valtakunnallisen kehityksen mukaisella tasolla. Internet-sivuston Järjestelmäpäivi- Internetsivujen Toteutykset saatu julkaisujärjestunut toiminnallisuutelmä päivitettiin den parantami- valmiiksi. siten, että sinen. Sivustoja vuista tehtiin kehitetään siten responsiiviset, että ne toimivat mobiililla tai joustavasti eri tabletilla hellaitteilla (mm. pommin selattatietokoneet, tabvat. letit ja matkapuhelimet). Henkilöstö ja uudistuminen Kriittinen menestystekijä Tulosalueen Mittari tavoite vuoteen 2015 Toimenpide vuonna 2014 Tavoitetaso vuonna 2014 Toteutuma 1.1.- Toi31.12. menpiteen tila Osaamisen jakaminen yli organisaatiorajojen. Tietotaito on koko kunnan käytössä. Tasapainottamisohjelman edellyttämä uudelleen organisoitu konsernihallinto toimii tehokkaasti koko kunnan palvelujen tuottajana. Uudelleen organisoidun konsernihallinon toiminta on vakiintunut vuoden loppuun mennessä. Konsernihallintoa on järjestetty uudelleen. Uudelleen organisointia tehdään tilanteen mukaan jatkossakin. 64 Toteutunut osittain Käyttötalous Hallintopalvelut Toimintatuotot Myyntituotot Muut toimintatuotot Toimintatuotot yhteensä - joista sisäiset tuotot Alkuperäinen Talousarviotalousarvio muutokset Talousarvio muutosten jälkeen Toteutuma Poikkeama -27 206 2 291 -24 915 -26 184 162 410 162 410 162 410 161 510 162 410 161 510 135 204 2 291 137 495 135 326 Toimintakulut Henkilöstökulut Palvelujen ostot Aineet, tarvikkeet ja tavarat Muut toimintakulut Toimintakulut yhteensä - joista sisäiset kulut -168 902 -160 654 -65 390 -57 335 -452 281 -109 734 -168 902 -160 654 -65 390 -57 335 -452 281 -109 734 -165 872 -171 130 -63 634 -56 030 -456 666 -107 207 3 030 -10 476 1 756 1 305 -4 385 2 527 Toimintakate -289 871 -289 871 -319 171 -29 300 -1 716 -1 716 -1 716 0 90 951 -12 414 109 683 -7 126 18 732 5 288 Poistot ja arvonalentumiset Vyörytyserät - Vyörytystuotot - Vyörytyskulut 90 951 -12 414 0 0 Olennaiset poikkeamat toiminnan ja talouden toteutumisessa: Toiminta Hallintojohtajan virka yhdistettiin talousjohtajan virkaan valtuuston 9.6.2014 § 37 päätöksellä Lisäksi valtuusto perusti uuden hallintosihteerin toimen 9.6.2014 § 38, joka korvasi eläköityneen palvelusihteerin toimen. Talous Toimintatuotot - Myyntituotot: sisäiset myyntituotot alittuivat 26 000 € johtuen toimistotarvikevaraston arvioitua pienemmästä käytöstä sekä arvioitua pienemmästä monistustuloista. Toimintakulut - Palvelujen osto: posti- ja lähettikustannukset ovat nousseet ennakoitua enemmän. 65 TULOSALUE TALOUSPALVELUT Toiminnan kuvaus Talouspalveluiden tehtävänä on kunnan talouden hoidon johtaminen, kehittäminen ja valvonta. Myös verotuskustannukset kohdistuvat tälle tulosalueelle. Talouspalvelut (kirjanpito, reskontrat ja sähköinen laskunkierrätyspalvelu) ostetaan KuntaPro Oy:ltä. Tulosalue sisältää keskitetyn atk:n kustannukset vuodesta 2014 alkaen. Tulosalueen kokonaisvastuu talousjohtaja Jenni Jokela (1.1.–8.9.2014), talous- ja hallintojohtaja (8.9. – ) Tavoitteiden ja talouden toteutuminen: Käyttötalous Talouspalvelut Toimintatuotot Myyntituotot Muut toimintatuotot Toimintatuotot yhteensä - joista sisäiset tuotot Alkuperäinen Talousarviotalousarvio muutokset Talousarvio muutosten jälkeen 87 543 87 543 87 543 87 543 87 543 87 543 Toteutuma Poikkeama 75 798 14 670 90 468 80 662 -11 745 14 670 2 925 -6 881 11 323 41 782 -1 005 -45 170 52 226 -1 199 Toimintakulut Henkilöstökulut Palvelujen ostot Aineet, tarvikkeet ja tavarat Avustukset Muut toimintakulut Toimintakulut yhteensä - joista sisäiset kulut -238 547 -877 673 -3 830 -238 547 -877 673 -3 830 -8 640 -1 128 690 -10 923 -8 640 -1 128 690 -10 923 -227 224 -835 891 -4 835 -45 -8 470 -1 076 464 -12 122 Toimintakate -1 041 147 -1 041 147 -985 996 55 151 Poistot ja arvonalentumiset -14 000 -14 000 -12 787 1 213 Vyörytyserät - Vyörytystuotot - Vyörytyskulut 600 643 -24 980 600 643 -24 980 548 459 -68 -52 184 24 912 0 0 Olennaiset poikkeamat toiminnan ja talouden toteutumisessa: Talous Toimintatuotot Myyntituotot: ovat alittuneet 11.700 €, koska opetustoimelle ei pystytty tarjoamaan atktukea arvioidussa laajuudessa (sijaisjärjestelyt) Muut toimintatuotot: sisältävät n. 10 000 € tuloa Hämeenlinnan kaupungilta ja Hattulan kunnalta ICT-perusselvityksen tekemisestä (palvelurakenneselvitys) Toimintakulut - Palvelujen ostot: ovat alittuneet n. 42 000 €, josta 25 000 € oli varattu palvelinten päivitykseen, mutta päivitys siirtyi vuodelle 2015 palvelurakenne selvityksen mukaisesti (seudun yhteinen infra). 66 TULOSALUE HENKILÖSTÖPALVELUT Toiminnan kuvaus Henkilöstöpalvelut hoitavat kunnalle työnantajana kuuluvat henkilöstöasiat. Palkkalaskentapalvelut ostetaan Seutukeskus Oy Hämeeltä. Tulosalueen kokonaisvastuu Merja Ylipaavalniemi Matti Korkala Kristiina Hämäläinen henkilöstöjohtaja henkilöstöjohtaja (1.1.- 28.2.2014) vs. henkilöstöjohtaja (3.2. – 15.6.2014) henkilöstöjohtaja (16.6. –) Tavoitteiden ja talouden toteutuminen: Strategiset tavoitteet Talous ja resurssit Kriittinen menestystekijä Tulosalueen Mittari tavoite vuoteen 2015 Kustannustietoi- Vakanssirekisteri suus ja tehokas on luotu ja käyresurssien käyt- tössä. tö. Toimenpide vuonna 2014 Tavoitetaso vuonna 2014 Toteutuma 1.1.- Toi31.12. menpiteen tila Sisällön tuotta- Sisällöstä 60 % minen vakanssi- syötetty järjesrekisteriin yhteis- telmään. työssä KuntaPro Oy:n kanssa. Vakanssirekis- Ei toteuteriä ei otettu du käyttöön. Tarkastellaan vakanssirekisterin käyttöönottomahdollisuuksia TVA-projektin yhteydessä 8/2015 lähtien. Toteutuma 1.1.- Toi31.12. menpiteen tila Henkilöstö ja uudistuminen Kriittinen menestystekijä Tulosalueen Mittari tavoite vuoteen 2015 Toimenpide vuonna 2014 Tavoitetaso vuonna 2014 Innovatiivisuuteen ja kehittymiseen motivoiva johtaminen. Esimiestyön- ja JETn suoritus % roolin selkeyttäminen ja tukemi- Esimiesiltapäivät kpl nen. Jet tutkintojen Jet tutkinnot ja loppuunsaatta- johtopäätökset minen ja tulosten ovat valmiit. analysointi. Marraskuussa Toteu2013 kuudesta- tunut toista aloittaneesta valmistui 11 ja kolme keskeytti. Janakkalan JET räätälöitiin Janakkalan kunnan tarpeisiin ja strategiaan, ja se tuki omalta osaltaan organisaation tavoitteiden toteutumista. 67 Käyttötalous Henkilöstöpalvelut Toimintatuotot Tuet ja avustukset Muut toimintatuotot Toimintatuotot yhteensä - joista sisäiset tuotot Alkuperäinen Talousarviotalousarvio muutokset Talousarvio muutosten jälkeen Toteutuma Poikkeama 175 000 9 148 184 148 9 110 -11 000 9 148 -1 852 9 110 186 000 186 000 186 000 186 000 Toimintakulut Henkilöstökulut Palvelujen ostot Aineet, tarvikkeet ja tavarat Avustukset Muut toimintakulut Toimintakulut yhteensä - joista sisäiset kulut -755 814 -771 431 -21 930 -25 400 -19 316 -1 593 891 -350 290 -755 814 -771 431 -21 930 -25 400 -19 316 -1 593 891 -350 290 -490 701 -738 182 -19 411 -16 003 -24 177 -1 288 475 -339 976 265 113 33 249 2 519 9 397 -4 861 305 416 10 314 Toimintakate -1 407 891 -1 407 891 -1 104 327 303 564 1 407 897 0 1 082 258 0 -325 639 Vyörytyserät - Vyörytystuotot - Vyörytyskulut 1 407 897 0 0 0 Olennaiset poikkeamat toiminnan ja talouden toteutumisessa: Toiminta Talous Toimintatuotot - Tuet ja avustukset ovat alittuneet n. 11 000 johtuen Kelan korvauksesta työterveyshuoltoon (pienempi käyttö) Toimintakulut - Henkilöstökulut: ovat alittuneet 265 000 €. Kuel-eläkemenoperusteiset sekä varhe-maksut ovat alittuneet Kevan ennakkotietohin verrattuna 120 000 €. Lisäksi luottamusmiesten palkkiot ovat menneet osittain virheellisesti kotikustannuspaikalta (- 66 600 €). HR-assistentin tehtävä on vuonna 2014 ollut täyttämättä. - Palvelujen ostot: ovat alittuneet 33 000 €. Asiantuntijapalveluissa (ostot KuntaPro Oy:ltä) on alitusta n. 17 000 € verrattuna talousarvioon. Lisäksi sisäiset sosiaali- ja terveyspalvelut (työterveyshuollon palvelujen osto) ovat alittuneet 28 000 €. 68 TULOSALUE TYÖLLISTÄMINEN Toiminnan kuvaus Henkilöstöpalvelut koordinoivat keskitetysti kunnan työllistämistä. Tulosalueella hoidetaan sekä valtion tukema että kunnan oma työllistäminen. Tulosalueen kokonaisvastuu Merja Ylipaavalniemi Matti Korkala Kristiina Hämäläinen henkilöstöjohtaja henkilöstöjohtaja (1.1.- 28.2.2014) vs. henkilöstöjohtaja (3.2. – 15.6.2014) henkilöstöjohtaja (16.6. –) Tavoitteiden ja talouden toteutuminen: Strategiset tavoitteet Talous ja resurssit Kriittinen menestystekijä Tulosalueen Mittari tavoite vuoteen 2015 Toimenpide vuonna 2014 Tavoitetaso vuonna 2014 Toteutuma 1.1.- Toi31.12. menpiteen tila Aktiivinen työllisyyden hoito. Kunnan työllistämistoimenpiteet muodostavat yhtenäisen vaikuttavuudeltaan tehokkaan kokonaisuuden. Luodaan kunnan työllistämistoimen päälinjat yhdessä sosiaalityön ja toimeentuloturvan tulosalueen kanssa. Ratkaistaan työllistämisen hoitamisen päävastuutaho kunnan organisaatiossa. Kunnan työllistämistoimien päälinjat ja tavoitteet on luotu. Työllisyystoimikunta on aloittanut toimintansa kesäkuussa. Työllistämisen hoitamisen päävastuutahoksi määriteltiin henkilöstöpalvelujen tulosalue. Henkilöstöjohtajan alaisuuteen palkattiin myös määräaikainen (vuoden 2015 loppuun) työllisyyskoordinaattori. Henkilöstöhallinnon työllistämistoimet nivoutuvat kunnan muihin työllistämistoimenpiteisiin. Etenee suunnitellusti 69 Käyttötalous Työllistäminen Toimintatuotot Myyntituotot Tuet ja avustukset Toimintatuotot yhteensä - joista sisäiset tuotot Toimintakulut Henkilöstökulut Palvelujen ostot Aineet, tarvikkeet ja tavarat Avustukset Muut toimintakulut Toimintakulut yhteensä - joista sisäiset kulut Toimintakate Vyörytyserät - Vyörytystuotot - Vyörytyskulut Talousarvio muutosten jälkeen Toteutuma Poikkeama 3 600 179 000 182 600 3 600 179 000 182 600 5 110 262 656 267 766 1 510 83 656 85 166 0 -774 032 -6 484 -774 032 -6 484 -20 800 -3 500 -804 816 -20 800 -3 500 -804 816 -785 137 -31 673 -105 -14 830 -834 -832 580 -11 105 -25 189 -105 5 970 2 666 -27 764 0 -622 216 -622 216 -564 813 57 403 0 -3 866 -5 370 0 -1 504 Alkuperäinen Talousarviotalousarvio muutokset 0 -3 866 0 0 Olennaiset poikkeamat toiminnan ja talouden toteutumisessa: Toiminta - Tukityöllistettyjä on ollut Janakkalan kunnan palveluksessa 61 henkilöä vuonna 2014. - Työllisyyssetelien (TA 20 800 €) toteutuma oli 14 800 €. Käyttö lisääntyi loppuvuodesta, mutta osa kuluista kohdentuu vuodelle 2015. - Oppisopimuslaisia on ollut talousarvion mukaisesti 6 henkilöä. - Työttömien opintosetelit (TA 3 500 €) kansalaisopiston kursseihin 1 627 € (51 kpl) Talous Toimintatuotot - tuotot ovat ylittyneet johtuen arvioitua suuremmista työllistämiskuluista. Lisäksi tukityöllistetyistä saatu valtion tuki työllistettyä kohden on ollut arvioitua suurempi. Toimintakulut - Palvelujen ostot: ovat ylittyneet n. 25 000 €. Suurin kustannustekijä on Työn Paikka-hanke, josta Janakkalan osuus on 25 800 €. 70 TULOSALUE ELINKEINOPALVELUT Toiminnan kuvaus Elinkeinopalvelut sisältävät ostopalvelut Janakkalan Teollisuusalueet Oy:ltä sekä määrärahat EU- ja aluehankerahoituksiin. Tulosalueen kokonaisvastuu Katja Pesonen Tanja Matikainen kunnanjohtaja vt. kunnanjohtaja (1.1. – 9.2.2014) kunnanjohtaja (10.2.–31.12.2014) Tavoitteiden ja talouden toteutuminen: Strategiset tavoitteet Prosessit ja rakenteet Kriittinen menestystekijä Tulosalueen Mittari tavoite vuoteen 2015 Toimenpide vuonna 2014 Tavoitetaso vuonna 2014 JTA:n ja kunnan teknisen toimen yhteistyötä hyödynnetään tehokkaammin Elinkeinotoimin- kunnan kehittänan roolin ase- misessä. Tehosmointi tiiviimtetaan yhteisin mäksi osaksi markkinoinnin kunnan toiminto- keinoin kunnan ja. vetovoimaisuuden kasvattamista. Selkeä, helposti Elinkeinopalvelut johdettava orga- on kiinteä osa nisaatiorakenne. kunnan toimintaa. Uuden elinkeino ohjelman tuomien tavoitteiden toteuttaminen. Toteutuma 1.1.- Toi31.12. menpiteen tila Kutsuttiin koolle Toteutunut Rastikankaan yrittäjät ja tehtiin Rastikankaalle miljöösuunnitelma sekä uusi opastetaulu. Toteutettiin kysely pienyritystoimitalotarpeesta sekä palveluhakemiston kehittämisestä. Perustettiin Elinvoimafoorumi, vapaamuotoinen kunnan ja yritysten yhteistyöelin. Osallistuttiin ”Kunta elinvoiman johtajana”verkostohankkeeseen ja aloitettiin sen myötä elinkeinoohjelman päivitys. Kunnan sijainnin hyödyntäminen osana metropolivyöhykettä. Kunnan sijainnin hyödyntäminen osana metropolivyöhykettä. Elinkeinotonttien myynnin kehitys ja verkostotapaamiset. Jatketaan vakiintuneita yrittäjien verkostotapaamisia. Tiivistetään yhteistyötä kunnan ja yrittäjien välillä 5.9.2013 valtuuston tekemän Järjestettiin Toteuyrittäjien aamu- tunut kahvit Kiipula Gardens:ssa ja Janavalossa. 71 Kriittinen menestystekijä Tulosalueen Mittari tavoite vuoteen 2015 Toimenpide vuonna 2014 Tavoitetaso vuonna 2014 Toteutuma 1.1.- Toi31.12. menpiteen tila sitoumuspäätöksen mukaisesti. Pidettiin vuosittainen Verkostoidu ja vaikuta Osallistutaan aktiivisesti omal- – ta osaltamme yritysseminaari, seudulliseen jonne kutsuttiin elinkeinotoimin- ensi kertaa nan kehittämimyös HML ja seen. Hattulan yrittäjiä. Osana palvelurakenneselvitystä työstettiin elinkeinoelämän yhteistyömahdollisuuksia Hämeenlinnan ja Hattulan kanssa. Käyttötalous Elinkeinopalvelut Toimintatuotot Muut toimintatuotot Toimintatuotot yhteensä - joista sisäiset tuotot Toimintakulut Henkilöstökulut Palvelujen ostot Aineet, tarvikkeet ja tavarat Muut toimintakulut Toimintakulut yhteensä - joista sisäiset kulut Toimintakate Vyörytyserät - Vyörytystuotot - Vyörytyskulut Alkuperäinen Talousarviotalousarvio muutokset Talousarvio muutosten jälkeen Toteutuma Poikkeama 44 44 44 44 0 -46 -48 660 -16 -16 365 -65 087 -409 -46 38 340 -16 3 635 41 913 -409 -87 000 -87 000 -20 000 -107 000 -20 000 -107 000 -107 000 -107 000 -65 043 41 957 0 -1 361 -421 0 940 0 -1 361 0 0 Olennaiset poikkeamat toiminnan ja talouden toteutumisessa: Talous Toimintakulut - Toimintakulut ovat alittuneet, sillä Häme-markkinointikampanja on palauttanut kunnilta perittyjä maksuosuuksia n. 13 600 € ja Venäjä-hankkeeseen varattu 20 000 € jäi käyttämättä. 72 TULOSALUE PELASTUSLAITOS Toiminnan kuvaus Pelastuslain 4 luvun 29 §:n mukaan alueen pelastustoimi päättää palvelutasosta kuntia kuultuaan. Päätöksessä on selvitettävä alueella esiintyvät uhat, arvioitava niistä aiheutuvat riskit, määriteltävä toiminnan tavoitteet ja käytettävät voimavarat sekä palvelut ja niiden taso. Palvelutasopäätökseen tulee myös sisältyä suunnitelma palvelutason kehittämisestä. Pelastustoimen palvelut ostetaan Kanta-Hämeen Pelastuslaitokselta. Päättävänä toimielimenä toimii Hämeenlinnan kaupungin hallinnossa pelastuslautakunta. Tulosalueen kokonaisvastuu Katja Pesonen Tanja Matikainen kunnanjohtaja vt. kunnanjohtaja (1.1. – 9.2.2014) kunnanjohtaja (10.2.–31.12.2014) Tavoitteiden ja talouden toteutuminen: Käyttötalous Pelastuslaitos Toimintakulut Henkilöstökulut Palvelujen ostot Muut toimintakulut Toimintakulut yhteensä - joista sisäiset kulut Toimintakate Vyörytyserät - Vyörytystuotot - Vyörytyskulut Alkuperäinen Talousarviotalousarvio muutokset Talousarvio muutosten jälkeen Toteutuma Poikkeama -36 000 -1 116 395 -120 -1 152 515 -9 000 -36 000 -1 116 395 -120 -1 152 515 -9 000 -38 311 -1 064 013 -1 102 324 -9 083 -2 311 52 382 120 50 191 -83 -1 152 515 -1 152 515 -1 102 324 50 191 0 -7 375 -7 474 0 -99 0 -7 375 0 0 Olennaiset poikkeamat toiminnan ja talouden toteutumisessa: Talous Toimintakulut - Palvelujen ostot: alittuivat 52 000 €, sillä pelastuslaitoksen maksuosuus oli arvioitua pienempi. 73 MAASEUTULAUTAKUNTA 74 TOIMIELIN MAASEUTULAUTAKUNTA Toiminnan kuvaus Maaseutulautakunnan sekä tulosalueen maaseutu- ja kyläpalvelut keskeisin tehtävä on suorittaa kunnan maaseutuelinkeinoviranomaisen tehtävät Hattulan, Hausjärven, Janakkalan, Hämeenlinnan, Lopen ja Riihimäen alueelle Tehtävät käsittävät mm. maatilojen EU- ja kansallisten tukien käsittelyn eri työvaiheineen, hukkakauran torjunnan valvontoja ja neuvontaa, maatalouden varautumisen poikkeusoloihin. Muita maaseutulautakunnan toimintasektoreita ovat Janakkalan osalta yksityisteiden kunnossapito- ja perusparannusavustusten käsittely sekä osin myös tiekuntien neuvonta. Lisäksi kylätoimintaan ja maaseudun kehittämiseen liittyvät asiat kuuluvat maaseutulautakunnan tehtäviin. Toimielimen johtamisen kokonaisvastuu maaseutupäällikkö Ari Uotila Tavoitteiden ja talouden toteutuminen: Käyttötalous Talousarvio muutosten jälkeen Toteutuma Poikkeama 479 498 479 498 94 355 479 498 479 498 94 355 460 307 460 307 93 842 -19 191 -19 191 -513 Toimintakulut Henkilöstökulut Palvelujen ostot Aineet, tarvikkeet ja tavarat Avustukset Muut toimintakulut Toimintakulut yhteensä - joista sisäiset kulut -405 500 -149 245 -19 386 -90 807 -21 239 -686 177 -120 573 -405 500 -149 245 -19 386 -90 807 -21 239 -686 177 -120 573 -397 552 -133 298 -19 337 -89 002 -22 011 -661 201 -116 408 7 948 15 947 49 1 805 -773 24 976 4 165 Toimintakate -206 679 -206 679 -200 894 5 785 0 -16 630 -15 527 0 1 103 MAASEUTULAUTAKUNTA Toimintatuotot Myyntituotot Toimintatuotot yhteensä - joista sisäiset tuotot Vyörytyserät - Vyörytystuotot - Vyörytyskulut Alkuperäinen Talousarviotalousarvio muutokset 0 -16 630 0 0 75 TULOSALUE MAASEUTU- JA KYLÄPALVELUT Tavoitteiden ja talouden toteutuminen: Strategiset tavoitteet Vaikuttavuus ja palvelukyky Kriittinen menestystekijä Tulosalueen Mittari tavoite vuoteen 2015 Helposti saavutettavat kuntalaisten palvelut. Toimipisteiden lukumäärä vähintään 3. Monipuolinen ja Edistetään hajahoukutteleva asutusalueiden asuminen. pysyvän asutuksen käyttämien yksityisteiden liikennöitävyyttä. Osallistumista edistävä, kattava yhdistysten ja yhteisöjen verkosto. Toimenpide vuonna 2014 Tavoitetaso vuonna 2014 Toteutuma 1.1.31.12. Toimenpiteen tila ToimipisteiKevään päätu- Seuranta toteuden lukumää- kihaun haketettu. rä. musten saapumisen seuranta eri toimipisteissä. Seurantaa ei voitu Ei toteutoteuttaa Maaseu- du tuviraston ohjelmista teknisistä syistä johtuen. Kunnossapitoavustusten maksatus aika. KunnossapitoToteutuavustusten mak- nut satus tehty huhtikuun aikana. Avustetaan yksityisteiden kunnossapitoa ja peruskunnostusta. Kunnossapitoavustusten maksatus alkaa viimeistään 1.5.2014. Janakkalan ky- Edistämiseen MaataloustoiKäytetty työaika läyhdistysten käytetty työ- misto käyttää on vähintään 1yhteistoiminnan aika. merkittävästi 2 kk:n työpanos. edistäminen. työaikaa kyläyhdistysten yhteistoimintaan ja kylätoiminnan edistämiseen. Helppo ja katta- Noin 75 % haSähköisesti va sähköinen kemuksista tulisi tulleiden haasiointi. sähköisesti. kemusten määrä. Sähköisen hakemisen markkinointi. Noin 65 % hakemuksista tulee sähköisesti. MaaseuToteututuasiamies on nut ositperehtynyt kylä- tain asioihin ja aloittanut osaltaan kylätoiminnan kehittämisen. Tavoitetta ei saa- Toteutuvutettu sähköisen nut osittukihaun ongeltain mista johtuen. Sähköisesti palautettuja tukihakemuksia koko yksikön alueella n. 57 %. 76 Talous ja resurssit Kriittinen menestystekijä Tulosalueen Mittari tavoite vuoteen 2015 Toimenpide vuonna 2014 Luotettavaan ennakointiin perustuva suunnittelu. Tukihallinnon Prosessikaakeskeisten teh- vioiden lukutävien prosessi- määrä. kaavioiden loppuun laadinta. Tavoitetaso vuonna 2014 Toteutuma 1.1.31.12. Toimenpiteen tila Kahden proses- Kaikkiaan on sikaavion laalaadittu viidestä dinta. keskeisestä tehtävästä prosessikaaviot. Prosessikaaviot laaditaan uuden tukijärjestelmän hallintomallin vakiinnuttua. Ei toteudu Toimenpiteen tila Henkilöstö ja uudistuminen Kriittinen menestystekijä Tulosalueen Mittari tavoite vuoteen 2015 Toimenpide vuonna 2014 Tavoitetaso vuonna 2014 Toteutuma 1.1.31.12. Ennakoiva ja muutostilanteet hyödyntävä henkilöstösuunnittelu. Varahenkilöjärjestelmän kehittäminen yllättävissä pidempiaikaisissa viranhaltijoiden poissaolon tilanteissa. Laaditaan varamiesrekisteri käytettävissä olevista alan asiantuntijoista. Ylläpidetään varamiesrekisteriä käytettävissä olevista alan asiantuntijoista. Varamiesrekiste- Toteuturissä on ollut vaih- nut tuvuutta, listalle on saatu uusia asiantuntijoita. Ulkopuolisen pätevän varahenkilöstön saatavuus. Riskien hallinta Strateginen riski Riskin kuvaus Riskin merkitys Riskienhallinnan toi- Toteutuma 1.1.-31.12. menpide Henkilöstön sitoutuminen yhteisten tavoitteiden täyttämiseen uudessa yksikössä. Yhteistyö ei toimi työketjuissa. Vaikuttaa tukien käsitte- Me-hengen luonnin Henkilöstö on sitoutulyyn ja maksamiseen jatkaminen yksikössä. nut enenevästi yhteishidastavasti. ten tavoitteiden täyttämiseen. Suoritetilaustaulukko Tuotteiden määrä sekä yksikköhinta- ja laatutiedot TP 2012 TP 2013 TA 2014 Toteutuma Tot-% Poikkeama 1 257 1 472 1 460 1 423 18 819 20 927 21 000 20 917 61 161 67 573 67 500 67 800 41 842 460 42 753 347 46 000 000 44 736 470 8 545 8 271 7 900 9 366 339 297 321 311 7 6 7 7 1,02 1,02 1,02 1,00 50 53 59 47 97 -37 100 -83 100 300 97 -1 263 530 119 1 466 97 -10 100 0 98 -0,02 80 -12 Maaseutuyksikkö Tuenhakijat, kpl Peltolohkoja, kpl Peltoa, hehtaaria Maksetut tuet, € Tukipäätökset, kpl Hallintokulut €/tuenhakija Hallintokulut €/peltohehtaari Hallintokulut %:a maksetuista tuista Hallintokulut €/tukipäätös Yksityisteiden avustus Tuettavaa yksityistietä, km Avustus €/kilometri 262 545 270 486 250 350 275 314 110 90 25 -36 Olennaiset poikkeamat suoritteiden toteutumisessa: - Yksityistieavustusten karsinnan vuoksi tuki yksityistiekilometriä kohti on laskenut merkittävästi aiemmasta. 77 Käyttötalous Talousarvio muutosten jälkeen Toteutuma Poikkeama 479 498 479 498 94 355 479 498 479 498 94 355 460 307 460 307 93 842 -19 191 -19 191 -513 Toimintakulut Henkilöstökulut Palvelujen ostot Aineet, tarvikkeet ja tavarat Avustukset Muut toimintakulut Toimintakulut yhteensä - joista sisäiset kulut -405 500 -149 245 -19 386 -90 807 -21 239 -686 177 -120 573 -405 500 -149 245 -19 386 -90 807 -21 239 -686 177 -120 573 -397 552 -133 298 -19 337 -89 002 -22 011 -661 201 -116 408 7 948 15 947 49 1 805 -773 24 976 4 165 Toimintakate -206 679 -206 679 -200 894 5 785 0 -16 630 -15 527 0 1 103 Maaseutu- ja kyläpalvelut Toimintatuotot Myyntituotot Toimintatuotot yhteensä - joista sisäiset tuotot Vyörytyserät - Vyörytystuotot - Vyörytyskulut Alkuperäinen Talousarviotalousarvio muutokset 0 -16 630 0 0 Olennaiset poikkeamat toiminnan ja talouden toteutumisessa: Talous Toimintatuotot - Myyntituotot: Maaseututoimen myyntipalveluita on tuotettu hiukan alle budjetoidun kustannusrakenteen, jolloin sopimuskuntien maksama yhteistoimintakorvaus on myös alittanut budjetoidun tulon määrän. Toimintakulut - Palvelujen ostot: Maaseutupalveluyksikön palvelusta osa tuotetaan ostamalla toiminta-alueen kunnista toimistoapua yksikön toimipisteille ja tämän toimistoavun määrä on saatu pidettyä toimintavuonna hieman alle budjetoidun. 78 YMPÄRISTÖLAUTAKUNTA 79 TOIMIELIN YMPÄRISTÖLAUTAKUNTA Toiminnan kuvaus Ympäristölautakunta ja tulosalue ympäristöpalvelut vastaavat kunnan velvoitteeksi lainsäädännöllä osoitetuista rakennusvalvontaviranomaisen ja ympäristösuojeluviranomaisen tehtävistä. Terveysvalvonnasta ja eläinlääkinnästä vastaa Riihimäen seudun terveyskeskuksen kuntayhtymä. Määräraha ostopalveluun sisältyy ympäristölautakunnan talousarvioon. Lautakunta pyrkii omalta osaltaan edistämään kestävää kehitystä sekä turvaamaan turvallisen, terveellisen ja ekologisesti kestävän rakennetun- ja luonnonympäristön asukkailleen. Tavoitteena on laadukas, joustava ja kustannustehokas asiakaspalvelu. Toimielimen ja tulosalueen johtamisen kokonaisvastuu ympäristöpäällikkö Heikki Tamminen Tavoitteiden ja talouden toteutuminen: Käyttötalous YMPÄRISTÖLAUTAKUNTA Toimintatuotot Maksutuotot Tuet ja avustukset Toimintatuotot yhteensä - joista sisäiset tuotot Alkuperäinen Talousarviotalousarvio muutokset Talousarvio muutosten jälkeen Toteutuma Poikkeama 246 863 12 500 259 363 525 50 563 12 500 63 063 525 196 300 196 300 196 300 196 300 Toimintakulut Henkilöstökulut Palvelujen ostot Aineet, tarvikkeet ja tavarat Avustukset Muut toimintakulut Toimintakulut yhteensä - joista sisäiset kulut -288 838 -310 409 -6 050 -1 500 -12 636 -619 433 -31 834 -288 838 -310 409 -6 050 -1 500 -12 636 -619 433 -31 834 -292 895 -314 036 -6 795 -1 033 -12 825 -627 585 -34 471 -4 057 -3 627 -745 467 -189 -8 152 -2 637 Toimintakate -423 133 -423 133 -368 222 54 911 0 -13 847 -10 477 0 3 370 Vyörytyserät - Vyörytystuotot - Vyörytyskulut 0 -13 847 0 0 80 TULOSALUE YMPÄRISTÖPALVELUT Tavoitteiden ja talouden toteutuminen: Strategiset tavoitteet Vaikuttavuus ja palvelukyky Kriittinen me- Tulosalueen Mittari nestystekijä tavoite vuoteen 2015 Toimenpide vuonna 2014 Tavoitetaso vuonna 2014 Toteutuma 1.1.31.12. Helposti saavutettavat kuntalaisten palvelut. Viivytyksetön, Asiakaspajoustava ja asi- laute antunteva palvelu, moitteeton tavoitettavuus. Yhteydenpitovälineet, tekniikka ja toimistopalvelut kunnossa. Yhteistoiminta Lyylin kanssa. Tavoitettavissa joko sähköisesti, puhelimitse, tai toimistolla jatkuvasti. Asiakkaan yhteydenottoon vastataan vuorokauden kuluessa. Asia käsitellään tapauksesta riippuen mahdollisimman nopeasti. Tavoitettavuus on Toteutunut ollut riittävä/hyvä. Negatiivista palautetta ei mainittavasti. Monipuolinen ja houkutteleva asuminen. RakennusvalAsuntokanvonnan työ edis- nan kehitys tää hyvän asun- ja tila. tokannan muodostumista ja ylläpitoa. Asiantunteva rakennuslupamenettely. Saumaton yhteistyö kaavoituksen kanssa. RakennusvalToteutunut. vonta vastaa omalta osaltaan rakentajien kysyntään. Osallistumista edistävä, kattava yhdistysten ja yhteisöjen verkko. Kunnan sekä tulosalueen toimintaa lähellä olevien yhdistysten ja yhteisöjen kanssa on pitkäjänteistä ja molempia osapuolia hyödyttävää yhteistyötä. Asukasosallistumista korostetaan tavanomaisen kuulemismenettelyn lisäksi. Vanajavesikeskuksen, Elyn, naapurikuntien, luontoja vesiensuojeluyhdistysten kanssa tehdään yhteistyötä. Osapuolia hyödyttävä yhteistyö vakiintuu ja lisääntyy. Yhteistyötä tehToteutunut dään (mm. luonto- osittain yhdistys, vesiensuojeluyhdistykset, osakaskunnat, Vvk, Ely) ja se hyödyttää eri osapuolia, tavoitteena lisätä edelleen. Kriittinen me- Tulosalueen Mittari nestystekijä tavoite vuoteen 2015 Toimenpide vuonna 2014 Tavoitetaso vuonna 2014 Toteutuma 1.1.31.12. Palvelutuotannon yhteistyö kuntien, yritysten ja yhdistysten kanssa. Yhteistyötä ja Yhteistyö hyötoiminnan laatua dyttää tulosalukehittäviä yheen työtä. teistyömahdollisuuksia käytetään. Yhteistyökumppaneiden määrä ja toiminnan sisältö. Toimenpiteen tila Toteutunut Prosessit ja rakenteet Vapaaehtoista Yhteistyön ja -muotoista määrä ja yhteistyötä kehi- sisältö. tetään. Toimenpiteen tila Yhteistyö Hämeen- Toteutunut linnan ja Hattulan osittain kanssa rakennusvalvonnan ohjelmistossa osana palvelurakenneyhteistyötä on ollut valmistelussa, jatketaan v. 2015. 81 Kriittinen me- Tulosalueen Mittari nestystekijä tavoite vuoteen 2015 Toimenpide vuonna 2014 Tavoitetaso vuonna 2014 Toteutuma 1.1.31.12. Toimenpiteen tila Ennaltaehkäi- Sekä ympärissevä toiminta. tönsuojelussa että rakennusvalvonnassa lupamenettely, valvonta ja neuvonta ehkäisevät ympäristöä heikentävää kehitystä ja edistävät hyvän ympäristön syntymistä. Ennakoivan ja ennaltaehkäisevän työn merkitys ymmärretään entistä paremmin, sekä ympäristö- että kustannusvaikutukset. Toiminnan suoritteet. Vaikuttavuuden mittaaminen vaikeaa. Tulosalueen pääasiassa lakimääräisen viranomaistyön tekeminen hyvin. Merkitys ymmärretään. Ennalta ehkäisevän työn puutteita ja niiden seurauksia ei ilmene. Suurimpana muu- Toteutunut osittain toksena ympäristönsuojelulain uudistus 1.9.2014, jonka mukaan siirtymäajan jälkeen valvonta muuttuu entistä suunnitelmallisemmaksi ja maksulliseksi. Valvontasuunnitelman valmistelu käynnistynyt. Ympäristön tilan paranemiseen johtava toiminta. Hallintokuntien ympäristötavoitteet. Ympäristön tilan mittarit. Laaditaan pohjavesien suojelusuunnitelma. Ollaan mukana öljysäiliöiden turvallisuushankkeessa. Ollaan mukana Vanajavesikeskuksen toiminnassa ja tehdään aktiivista yhteistyötä vesiensuojelussa ja luonnon monimuotoisuuden edistämisessä. Kunnan metsien luontokohteet on kartoitettu ja suojelu edistyy. Selvitetään kestävän kehityksen yhteiskuntasitoumukseen liittyminen. Lupa- ja valvontamenettelyllä sekä neuvonnalla ja yhteistyöllä ennakolta estetään ympäristön tilan heikkeneminen. Osallistutaan mahdollisuuksien mukaan ympäristön Ympäristön tila eri osa-alueilla paranee tai heikkeneminen hidastuu. Pohjavesialueiden Toteutunut suojelusuunnitelma osittain on valmistunut. Turengin pohjavesialueen rakenneselvitys on valmistunut. Öljysäiliöiden riskiä pienentävä Tankki -hanke päättyy. Yhteistyö Vanajavesikeskuksen kanssa vesiensuojelussa ja kunnostamisessa on ollut aktiivista. Maaaineslupa- ja ympäristölupamenettelyn ja valvonnan kautta vaikutetaan ympäristön tilaan. Yksityismaan luonnonsuojelualueita ei ole toteutettu kunnan omistamilla maaalueilla. Kunnan toimintakokonaisuuden ympäristövaikutukset ja mahdollisuudet ympäristön tilan parantamiseen tunnistetaan. Ympäristölautakunnan merkitys lupa- ja valvontaviranomaisena selvä. Ympäristön (pohjavedet, pintavedet, maaperä, ilma jne.) pilaantuminen estetään ja ympäristöä kunnostetaan. Kestävän kehityksen yhteiskuntasitoumukseen osallistuminen. 82 Kriittinen me- Tulosalueen Mittari nestystekijä tavoite vuoteen 2015 Toimenpide vuonna 2014 Tavoitetaso vuonna 2014 Toteutuma 1.1.31.12. Toimenpiteen tila Tavoitetaso vuonna 2014 Toteutuma 1.1.31.12. Toimenpiteen tila tilan parantamiseen ja kunnostamiseen. Talous ja resurssit Kriittinen me- Tulosalueen Mittari nestystekijä tavoite vuoteen 2015 Toimenpide vuonna 2014 Taloudellisesti vastuullinen päätöksenteko. Ympäristövaiku- Talousarvion Talousarvion Talousarvion tuksien lisäksi seurantamit- laadinta ja tototeutuminen. ymmärretään tarit. teuttaminen, toiminnan talouresurssien suundelliset vaikutaaminen oikein. tukset. Oma talous on kestävällä pohjalla. Toteutunut. Asian- Toteutunut tuntijapalveluissa menot ylittyvät, mutta korjautuvat 50 %:n valtion avustuksen kautta. Lupatuloja ei voi etukäteen luotettavasti määrittää. Kilpailukykyinen oma palvelutuotanto. Oma organisaa- Henkilöstö / tio kilpailukykyi- työmäärä nen ja osaava, resurssit oikeat suhteessa työmäärään. Nykyinen henkilöstöresurssi jatkaa. Osaamisesta ja henkilöstön hyvinvoinnista huolehditaan. Toteutunut. Kustannustietoisuus ja tehokas resurssien käyttö. KustannukOmat kustannukset mitoite- set / tuotot / resurssit taan kunnan taloudellisen tilanteen mukaan. Maksutuotot maksimoidaan kuitenkin pitäen maksut kohtuullisena. Työn suuntaaminen ja priorisointi niin, että olennaiset tavoitteet saavutetaan nykyisillä resursseilla. Kustannukset ei olennaisesti kasva, tuotot ennallaan tai kasvavat. Toteutunut ottaen Toteutunut huomioon, että lupatuloja ei voi luotettavasti ennalta määrittää. Siirtymäajan jälkeen ympäristövalvonta muuttuu osittain maksulliseksi, mikä lisää tuloja. Kriittinen me- Tulosalueen Mittari nestystekijä tavoite vuoteen 2015 Toimenpide vuonna 2014 Tavoitetaso vuonna 2014 Toteutuma 1.1.31.12. Toimenpiteen tila Ennakointi ja muutostilanteet hyödyntävä henkilöstösuunnittelu. Vakinainen hen- Henkilöstökilöstö ennalmäärä / suolaan. Asiantun- ritemäärä temus ja osaaminen hyvä. Tarjotaan riittävät koulutusmahdollisuudet osaamisen ylläpitämiseksi ja lisäämiseksi. Huolehditaan työhyvinvoinnista. Henkilöstö on riittävä suhteessa työhön, ja työn laatu on korkea. Henkilöstö on ammattitaitoista ja tasapainossa työmäärään nähden. Toteutunut Strategian mukainen osaamisen Yksikön osaaminen on erinomaista. Tarjotaan aktii- Osaamisen taso Koulutusmahdollivisesti mahdolli- paranee. suudet ovat riittäsuus parantaa vät. Toteutunut Toteutunut Henkilöstö ja uudistuminen Koulutustaso, koulutusmäärä, 83 Kriittinen me- Tulosalueen Mittari nestystekijä tavoite vuoteen 2015 Toimenpide vuonna 2014 kehittäminen. osaamista koulutuksella, vuorovaikutuksella. ratkaisujen sisällöt. Tavoitetaso vuonna 2014 Toteutuma 1.1.31.12. Toimenpiteen tila Riskien hallinta Strateginen riski Riskin kuvaus Riskin merkitys Riskienhallinnan toimenpide Rakentamisen riski. Vakava rakennusvirhe, Taloudellinen, sortuminen, vaurio, inhimillinen. taloudellisia ja henkilöstövahinkoja. Riskin aiheuttaja rakennusvalvontaviranomaisen virhe/rakentajan virhe. Ympäristöriski. Ympäristön äkillinen tai hidas pilaantuminen, esim. vesistö, pohjavesi, maaperä. Toteutuma 1.1.-31.12. Asiantunteva ja Vakuutusyhtiö on korvannut huolellinen työ, pro- rakentajalle rakennuksen sessin hallinta. purkamisesta aiheutuneita kuluja. Taustalla on epäselvistä asiakirjoista johtunut mahdollinen rakennusvalvonnan virhe rakennuksen sijainnissa. Ekologinen, pitkä- Suunnitelmallinen vaikutteinen, tariskiarviointi, ennakloudellinen. kovalvonta, lupamenettely, ympäristön tilan seuranta, kriisivalmius ja tilanteen mukainen toiminta yhteistyössä mm. pelastuslaitoksen kanssa. Turengin pohjavesialueen epäpuhtauksien lähde ei ole täysin varmistunut, ja veden käytölle on aiheutunut haittaa. Suoritetilaustaulukko Tuotteiden määrä sekä yksikköhinta- ja laatutiedot TP 2012 TP 2013 TA 2014 Toteutuma Tot-% Poikkeama 206 39 39 201 35 26 220 30 45 162 22 7 74 73 16 -58 -8 -38 646 20 533 16 600 17 546 22 91 129 -54 5 395 31 458 27 400 20 670 28 168 140 270 8 3 1 20 5 3 8 4 3 20 4 4 15 100 133 75 0 1 -5 Rakennusvalvonta Rakennusluvat yhteensä - Näistä asuinrakennuksia Korjausavustukset, kpl Terveysvalvonta Tarkastuskäynnit ja näytteenotot Tehdyt päätökset Eläinlääkintäpalvelut Eläinlääkärin sairaskäynnit Eläinsuojien tarkastukset Ympäristönsuojelu Ympäristöluvat Maa-ainesluvat Muut Terveysvalvonnan ja eläinlääkinnän suoritteet vuodelta 2014 on saatu Riihimäen seudun terveyskeskuksen kuntayhtymältä. 84 Käyttötalous Ympäristöpalvelut Toimintatuotot Maksutuotot Tuet ja avustukset Toimintatuotot yhteensä - joista sisäiset tuotot Alkuperäinen Talousarviotalousarvio muutokset Talousarvio muutosten jälkeen Toteutuma Poikkeama 246 863 12 500 259 363 525 50 563 12 500 63 063 525 196 300 196 300 196 300 196 300 Toimintakulut Henkilöstökulut Palvelujen ostot Aineet, tarvikkeet ja tavarat Avustukset Muut toimintakulut Toimintakulut yhteensä - joista sisäiset kulut -288 838 -310 409 -6 050 -1 500 -12 636 -619 433 -31 834 -288 838 -310 409 -6 050 -1 500 -12 636 -619 433 -31 834 -292 895 -314 036 -6 795 -1 033 -12 825 -627 585 -34 471 -4 057 -3 627 -745 467 -189 -8 152 -2 637 Toimintakate -423 133 -423 133 -368 222 54 911 -10 477 0 3 370 Vyörytyserät - Vyörytystuotot - Vyörytyskulut 0 -13 847 0 0 0 -13 847 Olennaiset poikkeamat toiminnan ja talouden toteutumisessa: Talous Toimintatuotot - Myynti- ja maksutuotot: kertynyt arvioitua enemmän johtuen lähinnä myönnetyistä ympäristöja maa-ainesluvista. - Tuet ja avustukset: 12 500 €, ELY:n maksama suojelusuunnitelma-avustus 85 TEKNINEN LAUTAKUNTA 86 TOIMIELIN TEKNINEN LAUTAKUNTA Toiminnan kuvaus Tekniset palvelut vastaavat yhdyskuntarakenteen suunnittelusta ja ohjauksesta, kunnan omaisuuden ylläpidosta ja hoidosta, katujen, puistojen ja yleisten alueiden ylläpidosta, ateria- ja puhtauspalveluista sekä teknisen lautakunnan alaisen investointiohjelman toteuttamisesta. Toimielimen johtamisen kokonaisvastuu: teknisen toimen ja maankäytön johtaja Juha Prittinen 15.9.2014 saakka ympäristöpäällikkö Heikki Tamminen 25.9.2014 alkaen. Tavoitteiden ja talouden toteutuminen: Käyttötalous TEKNINEN LAUTAKUNTA Toimintatuotot Myyntituotot Maksutuotot Tuet ja avustukset Muut toimintatuotot Toimintatuotot yhteensä - joista sisäiset tuotot Valmistus omaan käyttöön Toimintakulut Henkilöstökulut Palvelujen ostot Aineet, tarvikkeet ja tavarat Avustukset Muut toimintakulut Toimintakulut yhteensä - joista sisäiset kulut Toimintakate Poistot ja arvonalentumiset Vyörytyserät - Vyörytystuotot - Vyörytyskulut Alkuperäinen Talousarviotalousarvio muutokset Talousarvio muutosten jälkeen Toteutuma Poikkeama 32 510 13 238 28 337 56 174 130 259 20 418 5 504 509 18 000 5 504 509 18 000 7 009 307 12 531 816 11 253 344 7 009 307 12 531 816 11 253 344 5 537 019 31 238 28 337 7 065 482 12 662 075 11 273 762 95 000 95 000 141 533 46 533 -5 131 401 -2 205 475 -3 550 807 -2 800 -566 949 -11 457 432 -894 289 -5 131 401 -2 205 475 -3 550 807 -2 800 -566 949 -11 457 432 -894 289 -5 028 040 -2 258 756 -3 377 457 -2 794 -573 558 -11 240 606 -870 744 103 361 -53 281 173 350 6 -6 609 216 826 23 545 1 169 384 1 169 384 1 563 003 393 619 -4 001 106 -4 001 106 -3 475 133 525 973 0 -285 785 -228 818 0 56 967 0 -285 785 0 0 87 TULOSALUE TEKNISEN TOIMEN HALLINTO Toiminnan kuvaus Teknisen toimen hallintoon kuuluu teknisen sektorin ylin päätäntävalta (tekninen lautakunta), toimialan talous- ja hallintopalvelut, toiminnan kehittäminen, eri tulosalueiden ohjaus ja avustaminen (mm. hankinnat) sekä kunnalle kuuluvien väestönsuojelutehtävien hoitaminen. Tulosalueen kokonaisvastuu: talouspäällikkö Tiina Vesala Tavoitteiden ja talouden toteutuminen: Käyttötalous Teknisen toimen hallinto Toimintatuotot Maksutuotot Tuet ja avustukset Toimintatuotot yhteensä - joista sisäiset tuotot Alkuperäinen Talousarviotalousarvio muutokset Talousarvio muutosten jälkeen Toteutuma Poikkeama 433 5 437 5 870 433 5 437 5 870 0 Toimintakulut Henkilöstökulut Palvelujen ostot Aineet, tarvikkeet ja tavarat Avustukset Muut toimintakulut Toimintakulut yhteensä - joista sisäiset kulut -212 688 -45 540 -6 800 -2 800 -38 184 -306 012 -46 224 -212 688 -45 540 -6 800 -2 800 -38 184 -306 012 -46 224 -220 544 -32 486 -3 074 -2 794 -38 632 -297 529 -45 134 -7 856 13 054 3 726 6 -448 8 482 1 090 Toimintakate -306 012 -306 012 -291 659 14 353 0 -6 090 -4 714 0 1 376 Vyörytyserät - Vyörytystuotot - Vyörytyskulut 0 -6 090 0 0 Olennaiset poikkeamat toiminnan ja talouden toteutumisessa: Talous Toimintatuotot - Tuet ja avustukset: liikkumisen ohjauksen valtionavustus. 88 TULOSALUE KAAVOITUS JA MAANKÄYTTÖ Toiminnan kuvaus Yhdyskuntarakenteen ohjaus tapahtuu maankäytön strategisten tavoitteiden mukaisesti yleis- ja asemakaavoituksen sekä MRL:n ohjauskeinoin. Tulosalue vastaa omalta osaltaan kunnan maapolitiikan hoidosta. Sisältää palvelut: maankäytön yleissuunnittelu, asemakaavoitus, kunnallistekniikan suunnittelu, paikkatieto ja maaomaisuus. Tehtävät: - maankäytön suunnittelu sekä maankäyttö- ja rakennuslain kunnalle määräämät tehtävät kiinteistönmuodostamislainsäädännön kunnalle määräämät tehtävät maanrakentamisen ja vesihuoltotoiminnan mittaukset ja muut mittauspalvelut kunnan kiinteän omaisuuden hankintaan liittyvä valmistelu sekä kiinteän omaisuuden luovutus kunnallistekniikan suunnittelu. Tulosalueen kokonaisvastuu: kaavoitusarkkitehti Leena Turkka Tavoitteiden ja talouden toteutuminen: Strategiset tavoitteet Vaikuttavuus ja palvelukyky Kriittinen me- Tulosalueen Mittari nestystekijä tavoite vuoteen 2015 Toimenpide vuonna 2014 Tavoitetaso vuonna 2014 Toteutuma 1.1.- Toimenpi31.12. teen tila Helppo ja kat- Digitaalinen Palvelun määrä Ajantasakaavan Osa ajanEi toteutunut. tava sähköinen kaavan pohja- ja laatu. vieminen uudel- tasakaavasta asiointi. kartta käytössä. le pohjakartalle toimii verkossa. aloitetaan. Aloittamatta Monipuolinen Asuintonttien ja houkutteleva tarjonta vastaa asuminen. eri asukasryhmien kysyntään laadukkaasti ja monipuolisesti. Kaavoituksella turvataan kaupallisien palveluiden säilyminen keskustassa ja edellytykset työpaikkarakentamiselle. Kaavoitus edennyt aikataulussa ja tonttimyynti pysynyt suunnitellulla tasolla. Kyteri II asema- Kyteri II asema- Kunnanhallitus Toteutunut osittain kaavaluonnos. päätti kaavoitus 12.5.2014, että Talouden tasaKyteri II sijasta painottamisohTurengin seujelman mukaista raava kaavoitetMusiikkiopiston tava asuntoalue myyntiä varten on Korkeavuolaadittava aserenpelto (Ilvesmakaavan muulinna). Kaavoitos. tuksen lähtökohtia on valmisteltu kunnanhallituksen ja teknisen lautakunnan keskustelutilaisuuksissa. Viranomaisneuvottelu on käyty joulukuussa 2014. Monipuolinen Kaavoitus Harvialan kar- Asuintonttien Harvialan kar- Vireilletulon Toteutunut 89 Kriittinen me- Tulosalueen Mittari nestystekijä tavoite vuoteen 2015 Toimenpide vuonna 2014 Tavoitetaso vuonna 2014 Toteutuma 1.1.- Toimenpi31.12. teen tila ja houkutteleva tarjonta vastaa asuminen. eri asukasryhmien kysyntään laadukkaasti ja monipuolisesti. Kaavoituksella turvataan kaupallisien palveluiden säilyminen keskustassa ja edellytykset työpaikkarakentamiselle. edennyt aikatanoalueen taulussa ja tont- asemakaavoitimyynti pysynyt tus. suunnitellulla tasolla. tanoalueen asemakaavaluonnos. kuuleminen on osittain suoritettu ja viranomaisneuvottelu käyty. Kaavaluonnos valmisteilla. Monipuolinen Asuintonttien ja houkutteleva tarjonta vastaa asuminen. eri asukasryhmien kysyntään laadukkaasti ja monipuolisesti. Kaavoituksella turvataan kaupallisien palveluiden säilyminen keskustassa ja edellytykset työpaikkarakentamiselle. Kaavoitus Rastilan - Rasti- Rastilan - Rastiedennyt aikakankaan yleis- kankaan yleistaulussa ja tont- kaavoitus. kaavaluonnos. timyynti pysynyt suunnitellulla tasolla. Vireilletulon Toteutunut kuuleminen on osittain suoritettu ja viranomaisneuvottelu käyty. Kaavaluonnos valmisteilla. Prosessit ja rakenteet Kriittinen me- Tulosalueen Mittari nestystekijä tavoite vuoteen 2015 Toimenpide vuonna 2014 Tavoitetaso vuonna 2014 Toteutuma 1.1.- Toimenpi31.12. teen tila Palvelutuotannon yhteistyö kuntien, yritysten ja yhdistysten kanssa. Riittävä varautuminen tarpeellisiin ostopalveluihin. Talouden tasapainotusohjelman tarkoittama 10000 euron määrärahan säästö on kohdistettu asiantuntijapalveluihin. Yleiskaavoituksen perusselvitykset. Selvitykset valmistuneet aikataulussa. KuntarakenToteutunut neselvitys valmistunut MALryhmä. Seudullinen rakennemalli ja LJSpäivitys valmistuneet. Kunnan sijainnin hyödyntäminen osana metropolivyöhykettä. Kuntarajat ylit- Päätöksenteon tävä yhteistyö. valmius. RastilanRastikankaan yleiskaavoitus, Harvialan yleiskaavoitus. RastilanRastikankaan yleiskaavoitus. RastilanRastikankaan osayleiskaavaehdotus valmistunut. 1.vaihemaakunt Toteutunut akaavan lainosittain voimaisuus. Sisältää yleiskaavalle asetetut tavoitteet.. Toteutuneiden hankintojen taloudellisuus / laatu. 90 Talous ja resurssit Kriittinen me- Tulosalueen Mittari nestystekijä tavoite vuoteen 2015 Toimenpide vuonna 2014 Ennakoiva ja muutostilanteet hyödyntävä henkilöstösuunnittelu. Kunnallisteknii- Rekrytointi tokan suunnittelija teutettu. siirretään kadunpidosta maankäytön tulosalueelle. Kustannustietoisuus ja tehokas resurssien käyttö. Paikkatietoon saadaan vakanssi, jonka tehtävät ovat suunnitteluavustajan ja paikkatietoasiantuntijan tehtävät. Henkilöstön työkuorma jakaantuu tasaisesti. Tarpeettomasta Toteutuneet maamyyntikaupat. omaisuudesta luopuminen. Tavoitetaso vuonna 2014 Toteutuma 1.1.- Toimenpi31.12. teen tila Rekrytointi toteutettu. Toteutunut Eläköitymisen johdosta joudutaan rekrytoimaan uusi henkilö tehtävään. Tavoitteena olevaa limitystä ei voida toteuttaa, koska varattu palkkasumma ei riitä. Toimintaan tulee 3-4 kk tauko. Talouden tasapainottamisohjelman mukainen kunnan tarpeettomien maa-alueiden myynnin toimeenpano. MyyntisuunniEi toteutunut v. telma hyväksyt- 2014. ty ja ensimmäiset kaupat tehty. Aloittamatta Suoritetilaustaulukko 91 Käyttötalous Talousarvio muutosten jälkeen Toteutuma Poikkeama 22 000 18 000 240 000 280 000 21 000 22 000 18 000 240 000 280 000 21 000 24 091 31 079 252 000 307 170 20 885 2 091 13 079 12 000 27 170 -115 10 000 10 000 14 556 4 556 Toimintakulut Henkilöstökulut Palvelujen ostot Aineet, tarvikkeet ja tavarat Muut toimintakulut Toimintakulut yhteensä - joista sisäiset kulut -400 331 -115 491 -7 600 -34 652 -558 074 -36 080 -400 331 -115 491 -7 600 -34 652 -558 074 -36 080 -387 258 -99 217 -4 337 -36 155 -526 966 -34 434 13 073 16 274 3 263 -1 503 31 108 1 646 Toimintakate -268 074 -268 074 -205 240 62 834 Poistot ja arvonalentumiset -35 336 -35 336 -37 286 -1 950 Vyörytyserät - Vyörytystuotot - Vyörytyskulut 0 -15 097 0 -15 097 -13 644 0 1 453 Kaavoitus ja maankäyttö Toimintatuotot Myyntituotot Maksutuotot Muut toimintatuotot Toimintatuotot yhteensä - joista sisäiset tuotot Valmistus omaan käyttöön Alkuperäinen Talousarviotalousarvio muutokset 0 0 Olennaiset poikkeamat toiminnan ja talouden toteutumisessa: Toiminta Kaavoitusohjelmasta ja taloussuunnitelmasta poiketen asuntotuotannon toteuttamissuunnaksi on valittu Turengin länsipuolinen alue. Rastilan – Rastikankaan osayleiskaavan suunnittelualueen rajausta on tarkistettu liikenteen ja maanhankinnan edellytykset huomioiden. Talous Toimintatuotot Muut toimintatuotot: Tontti- ja varausmaksuja kertynyt ennakoitua enemmän. Toimintakulut Henkilöstökulut: Jaksotetut palkat ja palkkiot (kuluvähenemä 10.375 €) Palvelujen ostot: Kuluja kertynyt arvioitua vähemmän useilta menotileiltä, mm. atk-kustannukset sekä painatukset ja ilmoitukset (kuluvähenemä 16.274 €). 92 TULOSALUE ALUEIDEN KUNNOSSAPITO Toiminnan kuvaus Alueiden kunnossapito on uusi tulosalue, joka pitää sisällään aiemmat kadunpito ja aluetekniikka tulosalueet Sisältää palvelut: kunnossapito yleiset, katualueet, viheralueet, liikunta-alueet, kiinteistöjen alueet ja erityisalueet. Tehtävät hallinnoidaan ja kunnossapidetään tulosalueen vastuulla olevia alueita lautakunnan hyväksymän ja tilaajien kanssa sovitun laatutason mukaisesti vastataan kunnan viher- ja liikunta-alueiden investointiohjelman toteuttamisesta vastataan kunnan julkisen infraomaisuuden arvon säilymisestä riittävällä peruskorjaustahdilla toteutetaan luonnonarvot huomioivaa metsänhoitoa hyväksytyn metsäsuunnitelman mukaisesti ylläpidetään Paturin maankaatopaikkaa vastataan Rehakan kaatopaikan jätevesistä vastataan kunnan ja rikosseuraamusalueen välisen vankityösopimuksen käytännön suunnittelusta ja toteutuksesta tuotetaan omana työnä alueiden kunnossapitoa hankitaan ja valvotaan yksityisiltä hankittuja alueurakoita vastataan katu- ja reittivalaistuksesta ja niiden kehittämisestä tuotetaan kunnan tarvitsemia konepalveluita omalla kalustolla. Tulosalueen kokonaisvastuu: kunnanpuutarhuri, 1.9.2014 alkaen kunnossapitopäällikkö Eero Simola. Tavoitteiden ja talouden toteutuminen: Strategiset tavoitteet Vaikuttavuus ja palvelukyky Kriittinen me- Tulosalueen Mittari nestystekijä tavoite vuoteen 2015 Toimenpide vuonna 2014 Tavoitetaso vuonna 2014 Toteutuma 1.1.- Toimenpi31.12. teen tila Monipuolinen Kunnossapitoja houkutteleva alueet ja eri asuminen. sektorit lautakunnan hyväksymän laatutason mukaisessa kunnossa. Laatukierrokset oman tuotannon ja urakoidun tuotannon alueilla tarvittaessa. Vaadittu laatutaso kaikkien toimijoiden tiedossa ja tarkkailussa. Laatukierroksia Toteutunut tehty tarvittaessa noin kerran kuukaudessa ennen alueurakoiden kuukausikokousta. Osallistumista edistävä, kattava yhdistysten ja yhteisöjen verkosto. Valtakunnalliset laatumittarit VHT 10 ja alueurakka 2003. Käyttäjävastuun Siivoustalkoot nostaminen ja keväisin ja syktalkoiden järjes- syisin. täminen. Alueen asukVähintään kolkaiden oman met eri talkoot. toiminnan ja talkoiden tukeminen talouden sallimissa rajoissa. Kevät siivoustalkoot toteutuneet hyvin. Toteutunut osittain Vieraslajien hävittäminen ja syyssiivoustalkoot eivät ole toteutuneet. 93 Prosessit ja rakenteet Kriittinen me- Tulosalueen Mittari nestystekijä tavoite vuoteen 2015 Toimenpide vuonna 2014 Tavoitetaso vuonna 2014 Toteutuma 1.1.- Toimenpi31.12. teen tila Palvelutuotannon yhteistyö kuntien, yritysten ja yhdistysten kanssa. Liikuntaalueiden kunnossapitoa sopimuksilla urheiluseuroille. Saadaan kolme eri toimintoa tuotettua yhteistyössä eri seurojen kanssa. Syksyllä latujen Toteutunut kunnossapito ja kenttien ovien sulkeminen yhteistyössä seurojen kanssa. Toimenpide vuonna 2014 Tavoitetaso vuonna 2014 Toteutuma 1.1.- Toimenpi31.12. teen tila Koulutuspäiviä vähintään 10 kpl. Koulutuspäivien Toteutunut määrä ylittynyt ja toteuma yli 15 kpl. Kunnossapidon Sopimusten lisääminen eri määrä. yhdistysten kanssa. Henkilöstö ja uudistuminen Kriittinen me- Tulosalueen Mittari nestystekijä tavoite vuoteen 2015 Strategian mu- Osaamisen kainen osaami- kehittäminen. sen kehittäminen. Koulutuspäivien Tieturvakoululukumäärä. tus, liikuntapaikkamestarikoulutus oppisopimuksella. Ennakoiva ja muutostilanteet hyödyntävä henkilöstösuunnittelu. Oman henkilös- Työpaikkakoko- Työpaikkakokotön työkokonai- ukset tarvittaes- ukset vähintään suuksien suun- sa. neljä kertaa nittelu ja kartoitvuodessa. taminen kehityskeskusteluissa. Kunnossapidon henkilöstön joustava käyttö eri tehtäviin osaamisen mukaan. Kesäkuussa pidetty yksi ja syksyllä kaksi työpaikkakokousta. Toteutunut osittain Suoritetilaustaulukko 94 Käyttötalous Talousarvio muutosten jälkeen Toteutuma Poikkeama 505 700 58 050 563 750 260 750 505 700 58 050 563 750 260 750 528 337 59 081 587 417 263 161 22 637 1 031 23 667 2 411 25 000 25 000 58 495 33 495 Toimintakulut Henkilöstökulut Palvelujen ostot Aineet, tarvikkeet ja tavarat Muut toimintakulut Toimintakulut yhteensä - joista sisäiset kulut -585 673 -588 975 -383 950 -64 256 -1 622 854 -122 581 -585 673 -588 975 -383 950 -64 256 -1 622 854 -122 581 -595 051 -617 460 -303 956 -74 623 -1 591 089 -124 181 -9 377 -28 485 79 994 -10 367 31 766 -1 600 Toimintakate -1 034 104 -1 034 104 -945 176 88 928 -1 166 266 -1 166 266 -819 061 347 205 0 -34 351 -27 084 0 7 267 Alueiden kunnossapito Toimintatuotot Myyntituotot Muut toimintatuotot Toimintatuotot yhteensä - joista sisäiset tuotot Valmistus omaan käyttöön Poistot ja arvonalentumiset Vyörytyserät - Vyörytystuotot - Vyörytyskulut Alkuperäinen Talousarviotalousarvio muutokset 0 -34 351 0 0 Olennaiset poikkeamat toiminnan ja talouden toteutumisessa: Toiminta Vankityötä on tehty koko vuosi ja toimintaan on saatu tuottoja 65.153 €, tuotot ovat kattaneet toiminnasta aiheutuneet menot. Vankityönä tehtiin mm. metsän raivausta, alueiden puhtaanapitoa sekä kiinteistöjen purkua. Talous Toimintatuotot Myyntituotot; metsänmyyntituotot ovat ylittyneet 10.441 €. Valmistus omaan käyttöön Omana työnä on tehty arvioitua enemmän investointitöitä mm. viimeisteltyjen, päällystettyjen katujen osalta (33.495 €). Toimintakulut Palveluiden ostot: Katujen kesäkunnossapidossa on tehty ajoratamaalauksia ja huonokuntoisten liikennemerkkien vaihtotyötä arvioitua enemmän. Katuvalojen kaapelivaurioihin ja korjaustöihin on kulunut arvioitua enemmän. Kiinteistöjen piha-alueiden kunnossapidon neliökustannus on noussut uusien alueurakoiden myötä arvioitua suuremmaksi Tervakosken alueurakan osalta. Aineet, tarvikkeet ja tavarat: Katuvalojen energiakulut olivat arvioitua pienemmät. Katuvalojen yösammutus ja Led-valojen himmennys on ollut käytössä lähes koko vuoden. Osa taajamien pääteiden valoista (n. 450 kpl) siirtyivät kunnostuksen jälkeen ELY-keskuksen hoidettavaksi. Energiakulut ovat laskeneet vuodesta 2013 vuoteen 2014 katuvalojen osalta 110.700 €. 95 TULOSALUE TILAPALVELU Toiminnan kuvaus Kiinteistöjen ylläpito kokonaistaloudellisesti hyödyntäen olemassa olevien tilojen kapasiteetti. Kunnan omaan käyttöön tulevan uudisrakentamisen ja peruskorjauksen tarkoituksenmukainen rakennuttaminen yhteistyössä käyttäjähallintokuntien kanssa. Sisältää palvelut: kiinteistöjen ylläpito yleiset, laitetoiminnot, rakennuskorjaukset ja rakennuttaminen. Tehtävät: kunnan omassa käytössä olevien ja ulkopuolisille vuokrattujen kiinteistöjen hoito ja ylläpito kokonaistaloudellisesti hankkia ja järjestää kunnan omassa käytössä olevien ja ulkopuolisille vuokrattujen kiinteistöjen tarvitsema energia, vesi- ja jätehuolto kustannustehokkaasti toteuttaa ylläpitokorjaukset, kiinteistönhoitotyö ja rakennuttamispalvelut talonrakennusinvestointiohjelman toteuttaminen. Tulosalueen kokonaisvastuu: kiinteistöpäällikkö Juha Härkönen Tavoitteiden ja talouden toteutuminen: Strategiset tavoitteet Prosessit ja rakenteet Kriittinen me- Tulosalueen Mittari nestystekijä tavoite vuoteen 2015 Toimenpide vuonna 2014 Tavoitetaso vuonna 2014 Toteutuma 1.1.- Toimenpi31.12. teen tila Ennalta ehkäi- Korjausraken- Kosteus- ja sevä toiminta. tamisen ja en- sisäilmaongelnakoivien huol- mien hallinta. totoimenpiteiden oikea aikainen kohdentaminen. Korjaustoimen- Kiinteistöjen piteiden kohpitäminen käytdentaminen tökelpoisina. kosteusvaurioiden ehkäisemiseen. Toteutunut Tervakosken yhteiskoulu/lukio: Pohjavesipumppaamo asennettu. Räystäs- ja sadevesikourujen korjaus C ja D - osalla. Pihaalueella kallistusten ja asfaltoinnin uusiminen. Turengin koululla pihaalueen kallistuksia ja sadevesien ohjautumista muutettu. Kriittinen me- Tulosalueen Mittari nestystekijä tavoite vuoteen 2015 Toimenpide vuonna 2014 Tavoitetaso vuonna 2014 Toteutuma 1.1.- Toimenpi31.12. teen tila Kustannustie- Energiankulutoisuus ja teho- tuksen vähenkas resurssien täminen 9 % Energiasäästö- Kiinteistöjen ohjelman toteut- lämmitystapataminen. muutoksien Tervakosken Toteutunut koulun ja Seuratalon lämmön- Talous ja resurssit Kulutus 96 Kriittinen me- Tulosalueen Mittari nestystekijä tavoite vuoteen 2015 käyttö. Toimenpide vuonna 2014 vuoden 2016 loppuun mennessä. Tavoitetaso vuonna 2014 Toteutuma 1.1.- Toimenpi31.12. teen tila toteuttaminen, 2 kpl. Energiatehokkuusohjelman toteuttaminen resurssien puitteissa. vaihtimet uusittu. Energiatehokkuusohjelman toteuttaminen eri kiinteistöissä resurssien puitteissa. Suoritetilaustaulukko Tuotteiden määrä sekä yksikköhinta- ja laatutiedot TP 2012 TP 2013 TA 2014 Toteutuma 2,81 1,63 1,16 0,32 371 710 2,96 1,75 1,23 0,37 375 430 2,81 1,64 1,18 0,36 375 430 Tot-% Poikkeama Tilapalvelu Lämmitys €/m3 Sähkö €/m3 Kiinteistönhoitotyöt €/m3 Vesi/jätevesi €/m3 Rakennus R-m3 2,83 1,66 1,23 0,37 375 430 101 101 104 0,02 0,02 0,05 0,01 0 100 Toteutuma Poikkeama 1 861 22 900 42 857 67 618 9 226 Käyttötalous Tilapalvelu Toimintatuotot Myyntituotot Tuet ja avustukset Muut toimintatuotot Toimintatuotot yhteensä - joista sisäiset tuotot Valmistus omaan käyttöön Toimintakulut Henkilöstökulut Palvelujen ostot Aineet, tarvikkeet ja tavarat Muut toimintakulut Toimintakulut yhteensä - joista sisäiset kulut Toimintakate Poistot ja arvonalentumiset Vyörytyserät - Vyörytystuotot - Vyörytyskulut Alkuperäinen Talousarviotalousarvio muutokset Talousarvio muutosten jälkeen 45 080 45 080 6 711 257 6 756 337 6 205 753 6 711 257 6 756 337 6 205 753 46 941 22 900 6 754 114 6 823 956 6 214 979 60 000 60 000 68 482 8 482 -895 610 -1 020 942 -1 921 509 -160 986 -3 999 047 -412 261 -895 610 -1 020 942 -1 921 509 -160 986 -3 999 047 -412 261 -860 878 -1 128 970 -1 867 567 -146 898 -4 004 313 -391 841 34 732 -108 028 53 942 14 088 -5 266 20 420 2 817 290 2 817 290 2 888 125 70 835 -2 766 864 -2 766 864 -2 587 743 179 121 0 -52 332 -45 348 0 6 984 0 -52 332 0 0 Olennaiset poikkeamat toiminnan ja talouden toteutumisessa: Toiminta Kiinteistöhuoltomestarin puuttuminen tilapalvelun normaalista henkilöstövahvuudesta on vaikeuttanut merkittävästi kiinteistöjen laitteistojen ja järjestelmien yllä- ja kunnossapitoa ja pitkittyessään tulee jatkossa aiheuttamaan kustannusten kasvua järjestelmien huollon suunnitelmallisuuden heikentyessä. Energiansäästötavoitteiden saavuttaminen hidastuu tuntuvasti kuten myös ennakoitujen säästöjen toteutuminen. 97 V. 2014 tilapalvelun merkittävimmät hankkeet Turengin terveysasema, vaihe 1 (C 2) peruskorjaus Turengin uuden päiväkodin (Ilveslinna) tarveselvitys Tervakosken koulun keittiön ja ruokasalin muutostyöt Tervakosken yhteiskoulu/lukion sisäilmakorjaukset. Talous Toimintakulut Palvelujen ostot: Rakennusten, koneiden, kaluston ja laitteiden kunnossapidossa ennakoimattomia kosteusvaurioiden, vesikatteiden ja räystäsrakenteiden, ulkoseinien yms. korjauksia Tervakosken yhteiskoulu/lukiolla (24.700 €), Harvialan kartanolla (24.800 €), Teollisuustalolla (30.500 €) ja Tervakosken vanhustentaloilla (38.200 €). Aineet, tarvikkeet ja tavarat: Lämmityksen kustannukset v. 2013 1.113.073 € ja v. 2014 1.064.460 €. Sähkön kustannukset v. 2013 657.357 € ja v. 2014 625.012 €. 98 TULOSALUE ATERIA- JA PUHTAUSPALVELUT Toiminnan kuvaus Ateria- ja puhtauspalvelut on uusi tulosalue, joka pitää sisällään aiemmat ruokapalvelut ja siivouspalvelut –tulosalueet. Ateria- ja puhtauspalvelujen tehtävänä on tuottaa laadukkaita palveluita kunnan sisäisille ja ulkoisille asiakkaille. Ateriapalvelujen toimintaa ohjaavat arvot ovat terveellisyys, asiakaslähtöisyys ja taloudellisuus. Päivittäinen lounasaterioiden määrä on n. 3.500 annosta. Puhtauspalvelut tuotamme kunnan omistamiin ja vuokraamiin tiloihin joko omana työnä tai ostopalveluna tuotettuina. Sisältää palvelut: hallinto, keskuskeittiö, palvelukeittiöt, Tanttalan valmistuskeittiö, Tarinmaan valmistuskeittiö, puhtauspalvelut. Tehtävät: ateria- ja puhtauspalveluiden suunnittelu ja johtaminen keskuskeittiön ja palvelukeittiöiden toiminnan suunnittelu ja päivittäisohjaus kunnan omassa käytössä olevien vuokrattujen tilojen toiminnan vaatiman puhtauspalvelun tuottaminen sairaalan, Tapailakodin ja Kotipellon asiakkaiden ateriapalvelutehtävät uimahallin kahvio- ja lipunmyyntityöt päiväkotien puhtauspalvelujen konsultointi ja tilojen siivoustyömäärien mitoittaminen. Tulosalueen kokonaisvastuu: palvelupäällikkö Kirsti Halinen. Tavoitteiden ja talouden toteutuminen: Strategiset tavoitteet Prosessit ja rakenteet Kriittinen me- Tulosalueen Mittari nestystekijä tavoite vuoteen 2015 Palvelutuotannon yhteistyö kuntien, yritysten ja yhdistysten kanssa. Selkeä, helposti johdettava organisaatiorakenne. Puhtauspalveluiden osto yrityksiltä ja yhdistyksiltä oman työn vaihtoehtona tai lisänä. Sopimus rikosseuraamuslaitoksen kanssa yhteistyöstä. Ostopalveluiden määrä %:na siivottavien neliöiden kokonaismäärästä. Ateria- ja puhtauspalvelujen toimintaorganisaation kehittäminen, muutostilanteiden tarkastelu ja hyödyntäminen kokonaisvaltaisesti tulosalu- Valmiit tehtäväkuvat ja selkeät työjärjestykset työkohteissa. Toimenpide vuonna 2014 Tavoitetaso vuonna 2014 Toteutuma 1.1.- Toimenpi31.12. teen tila Muutostilanteiden hyödyntäminen palvelutuotantorakenteessa ja vankityön vakiinnuttaminen palvelutuotantoon. Ostopalveluiden määrä 17 % koko siivottavien neliöiden määrästä. Ostopalveluiden Toteutunut määrä 18 % siivottavien neliöiden määrästä. Tarvittavien muutosten vienti käytäntöön kaikissa työkohteissa, henkilöstöresurssien kohdentaminen mitoitusten mukaisesti työpisteissä. Uudet tehtäväkuvat ja selkeät työjärjestykset käytössä työpisteissä. Vankityö vakiintunut palvelutuotantoon, yksi vanki jatkuvasti työssä Tehtäväkuvat uusittu kaikille. Toteutunut osittain Uudet työjärjestykset suunnitteilla ja osittain käytössä työpisteissä 99 Kriittinen me- Tulosalueen Mittari nestystekijä tavoite vuoteen 2015 Toimenpide vuonna 2014 Tavoitetaso vuonna 2014 Toteutuma 1.1.- Toimenpi31.12. teen tila eella. Yhdenmukaiset toimintasäännöt ja tehtäviä vastaavat toimenkuvat kaikissa toimipisteissä. Suoritetilaustaulukko Olennaiset poikkeamat suoritteiden toteutumisessa: Suoritteiden määrä (lounaat) on arvioitu suunnitteluvaiheessa liian suuriksi. 100 Käyttötalous Ateria- ja puhtauspalvelut Toimintatuotot Myyntituotot Maksutuotot Muut toimintatuotot Toimintatuotot yhteensä - joista sisäiset tuotot Toimintakulut Henkilöstökulut Palvelujen ostot Aineet, tarvikkeet ja tavarat Muut toimintakulut Toimintakulut yhteensä - joista sisäiset kulut Toimintakate Poistot ja arvonalentumiset Vyörytyserät - Vyörytystuotot - Vyörytyskulut Alkuperäinen Talousarviotalousarvio muutokset Talousarvio muutosten jälkeen Toteutuma Poikkeama 5 921 -275 286 5 932 8 895 4 931 729 4 931 729 4 931 729 4 765 841 4 931 729 4 765 841 4 937 650 -275 286 4 937 661 4 774 736 -3 037 099 -434 527 -1 230 948 -268 871 -4 971 445 -277 143 -3 037 099 -434 527 -1 230 948 -268 871 -4 971 445 -277 143 -2 964 310 -380 624 -1 198 524 -277 250 -4 820 709 -275 154 72 789 53 903 32 424 -8 379 150 736 1 989 -39 716 -39 716 116 952 156 669 -32 640 -32 640 -31 044 1 596 0 -177 915 -138 029 0 39 886 0 -177 915 0 0 Olennaiset poikkeamat toiminnan ja talouden toteutumisessa: Toiminta Turengin yhteiskoulu/lukion siivouspalvelu siirtyi kunnan omaksi työksi 1.3.2014 lähtien ja vastaavasti kirjasto-liikuntahallin siivoukseen tehtiin uusi ostopalvelusopimus 1.8.2014 lähtien. Yhden kokin lisäys keskuskeittiö Tuuvinkiin toteutui. Talous Toimintatuotot Toimintakulut Henkilöstökulut: Kaksi eläköitymisen johdosta avoimeksi jäänyttä tointa (laitoshuoltaja ja palveluvastaava) jätettiin täyttämättä (kuluvähenemä n. -65.000 €). Palvelujen ostot: siivouspalveluiden oston kokonaismäärä väheni n. 42.000 €. Aineet, tarvikkeet ja tavarat: Elintarvikkeiden hankintamäärärahasta säästyi n. 18.000 €. 101 PERUSTURVALAUTAKUNTA 102 TOIMIELIN PERUSTURVALAUTAKUNTA Toiminnan kuvaus Perusturvalautakuntaan kuuluvat seuraavat tulosalueet: talous- ja hallintopalvelut, vanhustyö ja pitkäaikaishoito, sosiaalityö ja toimeentuloturva, vammaistyö, Janakkalan terveydenhuolto ja Hattulan terveydenhuolto. Perusturvalautakunnan alaisen toiminnan kokonaisvastuu perusturvajohtaja Matti Valtonen Tavoitteiden ja talouden toteutuminen: Käyttötalous PERUSTURVALAUTAKUNTA Toimintatuotot Myyntituotot Maksutuotot Tuet ja avustukset Muut toimintatuotot Toimintatuotot yhteensä - joista sisäiset tuotot Alkuperäinen talousarvio Talousarviomuutokset 6 507 880 3 939 710 876 000 436 150 11 759 740 578 250 Talousarvio muutosten jälkeen Toteutuma Poikkeama 6 507 880 3 939 710 876 000 436 150 11 759 740 578 250 6 440 518 4 037 159 965 225 479 028 11 921 931 580 454 -67 362 97 449 89 225 42 878 162 191 2 204 10 777 10 777 Valmistus omaan käyttöön Toimintakulut Henkilöstökulut Palvelujen ostot Aineet, tarvikkeet ja tavarat Avustukset Muut toimintakulut Toimintakulut yhteensä - joista sisäiset kulut -18 319 800 -33 107 562 -1 821 700 -3 803 360 -2 565 843 -59 618 265 -4 006 513 -18 319 800 -33 107 562 -1 821 700 -3 803 360 -2 565 843 -59 618 265 -4 006 513 -17 579 024 -34 693 951 -1 736 391 -4 038 361 -2 648 150 -60 695 877 -4 003 377 740 776 -1 586 389 85 309 -235 001 -82 307 -1 077 612 3 136 -47 858 525 -47 858 525 -48 763 169 -904 643 Poistot ja arvonalentumiset -176 300 -176 300 -144 096 32 204 Vyörytyserät - Vyörytystuotot - Vyörytyskulut 0 -872 188 -788 963 0 83 225 Toimintakate 0 0 0 -872 188 103 TULOSALUE TALOUS- JA HALLINTOPALVELUT Toiminnan kuvaus Tulosalue käsittää perusturvalautakunnan ja perusturvan johtamisen kustannuspaikat. Perusturvalautakunta huolehtii kunnan asukkaille suunnatun sosiaalihuollon sekä Janakkalan terveydenhuollon ja Hattulan terveydenhuollon palvelujen järjestämisestä. Tavoitteena on tuottaa palveluita, jotka edistävät terveyttä, sosiaalista turvallisuutta ja toimintakykyä. Perusturvalautakunnan palvelutoiminta käsittää vanhustyön ja pitkäaikaissairaanhoidon, sosiaalityön ja toimeentuloturvan, vammaistyön, Janakkalan terveydenhuollon sekä Hattulan terveydenhuollon. Perusturvan johtamisen kustannuspaikka vastaa asioitten valmistelusta päätöksentekoa varten yhteistyössä tulosalueiden kanssa. Lisäksi se vastaa toiminnan kehittämisestä, talouden ja hallinnon kokonaisvaltaisesta koordinoinnista sekä tulosalueiden ohjauksesta ja neuvonnasta. Tulosalueen kokonaisvastuu talous- ja hallintopäällikkö Mauno Matikainen Tavoitteiden ja talouden toteutuminen: Strategiset tavoitteet Prosessit ja rakenteet Kriittinen Tulosalueen menestys- tavoite vuotekijä teen 2015 Selkeä, helposti johdettava organisaatiorakenne. Selkeä, helposti johdettava organisaatiorakenne. Mittari Uusi lautakun- Teemakokousten ta arvioi toimintansa uu- määrä. delleen kolmen toimintavuoden jälkeen. Kouluarvosanan keskiarvoksi tavoitellaan vähintään 8. Toimenpide vuonna 2014 Tavoitetaso vuonna 2014 Pidetään perus- Vähintään neljä turvalautakun- teemakokousta. nan teemakokouksia, joissa perehdytään syvemmin eri sosiaali- ja terveydenhuollon osa-alueisiin. Janakkalan sote-palvelujen organisointitavasta tulevaisuudessa käydään neuvottelut naapurikuntien kanssa. Neuvottelut saatetaan päätökseen, mikäli valtakunnalliset linjaukset on tehty viimeistään kesällä 2014. Janakkalan sotepalvelujen organisointitapa tulevaisuudessa on saatu päätetyksi valtakunnallisten (uusi järjestämislaki) linjauksen pohjalta. Toteutuma 1.1.-31.12. Toimenpiteen tila Perusturvalautakunta Toteutunut on käsitellyt kahdeksan teema-asiaa. Käsiteltävinä olivat mm. sote-uudistus (kaksi kertaa), “vanhuspalvelulaki”, ennaltaehkäisevät palvelut lapsiperheille, kuntoutustoiminnan tehostaminen. Ei toteudu Sote-uudistus siirtyi seuraavalle eduskunnalle/hallitukselle, joten tavoitteessa ei edistytty. Maakunnallisesti asiaa valmistellaan Sote III työryhmissä (ohjausryhmä, projektiryhmä), siltä osin kuin se on mahdollista. 104 Talous ja resurssit Kriittinen Tulosalueen menestys- tavoite vuotekijä teen 2015 Mittari Toimenpide vuonna 2014 Tavoitetaso vuonna 2014 Taloudellisesti vastuullinen päätöksenteko. Talouden toteuma (tuotot ja kulut). Lisätään kustannustietoisuutta toimialalla (henkilöstö / luottamushenkilöt). Päätöksenteossa Toimintakate ylittyi Ei toteudu otetaan aina ollen 101,5 prosenttia. huomioon kustannusvaikutukset. Toimintakate 99 – 101 %. Päätöksenteonkustannusvaikutukset tunnetaan. Kuntastrategia on talouden ja kehittämisen perustana. Toteutuma 1.1.-31.12. Toimenpiteen tila Riskien hallinta Strateginen riski Riskin kuvaus Riskin merkitys Taloudellisesti vastuullinen päätöksenteko. Ennakoimatto- Merkittävä mat ja yllättävät tilanteet kuntalaisten palvelutarpeissa / määrärahojen riittävyys. Riskienhallinnan Toteutuma 1.1.-31.12. toimenpide Jatkuva seuranta Tuleva tuottojen alittuminen ja kuluja reagointi tarvit- jen ylittyminen oli nähtävillä jo puolen vuotaessa. den seurannan perusteella. Asiasta informoitiin päätöksentekijöitä.Linjaratkaisuksi tuli kuitenkin se, että lisätalousarviota ei tehdä ja että mahdolliset ylitystarpeet tulee kattaa perusturvan ja/tai koko kunnan sisältä. Yrityksistä huolimatta tämä ei onnistunut ja toimintakete ylittyi 1,5 %. Suurin osa perusturvan menoista on lainsäädännöllä sidottuja henkilöstö, ostopalveluja avustuskustannuksia. Henkilöstömenoiss a ja esim. vanhusten hoitoja hoivapalveluissa on olemassa hoitajamitoitukset. Ostopalveluissa, jotka sinällään ovat pääosin henkilöstöresurssien ostamista, ylityks et syntyivät ensisijaisesti lastensuojelun lait oshuollon kustannuksista. Lastensuojelulaki on vel voittava, kun kyse on sijaishuollon tarpeesta. Avustukset koskevat lähinnä vammaispalvelun avustuksia ja toimeentulotukea, joissa on selkeät säädökset ja kriteerit olemassa tukien myöntämisessä.. Avustuksissa on myös Kelalle maksettava työmarkkinatuen kuntaosuus, minkä euromäärä kasvoi työllisyystilanteen heikentyessä ja lisääntyneistä aktiivitoimenpiteistä huolim atta. Kokonaisuutena sote-menot ovat edelleen selkeästi maan ja maakunnan keskitasoa alhaisemmat. 105 Käyttötalous Talous- ja hallintopalvelut Toimintatuotot Myyntituotot Muut toimintatuotot Toimintatuotot yhteensä - joista sisäiset tuotot Alkuperäinen Talousarviotalousarvio muutokset Talousarvio muutosten jälkeen Toteutuma Poikkeama 12 411 602 13 013 -4 230 64 500 64 500 64 500 64 500 64 500 64 500 76 911 602 77 513 60 270 Toimintakulut Henkilöstökulut Palvelujen ostot Aineet, tarvikkeet ja tavarat Avustukset Muut toimintakulut Toimintakulut yhteensä - joista sisäiset kulut -254 072 -39 930 -4 410 -15 300 -17 984 -331 696 -17 434 -254 072 -39 930 -4 410 -15 300 -17 984 -331 696 -17 434 -273 706 -26 090 -2 248 -14 420 -18 426 -334 891 -18 334 -19 634 13 840 2 162 880 -442 -3 195 -900 Toimintakate -267 196 -267 196 -257 378 9 819 0 -11 100 -8 777 0 2 323 Vyörytyserät - Vyörytystuotot - Vyörytyskulut 0 -11 100 0 0 Olennaiset poikkeamat talouden toteutumisessa: Talous Toimintakulut - Henkilöstökulut: kuluylitys 19 600 €. jaksotetut palkat sivukuluineen 12 550 €. 106 TULOSALUE VANHUSTYÖ JA PITKÄAIKAISHOITO Toiminnan kuvaus Vanhustyön ja pitkäaikaishoidon tehtävänä on tuottaa lakisääteisiä sosiaali- ja terveyspalveluja pääasiassa ikäihmisille tiiviissä yhteistyössä perusturvan muiden tulosalueiden kanssa. Ensisijaisena tehtävä on tukea ikäihmisten toimintakykyä ja kotona selviytymistä ennalta ehkäisevän työn, kuntoutuksen ja kotihoidon palvelujen turvin. Tehtävänä on lisäksi huolehtia terveyskeskussairaalan ja erikoissairaanhoidon välisen hoitoketjun toimivuudesta ja tuottaa kuntalaisille akuuttia sairaalahoitoa heidän tarpeitaan vastaavasti. Kun kuntoutuminen ei enää ole mahdollista, vanhustyön tehtävä on tuottaa iäkkäille kuntalaiselle hoiva- ja huolenpitopalveluja toimintaympäristössä, missä hänen elämänkokemuksiaan ja ihmisarvoaan kunnioitetaan ja hänen on mahdollista kokea arvokas kuolema. Tulosalueen kokonaisvastuu vanhustyön johtaja Eija Kangasmaa Tavoitteiden ja talouden toteutuminen: Strategiset tavoitteet Vaikuttavuus ja palvelukyky Kriittinen Tulosalueen Mittari menestys- tavoite vuotekijä teen 2015 Monipuolinen ja houkutteleva asuminen. Helposti saavutettavat kuntalaisen palvelut. Kotona asuminen on ikäihmisen ensisijainen vaihtoehto. Palvelurakenne pystyy vastaamaan kuntalaisten palvelutarpeeseen. Ikäihmisten palvelujen Toimenpide vuonna 2014 Kohdennetaan Säännöllisen kotihoidon asia- kuntouttava, toimintakykyä ylläpikasmäärä. tävä intervallihoito Kuntouttavassa säännöllisen kotiintervallitoimin- hoidon asiakkailnassa olevien le, joilla on kotikotihoidon asi- hoidon käynnit akkaiden määrä. vähintään kerran päivässä. Kotihoidon välitön asiakastyö. Otetaan käyttöön uusi mobiiliteknoKotona asuvien logia ja optimoin75 vuotta täyttä- tiohjelma välittöneiden määrä. män työajan lisäämiseksi. Mobiilin käyttöönotolla kirjauksia asiakastietoihin voidaan tehdä suoraan ilman toimistolla käyntiä. Optimointiohjelmalla vähennetään mm. matkoihin kuluvaa aikaa. Palvelujen kattavuus 75 vuotta täyttäneessä väestössä. Otetaan käyttöön sairaalan peruskorjattu kuntoutusympäristö. Tavoitetaso vuonna 2014 Toteutuma 1.1.31.12. Toimenpiteen tila Säännöllisen kotihoidon asiakkaista vähintään 25:llä on toteutunut kuntouttava intervallihoito. Kuntouttavassa intervallihoidossa on ollut 28 asiakasta. Toteutunut osittain Välitön asiakastyöaika on 50 % (nyt 43 %) kotihoidon työntekijöiden työajasta. Edellyttää mobiiliteknologian ja optimointiohjelman käyttöönottoa. Sairaalan akuuttihoito tehostuu ja keskimääräinen lyhytaikaishoidon hoitojakKeskimääräinen Aloitetaan Tohve- son pituus on lyhytaikaishoilakotia korvaavan alle 14 vuorodon hoitoaika palvelutalon rakautta (nyt 16 sairaalassa. kentaminen. vrk). Kotihoidossa mobiilin ja optimointiohjelman hankinta siirtyi vuodelle 2015, koska järjestelmälle varattu määräraha osoittautui liian pieneksi. Kotihoidon välitön asiakastyöaika nousi silti vuoden aikana 43 %:sta 46 %:iin. Säännöllisen kotihoidon asiakasmäärä väheni, mutta kotikäyntien määrä kasvoi. Monet asiakkaat tarvitsevat kotihoidon palveluja useita kertoja päivässä. Kotona asuu 87,5 % 75 vuotta täyttäneistä kuntalaisista. Sairaalan lyhytaiToteukaishoidon keskitunut määräinen hoitojak- osittain son pituus on ollut 14,6 vuorokautta. Tavoitetta ei saavutettu, koska syksyn aikana lyhytaikaispotilaiden hoitojaksot 107 Kriittinen Tulosalueen menestys- tavoite vuotekijä teen 2015 Mittari palvelurakennemuutos on saatu päätökseen vuoteen 2015 loppuun mennessä. Toimenpide vuonna 2014 Tavoitetaso vuonna 2014 Toteutuma 1.1.31.12. Toimenpiteen tila Siirretään Tapailakodin kuntoutusyksikkö Neliapilan toiminta sairaalaan. Tapailakoti muuttuu pitkäaikaista ympärivuorokautista hoivaa antavaksi 50paikkaiseksi vanhainkodiksi. Toimenpide vuonna 2014 Tavoitetaso vuonna 2014 Toteutuma 1.1.31.12. Fyysinen toimintakykyarvio on tehty kaikille kotihoidon ja päiväkuntoutuksen asiakkaille hoitoon tullessa. Fyysinen toimintaky- Ei tokyarvio on palvelun teudu piiriin tullessa tehty 75 %:lle kotihoidon asiakkaista ja päiväkuntoutuksen kaikille asiakkaille. olivat pitkiä ja osa heistä päätyi lopulta pitkäaikaishoitoon. Tapailakoti on muuttunut elokuussa pitkäaikaishoivan laitokseksi, mutta hoivapaikkojen jonotustilanteen vuoksi jouduttiin loppuvuodesta korottamaan vanhainkodin paikkamäärää suunnitellusta 50:stä paikasta 59:ään paikkaan. Prosessit ja rakenteet Kriittinen Tulosalueen menestys- tavoite vuotekijä teen 2015 Mittari Ennaltaeh- Pitkäaikaisen käisevä ympärivuorotoiminta. kautisen palvelun tarve vähenee. Pitkäaikaishoitopäivät. Huomioidaan ja tarvittaessa arvioidaan 65 vuotta 75 vuotta täyttä- täyttäneen kuntaneiden määrä laisen toimintakypitkäaikaisessa ky sovituin mittalaitoshoidossa. rein avohoidon asiakaskontakKeskimääräinen teissa. hoitoaika laitoksessa. Muutetaan päiväkuntoutus osittain kotiin annettavaksi kotipäiväpalveluksi omaishoidettavien tueksi. Toimenpiteen tila Kotipäiväpalvelua sai vuoden aikana vain 16 asiakasta. Asiakasohjaus kotipäiväpalveluun ei toiminut Pitkäaikaishoi- suunnitellusti ja osa dossa laitokses- asiakkaista kieltäysa on alle 5 % tyivät palvelusta. 75 vuotta täyttä- Palvelun sisältöä ja neistä kuntalai- asiakasohjausta on sista (vuonna parannettu loppu2012 osuus oli 9 vuodesta 2014. % pitkäaikaisessa laitosPitkäaikaishoidossa hoidossa ja 8 % on ollut vuoden aikavuonna 2011). na 6,5 % 75 vuotta täyttäneistä kuntalaisista. Prosenttiosuus vuonna 2013 oli kahdeksan. Kotipäiväpalvelua saa 80 kuntalaista ja heidän läheistään. 108 Talous ja resurssit Kriittinen Tulosalueen menestys- tavoite vuotekijä teen 2015 Taloudellisesti vastuullinen päätöksenteko. Mittari VanhustenKäyttökustanhuollon palve- nukset / yksikkö lujen kustannukset ovat valtakunnan keskitasolla. Toimenpide vuonna 2014 Tavoitetaso vuonna 2014 Toteutuma 1.1.31.12. Toimenpiteen tila Vähennetään Laitoshoidon laitoshoitopaikko- kustannukset ja ja korvataan ne pienevät. tehostetuilla asumispalvelupaikoilla. Laitoshoidon kulut Toteuvuonna 2014 olivat tunut 319 000 euroa pienemmät kuin vuonna 2013 loppuvuoden lisäpaikoista huolimatta. Toteutuma 1.1.31.12. Henkilöstö ja uudistuminen Kriittinen Tulosalueen menestys- tavoite vuotekijä teen 2015 Mittari Toimenpide vuonna 2014 Tavoitetaso vuonna 2014 Ennakoiva Henkilöstön ja muutosti- saatavuuden lanteet turvaaminen. hyödyntävä henkilöstösuunnittelu. Vakanssien täyttöaste. Jokaisella vanhustyön yksiköllä on toimiva toivepooli. Toivepooli koostuu Seuturekryn sijaishenkilöistä, Huomioidaan joita yksikkö palvelurakenteen ensisijaisesti muuttuessa ykhaluaa käyttää sikköjen hoitolyhytaikaisiin työntekijöiden sijaisuuksiin. osaaminen, määYksikköjen lyrä ja ammattirahytaikaisten kenne. sijaistarpeiden täyttöaste on yli 90 %. Vakiinnutetaan lyhytaikaisten sijaisten rekrytoinSijaisten määrä tikäytännöt yhteis/ yksikkö. työssä Seuturekryn kanssa. Toimenpiteen tila Toivepoolin eli osaa- Toteujapoolin muodosta- tunut minen ei ole toteutu- osittain nut suunnitellusti. Sijaisvaihtuvuus yksiköissä on suuri eikä poolia ole pystytty toteuttamaan. Lyhytaikaisten sijaistarpeiden täyttöaste on ollut kaikissa muissa yksikössä yli 90 %:a paitsi kotihoidossa, jossa täyttöaste oli vain 75 %. Henkilöstömitoitukset ovat laatusuositusten mukaiset. Innovatiivisuuteen ja kehittymiseen motivoiva johtaminen. Esimiehille jää aikaa työn suunnitteluun ja kehittämiseen. Henkilöstöhal- Selvitetään esilinnollisten pää- miesjärjestelmän tösten määrä. toimivuutta. Henkilöstön määrä / esimies ToteuToimiva esiTulosalueella on miesjärjestelmä. parannettu prosessi- tunut johtamista. Prosessi- osittain kohtaiset tuloskortit ovat helpottaneet prosessin toimivuuden seuraamista ja arvioimista. Efficapotilastietojärjestelmän tilastoseurannan muuttuminen raportointiohjelmaksi vaikeutti osittain kehittämistyötä. Uuden ohjelman käyttöönotossa on ollut suuria haasteita. Prosessijohtamiseen liittyvä kehittämistyö jatkuu edelleen vuonna 109 Kriittinen Tulosalueen menestys- tavoite vuotekijä teen 2015 Mittari Toimenpide vuonna 2014 Tavoitetaso vuonna 2014 Toteutuma 1.1.31.12. Toimenpiteen tila 2015. Palvelurakenteeseen liittyvien muutosten suunnittelu, toteutus ja arviointi ovat vaatineet paljon työaikaa ja keskustelua henkilöstön kanssa. Tästä johtuen kaikilla esimiehillä on vuoden aikana kertynyt runsaasti työajan ylittäviä saldotunteja. Sijaishankinnan siirtyminen Seuturekrylle on vähentänyt esimiesten henkilöstöhallinnollisten päätösten määrän puoleen. Riskien hallinta Strateginen riski Riskin kuvaus Riskin Riskienhallinnan toimenpide Toteutuma 1.1.-31.12. merkitys Ennakoiva ja muutosti- Henkilöstöä ei saada Erittäin lanteet hyödyntävä avoinna oleviin vamerkittähenkilöstösuunnittelu. kansseihin eikä sijai- vä suuksiin, mikä vaarantaa toiminnan ja potilas- / asiakasturvallisuuden. Innovatiivisuuteen ja kehittymiseen motivoiva johtaminen. Esimiesjärjestelmän kuormittavuus. Kaikilla esimiehillä viikkotyöaika ylittyy lähes viikoittain. Esimiehen työaika menee melkein kokonaisuudessa henkilöstöhallintoon eikä työn suunnitteluun, seurantaan ja arvioimiseen jää aikaa. Henkilöstökyselyn tuloksista ilmeni, että esimies ei ole tarpeeksi läsnä ja toiminnan tukena. Sekä henkilöstön että esimiehen työhyvinvointi vaarantuu, mikä Erittäin merkittävä Parannetaan rekrytointia kilpailukykyisellä palkkauksella ja houkuttelevalla työnantajakuvalla. Parannetaan työn ohjausta ja uusien työntekijöiden ja opiskelijoiden opastusta. Hoitohenkilökunnan rekrytointi, erityisesti sairaanhoitajien, on edelleen haasteellista. Jokainen vuoden aikana toteutettu rekrytointiprosessi on kuitenkin päättynyt avoimen toimen täyttämiseen eli hakijoita on ollut vähintään yksi. Parannetaan esimiesten toimintaedellytyksiä yksikön johtamiseen koulutusta lisäämällä. Koulutusmäärärahoja ei tulosalueelle lisätty, vaikka kunnanhallituksen talousarviokäsittelyssä toimenpiteiksi määriteltiin koulutuksen lisääminen esimiehille. Koulutusmäärärahat on kohdennettu hoitotyötä tekeville työntekijöille palvelurakenteen uudistamiseen ja muutoksiin liittyen. 110 Strateginen riski Riskin kuvaus Riskin Riskienhallinnan toimenpide Toteutuma 1.1.-31.12. merkitys heijastuu kuntalaisten saaman palvelun laatuun. Ennaltaehkäisevä toiminta. Kaikessa kuntasuun- Merkittänittelussa ei huomi- vä oida eikä tueta ikäihmisten mahdollisuuksia asua ja selviytyä itsenäisesti omassa kodissaan. Kuntalaisten palvelutarve ja -kysyntä kasvaa niin, ettei kunta pysty tuottamaan tarvittavia palveluja. Ikäihmisten hyvinvointi on kansalaisten aktiivisen toiminnan ja poikkihallinnollisen yhteistyön tulos. Ikäihmiset huomioidaan palvelujen, asumisen ja esteettömän ympäristön suunnittelussa. Vuoden 2014 aikana laadittiin poikkihallinnollisena yhteistyönä uusi “Hyvinvoiva ikäihminen”suunnitelma ikääntyneiden kuntalaisten hyvinvoinnin tukemisesta ja tarvittavien palvelujen järjestämisestä 2014 2020. Suoritetilaustaulukko 111 Olennaiset poikkeamat suoritteiden toteutumisessa: Janakkalan sairaala: Hoitopäivien määrä arvioitua suurempi, koska pitkäaikaispotilaita jäi jonottamaan sairaalan ylipaikoille. Kotihoito: Säännöllisen kotihoidon käyntien määrä on kasvanut edelleen ( 7,5 % vuodesta 2013). Asiakasmäärä on kuitenkin vähentynyt. Asiakkaiden hoitoisuus on merkittävästi noussut ja yhä useamman asiakkaan luon käydään useita kertoja päivässä. Kotihoidon yksityiset käynnit: Myönnettyjen palvelusetelien määrä on kasvanut helpottamaan oman kotihoidon tilannetta, myös talousarvioon varattu määräraha ylittyi. Päiväkuntoutus: Päiväkuntoutuksen toiminta on ollut muutoksessa eikä muutos ole vielä vakiintunut. Ehkäisevä vanhustyö: Ehkäisevässä vanhustyössä tehdään paljon palveluohjausta puhelimes- sa, puhelinkontakteja oli 1 111 vuonna 2014. Käyttötalous Vanhustyö ja pitkäaikaishoito Toimintatuotot Myyntituotot Maksutuotot Muut toimintatuotot Toimintatuotot yhteensä - joista sisäiset tuotot Alkuperäinen Talousarviotalousarvio muutokset Talousarvio muutosten jälkeen Toteutuma Poikkeama 172 520 2 841 700 263 950 3 278 170 172 520 2 841 700 263 950 3 278 170 117 536 2 715 512 292 336 3 125 384 -38 -54 984 -126 188 28 386 -152 786 -38 Toimintakulut Henkilöstökulut Palvelujen ostot Aineet, tarvikkeet ja tavarat Avustukset Muut toimintakulut Toimintakulut yhteensä - joista sisäiset kulut -8 890 722 -3 667 258 -412 520 -408 220 -1 364 162 -14 742 882 -2 795 630 -8 890 722 -3 667 258 -412 520 -408 220 -1 364 162 -14 742 882 -2 795 630 -7 974 478 -4 699 783 -427 646 -411 872 -1 418 448 -14 932 227 -2 820 544 916 244 -1 032 525 -15 126 -3 652 -54 286 -189 345 -24 914 Toimintakate -11 464 712 -11 464 712 -11 806 843 -342 131 -57 636 -57 636 -56 136 1 500 0 -397 008 -324 518 0 72 490 Poistot ja arvonalentumiset Vyörytyserät - Vyörytystuotot - Vyörytyskulut 0 -397 008 0 0 Olennaiset poikkeamat talouden toteutumisessa: Talous Toimintatuotot - Myyntituotot: tuottoalitus 55 000 €. Valtion maksamat korvaukset sotainvalidien palveluista 65 800 €. Sotainvalidien määrä, joista Valtiokonttori on maksanut korvauksia, on vähentynyt. - Maksutuotot: tuottoalitus 126 200 €. Vanhusten asumispalveluiden asiakasmaksut 133 600 €. - Muut toimintatuotot: Tuottoylitys 28 400 €. Vakuutusyhtiön maksama korvaus asiakkaan hoivpalveluista. Toimintakulut - Henkilöstökulut ja palvelujen ostot: Henkilöstökulujen alitus on 945 500 €, kun otetaan huomioon jaksotetut palkat sivukuluineen. Seuturekry Oy:ltä ostettiin sijaispalveluja 1 077 800 eurolla. Yhteen laskettuna henkilöstökulujen säästö ja sijaispalvelujen osto, ylitys 132 300 €.. - Muut toimintakulut: kuluylitys 54 300 €. Elsakodin vuokra 9 800 €, asukkaiden vuokratut vaatteet ja vuodevaatteet sekä henkilöstön vuokratyövaatteet 17 900 €, painehaavapatjojen vuokrauskulut 17 200 €. 112 TULOSALUE SOSIAALITYÖ JA TOIMEENTULOTURVA Toiminnan kuvaus Sosiaalityön palvelut perustuvat kansalliseen ja kansainväliseen lainsäädäntöön, joka velvoittaa järjestämään subjektiiviseen oikeuteen ja asiakas-, kuntoutus-, aktivointi- ja palvelusuunnitelmaan perustuvat palvelut. Näitä palveluita ovat lastensuojelun ehkäisevät, avohuollon, sijaishuollon ja jälkihuollon palvelut; toimeentuloturvan perus-, täydentävä ja ehkäisevä toimeentulotuki, päihde-huollon palvelut, kuntouttavan työtoiminnan palvelut, perheoikeudelliset palvelut, kasvatus- ja perheneuvolapalvelut sekä maahanmuuttajien kotouttamiseen liittyvät palvelut. Kunta maksaa työ-markkinatuen kuntaosuutta Kelalle niiden pitkäaikaistyöttömien osalta, joita ei ole kyetty saamaan työllistämistoimenpiteiden piiriin. Palveluiden kohdentamisen painopisteenä on varhainen tuki ja ennaltaehkäisy. Sosiaalityön palvelut tuotetaan henkilöstöresurssien osalta pääosin itse ja lisäksi ostetaan laajasti erilaisia palveluita yksityisiltä palveluntuottajilta. Suurin osa ostopalveluista kohdentuu lastensuojelun avo- ja laitospalveluihin sekä päihdehuollon asumis- ja laitospalveluihin. Tulosalueen kokonaisvastuu sosiaalityön johtaja Anna Roinevirta Tavoitteiden ja talouden toteutuminen: Strategiset tavoitteet Vaikuttavuus ja palvelukyky Kriittinen Tulosalueen menestys- tavoite vuotekijä teen 2015 Mittari Toimenpide vuonna 2014 Tavoitetaso vuonna 2014 Toteutuma 1.1.31.12. Helposti saavutettavat kuntalaisen palvelut. Monialaisen arvioinnin piirissä olevien asiakkaiden määrä. Eri toimijat kutsuvat koolle perheitä varhaisessa vaiheessa kooten yhteen eri asiantuntijat. Vähintään kymmenen perhettä on päässyt uuden toimintatavan piiriin. ToteuToteutunut. Huolisiepparimallin toteu- tunut tumista seuraa ylisektorinen esimiesryhmä: varhaiskasvatusjohtaja, opetuspäällikkö, avoterveydenhuollon ylihoitaja ja sosiaalityön johtaja. Varhaiskasvatus on toteuttanut vuositasolla yli 120 Huolisiepparitapausta, joista joihinkin on kutsuttu mukaan. mm. lapsiperheiden sosiaalityö. Lapset, nuoret ja perheet, joilla on psykososiaalisen tuen tarvetta, pääsevät monialaisen arvioinnin kautta oikeaan aikaan ja oikean palvelun piiriin. On luotu toimintamalli, jossa asiakkaat ovat aidosti osallisena ja joka perustuu avoimeen yhteistyöhön. Kaikki lasten ja perheiden kanssa työskentelevät ovat tietoisia Huolisieppari-mallista (varhainen puuttuminen yhteistyössä eri toimijoiden kanssa). Tarvittaessa toteutetaan lisäkoulutusta. Toimenpiteen tila Toiminta perustuu siihen, että tarvittavat ammattilaiset kootaan asiakkaiden tueksi eikä asiakkaita lähetetä eri 113 Kriittinen Tulosalueen menestys- tavoite vuotekijä teen 2015 Mittari Toimenpide vuonna 2014 Tavoitetaso vuonna 2014 Toteutuma 1.1.31.12. Toimenpiteen tila Kriittinen Tulosalueen menestys- tavoite vuotekijä teen 2015 Mittari Toimenpide vuonna 2014 Tavoitetaso vuonna 2014 Toteutuma 1.1.31.12. Toimenpiteen tila Palvelutuotannon yhteistyö kuntien, yritysten ja yhdistysten kanssa. Nuorisotyöttömyysaste. asiantuntijoille. Prosessit ja rakenteet Työllisyyden kuntakokeilun kautta yli 12 kuukautta työttömänä olleet ovat päässeet työllistymään seudun yrityksiin yksilöllisen työhönvalmennuksen kautta. Yhteistyö toimii yritysten kanssa. Työn Paikka hanke jatkaa aktiivista yrityksiin Kelalle makset- työllistämistä. tavan työmarkkinatuen kunta- Janakkalassa on mallinnettu eläkeosuus. prosessi pitkäaiYli 12 kuukautta kaistyöttömille, työttömänä ol- joilla ei ole työkyleiden työttökyä riittävästi myysaste. jäljellä. Nuorten työpajan asiakassopimusten määrä. TE-hallinto on luonut kattavan järjestelmän, missä seurataan Ne työttömät, nuorisotyöttöjotka eivät terveydentilan Kotoutumisoh- myyden kehitystä jelman mukais- ja millaisiin toitai muiden työllistymisen ten toimenpide- menpiteisiin nuoesteiden vuok- ehdotusten ete- ret ovat päässeet. Ohjausryhmä luo si ole työllistet- neminen. seurantajärjestävissä, ovat telmän. päässeet oikeiden etuiNuorten työpajalla suuksien piion mahdollisuus riin. lisätä asiakaspaikkoja vanhalle Kyetään vasHöylätuotteelle taamaan nuotoiminnan käynrisotakuulain nistyttyä. velvoitteisiin työllistää tai ohjata koulutuksen piiriin lain mukaiset kohderyhmät. Työvoiman palvelukeskus toimii sille asetettujen edellytysten mukaisesti. Kunnassa on luotu selkeä pitkäaikaisasiakkaiden työllistymisprosessi, joka Työnpaikkahankkeen kautta on työllistynyt yksityisiin yrityksiin kuusi ja kunnan palkkatukiEläkeselvityksen paikkoihin neljä ja piirissä on 20 sijaisuuteen yksi henkilöä. työtön. Yksityisiin yrityksiin on päässyt 15 asiakasta. Nuorten työpajan vanhalla Höylätuotteella on asiakaspaikkoja päivittäin 8. Toteutunut osittain Ostopalvelun kautta on eläkeselvityksessä neljä työtöntä ja lisäksi perusterveydenhuollossa eläkeselvityksen piirissä useita työttömiä. Turengin vanhan Höylätuotteen tilat eivät valmistuneet vuoden 2014 aikana, joten siellä ei ole aloitettu työpajatoimintaa. Nuorten työttömyyttä ja työttömyysastetta käydään läpi Nuorten palveluohjausverkostossa, joka saa ajankohtaisen selvityksen missä TE-hallinnon toimenpiteissä nuoret ovat. Maahanmuuttajille, erityisesti kiintiöpakolaisille, on turvattu 100 %:sti kotoutumislain mukaiset kotoutumista edistävät palvelut pääasiassa kielenopetuksena ja järjestämällä kunnan omana toimintana luku- ja kirjoitustaidottomille peruskoulutusta. Kaikki kiintiöpakolaiset ovat kotiäitejä lukuun ottamatta eri 114 Kriittinen Tulosalueen menestys- tavoite vuotekijä teen 2015 Mittari Toimenpide vuonna 2014 Tavoitetaso vuonna 2014 Toteutuma 1.1.31.12. Toimenpiteen tila tasoisissa koulutuksissa, tai työllisyysja kotoutumistoimenpiteiden piirissä. perustuu kumppanuuteen: oma palvelutuotanto, yhdistykset, koulutuksen yhteistyökumppanit ja kuntoutuksen verkostot. Maahanmuuttajille ja kiintiöpakolaisille turvataan kotoutumislain mukaiset kotoutumista edistävät palvelut. Ennaltaeh- Palvelutuotan- Lastensuojelun käisevä to on painottu- pitkäaikaisten toiminta. nut ehkäiseviin sijoitusten määrä. ja varhaisen tuen palveluiUusien lastenhin. suojeluasiakkaiden määrä. Korjaavien palvelujen, Lastensuojelun kuten lasten sijaishuollon pitkäaikaiset kustannukset. sijoitukset, erityispalveluiEhkäisevän den tarve ja muu laitospal- perhetyön asiveluiden käyttö akkaiden määrä. on vähentynyt. Mahdollisimman varhainen tuen piiriin pääsy on useissa eri asiakasryhmissä estänyt syrjäytymiskehitystä ja tukenut asiakkaiden hyvinvointia, joka vähentää palveluiden kustannuksia. Sijoituksen jälkeen on turvattu kaikille riittävät jälkihuoltopalvelut ja varmistettu Opetustoimen ja lastensuojelun yhteisen toimintatavan toteuttaminen on käynnistynyt ja riskitekijänä oleva koulupinnaus on saatu vähenemään ja painetta sijoitukseen on saatu vähennettyä. Kolmen - kuuden kuukauden uusia sijoituksia oli yksitoista. Yli kuusi kuukautta kestäneitä sijoitukPitkäaikaisia sia oli kuusi. Päättysijoituksia enin- neitä pitkiä sijoituksia tään 2/vuosi. oli kuusi. Uusien sijoitusten kesto keskimäärin 3-6 kuukautta Toteutunut osittain Kymmenen perhettä on päässyt uuden Huolisiepparitoimintatavan piiriin. Yhdessä opetustoimen kanssa on turvattu koulunkäynti yksilöidyin ratkaisuin, mm. osan kouluviiHuolisiepparitoimintamallin kosta nuori on suoritkautta lapsipertanut työpainotteisia heet on tavoitettu Yhdessä koulun päiviä Nuorten työpamahdollisimman kanssa on uujalla. On myös mahvarhain ja lapselle den toimintata- dollistettu koulun van avulla saatu suorittaminen kotosekä perheelle löytynyt oikeaai- vähennettyä na. Näin on vältytty kainen ja toimiva koulupoissaoloja kalliimmilta korjaavil30 % ja vähin- ta toimilta. tukimuoto. tään yksi huosEhkäisevän las- taanotto on saatu yhteistyöltensuojelun ja perhetyön asiak- lä estettyä. kaille on luotu tilastointiohjelma asiakastietojärjestelmään, josta saadaan ajantasaiset tiedot asiakasmääristä. 115 Kriittinen Tulosalueen menestys- tavoite vuotekijä teen 2015 Mittari Toimenpide vuonna 2014 Tavoitetaso vuonna 2014 Toteutuma 1.1.31.12. Toimenpiteen tila Toimenpide vuonna 2014 Tavoitetaso vuonna 2014 Toteutuma 1.1.31.12. Toimenpiteen tila selviytyminen itsenäiseen aikuisuuteen. Henkilöstö ja uudistuminen Kriittinen Tulosalueen menestys- tavoite vuotekijä teen 2015 Innovatiivisuuteen ja kehittymiseen motivoiva johtaminen. Mittari Lastensuojeluilmoitusten määrä on kasvanut. TäOstopalveluiden hän saakka lakikustannukset. sääteisten aikarajojen toteuttamiHyödynnetään Vakanssien nen on onnistunut täyttöaste. osaamista, ylitöitä tekemällä. joka on lisäänMikäli ilmoitusten tynyt järkevällä Sairauspoissa- määrä edelleen täydennyskou- olot. kasvaa, aikarajoja lutuksella. ei pystytä noudatTyöajan ylityktamaan ilman set. Työnjako ja lisäresursseja. yhdessätekeminen perusOstopalveluiden tuu työntekijöikustannuksia den osaamijälkihuollossa seen ja peruskorvataan mahtehtävään. dollisimman palSiten varmistejon omalla jälkitaan, että johuoltotyöllä, johon kainen työntekehitetään ryhkijä kokee mämuotoisia metekevänsä netelmiä. tehtäväänsä nähden järkevää työtä. Käytössä on innovatiivisia toimintatapoja omassa palvelutuotannossa. Hyvä työmotivaatio ja yhteisvastuullisuus lisäävät innovatiivisuutta. Työtä ohjaa palveluiden kehittäminen ja jokaiselle tiimille on mahdollistettu työnohjaus. Asiakaspalautteiden määrä. Jälkihuollon kustan- Toteutunut nuksia on saatu alennettua 48 %. Jokaiselle jälkihuoltonuorelle on räätälöity yksilölliset palJälkihuollon velut, jolloin on voitu kustannuksia on myös lyhentää laisaatu alennet- toshoitojaksoa jälkitua 10 %. huoltona. Tukiasunnon saantia on tehostettu ja lisäksi kotiin on kohdennettu riittäviä tukipalveluita. Jälkihuoltonuorten ryhmätoiminnallisen työskentelyn lisääminen. Jälkihuoltoon siirtyville/siirtyneille on järjestettu laaja neuvonpito, joissa on läsnä myös läheisiä. Suunnitelmassa on sovittu läheisten roolista nuoren tukena, jolloin viranomaisten työtä on voitu vähentää ja läheiset ovat auttaneet myös kodin perustamisessa, hankinnoissa ja asioiden hoitamisessa. Palaute yhteisistä neuvonpidoista on kerätty. Palautteen keskiarvo oli 9.7 asteikolla 1-10. 116 Riskien hallinta Strateginen riski Riskin kuvaus Ennaltaehkäisevä toiminta. Palveluverkoston toimimat- Merkittävä tomuus ja ylisektorisen työskentelyn esteet, jotka heikentävät työssä jaksamista, työmotivaatioita ja asiakaslähtöisten palveluiden kehittämistä. Janakkalan kunnan vaikea asuntotilanne, joka ei vastaa yksinäisten ja perheiden asunnon tarvetta. Riskin merkitys Riskienhallinnan toimenpide Toteutuma 1.1.31.12. Toteutunut ainoastaan joidenkin asiakasryhmien ottamisessa mukaan palveluiden Perusturvan toimialueel- kehittämiseen ns. la asiakasryhmien ja kokemusasianpalveluiden ns. yhdys- tuntijoina. pintojen kartoittaminen. Janakkalan Vaikutetaan siihen, että Asunnot Oy:lle on Janakkalassa käynnis- viestitetty asuntotyy vuokrakannan puutteisasuntotarpeen kartoitus. ta; ei pieniä asuntoja eikä toisaalta asuntoja isoille perheille. Lisäksi asunnot ovat usein huonokuntoisia. Muutoin yhteistyö on kehittynyt ja lisääntynyt. Valikoitujen asiakasryhmien haastattelut ja mukaanotto työn kehittämiseen. Perusturvan sisällä yhdyspintojen kartoitus ei ole toteutunut. Oman tulosalueen sisällä on kehitetty merkittävästi asiakkaan joustavaa palvelua, jotta asiakas saisi aina oikean palvelun ja selkeän vastuutahon. Liikuntapalvelujen kanssa yhteistyö on lisääntynyt. Työttömille ollaan järjestämässä maksuttomia kuntosali- ja uimahallivuoroja kevään 2015 aikana. 117 Suoritetilaustaulukko Olennaiset poikkeamat suoritteiden toteutumisessa: Toimeentulotuessa laskelmissa on ollut kulujen osalta mukana Kelalle maksettava työmarkkinatuen kuntaosuus. Seuraavassa ko. kuluerä on poistettu menoja/kotitalous laskettaessa. Olennaiset poikkeamat suoritteiden toteutumisessa: Lastensuojelun sijaishuolto: Talousarviossa varauduttiin kahteen uuteen laitossijoitukseen. Sijoituksia on ollut kuitenkin arvioitua enemmän. Kaikki sijoitukset eivät kuitenkaan ole pitkäaikaisia. Toimeentulotuki: Kotitalouksien määrä ei kasvanut niin paljon kuin talousarviota laadittaessa ennakoitiin. 118 Käyttötalous Talousarvio muutosten jälkeen Toteutuma Poikkeama 465 000 99 000 876 000 137 000 1 577 000 17 000 465 000 99 000 876 000 137 000 1 577 000 17 000 542 259 101 107 942 566 161 370 1 747 302 16 548 77 259 2 107 66 566 24 370 170 302 -452 Toimintakulut Henkilöstökulut Palvelujen ostot Aineet, tarvikkeet ja tavarat Avustukset Muut toimintakulut Toimintakulut yhteensä - joista sisäiset kulut -1 341 112 -3 112 434 -136 680 -2 224 000 -120 504 -6 934 730 -126 718 -1 341 112 -3 112 434 -136 680 -2 224 000 -120 504 -6 934 730 -126 718 -1 327 909 -3 539 675 -138 018 -2 543 518 -121 790 -7 670 911 -126 120 13 203 -427 241 -1 338 -319 518 -1 286 -736 181 598 Toimintakate -5 357 730 -5 357 730 -5 923 609 -565 879 -5 118 -5 118 -5 118 0 -90 534 0 10 917 Sosiaalityö ja toimeentuloturva Toimintatuotot Myyntituotot Maksutuotot Tuet ja avustukset Muut toimintatuotot Toimintatuotot yhteensä - joista sisäiset tuotot Poistot ja arvonalentumiset Vyörytyserät - Vyörytystuotot - Vyörytyskulut Alkuperäinen Talousarviotalousarvio muutokset 0 -101 451 0 0 0 -101 451 Olennaiset poikkeamat talouden toteutumisessa: Talous Toimintatuotot - Myyntituotot: tuottoylitys 77 300 €. Valtionkorvaus kiintiöpakolaisista, tuotto ylitys 78 300 €. Tuet ja avustukset: tuottoylitys 66 600 €. Valtionkorvaus perustoimeentulotuesta, tuottoylitys 74 900 €. Muut toimintatuotot: tuottoylitys 24 400 €. Toimeentulotuen takaisin perintä, tuottoylitys 14 700 €. Toimintakulut - - Palvelujen ostot: kuluylitys 427 200 €. Lastensuojelun laitoshoito, kuluylitys 314 700 €. Lastensuojelun sijaisperheiden hoitopalkkiot ja kulukorvaukset, kuluylitys 80 000 €. Lisäksi yksi kuntayhtymä on laskuttanut vuoden 2013 sijaisperhekuluja 49 700 €. Tuet ja avustukset: kuluylitys 319 500 €. Toimeentulotuki, kuluylitys 136 000 € (valtionkorvauksena saadaan 50 %, katso toimintatuotot). Kiintiöpakolaisten toimeentulotuki, kuluylitys 28 100 € (valtionkorvauksena saadaan 100 %, katso toimintatuotot). Kelalle maksettava työmarkkinatuen kuntaosuus, kuluylitys 140 900 €. 119 TULOSALUE VAMMAISTYÖ Toiminnan kuvaus Janakkalan kunnan vammaistyö tarjoaa apua ja tukea vammaisille ja heidän läheisilleen. Vammaispalvelulain mukaiset palvelut (mm. asunnonmuutostyöt, kuljetuspalvelut ja henkilökohtainen apu) ja erityishuoltolain mukaiset palvelut, joihin kuuluvat myös kunnan omat asumisyksiköt, päivä-toiminta ja avotyö. Nämä muodostavat vammaistyön kokonaisuuden. Vammaispalvelujen järjestämisessä tehty palvelurakenteen muutoksen avulla on saavutettu hyvä talouden hallinta, henkilöstön pysyvyys ja luotettavaa laadullista palvelua. Asiakkaalla on oikeus sosiaalihuoltolain nojalla saada riittävästi tietoa eri palveluvaihtoehdoista ja etuisuuksista yli organisaatiorajojen. Palveluohjauksen tarkoituksena on ohjata, neuvoa ja tukea asiakasta tarkoituksenmukaisen palvelukokonaisuuden saavuttamiseksi. Palveluohjaajien tehtäviin kuuluvat vammaistyön asiakkaiden palvelusuunnitelmista vastaaminen ja viranhaltijapäätökset, esim. sosiaalihuolto- ja vammaispalvelulain mukaiset kuljetuspalvelut ja alle 65-vuotiaiden omais-hoidontuki sekä kehitysvammaisten asiakkaiden palvelupäätökset. Vammaistyöllä on kolme kehitysvammaisille suunnattua asumisyksikköä; Honkakoti, Mäntykoti ja Pihlajakoti. Asumisyksiköiden toimintaa on viime vuosina kehitetty vastaamaan ikääntyvien ja entistä enemmän hoitoa ja ohjausta vaativien asiakkaiden tarpeisiin. Pitkäaikaisen asumisen paikkoja on yhteensä 29 ja tilapäishoitoa varten 2 paikkaa. Päivätoiminta on aikuisille, oppivelvollisuutensa suorittaneille, kehitysvammaisille henkilöille suunnattua toimintaa. Toimintakeskuksen tiloissa järjestetään myös kouluikäisten vammaisten lasten iltapäivä- ja loma-ajanhoitoa. Tavoitteena on tukea kodin ja koulun kasvatustyötä, sekä lapsen sosiaalisia taitoja. Päivätoiminnan yhteydessä toimii avotyön palvelut. Asiakkaat tekevät työtä tavallisilla työpaikoilla. Avotyönohjaaja tukee ja ohjaa avotyössä käyviä kehitysvammaisia ja heidän lähiohjaajiaan työpaikoilla. Avotyönohjaaja järjestää asiakkailleen myös liikunnallista vapaa-ajanohjelmaa, leirejä ja vertaistapaamisia. Tulosalueen kokonaisvastuu vammaistyön johtaja Riitta Julin Tavoitteiden ja talouden toteutuminen: Strategiset tavoitteet Vaikuttavuus ja palvelukyky Kriittinen Tulosalueen menestys- tavoite vuotekijä teen 2015 Mittari Toimenpide vuonna 2014 Tavoitetaso vuonna 2014 Toteutuma 1.1.31.12. Toimenpiteen tila Helposti saavutettavat kuntalaisten palvelut. Kehitysvammahuollossa 90 %:lla on ajantasainen palvelusuunnitelma sekä erityishuoltoohjelma tehty. Ajantasaisten palvelusuunnitelmien lukumäärä. Tarkastetaan tehdyt palvelusuunnitelmat. Kehitysvammahuollon asiakkaista 90 %:lla on ajantasainen palvelusuunnitelma ja erityishuolto-ohjelma. Kehitysvammahuol- Toteulon asiakkaista 94 tunut %:lla on ajantasainen palvelusuunnitelma ja erityishuoltoohjelma. Monipuolinen ja houkutteleva asuminen. Päihde- ja Sanallinen kumielenterveys- vaus. kuntoutujien sekä vam- Tarkastetaan vammaistyön ostetun asumisen päätökset ja että Kaikki ostetun asumisen päätökset on tarkistettu. Kaikki ostetun asumisen päätökset on tarkistettu ja asiakkaiden palvelusuun- Toteutunut 120 Kriittinen Tulosalueen menestys- tavoite vuotekijä teen 2015 Mittari Toimenpide vuonna 2014 Tavoitetaso vuonna 2014 Toteutuma 1.1.31.12. Toimenpiteen tila maisten asuminen on oikea heidän hoidon, kuntoutuksen ja tuen tarpeen mukaan. asiakkaat ovat hinta/laatusuhteeltaa n oikeassa asumispalvelussa. nitelmat ovat ajantasaiset. Osallistumista edistävä, kattava yhdistysten ja yhteisöjen verkosto. Yhteistyö pai- Sanallinen kukallisten yhdis- vaus. tysten ja yhteisöjen kanssa. Pidetään yhteyttä säännöllisesti kolmanteen sektoriin ja järjestetään yhteisiä vakiintuneita tapahtumia kuten jouluja kevätjuhlat kehitysvammaisille asiakkaille. Palautteen järjestelmällinen hyödyntäminen toiminnan kehittämisessä. Kaikkiin asia- Sanallinen kukaspalauttei- vaus. siin reagoidaan ja vastataan yksilöllisesti. Palautteita, mikäli mahdollista hyödynnetään toiminnan kehittämisessä. Palautteet kirjaPalauterekistetaan palauterekis- riin kirjattuja teriin. palautteiden sisältöjä hyödynnetään osana toiminnan kehittämistä. Perusturvan palauterekisteristä luovuttiin sen “raskauden vuoksi. Yksittäisiä palautteita saaduista palveluista on tullut joitakin ja niihin on reagoitu. Vuoden aikana selkiytettiin henkilökohtaisen avun ja omaishoidontuen saannin kriteeristöjä. Toteutunut osittain Toimenpide vuonna 2014 Tavoitetaso vuonna 2014 Toteutuma 1.1.31.12. Toimenpiteen tila Seudullisena yhteistyönä tehdään vammaispalvelulain mukainen henkilökohtainen apu ohje Riihimäen, Hausjärven ja Lopen kunnan kanssa. Jatketaan kuljetuspalveluihin liittyvää yhteistyötä Hämeenlinnan ja Hattulan kanssa. Henkilökohtaisen avun ohje on tehty. Seudulliset kuljetuspalvelukokoukset toteutuvat ja päivätoiminnassa työtoiminnan kehittäminen etenee. Seudullinen yhteistyö näkyy vammaispalveluiden arjen toiminnassa yhteisinä koulutuksina ja kokouksina. Vammaisneuvoston Toteutoiminta käynnistyi. tunut Omaishoidontuen saannin ja henkilökohtaisen avun ohjeet on tehty. Ylläpitomaksun ohjeistus tehtiin yhteistyönä Riihimäen vammaispalveluiden ja sosiaaliasiamiehen kanssa. Seudulliset kuljetuspalvelukokoukset toteutuvat ja päivätoiminnassa työtoiminnan kehittäminen eteni. Seudullinen yhteistyö näkyy vammaispal- Yhteistyössä järjestetty tapahtumia asiakkaiden hyväksi on tehty. Yhteistyössä on jär- Toteujestetty tapahtumia tunut seurakunnan, Lions Janakkala ja - Idojen sekä yksittäisten toimintaa tukevien henkilöiden kanssa. Vammaisneuvosto on aloittanut toimintansa. Prosessit ja rakenteet Kriittinen Tulosalueen menestys- tavoite vuotekijä teen 2015 Palvelutuotannon yhteistyö kuntien, yritysten ja yhdistysten kanssa. Mittari Pidetään yllä Sanallinen kunykyisiä toimi- vaus. via yhteistyöverkostoja. Luodaan yhteneväisiä palveluntuottamiseen liittyviä toimintatapoja. Suunnitellaan ja aloitetaan toteuttamaan vammais- 121 Kriittinen Tulosalueen menestys- tavoite vuotekijä teen 2015 Mittari Toimenpide vuonna 2014 Tavoitetaso vuonna 2014 työn päivätoiminnassa tapahtuvaa pienimuotoista työtoimintaa. Ennaltaeh- Vammaistyös- Sanallinen kuvaus. käisevä sä huomioitoiminta. daan ja ennakoidaan asiakkaiden tulevat palvelutarpeet ja ohjataan asiakasta ennaltaehkäisemään mahdollisia sosiaalisia tai terveydellisiä elämäntilanteesta johtuvia haittoja. Toteutuma 1.1.31.12. Toimenpiteen tila veluiden arjen toiminnassa yhteisinä koulutuksina ja kokouksina. Palvelusuunnitelmien Toteutunut teon yhteydessä selvitetään asiakkaiden mahdolliset tukiverkostot. Samalla Lasten liikuntareagoidaan palvelukerhon toiminnan tarpeisiin, joiden vakiinnuttaminen. Lasten iltapäiavulla pyritään estävähoidossa ja Päivätoiminnan mään asiakastilanoman järjestämän päivätoiminnas- teiden kriisiytyminen. sa toimii viikoit- Esimerkiksi vamliikunnan lisäksi tain säännöllierityisliikunnan maisten lasten tilajärjestämän liikun- sesti liikuntapäishoitojärjestelyitatuokioiden va- ryhmät. den avulla tuetaan kiintuminen. perheiden jaksamista. Tavoite toteutetaan palvelusuunnitelmien teon yhteydessä. Asiakkaisiin pidetään säännöllisesti yhteyttä ja luodaan yksilölliset tukiverkostot. Lasten iltapäivähoidossa ja päivätoiminnassa toimii viikoittaiset liikuntaryhmät. Selkeä, helposti johdettava organisaatio rakenne. Prosessikuva- Sanallinen kuuksia hyödyn- vaus. netään palveluissa. Talous ja resurssit Kriittinen Tulosalueen menestys- tavoite vuotekijä teen 2015 Taloudellisesti vastuullinen päätöksenteko. Mittari Vammaistyön Vuosikustanpalvelut tuote- nukset taan kustannustehokkaasti ja kilpailukykyisin hinnoin. Aktiivinen Vammaisten työllisyyden henkilöiden hoito. työllistymistä tuetaan avotyön keinoin. Työpaikkojen määrä. Tarkastetaan vammaistyön prosessikuvaukset. Prosessikuvaukset ovat ajan tasalla. Prosessikuvaukset on ajantasaistettu. Viimeisimmät ajantasaistettiin tammikuun 2015 puolella. Toteutunut Toimenpide vuonna 2014 Tavoitetaso vuonna 2014 Toteutuma 1.1.31.12. Toimenpiteen tila Talousarvion Talousarvion tarkka seuranta ja toteuma 99 sen pohjalta sekä 101 %. tarvittaessa toimenpiteisiin ryhtyminen. Talousarvion toimin- Toteutakate ilman jaksotet- tunut tuja palkkoja sivukuluineen oli 100,3 %. Vammaisten henkilöiden työllistymistä tuetaan avotyön keinoin siten, että työllistymistä tukevissa avotyön työpaikoissa työskentelee 23 henkilöä. Työllistymistä tuke- Toteuvaa toimintaa on tunut järjestetty avotyön kautta siten, että työllistymistä tukevissa avotyön työpaikoissa on 23 henkilöä. Työllistymistä tukevaa toimintaa on järjestetty avotyön kautta siten, että työllistymistä tukevissa avotyön työpaikoissa on 23 henkilöä. 122 Kriittinen Tulosalueen menestys- tavoite vuotekijä teen 2015 Mittari Toimenpide vuonna 2014 Tavoitetaso vuonna 2014 Toteutuma 1.1.31.12. Luotettavaan ennakointiin perustuva suunnittelu. Asumispalvelutarvekartoituksen tulokset. Selvitys kehitysvammaisten asumispalvelutarpeista valmistuu. Valmistuneen selvityksen pohjalta on lähdetty työstämään jatkotoimenpiteitä asumispalvelutarpeiden mukaisesti. Valmistunut selvitys Toteupohjautui asiatunut kashaastatteluihin ja yksilökohtaisiin asumisen tarpeen selvityksiin. Tuloksia on hyödynnetty ja hyödynnetään yksilöllisissä asiakaspalveluiden järjestämisessä. Toimenpide vuonna 2014 Tavoitetaso vuonna 2014 Toteutuma 1.1.31.12. Toimenpiteen tila Virat ja toimet ovat olleet täysimääräisesti käytössä. Toteutunut Tiedossa olevien palvelutarpeiden huomioiminen talousarvion laadinnassa. Kehitysvammaisille asiakkaille vuonna 2013-2014 tehtyä asumispalvelukartoitusta hyödynnetään palveluiden järjestämisen suunnittelussa. Sanallinen kuvaus. Toimenpiteen tila Henkilöstö ja uudistuminen Kriittinen Tulosalueen menestys- tavoite vuotekijä teen 2015 Mittari Ennakoiva ja muutostilanteet hyödyntävä henkilöstösuunnittelu. Henkilöstön Toimien ja virkosaatavuuden jen täyttöaste. ja pysyvyyden turvaaminen. Esimiehet tekevät tarvittavat rekrytointitoimenpiteet ja toteuttavat aktiivista oppilaslaitosyhteistyötä ja kiinnittävät huomiota hyvän harjoitteluohjauksen toteuttamiseen. Virat ja toimet ovat täysimääräisesti käytössä. Innovatiivisuuteen ja kehittymiseen motivoiva johtaminen. Esimiestaitoja Esimiesten ja johtamista hankkima koulutuetaan koulu- tus. tuksilla. Johtoryhmän jäsenille kirjataan henkilökohtainen koulutussuunnitelma kehityskeskustelun yhteydessä. Esimiehet ovat osallistuneet alansa esimiehisyyttä tukevaan koulutukseen. Esimiehet ovat osalToteulistuneet vammaispalvelu- ja sosiaali- tunut huoltolakeihin sekä niissä tapahtuviin muutoksiin liittyviin koulutuksiin. Riskien hallinta Strateginen riski Riskin kuvaus Riskin merkitys Taloudellinen vastuul- Talouden ja resurssien Merkittävä linen päätöksenteko. riittämättömyys. Asiakasmäärien ja palvelutarpeiden äkillinen ja ennakoimaton Riskienhallinnan toimen- Toteutuma 1.1.-31.12. pide Johtoryhmä seuraa säännöllisesti talousarvion toteutumista ja reagoi tarvittaessa nopeasti. Yksittäisissä asiakastapauksissa pyri- Johtoryhmä on seurannut säännöllisesti ja tarkasti talousarvion toteutumista. Toimintakate ylittyi vain vä- 123 Strateginen riski Riskin kuvaus Riskin merkitys kasvu, jolloin olemassa oleva henkilöstö ei riitä palvelujen tuottamiseen tai ostopalveluihin varatut määrärahat eivät riitä. Riskienhallinnan toimen- Toteutuma 1.1.-31.12. pide tään reagoimaan palvelutarpeisiin ennaltaehkäisevästi siten, että raskailta ja kalleilta palveluilta vältyttäisiin. Asiakkaiden saamien palveluiden laatu- ja hintasuhdetta tarkistetaan säännöllisesti, jotta palvelutarve, hinta- ja laatusuhde ovat oikeassa suhteessa. hän huolimatta Etevalle maksetusta eläkemaksusta (Kvalt 31.3.2014 § 19) ja kriisisijoituksista, joihin ei oltu varauduttu. Palveluiden laatu- ja hintasuhdetta arvioidaan säännöllisesti mm. seurantakäyntien ja palvelusuunnitelmien laadinnan yhteydessä. Suoritetilaustaulukko Olennaiset poikkeamat suoritteiden toteutumisessa: Tehostettu asumispalvelu: Asumispalveluasiakkaita on ollut tutkimusjaksoilla Etevan yksiköissä. Lyhytaikaiset asumispaikat eivät ole olleet 100 prosenttisesti käytössä. Käyttötalous Vammaistyö Toimintatuotot Myyntituotot Maksutuotot Muut toimintatuotot Toimintatuotot yhteensä - joista sisäiset tuotot Toimintakulut Henkilöstökulut Palvelujen ostot Aineet, tarvikkeet ja tavarat Avustukset Muut toimintakulut Talousarvio muutosten jälkeen Toteutuma Poikkeama 148 600 73 020 21 600 243 220 148 600 73 020 21 600 243 220 139 775 133 709 13 554 287 038 -8 825 60 689 -8 046 43 818 0 -1 155 925 -1 862 970 -46 400 -1 026 640 -121 156 -1 155 925 -1 862 970 -46 400 -1 026 640 -121 156 -1 204 465 -1 996 359 -46 123 -900 045 -120 755 -48 540 -133 389 277 126 595 401 Alkuperäinen Talousarviotalousarvio muutokset 124 Toimintakulut yhteensä - joista sisäiset kulut -4 213 091 -258 794 -4 213 091 -258 794 -4 267 748 -257 352 -54 657 1 442 Toimintakate -3 969 871 -3 969 871 -3 980 710 -10 839 0 -72 144 -100 369 0 -28 225 Vyörytyserät - Vyörytystuotot - Vyörytyskulut 0 -72 144 0 0 Olennaiset poikkeamat toiminnan ja talouden toteutumisessa: Talous Toimintatuotot - Maksutuotot: tuottoylitys 60 700 €. Vakuutusyhtiön asiakkaan hoidon korvaukseksi maksama haittalisä, tuottoylitys 67 600 €. Toimintakulut - Henkilöstökulut: Jaksotetut palkat sivukuluineen 13 100 €. Etevan perussopimuksen muutos, eläkemenoperusteinen maksu Etevalle 29 000 € (Kvalt 31.3.2014 § 19). - Palvelujen ostot: kuluylitys 133 400 €. Kriisihoitojaksojen hankinta Etevalta, kuluylitys 94 000 €. Kehitysvammaisten ostetut asumispalvelut, kuluylitys 45 600 €. - Avustukset: kulualitus 126 600 €. Kuljetuspalvelut, kulualitus 42 200 €, avustukset päivittäisiin välineisiin, kulualitus 39 700 €, omaishoidon tuki, kulualitus 18 400 €, henkilökohtaiset avustaja, kulualitus 25 900 €. 125 TULOSALUE JANAKKALAN TERVEYDENHUOLTO Toiminnan kuvaus Janakkalan terveydenhuolto huolehtii kunnan alueella ennaltaehkäisevän terveydenhoidon ja sairaanhoidon kansanterveystyöhön kuuluvista tehtävistä terveydenhuoltolain mukaisesti. Terveystoimen toimintaan kuuluvat Turengin päivystyspiste, Tervakosken ja Turengin terveysasemien avovastaanotot, terveysneuvonta äitiys- ja lastenneuvoloissa sekä kouluterveydenhuollossa, hammashoitolat, työterveyshuolto, röntgen, laboratorio, psykiatrinen avosairaanhoito, fysioterapia ja toimintaterapia, apuvälinepalvelu, kuntoutus, tähystykset, hoitotarvikejakelu, seulonnat, apuvälinejakelu ja välinehuolto. Janakkalan terveydenhuollon tulosalueelle kuuluu myös erikoissairaanhoidon palveluja konsultoivien erikoislääkäreiden tekemänä. Osa laboratoriotutkimuksista tehdään omana toimintana ja osa tutkimuksista ostetaan muilta laboratorioilta. Röntgenkuvauksista tehdään tavanomaiset röntgenkuvaukset omana toimintana sekä röntgenlääkärin lausunnot ja ultraäänet tekee konsultoiva radiologi. Toiminta perustuu terveydenhuollon ammattihenkilön tekemään hoidon tarpeen arvioon asiakkaan yhteydenoton perusteella. Yhteydenoton varmistamiseksi ajanvarauspuhelimissa avosairaanhoidossa, suun terveydenhuollossa ja kuntoutuksessa on käytössä puhelinpalvelujärjestelmä, johon asiakkaan numero kirjautuu muistiin. Jos puheluun ei pystytä heti vastaamaan, asiakkaaseen otetaan yhteyttä myöhemmin. Perusterveydenhoidon välitöntä tarvetta vaativat potilaat hoidetaan saman päivän sisällä sairaanhoitajien, terveydenhoitajien, lääkäreiden, suuhygienistien ja hammaslääkäreiden vastaanotoilla tai Turengin päivystyspisteessä virka-aikoina. Hoitoon pääsy kiireettömissä tilanteissa avosairaanhoidossa on tehtävä asetuksen mukaisesti kolmen kuukauden sisällä ja suun terveydenhoidossa kuuden kuukauden sisällä hoidon tarpeen arviosta. Koko henkilöstö osallistuu potilaiden hoitoon hoito-ohjelmien työnjaon mukaisesti. Potilaille tehdään jatkohoidon suunnitelma. Tulosalueen kokonaisvastuu ylilääkäri Virpi Kröger Tavoitteiden ja talouden toteutuminen: Strategiset tavoitteet Vaikuttavuus ja palvelukyky Kriittinen Tulosalueen Mittari menestys- tavoite vuotekijä teen 2015 Toimenpide vuonna 2014 Helposti saavutettavat kuntalaisen palvelut. T3 ajan (kolmas Hoitotakuu vapaa aika lääkä- toteutuu. rille) seurannasta luovutaan, koska jonotuskäytäntöön on ollut pakko palata resurssivajeen takia. Puhelinkontakteille varataan enemmän aikaa aamusta. Takaisinsoittojärjestelmässä nopeampi soitto potilaalle, jolloin väl- Terveyspalvelujen saatavuus ja saavutettavuus niitä tarvittaessa on mahdollisimman helppoa. Hoitotakuuajoissa pysyminen (välitön yhteys arkisin 8-16 toteutuu, käynti hoidon tarpeen arvioon 3 arkipäivän sisällä ja hoitoon pääsy 3 kk sisällä ja suun terveydenhuollossa 6 kk sisällä). Tavoitetaso vuonna 2014 Toteutuma 1.1.-31.12. Toimenpiteen tila Välitön yhteyden saan- Toteutunut ti on toteutunut arkisin klo 8-16 aikaan. Puheluista 97,6 %:iin (25197 kpl) on vastattu onnistuneesti ja keskimääräinen takaisinsoittoaika on ollut 24 minuuttia. Hoidon tarpeen arvio on toteutunut 3 vuorokauden sisällä. Kiireettömään hoitoon pääsy on toteutunut 3 kuukauden sisällä. Yli 2 126 Kriittinen Tulosalueen Mittari menestys- tavoite vuotekijä teen 2015 Toimenpide vuonna 2014 Tavoitetaso vuonna 2014 tetään se, ettei järjestelmään tule useampia puheluita samalta potilaalta. Helppo ja kattava sähköinen asiointi. Sähköistä asiointia kehitetään terveydenhuollossa tukemaan palvelun saatavuuden parantamista. E-reseptien prosenttiosuus kaikista lääkemääräyksistä. Prosenttiosuus laboratoriovastauksista, jotka on lähetetty tekstiviestinä suoraan potilaalle. Toiminnan seurannan ja raportoinnin kannalta yhdenmukaiset kirjaamiskäytännöt ovat välttämättömyys. Siten myös “näkymätön” työ saadaan esille. Effica potilastietojärjestelmän tilastointitapojen harmonisointi lääkärihoitaja työpareilla. Käynnin syy (ammattihenkilön arvio) ja diagnoosi(t) kaikista käynneistä. Paperireseptit muuttuvat sähköisiksi. Laboratoriovastausten välitys palvelun käyttöön otto. Effica (Life Care) omahoitoosio otetaan käyttöön. Vastaanottoajan muistutusviesti käyttöön suun terveydenhuollon lisäksi vastaanottopalveluissa. Toteutuma 1.1.-31.12. Toimenpiteen tila viikon hoitojonoja purettiin useaan otteeseen lisätöillä. Suun terveydenhoidossa kiireettömään hoitoon pääsy on toteutunut hoitotakuun (alle 6 kk) sisällä huhtikuun jälkeen. Hoitotakuuajassa pysymiseksi on jouduttu tekemään lisätöitä. Kaikki terveydenhuollon tehtävät tilastoidaan harmonisesti ja suoriteraportteja seurataan kuukausittain. Vastaanottoajan muistutusviesti on käytössä suun terveydenhuollossa ja lääkäreiden vastaanottotoiminnassa. Ereseptejä on yli 90% kaikista resepteistä. Toteutunut Sähköinen eResepti on vakiintunut käyttöön osittain ja eReseptien osuus oli loppuvuodesta 99 %:a kaikista lääkemääräyksistä. Marraskuussa liityttiin kansalliseen eArkistoon ja tätä koskien järjestettiin koulutukset henkilökunnalle. Tilastointia harmonisoitiin ja laadittiin tilastointiohjeet avovastaanotoille tavoitteena saada Efficasairaskertomusjärjestelmästä luotettavammat toimintatilastot. Suun terveydenhuollossa käytössä on tekstiviestimuistutus, ja peruuttamattomien käyntien määrä on sen myötä pudonnut 5,5 prosentista 3,4 prosenttiin vastaanottoajoista. Lifecare omahoitoosion käyttöönotto siirrettiin vuodelle 2015. Laboratoriotulosten lähettäminen tekstiviestinä ei toteutunut järjestelmävastaavan vaihtumisen ja eArkiston käyttöönoton vuoksi. 127 Prosessit ja rakenteet Kriittinen Tulosalueen Mittari menestys- tavoite vuotekijä teen 2015 Toimenpide vuonna 2014 Tavoitetaso vuonna 2014 Toteutuma 1.1.-31.12. Toimenpiteen tila Kuntalaisen Omahoitoikannusta- suuden liminen vas- sääminen. tuunottoon hyvinvoinnista. Liitytään valtakunnalliseen potilasrekisteriin, jolloin sairauskohtaisia episodeja (samaan sairauteen liittyvien käyntien ja kontaktien määrä) voidaan tarkastella. Valtakunnallinen Kanta-arkisto otetaan käyttöön 1.9.2014. Sen myötä on mahdollista arvioida puhelimitse hoidettuja episodeja. Life Care (Effican uusin versio, johon liittyy omahoito-osio) on käytössä. Lyhennetään takaisinsoittojärjestelmän vasteaikaa. Avovisio (arjessa selviytymisen ja toimintakyvyn arviointi järjestelmällisesti yli 65 vuotiailla) arviointi toteutuu kaikissa potilaskontakteissa. Internetissä julkaistut omahoito-ohjeet on päivitetty. Takaisinsoitto toteutuu nopeammin kuin edellisenä vuotena. Takaisinsoitot on tehty Toteutunut keskimäärin 24 minuu- osittain tin kuluessa ja 97,6 %:iin puheluista vastataan onnistuneesti. Uuden raportointijärjestelmän osalta on tehty suunnitelma parhaiten toimintaa kuvaavien vakioraporttien tuottamiseksi. Avovisio (arjessa selviytymisen ja toimintakyvyn arviointi järjestelmällisesti yli 65-vuotiailla) arviot tapahtuvat kaikessa toiminnassa. Efficapotilaskertomusjärjestelmästä luotettavien tilastojen saanti on ollut haastavaa raportointiohjelman muutoksen vuoksi. Muutoksen vuoksi avainhenkilöitä on koulutettu ja ohjelman ongelmia selvitelty ohjelmatoimittajan kanssa. Vakioraportteja on saatu luotua. Puhelimitse hoidetut potilasepisodit (verrattuna käyntien määrään). Takaisinsoiton viive vastaanotetusta puhelusta (min). Avovisio (arjessa selviytymisen ja toimintakyvyn arviointi järjestelmällisesti yli 65-vuotiailla) toiminnan kautta syntyneet interventiot (lukumäärä). Avovision mukaista arjessa selviytymisen ja toimintakyvyn arviointia yli 65-vuotiailla tehdään avovastaanotoilla siten, että jokaisella terveydenhoitajalla ja sairaanhoitajalla on kerran viikossa varattuna pidempi vastaanottoaika, johon voidaan ohjata selvittelyä vaativia potilaita. Hoitoohjeita on kuvattu ja potilaita on ohjattu oikean hoidon piiriin eri ammattilaisille hoitoohjeiden mukaisesti. Episodien mittaus ei ole mahdollista nykyisillä järjestelmillä. Talous ja resurssit Kriittinen Tulosalueen Mittari menestys- tavoite vuotekijä teen 2015 Toimenpide vuonna 2014 Tavoitetaso vuonna 2014 Toteutuma 1.1.-31.12. Toimenpiteen tila Taloudellisesti vastuullinen päätöksenteko. Talouden tasapainottamisohjelman toteuttaminen osin vaihtoehtoisin tavoin. Tulosalue pysyy talousarviossa ja pystyy osoittamaan toiminnassaan vaihtoehtoisin tavoin säästö- Talouden tasapainot- Toteutunut tamisohjelman mukaan tavoiteltiin säästöjä laboratoriotoiminnassa. Toimintaa tehostettiin Tervakosken terveysasemalla keskittämällä kiireettömien Päätöksenteon kustannusvaikutukset tunnetaan. Talouden toteuma ja toimintakate. Palvelujen myynnistä koituvat tulot. 128 Kriittinen Tulosalueen Mittari menestys- tavoite vuotekijä teen 2015 Toimenpide vuonna 2014 Tavoitetaso vuonna 2014 Toteutuma 1.1.-31.12. Toimenpiteen tila kohteita. Toimintakate on 99-101%:a suunnitellusta. laboratorionäytteiden otot 3 päivään viikossa mikä vähentää sijaistarvetta. Muutos saatiin toteutettua vasta loppuvuodesta ja säästöt kohdistuvat vasta vuodelle 2015. Laboratoriotutkimuskäytänteitä yhdenmukaistettiin ja henkilöstölle järjestettiin koulutusta ja laadittiin hoitosuositus. Janakkalan terveydenhuollon talousarvio toteutui suunnitellusti ja toimintakate oli 100 %:a. Jos otetaan huomioon jaksotetut palkat sivukuluineen (joihin ei määrärahavarausta) toimintakate alittui 0,5 %. Henkilöstö ja uudistuminen Kriittinen Tulosalueen Mittari menestys- tavoite vuotekijä teen 2015 Ennakoiva ja muutostilanteet hyödyntävä henkilöstösuunnittelu. Henkilöstön saatavuuden ja pysyvyyden turvaaminen. Toimenpide vuonna 2014 Tehostetaan rekrytointia siten, että rekrytoidaan pitkä-aikaisiin työsuhteisiin. Osatyöajan mahdollistaminen Vapautuvan jakamalla vavakanssin kansseja tarvittatäyttöaika (re- essa osatyöaikaisurssivajeen suuksiin. aika viikkoina). Tyhjänä olevien vakanssien määrä. Ostopalveluvakanssien määrä. Tavoitetaso vuonna 2014 Toteutuma 1.1.-31.12. Toimenpiteen tila Kaikki henkilöstöresurssi on kokoaikaisesti käytössä. Vapautuvat vakanssit saadaan täytettyä viiveettä. Käytännössä tieto vapautuvasta vakanssista pyritään saamaan mahdollisimman aikaisin, jolloin uuden vakanssinhaltijan rekrytointi voidaan aloittaa riittävän aikaisin. Tiedot pysyvien virkojen ja toimien osalta käytössä vähintään 3 kk ennen vakanssin vapautumista. Lääkäreiden vakanssit Toteutunut ovat olleet täytettynä osittain syyskuun alusta alkaen. Ylilääkärin viran lisäksi kaksi terveyskeskuslääkärin virkaa täytettiin vakinaisesti. Ostopalvelulääkäreiden työpanosta ei ole tarvinnut hankkia. Sairaanhoitajan sijaisten saaminen on ollut haastavaa. Myös suun terveydenhuollossa on haasteita henkilöstön saannissa, mutta ostopalveluna hankittavaa työpanosta on supistettu kahdesta hammaslääkäri – hammashoitaja – työparista 1,5 työpariin. 129 Riskien hallinta Strateginen riski Riskin kuvaus Riskin merkitys Toiminnan vajaatehoisuus johtuen alimitoituksesta tai henkilöstöpulasta johtaa kuntalaisen palvelujen saatavuuden heikkenemiseen. Suun terveydenhuol- Erittäin merkittävä. lossa on jo vuosia alimitoitettu hammaslääkärien ja -hoitajien määrää, vaikka lainsäädäntö on muuttunut potilasvalinnassa. Tämä on aiheuttanut jonojen pitenemisen yli lain salliman rajan (noin 1 v kiireettömässä suun terveydenhuollossa). Riskienhallinnan toi- Toteutuma 1.1.-31.12. menpide Panostetaan rekrytointiin ja rekrytoinnin laatuun (pitkäaikaiset työsopimukset). Päättyvät ostopalvelusopimukset kilpailutetaan osaavasti. Suun terveydenhuollossa osittainen ulkoistus on välttämätöntä, kunnes omaa henkilöstöä on riittävästi saatavilla. Myös perusterveydenhuollossa mitoitus lääkärivastaanotoille on hyvin niukka. Lääkäreiden vakanssimäärä ei ole lisääntynyt kunnan väestön kasvun ja palvelutarpeen mukana. Lääkäreiden työmäärä on lisääntynyt jatkuvasti mm. erikoissairaanhoidon jatkohoitojen siirtyessä yhä enemmän perusterveydenhuoltoon ja lainsäädännön muututtua (terveydenhuoltolaki 2011 alkaen). Kustannustietoisuus Erikoissairaanhoidon Erittäin merkittäja tehokas resurssien kustannusten kasvu. vä. käyttö. Valtakunnallinen vapaa hoitoon hakeutuminen. Merkittävä. Valtakunnallisesti vapaa hoitoon hakeutuminen toteutuu vuoden 2014 alusta. Kunnat ovat velvollisia järjestämään palvelujen piiriin tulevien uusien potilaiden palvelut ja maksamaan muualle hakeutuvien potilaiden hoidon. Tämä voi olla myös mah- Terveyskeskuslääkäreiden virat on saatu täytettyä syksyn 2014 aikana ja poissaoloja on pystytty osin myös sijaistamaan. Lääkärivirkojen alimitoitus näkyy edelleen siinä, että hoitojonot pyrkivät kasvamaan jatkuvasti ja lääkäreille kertyy ylityötunteja potilaspaineessa. Ostopalvelulääkäreiden työpanosta ei ole tarvinnut hankkia. Ostopalveluna hankittua hammaslääkärihammashoitaja -työparin työpanosta on hankittu aiemman kahden sijasta puolitoista työparia. Edelleenkään ei ole saatu kaikkia vakansseja täytettyä. Suun terveydenhuollossa on jouduttu tekemään lisätöitä, jotta on pysytty hoitotakuussa. Oma palvelutuotanto ylläpidetään mahdollisimman laajana ja käytetään hankittavia konsultaatiopalveluita tehokkaasti. Sen sijaan, että potilaita olisi tarvinnut lähettää keskussairaalaan, on järjestetty erikoislääkärivastaanottoja. Ostopalveluna on myös hankittu erikoistutkimuksia keskussairaalaan lähettämisen sijaan. Kiireettömän hoidon osalta seurataan ulkokuntalaisten palvelujen käyttöä ja kuntalaisten muualle hakeutumisen aiheuttamaa laskutusta. Vuoden 2014 talousarvioesityksessä on mahdotonta arvioida vapaan hoitoon hakeutumisen tuottoja ja kuluja. Janakkalan terveysasemille hakeutui vapaan hakeutumisen myötä 27 ulkopaikkakuntalaista ja muualle hakeutui 38 janakkalalaista. Tuottoja kertyi 8 653 euroa ja kuluja 10 203 euroa. 130 Strateginen riski Riskin kuvaus Riskin merkitys Riskienhallinnan toi- Toteutuma 1.1.-31.12. menpide dollisuus mikäli syntyy lisätuloja ulkokuntalaisten hoidosta. Suoritetilaustaulukko Tuotteiden määrä sekä yksikköhinta- ja laatutiedot TP 2012 TP 2013 TA 2014 TP 2014 Tot-% Poikkeama 26 553 72 62 26 236 75 65 28 500 73 63 24 757 90 79 87 123 125 -3 743 17 16 21 172 42 42 19 997 44 44 18 500 47 47 20 794 43 42 112 91 89 2 294 -4 -5 16 997 40 39 16 882 44 43 15 000 49 49 14 663 50 50 98 102 102 -337 1 1 13 982 122 98 16 012 108 87 15 000 119 96 17 869 92 68 119 77 71 2 869 -27 -28 2 900 3 111 107 211 Lääkäripalvelut Vastaanottokäynnit €/käynti, brutto €/käynti, netto Hoitopalvelut Käynnit/perushoitaja ja sairaanhoitaja €/käynti/sh €/käynti/ph Terveydenhoitajapalvelut Käynnit €/käynti, brutto €/käynti, netto Suun terveydenhuolto Käynnit €/käynti, brutto €/käynti, netto Psykiatrinen avohoito Hoitajakäynnit €/käynti, brutto €/käynti, netto Olennaiset poikkeamat suoritteiden toteutumisessa: Lääkäripalvelut ja hoitopalvelut: Vuoden 2014 talousarviossa suoritemääräksi on arvioitu 28 500, joka on liian korkea arvio (TP 2013 = 26 236 käyntiä). Lisäksi tehtäväjakoa lääkäreiden ja hoitajien välillä on tarkistettu. Hoitopalveluissa käyntien määrä ylittyy 2 294:llä. Suun terveydenhuolto: Tehty lisätöitä, jotta on päästy asetuksessa säädettyyn hoitotakuuaikaan. 131 Käyttötalous Janakkalan terveydenhuolto Toimintatuotot Myyntituotot Maksutuotot Tuet ja avustukset Muut toimintatuotot Toimintatuotot yhteensä - joista sisäiset tuotot Alkuperäinen Talousarviotalousarvio muutokset Talousarvio muutosten jälkeen 1 032 380 484 190 1 032 380 484 190 13 600 1 530 170 496 750 13 600 1 530 170 496 750 Valmistus omaan käyttöön Toteutuma Poikkeama 1 045 470 568 046 22 376 11 166 1 647 058 446 050 13 090 83 856 22 376 -2 434 116 888 -50 700 10 777 10 777 Toimintakulut Henkilöstökulut Palvelujen ostot Aineet, tarvikkeet ja tavarat Avustukset Muut toimintakulut Toimintakulut yhteensä - joista sisäiset kulut -6 006 605 -20 774 030 -769 200 -89 200 -691 797 -28 330 832 -624 607 -6 006 605 -20 774 030 -769 200 -89 200 -691 797 -28 330 832 -624 607 -6 099 401 -20 762 738 -758 234 -127 499 -706 373 -28 454 245 -586 315 -92 796 11 292 10 966 -38 299 -14 575 -123 413 38 293 Toimintakate -26 800 662 -26 800 662 -26 796 410 4 253 Poistot ja arvonalentumiset -113 546 -113 546 -82 842 30 704 Vyörytyserät - Vyörytystuotot - Vyörytyskulut 0 -243 730 0 -243 730 -264 766 0 -21 036 0 0 Olennaiset poikkeamat talouden toteutumisessa: Talous Toimintatuotot - Maksutuotot: tuottoylitys 83 900 €. Suun terveydenhuollon asiakasmaksut, tuottoylitys 84 500 €. - Tuet ja avustukset: tuottoylitys 22 400 €. Kelan maksamat korvaukset maatalousyrittäjien työterveyshuollosta. Tuotot ovat kirjautuneet aiemmin henkilöstöhallintoon. Toimintakulut - Henkilöstökulut: kuluylitys 92 800 €. Jaksotetut palkat sivukuluineen 123 100 €. - Avustukset: kuluylitys 38 300 €. Valtion maksama tuki veteraanien kuntoutukseen ja avopalveluihin oli 48 000 euroa arvioitua suurempi, mikä näkyy myös kuluylityksenä. 132 TULOSALUE HATTULAN TERVEYDENHUOLTO Toiminnan kuvaus Hattulan terveydenhuolto huolehtii kunnan alueella ennaltaehkäisevän terveydenhoidon ja sairaanhoidon kansanterveystyöhön kuuluvista tehtävistä terveydenhuoltolain mukaisesti. Terveydenhuoltolain mukaisia tehtäviä ovat muun muassa: terveysneuvonta ja terveystarkastukset äitiys- ja lastenneuvoloissa ja terveysasemilla, sairaanhoito, lääkinnällinen kuntoutus ja mielenterveyslain mukainen mielenterveystyö, suun terveydenhuolto, koulu- ja opiskelijaterveydenhuolto ja terveyskeskussairaala. Pääosan Hattulan terveydenhuoltopalveluista tuottaa Pihlajalinna Oy. Suun terveydenhuolto on Janakkalan kunnan tuottamaa toimintaa. Avosairaanhoidon osalta kiireetön hoitoon pääsy lääkärin vastaanotolle on sovittu Pihlajalinna oy:n kanssa alle 14 päivää ja suun terveydenhuollossa tavoite kiireettömään pääsyyn hammaslääkärillä on asetuksen mukaisesti alle kuusi kuukautta. Tulosalueen kokonaisvastuu ylilääkäri Virpi Kröger Tavoitteiden ja talouden toteutuminen: Strategiset tavoitteet Vaikuttavuus ja palvelukyky Kriittinen Tulosalueen Mittari menestys- tavoite vuotekijä teen 2015 Toimenpide vuonna 2014 Tavoitetaso vuonna 2014 Toteutuma 1.1.31.12. Helposti saavutettavat kuntalaisen palvelut. Määritellään palvelutuottajan kanssa kehittämisprojektin tietojen perusteella. Hoitotakuu toteutuu ja T3 aika (kolmas vapaa aika) lääkärille on enintään 14 arkipäivää. Hoitoon pääsy lääkä- Toteurin vastaanotolle 14 tunut vuorokauden sisällä (T3-aika) on toteutunut. Yhteyden saanti ja hoidon tarpeen arviointi on tapahtunut hoitotakuun mukaisesti. Helppo ja kattava sähköinen asiointi. Terveyspalvelujen saatavuus ja saavutettavuus niitä tarvittaessa on mahdollisimman helppoa. Sähköistä asiointia kehitetään terveydenhuollossa tukemaan palvelun saatavuuden parantamista. Hoitotakuuajoissa pysyminen (välitön yhteys arkisin 8-16 toteutuu, käynti hoidon tarpeen arvioon 3 arkipäivän sisällä, hoitoon 3 kk:n sisällä ja suun terveydenhuollossa 6 kk:n sisällä). T3 aika lääkärille eikiireellisessä hoidossa. Määritellään palE-reseptien prosenttiosuus veluntuottajan kanssa. kaikista lääkemääräyksistä. Sähköisesti hoidettujen potilasepisodien määrä 1.9.2014 alka- Toimenpiteen tila Suun terveydenhuollossa kiireettömään hoitoon potilaat ovat päässeet alle 6 kuukaudessa. Sähköisesti hoidetut potilasepisodit ovat lisääntyneet (hoito- tai potilasepisodi on samaan sairauteen liittyvien hoitokontaktien sarja). Sähköisten eResep- Toteutien osuus on loppu- tunut vuonna ollut 99 %:a osittain kaikista lääkemääräyksistä. Episodien mittaus ei onnistu nykyisistä tietojärjestelmistä. 133 Kriittinen Tulosalueen Mittari menestys- tavoite vuotekijä teen 2015 Toimenpide vuonna 2014 Tavoitetaso vuonna 2014 Toteutuma 1.1.31.12. Toimenpiteen tila Toimenpide vuonna 2014 Tavoitetaso vuonna 2014 Toteutuma 1.1.31.12. Toimenpiteen tila Hoidon tarpeen arviokäynnit vähenevät ja hoitoepisodit lyhenevät. Yhdenmukaisesta tilastointikäytännöstä sovitaan palvelutuottajan kanssa. Hoitoepisodin käyntien ja kontaktien määrä vähenee merkkinä vaikuttavuuden lisääntymisestä (hoitoepisodi on samaan sairauteen liittyvien hoitokontaktien sarja). Hoitoepisodien mittaus ei onnistu nykyisissä tietojärjestelmissä. Toteutunut osittain en (hoito- tai potilasepisodi on samaan sairauteen liittyvien hoitokontaktien sarja). Prosessit ja rakenteet Kriittinen Tulosalueen Mittari menestys- tavoite vuotekijä teen 2015 Kuntalaisen Omahoitoikannusta- suuden liminen vas- sääminen. tuunottoon hyvinvoinnista. Määritellään palHoidon tarveluntuottajan peen arkanssa. viokäyntien osuus kaikista käynneistä ja sähköisesti hoidetut hoitoepisodit. (hoitoepisodi on samaan sairauteen liittyvien hoitokontaktien sarja). Tilastointia tarkennettiin palveluntuottajan kanssa tavoitteena päästä tarkempiin toiminnan tilastoihin. Talous ja resurssit Kriittinen Tulosalueen Mittari menestys- tavoite vuotekijä teen 2015 Toimenpide vuonna 2014 Tavoitetaso vuonna 2014 Toteutuma 1.1.31.12. Taloudellisesti vastuullinen päätöksenteko. Saadaan palveluntuottajalta säännöllisesti riittävät työpanostiedot mukaan luettuna yksilöity henkilöstöresurssi kuukausittain. Palvelutuotanto on riittävää ja kustannusvaikuttavuus on hyvä. Palveluntuottajan Toteutoimittaman henkilös- tunut töraportin mukaan henkilöstön määrä on ollut sopimusten mukainen. Laskennalliset suoritteiden hinnat eivät nouse. Suun terveySuun terveydenhuol- Toteudenhuollon jonot lossa hoitotakuu tunut eivät kasva ja toteutuu ja kiireettö- Päätöksenteon kustannusvaikutukset tunnetaan. Kustannus- Hattulan tietoisuus terveydenja tehokas huollon pal- Palvelutuotannon kustannustaso suoritemääriin verrattuna. Suun terveydenhuollon jonot. Toimenpiteen tila Hattulan terveydenhuollon toimintakate ilman Hattulan maksamia kuntaosuuksia alittui 191 000 euroa eli 4,2 %. 134 Kriittinen Tulosalueen Mittari menestys- tavoite vuotekijä teen 2015 Toimenpide vuonna 2014 Tavoitetaso vuonna 2014 Toteutuma 1.1.31.12. resurssien käyttö. Suun terveydenhuollossa henkilöstö ja tilat tehokkaassa käytössä. hoitotakuu toteutuu. mään hoitoon pääsee alle 6 kuukaudessa. velut tuotetaan taloudellisesti. Toimenpiteen tila Riskien hallinta Strateginen riski Riskin kuvaus Riskin merkitys Riskienhallinnan toimen- Toteutuma 1.1.pide 31.12. Kustannustietoi- Erikoissairaansuus ja tehokas hoidon kustanresurssien käyttö. nusten kasvu. Erittäin merkittävä. Selvitetään erikoissairaanhoidon käytön kasvun syitä ja pyritään hillitsemään erikoissairaanhoidon käytön kasvua. Erikoissairaanhoidon lähetteiden määrä Hattulan terveysasemalta on pysynyt ennallaan, mutta lähetteet työterveydesta ja yksityisvastaanotoilta ovat lisääntyneet. Ennakoiva ja muutostilanteet hyödyntävä henkilöstösuunnittelu. Suun terveyden- Erittäin merkittävä. huollossa henkilöstön saatavuus. Tällä hetkellä on vaje hammaslääkäreissä (0,5 vakanssia täyttämättä). Vuokratyövoimaa käytettäessä kustannukset kohoavat ja vuokratyövoimaa ei aina ole edes saatavilla. Hankitaan 0,5 hammaslää- Suun terveydenhuolkärin työpanos. lossa henkilöstömäärä on ennallaan. Hoitotakuussa on kuitenkin pysytty. Valtakunnallinen vapaa hoitoon hakeutuminen. Valtakunnallisesti Erittäin merkittävä. vapaa hoitoon hakeutuminen toteutuu vuoden 2014 alusta. Kunnat ovat velvollisia järjestämään palvelujen piiriin tulevien uusien potilaiden palvelut ja maksamaan muualle hakeutuvien potilaiden hoidon. Tämä voi olla myös mahdollisuus mikäli syntyy lisätuloja ulkokuntalaisten hoidosta. Hattulan perusterveydenhuollon palvelujen tuottajalla on omaa erikoissairaanhoidon palve- Palvelujen tuottaja ei ohjaa perusterveydenhuollosta omaan erikoissairaanhoidon palvelujen tuotantoonsa potilaita ilman tarkkaa raportointia ja kustannusten kohdentumisen selvittämistä. Jatkohoitolähetteet eivät prosentuaalisesti lisäänny edellisvuodesta ja jakautuvat sekä laadullisesti että määrällisesti tasaisesti eri erikoissairaanhoidon palvelujen tuottajien kesken. Vuoden 2014 talousarvioesityksessä on mahdotonta arvioida vapaan hoitoon hakeutumisen tuottoja ja kuluja. Hattulaan Parolan terveysasemalle hakeutui vapaan hakeutumisen myötä 53 ulkopaikkakuntalaista ja muualle hakeutui 12 hattulalaista. Tuottoja kertyi 14 626 euroa ja kuluja 3 768 euroa. 135 Strateginen riski Riskin kuvaus Riskin merkitys Riskienhallinnan toimen- Toteutuma 1.1.pide 31.12. lutuotantoa ja tämä voi johtaa hallitsemattomaan erikoissairaanhoidon käytön kasvuun (hoitava lääkäri yhteisymmärryksessä potilaan kanssa päättää hoitopaikan). Suoritetilaustaulukko Tuotteiden määrä sekä yksikköhinta- ja laatutiedot TP 2012 TP 2013 TA 2014 Toteutuma Tot-% Poikkeama 11 677 10 838 13 100 10 506 80 -2 594 10 761 10 784 9 500 9 753 103 253 8 279 54 54 8 629 49 49 8 300 53 52 8 082 54 53 97 102 102 -218 1 1 10 667 87 62 12 300 80 57 11 800 81 57 12 131 83 57 103 102 100 331 2 0 4 516 199 144 4 106 222 189 4 500 208 187 4 579 204 166 102 98 89 79 -4 -21 Lääkäripalvelut Vastaanottokäynnit €/käynti, brutto €/käynti, netto Hoitopalvelut Käynnit/perushoitaja ja sairaanhoitaja €/käynti/sh €/käynti/ph Terveydenhoitajapalvelut Käynnit €/käynti, brutto €/käynti, netto Suun terveydenhuolto Käynnit €/käynti, brutto €/käynti, netto Vuodeosasto Hoitopäivät €/hoitopäivä, brutto €/hoitopäivä, netto Olennaiset poikkeamat suoritteiden toteutumisessa: Lääkäripalvelut: Vuoden 2014 talousarviossa suoritemääräksi on arvioitu 13 100, joka on liian korkea arvio (TP 2013 = 10 838 käyntiä). Lääkäri- ja hoitopalveluiden tuotot ja kulut ovat samalla kustannuspaikalla, jonka vuoksi suoritehintoja ei ole voitu laskea. 136 Käyttötalous Hattulan terveydenhuolto Toimintatuotot Myyntituotot Maksutuotot Tuet ja avustukset Toimintatuotot yhteensä - joista sisäiset tuotot Toimintakulut Henkilöstökulut Palvelujen ostot Aineet, tarvikkeet ja tavarat Avustukset Muut toimintakulut Toimintakulut yhteensä - joista sisäiset kulut Toimintakate Vyörytyserät - Vyörytystuotot - Vyörytyskulut Alkuperäinen Talousarviotalousarvio muutokset Talousarvio muutosten jälkeen Toteutuma Poikkeama 4 518 568 518 786 283 5 037 636 57 624 -106 312 76 986 283 -29 044 57 624 4 624 880 441 800 4 624 880 441 800 5 066 680 5 066 680 -671 364 -3 650 940 -452 490 -40 000 -250 240 -5 065 034 -183 330 -671 364 -3 650 940 -452 490 -40 000 -250 240 -5 065 034 -183 330 -699 064 -3 669 306 -364 122 -41 007 -262 358 -5 035 856 -194 712 -27 700 -18 366 88 368 -1 007 -12 118 29 178 -11 382 1 646 1 646 1 780 134 0 -46 755 0 0 46 755 0 -46 755 0 0 Olennaiset poikkeamat talouden toteutumisessa: Talous Toimintatuotot - Myyntituotot: tuottoalitus 106 300 €. Talousarvion myyntituotot sisältävät Hattulan kunnan maksamat yhteistoimintakorvaukset. Ennakkona maksetuista korvauksista palautettiin 191 200 €, jonka vuoksi myyntituotot alittuvat. Muiden kuntien maksamat korvaukset asukkaittensa terveydenhoidosta ylittyivät 23 600 €. Vuodeosaston myyntituotot ylittyivät 57 600 € Janakkalan ostamien vuodeosastopalvelujen johdosta. - Maksutuotot: tuottoylitys 77 000 €. Terveyskeskusmaksut 23 900 € ja suun terveydenhuollon asiakasmaksut 34 600 €. Toimintakulut - Henkilöstökulut: kuluylitys 27 700 €. Jaksotetut palkat sivukuluineen 23 500 €. - Aineet, tarvikkeet, tavarat: kulualitus 88 400. Hoitotarvikkeet 35 200 €, kalustohankinnat 28 800 €, lainattavat apuvälineet 16 500 €. 137 KASVATUS- JA KOULUTUSLAUTAKUNTA 138 TOIMIELIN KASVATUS- JA KOULUTUSLAUTAKUNTA Toiminnan kuvaus Kasvatus- ja koulutuslautakunta tarjoaa kuntalaisille yksilön ja yhteiskunnan tarpeet huomioonottavaa laadukasta kasvatusta ja koulutusta sekä tasavertaisia mahdollisuuksia monipuoliseen elinikäiseen oppimiseen. Kasvatus- ja koulutuslautakunta vastaa sivistystoimen hallintoon, varhaiskasvatukseen, perusopetukseen, lukiokoulutukseen ja koululaisten iltapäivätoimintaan liittyvistä asioista. Lautakunta ostaa musiikinopetuspalvelut Sibelius-opistolta. Toimielimen kokonaisvastuu sivistystoimenjohtaja Jouni Wilpola Tavoitteiden ja talouden toteutuminen: Käyttötalous KASVATUS- JA KOULUTUSLAUTAKUNTA Toimintatuotot Myyntituotot Maksutuotot Tuet ja avustukset Muut toimintatuotot Toimintatuotot yhteensä - joista sisäiset tuotot Alkuperäinen Talousarviotalousarvio muutokset Talousarvio muutosten jälkeen Toteutuma Poikkeama 93 021 -20 806 164 234 7 311 243 760 0 495 038 1 190 430 495 038 1 190 430 16 732 1 702 200 16 732 1 702 200 588 059 1 169 624 164 234 24 043 1 945 960 Toimintakulut Henkilöstökulut Palvelujen ostot Aineet, tarvikkeet ja tavarat Avustukset Muut toimintakulut Toimintakulut yhteensä - joista sisäiset kulut -17 248 776 -4 668 299 -752 281 -1 875 282 -3 222 516 -27 767 154 -5 999 115 -17 248 776 -4 668 299 -752 281 -1 875 282 -3 222 516 -27 767 154 -5 999 115 -17 102 479 -4 575 358 -605 891 -1 654 999 -3 259 295 -27 198 022 -5 956 209 146 297 92 941 146 389 220 283 -36 779 569 132 42 906 Toimintakate -26 064 954 -26 064 954 -25 252 062 812 892 -6 250 -6 250 -8 303 -2 053 -629 610 0 168 887 Poistot ja arvonalentumiset Vyörytyserät - Vyörytystuotot - Vyörytyskulut 0 -798 497 0 0 0 -798 497 139 TULOSALUE SIVISTYSTOIMEN HALLINTO Toiminnan kuvaus Tulosalue sisältää kasvatus- ja koulutuslautakunnan toiminnan sekä sivistystoimen johtamisen. Tulosalueen kokonaisvastuu sivistystoimenjohtaja Jouni Wilpola Tavoitteiden ja talouden toteutuminen: Strategiset tavoitteet Vaikuttavuus ja palvelukyky Kriittinen me- Tulosalueen nestystekijä tavoite vuoteen 2015 Mittari Helposti saavu- Sivistystoimen Asiakastyytytettavat kunta- palvelut vasväisyys. laisen palvelut. taavat tarpeita, Kehittämistoiovat oikein mitoitettuja ja menpiteiden ajanmukaisia. määrä. Toimenpide vuonna 2014 Tavoitetaso vuonna 2014 Palautteet ana- Esityksiä palvelysoidaan. luverkon kehittämiseksi. Palveluverkon kehittäminen eri tulosalueilla. Helppo ja kat- Toimialalla on Työntekijöiden Osaamis- ja Järjestelmät tava sähköinen käytössä toimi- ja asiakkaiden tarvekartoitus tehokkaassa asiointi. vat sähköiset tyytyväisyys. sekä täydenkäytössä. järjestelmät ja nyskoulutuksen taito käyttää järjestäminen. niitä. Asiakkailla on mahdollisuus hoitaa asioita sähköisesti. Toteutuma 1.1.-31.12. Toimenpiteen tila Esityksiä palve- Toteutunut luverkon kehittämiseksi tehty, esim. perusopetuksen aluemalli sekä lukioselvitys. Henkilöstö Toteutunut osallistunut täydennyskoulutuksiin. Prosessit ja rakenteet Kriittinen me- Tulosalueen nestystekijä tavoite vuoteen 2015 Mittari Toimenpide vuonna 2014 Tavoitetaso vuonna 2014 Toteutuma 1.1.-31.12. Toimenpiteen tila Palvelutuotannon yhteistyö kuntien, yritysten ja yhdistysten kanssa. Seudullista Yhteiset hankyhteistyötä keet. tehdään Hämeenlinnan seudun kuntien kanssa palvelurakenteeseen ja -ohjaukseen liittyen. Selvitetään vammaisopetuksen järjestämisen tilanne seutukunnalla. Seudullinen yhteistyö jatkuu kiinteänä Vanajaveden Opiston, Sibeliusopiston sekä Selvitetään KoulutuskunJanakkalan tayhtymä Talukion liittymis- vastian kanssa. tä koulutuskuntayhtymä Tavastiaan. Selvitetty mm. Toteutunut lukion liittämistä koulutuskuntayhtymä Tavastiaan. Harvialan koulun lisärakentamishanketta selvitetty yhdessä Hämeenlinnan kaupungin kanssa. Selkeä, helposti johdettava organisaatiorakenne. Organisaation Saatu palaute työntekijöillä on kehittämisistunselvät roolit ja tojen määrä. vastuut. Lauta- Viranhaltijoiden ja luottamushenkilöiden välisen yhteis- Viranhaltijoiden Toteutunut sekä luottamushenkilöiden yhteistyö on Sivistystoimen hallinnon palveluja kehitetään selkeäm- 140 Kriittinen me- Tulosalueen nestystekijä tavoite vuoteen 2015 Mittari kuntien ja viranhaltijoiden välinen roolijako on selkeä ja yhteistyö avointa ja sujuvaa. Strategia ja laaditut prosessit tukevat tavoitteellista työntekoa. Toimenpide vuonna 2014 Tavoitetaso vuonna 2014 Toteutuma 1.1.-31.12. Toimenpiteen tila toiminnan peli- miksi ja toimisääntöjä käy- vammiksi. dään läpi. ollut sujuvaa. Toimenpide vuonna 2014 Toteutuma 1.1.-31.12. Toimenpiteen tila Toimintakate 105,7% Toteutunut Talous ja resurssit Kriittinen me- Tulosalueen nestystekijä tavoite vuoteen 2015 Mittari Taloudellisesti Päätöksenteon Talouden tovastuullinen kustannusvai- teuma (tuotot ja päätöksenteko. kutukset tunne- kulut). taan. Kuntastrategia toiminnan talouden ja kehittämisen perustana. Tavoitetaso vuonna 2014 Kustannustie- Talouden toteuma 99toisuuden lisääminen toi- 100%. mialalla (virasto-organisaatio ja luottamushenkilöt). Suoritemittareiden uudistamistyö strategian jatkotyönä. Talouden tasapainottamisohjelman toteuttaminen. Luotettavaan ennakointiin perustuva suunnittelu. Monipuolista ennakointitietoa on käytettävissä suunnittelussa ja päätöksenteossa. Ennakointitiedon ja kehittämisistuntojen määrä. Kustannustietoisuus ja tehokas resurssien käyttö. Yhdessä tulos- Talouden toalueiden kans- teuma. sa varmistetaan, että henkilöstön määrä, ammattirakenne ja muut resurssit vastaavat palvelutavoitetta. Ennakoinnin yhteistoiminnallinen työskentelytapa muiden toimialojen kanssa. Talouden toteuman seuranta ja toimenpiteet tarvittaessa. Toteutunut osittain Talouden toToteutunut teuma 105,7%. Talouden tasapainottamisohjelman toteuttaminen. 141 Henkilöstö ja uudistuminen Kriittinen me- Tulosalueen nestystekijä tavoite vuoteen 2015 Mittari Toimenpide vuonna 2014 Tavoitetaso vuonna 2014 Toteutuma 1.1.-31.12. Ennakoiva ja muutostilanteet hyödyntävä henkilöstösuunnittelu. Henkilöstön määrä. Uudet henkilöt perehdytetään/henkilöt perehdytetään uusiin tehtäviin. Palvelutuotantoa vastaava henkilöstömäärä ja osaaminen. Toteutunut Henkilöstön määrä oikea suhteessa palvelutuotantoon. Henkilöstön osaamista lisätty täydennyskoulutuksen avulla. Laadukasta palvelutuotantoa vastaava henkilöstömäärä ja osaaminen. Yhteistoiminta henkilöstöhallinnon kanssa. Tehtävät voidaan jakaa uudelleen eläköitymisen/henkilöstön muun vähenemisen johdosta. Huomioidaan valtuuston päätös vajaalla tekemisen palkkio. Henkilöstö pysyy toimialan palveluksessa. Toimenpiteen tila Yhteistoimintaa henkilöstöhallinnon kanssa tiivistetään. Innovatiivisuu- Nykyaikainen teen ja kehitjohtamiskulttymiseen moti- tuuri. voiva johtaminen. Kehityskeskusteluissa saatu palaute, yleiset havainnot. Tyhy -kysely Kehityskeskus- Kehityskeskus- Toteutunut Arviointikestelut toteutuvat telut pidetty. kustelujen sisältöä kehite- 100%. tään. Johtamisjärjestelmää kehitetään. Johtamiskoulutusta järjestetään. Tyhy -kyselyn palautteen analysointi ja toimenpiteet. Strategian mukainen osaamisen kehittäminen. Henkilöstön ammattitaito vastaa työtehtäviä. Toiminnan muutoksesta aiheutuvat koulutustarpeet otetaan ajoissa huomioon. Henkilöstön ammattitaito kehittyy täydennyskoulutuksen, työnohjauksen, yhdessä tekemisen ja pereh- Toteutunut täydennyskoulutus, työnohjaus sekä työnjako. Kehityskeskusteluissa kartoitetaan henkilöstön koulutustarve ja ennakoidaan tulevat muutokset. Täydennyskoulutus sekä työnohjaus (jos tarpeen) kehittävät organisaation toimintaa. Henkilöstö on Toteutunut osallistunut täydennyskoulutuksiin. Joustava ja tarkoituksenmukainen työnjako henkilöiden osaamisen mukaan. 142 Kriittinen me- Tulosalueen nestystekijä tavoite vuoteen 2015 Mittari Toimenpide vuonna 2014 Tavoitetaso vuonna 2014 Tyhy-kysely, yleiset havainnot, henkilöstön poissaolot, alaistaidot. Tehtäväkuva- Tiimityöskenteukset tarkiste- ly lisääntyy. taan kehityskeskustelujen yhteydessä. Havaittuihin epäkohtiin puututaan. Toteutuma 1.1.-31.12. Toimenpiteen tila dyttämisen kautta. Turvallinen ja arvostava työilmapiiri. Työkulttuuri perustuu yhdessä tekemiseen, kumppanuuteen ja asiantuntijuuteen. Toteutunut osittain Häirintää sekä epäasiallista käyttäytymistä ei esiinny työpaikalla. Riskien hallinta Strateginen riski Riskin kuvaus Riskin merkitys Riskienhallinnan toimenpide Toteutuma 1.1.31.12. Ennakoiva ja muutos- Henkilöstön poissaKriittinen tilanteet hyödyntävä olo; henkilöstösuunnittelu. Tehtävien hoito henkilöstön pitempiaikaisten poissaolojen aikana. Työtehtävien hoitami- Kesken sen suunnitelma poissaolojen varalle. Yllättävät kriisitilanteet. Valmiussuunnitelman Kesken valmistuminen. Tasapainottamisohjelman epäonnistuminen. Valmiussuunnitelma Merkittävä yllättävien kriisitilanteiden varalle on puutteellinen. Kriittinen Säästökohteiden tark- Jatkuva seuranta ja ka harkinta. Päätök- harkinta päällä. senteon ja päätösten toimeenpanon johdonmukaisuus. 143 Käyttötalous Sivistystoimen hallinto Toimintakulut Henkilöstökulut Palvelujen ostot Aineet, tarvikkeet ja tavarat Muut toimintakulut Toimintakulut yhteensä - joista sisäiset kulut Toimintakate Vyörytyserät - Vyörytystuotot - Vyörytyskulut Talousarvio muutosten jälkeen Toteutuma Poikkeama -296 763 -25 167 -3 410 -8 136 -333 476 -11 813 -296 763 -25 167 -3 410 -8 136 -333 476 -11 813 -308 759 -30 071 -4 631 -8 180 -351 642 -12 498 -11 997 -4 904 -1 221 -44 -18 166 -685 -333 476 -333 476 -351 642 -18 166 0 -12 014 -8 707 0 3 307 Alkuperäinen Talousarviotalousarvio muutokset 0 -12 014 0 0 Olennaiset poikkeamat toiminnan ja talouden toteutumisessa: Talous Olennaiset poikkeamat toiminnan ja talouden toteutumisessa: Toimintakulut - Henkilöstökulut: yli arvion, mm. jaksotetut henkilöstökulut 4940 euroa, eläkemenoperusteiset maksut 3 688 euroa Palvelut: yli arvion, mm. atk-kustannuksissa Kuntarekry -kulut uutena kulueränä, yhteensä 4 924 euroa 144 TULOSALUE VARHAISKASVATUS Toiminnan kuvaus Tulosalue sisältää varhaiskasvatuksen johtamisen, ohjatun perhepäivähoidon, päiväkotihoidon ja muut varhaiskasvatuspalvelut. Varhaiskasvatus huolehtii alle kouluikäisten päivähoidosta, kotihoidon tuesta ja yksityisen hoidon tuesta. Kunnallinen päivähoito tarjoaa perhepäivähoitoa, päiväkotihoitoa ja vuorohoitoa. Yksityinen päivähoito on tärkeä yhteistyökumppani. Varhaiskasvatuksen avoin toiminta tarjoaa vaihtoehtoja kokopäivähoidon rinnalla yhteistyössä eri toimijoiden kanssa. Kotihoidon tuki, yksityisen hoidon tuki ja niiden kuntalisät mahdollistavat alle kouluikäisten lasten perheille vaihtoehtoja kunnallisen päivähoidon rinnalla. Hoito, kasvatus ja opetus luovat perustan lasten arjelle varhaiskasvatuksessa. Esiopetus on osa varhaiskasvatuksen toimintaa. Tulosalueen kokonaisvastuu varhaiskasvatusjohtaja Liisa Heikuralla Tavoitteiden ja talouden toteutuminen: Strategiset tavoitteet Vaikuttavuus ja palvelukyky Kriittinen me- Tulosalueen nestystekijä tavoite vuoteen 2015 Mittari Toimenpide vuonna 2014 Tavoitetaso vuonna 2014 Toteutuma 1.1.-31.12. Helposti saavu- Varhaiskasva- Prosessikuvatettavat kunta- tuksen palve- uksen mukailaisen palvelut. luohjaus toimii. sen toiminnan toteutuminen käytännössä. Palveluohjaus toimii prosessikuvauksen mukaisesti Turengissa ja Tervakoskella. Perheet ohjautuvat oman alueensa palveluohjaukseen. Palveluohjauk- Toteutunut sen muutos toteutettu 1.8.2014 alkaen. Monipuolinen Varhaiskasvaja houkutteleva tuspalvelut asuminen. toteutuvat uudistuneen palveluverkon mukaisesti. Perustetaan Jänispolun päiväkotiin perhepäivähoidon varahoitoryhmä. Suunnitelmien toteutuminen käytännössä. Toimenpiteen tila Toteutunut Perhepäivähoidon varahoitoa Perhepäivähoiparannetaan. don varahoitoryhmän toiminSuunnitelma ta Jänispolun sopeutettu päiväkodissa tasapainotus- alkanut Esiopetuspaik- ohjelman kans- 1.8.2014. Esikojen aluemal- sa. opetusryhmän toiminta vakiinlin tarkastelu. nutettu 1.8.2014 alkaen Turengin koululla Jänispolun päiväkodin hallinnoimana. Esiopetusryhmän toiminta Harvialan koululla osana Haltian päiväkotia on vakiinnutettu 1.8.2014 alkaen. 145 Kriittinen me- Tulosalueen nestystekijä tavoite vuoteen 2015 Mittari Helppo ja kat- Vanhemmilla Vanhempien ja tava sähköinen on mahdolliyksiköiden asiointi. suus olla vuo- tyytyväisyys. rovaikutuksessa ja hoitaa asioita sähköisten viestimien kautta. Palautteen järjestelmällinen hyödyntäminen toiminnan kehittämisessä. Toimenpide vuonna 2014 Tavoitetaso vuonna 2014 Toteutuma 1.1.-31.12. Päivähoitoohjelman rinnalle hankitaan atk-ohjelma lasten sähköisten varhaiskasvatussuunnitelmien laatimista varten. Perheet ja varhaiskasvatus voivat kommunikoida lapsen asioissa sähköisessä muodossa vastavuoroisesti. Etenee suunExtranet on ollut käytössä nitellusti kaikissa päiväkodeissa ja avoimessa toiminnassa. Huoltajien ja päivähoidon väliseen viestintään on päätetty hankkia Exranetin korvaava TenavaNetohjelmisto. Asiakastyytyväisyys on parempi kuin vuonna 2012 kyselyn tuloksessa. Varhaiskasva- Etenee suunnitellusti tuksessa on aloittanut laatutyöryhmä, jonka yhtenä tehtävänä on muokata asiakaskyselyn toteutusta . Tavoitetaso vuonna 2014 Toteutuma 1.1.-31.12. Varhaiskasva- Asiakaskyselyn Varhaiskasvatuksen asiakas- tulos tuksen asiatyytyväisyys kaskyselyn toteutuu. toteuttaminen ja tulosten analysointi. Toimenpiteen tila Prosessit ja rakenteet Kriittinen me- Tulosalueen nestystekijä tavoite vuoteen 2015 Palvelutuotannon yhteistyö kuntien, yritysten ja yhdistysten kanssa. Varhaiskasvatuspalvelut tuotetaan yhteistyössä yksityisen päivähoidon kanssa. Ennaltaehkäisevä toiminta. Käytetään ennaltaehkäiseviä hoito-, kasvatus- ja opetusmenetelmiä monipuolisissa oppimisympäristöissä. Mittari Toimenpide vuonna 2014 Toimenpiteen tila Varhaiskasva- Toteutunut tuspalvelut tuotetaan yhteistyössä yksityisen päivähoidon kanssa. Varhaiserityiskasvatuksen tukitoimien toteutuminen 100%. Ylisektoraalisen yhteistyön toteutuminen Palveluja toteu- asiakkaan tetaan ylisekto- edun mukaisesti. raalisesti. Ryhmäkonsultointi on kiertävien erityislastentarhanopettajien työnkuvan painopiste. Kuulashankkeessa kehitetty Huolisiepparityötapa otetaan käyttöön. Erityisopetusvelvoite toteutuu 100%. Asiakkaan osallisuus toteutuu. Kiertävien eri- Toteutunut osittain tyislastentarhanopettajien palvelut ovat henkilövajauksista johtuen olleet puutteelliset. Huolisieppari työtapa tunnetaan, mutta käyttö on vähäistä. Välinettä on varhaiskasvatuksessa käytetty 14 kertaa vuoden aikana. 146 Kriittinen me- Tulosalueen nestystekijä tavoite vuoteen 2015 Mittari Toimenpide vuonna 2014 Tavoitetaso vuonna 2014 Toteutuma 1.1.-31.12. Toimenpiteen tila Ympäristön tilan paranemiseen johtava toiminta. Ympäristökasvatusta toteutetaan yksikkökohtaisesti. Varhaiskasvatuksen ja esiopetuksen työsuunnitelmien toteutuminen. Jänispolun päiväkoti laatii ohjeistuksen päiväkotikohtaisen projektin tuotoksena. Varhaiskasvatuksen ekologisen toiminnan ja ympäristökasvatuksen ohjeistus päivitetty. Varhaiskasva- Toteutunut tuksen ekologi- osittain sen toiminnan ja ympäristökasvatuksen ohjeistus päivitys ei ole valmis. Erityisesti kierrätykseen yksiköissä on kiinnitetty huomiota. Kuntalaisen kannustaminen vastuunottoon hyvinvoinnista. Terveysliikunta näkyväksi osaksi lasten arkea. Varhaiskasvatuksen ja esiopetuksen työsuunnitelmien toteutuminen. Varhaiskasvatuksen ja esiopetuksen työsuunnitelmien toteutuminen. Varhaiskasvatuksen liikuntasuunnittelu linjataan samansuuntaiseksi päiväkodeissa ja perhepäivähoidossa. Varhaiskasva- Toteutunut tuksen liikuntasuunnitelman sisällöt on huomioitu yksiköiden uusissa varhaiskasvatussuunnitelmissa ja työsuunnitelmissa. Yksiköissä on liikuntavastaavat. Koko henkilöstö osallistuu vuosien 2014 -2 015 aikana yhteen lasten liikunnan sisältökoulutukseen Mittari Toimenpide vuonna 2014 Tavoitetaso vuonna 2014 Toteutuma 1.1.-31.12. Tiivis talousseuranta ja analysointi. Toimintakate 99-100%. Toimenpide vuonna 2014 Tavoitetaso vuonna 2014 Talous ja resurssit Kriittinen me- Tulosalueen nestystekijä tavoite vuoteen 2015 Taloudellisesti Kokonaistalou- Talouden tovastuullinen dellisesti (sis. teuma. päätöksenteko. arvot ja laadun) Talouden tasavastuullinen päätöksenteko painottamisohjelman toimenja toiminta. piteiden toteutuminen ja vaikutus. Toimenpiteen tila Toimintakate Toteutunut 94,9% TPO:n osittain sisältämää Talouden tasa- tuntiperusteista Talouden tasa- painottamisoh- laskutusta ei painottamisoh- jelman asetettu ole otettu käytjelman toteut- säästötavoite töön. taminen. saavutetaan. Henkilöstö ja uudistuminen Kriittinen me- Tulosalueen nestystekijä tavoite vuoteen 2015 Mittari Ennakoiva ja Henkilöstömi- Päiväkotien Tehtävät voimuutostilanteet toitus toteutuu. käyttöaste, daan jakaa hyödyntävä perhepäivähoi- uudelleen elä- Toteutuma 1.1.-31.12. Toimenpiteen tila Palvelutuotan- Henkilöstömää- Toteutunut toa vastaava rä on pysynyt osittain henkilöstömää- ennallaan. 147 Kriittinen me- Tulosalueen nestystekijä tavoite vuoteen 2015 Mittari Toimenpide vuonna 2014 Tavoitetaso vuonna 2014 henkilöstösuunnittelu. don lapsimäärätilasto. köitymisen / rä ja osaamimuun vähene- nen. misen yhteydessä. Toteutuma 1.1.-31.12. Toimenpiteen tila Vakanssisiirtoja perhepäivähoidosta päiväkotihoitoon on tehty 1.8.2014 alkaen kolan päätöksellä. Toteutunut Yksikkökohtai- Yksiköiden osittain set tavoitteet. tyhysuunnitelmat Jaettu johtaon päivitetty. juus toimii päi- Päiväkotiryhväkodeissa. miin on laadittu Päiväkotien ryhmien opevarajohtajat tussuunnitelmukaan pedamat ja perhegogiseen johpäivähoitoryhtamiseen. miin perdagoginen suunnitelma. Päiväkotien pedagogiset ryhmät toimivat. Työhyvinvointi- Henkilöstökysely joka 3. kyselyn tulosvuosi. ten analysointi ja toimenpiteistä päättäminen. Innovatiivisuuteen ja kehittymiseen motivoiva johtaminen. Varhaiskasvatus on tulevaisuuteen suuntautuneiden kasvattajien yhteisö. Tieteellistä tietoa sovelletaan käytäntöön pedagogisen johtamisen kautta. Strategian mukainen osaamisen kehittäminen. Sisäiseen kou- Toteutetaan Henkilöstön lutukseen osal- sisäistä kouluammattitaito vastaa työteh- listujien määrä. tusta työpajakoulutuksena täviä. Henkilösyksiköiden tö pitää yllä kesken. ammattitaitoa täydennyskoulutuksen, työnohjauksen, yhdessä tekemisen ja perehdyttämisen kautta. Henkilöstön osaaminen koko varhaiskasvatuksen käyttöön. Turvallinen ja arvostava työilmapiiri. Henkilöstö kokee työn ja työpaikan turvalliseksi. Yksikkökohtai- Yksiköiden set tavoitteet. tyhysuunnitelmat on päivitetty. Henkilöstökyselyn tuloksesta johdetuista toimenpiteistä päättäminen. Syksyn 2013 henkilöstökyselyn analysointi. Työpajakoulu- Toteutunut tuksia ja luku- osittain piirejä on järjestetty. Varhaiskasvatuksen koulutussuunnitelma on toteutunut. Koulutuksista saatu tieto on jaettu yksikössä. Toteutunut osittain Riskien hallinta Strateginen riski Riskin kuvaus Riskin merkitys Luotettavaan ennakointiin perustuva suunnittelu. Hoitopaikkahakemuk- merkittävä sia tulee iso määrä yllättävästi kahden viikon järjestämisvelvoitteella, subjektiivisen päivähoitooikeuden lain velvoitteen täyttäminen vaarantuu. Lasten koti- Riskienhallinnan toimenpide Toteutuma 1.1.31.12. Varhaiskasvatus voi järjestää hoitopaikkoja tiukassa paikassa ylittämällä budjetin. Päivähoitopaikat ovat riittäneet vastaamaan tarpeeseen. 148 Strateginen riski Riskin kuvaus Riskin merkitys Riskienhallinnan toimenpide Toteutuma 1.1.31.12. Päiväkodeissa ja vuorohoidossa on riittävästi varahenkilöresurssia ja mahdollisuuksia palkata sijaisia. Perhepäivähoidon varahoitoa mahdollistetaan erillisellä varahoitoryhmällä. Päiväkodeissa on ollut yksittäisiä lyhyitä henkilöstön vajaustilanteita. Päiväkotien johtajat pyrkivät sijoittamaan henkilöstöä ryhmästä tai päiväkodista toiseen. hoidon tuen kuntalisän ehtojen muuttamisen vaikutus päivähoidon kysyntään. Ennakoiva ja muutos- Henkilöstön poissakriittinen tilanteet hyödyntävä olot ruuhkautuvat henkilöstösuunnittelu. yllättäen, asetuksen mukainen henkilöstörakennevelvoite ei toteudu ja lasten turvallisuus vaarantuu. Perhepäivähoidon varahoitoryhmä aloitti toimintansa Jänispolun päiväkodissa 1.8.2014. Vaikuttavuutta seurataan tarkasti. Päiväkotirakennusten Jokin päiväkotiraken- merkittävä kunto. nus saattaa joutua merkittävän korjaustoimenpiteen kohteeksi, mikä hankaloittaa päivähoidon järjestämistä. Päiväkotirakennusten Päiväkodin rakensäännöllinen kuntoar- nusten säännöllinen viointi. kuntoarviointi. TasapainottamisohTasapainottamisohkriittinen jelman epäonnistumi- jelman säästövelvoitnen. teet eivät toteudu kustannusten tai palvelutarpeen vuoksi. Säästökohteiden tark- Etenee ka harkinta. Päätöksenteon ja päätösten toimeenpanon johdonmukaisuus. 149 Suoritetilaustaulukko Tuotteiden määrä sekä yksikköhinta- ja laatutiedot Päiväkodit Hoitopäivät, kokopäivähoito €/hoitopäivä, brutto €/hoitopäivä, netto Hoitopäivät, osapäivähoito €/hoitopäivä, brutto €/hoitopäivä, netto Hoitopäivät €/hoitopäivä, brutto €/hoitopäivä, netto Ohjattu perhepäivähoito Hoitopäivät €/hoitopäivä, brutto €/hoitopäivä, netto Esiopetus Esiopetuspäivät €/esiopetuspäivä, brutto €/esiopetuspäivä, netto Kotihoidon tuki Lapsia keskim./kk €/hoitopäivä, brutto €/hoitopäivä, netto Yksityisen hoidon tuki Lapsia keskim./kk €/hoitopäivä, brutto €/hoitopäivä, netto Osittainen kotihoidon tuki Lapsia keskim./kk €/hoitopäivä, brutto €/hoitopäivä, netto TP 2012 TP 2013 TA 2014 Toteutuma Tot-% Poikkeama 70 266 59 49 10 424 36 29 4 245 81 72 67 807 59 49 8 060 40 33 9 321 71 59 66 200 64 55 9 000 38 33 8 000 76 66 62 820 63 52 10 606 38 31 7 999 76 63 95 99 95 118 100 95 100 100 95 -3 380 -1 -3 1 606 0 -2 -1 0 -3 25 876 68 58 23 851 66 56 26 000 63 52 23 683 65 55 91 103 106 -2 317 2 3 28 420 36 36 30 931 36 36 29 000 38 38 29 460 38 38 102 100 100 460 0 0 370 17 17 335 18 18 380 15 15 277 15 15 73 100 100 -103 0 0 95 17 17 102 18 18 110 12 12 115 18 18 105 152 152 5 6 6 31 6 6 32 6 60 25 7 7 37 9 9 148 129 129 12 2 2 150 Käyttötalous Varhaiskasvatus Toimintatuotot Myyntituotot Maksutuotot Muut toimintatuotot Toimintatuotot yhteensä - joista sisäiset tuotot Toimintakulut Henkilöstökulut Palvelujen ostot Aineet, tarvikkeet ja tavarat Avustukset Muut toimintakulut Toimintakulut yhteensä - joista sisäiset kulut Toimintakate Vyörytyserät - Vyörytystuotot - Vyörytyskulut Alkuperäinen Talousarviotalousarvio muutokset Talousarvio muutosten jälkeen Toteutuma Poikkeama 42 693 -59 393 8 018 -8 682 0 21 152 1 104 330 21 152 1 104 330 1 125 482 1 125 482 63 845 1 044 937 8 018 1 116 800 -6 471 198 -1 085 778 -201 890 -1 875 282 -799 368 -10 433 517 -1 487 265 -6 471 198 -1 085 778 -201 890 -1 875 282 -799 368 -10 433 517 -1 487 265 -6 353 776 -972 454 -128 257 -1 654 999 -822 869 -9 932 355 -1 462 670 117 422 113 325 73 632 220 283 -23 501 501 161 24 595 -9 308 035 -9 308 035 -8 815 555 492 480 0 -354 358 -276 368 0 77 990 0 -354 358 0 0 Olennaiset poikkeamat toiminnan ja talouden toteutumisessa: Talous Toimintakulut - Henkilöstökulut (käyttöaste 98,2 %): alle arvion n. 117 400 euroa Palvelujen ostot (käyttöaste 89,4 %): alle arvion n. 113 300 euroa, mm. asiantuntijapalkkiot 12 265 euroa, atk-palvelut 33 314 euroa, sis. ravitsemuspalvelut 31 535 euroa Aineet, tarvikkeet ja tavarat (käyttöaste 63,5 %): alle arvion n. 73 600 euroa, mm. kalusto 50 785 euroa Avustukset (käyttöaste 88,3 %): alle arvion 220 283 euroa tunti-tunnista laskutusta ei aloitettu; määrärahoja jäi käyttämättä atk-palveluissa sekä kalustossa kaikkia hallintokuntia koskeva hankintakielto vuoden lopulla 151 TULOSALUE OPETUSTOIMI Toiminnan kuvaus Tulosalue sisältää peruskoulut, lukion ja musiikinopetuksen. Musiikin opetuspalvelut ostetaan Sibelius-opistolta. Kunta ei järjestä toisen asteen ammatillista koulutusta, mutta kuuluu Koulutuskuntayhtymä Tavastiaan. Vastuu tulosalueella jakaantuu seuraavasti: - sivistysjohtaja Jouni Wilpola vastaa opetustoimen rakenteista (rakennukset, palveluverkko, tuntiresurssit, henkilöstörakenne, vapaan sivistystyön ja taiteen perusopetuksen ostopalvelut) - opetuspäällikkö Jaana Koski vastaa opetustoimen sisällöllisestä ja toiminnallisesta kokonaisuudesta (pedagoginen johtaminen ja kehittäminen) sekä toimii rehtoreiden ja koulupsykologin esimiehenä. Tavoitteiden ja talouden toteutuminen: Strategiset tavoitteet Vaikuttavuus ja palvelukyky Kriittinen me- Tulosalueen nestystekijä tavoite vuoteen 2015 Mittari Toimenpide vuonna 2014 Monipuolinen Suunniteltu, ja houkutteleva ajanmukainen asuminen. ja toimiva kouluverkko ja laadukas opetus. Suunnitelman toteutuminen käytännössä. Kuntalaisten ja työntekijöiden tyytyväisyys. Suunnitelman tarkentaminen Tavoitetaso vuonna 2014 Suunnitelma sopeutettu talouden tasa- lukiokoulutuk- painottamisohsen järjestämi- jelman kanssa. sen osalta - suunnitelman sopeuttaminen talouden tasapainottamisohjelmaan - aluemallin ja esiopetuspaikkojen tarkastelu Palautteen järjestelmällinen hyödyntäminen toiminnan kehittämisessä. Arviointipalautteen kerääminen on järjestelmällistä ja vakiintunutta ja se palvelee toiminnan kehittämistä. Systemaattisesti kerätyn ja analysoidun palautteen määrä. Kuinka kattavasti palautetta kerätty (oppilaat, opiskelijat, huoltajat, henkilöstö). Koulufoorumi oppilaille ja opiskelijoille. Huoltajilta, oppilailta ja opiskelijoilta saatu palaute Arviointipalaut- analysoitu ja teen keräämi- kehittämistoisen suunnitel- menpiteet valitma. tu. Toteutuma 1.1.-31.12. Toimenpiteen tila Toteutunut Lukioselvitys tehty. Neuvotteluja käyty Tavastian kanssa. Päätös vielä tekemättä. Aluemallikokeilu aloitettiin 1.8.2014 lukuvuoden ajaksi. Esiopetuksen järjestämistä tarkasteltu. Lukiokoulutuksen menoja vähennetty TPO:n mukaisesti. Toteutunut Arviointipalautetta kerätty koulujen omien suunnitelmien mukaisesti. Seitsemällä koululla laadittu suunnitelma. Terveyskyselyn tuloksen perusteella tehty koulukohtaisia toimenpiteitä (sisälämpötiloja säädetty, työrauhakeskuste- 152 Kriittinen me- Tulosalueen nestystekijä tavoite vuoteen 2015 Mittari Toimenpide vuonna 2014 Tavoitetaso vuonna 2014 Toteutuma 1.1.-31.12. Toimenpiteen tila luja, remonttisuunnitelmia, oppilaiden osallisuutta lisätty jne.). Koulufoorumi järjestettiin 20.11.. Kouluruokakyselyn tulokset välitetty ateriapalvelun johdolle. Henkilöstön ja Helppo ja kat- Huoltajilla on huoltajien tyytava sähköinen mahdollisuus asiointi. olla vuorovai- tyväisyys. kutuksessa ja hoitaa asioita joustavasti sähköisten viestimien kautta kaikissa kouluissa. Kodin ja koulun Wilma monivälisen www- puolisessa liittymä Wilman käytössä. käyttötapoja kehitetään edelleen. Toteutunut Henkilöstön toiveita kysytty Wilman käytön monipuolistamiseksi ja toimenpiteitä tehty. Seitsemällä koululla Wilman käyttö laajentunut entisestään. Toimenpide vuonna 2014 Toteutuma 1.1.-31.12. Prosessit ja rakenteet Kriittinen me- Tulosalueen nestystekijä tavoite vuoteen 2015 Mittari Tavoitetaso vuonna 2014 Toimenpiteen tila Palvelutuotannon yhteistyö kuntien, yritysten ja yhdistysten kanssa. Olemme moYhteistyötapo- Olemme moUusia yhteisnella eri tavalla jen määrä. nella eri tavalla työtapoja synyhteistyössä yhteistyössä tyy. yhdistysten ja yhdistysten ja yrittäjien kansyrittäjien kanssa. sa. Lähes kaikki Toteutunut koulut aloittivat jonkun uuden yhteistyötavan. Eniten yhteistyö liittyi oppimisympäristöjen laajentamiseen ja oppisisältöjen rikastamiseen. Ennaltaehkäisevä toiminta. Ketään ei kiusata. Toteutunut Kiusaamisen osittain määrää tarkkaillaan. Peruskouluissa verso-toimintaa ja KiVa koulu ohjelma käytössä ja ennaltaehkäiseviä toimenpiteitä. Rehtoreiden kokonaisarvion perusteella kiusaamista ilmenee vähän. Oppilaiden ja henkilöstön kokemus. Koulukohtaisia Kiusaaminen toimenpiteitä. kouluissa väKiVa koulu henee. ohjelma käytössä ja Versotoimintaa. 153 Kriittinen me- Tulosalueen nestystekijä tavoite vuoteen 2015 Mittari Toimenpide vuonna 2014 Ennaltaehkäisevä toiminta. Kaikki oppilaat ja opiskelijat saavat edellytystensä ja ikäkautensa mukaista opetusta ja tukea. Oppilaslähtöisen ja joustavan opetuksen toteuttamistapojen määrä. Konsultoivat Konsultoivien erityisopettajat. erityisopettajien tehtäväkuva Kuulasmuotoutuu ja hankkeessa toimintatavat kehitetty Huo- vakiintuvat. lisiepparityötapa otetaan käyttöön. Konsultoivien Toteutunut erityisopettajien rooli muotoutunut tavoitteen mukaiseksi. Huolisiepparimallia käytetty kahdeksalla koululla. Oppilaslähtöisten ja joustavien opetuksen toteuttamistapojen määrä lisääntynyt. Kuntalaisen kannustaminen vastuunottoon hyvinvoinnista. Terveysliikunnan harrastaminen ja ohjaus on koulujen painotettu oppisisältö. Valtakunnallisessa terveyskyselyssä todetut asiat joka toinen vuosi. Koulukohtaiset toimenpiteet vuonna 2013 tehtyjen kyselyjen tulosten perusteella (alakoulujen hyvinvointikysely, valtakunnallinen terveyskysely). Koulu- ja toimialakohtaiset toimenpidesuunnitelmat. Jokaisessa koulussa ollut vähintään yksi liikuntakerho. Kyselyjen peJokaisessa rusteella tehty koulussa liikun- koulukohtaisia takerho. toimenpiteitä. Toteutunut osittain Mittari Toimenpide vuonna 2014 Tavoitetaso vuonna 2014 Toteutuma 1.1.-31.12. Toimenpiteen tila Toteutunut osittain Koulujen pihaalueet aktivoivat liikkumaan. Oppilaiden kokema terveydentila paranee. Tavoitetaso vuonna 2014 Toteutuma 1.1.-31.12. Toimenpiteen tila Talous ja resurssit Kriittinen me- Tulosalueen nestystekijä tavoite vuoteen 2015 Taloudellisesti Kokonaistalou- Talouden tovastuullinen dellisesti (sis. teuma. päätöksenteko. arvot ja laadun) Talouden tasavastuullinen päätöksenteko. painottamisohjelman toteutuminen. Talouden tasa- Toimintakate painottamisoh- 99-100%, jelman toteutasetettu säästaminen. tötavoite saavutetaan. Huolellinen suunnittelu, tiivis talousseuranta ja vaikutusten analysointi. Toimintakate 98,1 % Aktiivinen työllisyyden hoito. Mahdollisuuksien ja tarjonnan mukaan koulut tarjoavat työkokeilu- ja harjoittelupaikkoja. 28 harjoittelijaa Toteutunut Työllistettyjen, harjoittelijoiden, työelämäkokeilussa jne. olevien määrä. 13 eri työllistettyä 2 oppisopimusta 154 Kriittinen me- Tulosalueen nestystekijä tavoite vuoteen 2015 Mittari Toimenpide vuonna 2014 Tavoitetaso vuonna 2014 Toteutuma 1.1.-31.12. Toimenpiteen tila 5 työkokeilijaa 1 muu KilpailukykyiOma lukiokounen oma palve- lutus säilyy lutuotanto. vetovoimaisena. Omaan lukioon Markkinointi ja hakeutuvien tiedottaminen. prosentuaalinen osuus kaikista lukiokoulutukseen hakeutuvista. Lukiokoulutuk- Turengin toimi- Toteutunut sessa jatkavat pisteessä 79% hakeutuvat ja omaan lukioon. Tervakosken toimipisteessä 71% lukiokoulutukseen hakeneista haki Janakkalan lukioon. Mittari Toimenpide vuonna 2014 Tavoitetaso vuonna 2014 Tehtävät voidaan jakaa uudelleen eläköitymisen/muun vähenemisen yhteydessä. Palvelutuotan- Kaikki avoinna Toteutunut toa vastaava olleet virat ja henkilöstömää- toimet täytetty. rä ja osaaminen. Henkilöstö ja uudistuminen Kriittinen me- Tulosalueen nestystekijä tavoite vuoteen 2015 Ennakoiva ja muutostilanteet hyödyntävä henkilöstösuunnittelu. Innovatiivisuuteen ja kehittymiseen motivoiva johtaminen. Opetustoimi on Työhyvinvointi- Henkilöstötulevaisuuteen kysely joka 3. kyselyn tuloksuuntautunei- vuosi. sen analysointi den kasvattajija toimenpiteisen yhteisö. tä päättäminen. Strategian mukainen osaamisen kehittäminen. Koulutuksiin Henkilöstön osallistuneiden ammattitaito vastaa työteh- määrä. täviä. Henkilöstö ylläpitää ammattitaitoa täydennyskoulutuksen, työnohjauksen, yhdessä tekemisen ja perehdyttämisen kautta. Toteutuma 1.1.-31.12. Toimenpiteen tila Henkilöstökyselyn tuloksen analysointi ja toimenpiteistä päättäminen. Koulukohtaisia Toteutunut parannuksia kyselyn perusteella. Yhteenveto tehty toimialat ylittävällä tasolla. Lukiokoulutuk- Ydinosaamisessa kaksi seen liittyvän TVT -hanketta. kouluttautumisen mahdollisMukana alueel- taminen taloulisessa Osaa- den tasapainotvatamisohjelmashankkeessa. ta huolimatta. Toteutunut Lukion TVT hankkeet tuottivat hyviä tuloksia. Uusia hankkeita aloitettu perusopetuksessa. Koulut tehneet koulutussuunnitelmia välttämättömän osaamisen varmistamiseksi. Osaavahankkeessa aktiivisesti mukana. Sijaiskielto vähentää osallistumista huolestuttavasti. 155 Kriittinen me- Tulosalueen nestystekijä tavoite vuoteen 2015 Mittari Toimenpide vuonna 2014 Tavoitetaso vuonna 2014 Toteutuma 1.1.-31.12. Turvallinen ja arvostava työilmapiiri. Työhyvinvointikysely joka 3. vuosi, kehityskeskustelujen kautta välittyvä kokemus. Henkilöstökyselyn tuloksen analysointi ja toimenpiteistä päättäminen. Yksikkökohtaiset tavoitteet. Toimenpiteet aloitettu. Tuloksia käsi- Toteutunut telty ja toimen- osittain piteitä tehty yksikkökohtaisesti. Henkilökunta kokee työn ja työpaikan turvalliseksi. Toimenpiteen tila Riskien hallinta Strateginen riski Riskin kuvaus Riskin merkitys Riskienhallinnan toimenpide Toteutuma 1.1.31.12. Ennakointiin perustu- Oppilasmäärä koko- merkittävä va suunnittelu. naisuudessaan tai tukea tarvitsevien oppilaiden määrä lisääntyy ennakoimattomasti niin paljon, että tilat ja henkilöstöresurssit eivät riitä opetuksen asianmukaiseen järjestämiseen. Tukea tarvitsevien oppilaiden määrän ja ikäluokkien suuruuden ennakointi. Konsultoivien erityisopettajien työn tuloksena tarvekartoitus ja kokonaisuus selkeytynyt. Yllättävät tilanteet. Toimintavalmiuden kriittinen pettäminen yllättävissä tilanteissa. Turvallisuussuunnitelmien jatkuva päivittäminen, henkilöstön kouluttautuminen, turvatoimien harjoittelu ja yhteistyö pelastuslaitoksen kanssa. Teknisen toimen ja koulujen yhteistyön tiivistäminen turvallisen ympäristön takaamiseksi. Opetushenkilöstö osallistunut turvallisuuskoulutukseen ja ensiapukoulutukseen. Kouluille tehty turvallisuutta ja terveyttä parantavia korjauksia. Turvallisuussuunnitelmat päivitetty. Isoille kouluille mm. tehty työsuojelutarkastukset aluehallintoviraston toimesta. Koulurakennusten kunto. Koulurakennuksen merkittävä joutuminen merkittävien korjaustoimenpiteiden kohteeksi, mikä vaikeuttaa opetuksen järjestämistä. Koulurakennusten säännöllinen kuntotarkastus. Vuosittaiset tarkastukset tehty. Talouden tasapainot- Tasapainottamisohkriittinen tamisohjelman epäjelman tavoitteet eivät onnistuminen. toteudu ja/tai säästötoimenpiteillä on kohtuuttoman suuret vaikutukset opetuksen järjestämiseen. Säästökohteiden tark- Leikkauksia tehty vain ka harkinta. Päätök- lukiokoulutukseen. senteon ja päätösten toimeenpanon johdonmukaisuus. 156 Suoritetilaustaulukko Tuotteiden määrä sekä yksikköhinta- ja laatutiedot Peruskoulut Oppilasmäärä €/oppilas, brutto €/oppilas, netto Perusk. viikkotuntimäärä €/viikkotunti, brutto €/viikkotunti, netto Peruskoulun päättäneiden määrä Lukiot Oppilasmäärä €/opiskelija, brutto €/opiskelija, netto Lukion viikkotuntimäärä €/viikkotunti, brutto €/viikkotunti, netto Musiikkiopetus Oppilasmäärät - varsinaisia oppilaita €/varsinainen soitto-oppilas, brutto €/varsinainen soitto-oppilas, netto TP 2012 TP 2013 TA 2014 Toteutuma Tot-% Poikkeama 1 976 7 383 7 012 3 786 101 96 1 925 7 756 7 343 3 795 104 98 99,5% 1 932 7 886 7 632 3 742 107 104 100,0% 1 905 7 906 7 535 3 725 106 101 99,0% 99 100 99 100 98 96 99 -27 30 -87 -17 -2 -4 0 244 7 418 7 349 470 101 100 249 7 883 7 773 464 111 110 260 7 471 7 418 448 114 113 251 7 742 7 559 444 115 112 97 104 102 99 101 100 -9 278 148 -4 1 0 111 1 258 1 258 110 1 334 1 334 80 1 861 1 861 108 1 379 1 379 135 74 74 28 -482 -482 Käyttötalous Opetustoimi Toimintatuotot Myyntituotot Maksutuotot Tuet ja avustukset Muut toimintatuotot Toimintatuotot yhteensä - joista sisäiset tuotot Alkuperäinen Talousarviotalousarvio muutokset Talousarvio muutosten jälkeen Toteutuma Poikkeama 50 328 33 309 164 234 -707 247 164 0 473 886 14 000 473 886 14 000 16 732 504 618 16 732 504 618 524 214 47 309 164 234 16 025 751 782 Toimintakulut Henkilöstökulut Palvelujen ostot Aineet, tarvikkeet ja tavarat Muut toimintakulut Toimintakulut yhteensä - joista sisäiset kulut -10 342 515 -3 524 293 -542 777 -2 415 012 -16 824 597 -4 470 373 -10 342 515 -3 524 293 -542 777 -2 415 012 -16 824 597 -4 470 373 -10 327 387 -3 513 193 -469 084 -2 427 436 -16 737 100 -4 423 706 15 128 11 100 73 693 -12 424 87 497 46 667 Toimintakate -16 319 979 -16 319 979 -15 985 319 334 660 -6 250 -6 250 -8 303 -2 053 0 -431 012 -341 319 0 89 693 Poistot ja arvonalentumiset Vyörytyserät - Vyörytystuotot - Vyörytyskulut 0 -431 012 0 0 157 Olennaiset poikkeamat toiminnan ja talouden toteutumisessa: Talous Toimintatuotot - Myyntituotot: kotikuntakorvauksia kertyi n. 50 300 euroa yli arvion Maksutuotot: mm. harkinnanvaraisia valtionosuuksia (Comenius, Erasmus, luokkakoon pienentämiseen, kerhot, erityistuki) saatiin 160 559 euroa, Obelix –koulutustukea 28 871 euroa Toimintakulut - Aineet, tarvikkeet ja tavarat (käyttöaste 86,4 %): alle arvion 73 693 euroa kaikkia hallintokuntia koskeva hankintakielto vuoden lopulla 158 TULOSALUE KOULULAISTEN ILTAPÄIVÄTOIMINTA Toiminnan kuvaus Tulosalue sisältää koululaisten iltapäivätoiminnan järjestämisen perusopetuksen 1.-2. luokan sekä kaikille muiden luokkatasojen erityisen tuen piirissä oleville oppilaille. Tulosalueen kokonaisvastuu opetuspäällikkö Jaana Koski Tavoitteiden ja talouden toteutuminen: Strategiset tavoitteet Vaikuttavuus ja palvelukyky Kriittinen me- Tulosalueen nestystekijä tavoite vuoteen 2015 Mittari Monipuolinen Iltapäivätoimin- Huoltajien tyytyväisyys. ja houkutteleva nan toimintaasuminen. paikat, hakumenettely ja toiminnan järjestämisen periaatteet ovat selkeästi esillä tiedotteissa ja kunnan wwwsivustolla. Toimenpide vuonna 2014 Tavoitetaso vuonna 2014 Toteutuma 1.1.-31.12. Toimenpiteen tila Kysely huoltajil- Palaute huomile huhtioitu ja tarvittatoukokuussa. vat toimenpiteet tehty. Toukokuussa Toteutunut toteutetun kyselyn perusteella huoltajat ovat tyytyväisiä tiedotukseen. Sähköisen Sähköinen asioinnin mää- asiointi lisäänrän seuranta. tyy. Sähköiset ha- Toteutunut kemukset lisääntyneet. N. 90 % hakemuksista sähköisiä. Vuonna 2013 n. 70 %. Myös Wilma käytössä joissakin ryhmissä. Toteutetaan Kyselyt toteujohdonmukai- tuneet. sesti vastaavat kyselyt kuin vuonna 2013 huoltajille ja lapsille. Suunnitelman Toteutunut mukaiset kyselyt toteutuivat: valtakunnallinen vastuuvirkamiehille, perinteinen huoltajille ja lapsille toukokuussa, kiusaamiseen liittyvä kysely Koulupäivien jälkeistä toimintaa järjestetään yhteistyössä muiden toimijoiden kanssa. Helppo ja kat- Huoltajilla on tava sähköinen mahdollisuus asiointi. olla vuorovaikutuksessa ja hoitaa asioita joustavasti sähköisten viestimien kautta kaikissa kouluissa. Huoltajien tyytyväisyys. Palautteen järjestelmällinen hyödyntäminen toiminnan kehittämisessä. Systemaattisesti kerätyn ja analysoidun palautteen määrä. Kuinka kattavasti palautetta kerätty (lapset, huoltajat, henkilöstö). Arviointipalautteen kerääminen on järjestelmällistä ja vakiintunutta ja se palvelee toiminnan kehittämistä. Sähköisten hakemusten ja vastausten osuus kaikista hakemuksista ja vastauksista. 159 Kriittinen me- Tulosalueen nestystekijä tavoite vuoteen 2015 Mittari Toimenpide vuonna 2014 Tavoitetaso vuonna 2014 Toteutuma 1.1.-31.12. Toimenpiteen tila joulutammikuussa. Prosessit ja rakenteet Kriittinen me- Tulosalueen nestystekijä tavoite vuoteen 2015 Mittari Toimenpide vuonna 2014 Tavoitetaso vuonna 2014 Ennaltaehkäisevä toiminta. Koulun oppilashuoltotyö kattaa iltapäivätoiminnan ja Iltapäivätoiminta huomioidaan oppilashuoltotyössä yhtenä tukimuotona. Henkilöstön tyytyväisyys moniammatilliseen yhteistyöhön. Iltapäivätoiminta huomioidaan nivelvaiheen oppilashuoltotyössä. Ennaltaehkäisevä toiminta. Ketään ei kiusata. Lasten, huolta- Lasten kokeKetään ei kiujien ja henkilös- muksia seura- sata. tön kokemus. taan pitkin vuotta monin eri tavoin. Yhteistyö huoltajien kanssa. Kuntalaisen kannustaminen vastuunottoon hyvinvoinnista. Liikkuminen ja Ryhmäkohtai- Ryhmäkohtaiulkoilu on ilta- sesti toteutettu set toimenpipäivätoiminnan toiminta. teet. painotettu asiasisältö. Toteutuma 1.1.-31.12. Toimenpiteen tila Toimenpiteitä Toteutunut tehty (toiminta- osittain suunnitelma, vuosikello), kehittämisen tarvetta edelleen. Mm. kiertävien erityislastentarhanopettajien puute vaikeuttanut nivelvaiheen oppilashuoltotyötä. Kirjallisia kyse- Toteutunut lyjä tehty suunnitelman mukaisesti kaksi kertaa. Lisäksi tehty jatkuvaa seurantaa ja tilanteisiin välitöntä puuttumista. Ryhmissä päi- Toteutunut vittäistä ulkoilua ja säännöllistä liikuntaa. Talous ja resurssit Kriittinen me- Tulosalueen nestystekijä tavoite vuoteen 2015 Mittari Taloudellisesti Kokonaistalou- Talouden tovastuullinen dellisesti ( sis. teuma. päätöksenteko. arvot ja laadun) vastuullinen päätöksentekoa ja toiminnan toteuttamista. Toimenpide vuonna 2014 Tavoitetaso vuonna 2014 Huolellinen Toimintakate suunnittelu, 99-100%. tiivis talousseuranta. Toteutuma 1.1.-31.12. Toimenpiteen tila Toimintakate 96,6 %. Toteutunut osittain 160 Henkilöstö ja uudistuminen Kriittinen me- Tulosalueen nestystekijä tavoite vuoteen 2015 Mittari Toimenpide vuonna 2014 Strategian mukainen osaamisen kehittäminen. Koulutuksiin Henkilöstön osallistuneiden ammattitaito vastaa työteh- määrä. täviä. Henkilöstö ylläpitää ammattitaitoa täydennyskoulutuksen, työnohjauksen, yhdessä tekemisen ja perehdyttämisen kautta. Vähintään yksi yhteinen koulutustilaisuus ohjaajille. Turvallinen ja arvostava työilmapiiri. Työntekijät Ohjaajien kokokevat työn ja kemus. työpaikan arvostetuksi, turvalliseksi ja kokevat kuuluvansa tiiviisti kouluyhteisöön. Henkilöstökyselyn tuloksen analysointi ja toimenpiteistä päättäminen. Tavoitetaso vuonna 2014 Toteutuma 1.1.-31.12. Toimenpiteen tila Yhteisiä koulu- Toteutunut tustilaisuuksia toteutui kolme (sairauksien hoito, lasten ja nuorten tuki, taidekasvatus). Yksikkökohtaiset tavoitteet. Toimenpiteet aloitettu. Iltapäivätoimin- Toteutunut nan ohjaajien osittain vastauksia ei pysty erottamaan tuloksesta. Toimenpiteet yksikkökohtaisesti. Kaksi ohjaajan toimea vakinaistettu. Suoritetilaustaulukko Tuotteiden määrä sekä yksikköhinta- ja laatutiedot Koululaisten iltapäivätoiminta Osallistujamäärä €/osallistuja/brutto €/osallistuja/netto TP 2012 TP 2013 134 1 501 875 120 1 468 812 TA 2014 Toteutuma 150 1 178 697 111 1 623 929 Tot-% Poikkeama 74 138 133 -39 448 232 161 Käyttötalous Koululaisten iltapäivätoiminta Toimintatuotot Maksutuotot Toimintatuotot yhteensä - joista sisäiset tuotot Toimintakulut Henkilöstökulut Palvelujen ostot Aineet, tarvikkeet ja tavarat Muut toimintakulut Toimintakulut yhteensä - joista sisäiset kulut Toimintakate Vyörytyserät - Vyörytystuotot - Vyörytyskulut Talousarvio muutosten jälkeen Toteutuma Poikkeama 72 100 72 100 72 100 72 100 77 378 77 378 5 278 5 278 0 -138 300 -33 061 -4 204 -138 300 -33 061 -4 204 -175 565 -29 664 -175 565 -29 664 -112 556 -59 640 -3 919 -810 -176 925 -57 334 25 744 -26 579 285 -810 -1 360 -27 670 -103 465 -103 465 -99 547 3 918 0 -1 113 -3 217 0 -2 104 Alkuperäinen Talousarviotalousarvio muutokset 0 -1 113 0 0 162 ELÄMÄNLAATULAUTAKUNTA 163 TOIMIELIN ELÄMÄNLAATULAUTAKUNTA Toiminnan kuvaus Elämänlaatulautakunta sisältää seuraavat tulosalueet: kirjastopalvelut, kulttuuripalvelut, liikuntapalvelut ja nuorisopalvelut. Aikuiskoulutuspalvelut ostetaan Vanajaveden opistolta ja se on kulttuuripalvelujen tulosalueella. Toimielimen kokonaisvastuu sivistysjohtaja Jouni Wilpola Tavoitteiden ja talouden toteutuminen: Käyttötalous ELÄMÄNLAATULAUTAKUNTA Toimintatuotot Myyntituotot Maksutuotot Tuet ja avustukset Muut toimintatuotot Toimintatuotot yhteensä - joista sisäiset tuotot Alkuperäinen Talousarviotalousarvio muutokset Talousarvio muutosten jälkeen Toteutuma Poikkeama 57 096 196 133 55 285 92 223 400 737 15 632 18 164 -19 008 55 285 4 489 58 930 15 632 38 932 215 141 38 932 215 141 87 734 341 807 87 734 341 807 Toimintakulut Henkilöstökulut Palvelujen ostot Aineet, tarvikkeet ja tavarat Avustukset Muut toimintakulut Toimintakulut yhteensä - joista sisäiset kulut -930 560 -535 830 -190 181 -58 952 -876 793 -2 592 315 -1 085 178 -930 560 -535 830 -190 181 -58 952 -876 793 -2 592 315 -1 085 178 -898 568 -531 866 -189 481 -58 952 -886 294 -2 565 161 -1 096 530 31 992 3 964 700 0 -9 501 27 154 -11 352 Toimintakate -2 250 508 -2 250 508 -2 164 424 86 084 Poistot ja arvonalentumiset -43 349 -43 349 -40 860 2 489 Vyörytyserät - Vyörytystuotot - Vyörytyskulut 0 -62 728 -47 439 0 15 289 0 0 0 -62 728 164 TULOSALUE KIRJASTOPALVELUT Toiminnan kuvaus Kirjasto on kaikille avoin kulttuurin, tiedon ja sivistyksen keskus. Kokoelmillaan kirjasto tukee kaikenikäisten ihmisten yhteisiä oikeuksia ja mahdollisuuksia elinikäiseen oppimiseen ja virkistäytymiseen. Kirjasto ruokkii lukutottumuksia, mielikuvitusta ja tiedonhalua, tukee järjestettyä ja omaehtoista oppimista, tarjoaa kansalaisille aineksia henkilökohtaiseen kehitykseen, tukee medialukutaitoa ja muita kansalaisten tietoyhteiskuntataitoja, on tie kulttuuriperinnön ja tieteen tulosten tuntemukseen sekä tarjoaa tilan ihmisten ja kulttuurien kohtaamiselle. Tulosalueen kokonaisvastuu Matti Karvinen Pirkko Pihalehto kirjastotoimenjohtaja kirjastotoimenjohtaja (1.1.–30.4.2014 ja 1.11.–31.12.2014) vs. kirjastotoimenjohtaja (1.5.–31.10.2014) Tavoitteiden ja talouden toteutuminen: Strategiset tavoitteet Vaikuttavuus ja palvelukyky Kriittinen menestystekijä Tulosalueen Mittari tavoite vuoteen 2015 Helposti saavutettavat kuntalaisten palvelut. Kirjastopalvelut Kävijä/pysäkki kaikkien tavoitettavissa. Helposti saavutettavat kuntalaisten palvelut. Tervakosken kirjaston muuttaminen avoimeksi kirjastoksi. Käyttöaste Toimenpide vuonna 2014 Tavoitetaso vuonna 2014 Toteutuma 1.1.- Toi31.12. menpiteen tila ToteuKirjastoauton Mahdollisimman Kirjastoauton pysäkkekattava kirjasto- aikatauluun on tunut jä/reittejä muute- autoverkko. tehty pieniä tartaan tarpeen kennuksia mm. mukaisesti. poistettu kaksi pysäkkiä, joilla ei enää käyttäjiä. Iltapysäkeillä 130 asiakasta/pysäkki, koulupysäkeillä n. 90 % koulujen oppilaista käyttää kirjastoautoa. Pääkirjaston ja Tervakosken aukioloajat säilyneet entisinä. Tervakosken Kävijämäärän ja kirjastoon hanki- lainauksen litaan avoimen sääntyminen. kirjaston vaatima tekniikka. Aukioloaikoja tarkistetaan. ToteuTervakosken avoimen kirjas- tunut ton laitehankin- osittain nat tehty P.V. Supalta ja Hämeen Lukolta. Valvontakamerat, sähköinen kulunvalvonta ja kuulutusjärjestelmä asennettu elokuussa 2014. Lainaus/palautusauto maattien ja hälytysporttien asentaminen siirtynyt vuoteen 2015. 165 Talous ja resurssit Kriittinen menestystekijä Tulosalueen Mittari tavoite vuoteen 2015 Toimenpide vuonna 2014 Taloudellisesti vastuullinen päätöksenteko. Kirjastopalvelut tuotetaan tehokkaasti ja taloudellisesti. Kulttuuri- ja opetusministeriön vuositilasto/vertailu. Seudullinen kilpailutus. Ammattitaitoinen henkilökunta. Käyttöaste. Tilojen markkinointi. Yhteistyö kulttuuritoimen kanssa. Talouden tasapainottamisohjelman toteuttaminen. Tilat aktiivisemmassa käytössä. Talous ja toiminta tasapainossa. Toimenpide vuonna 2014 Tavoitetaso vuonna 2014 Kustannustietoi- Kirjaston tilat suus ja tehokas tehokkaassa resurssien käyt- käytössä. tö. Tavoitetaso vuonna 2014 Toteutuma 1.1.- Toi31.12. menpiteen tila Kirjastopalvelut Menot talousar- Toteutunut tuotetaan maa- vion mukaiset. kunnalliKokonaislainaus sen/valtakunnalli 17,99 (K-H sen vertailun 16,89, koko maa keskitasoa edul- 17,19), lainan lisemmin. hinta 3,00 € (KH 3,37, kokom. 3,43), toimintakulut/asukasluku 53,90 € (K-H 56,90, kokom.59,01), kirjastoaineistokulut/as. 6,77 € (K-H 6,99, kokom. 7,12), henkilöstökulut/as. 29,37 € (K-H 31,48, kokom 32,24), taloudellisuus 1,41 (K-H 1,54, kokom. 1,47). Opetusluokassa Etenee on ollut yhteen- suunnisä 112 tilaisuutta tellusti ja näyttelytilassa 12 näyttelyä. Henkilöstö ja uudistuminen Kriittinen menestystekijä Tulosalueen Mittari tavoite vuoteen 2015 Ennakoiva ja muutostilanteet hyödyntävä henkilöstösuunnittelu. Palvelutuotantoa vastaava henkilöstömäärä ja osaaminen. Toteutuma 1.1.- Toi31.12. menpiteen tila Voidaan jakaa Palvelutuotantoa Kirjastotoimen- Toteutehtävät uudel- vastaava henki- johtaja on ollut tunut leen henkilöstön löstömäärä ja vuorotteluvaeläköitymisten ja osaaminen. paalla 1.5. muun vähene31.10. 2014. misen yhteydesVuorotteluvapaan sijaisena sä. vastavalmistunut kirjastonhoitaja (AMK). Kirjastovirkailijan vuoden vuorotteluvapaa alkanut 1.12.14. Voimme käyttää samaa sijaista. Kolme työntekijää osaaikaeläkkeellä. Heillä yksi yhteinen sijainen. 166 Kriittinen menestystekijä Tulosalueen Mittari tavoite vuoteen 2015 Toimenpide vuonna 2014 Tavoitetaso vuonna 2014 Innovatiivisuuteen ja kehittymiseen motivoiva johtaminen. Tulevaisuuteen suuntaava, kehittävä työote. Analysointi ja toimenpiteistä päättäminen. Yksikkökohtaiset Hankittu asiak- Toteutunut tavoitteet. kaille pääsy elehtitietokantaan (PressDisplay) sekä ensimmäiset e-kirjat. Mukana sosiaalisessa mediassa (Facebook, Instagram) sekä toimitetaan aineistoa Vanamoverkkokirjastoon. Henkilökunta on osallistunut kunnan työhyvinvointikyselyyn. Kyselyn tulokset käsitelty henkilökuntakokouksessa, josta raportti toimitettu sivistysjohtajalle. Työhyvinvointikysely joka 3. vuosi. Toteutuma 1.1.- Toi31.12. menpiteen tila Odotettavissa olevat eläköitymiset syksyllä 2017 (2 henkilöä) ja vuonna 2018 (2 henkilöä). Lasten- ja nuortenosaston kirjastonhoitaja irtisanoutui loppuvuodesta. Riskien hallinta Strateginen riski Riskin kuvaus Riskin merkitys Tasapainottamisoh- Tasapainottamisoh- Merkittävä jelman epäonnistu- jelman säästövelminen. voitteet eivät toteudu kustannusten tai palvelutarpeen vuoksi. Riskienhallinnan toimenpide Toteutuma 1.1.-31.12. Säästökohteiden tarkka harkinta. Päätöksenteon ja päätösten toimeenpanon johdonmukaisuus. Konsultin esittämän Tervakosken omatoimikirjaston säästöt toteutunevat vasta tulevaisuudessa. Aluehallintovirastolta saatu 40 000 €:n avustus kattaa suuren osan perustamiskustannuksista. Aineistomäärärahoja on karsittu. 167 Suoritetilaustaulukko Tuotteiden määrä sekä yksikköhinta- ja laatutiedot TP 2012 TP 2013 TA 2014 Toteutuma Tot-% Poikkeama 325 182 2,9 2,8 304 344 3,1 3,0 330 000 2,8 2,7 292 470 3,1 2,9 89 111 107 -37 530 0,3 0,2 142 084 6,7 6,5 128 019 7,4 7,2 140 000 6,7 6,4 127 333 7,1 6,6 91 107 103 -12 667 0,4 0,2 5 782 5 500 5 500 4 687 85 -813 158 10 146 10 150 10 128 10 85 100 -22 0 Lainat Lainat €/laina, brutto €/laina, netto Kävijät Kävijät €/käynti, brutto €/käynti, netto Hankinnat Hankinnat Muut Kirjaston käytönopetus lkm Asiakaspäätteet (Internet) Olennaiset muutokset suoritteiden toteutumisessa: - Vuosisuoritteet on arvioitu liian optimistisiksi. Lainaus (292 470) on jäänyt arvioidusta (330 000), kävijämäärä (127 333) arvioidusta (140 000) sekä kirjastonkäytönopetus (128) arvioidusta (150). Käyttötalous Kirjastopalvelut Toimintatuotot Myyntituotot Maksutuotot Tuet ja avustukset Muut toimintatuotot Toimintatuotot yhteensä - joista sisäiset tuotot Alkuperäinen Talousarviotalousarvio muutokset Talousarvio muutosten jälkeen 7 738 1 376 7 738 1 376 Toteutuma Poikkeama 10 553 2 815 -1 376 37 500 -2 963 35 976 776 19 513 28 627 19 513 28 627 37 500 16 550 64 603 776 Toimintakulut Henkilöstökulut Palvelujen ostot Aineet, tarvikkeet ja tavarat Muut toimintakulut Toimintakulut yhteensä - joista sisäiset kulut -502 303 -111 559 -126 925 -144 146 -884 933 -191 870 -502 303 -111 559 -126 925 -144 146 -884 933 -191 870 -494 728 -108 186 -136 214 -143 806 -882 935 -191 377 7 575 3 373 -9 289 340 1 998 493 Toimintakate -856 306 -856 306 -818 332 37 974 0 -33 235 -24 283 0 8 952 Vyörytyserät - Vyörytystuotot - Vyörytyskulut 0 -33 235 0 0 Olennaiset poikkeamat toiminnan ja talouden toteutumisessa: Toiminta - Tervakosken omatoimikirjaston suunniteltu avaaminen oli vuoden 2014 loppuun mennessä. Sähkö- ja verkkoasennusten siirtyminen alkusyksyyn sekä KuntaPron tukipalvelujen saaminen ovat siirtäneet laiteasennukset helmikuulle 2015. 168 Talous Toimintatuotot - AVI:lta saatiin avustusta Tervakosken omatoimikirjaston laitehankintoihin 40 000 €. Avustuksesta on käytetty kirjaston hankintoina 24 097 euroa ja tilapalvelun hankintoina 13 403 euroa vuonna 2014. Loput eli 2500 euroa siirrettiin vuoden 2015 talousarvioon. Toimintakulut - Toimintakulut ovat pysyneet talousarvion kokonaisraamissa. Henkilöstökuluja on jäänyt käyttämättä 6 486 € ja kalustomääräraha ylittynyt 15 742 eurolla (omatoimikirjasto). 169 TULOSALUE KULTTUURIPALVELUT Toiminnan kuvaus Kulttuuritoimintaa järjestetään yhteistyössä eri järjestöjen ja toimijoiden kanssa, jolloin luodaan mahdollisuuksia edistää taiteen ja kulttuurin positiivista vaikutusta erityisesti lasten ja ikäihmisten keskuudessa. Museoita pidetään avoinna kesäaikaan yleisölle ja niitä kehitetään elämysten tarjoajina. Monipuolisia kulttuuriharrastusmahdollisuuksia tuetaan. Kulttuuripalveluihin kuuluu varsinainen kulttuuritoiminta, museotoiminta, Tervakosken Seuratalon yleisötilat, Taideteosten hankinta ja hoito sekä kulttuurityötä tekevien järjestöjen avustukset. Tulosalueen kokonaisvastuu kulttuurisihteeri Piia Lievetmursu Tavoitteiden ja talouden toteutuminen: Strategiset tavoitteet Vaikuttavuus ja palvelukyky Kriittinen menestystekijä Tulosalueen Mittari tavoite vuoteen 2015 Toimenpide vuonna 2014 Tavoitetaso vuonna 2014 Helposti saavutettavat kuntalaisten palvelut. Kulttuuripalvelujen saavutettavuuden turvaaminen. Asiakaslähtöisyyden huomioiminen palvelujen suunnittelussa ja toteutuksessa. Palvelujen kohdistaminen eri käyttäjäryhmille. Ympäri vuoden monipuolisia tapahtumia ja toimintaa eri alueet ja kohderyhmät huomioiden. Kävijä/osallistujamää rät vuoden 2013 tasolla. Kävijä/osallistujamää rät, palautekyselyt. Toteutuma 1.1.- Toi31.12. menpiteen tila ToteuSuunnitellut tilaisuudet toteu- tunut tettu yhteistyössä eri toimijoiden kanssa: mm. kouluilla ja päiväkodeilla konsertteja, työpajoja ja koulutuksia, Taaran taiteet kulttuuripäivä, kulttuuri- ja kirjastotoimen nukketeatteriprojektit, Vapaat äänet -konsertti, Mettäklubijazzkonserttisarja, Ihminenvalta-raha luentosarja, Laurinmäen Keltaisen talon avajaiset, kesäkonserttisarja ja perhetapahtumat, Janakkalan Barokki festivaali, Vanhustenviikon tapahtuma, Iso isi isänpäiväkonsertti, joulunavaustapahtuma sekä itsenäisyyspäiväjuh- 170 Kriittinen menestystekijä Tulosalueen Mittari tavoite vuoteen 2015 Toimenpide vuonna 2014 Tavoitetaso vuonna 2014 Toteutuma 1.1.- Toi31.12. menpiteen tila la. Laurinmäen museo ja kesäkahvila avoinna ke-su 7.6.-31.8. Ida Aalberg museo avoinna ke 11.6.-27.8. ja ennakkotilauksesta. Uutena toimintamallina 1.1.2014 lähtien “Hämeenlinnan seudun lastenkulttuuri”, jonka puitteissa kehitetty ja tuotettu koulu- ja varhaiskasvatusryhmille sekä henkilökunnalle taidekasvatuksellista ryhmätoimintaa ja koulutusta sekä jatkettu kulttuuriopetus- ja kasvatussuunnitelmatyötä. Kävijä/osallistujamäärä yhteensä 9250 (ei sisällä Laurinmäen kesäkahvilan asiakkaita). Tavoite ylitetty. Osallistumista edistävä, kattava yhdistysten ja yhteisöjen verkosto. Kulttuuritoimijoiden hankkeiden edistäminen ja tukeminen. Tuetaan toimijoita antamalla neuvontaa, osallistumalla tilaisuuksien viestintään, tarjoamalla tiloja kulttuurinja taiteenharrastajien käyttöön sekä kulttuuriavustuksin. Jaetaan yleis- ja kohdeavustuksia ja tarjotaan käytännön tukea. Yleisavustuksina Toteujaettu 13 yhdis- tunut tykselle 11 090 euroa. Yleisavustuksilla tuettu harrastajaorkesterien, kuorojen sekä teatterien ja kirjoittajaryhmien harjoittelu-, konsertti- ja esitystoimintaa sekä taidekokoelman säilyttämistä. Kohdeavustuksina jaettu kahdeksalle yhdistykselle ja yhdelle työryhmälle 5195 euroa. Kohdeavustuksia myönnettiin ohjaajien ja lu- Kulttuuriavustusta saavien toimijoiden lukumäärä ja avustusten määrä, sekä avustuksilla tuotetun toiminnan määrä. 171 Kriittinen menestystekijä Tulosalueen Mittari tavoite vuoteen 2015 Toimenpide vuonna 2014 Tavoitetaso vuonna 2014 Toteutuma 1.1.- Toi31.12. menpiteen tila ennoitsijoiden palkkakuluihin ja koulutuksiin, äänilevyn tuotantokustannuksiin, tapahtuman tuotantokuluihin sekä laitehankintoihin. Oltu mukana mm. Elävä Janakkala yhteistyössä; kansalaistoiminnan tiimissä (YTY-tiimi); vanhusneuvostossa; järjestämässä yhdistysseminaaria; sekä toteuttamassa joka kotiin jaettava yhdistysesite. Palautteen järjestelmällinen hyödyntäminen toiminnan kehittämisessä. Vetovoimaisten kulttuuripalvelujen toteuttaminen. Asiakaskyselyt tapahtumissa ja yhteistyökumppaneille. 51 % palautekyselyihin vastanneista antaa kokonaisarvosanan 4 (asteikko 1-5). Kävijä/osallistujamää rät vuoden 2013 tasolla. Asiakaspalautet- Toteuta kerätty Mettä- tunut klubi jazzkonserttisarjan yleisöltä, keskiarvo 4,5/5. Yleisökysely toteutettu Janakkalan Barokki -konserteissa. Asiakaspalaute kerätty kaikista seudullisen lastenkulttuurin tilaisuuksista. Suullista palautetta kerätty ja tallennettu systemaattisesti museo- ja tapahtumakävijöiltä. Saatu asiakaspalaute ollut valtaosin positiivista. Toimenpide vuonna 2014 Tavoitetaso vuonna 2014 Kävijä/osallistujamää rät, palautekyselyt. Prosessit ja rakenteet Kriittinen menestystekijä Tulosalueen Mittari tavoite vuoteen 2015 Toteutuma 1.1.- Toi31.12. menpiteen tila Yhteistyötapah- Seudullista yh- Seudullinen Janakkalan, Toteutumien ja teistyötä jatke- yhteistyö jatkuu Hattulan ja Hä- tunut hankkeiden taan Vanajave- vähintään nykyi- meenlinnan määrä ja tulok- den Opiston ja sellä tasolla. yhteinen “Häset. Sibelius-opiston meenlinnan Palvelutuotannon yhteistyö kuntien, yritysten ja yhdistysten kanssa. Seudullista yhteistyötä tehdään Hämeenlinnan seudun kuntien kanssa 172 Kriittinen menestystekijä Tulosalueen Mittari tavoite vuoteen 2015 Toimenpide vuonna 2014 palvelurakenteeseen ja ohjaukseen liittyen. Yhteisten tapahtumien ja hankkeiden valmistelu ja toteutus. kanssa. Luodaan edellytyksiä kulttuuritoiminnalle olemalla mukana suunnittelemassa, koordinoimassa, järjestämässä ja tuottamassa tapahtumia ja tilaisuuksia yhteistyössä eri toimijoiden kanssa. Tavoitetaso vuonna 2014 Toteutuma 1.1.- Toi31.12. menpiteen tila seudun lastenkulttuuri” aloittanut uutena toimintamallina. Toteutettu “Alustava kartoitus luovan toimialan edellytyksistä, yhteistyötahoista ja rahoituksesta Harvialan kartanoalueella”, jonka pohjalta OKM myöntänyt vuodelle 2015 hankeavustuksen jatkokehittelyyn. Kaikki kulttuuripalvelujen tapahtumat toteutettu yhteistyössä (paikallisten) yhdistysten ja yrittäjien kanssa. Toteutuma 1.1.- Toi31.12. menpiteen tila Mittareiden ja Toteutunnuslukujen tunut määrittely tehty; käyttöön 1.1.2015. Talous ja resurssit Kriittinen menestystekijä Tulosalueen Mittari tavoite vuoteen 2015 Toimenpide vuonna 2014 Tavoitetaso vuonna 2014 Luotettavaan ennakointiin perustuva suunnittelu. Toiminnan tehokkuuden ja palvelujen taloudellisen tarkoituksenmukaisuuden seurannan kehittäminen. Tulosalueen mittareiden ja tunnuslukujen määrittely. Tulosalueen mittarit ja tunnusluvut määritelty. Kustannustietoi- KustannusteKäyttötalouden suus ja tehokas hokkaat kulttuu- tavoitteet toteuresurssien käyt- ripalvelut. tuvat. tö. TasapainottaTalous ja toimin- Talous ja toimin- Toteumisohjelman ta tasapainossa. ta tasapainossa. tunut toteuttaminen. Talouden ja toiminnan yhteensovittaminen. Talouden aktiivinen seuranta. Jatkuva uusien tulolähteiden kartoitus. Henkilöstö ja uudistuminen Kriittinen menestystekijä Tulosalueen Mittari tavoite vuoteen 2015 Ennakoiva ja muutostilanteet hyödyntävä Palvelutuotantoa vastaava henkilöstömäärä ja Toimenpide vuonna 2014 Tavoitetaso vuonna 2014 Toteutuma 1.1.- Toi31.12. menpiteen tila Ammattitaitois- Palvelutuotantoa ”Hämeenlinnan Toteuten ja motivoitu- vastaava henki- seudun lasten- tunut neiden projekti- löstömäärä ja kulttuuri” - 173 Kriittinen menestystekijä Tulosalueen Mittari tavoite vuoteen 2015 henkilöstösuun- osaaminen. nittelu. Innovatiivisuuteen ja kehittymiseen motivoiva johtaminen. Tulevaisuuteen suuntaava, kehittävä työote. Toimenpide vuonna 2014 Tavoitetaso vuonna 2014 ja kausityönteki- osaaminen. jöiden rekrytointi. Tehtäviä voidaan jakaa uudelleen eläköitymisen/muun vähenemisen yhteydessä. Työhyvinvointikysely joka 3. vuosi. HenkilöstöToimenpiteet kyselyn tulosten aloitettu. analysointi ja toimenpiteistä päättäminen. Toimialan yhteinen tulosten käsittely. Toteutuma 1.1.- Toi31.12. menpiteen tila toimintamallin myötä aloittanut 1.4. kaksi seudullista taidekasvattajaa sekä 12.5. seudullinen kulttuurituottaja. 1.4.-31.8. Laurinmäen yleisötyön kehittämisprojektia toteuttamassa projektisuunnittelija ja ohjaustoiminnan AMKharjoittelija. Lisäksi maaseutuelinkeinojen AMK-opiskelija suoritti harjoittelunsa 6.6. - 6.7. Työllistämismäärärahoilla palkattu museoavustaja museoilla 14.4.-12.10. Kunnan hyvinToteuvointikyselyn tunut tuloksia on käsi- osittain telty. Riskien hallinta Strateginen riski Riskin kuvaus Riskin merkitys Talouden tasapai- Säästötavoitteet Kriittinen nottamisohjelman eivät toteudu ja/tai toteuttaminen. säästötoimenpiteillä on kohtuuttoman suuret vaikutukset toiminnan järjestämiseen. Riskienhallinnan toimenpide Säästökohteiden tarkka harkinta. Päätöksenteon ja päätösten toimeenpanon johdonmukaisuus. Toteutuma 1.1.-31.12. Tervakosken Seuratalon toimintakatteen poistamiseksi ei löydetty ratkaisua. Kiinteistön sisäisten vuokrien jakautuminen tarkistettiin ja määriteltiin uudelleen tilojen käytön perusteella: osa kulttuuritoimelle kohdennetuista sisäisistä vuokrista siirtyy jatkossa koulutoimelle. Seuratalon suhteen pyritään hakemaan toimintamalli, jolla kiinteistön yleisötilojen käyttöastetta ja ulkoista vuokratuloa saadaan nostettua. Seuratalon hinnasto uusitaan ja yleisötilojen vuokraustoiminta ulkoistetaan 1.1.2015 lähtien. Kulttuuripalvelujen avustusmäärärahaa supistettiin talouden tasapainottamisohjelman mukaisesti lähes 50 % edellisvuodesta. 174 Suoritetilaustauluko Tuotteiden määrä sekä yksikköhinta- ja laatutiedot TP 2012 TP 2013 1 836 84 84,0 7 302 21 21,0 1 818 84 84,0 6 834 22 22,0 TA 2014 Toteutuma Tot-% Poikkeama Aikuiskoulutus, 2014 Opiskelijamäärät Janakkalalaisia opiskelijoita €/opiskelija, brutto €/opiskelija, netto Valt.os. oik. tuntim. Janakkalassa €/tunti, brutto €/tunti, netto 2 000 75 75,0 7 700 20 20,0 1 766 86 86,0 7 025 22 21,7 88 115 115 91 109 109 -234 11 11,0 -675 2 1,7 Olennaiset muutokset suoritteiden toteutumisessa: Kulttuuritoimen suoritetilaustaulukko puuttuu: Käytössä olleen taulukon indikaattorit eivät tukeneet kulttuuripalveluille asetettujen tavoitteiden toteutumisen seurantaa ja toiminnan kehittämistä. Uudet suoritteet otetaan käyttöön vuonna 2015. Käyttötalous Talousarvio muutosten jälkeen Toteutuma Poikkeama 800 5 000 17 400 23 200 800 5 000 17 400 23 200 71 2 523 5 915 8 508 -729 -2 477 -11 485 -14 692 0 Toimintakulut Henkilöstökulut Palvelujen ostot Aineet, tarvikkeet ja tavarat Avustukset Muut toimintakulut Toimintakulut yhteensä - joista sisäiset kulut -97 818 -184 346 -4 454 -16 285 -153 468 -456 371 -182 235 -97 818 -184 346 -4 454 -16 285 -153 468 -456 371 -182 235 -78 275 -192 212 -854 -16 285 -153 483 -441 109 -183 488 19 543 -7 867 3 600 0 -15 15 262 -1 253 Toimintakate -433 171 -433 171 -432 601 570 -4 070 0 2 295 Kulttuuripalvelut Toimintatuotot Myyntituotot Maksutuotot Muut toimintatuotot Toimintatuotot yhteensä - joista sisäiset tuotot Vyörytyserät - Vyörytystuotot - Vyörytyskulut Alkuperäinen Talousarviotalousarvio muutokset 0 -6 365 0 0 0 -6 365 Olennaiset poikkeamat toiminnan ja talouden toteutumisessa: Talous Toimintatuotot - Tervakosken Seuratalon vuokratuotot jäivät tavoitteesta. Seuratalon kustannuspaikalle varatuista palkoista kertyi kuitenkin säästöä, joilla pystyttiin tasaamaan vuokratuottojen vajautta. - Opetus- ja kulttuuriministeriö myönsi ”Hämeenlinnan seudun lastenkulttuuri” -toiminnalle yht. 100 000 euroa avustusta, josta Janakkalan avustusosuus 15 000 euroa. Avustus ohjautui kokonaisuudessaan isäntäkunnalle Hämeenlinnalle, joten se ei näy kulttuuripalvelujen käyttötaloustaulukossa. Kun em. avustus otetaan huomioon, ylitettiin kulttuuripalvelujen toimintatuottotavoite niukasti. 175 TULOSALUE LIIKUNTAPALVELUT Toiminnan kuvaus Liikuntapalvelut sisältää varsinaisen toiminnan, uimahallin, liikuntahallin, keilahallin, urheilu- ja ulkoilualueet (kentät, luistinradat, reitit, ladut, uimarannat) sekä liikuntatoimen avustukset. (Liikuntalaki 1998/1054) Tulosalueen kokonaisvastuu liikuntasihteeri Mattias Tast Tavoitteiden ja talouden toteutuminen: Strategiset tavoitteet Vaikuttavuus ja palvelukyky Kriittinen menestystekijä Tulosalueen Mittari tavoite vuoteen 2015 Helposti saavu- Liikuntasuunnitettavat kuntalai- telman laatimisen palvelut. nen ja siihen liittyvän investointiohjelman tarkistaminen niin, että se on hyväksytty investointiohjelmaan ja käyttötalouteen. Toteutumisen tilanne. Toimenpide vuonna 2014 Tavoitetaso vuonna 2014 Toteutuma 1.1.- Toi31.12. menpiteen tila Nykytilaselvitys, Nykytilaselvitys, ToteuVuonna 2012 jonka pohjalta tunut laaditun liikunta- jonka pohjalta liikuntasuunnipaikkojen nykyti- liikuntasuunnitelma ja inves- telma ja inveslaselvityksen tointiohjelma täydentäminen tointiohjelma laaditaan, on ja laajentaminen laaditaan, on tehty. osana liikunta- tehty. suunnitelmaa ja osana ennalta ehkäisevää terveysliikuntaa. Toimenpide vuonna 2014 Tavoitetaso vuonna 2014 Tavoitetaso vuonna 2014 Prosessit ja rakenteet Kriittinen menestystekijä Tulosalueen Mittari tavoite vuoteen 2015 Toteutuma 1.1.- Toi31.12. menpiteen tila PalvelutuotanYhteistyössä Toimintaan osal- Tämä tarkentuu Kunnan sisäisen Urheiluseurojen Toteunon yhteistyö kunnan muiden listuminen. eri osapuolien verkoston luoja -yhdistysten tunut kuntien, yritysten hallintokuntien kanssa yhteises- minen. kanssa yhteisja yhdistysten kanssa kolmanti sopimalla tatyössä valmistelkanssa. nen sektorin valla. tiin syksyn 2014 toimijoiden koaikana sisäliikoamisessa kuntatilojen vuoyhteen toteuttarojakoperusteimaan vision den päivitys. päämääriä. Henkilöstö ja uudistuminen Kriittinen menestystekijä Tulosalueen Mittari tavoite vuoteen 2015 Toimenpide vuonna 2014 Ennakoiva ja muutostilanteet hyödyntävä henkilöstösuunnittelu. Palvelutuotantoa vastaava henkilöstömäärä ja osaaminen. Tehtävät voidaan jakaa uudelleen eläköitymisen/muun vähenemisen yhteydessä Toteutuma 1.1.- Toi31.12. menpiteen tila Palvelutuotantoa Palvelun tasoa Toteuvastaava henki- on jouduttu las- tunut löstömäärä ja kemaan henkilö- osittain osaaminen. resurssien vähyydestä johtuen. Uimahallilla 176 Kriittinen menestystekijä Tulosalueen Mittari tavoite vuoteen 2015 Toimenpide vuonna 2014 Innovatiivisuuteen ja kehittymiseen motivoiva johtaminen. Tulevaisuuteen suuntaava, kehittävä työote. HenkilöstöToimenpiteet kyselyn tulosten aloitettu. analysointi ja toimenpiteistä päättäminen. Toimialan yhteinen tulosten käsittely. Työhyvinvointikysely joka 3. vuosi. Tavoitetaso vuonna 2014 Toteutuma 1.1.- Toi31.12. menpiteen tila ongelmia aiheuttavat poissaolot ja niiden tuuraaminen / sijaisten löytäminen. Tällä hetkellä tuurauksia ei pystytä tekemään omalla henkilökunnalla niin kuin aiemmin. HenkilöstöToteukyselyn tulokset tunut analysoitu yhdessä liikuntapalvelun työntekijöiden kesken. Riskien hallinta Strateginen riski Riskin kuvaus Riskin merkitys Talouden tasapai- Tasapainottamis- kriittinen nottamisohjelman ohjelman tavoitepäonnistuminen. teet eivät toteudu ja / tai säästötoimenpiteillä on kohtuuttoman suuret vaikutukset toiminnan järjestämiseen. Riskienhallinnan toimenpide Säästökohteiden tarkka harkinta. Päätöksenteon ja päätösten toimeenpanon johdonmukaisuus. Toteutuma 1.1.-31.12. Tilavuokrien hintojen korotus astunut voimaan 1.1.2014. Avustusmäärärahoja vähennetty. Uimahallin vedenlämpötilan laskeminen ei toteudu. Latuverkostoa supistettu, teknisen toimen vastuulla. Kukonnokan hyppyrimäen sähkösopimus irtisanottu, teknisen toimen vastuulla. Uimahallin kahvion ulkoistaminen kesken, tilapalveluiden vastuulla. Suoritetilaustaulukko 177 Käyttötalous Liikuntapalvelut Toimintatuotot Myyntituotot Maksutuotot Muut toimintatuotot Toimintatuotot yhteensä - joista sisäiset tuotot Alkuperäinen Talousarviotalousarvio muutokset Talousarvio muutosten jälkeen Toteutuma Poikkeama 30 394 201 265 42 321 273 980 30 394 201 265 42 321 273 980 46 200 185 515 60 517 292 231 14 421 15 806 -15 750 18 196 18 251 14 421 Toimintakulut Henkilöstökulut Palvelujen ostot Aineet, tarvikkeet ja tavarat Avustukset Muut toimintakulut Toimintakulut yhteensä - joista sisäiset kulut -192 839 -208 799 -42 840 -34 281 -487 171 -965 930 -644 645 -192 839 -208 799 -42 840 -34 281 -487 171 -965 930 -644 645 -196 898 -201 986 -35 956 -34 281 -488 903 -958 024 -646 365 -4 059 6 813 6 884 0 -1 732 7 906 -1 720 Toimintakate -691 950 -691 950 -665 793 26 157 Poistot ja arvonalentumiset -43 349 -43 349 -40 860 2 489 Vyörytyserät - Vyörytystuotot - Vyörytyskulut 0 -13 509 0 -13 509 -12 630 0 879 0 0 Olennaiset poikkeamat toiminnan ja talouden toteutumisessa: Talous Toimintatuotot - Liikuntahallin toimintatuotot oli 33 669,00 euroa (150,29 %) suuremmat kuin talousarviossa oli suunniteltu o Liikuntahallin toimintakalenteria on saatu tehostettua ja käyttöastetta nostettua entisestään o Urheilukenttien toimintatuotot olivat 17 166,00 euroa (30,57 %) pienemmät kuin talousarviossa oli suunniteltu o TPO:n mukainen kenttien maksullisuus ei ole toteutunut suunnitellulla tavalla Talousarvion mukaiseen 24 724,00 euron tuottoihin ei päästy kolmen pääkentän maksullisuudella 178 TULOSALUE NUORISOPALVELUT Toiminnan kuvaus Nuorisopalvelut sisältää varsinaisen toiminnan, nuorisotilat, leirikeskuksen ja nuorisotoimen avustukset. (Nuorisolaki 72/2006) Tulosalueen kokonaisvastuu nuorisosihteeri Sanna Laine Tavoitteiden ja talouden toteutuminen: Strategiset tavoitteet Vaikuttavuus ja palvelukyky Kriittinen menestystekijä Tulosalueen Mittari tavoite vuoteen 2015 Helposti saavutettavat kuntalaisten palvelut. Kansainvälisyyskasvatus osallistaa kuntamme yläkouluikäisiä nuoria sekä koulussa että vapaaajalla. Toimenpide vuonna 2014 Tavoitetaso vuonna 2014 Toteutuma 1.1.- Toi31.12. menpiteen tila Nuorten osallis- Nuorten osallis- Luodaan toimin- Kansainväliset Etenee suunnituminen kantuminen kantatapa jossa vapaaehtoiset tellusti sainvälisyysiltoi- sainvälisyysiltoi- kansainväliset työskentelivät hin, kansainväli- hin, kansainväli- vapaaehtoisten vuoden aikana siin leireihin ja siin leireihin ja työskentelevät nuorisopalveoppitunneille. oppitunneille. eri toimipisteis- luissa, kouluilla ja päiväkodeissä. Etsitään oikeanlaiset sa. Kansainvätyötavat ja arvi- lisyyskasvatusta pystyttiin siten oidaan niiden vaikuttavuutta. laajentamaan entistä suuremmalle ikäjoukolle. Kotikansainvälisyys koettiin hyväksi ja toimivaksi toimintamuodoksi. Toimenpide vuonna 2014 Tavoitetaso vuonna 2014 Prosessit ja rakenteet Kriittinen menestystekijä Tulosalueen Mittari tavoite vuoteen 2015 Toteutuma 1.1.- Toi31.12. menpiteen tila Ennaltaehkäise- Nuorten aktiivi- Nuoret tuntevat Nuorten kohKatupartiointia Nuorisonohjaajat Toteuvä toiminta. nen kohtaaminuorisonohjaajat taamisten mää- järjestetään painottivat työs- tunut nen, ohjaaminen ja ottavat yhteyt- rään ja laatuun vähintään kerran sään nuorten ja neuvonta tä. Nuoret osal- kiinnitetään eri- kuussa ja nuor- kohtaamista, heidän luonnolli- listuvat ja ovat tyishuomiota. ten juhlapyhinä. kohtaamisten silla kokoontuosallisina eri Katupartiotoimäärää ja laatua mispaikoillaan. yhteisöissä. mintaa lisätään. niin nuorisotiloilla kuin kadullakin. Katupartiotoimintaa toteutettiin kuukausittain ja suurimpina juhlapyhinä. Kokemukset kadulla tehtävästä työstä ovat hyviä ja se luo pohjaa muulle nuorten parissa tehtävälle työlle. 179 Henkilöstö ja uudistuminen Kriittinen menestystekijä Tulosalueen Mittari tavoite vuoteen 2015 Ennakoiva ja muutostilanteet hyödyntävä henkilöstösuunnittelu. Palvelutuotantoa vastaava henkilöstömäärä ja osaaminen. Innovatiivisuuteen ja kehittymiseen motivoiva johtaminen. Tulevaisuuteen suuntaava, kehittävä työote. Työhyvinvointikysely joka 3.vuosi. Toimenpide vuonna 2014 Tavoitetaso vuonna 2014 Toteutuma 1.1.- Toi31.12. menpiteen tila Ammattitaitois- Palvelutuotantoa Leireille palkat- Toteuten ja motivoitu- vastaava henki- tiin noin puolet tunut neiden projekti- löstömäärä ja vähemmän vasja kausityönteki- osaaminen. tuuohjaajia kuin jöiden rekrytointi. aikaisempina Tehtäviä voivuosina. Samaldaan jakaa uula vähennettiin delleen eläköileirien kesto viidestä viikosta tymisen/muun neljään. vähenemisen yhteydessä. HenkilöstöToimenpiteet kyselyn tulosten aloitettu. analysointi ja toimenpiteistä päättäminen. Toimialan yhteinen tulosten käsittely. HenkilöstöToteukyselyn tuloksia tunut on käsitelty toi- osittain mialalla. Riskien hallinta Strateginen riski Riskin kuvaus Riskin merkitys Talouden tasapai- Säästötavoitteet Kriittinen nottamisohjelman eivät toteudu ja/tai toteuttaminen. säästötoimenpiteillä on kohtuuttoman suuret vaikutukset toiminnan järjestämiseen. Riskienhallinnan toimenpide Säästökohteiden tarkka harkinta, päätöksenteon ja operatiivisen johtamisen johdonmukaisuus. Toteutuma 1.1.-31.12. Nuorisopalvelujen avustusten määrärahan puolittaminen vuodelle 2014. Leiritoiminnan tehostaminen. Suoritetilaustaulukko 180 Käyttötalous Nuorisopalvelut Toimintatuotot Myyntituotot Maksutuotot Tuet ja avustukset Muut toimintatuotot Toimintatuotot yhteensä - joista sisäiset tuotot Alkuperäinen Talousarviotalousarvio muutokset Talousarvio muutosten jälkeen Toteutuma Poikkeama 273 8 096 17 785 9 241 35 395 435 273 596 17 785 741 19 395 435 7 500 7 500 8 500 16 000 8 500 16 000 Toimintakulut Henkilöstökulut Palvelujen ostot Aineet, tarvikkeet ja tavarat Avustukset Muut toimintakulut Toimintakulut yhteensä - joista sisäiset kulut -137 599 -31 126 -15 962 -8 386 -92 008 -285 081 -66 428 -137 599 -31 126 -15 962 -8 386 -92 008 -285 081 -66 428 -128 666 -29 482 -16 457 -8 386 -100 102 -283 093 -75 300 8 933 1 644 -495 0 -8 094 1 988 -8 872 Toimintakate -269 081 -269 081 -247 698 21 383 0 -9 619 -6 455 0 3 164 Vyörytyserät - Vyörytystuotot - Vyörytyskulut 0 -9 619 0 0 Olennaiset poikkeamat toiminnan ja talouden toteutumisessa: Talous Toimintatuotot - Eurooppalainen vapaaehtoispalvelu, EVS- hanketuet 17 785 € Toimintakulut - - Kouluohjaajien palkkaaminen leirityöhön ei onnistunut odotetusti. Toisen leirikeittäjän palkka maksettiin palvelujen ostona ruokapalveluille. Nämä näkyvät henkilöstömenoissa. Leirien materiaalihankinnat jäivät sekaannusten vuoksi saapumatta ja leirit toteutettiin vanhoilla varastoilla. Biljardipöytien kunnostus/uusiminen ei toteutunut suunnitellusti. 181 TALOUDEN TASAPAINOTTAMISOHJELMAN TOTEUTUMINEN 182 2.2.1. Talouden tasapainottamisohjelman toteutuminen vuonna 2014 TPO:n tasapainotustavoite vuodelle 2013 2014 Tuleeko säästötavoite toteutumaan K/E/O 105 000 12 300 37 000 38 000 37 000 15 400 K K K KONSERNIHALLINTO Yleishallinto ja muut yleiset Konsernihallinnon uudelleenjärjestely ‐ palvelusihteerin eläköityminen, paikkaa ei täytetä ‐ palvelutoimiston/henk hall toimistosihteerin virkavap. ‐ hr‐assistentin vakanssi täyttämättä, ‐ palvelutoimiston/henk hall toimistosihteerin vakanssi täyttämättä ‐ henkilöstöjohtajan virka ollut täyttämättä 3,5 kk Päätös kv 9.6.2014 ‐ hallintojohtajan virkaa ei täytetä, tilalle talous‐ja hallintojohtaja sekä hallintosihteeri 28 000 ‐ tiimiyttäminen, uusi organisaatiorakenne, taloustiimin selvittäminen on käynnistynyt (jory 29.4.14) Kesätyöntekijät ‐ määrä alennetulla tasolla jo v 2013 20 000 20 000 K Useat henkilöstökulujen karsimistavat, vaikutukset eri kustannuspaikoille ‐ Lyhyiden sijaisuuksien yhdisteleminen ‐ Työaikamuotojen muutokset ‐ Osa‐aikaiset tarkoituksenmukaiseen osa‐aikaisuuteen ‐ Paikalliset sopimukset uudelleen neuvotteluihin, säästö vuodessa 5000 € ‐ säästö v. 2014, hammashoidon sopimukset voimaan 1.6.2014 alk. Työllistäminen ‐ työllistämismenoja ei ole alennettu 35 000 2 500 200 000 0 E Janakkalan Veden tuottovaatimus ‐ huomioitu tuloslaskelman muut tuotot ‐kohdassa 200 000 200 000 K Vanajavesisäätiö, osuuden alentaminen ‐ varattu maksuksi 1 €/asukas 20 000 16 900 K K o o K Muut keinot, vaikutukset eri kustannuspaikoilla 15 000 ‐ koulutukset vain omissa tiloissa, kokonaisvaikutus ? Kv:n, Kh:n ja ltk:ien seminaarit virastolla ‐ Lehtitilaukset vain kirjastoon 8 800 ‐ Tiedotuslehti‐vain nettijulkaisu ‐ Taloudellisuustavoite‐ henkilöstön palkitseminen, vajaalla tekemisen palkkio ei ole vielä toteutettu ‐Henkilöstön ruokailuun liittyvät järjestelyt 6 600 Muut säästöt Kannustevapaat yms ‐ vaikutukset eri kustannuspaikoilla Konsernihallinto yhteensä Tavoite Toteutuma Tavoite ero 250 000 44 800 250 000 45 000 2013 270 000 64 800 ‐205 200 2014 825 000 447 500 ‐377 500 o ? K K o 183 TPO:n tasapainotustavoite vuodelle 2013 TPO:n tavoite ja sen mukanaan tuoma säästö, joka on sisäänkirjoitettu TA 2014 :sta 2014 Tuleeko säästötavoite toteutumaan K/E/O x Keino mikäli se on eri kuin talousarviossa 2014 X TEKNIIKKA JA YMPÄRISTÖ Kaavoitus ja maankäyttö Mittaus‐ ja paikkatieto, eri keinoin Karsittu ostopalvelujen hankinnasta Alueiden kunnossapito Katujen hoito Laatutaso laskettu omassa tuotannossa minimiin, alueurakoissa tason lasku ei tuo säästöä. Yksityisteiden kunnossapidosta on luovuttu. 10 000 10 000 K 40 000 0 E Maanrakennuspäällikön viran täyttämättä jättäminen Virkaa ei täytetty, maanrakennuspäällikön ja kunnanpuutarhurin virat yhdistettiin kunnossapitopäällikön viraksi. 25 000 26 000 25 000 25 000 K Katuvalojen saneeraus energiatehokkaammaksi sekä katuvalojen yösammutus Elohopealamput vaihdettu kaava‐alueilla led‐valoiksi, säästö katuvalo‐ energiassa. Yösammutus käytössä vanhojen valojen alueilla klo 00‐05. Kylien katuvalojen sammutus kokonaan 1.5.‐30.7.2014 välisenä aikana. 5 000 55 000 110 000 K Vankityövoima Toiminnasta aiheutuneet kulut on laskutettu rikosseuraamusvirastolta (tuotto). 40 000 65 152 K Puun myynnin lisääminen Puun myyntimäärä noussut ja tulo‐odotus toteutunut (tuotto). 100 000 110 000 K Tilapalvelu Oma työ ‐ ulkoistus Säästö toteutettu muista käyttötalousmenoista. 20 000 20 000 O Lämpötilan lasku Lämmityskulut vähentyneet. 25 000 25 000 K 25 000 25 000 K Ruokahuolto ja siivous, hyöty yhdessä toimimisesta Koulujen keittiöhenkilökunnan ja laitoshuoltajien tehtäväkuvia tarkistettu ja yhdistelmätyön tehtäväkuvia toteutettu mm. sijaistuksissa. 10 000 10 000 K Keskuskeittiön muutos ‐> uusi mitoitus 75 000 Palveluvastaavan toimi jätetty täyttämättä Turengin koulun palvelukeittiössä. 60 000 30 000 O Ateria‐ ja puhtauspalvelut Ruokahuollon ja siivouksen organisaatiot yhteen Ruokapalvelut ja siivouspalvelut yhdistyneet ateria‐ ja puhtauspalvelut ‐ tulosalueeksi. 25 000 25 000 184 2014 Tuleeko säästötavoite toteutumaan K/E/O Siivouksen lisäulkoistus Kirjasto‐liikuntahallin siivouksen ostopalvelu 1.8.2014 lähtien, säästö 5 kk:n ajalta. 10 000 5 125 O Siivous, tason asteittainen lasku Turengin yhteiskoulun ja Turengin koulun siivouksen mitoituksen tarkistus, yhden laitoshuoltajan toimen 30 000 30 000 K Maaseutultk, yksityistieavustus, leikkaus Avustusmäärärahaa vähennetty 55 000 55 000 TPO:n tasapainotustavoite vuodelle Tekniikka ja ympäristö yhteensä 2013 Tavoite Toteutuma Tavoite ero 2013 130 000 51 000 ‐79 000 2014 505 000 520 277 15 277 PERUSTURVA Henkilöstö Taloussuunnittelijan vakanssi täyttämättä 41 500 41 500 K Sininauha, kuntouttava työtoiminta, ostopalvelujen vähentäminen Toteutunut osittain 25 000 15 900 o Toimeentulotukijono Vuoden 2014 aikana eläkeselvittelyprosessin kävi läpi neljä asiakasta. Ennen ostopalvelua aikuissosiaalityössä tarvitsee tehdä laajat ja erittäin työllistävät etukäteisselvitykset. Tämän vuoksi selvityksiä ei tehty enmpää. Tiedossa on, että yksi on päässyt eläkkeelle. Säästö toimeentulotuessa ja työmarkkinatuen kuntaosuudessa 6 000 euroa. Muista kolmesta ei ole tietoa. Mikäli kaikki päässeet eläkkeelle, säästö 20 000 6 000 ? 35 000 0 E 40 000 0 E Ryhmämuotoisuus Perusturva kommentoinut huhtikuussa 2013: Ryhmämuotoisuuden kasvattamisella pystytään hillitsemään kustannusten nousupaineita (tuottavuus), mutta varsinaista säästöpotentiaalia ei ole. Konsultin kommentti TPO:n sivulla 46: Kasvattaa tuottavuutta, mikä näkyy toimintakatteen kasvun hidastumisena. Konsultti on kuitenkin kirjannut säästöjä vuosille 2013 ‐ 2014. Lääkärien sanelu, vähennys 15 000 0 Puheentunnistusta on aloitettu ottaa käyttöön vuosien 2014 ‐ 2015 vaihteessa. Lisäksi tavoitteena on siirtyä terveydenhuollossa ns. massalaskutukseen sekä ottaa Turengin terveysasemalla käyttöön itseilmoittautumislaite. Säästötavoite pyritään saavuttamaan vuosien 2015 ja 2016 aikana. 185 TPO:n tasapainotustavoite vuodelle 2013 Hoitajarakenteen muutokset 2014 Tuleeko säästötavoite toteutumaan K/E/O 25 000 0 E 40 000 K 74 000 200 000 322 600 K Perusturva kommentoinut huhtikuussa 2013: Lääkäri‐hoitaja ‐työnjaolla pystytään hillitsemään kustannusten nousupaineita (tuottavuus), mutta varsinaista säästöpotentiaalia ei ole. Tällä hetkellä kuusi lääkäri‐hoitaja ‐ työparia. Ruoan kylmäjakelu Kotiin vietävien aterioiden kustannukset olivat 278 500 euroa vuonna 2013 ja 204 600 euroa vuonna 2014. Vanhuspalvelut, 800 000 € Vanhustyön laitoshoidon toimintakate vuonna 2014 oli 322 600 € pienempi kuin vuonna 2013 huolimatta loppuvuodesta 2014 käytössä olleista lisäpaikoista. Ei‐laitoshoidon kehittäminen: Kotihoidon mobiiliteknologia Säästö edellyttäisi kotihoidon henkilöstön vähentämistä. Konsultti kuitenkin toteaa vanhusten palveluverkon perustilanneselvityksessä (TPO sivu 49): "Ketjun purkaminen ei välttämättä vähennäkään henkilökunnan määrää, vaan se jopa kasvaa kotihoidon kohdalla. Mobiiliteknologia otetaan käyttöön vuoden 2015 aikana. TPO:ssa esitetyt kotihoidon säästöt on korvattu omaishoidon tuen määrärahojen vähennyksellä Ltk 20.2.2014 § 22. Vuositason säästö 55 000 euroa. Tiukennetut kriteerit otettiin käyttöön toukokuun alusta. Vuonna 2013 vanhusten omaishoidon tuen toimintakate oli 379 000 euroa ja 321 900 euroa vuonna 2014. 40 000 57 100 K Perusturva, muut: suun terveydenhuolto omaksi toiminnaksi 80 000 310 300 K 70 000 5 000 OSITTAIN / X Ostopalvelut kilpailutettiin ja uusi sopimus tuli voimaan 1.6.2014. Aiemman kahden hammaslääkäri‐hoitaja ‐työparin sijasta em. päivästä lukien on ostettu 1½ työparia. Laboratoriotoimintojen analysointi esim. Fimlabille Säästöjä on suunniteltu muilla keinoin kuin ulkoistamisella. Ulkoistamisen kokemuksia esim. KHKS:ssa seurataan tarkasti. Näytteenoton hintaa korotettu. Tuottolisäys 4 300 €. Tervakosken laboratriotoimintojen muutoksella haettiin vuositasolla 13 300 euron säästöjä. Muutos toteutettiin loppuvuodesta, joten pääosa säästöistä toteutuu vuoden 2015 alusta lukien. Tavoitteena oli ohjeistuksella ja sisäisellä koulutuksella vähentää laboratoriopalvelujen ostoa (säästö 30 000 euroa). Ylilääkärin vaihdoksen vuoksi toimenpiteisiin ryhdyttiin loppuvuodesta 2014 ja tavoite pyritään saavuttamaan vuoden 2015 aikana. PERUSTURVA YHTEENSÄ Tavoite Toteutuma Tavoite ero 2013 15 000 0 ‐15 000 2014 575 000 832 400 257 400 186 TPO:n tasapainotustavoite vuodelle 2013 TPO:n tavoite ja sen mukanaan tuoma säästö, joka on sisäänkirjoitettu TA 2014 :sta 2014 Tuleeko säästötavoite toteutumaan K/E/O x Keino mikäli se on eri kuin talousarviossa 2014 SIVISTYSTOIMI Tervakosken kirjasto itsepalvelukirjastoksi ‐ toteutus 2014 aikana, ei säästöja 2014 ja 2015 tpo:n henkilösäästöt ei mahdollisia ‐ säästöä toteutettu muita menoja karsimalla (taes2014 jää 8 200 euroa yli kehyksen) ‐ itsepalvelukirjaston rakentaminen toteutetaan v. 2014 aikana 20 000 E 11 800 K Kirjastoauto,reittien karsinta yms ‐ toteutettu karsimalla muita menoja 5 000 5 000 K Kirjaston kesäajan aukiolo rajoittaminen ‐ toteutettu karsimalla muita menoja 5 000 5 000 K Kirjaston aineistomäärärahan vähennys ‐ aineistomäärärahaa karsittu 12 000 12 000 K Yhdistysten avustusten leikkaaminen ‐ liikuntatoimi toteutettu ‐ nuorisotoimi toteutettu ‐ kulttuuritoimi toteutettu 50 000 29 076 7 112 13 812 K Viranhaltijoiden toimenkuvien yhd (liik.siht eläköityminen) ‐ toteutunut 50 000 50 000 K Liikuntapaikkamaksut ‐ maksuja korotettu 1.1.2014 alkaen 20 000 20 000 K 10 000 K Hyppyrimäen toiminnan tukeminen loppuu , valot pois ‐ toteutunut 2 000 2 000 K Uimahalli, siivouksen ja kahvion ulkoistaminen ‐ toteutetaan vuonna 2015 tilapalvelun kanssa ‐ toteutus tilapalvelun vastuulla Uimahalli, taksojen tarkistaminen ‐ maksuja korotettu 1.1.2014 alkaen, tulot lisääntyivät 6 000 euroa 60 000 E 15 000 6 000 K/E 5 000 5 000 K/E Latuverkkojen karsiminen ‐ teknisen toimen vastuulla (toteutuu) 10 000 10 000 Uimahalli, veden lämpötilan lasku ‐ sisäisissä vuokrissa ‐ veden lämpötilan lasku peruttiin valtuustossa, säästö teknisten korjausten kautta. 187 TPO:n tasapainotustavoite vuodelle Päivähoito, kuntalisän alentaminen ‐ erilaiset alentamiset ja ehtojen tiukennukset ‐ kotihoidontuet 347 185 euroa pienemmät kuin ed. vuonna Esiopetus, määrän vähentäminen ‐ toteutettu (varhaiskasvatus) ‐ toteutettu (opetustoimi) ‐ toteutettu 1.8.2014 alkaen Vuorohoito, jatkossa yksi piste Vuorohoidon uudelleen järjestäminen: viikonlopun vuorohoito keskitetään yhteen taajamaan, jolloin yhden henkilön vuosikustannus erilliskorvauksineen jää säästöön. TPO:n hyväksymisaikataulusta johtuen (koska hoitopaikat oli jo jaettu) em. järjestelmää ei voitu ottaa käyttöön vielä v. 2013, vaan se aloitetaan 1.8.2014 alkaen. V. 2014 talousarviossa vuorohoidon henkilöstömenoja on pienennetty 44 000 eurolla. ‐ toteutettu 1.8.2014 alkaen Päivähoidon laskutus, tunti tunnista ‐ säästö ei toteudu v. 2014 aikana (Kola 5.3.2014 § 13) Koulukyytien kilpailutus Koulukuljetukset kilpailutettiin 2014. Kuljetusmäärärahoja pienennetty kehyksessä 30 000 eurolla. Kuljetuskustannukset eivät pienentyneet 30 000 eurolla ed. vuoden kustannuksiin verrattuna. Lukiot, ryhmäkokojen kasvattaminen 2013 Pienet ryhmät: TPO:n säästövelvoitteet saatiin vasta kesän tienoilla 2013 ja koska toimintakausi alkaa sekä opetustoimessa että varhaiskasvatuksessa 1.8.2013, kaikkia tarvittavia säästöjä ei ole mm. tästä syystä saatu vielä vuonna 2013 tehtyä. Säästö v. 2013 15 000 € ja v. 2014 15 000 € eli vuositason säästönä 30 000 euroa. Edellä mainittu 30 000 euron vuotuinen säästövelvoite saadaan n. 14 kurssin vähentämisellä. Kursseja vähennettiin kyllä jonkin verran syksyllä 2013, mutta 15 000 euron säästövelvoite ei v. 2013 (5 kk) kertynyt. Kursseja vähennetään 1.8.2014 alkaen säästövelvoitteen verran, joten siitä eteenpäin säästövelvoite kertyy. V. 2014 talousarviossa lukion henkilöstömenoja on pienennetty 30 000 eurolla. ‐ lukion henkilöstökustannukset pienenivät ed. vuoteen Musiikkiopiston ratkaisut ‐ tilapalvelun vastuulla 5 000 4 100 900 K 22 000 0 22 000 44 000 K E 15 000 0 30 000 30 000 15 000 30 000 15 000 0 15 000 30 000 K E 30 000 0 Seuratalon ratkaisut ‐ sisäisiä kuluja on jaettu uudelleen yleisötilojen osalta ‐ vuokraustoiminta yrityksen hoidettavaksi SIVISTYSTOIMI YHTEENSÄ 2014 275 000 275 000 Tuleeko säästötavoite toteutumaan K/E/O K 30 000 0 Tavoite Toteutuma Tavoite ero 2013 62 000 10 000 ‐52 000 E 2014 676 000 580 800 ‐95 200 188 TPO:n tasapainotustavoite vuodelle 2013 2013 KOKO KUNTA YHTEENSÄ Tavoite 477 000 Toteutuma 125 800 Tavoite ero ‐351 200 SISÄLTYY TALOUDEN TASAPAINOTTAMISOHJELMAN TEKSTEIHIN, MUTTA EI SUMMIIN: 2014 2014 2 581 000 1 906 977 ‐674 023 Tuleeko säästötavoite toteutumaan K/E/O Pienet alakoulut Päätettiin, että kouluista päätetään erikseen esimerkiksi seuraavan aikataulun mukaisesti: ‐ Heinäjoki Turenkiin 2014‐2015 ‐ Vähikkälä Tervakoskeen 2015‐2016 ‐ Tanttala Leppäkoskeen 2016‐2017 ‐ ja Virala Tarinmaahan 2017‐2018 Lisäksi tutkitaan Viralan päivähoito‐ ja esiopetus‐ sekä 1‐2 lk:n ratkaisut Koska jokainen koulu päätetään erikseen, tämä tarkoittaa erillisiä kuulemisia ja valtuustojen erillisiä päätöksiä. Paketiin ei ole laskettu kouluverkoston säästöpotentiaalia. RAHOITUS, RAKENNUKSET: Kohteet valmistellaan myytäväksi ja myydään/järjestellään toisin viimeistään vuonna 2014 Harvialan kokonaisuus ‐> odottaa kaavaa Tervakosken koulun asuinrakennus ‐> Rastilan kylätupa Janakkalan virastotalo Sikovuori Pyhämäki Musiikkiopisto Seuratalo Linja‐autoasemat Tervakosken vanhustentalo Kulma‐Juttila Turengin vanhustentalo odottaa kaavaa, jonka jälkeen ratkaisut Siirto Janakkalan Asunnoille Myynti? Mikäli Rastila myydään niin pitäisikö myös RAHOITUS, MAA‐ALUIEIDEN MYYMINEN ‐> ei ole edetty myynnin suhteen 189 LASKELMAT 190 2.3. Tuloslaskelmaosan toteutuminen TULOSLASKELMA JANAKKALAN KUNTA ILMAN LIIKELAITOSTA VUOSI 2014 Talousarvio muutosten jälkeen Toteutuma Poikkeama 28 569 071,12 28 569 071,12 29 598 895,57 1 029 824,45 Myyntitulot 13 633 067,00 13 633 067,00 13 576 544,23 -56 522,77 Maksutulot 5 559 581,00 5 559 581,00 5 681 017,87 121 436,87 Tuet ja avustukset 1 426 500,00 1 426 500,00 1 857 170,67 430 670,67 Muut toimintatulot 7 949 923,12 7 949 923,12 8 484 162,80 534 239,68 95 000,00 95 000,00 152 310,52 57 310,52 -109 945 025,92 -109 945 025,92 -109 589 175,58 355 850,34 Henkilöstömenot -44 848 371,76 -44 848 371,76 -43 496 001,89 1 352 369,87 Palvelujen ostot -45 287 448,81 -45 287 448,81 -46 566 058,06 -1 278 609,25 Alkuperäinen talousarvio Toimintatulot Valmistus omaan käyttöön Toimintamenot Talousarviomuutokset Aineet, tarvikkeet ja tavarat -6 447 794,87 -6 447 794,87 -6 045 996,76 401 798,11 Avustukset muille -5 878 901,00 -5 878 901,00 -5 876 020,26 2 880,74 Muut toimintamenot -7 482 509,48 -7 482 509,48 -7 605 098,61 -122 589,13 -81 280 954,80 -79 837 969,49 1 442 985,31 Toimintakate -81 280 954,80 Verotulot 60 710 000,00 60 710 000,00 61 107 720,00 397 720,00 Valtionosuudet 23 748 709,00 23 748 709,00 23 621 870,40 -126 838,60 71 775,00 71 775,00 98 979,22 27 204,22 Muut rahoitustulot muilta 108 000,00 108 000,00 317 703,49 209 703,49 Korvaus peruspääomasta liik elaitok 456 856,00 456 856,00 256 856,00 -200 000,00 Korkomenot -688 800,00 -688 800,00 -627 897,68 60 902,32 -4 400,54 -4 400,54 Rahoitustulot ja -menot: Korkotulot muilta Muut rahoitusmenot Vuosikate 3 125 585,20 3 125 585,20 4 932 861,40 1 807 276,20 -4 242 721,00 -4 242 721,00 -3 682 896,04 559 824,96 -1 117 135,80 -1 117 135,80 1 249 965,36 2 367 101,16 15 000,00 15 000,00 1 264 965,36 2 382 101,16 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot Tilikauden tulos Poistoeron lisäys (-) tai vähennys (+) Tilikauden ylijäämä (alijäämä) -1 117 135,80 -1 117 135,80 191 Tuloslaskelman toteutuman lisätiedot: Verotulojen erittely Talousarvio muutosten jälkeen Toteutuma Poikkeama 55 771 000,00 55 771 000,00 56 093 057,45 322 057,45 Osuus yhteisöveron tuotosta 1 862 000,00 1 862 000,00 2 024 339,91 162 339,91 Kiinteistövero 3 077 000,00 3 077 000,00 2 990 322,64 -86 677,36 Talousarvio muutosten jälkeen Toteutuma Poikkeama 23 748 709,00 23 748 709,00 23 621 870,40 -126 838,60 Kunnan peruspalvelujen (ns. yhden putken) valtionosuudet, ml.tasaus 27 728 702,00 27 728 702,00 27 410 446,40 -318 255,60 Opetus- ja kulttuuritoimen muut valtionosuudet -3 979 993,00 -3 979 993,00 -3 788 576,00 191 417,00 Alkuperäinen talousarvio Talousarviomuutokset Verotulot Kunnan tulovero Jäljempänä lisätietoa verotulojen kertymisestä vuonna 2014. Valtionosuuksien erittely Alkuperäinen talousarvio Valtionosuudet Talousarviomuutokset Jäljempänä lisätietoa valtionosuuksien kehityksestä. Lisätietoa verotuloista: Kunnan verotulot muodostuvat kunnallisverosta, kiinteistöverosta sekä osuudesta yhteisöveron tuottoon. Valtuuston on kuntalain 66 §:n mukaan viimeistään talousarvion hyväksymisen yhteydessä päätettävä kunnan tuloveroprosentista, kiinteistöveroprosenteista sekä muiden verojen perusteista. Kuntalain 65 §:n mukaan talousarvio ja taloussuunnitelma on laadittava siten, että edellytykset kunnan tehtävien hoitamiseen turvataan. Valtuusto päättää veroprosenteista vuosittain marraskuussa. Kunnan tulovero Vuodelle 2014 nostettiin tuloveroprosenttia 0,75 %:lla. Tuloveroprosentin lisäksi tuloverojen ennakoinnin tärkein tekijä on asukasluvun oikeellisuus. Vuoden 2014 talousarviossa suunnitteluoletuksena käytettiin 16 910 asukasta. Arvio ei toteutunut, sillä vuoden 2014 asukasluku pysyi vuoden 2013 tasolla 16 842 asukkaassa. Asukasluvun kehitys on kuitenkin pikku hiljaa kääntymässä positiiviseen suuntaan kahden negatiivisen vuoden jälkeen. Alkuperäisessä talousarviossa ennakoitiin saatavan kunnallisveroja n. 55,8 milj. euroa. Arvio toteutui n. 320 000 euroa parempana Janakkalan tuloveroprosentit Vuosi 2 008 Tuloveroprosentti 19,00 2 009 19,00 2 010 19,50 2 011 19,50 2 012 19,75 2 013 19,75 2 014 20,50 192 Yhteisövero Yhteisöt maksavat tuloistaan suhteellista veroa, yhteisöveroa, joka jaetaan valtiolle (n.68,2 %), kunnille (n. 29,5 %) ja seurakunnille (n. 2,4 %). Yhteisöveron jako-osuuden sekä yhteisöveroprosentin määräytymisperusteineen määrää valtio. Vuoden 2014 talousarviossa ennakoitiin saatavan yhteisöveroja n. 1,9 milj. €. Arvio osui oikeaan, sillä toteutuma oli 2,0 milj. €. Kiinteistövero Kiinteistövero on kiinteistön arvon perusteella kunnalle vuosittain suoritettava vero. Verosta on säädetty kiinteistöverolaissa (20.7.1992/654). Kiinteistövero koskee kaikkia kiinteistöjä lukuun ottamatta metsiä, maatalousmaita sekä kiinteistöjä, joita käytetään yleisiin tarkoituksiin, kuten mm. kadut ja torit. Kiinteistöveron tuotto tilitetään kiinteistön sijaintikunnalle. Kiinteistövero on kiinteistöveroprosentin mukainen osuus kiinteistön verotusarvosta. Kunnanvaltuusto määrää kunnan kiinteistöveroprosenttien suuruuden vuosittain etukäteen samalla, kun se vahvistaa varainhoitovuoden tuloveroprosentin. Kiinteistöveroprosentti määrätään sadasosaprosentin tarkkuudella. Vuoden 2014 kiinteistöveroprosentit ja kiinteistöveron laskentaperusteet perustuvat kunnanvaltuustossa 11.11.2013 (§ 98) hyväksyttyihin prosentteihin - yleinen kiinteistöveroprosentti 1,00 vakituisten asuinrakennusten veroprosentti 0,40 muiden asuinrakennusten veroprosentti 1,00 yleishyödyllisten yhteisöjen kiinteistöveroprosentti 0,00 Vuodelle 2014 kiinteistöveroprosentteja ei nostettu. Vuoden 2014 talousarviossa ennakoitiin saatavan kiinteistöveroja n. 3,1 milj. euroa. Tavoite alittui hieman, mutta kiinteistöveroja kertyi kuitenkin n. 160 000 € enemmän edelliseen vuoteen nähden. Kiinteistöverokannat Janakkalassa 2008‐2013 Vuosi 2 008 2 009 Yleinen kiinteistöveroprosentti 0,70 0,70 Vakituisten asuinrakennusten veroprosentti 0,30 0,30 Muiden asuinrakennusten veroprosentti 0,80 0,80 Yleishyödyllisten yhteisöjen kiinteistöveroprosentti 0,00 0,00 2 010 2 011 2 012 2 013 2 014 0,80 0,80 0,80 1,00 1,00 0,35 0,35 0,35 0,40 0,40 0,90 0,90 0,90 1,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Verotulot yhteensä: Janakkalan verotulot kasvoivat 3,5 % edelliseen vuoteen verrattuna. Verotulojen kasvu perustui tuloveroprosentin nostoon. 193 Verotulot 2008 ‐ 2014 (1000 €) Vuosi Kiinteistövero Kunnallisvero Yhteisövero Yhteensä 2 008 1 839 44 638 2 682 49 159 2 009 1 963 45 850 1 743 49 556 2 010 2 230 47 721 2 173 52 124 2 011 2 253 48 576 2 747 53 576 2 012 2 301 51 254 1 825 55 380 2 013 2 827 54 468 1 771 59 066 2 014 2 990 56 093 2 024 61 107 2013 3 506,86 2014 3 628,25 Vuonna 2014 verotulot kasvoivat 121 euroa/asukas vuoteen 2013 verrattuna. Verotulot/asukas euroa/asukas 2008 2009 2010 2011 2012 2 963,35 2 950,64 3 085,72 3 158,96 3 274,21 194 Lisätietoa valtionosuuksista: Valtionosuusjärjestelmän tavoitteena on kuntien vastuulla olevien julkisten palvelujen saatavuuden varmistaminen tasaisesti koko maassa kohtuullisella verorasitteella. Tämä toteutetaan tasaamalla palvelujen järjestämisen kustannuseroja sekä kuntien välisiä tulopohjaeroja. Kustannuserojen tasauksen laskentaperusteena ovat asukasmäärän ja ikärakenteen lisäksi erilaiset olosuhdetekijät. Toisena valtionosuusjärjestelmän kiinteänä osana on kuntien tulopohjan tasaaminen kuntien verotulojen perusteella. Kunnan valtionosuusrahoitus muodostuu hallinnollisesti kahdesta osasta: valtiovarainministeriön hallinnoimasta kunnan peruspalvelujen valtionosuudesta (1704/2009) ja opetus- ja kulttuuritoimen rahoituksesta annetun lain (1705/2009) mukaisesta valtionosuusrahoituksesta, jota hallinnoi opetusja kulttuuriministeriö. Vuoden 2014 talousarviossa valtionosuuksia ennakoitiin saatavan n. 23,7 milj. euroa. Toteutuma oli lopulta 23,6 milj. euroa. Valtionosuuksien tarkempi erittely lajeittain löytyy kappaleen 2.3. lisätiedoista sekä vertailu edelliseen vuoteen tuloslaskelman liitetiedoista luvusta 4.3.3. Vuosi Valtionosuudet 1000 € Vuosi Valtionosuudet €/asukas 2005 13 943 2005 879 2006 2007 15 109 16 283 2006 938 2007 993 2008 18 646 2009 19 821 2008 1 124 2009 1 180 2010 2011 21 036 23 293 2010 1 245 2011 1 373 2012 24 088 2013 24 124 2014 23 622 2012 1 424 2013 1 432 2014 1 403 195 Toimintatulojen kehitys: Toimintatulot koostuvat myyntituotoista, maksutuotoista, tuista ja avustuksista sekä muista toimintatuotoista. Vuonna 2014 toimintatuottoja odotettiin saatavan n. 29,6 milj. euroa. Tavoite ylittyi 3,6 % eli noin 1,0 milj. €. Kasvua edellisvuoteen verrattuna oli 4,8 %. Myyntituotot alittuivat talousarvioon verrattuna hieman, n. 56 000 €. Suurin yksittäinen talousarvion alitus oli tiliryhmässä korvaukset kunnilta ja kuntayhtymiltä. Syynä ennakkoon maksettujen yhteistoimintakorvausten palautus191 200 €,, joita Hattulan kunta oli maksanut. Lisäksi sisäisten ateriapalvelujen myynti jäi talousarvion tavoitteesta n. 93 800 € kuin myös työterveyshuollon maksut 67 500 €. Myös talousarvion ylittäviä arvioita oli mm. valtionkorvaus kiintiöpakolaisista 78 300 € sekä kotikuntakorvaukset 50 300 €. Myyntituotot pienenivät edellisvuoteen verrattuna n. 300 000 € eli 2,1 %. Maksutuottojen kertymä kasvoi talousarvioon verrattuna 2,2 % eli n. 120 000 €. Eniten ylittyivät terveydenhuollon maksut, 182 000 €, ja niistä hammashuollon maksut 120 000 €. Maksutuotot kasvoivat edellisvuoteen nähden oli 6,6 %. Suurin tuottojen kasvu kertyi sosiaalitoimen maksuissa (muut kodinhoitoapumaksut) + 10,4 % eli n. 300 000 €. Hammashuollon asiakasmaksuissa nousua edellisvuoteen nähden oli + 108 000 euroa. Tuet ja avustukset nousivat talousarvioon verrattuna n. 30,2 % eli n. 431 000 €. Suurin talousarvion ylittäjä oli muut tuet ja avustukset valtiolta (261 000 €) sekä työllistämistuki (83 700 €). Muissa tuissa ja avustuksissa on mm. n. 160 600 € harkinnanvaraisia valtionosuuksia opetustoimen hankkeisiin. Tuet ja avustukset –tiliryhmässä kasvua vuoteen 2013 nähden oli jopa 22,5 % (n. 342 000 euroa). Tästä valtion korvaus perustoimeentulotuesta kasvoi n. 261 000 €. Muut toimintatulot kasvoivat talousarvioon verrattuna 6,7 % eli n. 530 000 €. Kasvu aiheutuu pääosin tonttien myynnistä sekä kertaluonteisesta omaisuuden myynnistä n. 390 000 €. Lisäksi muiden rakennusten vuokrat ylittyivät n. 170 000 €. Muiden toimintatuottojen kasvu verrattuna edellisvuoteen oli 12,9 % eli n. 970 000 €. Toimintamenojen kehitys: Toimintamenot koostuvat henkilöstökuluista, palvelujen ostoista, aineista, tarvikkeista ja tavaroista, avustuksista sekä muista toimintakuluista. Vuonna 2014 toimintakuluihin oli budjetoitu 109,9 milj. euroa. Arvio alittui n. 360 000 €. Muutos edelliseen vuoteen verrattuna oli + 0,9 % eli n. 1 milj. €. Henkilöstökulut ovat toteutuneet talousarvioon nähden 1,4 milj. € ja n. 3 % ennakoitua pienempinä. Muutosta edelliseen vuoteen on – 780 000 €. Mikäli henkilöstökulujen lisäksi huomioidaan henkilöstöpalvelujen ostot 1,1 milj. € on kokonaishenkilöstökulujen muutos -270 000 € ja -0,6 %. Muutos vuoden 2013 tilinpäätökseen on – 219 000 € ja -0,5 %. 196 Palvelujen ostot ovat kasvaneet talousarvioon verrattuna 1,3 milj. € eli 2,8 %. Suurimmat ylitykset ovat tiliryhmässä asiakaspalvelujen ostot (+750 000 €). Asiakaspalvelujen ostot tarkoittaa pääosin ostoja kunnilta ja kuntayhtymiltä sekä muilta (mm. päihdehuolto, vammaisten laitospalvelut jne.). Vastaavasti asiantuntijapalvelujen ostot alittivat talousarvion määrärahan n. 200 000 € ja kuljetuspalvelujen ostot n. 230 000 €. Palvelujen ostot kasvoivat vuoteen 2013 verrattuna 4,6 %. Mikäli palvelujen ostoista (46,6 milj. €) vähennetään henkilöstöpalvelujen ostot (1,1 milj. €) niin todellinen kasvu palvelujen ostoissa vuoteen 2013 verrattuna on 1,5 milj. € eli 3,3 %. Aineiden, tarvikkeiden ja tavaroiden hankintakulut ovat alittuneet talousarvioon verrattuna n. 400 000 € eli 6,2 %. Kulujen muutos vuoden 2013 tilinpäätökseen oli n. 560 000 € ja 8,5 %. Avustusten määrä toteutui talousarvion mukaisesti ollen 5,9 milj. €. Mm. perustoimeentulotuki (+ 109 000 €), tarveharkintainen toimeentulotuki (+ 30 000 €) sekä muut avustukset kotitalouksille (+75 000 €) ylittyivät talousarvioon nähden. Alitusta syntyi mm. lasten kotihoidon tuessa (n. 116 500 €), yksityisenhoidon tuen kuntalisässä (122 000 €) sekä vammaisille annetuissa avustuksissa (108 000 €). Avustusten määrä väheni n. 570 000 € eli 8,9 % edellisvuoteen verrattuna. Muut toimintakulut ylittyivät n. 120 000 € eli 1,6 %. Saatavien poistoihin eli luottotappioihin ei oltu varattu määrärahaa lainkaan ja toteutuma oli n. 50 500 €. Lisäksi mm. koneiden ja laitteiden vuokrat ylittyivät 36 000 €. Muiden toimintakulujen kasvu edelliseen vuoteen verrattuna on n. 900 000 € ja 13,7 %. Toimintakatteen kehitys: Kunnan toimintakate on juoksevasta toiminnasta syntyvien kulujen ja tuottojen erotus. Siinä eivät ole mukana verotulot, valtionosuudet eikä rahoitustuotot tai -kulut. Myöskään investointimenot tai -tulot eivät ole mukana toimintakatteessa. Toimintakatteen toteuma 31.12.2014 on -79 837 969,49 euroa eli n. 1,4 milj. euroa alle talousarvion. Toimintakate pieneni talousarvioon nähden 1,8 %. Toimintakate pieneni myös vuoteen 2013 verrattuna, noin 340 000 € eli 0,4 %. Rahoitustuottojen- ja kulujen kehitys: Rahoitustulojen – ja menojen toteuma 31.12.2013 oli 41 240 euroa. Korkotuotot ylittyivät talousarviosta n. 27 000 € ja korkokulut alittuivat n. 61 000 €. Vuonna 2014 talousarviolainojen korkokulut olivat 620 000 €. 197 2.4. Investointien toteutuminen INVESTOINTIEN TOTEUTUMINEN 1.1.-31.12.2014 Kustannusarvio Edellisten vuosien toteuma KIINTEÄ OMAISUUS JA OSAKKEET JA OSUUDET 128001 Maa-alueiden osto 128002 Maa-alueiden myynti KIINTEÄ OMAISUUS YHTEENSÄ TULOT MENOT NETTO OSAKKEET JA OSUUDET 128003 Osak k eiden myynti 128004 Osakkeiden osto 128095 Kuntayhtymäosuudet OSAKKEET JA OSUUDET YHTEENSÄ TULOT MENOT NETTO TALONRAKENNUS PERUSTURVA Turengin terveysasema *128013 Turengin terveysaseman peruskorjaus *128243 Turengin terveysasema, vaihe 1 (C2) *128244 Turengin terveysasema, vaihe 2 (B1-B2) SIVISTYSTOIMI *128217 Turenkiin 5-osastoinen päiväkoti Alkuperäinen talousarvio Talousarviomuutokset Talousarvio muutosten jälkeen Toteutuma Poikkeama 800 000 100 000 0 0 800 000 100 000 655 988,62 103 334,76 144 011,38 3 334,76 100 000 800 000 -700 000 0 0 0 100 000 800 000 -700 000 103 334,76 655 988,62 -552 653,86 3 334,76 144 011,38 147 346,14 54 327,03 54 327,03 84 570 0 84 570 84 570 -84 570 0 84 570 -84 570 54 327,03 54 327,03 84 570,00 138 897,03 1 442 000 0 1 442 000 1 413 076,25 28 923,75 84 570 1 442 000 1 442 000 0 0 0 0 0 0 1 442 000 1 442 000 0 0 1 413 076,25 0,00 1 403 905,01 9 171,24 28 923,75 1 442 000,00 -1 403 905,01 -9 171,42 52 000 52 000 0 0 52 000 52 000 18 963,30 18 963,30 33 036,70 33 036,70 54 327,03 4 150 000 2 751 835 198 Kustannusarviosta käytetty 31.12 4 164 911 Kustannusarvio Edellisten vuosien toteuma TEKNINEN LAUTAKUNTA/KOHDISTAMATTOMAT *128450 RAKENNUSTEN YLLÄ- JA KUNNOSSAPITOINVESTOINNIT *128226 Seuratalon huopakatteen uusiminen *128237 Nikkarin pk:n paloilmaisinlaitteisto *128417 Laurinmäen museoalueen vesikatot *128422 Suruton(ns.Kautosen huv)vesi-ja viemäriliitty *128426 Atk-verkkojen laajentaminen (Haltia) *128428 Harvialan koulun lämmitystavan muutos *128429 Isojen koulujen valokaapelit Tervak. yk/lukio *128430 Isojen koulujen valokaap. Turenki yk/lukio *128431 Seuratalon lämmönvaihtimen uusiminen *128432 Tapailakoti-turv.lis. ja palo-ovien automatii *128433 Teollisuustalo JaVen sos.tilojen rakentaminen *128434 Tervak. kirjaston muutos itsepalvelupisteeksi *128435 Tervak. koulun liik.salin lattian pintarak. *128436 Tervakosken koulun lämmönvaihdin *128437 Tervak. koulun keittiön ja ruokasalin muutos *128438 Tervak. koulun yk/lukion salaojat ja kallistu *128439 Turengin koulun ulkopuol. kosteuseristykset *128440 Turengin yk/lukion teknisen luokan turvaratk. *128441 Työpaja, toiminnalliset muutokset *128442 Löyttymäen koulu, öljysäil.tilan uudistaminen *128443 Tapailakodin autom. sammutusjärj. *128444 Tervakosken yk/lukion sisäilmakorjaukset *128445 Energiansäästöinvestoinnit/Tarinmaan koulu *128446 Energiansäästöinvestoinnit/Tervakosken TK-tal *128447 Esteettömyyskorjaukset/Puutapaila Alkuperäinen talousarvio Talousarviomuutokset Talousarvio muutosten jälkeen Toteutuma Poikkeama 1 563 000 1 563 000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 563 000 1 563 000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 436 387,19 1 436 387,19 66 907,05 16 540,84 16 343,70 34 055,53 10 641,39 68 057,97 23 120,83 27 484,33 20 721,91 39 715,15 46 153,96 58 453,38 23 075,46 28 543,36 293 549,07 80 019,77 36 374,38 16 382,29 50 713,84 26 992,57 81 862,21 328 615,35 16 603,06 14 955,71 10 504,08 126 612,81 126 612,81 3 057 000 -3 057 000 0,00 2 868 426,74 -2 868 426,74 Kustannusarviosta käytetty 31.12 TALONRAKENNUS YHTEENSÄ TULOT MENOT NETTO 4 150 000 -4 150 000 2 751 835 -2 751 835 3 057 000 -3 057 000 188 573,26 -188 573,26 199 KUNNALLISTEKNIIKKA Yritystoiminnan infra 128764 Senttikuja ja Rastikaari 128731 Rastikangas 12 128740 Paunilankulma 128761 Allastien alue, Sokeri 775 000 -270 000 505 000 374 765,23 268 814,15 9 066,44 61 263,19 35 621,45 130 234,77 Asuntotuotannon infra 128732 Kyteri 1, I-vaihe 128733 Lassila (y) 128762 Pirttimäen viimeistely 202 000 15 000 217 000,00 211 180,82 86 461,97 17 818,88 106 899,97 5 819,18 Muut infrahankkeet Muut infrahankkeet 128097 Leppäkosken KVL 128102 Päällystystyöt + kivityöt 128072 Liikenneturvallisuuden paranta 128107 Katuvalojen saneeraus 128107 Katuvalojen saneeraus 128765 Lammintie KLV asfaltointi 128766 Leppäkosken KLV-valaistus 128767 Eskolanmutkan katuvalaistus 128768 Turengin Suokulma 0 537 000 100 000 355 000 100 000,00 892 000,00 188 897,00 960 828,62 52 994,71 75 685,17 36 873,87 188 897,00 727 282,58 13 228,77 12 338,43 14 763,30 27 661,79 88 897,00 -68 828,62 Viheralueet ja puistot 128712 Leikkikenttävarusteet uusinta, Turenki 128759 Kiinteistöjen piha-alueet ja esteettömyys 128763 Harvialan viimeistely 175 000 0 0 0 0 175 000,00 144 186,21 29 435,62 56 288,52 58 462,07 30 813,79 0 1 689 000 -1 689 000 100 000 100 000 0 100 000,00 1 789 000,00 -1 689 000,00 188 897,00 1 690 960,88 -1 502 063,88 88 897,00 98 039,12 186 936,12 JULKISEN KÄYTTÖOMAISUUDEN INVESTOINNIT YHTEENSÄ TULOT MENOT NETTO 200 Alkuperäinen talousarvio Talousarviomuutokset Talousarvio muutosten jälkeen Toteutuma Poikkeama 55 000 26 000 29 000 0 115 000 0 0 115 000 285 000,00 26 000,00 29 000,00 230 000,00 142 201,02 0,00 0,00 142 201,02 142 798,98 26 000,00 29 000,00 87 798,98 191 000 15 000 19 000 85 000 72 000 0 0 0 0 0 191 000,00 15 000 19 000 85 000 72 000 119 101,82 11 076 0 54 538 53 488 71 898,18 3 924 19 000 30 462 18 512 Terja, irtain omaisuus Hattula Terja, irtain omaisuus Hattula 128530 Suun terveydenhuolto, hoito-k oneyk sik k ö 128530 Suun terveydenhuolto, hoito-koneyksikkö 128545 eArk isto Hattula 128545 eArkisto Hattula 99 000 99 000 35 000 35 000 64 000 64 000 0 0 0 0 0 0 99 000,00 99 000 35 000 35 000 64 000 64 000 0,00 0 0 0 0 0 -99 000,00 99 000 35 000 -35 000 -64 000 64 000 Tekninen lautakunta 128062 Ruoansäil.tilat ja -valm.laitt 128505 Moottorikelkkojen vaihto 35 000 20 000 15 000 0 0 0 35 000,00 20 000,00 15 000,00 11 494,19 0,00 11 494,19 23 505,81 20 000,00 3 505,81 99 000 380 000 -281 000 0 115 000 -115 000 99 000,00 610 000,00 -511 000,00 272 797,03 -272 797,03 -99 000,00 337 202,97 238 202,97 199 000 6 010 570 -5 811 570 100 000 215 000 -115 000 299 000,00 6 225 570,00 -5 926 570,00 346 558,79 5 488 173,27 -5 141 614,48 47 558,79 -737 396,73 784 955,52 Kustannusarvio Edellisten vuosien toteuma Kustannusarviosta käytetty 31.12 IRTAIN OMAISUUS Perusturvalautakunta 128547 Kotihoidon mobiili 128548 Kotihoidon optimointiohjelma 128551 Janakkalan sairaala/Osasto1 saner./kalust. Terja, irtain omaisuus Janakkala 128527 Turengin terveysaseman kalustaminen 128538 Ilmoittautumisen itsepalvelulaite 128539 Suun terveydenhuolto, hoitokoneyksiköt 2 kpl 128544 eArkisto Janakkala IRTAIN OMAISUUS YHTEENSÄ TULOT MENOT NETTO JANAKKALAN KUNTA, INVESTOINNIT YHTEENSÄ TULOT MENOT NETTO 201 Kustannusarvio JANAKKALAN VESI INVESTOINNIT YHTEENSÄ ## MENOT 300NETTO Edellisten vuosien toteuma Alkuperäinen talousarvio Talousarviomuutokset Talousarvio muutosten jälkeen Toteutuma Poikkeama Kustannusarviosta käytetty 31.12 930 000 -930 000 930 000 -930 000 0 0 0 930 000 -930 000 784 544 -784 544 0 145 456 145 456 84,36 84,36 JANAKKALAN KUNTA JA JANAKKALAN VESI INVESTOINNIT YHTEENSÄ 199 000 300TULOT 6 940 570 ## MENOT -6 741 570 300NETTO 199 000 7 055 570 -6 856 570 100 000 215 000 -115 000 0 299 000 7 270 570 -6 971 570 346 559 6 272 717 -5 926 159 0 47 559 997 853 1 045 411 115,91 86,28 85,00 Olennaisimmat poikkeamat kiinteä omaisuus sekä osakkeet ja osuudet toteutumassa: Osakkeet ja osuudet: As Oy Turengin Kulma-Juttilan osakkeiden myynti. Myyntiä ei oltu ennakoitu talousarviota tehtäessä. Kuntayhtymäosuudet: Talousarvioon oli ennakoitu Riihimäen Seudun terveyskeskuksen kuntayhtymään liittyminen (peruspääoma), mutta liittyminen toteutui jo vuonna 2013 202 . 2.5. Rahoitusosan toteutuminen RAHOITUSLASKELMA JANAKKALAN KUNTA ILMAN LIIKELAITOSTA 12/2014 Toiminta ja investoinnit Toiminnan rahavirta Vuosikate Tulorahoituksen korjauserät Investointien rahavirta Investointimenot Rahoitusosuudet investointimenoihin Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot Toiminta ja investoinnit, netto Rahoitustoiminta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten vähennykset muilta Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys Pitkäaikaisten lainojen vähennys Lyhytaikaisten lainojen muutos Oman pääoman muutokset Vaikutus maksuvalmiuteen Talousarvio muutosten jälkeen Toteutuma Poikkeama 0,00 3 125 585,20 0,00 4 932 861,40 -792 370,33 1 807 276,20 -792 370,33 -215 000,00 100 000,00 0,00 -115 000,00 -6 225 570,00 100 000,00 199 000,00 -2 800 984,80 -5 488 173,27 188 897,00 950 032,12 -208 753,08 737 396,73 88 897,00 751 032,12 2 592 231,72 0,00 25 228,19 25 228,19 11 515 118,00 -8 829 133,00 0,00 0,00 -114 999,80 10 000 000,00 -8 049 399,00 160 683,23 82 148,06 2 009 907,40 -1 515 118,00 779 734,00 160 683,23 82 148,06 2 124 907,20 Alkuperäinen talousarvio Talousarviomuutokset 3 125 585 -6 010 570 0 199 000 -2 685 985 2 685 985 11 515 118 -8 829 133 0 0 0 0,00 0,00 0,00 0,00 -115 000,00 Toiminta ja investoinnit Toiminnan rahavirta Vuosikate: Tuloslaskelmassa kunnan vuosikate (ilman liikelaitosta) on 4 932 861,40 €. Tulorahoituksen korjauserät: Tulorahoituksen korjauserät -792 370,33 € sisältävät myyntivoitot ja tappiot koskien investointien rahavirta/pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot -riviä. Myyntivoittoa tuli maa-alueiden myynnistä 459.872.,35 euroa sekä rakennusten myynnistä 332 497,98 € Investointien rahavirta Investointimenot: Kunnan investointimenojen toteuma –euroa. Investointihankkeiden erittely on esitetty yksityiskohtaisesti kappaleessa 2.4. Rahoitusosuudet investointimenoihin: 188 897,00 euron suuruinen avustus investointiosassa, joka kohdistui kunnallistekniikan alalle kohtaan katuvalojen saneeraus. Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot: Summa sisältää tulorahoituksen korjauserät 792 370,33 € (myyntivoitot ja tappiot) sekä myydyn omaisuuden (pysyvät vastaavat) tasearvot investointiosan kohdasta kiinteä omaisuus ja osakkeet. Maa-alueiden tasearvot olivat 103 334,76 € ja osakkeiden tasearvot 54 327,03 €. Rahoitustoiminta Lainakannan muutokset: Pitkäaikaisten lainojen lisäys: Tilikauden aikana on otettu lainaa 10 000 000 euroa. Noin 1,5 milj. euroa alkuperäistä suunnitelmaa vähemmän. 203 Pitkäaikaisten lainojen vähennys: Pitkäaikaisia lainoja on lyhennetty tilikauden aikana -8 049 399 euroa. Lyhytaikaisten lainojen muutos: Lyhytaikaisten lainojen muutos 160 683,23 euroa tarkoittaa konsernipankkitilin muutosta 1.1.– 31.12.2014 Janakkalan Asuntojen, Janakkalan Teollisuusalueet Oy:n sekä Janakkalan Palvelutalosäätiön osalta. Edellä mainittujen toimijoiden konsernipankkitilien saldon muutos katsotaan velaksi kunnalta heille. Vaikutus maksuvalmiuteen Maksuvalmius oli vuoden 2014 lopussa 2 009 907,40 euroa. Rahoitustoiminnalla pystyttiin kattamaan kunnan toiminta ja investoinnit. 204 2.6. Yhteenveto määrärahojen ja tuloarvioiden toteutumisesta Määrärahat Alkup. TA:n Sito- talousarvi muutokvuus o set KÄYTTÖTALOUSOSA Keskusvaalilautakunta Vaalit Tarkastuslautakunta Tarkastustoimi Kunnanhallitus Yleishallinto Hallintopalvelut Talouspalvelut Henkilöstöpalvelut Työllistäminen Elinkeinopalvelut Pelastuslaitos Maaseutulautakunta Maaseutu- ja kyläpalvelut Ympäristölautakunta Ympäristöpalvelut Tekninen lautakunta Teknisen toimen hallinto Kaavoitus ja maankäyttö Aluetekniikka Tilapalvelu Siivouspalvelut Perusturvalautakunta Talous- ja hallintopalvelut Vanhustyö Sosiaalityö Vammaistyö Yhteistoiminta-alueen talous- ja hallintopalvelut Janakkalan terveydenhuolto Hattulan terveydenhuolto Kasvatus- ja koulutuslautakunta Sivistystoimen hallinto Varhaiskasvatus Opetustoimi Koululaisten iltapäivätoiminta Elämänlaatulautakunta Kirjastopalvelut Kulttuuripalvelut Liikuntapalvelut Nuorisopalvelut KÄYTTÖTALOUSOSA YHTEENSÄ TULOSLASKELMAOSA Janakkalan kunta Verotulot Valtionosuudet Korkotuotot Muut rahoitustuotot Korkokulut Muut rahoituskulut TULOSLASKELMAOSA YHTEENSÄ INVESTOINTIOSA Janakkalan kunta Kiinteä omaisuus Osakkeet Talonrakennus Kunnallistekniikka Irtain omaisuus INVESTOINTIOSA YHTEENSÄ RAHOITUSOSA Janakkalan kunta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten vähennys Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys Pitkäaikaisten lainojen vähennys Lyhytaikaisten lainojen muutos Oman pääoman muutokset Vaikutus maksuvalmiuteen RAHOITUSOSA YHTEENSÄ YHTEENSÄ TA muut:n jälkeen Toteuma Tuloarviot Alkup. TA:n Poik- talousarvi muutokkeama o set TA muut:n jälkeen Toteuma Poikkeama B 28 0 28 30 -2 26 0 26 26 0 B 37 0 37 35 2 0 0 0 0 0 B B B B B B B 1 900 452 1 129 1 594 805 107 1 153 0 0 0 0 0 0 0 1 900 452 1 129 1 594 805 107 1 153 1 714 457 1 076 1 288 833 65 1 102 186 -4 52 305 -28 42 50 913 162 88 186 183 0 0 0 0 0 0 0 0 0 913 162 88 186 183 0 0 1 242 137 90 184 268 0 0 329 -25 3 -2 85 0 0 B 686 0 686 661 25 479 0 479 460 -19 B 619 0 619 628 -8 196 0 196 259 63 B B B B B 306 548 1 598 3 939 4 971 0 0 0 0 0 306 548 1 598 3 939 4 971 298 512 1 533 3 936 4 821 8 36 65 3 151 0 280 564 6 756 4 932 0 0 0 0 0 0 280 564 6 756 4 932 6 307 587 6 824 4 938 6 27 24 68 6 B B B B B B B 332 14 743 6 935 4 213 0 28 331 5 065 0 0 0 0 0 0 0 332 14 743 6 935 4 213 0 28 331 5 065 335 14 932 7 671 4 268 0 28 443 5 036 -3 -189 -736 -55 0 -113 29 65 3 278 1 577 243 0 1 530 5 067 0 0 0 0 0 0 0 65 3 278 1 577 243 0 1 530 5 067 78 3 125 1 747 287 0 1 647 5 038 13 -153 170 44 0 117 -29 B B B B 333 10 434 16 825 176 0 0 0 0 333 10 434 16 825 176 352 9 932 16 737 177 -18 501 87 -1 0 1 125 505 72 0 0 0 0 0 1 125 505 72 0 1 117 752 77 0 -9 247 5 B B B B 885 456 966 285 109 850 0 0 0 0 0 885 456 966 285 109 850 883 441 958 283 109 437 2 15 8 2 413 29 23 274 16 28 569 0 0 0 0 0 29 23 274 16 28 569 65 9 292 35 29 599 36 -15 18 19 1 030 60 710 23 749 72 565 0 0 0 0 60 710 23 749 72 565 61 108 23 622 99 575 398 -127 27 10 N N N N N N B B B B B 689 0 689 0 0 0 689 0 689 628 4 632 61 -4 57 85 095 0 85 095 85 403 308 800 85 3 057 1 689 380 6 011 0 0 0 100 115 215 800 85 3 057 1 789 495 6 226 656 0 2 868 1 691 273 5 488 144 85 189 98 222 737 100 0 0 0 99 199 0 0 0 100 0 100 100 0 0 100 99 299 103 54 0 189 0 347 3 54 0 89 -99 48 0 0 0 25 25 11 515 11 515 10 000 -1 515 11 515 125 379 0 0 115 11 630 125 594 161 82 -2 010 8 258 123 607 161 82 -2 125 -3 372 -1 987 N N N N N 8 829 8 829 125 379 0 0 215 8 829 8 829 125 594 8 049 8 049 123 607 780 780 1 987 115 115 215 205 3. TILINPÄÄTÖSLASKELMAT 3.1. Tuloslaskelma 2014 2013 Myyntituotot 10 603 220,33 10 589 621,42 Maksutuotot 5 677 993,97 5 321 581,33 Tuet ja avustukset 1 858 768,35 1 516 775,35 Muut toimintatuotot 2 210 311,80 20 350 294,45 1 994 558,45 19 422 536,55 152 310,52 152 310,52 155 673,12 155 673,12 ulkoiset tuotot ja kulut (ml. liikelaitos) Toimintatuotot Valmistus omaan käyttöön Toimintakulut Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot -34 014 340,17 -34 758 364,18 Eläkekulut -8 448 113,85 -8 285 366,58 Muut henkilösivukulut -1 717 435,79 -1 920 971,93 -40 914 062,14 -38 545 200,54 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -6 437 423,33 -6 906 021,77 Avustukset -5 865 002,58 -6 448 507,41 Henkilösivukulut Palvelujen ostot Muut toimintakulut -1 421 241,02 -98 817 618,88 -1 263 172,27 -98 127 604,68 -78 315 013,91 -78 315 013,91 -78 549 395,01 -78 549 395,01 Verotulot 61 107 720,00 61 107 720,00 59 066 282,37 59 066 282,37 Valtionosuudet 23 621 870,40 23 621 870,40 24 123 693,44 24 123 693,44 Toimintakate Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot 105 149,69 99 268,36 Muut rahoitustuotot 127 164,91 125 306,88 -672 298,65 -560 242,45 Korkokulut Muut rahoituskulut -4 440,54 -444 424,59 -2 564,97 -338 232,18 5 970 151,90 5 970 151,90 4 302 348,62 4 302 348,62 -4 773 466,03 -4 773 466,03 -5 674 756,38 -5 674 756,38 1 196 685,87 1 196 685,87 -1 372 407,76 -1 372 407,76 Poistoeron lisäys (-) tai vähennys (+) 55 698,70 55 698,70 97 071,81 97 071,81 Varausten lisäys (-) tai vähennys (+) 0,00 0,00 500 000,00 500 000,00 1 252 384,57 1 252 384,57 -775 335,95 -775 335,95 Vuosikate Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot Tilikauden tulos Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 206 3.2. Rahoituslaskelma Toiminnan rahavirta Vuosikate Satunnaiset erät Tulorahoituksen korjauserät Investointien rahavirta Investointimenot Rahoitusosuudet investointimenoihin Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot Toiminnan ja investointien rahavirta 2014 2013 5 970 151,90 0,00 -792 370,33 4 302 348,62 -6 272 717,45 188 897,00 950 032,12 43 993,24 Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten vähennykset 25 228,19 Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys 10 000 000,00 Pitkäaikaisten lainojen vähennys -8 802 359,00 Lyhytaikaisten lainojen muutos 160 683,23 Oman pääoman muutokset 82 148,06 Muut maksuvalmiuden muutokset Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset -899,09 Vaihto-omaisuuden muutos 1 712,46 Saamisten muutos -261 979,69 Korottomien velkojen muutos -586 947,66 Rahoituksen rahavirta 617 586,50 Rahavarojen muutos Rahavarojen muutos Rahavarat 31.12. Rahavarat 1.1 5 177 781,57 -554 474,13 3 747 874,49 -5 133 788,33 43 993,24 -6 930 734,78 94 020,00 647 716,79 -2 441 123,50 -6 188 997,99 -2 441 123,50 25 228,19 0,00 0,00 1 358 324,23 82 148,06 11 189 745,00 -5 594 372,00 -5 593,51 0,00 5 589 779,49 0,00 -848 113,98 617 586,50 -904,99 3 629,69 -903 125,53 1 160 930,79 5 850 309,45 260 529,96 5 850 309,45 661 579,74 8 439 744,29 7 778 164,55 661 579,74 3 409 185,95 7 778 164,55 4 368 978,60 3 409 185,95 207 3.3. Tase 12/2014 12/2013 PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet Tietokoneohjelmistot Muut pitkävaikutteiset menot 93 754 591,72 336 057,86 99 006,12 237 051,74 92 627 127,28 375 375,39 62 619,97 312 755,42 Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet Rakennukset Kiinteät rakenteet ja laitteet Koneet ja kalusto Muut aineelliset hyödykkeet Ennakkomaksut ja keskener.hank. 76 486 124,13 11 601 758,23 46 696 529,78 16 257 314,98 887 884,78 197 587,18 845 049,18 75 239 786,94 10 974 218,17 43 294 978,38 13 974 034,12 1 016 339,73 197 587,18 5 782 629,36 Sijoitukset Osakkeet ja osuudet Muut lainasaamiset 16 932 409,73 15 929 366,70 1 003 043,03 17 011 964,95 15 983 693,73 1 028 271,22 0,00 0,00 2 549,64 2 549,64 12 497 851,10 11 576 004,13 25 016,86 25 016,86 26 729,32 26 729,32 Saamiset Pitkäaikaiset saamiset Lainasaamiset 4 033 089,95 1 980,62 1 980,62 3 771 110,26 1 980,62 1 980,62 Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset Muut saamiset Siirtosaamiset 4 031 109,33 1 482 055,07 1 485 459,73 1 063 594,53 3 769 129,64 1 664 479,24 1 131 093,04 973 557,36 8 439 744,29 7 778 164,55 106 252 442,82 104 205 681,05 ulkoiset tuotot ja kulut VASTAAVAA TOIMEKSIANTOJEN VARAT Valtion toimeksiannot VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus Aineet ja tarvikkeet Rahat ja pankkisaamiset VASTAAVAA YHTEENSÄ 208 12/2014 12/2013 48 862 919,90 46 092 158,93 1 518 376,40 1 252 384,57 47 528 387,27 46 092 158,93 2 211 564,29 -775 335,95 8 304,00 8 304,00 64 002,70 64 002,70 35 263,42 0,00 5 119,22 30 144,20 38 712,15 2 549,64 6 018,31 30 144,20 VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta Liittymismaksut ja muut velat 57 345 955,50 38 811 470,85 36 402 994,00 2 408 476,85 56 574 578,93 38 433 759,28 36 150 969,00 2 282 790,28 Lyhytaikainen Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta Lainat julkisyhteisöiltä Lainat muilta luotonantajilta Saadut ennakot Ostovelat Liittymismaksut ja muut velat Siirtovelat 18 534 484,65 6 499 128,00 0,00 639 125,38 319 316,96 3 385 603,62 927 913,88 6 763 396,81 18 140 819,65 5 453 512,00 100 000,00 478 442,15 150 967,55 4 330 859,00 895 434,74 6 731 604,21 106 252 442,82 104 205 681,05 ulkoiset tuotot ja kulut VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA Peruspääoma Edell. tilikausien yli-/alijäämä Tilikauden yli-/alijäämä POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET Poistoero TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT Valtion toimeksiannot Lahjoitusrahastojen pääomat Muut toimeksiantojen pääomat VASTATTAVAA YHTEENSÄ 209 3.4. Konsernilaskelmat 3.4.1. Konsernituloslaskelma Toimintatuotot Toimintakulut Osuus osakkuusyhteisöjen voitosta (tappiosta) Toimintakate Verotulot Valtionosuudet Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot Muut rahoitustuotot Korkokulut Muut rahoituskulut Vuosikate Poistot ja arvonalentumiset Tilikauden yli- ja alipariarvot Satunnaiset erät Tilikauden tulos Tilinpäätössiirrot Vähemmistöosuudet Osuus kuntayhtymien tuloksesta Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 2014 2013 47 398 932,61 -126 488 491,03 -642,08 -79 090 200,50 60 955 755,84 27 906 726,83 45 372 286,63 -125 488 744,80 -2 705,60 -80 119 163,77 58 924 775,62 28 419 172,15 59 567,09 205 526,50 -1 096 004,69 -32 518,74 8 908 852,33 -7 117 501,44 0,00 0,00 1 791 350,89 -326 645,34 -13 444,54 0,00 1 451 261,01 50 230,27 84 665,04 -1 099 725,27 -19 906,27 6 240 047,77 -7 929 644,06 -41 224,52 0,00 -1 730 820,81 320 581,52 -11 542,53 0,00 -1 421 781,82 210 3.4.2. Konsernin rahoituslaskelma Toiminnan rahavirta Vuosikate Satunnaiset erät, netto Tulorahoituksen korjauserät Investointien rahavirta Investointimenot Rahoitusosuudet investointimenoihin Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot Toiminnan ja investointien rahavirta 2014 2013 8 908 852,33 0,00 -810 916,67 6 240 047,77 0,00 -645 464,94 -8 482 993,73 189 058,49 1 794 430,54 1 598 430,96 -9 280 453,34 94 020,00 843 687,65 -2 748 162,87 Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäykset -485,43 Antolainasaamisten vähennykset 0,00 Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys 10 919 511,90 Pitkäaikaisten lainojen vähennys -11 336 674,78 Lyhytaikaisten lainojen muutos 95 066,84 Oman pääoman muutokset Oman pääoman muutokset 82 148,06 Muutokset vähemmistön osuudessa -13 631,11 Muut maksuvalmiuden muutokset Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset -1 560,07 Vaihto-omaisuuden muutos 39 362,72 Saamisten muutos 123 361,76 Korottomien velkojen muutos -755 771,56 Rahoituksen rahavirta -848 671,67 Rahavarojen muutos Rahavarojen muutos Rahavarat 31.12. Rahavarat 1.1. -241,77 83,59 12 504 408,48 -7 628 398,42 901 514,49 -25 243,54 12 641,43 3 005,35 -21 367,76 -728 915,29 1 472 644,64 6 490 131,20 749 759,29 3 741 968,33 749 759,29 10 874 267,28 10 124 507,98 3 741 968,33 10 124 507,98 6 382 539,65 211 3.4.3. Konsernitase 2014 2013 121 652 579,31 1 674 400,92 246 378,75 1 428 022,17 0,00 121 358 803,99 1 759 653,42 227 240,13 1 531 355,38 1 057,91 118 999 575,30 13 199 316,00 83 671 564,19 16 299 006,87 2 422 525,68 370 183,95 3 036 978,61 118 443 478,76 12 614 985,63 81 734 334,74 13 999 581,79 2 473 952,18 394 804,97 7 225 819,44 978 603,09 36 984,92 838 219,62 102 817,13 581,42 1 155 671,81 38 934,39 1 013 824,31 102 331,69 581,42 77 410,41 74 366,93 3 043,48 201 697,08 198 653,60 3 043,48 18 739 906,21 232 807,28 230 800,24 0,00 2 007,04 18 152 871,41 272 170,01 266 038,41 3 863,53 2 268,07 7 632 831,65 1 909 242,55 1 907 261,93 1 980,62 0,00 7 756 193,42 2 271 978,67 2 269 998,05 1 980,62 0,00 5 723 589,10 2 306 957,67 0,00 2 185 801,23 1 230 830,20 5 484 214,74 2 343 590,19 0,00 1 937 680,38 1 202 944,17 Rahoitusarvopaperit 267 314,92 Osakkeet ja osuudet 812,76 Muut arvopaperit 49 600,00 Sijoitukset rahamarkkinainstrumentteihin Joukkovelkakirjalainasaamiset 216 902,16 Rahat- ja pankkisaamiset 10 606 952,36 269 901,02 812,76 61 946,75 0,00 207 141,51 9 854 606,96 VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet Aineettomat oikeudet Muut pitkävaikutteiset menot Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet Rakennukset Kiinteät rakenteet ja laitteet Koneet ja kalusto Muut aineelliset hyödykkeet Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat Sijoitukset Osakkuusyhteisöosuudet Muut osakkeet ja osuudet Muut lainasaamiset Muut saamiset TOIMEKSIANTOJEN VARAT Valtion toimeksiannot Lahjoitusrahastojen erityiskatteet Muut toimeksiantojen varat VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus Aineet ja tarvikkeet Keskeneräiset tuotteet Muu vaihto-omaisuus Saamiset Pitk äaik aiset saamiset Myyntisaamiset Lainasaamiset Muut saamiset Siirtosaamiset Lyhytaik aiset saamiset Myyntisaamiset Lainasaamiset Muut saamiset Siirtosaamiset VASTAAVAA YHTEENSÄ 140 469 895,93 139 713 372,48 212 2014 2013 47 011 437,88 46 092 158,93 1 627 867,89 821 443,87 -2 981 293,82 1 451 261,01 45 486 919,04 46 092 158,93 1 627 867,89 830 334,09 -1 641 660,05 -1 421 781,82 322 127,42 322 313,99 3 175 992,36 1 646 229,03 1 529 763,33 2 840 456,81 1 734 716,44 1 105 740,37 PAKOLLISET VARAUKSET Muut pakolliset varaukset 571 466,46 571 466,46 471 096,51 471 096,51 TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT Valtion toimeksiannot Lahjoitusrahastojen pääomat Muut toimeksiantojen pääomat 132 652,94 74 366,93 27 713,19 30 572,82 258 499,68 198 653,60 29 460,25 30 385,83 VIERAS PÄÄOMA Pitk äaik ainen Lainat rahoitus ja vak.laitoksilta Lainat julkisyhteisöiltä Liittymismaksut ja muut velat 89 256 218,87 62 576 625,18 60 167 475,46 672,87 2 408 476,85 90 334 086,45 63 869 356,83 61 559 151,55 2 186,83 2 308 018,47 Lyhytaik ainen Joukkovelkakirjalainat Lainat rahoitus- ja vak.laitoksilta Lainat julkisyhteisöiltä Lainat muilta luotonantajilta Saadut ennakot Ostovelat Liittymismaksut ja muut velat Siirtovelat 26 679 593,69 0,00 10 030 002,64 1 513,96 362 466,80 770 947,02 4 791 824,26 1 498 369,66 9 224 469,35 26 464 729,62 0,00 8 963 611,37 106 399,81 252 878,22 562 848,30 5 778 864,64 1 457 164,07 9 342 963,22 140 469 895,93 139 713 372,48 VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA Peruspääoma Arvonkorotusrahasto Muut omat rahastot Edellisten tilikausien ylijäämä Tilikauden alijäämä VÄHEMMISTÖOSUUDET POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET Poistoero Vapaaehtoiset varaukset VASTATTAVAA YHTEENSÄ 213 4. TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT 4.1. Tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot Arvostus- ja jaksotusperiaatteet Pysyvien vastaavien aineettomat ja aineelliset hyödykkeet on merkitty taseeseen hankintamenoon vähennettynä suunnitelman mukaisilla poistoilla ja investointimenoihoihin saaduilla rahoitusosuuksilla. Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu ennalta laaditun poistosuunnitelman mukaisesti. Vuoden 2013 alusta on noudatettu kunnanvaltuuston 3.9.2012 § 94 vahvistamaa poistosuunnitelmaa. Poistosuunnitelman mukaiset suunnitelmapoistojen laskentaperusteet on esitetty tuloslaskelman liitetiedoissa kohdassa Suunnitelman mukaisten poistojen perusteet. Sijoitusten arvostus Pysyvien vastaavien sijoitukset on merkitty taseessa hankintamenoon tai sitä alempaan arvoon. Arvostuksen perusteena on ollut hyödykkeen todennäköisesti tulevaisuudessa kerryttämä tulo tai sen arvo palvelutuotannossa. Pysyvien vastaavien sijoitusluontoiset erät on merkitty taseeseen hankintamenoon tai sitä alempaan todennäköiseen luovutushintaan. Vaihto-omaisuuden arvostus Vaihto-omaisuus on merkitty taseeseen FIFO -periaatteen mukaisesti hankintamenon tai sitä alemman todennäköisen hankintamenon tai todennäköisen luovutushinnan määräisenä. Rahoitusomaisuuden arvostus Saamiset on merkitty taseeseen nimellisarvoon tai sitä alempaan todennäköiseen arvoon. Johdannaissopimusten käsittely Johdannaiset sisältävät kolme koronvaihtosopimusta. Koronvaihtosopimukset on tehty suojaamistarkoituksessa. Kunta on sitonut pitkäaikaisen lainan vaihtuvan koron koronvaihtosopimuksella kiinteään korkoon. Vuonna 2011 solmitut sopimukset ovat voimassa 30.6.2016 (KSWAP003/11) ja 7.12.2021 (KSWAP041/11) asti. Vuonna 2013 nostetulle lainalle otettiin myös korkosuojaus ja se on voimassa 7.5.2020 asti Konsernitili Kunnan konsernitilisopimuksen tiliehtojen mukaisesti sopimukseen liitettyjen kunnan tytäryhteisöjen rahavarat esitetään kunnan rahoissa ja pankkisaamisissa sekä lainana muilta luotonantajilta. Tytäryhteisöjen rahavarat per 31.12.2014 olivat yhteensä 276.658,58 euroa. Janakkalan Palvelutalosäätiön tili on mukana konsernitilissä, mutta sen lukuja ei esitetä tilinpäätöksessä eikä sitä yhdistellä konsernin lukuihin mukaan, koska yhdistelemisrajat eivät täyty. Edellisen tilikauden vertailutietoihin tehdyt oikaisut Edellisen tilikauden vertailutietoja on korjattu osinkotuottojen ja peruspääoman korkotuottojen sekä saamisten osalta. Osinkotuotot, myyntisaamiset tytäryhteisöiltä sekä myyntisaamiset kuntayhtymiltä on korjattu vastaamaan kirjanpitoa. Aikaisempiin tilikausiin kohdistuvat tuotot ja kulut sekä virheiden korjaukset Tilinpäätöksessä on tehty oikaisu edellisten tilikausien yli/alijäämään vuonna 2013 tulouttamatta jääneiden palkkatukien 38.501,97 euroa ja maakaupan 43.646,09 euroa osalta. Edellisten tilikausien alijäämä pieneni korjauksen johdosta 82.148,06 eurolla. 214 Taseen ulkopuoliset erät Kunnan vuokravastuisiin on kirjattu Virastotalon vuokrasopimus, joka päättyy 30.8.2019. Vuonna 2013 vuokravastuisiin oli laitettu vastuuksi 247.966 euroa, joka oli todellisuutta pienempi. Virastotalon todellinen kuukausivuokra on 5.829,78 euroa, joten virheen suuruus on 148.458 euroa. Kunnan vuokravastuisiin on laskettu mukaan myös esisopimusvaiheessa oleva Toffela-kodin vuokraus Avain Palvelukodit Oy:ltä. Vuokra-aika on 20 vuotta ja arvioitu vuokrasopimuksen alkamisaika on huhtikuu 2015. Vuoden 2013 vuokravastuussa oli otettu huomioon vain ensimmäisen vuoden vuokra 357.000 euroa, joten virheen suuruus on 6.783.000 euroa. Näiden vuoden 2013 vertailutieto on korjattu. Kunnan johdannaissopimuksista puuttui vuoden 2013 tilinpäätöksestä niiden markkina-arvo, tämä on lisätty vuodelle 2014. Vertailutietoa ei ole korjattu. Taseen Lyhytaikaiset saamiset -erä Muissa saamisissa on esitetty kunnan kirjanpitoon tehdyn väärinkäytöksen johdosta aiheutunut 275.000 euron saaminen Kuntapro Oy:ltä. 215 4.2. Konsernitilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot Konsernitilinpäätöksen laatimisperiaatteet Konsernitilinpäätöksen laajuus Konsernitilinpäätökseen on yhdistetty kaikki tytäryhteisöt ja tytäryhteisöjen omat tytäryhteisöt sekä kaikki kuntayhtymät, joissa kunta on jäsenenä. Sisäiset liiketapahtumat ja sisäiset katteet Konserniyhteisöjen keskinäiset saamiset ja velat on vähennetty sekä konserniyhteisöjen ja kunnan omistamien kuntayhtymien taseisiin merkityt olennaiset keskinäiset saamiset ja velat on vähennetty lukuun ottamatta vähäisiä liiketapahtumia. Olennaiset pysyviin vastaaviin sisältyvät sisäiset katteet on vähennetty. Keskinäisen omistuksen eliminointi Kunnan ja sen tytäryhteisöjen keskinäisen omistuksen eliminointi on tehty pariarvomenetelmällä. Vähemmistöosuudet Vähemmistöosuudet on erotettu konsernin yli- ja alijäämästä konsernituloslaskelmassa sekä konsernin omasta pääomasta konsernitaseessa. Osakkuusyhteisöt Osakkuusyhteisöt on yhdistelty pääomaosuusmenetelmällä konsernitilinpäätökseen. Vapaaehtoiset varaukset Konsernitaseessa vapaaehtoisia varauksia ei ole jaettu vapaaseen omaan pääomaan ja laskennalliseen verovelkaan. Poikkeavat arvostus- ja jaksotusperiaatteet ja menetelmät Konsernitilinpäätöksen laatimisessa on noudatettu samoja arvostus- ja jaksotusperiaatteita kuin kunnan tilinpäätöksessä. Edellisen tilikauden tietojen vertailukelpoisuus Vuonna 2013 on taseessa esitetty virheellisesti Riihimäen Seudun terveyskeskuksen kuntayhtymän lainat joukkovelkakirjalainoina vaikka ne kuuluisi olla lainat rahoitus- ja vakuutus laitoksilta. Vertailutieto on korjattu. Janakkalan kunta myi loppu vuodesta tytäryhtiön As Oy Turengin Kulma-Juttilan osakkeet, ostajina oli Oy Hamsi Ab, Jylhä Ilkka ja Urho Ulla. Taseen ulkopuoliset erät Kunnan vuokravastuisiin on kirjattu Virastotalon vuokrasopimus, joka päättyy 30.8.2019. Vuonna 2013 vuokravastuisiin oli laitettu vastuuksi 247.966 euroa, joka oli todellisuutta pienempi. Virastotalon todellinen kuukausivuokra on 5.829,78 euroa, joten virheen suuruus on 148.458 euroa. Kunnan vuokravastuisiin on laskettu mukaan myös esisopimusvaiheessa oleva Toffela-kodin vuokraus Avain Palvelukodit Oy:ltä. Vuokra-aika on 20 vuotta ja arvioitu vuokrasopimuksen alkamisaika on huhtikuu 2015. Vuoden 2013 vuokravastuussa oli otettu huomioon vain ensimmäisen vuoden vuokra 357.000 euroa, joten virheen suuruus on 6.783.000 euroa. Näiden vuoden 2013 vertailutieto on korjattu. 216 4.3. Tuloslaskelman liitetiedot 4.3.1. Toimintatuotot tehtäväalueittain Konsernipalvelut Tekniikka ja ympäristö Perusturvan toimiala Sivistystoimen toimiala Janakkalan Vesi liikelaitos Toimintatuotot yhteensä Konserni 2014 2013 7 131 804 6 659 149 2 013 616 1 919 081 31 082 825 29 742 710 3 970 728 3 712 586 3 199 960 3 183 088 47 398 933 45 216 614 Kunta 2014 2013 1 464 176 1 150 344 2 013 616 1 919 081 11 341 477 10 845 001 2 331 065 2 325 023 3 199 960 3 183 088 20 350 294 19 422 537 4.3.2. Verotulojen erittely Kunnan tulovero Osuus yhteisöveron tuotosta Kiinteistövero Muut verotulot Verotulot yhteensä Kunta 2014 56 093 057 2 024 340 2 838 358 2013 54 468 262 1 770 957 2 827 063 60 955 756 59 066 282 4.3.3. Valtionosuuksien erittely Konserni 2014 Kunnan peruspalvelujen valtionosuus (ilman tasauksia) Kunta 2013 2014 2013 27 112 794 27 453 634 27 112 794 27 453 634 Verotuloihin perustuva valtionosuuksien tasaus Järjestelmämuutoksen tasaus 297 652 0 643 928 0 297 652 0 643 928 0 Opetus- ja kulttuuritoimen muut valtionosuudet Harkinnanvaraisen valtionosuuden korotus Ammatillisen kuntayhtymän yksikköhintarahoituksen valtionosuus Hämeen Maakuntaliitto, Kesäyliopisto Valtionosuudet yhteensä -3 788 576 0 -3 973 869 0 -3 788 576 0 -3 973 869 0 4 258 915 25 942 27 906 727 3 204 647 30 448 27 358 788 23 621 870 24 123 693 217 4.3.4. Suunnitelman mukaisten poistojen perusteet Poistonalaisten hyödykkeiden poistojen määrittämiseen on käytetty valtuuston 3.9.2012 § 36 vahvistamaa poistosuunnitelmaa. Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu aineettomien ja aineellisten hyödykkeiden hankintamenoista arvioidun taloudellisen käyttöiän mukaan. PYSYVÄT VASTAAVAT Uusi poistosuunnitelma 1.1.2013 alkaen Hyödykeryhmä poistomenetelmä Aineettomat hyödykkeet Kehittämismenot Aineettomat oikeudet Liikearvo Muut pitkävaikutteiset menot ATK-ohjelmistot Muut pitkävaikutteiset menot tasapoisto 4 vuotta tasapoisto 5 vuotta tasapoisto 5 vuotta tasapoisto 4 vuotta tasapoisto 5 vuotta Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet ei poistoaikaa Rakennukset ja rakennelmat Hallinto- ja laitosrakennukset Talousrakennukset / rakennelmat Vapaa-ajan rakennukset Asuinrakennukset tasapoisto 30 vuotta tasapoisto 10-20 vuotta tasapoisto 30 vuotta tasapoisto 30 vuotta Kiinteät rakenteet ja laitteet Kadut, tiet, torit ja puistot Sillat, laiturit ja uimalat Muut maa- ja vesirakenteet Ulkovalaistuslaitteet Muut putki- ja kaapeliverkot menojäännöspoisto 15 % menojäännöspoisto 20 % menojäännöspoisto 20 % menojäännöspoisto 15 % menojäännöspoisto 15 % Vedenjakeluverkostoja laitteet Vesilaitoksen koneet ja laitteet menojäännöspoisto 10 % menojäännöspoisto 25 % Koneet ja kalusto Muut kuljetusvälineet (autot) Muut liikkuvat työkoneet Muut raskaat koneet Muut kevyet koneet Sairaala-, terveydenhuolto- ym. laitteet Atk-laitteet Muut laitteet ja kalusteet Ensikertainen kalustaminen tasapoisto 5 vuotta tasapoisto 5 vuotta tasapoisto 10 vuotta tasapoisto 5 vuotta tasapoisto 5 vuotta tasapoisto 3 vuotta tasapoisto 3 vuotta tasapoisto 10 vuotta Ns. pienhankintaraja on 10.000 €, jonka alle jäävät hankinnat kirjataan käyttötalouteen. 218 4.3.5. Suunnitelman mukaisten poistojen ja poistonalaisten investointien vastaavuus Poistonalaiset investoinnit Rahoitusosuudet Investointien omahankintamenot TP 2013 5 118 855 -94 020 5 024 835 TP 2014 5 616 729 -188 897 5 427 832 Taloussuunnittelu 2015 2016 2017 7 337 500 6 116 000 5 615 000 0 0 0 7 337 500 6 116 000 5 615 000 Suunnitelman mukaiset poistot 5 674 756 4 747 305 5 572 067 Janakkalan kunta Viiden vuoden keskiarvo Suunnitelman mukaiset poistot Poistonalaisten investointien omahankintameno Ero Poikkeama% 5 667 531 5 770 177 5 486 367 5 904 233 -417 866 -7% Jos eroa verrataan suunnitelman mukaisiin poistoihin Jos eroa verrataan investointeihin Suunnitelman mukaiset poistot investoinneista -8% -7% 93% 4.3.6. Pakollisten varausten muutokset Konserni 2014 Potilasvahinkovakuutusmaksu 1.1. Lisäykset tilikaudella Vähennykset tilikaudella Potilasvahinkovakuutusmaksu 31.12. Kunta 2013 2014 424 147 147 320 420 785 3 362 571 466 424 147 2013 0 0 0 0 0 0 0 0 4.3.7. Pysyvien vastaavien hyödykkeiden myyntivoitot ja – tappiot Konserni 2014 Muut toimintatuotot Maa- ja vesialueiden myyntivoitot Rakennusten myyntivoitot Muut myyntivoitot Myyntivoitot yhteensä Muut toimintakulut Myyntitappiot osakkeista ja osuuksista Myyntitappiot yhteensä Kunta 2013 459 872 206 714 245 584 912 170 -43 -43 2014 688 364 2013 688 364 459 872 206 714 125 784 792 370 165 910 408 881 574 791 -36 832 -36 832 0 0 -20 317 -20 317 4.3.8. Osinkotuottojen ja peruspääoman korkotuottojen erittely Kunta 2014 Osinkotuotot muista yhteisöistä Peruspääoman korot kuntayhtymiltä Yhteensä 14 139 0 14 139 2013 9 528 0 9 528 219 4.4. Tasetta koskevat liitetiedot 4.4.1 Taseen vastaavia koskevat liitetiedot 4.4.1.1. Pysyvät vastaavat tase-eräkohtaisesti Aineettom at hyödykkeet Aineettom at oikeudet Muut pitkävaikutteiset m enot Aineelliset hyödykkeet Aineettom at hyödykkeet yhteensä Maa-alueet Rakennukset Kiinteät rakenteet ja laitteet Poistamaton hankintameno 1.1. 62 620 312 755 375 375 10 974 218 43 294 978 13 974 034 Lisäykset tilikauden aikana 53 488 0 53 488 655 989 2 107 585 2 590 191 Vähennykset tilikauden aikana 0 0 0 -28 449 -74 886 -26 161 Rahoitusosuudet tilikaudella 0 0 0 0 0 -188 897 Siirrot erien välillä 0 0 0 0 3 958 746 1 624 990 17 974 157 Saldo ennen poistoja 116 108 312 755 428 864 11 601 758 49 286 424 Kertyneet poistot 0 0 0 0 0 0 Tilikauden poistot -17 102 -75 704 -92 806 0 -2 589 894 -1 716 842 0 0 0 0 0 0 99 006 237 052 336 058 11 601 758 46 696 530 16 257 315 Vähennysten kertyneet poistot Poistamaton hank intameno 31.12. Aineelliset hyödykkeet Koneet ja kalusto Poistamaton hankintameno 1.1. Muut aineelliset hyödykkeet Keskeneräiset hankinnat Aineettom at ja aineelliset hyödykkeet yhteensä Aineelliset hyödykkeet yhteensä Osakkeet ja osuudet Lainasaam iset Pysyvät vastaavat yhteensä 1 016 340 197 587 5 782 629 75 239 787 75 615 162 15 983 694 1 028 271 92 627 127 219 309 0 646 156 6 219 229 6 272 717 0 0 6 272 717 Vähennykset tilikauden aikana 0 0 0 -129 496 -129 496 -54 327 -25 228 -209 051 Rahoitusosuudet tilikaudella 0 0 0 -188 897 -188 897 0 0 -188 897 Siirrot erien välillä 0 0 -5 583 736 0 0 0 0 0 1 235 649 197 587 845 049 81 140 624 81 569 487 15 929 367 1 003 043 98 501 897 Lisäykset tilikauden aikana Saldo ennen poistoja Kertyneet poistot 0 0 0 0 0 0 0 0 Tilikauden poistot -347 764 0 0 -4 654 499 -4 747 305 0 0 -4 747 305 Vähennysten kertyneet poistot Poistamaton hank intameno 31.12. 0 0 0 0 0 0 0 0 887 885 197 587 845 049 76 486 124 76 822 182 15 929 367 1 003 043 93 754 592 4.4.1.2. Olennaiset kuntayhtymäosuuksien arvon muutokset Kuntayhtymä Tasearvo 1.1. Hämeen liitto Hämeen päihdehuollon ky Hämeenlinnan seudun kansalaisopiston ky Koulutuskeskus Tavastia ky Kanta-Hämeen sairaanhoitopiirin ky Eteva ky Riihimäen seudun terveyskeskusky Yhteensä 70 409 15 861 7 064 1 781 339 8 270 890 71 301 84 605 10 301 469 Lisäys + / vähennys tilikaudella 0 Tasearvo 31.12. 70 409 15 861 7 064 1 781 339 8 270 890 71 301 84 605 10 301 469 Kunnan osuus ky:n peruspääomasta 70 409 16 480 7 064 2 254 991 8 180 734 71 301 84 605 10 685 584 Ero 0 -619 0 -473 651 90 156 0 0 -384 115 220 4.4.1.3. Omistuksia muissa yhteisöissä Nimi Kunnan omistusosuus 1 000 € Konsernin osuus vieraasta po:sta Konsernin osuus omasta opo:sta Konsernin omistusosuus Konsernin tilikauden tuloksesta Tytäryhteisöt Kotipaikka Janakkala Janakkalan Asunnot Oy Kiinteistö Oy Turengin Kolmonen Janakkalan Teollisuusalueet Oy Kiinteistö Oy Janakkalan Virastotalo Tumen kiinteistö Oy Asunto Oy Kulma-Juttila* 100 % 50,07 % 100 % 100 % 97 % 86 % 100 % 50,07 % 2 428 22 4 200 1 398 1 615 0 13 237 1 196 8 234 18 552 0 0 0 407 0 0 0 9,62 % 1,58 % 24,82 % 12,40 % 10,05 % 0,44 % 1,35 % 9,62 % 1,58 % 24,82 % 12,40 % 10,05 % 0,44 % 1,35 % 187 7 47 2 371 5 613 52 33 57 14 203 1 165 8 529 232 89 5 -9 18 68 -140 5 12 49,75 % 6,70 % 12,50 % 49,75 % 6,70 % 12,50 % 97 % * myyty 18.12.2014 Kuntayhtymät Hämeen Maakuntaliitto, kuntayhtymä Hämeen päihdehuollon kuntayhtymä Hämeenlinnan seudun kansalaisopiston kuntayhtymä Hämeenlinnan seudun koulutuskuntayhtymä Kanta-Hämeen sairaanhoitopiirin kuntayhtymä Eteva ky Riihimäen seudun terveyskeskuskuntayhtymä Yhdistelemättä Säätiöt Janakkalan Palvelutalosäätiö Riihimäen ajoratasäätiö Vanajavesisäätiö 4.4.1.4. Saamisten erittely Pitkäaikainen 2014 Saamiset tytäryhteisöiltä Myyntisaamiset Lainasaamiset Siirtosaamiset Yhteensä Saamiset kuntayhtymiltä, joissa kunta on jäsenenä Myyntisaamiset Siirtosaamiset Yhteensä Saamiset yhteensä Lyhytaikainen 2014 Pitkäaikainen 2013 39 614 1 003 043 1 003 043 Lyhytaikainen 2013 85 980 1 028 271 39 614 1 028 271 28 713 85 980 18 823 0 28 713 0 18 823 1 003 043 68 327 1 028 271 104 802 221 4.4.1.5. Siirtosaamisiin sisältyvät olennaiset erät Konserni 2014 Lyhytaikaiset siirtosaamiset Tulojäämät Siirtyvät korot Verosaamiset Kelan korvaus työterveydenhuollosta EU-tuet ja avustukset Muut tulojäämät Tulojäämät yhteensä Lyhytaikaiset siirtosaamiset yhteensä Kunta 2013 2014 5 225 25 210 4 771 397 739 6 866 821 001 1 230 830 1 230 830 219 681 23 954 929 328 1 202 944 1 202 944 2013 0 25 210 0 334 939 159 939 728 655 1 063 595 1 063 595 788 408 973 557 973 557 222 4.4.2. Taseen vastattavia koskevat liitetiedot 4.4.2.1. Oman pääoman erittely Oma pääoma 1 000 € Konserni Kunta 2014 46 092 2013 46 092 2014 46 092 2013 46 092 46 092 46 092 46 092 46 092 1 628 1 628 1 628 1 628 830 22 -31 821 827 9 -5 830 Edellisten tilikausien yli- /alijäämä 1.1. Edellisen tilikauden virheen oikaisu -3 063 82 -1 509 -133 1 436 82 2 212 Edellisten tilikausien yli- /alijäämä 31.12. -2 981 -1 642 1 518 2 212 1 451 -1 422 1 252 -775 47 011 45 487 48 862 47 528 Peruspääoma 1.1. Lisäykset Vähennykset Peruspääoma 31.12. Arvonkorotusrahasto 1.1. Lisäykset Vähennykset Arvonkorotusrahasto 31.12. Muut omat rahastot 1.1 Siirrot rahastoon Siirrot rahastosta Muu oma pääoma 31.12. Tilikauden ylijäämä (alijäämä) Oma pääoma yhteensä 4.4.2.2. Vieras pääoma Kunta 2014 2013 Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 13 795 987 12 714 591 Pitkäaikainen vieras pääoma yhteensä 13 795 987 12 714 591 223 4.4.2.3. Velkojen erittely Vieras pääoma Pitkäaikainen Velat tytäryhteisöille Saadut ennakot Ostovelat Muut velat Siirtovelat Yhteensä 2014 Lyhytaikainen 0 55 088 197 55 285 Velat kuntayhtymille, joissa kunta on jäsenenä Saadut ennakot Ostovelat Muut velat Siirtovelat Yhteensä 31 000 55 088 0 55 088 148 917 5 558 5 558 393 31 393 113 377 7 742 39 596 188 513 Velat osakkuus- sekä muille omistusyhteysyhteisöille Ostovelat Vieras pääoma yhteensä 2013 Pitkäaikainen Lyhytaikainen 7 742 0 113 377 0 60 843 188 513 0 62 829 144 771 4.4.2.4. Sekkilimiitti Kunta 2014 Luotollisen sekkitilin sekkilimiitti 31.12. 2013 5 000 000 5 000 000 4.4.2.5. Siirtovelkoihin sisältyvät olennaiset erät Konserni 2014 Lyhytaikaiset siirtovelat Tuloennakot Menojäämät Palkkojen ja henkilösivukulujen jaksotukset Korkojaksotukset Muut menojäämät Lyhytaikaiset siirtovelat yhteensä Siirtovelat yhteensä Kunta 2013 2014 2013 8 439 289 170 911 408 196 9 018 396 9 018 396 6 388 875 84 529 289 969 6 763 374 6 763 374 6 435 343 73 053 223 208 6 731 604 6 731 604 10 824 8 424 956 197 625 591 066 9 213 647 9 224 470 4.4.2.6. Huollettavien varat Kunta 2014 Huollettavien varat eli ns. itsenäistymisvarat 31.12 134 845 2013 93 346 224 4.4.2.7. Elatustuen takautumissaatava Kunta 2014 Taseeseen saamisiin merkitty määrä 31.12 2013 0 10 565 Elatustukilain mukaiset elatustuen toimeenpanon ja elatusavun perinnän tehtävät siirtyivät kunnilta Kansaneläkelaitoksen toimeenpantaviksi 1.4.2009 lukien. Kunnille korvataan vuosittain viiden vuoden ajan osuus, jonka Kansaneläkelaitos on edeltävän vuoden aikana saanut perittyä elatusvelvollisilta elatustukilain 19.1 §:n mukaisesta saatavasta. Korvaus suoritetaan vuosien 2009–2013 aikana toteutuneiden perintöjen mukaisesti. Siirtymäkauden 2009–2013 aikana valtionosuusjärjestelmän kautta saatavat laskennalliset korvaukset merkitään takautumissaamisen vähennyksenä (Kuntajaoston lausunto 87/23.2.2009). 4.5. Vakuuksia ja vastuusitoumuksia koskevat liitetiedot 4.5.1. Leasingvastuiden yhteismäärä Leasingvastuiden yhteismäärä (arvonlisäveroineen) Seuraavalla tilikaudella maksettavat Myöhemmin maksettavat Leasingvastuut yhteensä Konserni 2014 2013 141 040 142 821 289 458 319 756 432 513 462 577 Kunta 2014 28 709 33 692 62 401 2013 35 578 54 760 90 338 Leasingsopimuksiin ei sisälly olennaisia irtisanomis- ja lunastusehdon mukaisia vastuita. 4.5.2. Vastuusitoumukset Vastuusitoumukset Konserni 2014 Takaukset samaan konserniin kuuluvien yhteisöjen puolesta Alkuperäinen pääoma Jäljellä oleva pääoma Takaukset muiden puolesta Alkuperäinen pääoma Jäljellä oleva pääoma Kunta 2013 2014 2013 22 781 353 25 246 362 21 299 717 23 039 655 117 803 3 459 399 122 227 3 505 383 3 431 303 3 485 518 4.5.3. Vastuu Kuntien takauskeskuksen takausvastuista Vastuu Kuntien takauskeskuksen takausvastuista Kunta 2014 Kunnan osuus takauskeskuksen takausvastuista 31.12. Kunnan osuus takauskeskuksen kattamattomista takausvastuista 31.12. Kunnan mahdollista vastuuta kattava osuus takauskeskuksen rahastosta 31.12. 2013 76 855 543 73 733 846 53 136 49 450 225 4.5.4. Muut taloudelliset vastuut Järjestelyn luonne ja liiketoiminnallinen peruste Konserni Kunta 2014 2013 2014 2013 Sopimusvastuut Vuokravastuut Toffelan Palvelukodin vuokravastuu 31.3.2035 asti 4 425 7 140 000 1 195 7 140 000 461 7 140 000 7 140 000 Kt Oy Janakkalan Virastotalon vuokravastuu asti Sopimusvastuut yhteensä 326 468 7 470 893 396 425 7 537 620 326 468 7 466 929 396 425 7 536 425 2 195 792 -72 440 2 823 160 2 195 792 -72 440 2 823 160 1 400 000 -95 857 1 600 000 1 400 000 -95 857 1 600 000 9 960 847 -221 075 10 839 745 9 960 847 -221 075 10 839 745 Arvonlisäveron palautusvastuu 29 892 28 446 Perustamishankkeiden valtionosuuden palautusvastuu 73 134 70 208 2 584 265 2 444 055 31.8.2019 Johdannaissopimukset Kuntarahoitus Oyj:ltä otetut vaihtuvakorkoiset talousarviolainat Lno KSWAP003/11 (Kuntarahoitus) Pääoman nimellismäärä Markkina-arvo Vaihtuva korko: EUR-Euribor-Reuters 6 kk:n helibor Kiinteä korko: 2,736 % (Janakkalan kunta) Lno KSWAP041/11 (Kuntarahoitus) Pääoman nimellismäärä Markkina-arvo Vaihtuva korko: EUR-Euribor-Reuters 3 kk:n helibor Kiinteä korko: 2,131 % (Janakkalan kunta) Lno KSWAP019/13 (Kuntarahoitus) Pääoman nimellismäärä Markkina-arvo Vaihtuva korko: EUR-Euribor-Reuters 3 kk:n helibor Kiinteä korko: 0,794 % (Janakkalan kunta) Kanta-Hämeen Sairaanhoitopiirin kuntayhtymän alijäämä Janakkalan kunnan osuus 10,055% Riihimäen Seudun terveyskeskuksen kuntayhtymän alijäämä Janakkalan kunnan osuus 1,350% Eteva kuntayhtymä alijäämä Janakkalan kunnan osuus 1,442% Hämeen päihdehuollon kuntayhtymä alijäämä Janakkalan kunnan osuus 1,580% 52 442 66 320 9 347 226 4.6. Henkilöstöä ja tilintarkastajan palkkioita koskevat liitetiedot 4.6.1. Henkilöstön lukumäärä 31.12. 2014 Konsernipalvelut Tekniikka ja ympäristö Perusturvan toimiala Sivistystoimen toimiala Janakkalan Vesi liikelaitos Henkilöstön lukumäärä yhteensä 2013 16 153 443 440 13 19 150 435 440 13 1065 1057 4.6.2. Henkilöstökulut KPA 2:8 § 2014 2013 Palkat ja palkkiot Henkilösivukulut Eläkekulut Muut henkilösivukulut Henkilöstökorvaukset ja muut korjauserät 34 592 980 35 278 589 8 448 114 1 717 436 -578 640 8 285 367 1 920 972 -520 225 Yhteensä tuloslaskelman mukaan 44 179 890 44 964 703 Yhteensä henkilöstökulut 44 179 890 44 964 703 4.6.3. Tilintarkastajan palkkiot 2014 2013 KPMG Oy Tilintarkastuspalkkiot Tarkastuslautakunnan sihteerin tehtävät BDO Audiator Oy 11 430 4 130 2 408 980 Tilintarkastuspalkkiot Tarkastuslautakunnan sihteerin tehtävät 5 059 1 620 4 959 3 061 22 239 11 408 Palkkiot yhteensä 227 JANAKKALAN VESI LIIKELAITOS ERILLISTILINPÄÄTÖS 228 5. ERIYTETYT TILINPÄÄTÖKSET 5.1. Janakkalan Veden erillistilinpäätös 5.1.1. Toimintakertomus Toimitusjohtajan katsaus Yleistä Vuosi 2014 oli Janakkalan Veden kahdestoista toimintavuosi liikelaitoksena. Vuoden aikaan astui voimaan uusittu vesihuoltolaki ja talousvesiasetus. Marraskuussa pääsi inhimillisen erehdyksen vuoksi Kuumolan vedenottamolta talousvesiverkkoon bakteereja. Bakteerien pääsy pohjaveteen on ollut selvitysten alla tapahtumasta saakka ja selvää syytä ei ole löytynyt. Verkoston desinfiointi ja tilapäinen vedenjakelu kuten myös asiasta tiedottaminen oli suuri urakka, saadun palautteen perusteella tilanteesta selvittiin kuitenkin hyvin. Parannettavaa toki aina löytyy ja vastaavat tilanteet tulisi pystyä ennalta ehkäisemään. Talous Janakkalan Veden tulos oli odotuksia huonompi. Tulokseen vaikutti Kuumolan vedenottamolla sattunut tapaturma, josta johtuen muodostui yllättäviä kustannuksia ja tulonmenetyksiä. Vahingosta on haettu korvausta urakoitsijalta, mutta korvauspäätöstä ei saatu vielä tilinpäätökseen mennessä. Vesi- ja jätevesimaksut ovat pysyneet lähikuntiin nähden kilpailukykyisinä. Kertomusvuonna ei jouduttu nostamaan uutta lainaa. Rakentaminen Asuntotuotannon vesihuoltoa rakennettiin Kyterin ja Lassilan alueella Turengissa. Yritystoiminnan vesihuoltoa rakennettiin Paunilan alueella Tervakoskella. Jätevesiverkostojen vuotovesien vähentämiseksi jatkettiin uusimistyötä Turengissa ja Tervakoskella. Vesilaitos hoiti myös kunnan katujen rakennuttamisen ja rakennustöiden valvonnan sekä suunnittelun ohjauksen syyskuuhun saakka. Tulevia näkymiä Laitoksen saneeraustyöt tulevat jatkumaan verkostosaneerauksien osalta viime vuosien tapaan ja laitoshankkeista suurimpana odottaa Kuumolan vedenottamon saneeraus vuosikymmenen loppupuolella. Janakkalan keskuspuhdistamoa varten jätettiin syyskuussa uusi ympäristölupahakemus. Lupakäsittely saattaa aiheuttaa puhdistamolla investointitarpeita. Toimialan jatkuvasti kiristyvät vaatimukset aiheuttavat haasteita pienelle organisaatiolle. Laitoksen yhteistyömahdollisuudet muiden lähialueen laitosten kanssa tulisi selvittää toiminnan taloudellisen ja turvallisen toimimisen vuoksi. Toimitusjohtaja Ari Kaunisto 229 Olennaiset tapahtumat ja muutokset toiminnassa ja taloudessa Laitoksen palvelutoiminta jatkui pääosin vakiintuneen käytännön mukaisena. Normaalista poikkeavana tapahtumana tapahtui Kuumolan vedenottamolta lähtenyt talousveden saastuminen bakteereilla. Tilanne aiheutti poikkeuksia toimintaan ja talouteen. Matinvuoren vedenottamon läheisyydessä sijaitsevilta kiinteistöiltä väheni myös vesi kaivoista ja niille aloitettiin kertomusvuonna rakentaa laitoksen toimesta vesijohtoja. Laitoksen omistajalleen maksaman peruspääoman tuottovaatimuksen korotus aiheuttaa haasteita taloudenpitoon. Korotuksen suuruus on n. 6 % laitoksen liikevaihdosta. Johtokunta Janakkalan Vesi liikelaitoksen 2-vuotinen johtokunta johtaa laitoksen toimintaa kunnanhallituksen alaisuudessa. Asiat esitteli toimitusjohtaja Ari Kaunisto ja pöytäkirjanpitäjänä toimi talouspäällikkö Päivi Halme. 2014 aikana johtokunta kokoontui 4 kertaa ja käsitteli 27 §. Johtokunnan jäsenet ja varajäsenet 2013-2014 (suluissa osallistuminen kokouksiin) Riku Onttonen, pj (4) (Jere Lindroos) Markku Virtanen, varapj (3) (Tomi Kesälahti) (1) Soini Aho (3) (Pekka Ahtila) (1) Annikki Ranki (4) (Lars Helenius) Veijo Elo (4) (Sanna Puolakka) Tiia Rantanen (2) (Kirsi Roos) (1) Pirkko Kuvamo (4) (Marja Vilkman) Kunnanhallituksen nimeämä edustaja Mirja Pöhö osallistui 3 kokoukseen, kunnanhallituksen pj Kalevi Ilmarinen samoin 3 ja kunnanhallituksen varapuheenjohtaja Osmo Tokeensuu 1 kokoukseen. Kunnanjohtaja Tanja Matikainen osallistui 1 kokoukseen. Osa jäsenistä osallistui liikelaitosten johdolle suunnattuihin tai vesihuoltoalan koulutuksiin. Johtokunta käsitteli talousarvion, (ml käyttötalous, rahoitussuunnitelma ja investointiohjelma) ja toteutumisseurannan lisäksi kertomusvuoden kokouksissaan mm. seuraavia asioita: - jätevedenpuhdistuksen vuositarkkailuraportit - pohjavesialueiden suojelusuunnitelman päivitys - laitoksenhoitajan vuorotteluvapaa - vesihuoltolakiuudistus - talousvesiasetus - ympäristölupahakemus - talousveden laatuvirhe Turengissa - Matinvuoren vedenottamon aiheuttama vedenpinnan alenema yksityiskaivoissa Henkilöstö Ari Kaunisto, toimitusjohtaja Mikko Honkala, vesihuoltoinsinööri Markku Koivula, käyttömestari Päivi Halme, talouspäällikkö Sanna Kiljunen, toimistosihteeri Veikko Stolt, mittarihuoltaja Pekka Nyholm, käyttövastaava Toni Höylänen, laitoksenhoitaja Asko Luukkonen, laitoksenhoitaja Risto Laatikainen, käyttövastaava Eero Mäkinen, käyttövastaava Kalle Lehtovirta, laitoksenhoitaja Ville Vainikka, laitoksenhoitaja Vakanssit: 13, lukumäärässä ei muutoksia edelliseen vuoteen verrattuna. Laitoksenhoitaja Asko Luukkosen vuorotteluvapaan sijaisena (6kk) oli tervakoskelainen Mikko Koskinen. Keskuspuhdistamolla oli yksi opiskelija kesätöissä. Henkilökunnan ns. Vesipalavereihin laitoksen toimistolle kokoonnuttiin kertomusvuonna 12 kertaa. 230 Arvio merkittävimmistä riskeistä ja muista toiminnan kehittymiseen vaikuttavista seikoista Merkittävin toimintariski liittyy talousveden puhtauteen ja sitä kautta ihmisten terveyteen ja elintarviketeollisuuden toimintaan. Vakavimmin talousveden puhtautta uhkaa pohjaveden saastuminen. Saastumisen vaara liittyy mm. liikenteeseen, jossa jokainen vaarallista kemikaalia sisältävä kuljetus pohjavesialueella muodostaa onnettomuustilanteessa suuren riskin. Vanhat ympäristöpäästöt ovat piilevinä ennalta arvaamattomia. Niiden olemassaolo voi joskus realisoitua. Jätevesien joutuminen pohjaveteen on myös mahdollista. Jäteveden puhdistuksessa toimintahäiriö uhkaa vesistöä. Kaikissa toteutuvissa onnettomuuksissa ovat mukana myös taloudelliset tappiot. Myös maine saattaa tahraantua pitkäksi aikaa. Suurasiakkaan menettäminen tietäisi toimintojen sopeuttamista alentuneeseen liikevaihtoon. Ympäristötekijät Jäteveden puhdistuksessa ja veden hankinnassa toimitaan ympäristöluvan ehtojen puitteissa. Ympäristöviranomainen valvoo molempia toimia. Aiheutetusta ympäristövahingosta on aiheuttaja korvausvastuussa. Kertomusvuonna ei maksettu vahingonkorvauksia. Kuumolan vedenottamolla sattuneen bakteeriongelman vuoksi asiakkaille päätettiin hyvittää 2015 vuoden ensimmäisessä laskutuksessa kolmen kuukauden perusmaksu aiheutuneesta haitasta. Selonteko sisäisen valvonnan järjestämisestä Vesihuoltolaitosten toiminta on yksityiskohtiaan myöten säänneltyä. Sääntely pitää sisällään rakenteita, jotka toimivat sisäisen valvonnan kannalta hyvin. Keskeinen tekijä on avoimuus toiminnoissa. Janakkalan Vesi noudattaa Janakkalan kunnan sisäisen valvonnan yleisohjetta. Seuraavassa luettelossa mainitaan joitakin laitoksen toimintojen sisään rakentuneista käytännöistä, jotka toimivat samalla sisäisen valvonnan välineinä: Talouteen liittyvät käytännöt talousarvio, hankintamenettely, laskujen hyväksymismenettely, kassavirtaennuste 10 vuodelle, toiminnan vakuuttaminen, tunnuslukujärjestelmä Toimintaan liittyvät käytännöt johtamiseen liittyvät säännöt, johtokuntatyö ja johtaminen, tilintarkastus, valvontaviranomaiset, varallaolojärjestelmä, varautuminen, tiedonhallintasuunnitelma Esitys tilikauden 2014 tuloksen käsittelystä Liikelaitoksen tulos vuodelta 2014 ennen varausten muutoksia on 53.279,49 euroa tappiollinen. Tilinpäätöskirjausten* jälkeen alijäämäksi muodostuu 12.580,79 euroa. *) Tilikauden tulokseen 53.279,49 tuloutetaan poistoeroa 40.698,70 (Keskuspuhdistamo, 2009 alkaen varauksen purku) Johtokunta esittää, että tilikauden alijäämä siirretään taseeseen oman pääoman edellisten tilikausien yli-/alijäämä –tilille. 231 5.1.2. Talousarvion toteutumisvertailu Toiminnan kuvaus Tehtävänä on huolehtia vesihuoltolain mukaisesta vedenhankinnasta ja viemäröinnistä toimintaalueella ja toimittaa erikseen sovitut vesihuoltopalvelut toiminta-alueen ulkopuolella sijaitseville liittyjille. Tulosyksiköt: asiakas- ja laitospalvelut, vesilaitos, viemärilaitos. Johtokunnan asettamien tavoitteiden toteutuminen: Talousveden laadun pitäminen vaatimusten mukaisena Vedenottamoiden raakavesiä ja asiakkaille toimitetun talousveden laatua tarkkailtiin valvontatutkimusohjelman mukaisesti. Talousvesi täytti laatuvaatimukset lukuun ottamatta Kuumolan vedenottamolla tapahtunutta vahinkotilannetta jonka seurauksena talousvesiverkostoon pääsi ulosteperäisiä bakteereja. Puhdistetun jäteveden laadun pitäminen vaatimusten mukaisena Jätevesiä tarkkailtiin jätevesien ympäristöluvissa edellytettyjen jätevesitarkkailuohjelmien mukaisesti. Keskuspuhdistamolla päästiin lupaehtojen mukaisiin tavoitteisiin puhdistustuloksissa kaikilla tarkkailujaksoilla.. Vesihuollon toimintavarmuuden ylläpito Toimintavarmuuden ylläpitämiseksi ja lisäämiseksi toteutettiin mm. seuraavat toimenpiteet: - Kuumolan vedenottamolla rakennettiin kaivojen päällysrakenteita uusiksi - Kuumolan vedenottamolta lähtevien syöttövesijohtojen saneeraus aloitettiin - osallistuttiin yhteishankkeeseen, jossa pyritään saamaan aikaiseksi yksinkertainen työkalu verkostosaneerauksien priorisointiin. Vuotovesien vähentäminen Jätevesiverkoston saneerauksia tehtiin Turengin ja Tervakosken alueella. Leppäkosken alueella saneerattiin hulevesiviemäriä kevyen liikenteen väylän rakentamisen yhteydessä. Löydettyjä yksittäisiä vuotokohtia korjattiin koko toiminta-alueella. 232 Vertailulaskelmat Suoritteet ja yksikköhinnat TP 2013 TA 2014 Toteutuma 2014 Tot-% Poikkeama 947 620 1,20 1,15 930 000 1,31 1,18 960 738 1,25 1,18 103 95 100 30 738 -0,06 0,00 1 005 804 2,14 1,91 970 000 2,34 1,97 979 861 2,32 1,97 101 99 100 9 861 -0,02 0,00 Vesilaitos Laskutettu talousvesimäärä m³ Talousveden kokonaiskust €/m³ Talousvesi, käyttömaksu* €/m³ Viemärilaitos Laskutettu jätevesimäärä m³ Jäteveden kokonaiskust €/m³ Jätevesi, käyttömaksu* €/m³ *) pl erillishinnoittelu teollisuuden talousvesi- ja jätevesisopimusten perusteella ja *) ilman perusmaksuja Käyttökulut Talousvesi 0,71 €/ m³ (37% käyttömenoista) Jätevesipalvelut 1,23 €/m³ (63% käyttömenoista) Kokonaiskustannukset ml. käyttökulut, peruspääoman korko, rahoituskulut, investointien 2014 osuus/poistot Talousvesi 1,25 €/ m³ (35 % kokonaiskustannuksista) Jätevesipalvelut 2,32 €/m³ (65 % kokonaiskustannuksista) Tuotot yhteensä ml. käyttömaksut, perusmaksut, tonttijohtomaksut, huolto- ja palvelumaksut ja rahoitustuotot Talousvesi 1,27 €/ m³ (36% tuotoista) Jätevesipalvelut 2,24 €/m³ (64% tuotoista) 233 Tuloslaskelma Kuumolan vedenottamon marraskuisen talousvesihäiriön vaikutus 2014 tulokseen: -79.238,03 eur. Tuotot: Euromääräistä tuottotavoitetta ei saavutettu. Talousvesihäiriön piirissä oleville myönnettiin perusmaksuista alennusta, yhteensä 40.184,41 eur. Siitä tehtiin korvausvaatimus urakoitsijalle. Lisäksi jätevesimaksuissa jäätiin hieman arviosta. Useiden taloyhtiöiden tekemät laite- ja kalustohankinnat näyttivät tuoneen säästöjä vedenkulutukseen, siten uusien liittyjien osuus (2014: 26 kiinteistöliittymää) ei näy laskutettavan vesimäärän lisääntymisenä. Asumiskäytön osuus on vakiintunut reiluun 500.000 m³ vuodessa eli runsaat puolet kokonaisvedenjakelusta. Kulut: Toimintakulut ylittivät ennusteen vajaalla 60.000 eurolla. Kuumolan vedenottamon talousvesihäiriöstä kirjattiin kuluja 39.053,62 eur. Niistä on tehty korvausvaatimus urakoitsijalle. Palvelujen ostot Palvelujen ostot –ryhmä koostuu pääosin seuraavista eristä: talousvesi- ja jätevesianalyysit 50.000 eur, koneiden, laitteiden ja verkoston kunnossapito 150.000 eur, lietteen kuljetus ja jatkokäsittely 140.000 eur ja asiantuntijapalvelut 96.000 eur. Ostopalvelujen osuus oli talousarviossa ennustettu alakanttiin. (palvelujen ostot 2013: 572.000 eur) 234 Aineet, tarvikkeet ja tavarat –erästä vajaa puolet koostuu sähkökuluista ja siitä jäteveden puhdistuksen osuus on myös puolet 133.000 eur / 1.440 305 kWh). Sähkön kokonaiskustannus pysyi edellisvuoden tasolla. Kemikaaleja, verkostojen osia, jvpuhdistamon ja vedenottamon laitehankintoja tehtiin tarpeen mukaan. Kuumolan talousvesihäiriön kustannuksia on myös tässä ryhmässä. Muut toimintamenot koostuvat lähinnä vuokrista. Lisäksi erässä ovat mukana autoverot, luottotappiot (567 eur) sekä ns. muut kulut. Muihin kuluihin kirjattiin esim. Vesilaitosyhdistyksen jäsenmaksu, johtojen sijoituskorvaukset maanomistajille, kalatalousmaksu ELY-keskukselle ja katulupamaksut kunnalle. Rahoitustuotot ja -kulut: Osa suunnitelluista investointihankkeista jäi toteutumatta, siten kassavaroja oli mahdollisuus tallettaa osaksi vuotta sijoitustileille. Aina Group Oyj maksoi osingon lisäksi ns. pääoman palautusta (n. 6.000 eur). Noin 70% otetuista lainoista on sidottu ns. vaihtuvaan (3-12 kk) korkoon, joten matalista koroista saatiin hyötyä. Kunnan talouden tasapainottamisohjelman mukainen lisätuloutus (200.000 eur) kunnalle hoidettiin joulukuussa. Palvelujen myynti Uusia kiinteistöjä liitettiin 2014 aikana laitoksen verkostoon seuraavasti: Vesijohtoverkostoon liittyneet kiinteistöt 2014 Turenki Tervakoski Omakotitalo 12 8 Paritalo 0 0 Rivitalo 1 0 Kerrostalo 1 0 Teollisuus 0 0 Palvelut 2 0 Kunta 0 1 Yhteensä 16 9 Kirkonkylä 0 0 0 0 0 0 0 0 Leppäkoski 0 0 0 0 0 1 0 1 Yht. 20 0 1 1 0 3 0 26 Viemäriverkostoon liittyneet kiinteistöt 2014 Turenki Tervakoski Omakotitalo 12 8 Paritalo 0 0 Rivitalo 1 0 Kerrostalo 1 0 Teollisuus 1 0 Palvelut 1 0 Kunta 0 3 Yhteensä 16 11 Kirkonkylä 0 0 0 0 0 0 0 0 Leppäkoski 0 0 0 0 0 0 0 0 Yht. 20 0 1 1 1 1 3 27 Kunnan tarjoamat vapaat tontit sijaitsivat lähinnä Harvialan, Kyterin ja Eväsojan alueella. 2014 laskutettiin liittymismaksuja 128.658,57 eur (30 kpl). Liittymismaksuvarat on kirjattu pitkäaikaisiin velkoihin. 235 Laskutettu talousvesi‐ ja jätevesimäärä m³ 2003‐2014 tal.vesi m³ jätevesi m³ 1 400 000 1 200 000 1 000 000 800 000 600 000 400 000 200 000 0 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 Laskutettu talousvesi- ja jätevesimäärä (m³) rakennustyypeittäin Asumiskäyttö Teollisuus 55 % 31 % Talousvesi Palveluelinkeinot 14 % Yhteensä 100 % 54 % 13 % 100 % Jätevesi 33 % Jako taajamittain (m³) Laskutetusta talousvedestä (ml. kaikki rakennustyypit) toimitetaan vuosittain Turengin alueella sijaitseviin kiinteistöihin noin 64 %, Tervakoskelle 33 %, Leppäkoskelle 2 % ja Kirkonkylään 1 %. Turengissa on 2 vedenottamoa, Tervakoskella ja Leppäkoskella omansa. Kirkonkylän vedenottamolta ei tällä hetkellä oteta vettä käyttöön. Matinvuoren vedenottamolta talousvesi johdetaan pääsääntöisesti Tervakosken suuntaan. Kaikki taajamat on yhdistetty toisiinsa yhdysvesijohdoilla. Jätevedet puhdistetaan keskitetysti Turengissa, Janakkalan keskuspuhdistamolla. Kertomusvuonna muista taajamista johdettiin jätevesiä siirtoviemäreissä noin 425.000 m³ (33 % puhdistamolle tulevasta jätevedestä) puhdistamolle käsiteltäväksi. Verkostosaneerauksilla on ollut vaikuttavuutta: 2014 keskimääräinen vuotovesi% oli 25, kun se muutama vuosi sittenvielä ylitti 40%. 236 Rahoituslaskelma, vertailu talousarvioon Talousarvio muutosten jälkeen Toteutuma Poikkeama 512 000 1 150 000 -525 856 512 000 1 150 000 -525 856 432 386 1 090 570 -485 665 -79 614 -59 430 40 191 Investointien rahavirta Investointimenot Toiminnan ja investointien rahavirta -930 000 206 144 -930 000 206 144 -784 544 252 747 145 456 46 603 Rahoituksen rahavirta Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen vähennys Muut maksuvalmiuden muutokset -665 780 75 000 -665 780 75 000 -752 960 -6 440 -87 180 -81 440 Rahoituksen rahavirta -590 780 -590 780 -759 400 -168 620 Vaikutus maksuvalmiuteen -384 636 -384 636 -506 654 -122 018 RAHOITUSLASKELMA Toiminnan rahavirta Liikeylimäämä (-alijämä) Poistot ja arvonalentumiset Rahoitustuotot ja -kulut Alkuperäinen talousarvio Talousarvio muutokset Kuntarahoituksen lainaa lyhennettiin maksuohjelmasta poiketen ylimääräisesti 87.180 eur. 237 Investoinnit 2003‐2014 toteutuneet investoinnit 20 m€ TA 2015 ‐ 2018 6 m€ 4 500 000 4 000 000 3 500 000 3 000 000 2 500 000 2 000 000 1 500 000 1 000 000 500 000 0 Alkuperäinen talousarvio 2014 Muutettu talousarvio 2014 Toteutuma 2014 Poikkeama TOT% 380 000 60 000 440 000 280 000 200 000 480 000 167 747 212 000 379 748 112 253 -12 000 100 252 60 106 79 Peruskorjaus Katujen peruskorjauskohteiden vesihuolto Laitosten peruskorjaus PERUSKORJAUS YHTEENSÄ 230 000 260 000 490 000 190 000 260 000 450 000 149 236 255 561 404 797 40 764 4 439 45 203 79 98 90 VESIHUOLTOINVESTOINNIT YHTEENSÄ 930 000 930 000 784 544 145 456 84 HANKERYHMÄKOHTAISET INVESTOINNIT Uudisrakentaminen Yritystoiminnan katuhankkeiden vesihuolto Asuntotuotannon katuhankkeiden vesihuolto UUDISRAKENTAMINEN YHTEENSÄ 238 2003‐2014 toteutettujen investointien rahoitus: tulorahoitus ja liittymismaksuvarat 61%, lainarahoitus 39% 25 000 000 20 000 000 15 000 000 10 000 000 5 000 000 0 Investoinnit 2003-2014 19,7 m€ Lainanotto 2003-2014 7,7 m€ Liittymismaksut 2003-2014 2,4 m€ Tulorahoitus 2003-2014 9,6 m€ Lainamäärä 31.12.2014: 2.932 653 eur. 239 5.1.3. Tilinpäätöslaskelmat Tuloslaskelma ja sen tunnusluvut 1.1.-31.12.2014 Liikevaihto 3 396 168,40 1.1.-31.12.2013 3 396 168,40 Valmistus omaan käyttöön Liiketoiminnan muut tuotot Materiaalit ja palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat Ostot tilikauden aikana Palvelujen ostot Henkilöstökulut 6 385,51 6 385,51 3 446 151,04 3 446 151,04 3 745,32 3 745,32 9 284,14 9 284,14 -1 121 326,85 -1 064 148,21 -555 831,09 -491 937,52 -555 831,09 -491 937,52 -565 495,76 -1 121 326,85 -572 210,69 -683 887,92 -684 742,20 Palkat ja palkkiot -538 574,63 -541 552,54 Henkilösivukulut -145 313,29 -143 189,66 Eläkekulut -116 819,38 -113 469,26 Muut henkilösivukulut -28 493,91 Poistot ja arvonalentumiset -1 090 569,99 Suunnitelman mukaiset poistot -683 887,92 -29 720,40 -1 064 148,21 -684 742,20 -1 152 350,98 -1 090 569,99 -1 090 569,99 -1 152 350,98 -1 152 350,98 Liiketoiminnan muut kulut -74 383,56 -74 383,56 -81 992,87 -81 992,87 Liikeylijäämä (-alijäämä) 432 385,59 432 385,59 475 946,24 475 946,24 Rahoitustuotot ja -kulut -485 665,08 -303 154,10 Korkotuotot 6 170,47 4 015,51 Muut rahoitustuotot 9 461,42 2 516,62 -44 400,97 -52 797,72 Korvaus peruspääomasta -256 856,00 -256 856,00 Muut rahoituskulut -200 040,00 -485 665,08 -32,51 -303 154,10 Ylijäämä (alijäämä) ennen satunnaisia eriä -53 279,49 -53 279,49 172 792,14 172 792,14 Ylijäämä (alijäämä) ennen varauksia -53 279,49 -53 279,49 172 792,14 172 792,14 Poistoeron lisäys (-) tai vähennys (+) -40 698,70 40 698,70 -82 071,81 82 071,81 Tilikauden ylijäämä (alijäämä) -12 580,79 -12 580,79 254 863,95 254 863,95 Muille maksetut korkokulut LIIKELAITOKSEN TUNNUSLUVUT Sijoitetun pääoman tuotto, % 2,32 % 4,32 % Kunnan sijoittaman pääoman tuotto, % 2,75 % 5,85 % -1,57 % 5,01 % Voitto, % 240 Tunnusluvut ja niiden laskentakaavat: Sijoitetun pääoman tuotto, % Tunnusluku kertoo liikelaitokseen sijoitetun pääoman tuoton eli mittaa suhteellista kannattavuutta. = 100 * (Yli-/alijäämä ennen satunnaisia eriä + Korkokulut +Korvaus peruspääomasta) / (Oma pääoma + otetut lainat + Poistoero ja vapaaehtoiset varaukset). Kunnan sijoittaman pääoman tuotto, % Tunnusluku kertoo kunnan liikelaitokseen sijoittaman pääoman tuoton. Kunnan sijoittaman pääoman tuottoprosentti ei ole sama asia kuin korvaus peruspääomasta tai sisäinen lainakorko, koska sijoitetun pääoman tuottoprosentin laskennassa otetaan mainittujen erien lisäksi huomioon myös yli-/alijäämäerät sekä poistoero ja vapaaehtoiset varaukset. = 100 * (Yli-/alijäämä ennen satunnaisia eriä + Kunnalle maksetut korkokulut + Korvaus peruspääomasta) / (Oma pääoma + Lainat kunnalta/kuntayhtymältä + Poistoero ja vapaaehtoiset varaukset) Voitto, % Tunnusluku kertoo, kuinka suuren prosentuaalisen osuuden liikelaitoksen yli-/alijäämä ennen varauksia ja veroja muodostaa liikevaihdosta. Jos prosenttiluku on negatiivinen, liikelaitoksen toiminta on tappiollista. = 100 * (Yli-/alijäämä ennen varauksia / Liikevaihto) 241 Tase- ja taseen tunnusluvut 12/2014 12/2013 PYSYVÄT VASTAAVAT 12 149 921,72 12 455 947,53 Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet Rakennukset Kiinteät rakenteet ja laitteet Koneet ja kalusto Ennakkomaksut ja keskener.hank. 12 140 313,98 25 000,00 2 879 415,30 9 005 211,25 41 111,69 189 575,74 12 446 339,79 25 000,00 2 942 212,30 9 083 546,80 61 632,72 333 947,97 9 607,74 9 607,74 9 607,74 9 607,74 VAIHTUVAT VASTAAVAT 1 109 761,41 1 428 887,64 Saamiset 1 049 978,60 862 450,82 1 049 978,60 302 982,27 738 049,39 8 931,18 15,76 862 450,82 337 007,58 521 012,51 4 415,73 15,00 59 782,81 566 436,82 13 259 683,13 13 884 835,17 VASTAAVAA Sijoitukset Osakkeet ja osuudet Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset Lainasaamiset kunnalta Saamiset kunnalta Siirtosaamiset Rahat ja pankkisaamiset VASTAAVAA YHTEENSÄ 242 VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA Peruspääoma Edell. tilikausien yli-/alijäämä Tilikauden yli-/alijäämä 7 373 576,06 4 280 930,91 3 105 225,94 -12 580,79 7 386 156,85 4 280 930,91 2 850 361,99 254 863,95 0,00 0,00 40 698,70 40 698,70 VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta Muut velat/Liittymismaksut ja muut velat 5 886 107,07 4 688 577,85 2 277 129,00 2 411 448,85 6 457 979,62 5 302 623,28 3 019 833,00 2 282 790,28 Lyhytaikainen Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta Ostovelat Korottomat velat kunnalta Muut velat/Liittymismaksut ja muut velat Siirtovelat 1 197 529,22 655 524,00 255 936,79 1 047,71 140 793,39 144 227,33 1 155 356,34 665 780,00 216 606,97 0,00 114 818,77 158 150,60 13 259 683,13 13 884 835,17 55,61 172,99 3 093 2 933 53,49 186,89 3 105 3 686 POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET Poistoero VASTATTAVAA YHTEENSÄ LIIKELAITOKSEN TUNNUSLUVUT Omavaraisuusaste, % Suhteellinen velkaantuneisuus, % Kertynyt yli-/alijäämä, 1 000 € Lainakanta 31.12., 1 000 € Lainasaamiset, 1 000 € 243 Tunnusluvut ja niiden laskentakaavat: Omavaraisuusaste, % Omavaraisuusaste mittaa liikelaitoksen vakavaraisuutta, alijäämän sietokykyä ja sen kykyä selviytyä sitoumuksista pitkällä tähtäyksellä. = 100 x (Oma pääoma + Poistoero ja vapaaehtoiset varaukset) / (Koko pääoma – Saadut ennakot) Suhteellinen velkaantuneisuus, % Tunnusluku kertoo kuinka paljon liikelaitoksen käyttötuloista tarvittaisiin vieraan pääoman takaisinmaksuun. Käyttötulot muodostuvat tilikauden liikevaihdosta, liiketoiminnan muista tuotoista sekä tuesta ja avustuksesta kunnalta. Suhteellinen velkaantuneisuus on omavaraisuusastetta käyttökelpoisempi tunnusluku liikelaitosten välisessä vertailussa, koska käyttöomaisuuden ikä, niiden arvostus tai poistomenetelmä ei vaikuta tunnusluvun arvoon. Mitä pienempi velkaantuneisuuden tunnusluvun arvo on, sitä paremmat mahdollisuudet liikelaitoksella on selviytyä velan takaisinmaksusta tulorahoituksella. = 100 * (Vieras pääoma - Saadut ennakot) / Käyttötulot Kertynyt ylijäämä (alijäämä) Luku osoittaa, paljonko liikelaitoksella on kertynyttä ylijäämää tulevien vuosien liikkumavarana, taikka paljonko on kertynyttä alijäämää, joka on katettava tulevina vuosina. = Edellisten tilikausien ylijäämä (alijäämä) + Tilikauden ylijäämä (alijäämä) Lainakanta 31.12. Liikelaitoksen lainakannalla tarkoitetaan korollista vierasta pääomaa. = Vieras pääoma - (Saadut ennakot + Ostovelat + Siirtovelat + Muut velat) Lainasaamiset 31.12. = Sijoitukset esim. osakkeisiin 244 Rahoituslaskelma ja rahoituslaskelman tunnusluvut 245 Tunnusluvut ja niiden laskentakaavat: INVESTOINNIT Investointien tulorahoitus, % Investointien tulorahoitus % -tunnusluku kertoo kuinka paljon investointien omahankintamenosta on rahoitettu varsinaisella tulorahoituksella (ilman satunnaisia tuloja). = 100 *( Ylijäämä (alijäämä) ennen satunnaisia eriä + Poistot ja arvonalentumiset - Tuloverot) / Investointien omahankintameno Toiminnan ja investointien rahavirta ja sen kertymä, % Toiminnan ja investointien rahavirta on tunnusluku, jonka positiivinen (ylijäämäinen) määrä ilmaisee sen, kuinka paljon rahavirrasta jää nettoantolainaukseen, lainojen lyhennyksiin ja kassan vahvistamiseen ja negatiivinen (alijäämäinen) määrä ilmaisee sen, että menoja joudutaan kattamaan joko olemassa olevia kassavaroja vähentämällä taikka ottamalla lisää lainaa. LAINANHOITO Lainanhoitokate Lainanhoitokate kertoo liikelaitoksen tulorahoituksen riittävyyden vieraan pääoman korkojen ja lyhennysten maksuun. Tulorahoitus riittää lainojen hoitoon, jos tunnusluvun arvo on 1 tai suurempi. Kun tunnusluvun arvo on alle 1, joudutaan vieraan pääoman hoitoon ottamaan lisälainaa, realisoimaan omaisuutta tai vähentämään rahavaroja. = (Ylijäämä (alijäämä) ennen satunnaisia eriä + Poistot ja arvonalentumiset + Korkokulut - Tuloverot) / (Korkokulut + Lainanlyhennykset) MAKSUVALMIUS Kassan riittävyys (pv) Liikelaitoksen maksuvalmiutta kuvataan kassan riittävyytenä päivissä. Tunnusluku ilmaisee, monenko päivän kassasta maksut voidaan kattaa liikelaitoksen rahavaroilla. Rahavaroihin lasketaan rahoitusarvopaperit sekä rahat ja pankkisaamiset. = 365 pv x Rahavarat 31.12. / Kassasta maksut tilikaudella Quick ratio Quick ratio eli maksuvalmiussuhde kertoo, miten hyvin lyhytaikaisesti sidotuilla varoilla pystytään kattamaan lyhytaikaiset velat. Tunnuslukua voidaan vertailla vain saman toimialan liikelaitosten kesken. Tunnusluvun luokitusasteikko: hyvä: yli 2, tyydyttävä: 1-2, heikko: alle 1. = (Rahat ja pankkisaamiset + Rahoitusarvopaperit + Lyhytaikaiset saamiset) / (Lyhytaikainen vieras pääoma – Saadut ennakot) Current ratio Current ratio eli käyttöpääomasuhde kertoo nopeakiertoisen omaisuuden ja nopeakiertoisten velkojen suhteen. Tunnuslukua voidaan parhaiten vertailla saman toimialan liikelaitosten kesken, mutta se sopii quick ratio -tunnuslukua paremmin myös eri toimi-alojen yritysten vertailuihin. Tunnusluvun luokitusasteikko: hyvä: yli 1, tyydyttävä: 0,5-1, heikko: alle 0,5. = (Vaihto-omaisuus + Lyhytaikaiset saamiset + Rahoitusarvopaperit + Rahat ja pankkisaamiset) / (Lyhytaikainen vieras pääoma – Saadut ennakot) 246 TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT Tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot Pysyvien vastaavien arvostus Pysyvien vastaavien aineelliset ja aineettomat hyödykkeet on merkitty taseeseen hankintamenoon vähennettynä suunnitelman mukaisilla poistoilla. Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu kunnanvaltuuston hyväksymän poistosuunnitelman mukaisesti. Laskentaperusteet on esitetty tuloslaskelman liitetiedoissa. Tuloslaskelman liitetiedot Asiakas- ja laitospalvelut Vesilaitos Viemärilaitos Yhteensä 2014 2013 53 390,81 1 196 270,59 2 146 507,00 3 396 168,40 61 693,80 1 189 371,71 2 195 085,53 3 446 151,04 2014 2013 6 385,51 0,00 0,00 6 385,51 1 241,43 7 882,71 160,00 9 284,14 Liiketoiminnan muut tuotot Asiakas- ja laitospalvelut Vesilaitos Viemärilaitos Yhteensä 247 Suunnitelman mukaisten poistojen perusteet Poistonalaisten hyödykkeiden poistojen määrittämiseen on käytetty valtuuston 03.09.2012 § 94 vahvistamaa poistosuunnitelmaa. Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu aineettomien ja aineellisten hyödykkeiden hankintamenoista arvioidun taloudellisen käyttöiän mukaan. Arvioidut poistoajat ja poistomenetelmät ovat: Aineettomat hyödykkeet Kehittämismenot Aineettomat oikeudet Liikearvo Muut pitkävaikutteiset menot ATK-ohjelmistot Muut pitkävaikutteiset menot Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet tasapoisto 4 vuotta tasapoisto 5 vuotta tasapoisto 5 vuotta tasapoisto 4 vuotta tasapoisto 5 vuotta ei poistoaikaa Rakennukset ja rakennelmat Hallinto- ja laitosrakennukset Talousrakennukset / rakennelmat Vapaa-ajan rakennukset Asuinrakennukset tasapoisto 30 vuotta tasapoisto 10-20 vuotta tasapoisto 30 vuotta tasapoisto 30 vuotta Kiinteät rakenteet ja laitteet Kadut, tiet, torit ja puistot Sillat, laiturit ja uimalat Muut maa- ja vesirakenteet Ulkovalaistuslaitteet Muut putki- ja kaapeliverkot menojäännöspoisto 15 % menojäännöspoisto 20 % menojäännöspoisto 20 % menojäännöspoisto 15 % menojäännöspoisto 15 % Vedenjakeluverkostoja laitteet Vesilaitoksen koneet ja laitteet menojäännöspoisto 10 % menojäännöspoisto 25 % Koneet ja kalusto Muut kuljetusvälineet (autot) Muut liikkuvat työkoneet Muut raskaat koneet Muut kevyet koneet Sairaala-, terveydenhuolto- ym. laitteet Atk-laitteet Muut laitteet ja kalusteet Ensikertainen kalustaminen tasapoisto 5 vuotta tasapoisto 5 vuotta tasapoisto 10 vuotta tasapoisto 5 vuotta tasapoisto 5 vuotta tasapoisto 3 vuotta tasapoisto 3 vuotta tasapoisto 10 vuotta Ns. pienhankintaraja on 10.000 €, jonka alle jäävät hankinnat kirjataan käyttötalouteen. 248 Pysyvien vastaavien tase-erät Maa- ja vesialueet Aineelliset hyödykkeet Rakennukset Kiinteät Koneet rakenteet ja ja laitteet kalusto Hankintameno 1.1. Lisäykset tilikauden aikana Vähennykset tilikauden aikana Rahoitusosuudet tilikaudella Siirrot erien välillä Saldo ennen poistoja Kertyneet poistot Tilikauden poistot 25 000,00 2 942 212,30 9 083 546,80 0,00 51 665,72 548 258,72 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 328 991,97 25 000,00 2 993 878,02 9 960 797,49 0,00 -218 924,13 -7 979 587,12 0,00 -114 462,72 -955 586,24 Kirjanpitoarvo 31.12. 25 000,00 2 879 415,30 9 005 211,25 Keskeneräiset hankinnat 61 632,72 0,00 0,00 0,00 0,00 61 632,72 -98 741,32 -20 521,03 41 111,69 333 947,97 184 619,74 0,00 0,00 -328 991,97 189 575,74 0,00 0,00 Aineelliset hyödykkeet yhteensä Osakkeet ja osuudet 12 446 339,79 784 544,18 0,00 0,00 0,00 13 230 883,97 -8 297 252,57 -1 090 569,99 189 575,74 12 140 313,98 9 607,74 0,00 0,00 0,00 0,00 9 607,74 0,00 0,00 Pysyvät vastaavat yhteensä 12 455 947,53 784 544,18 0,00 0,00 0,00 13 240 491,71 -8 297 252,57 -1 090 569,99 9 607,74 12 149 921,72 Erittely suunnitelman mukaisten poistojen ja poistonalaisten investointien vastaavuudesta Janakkalan Vesi liikelaitos Poistonalaiset investoinnit Rahoitusosuudet Investointien omahankintamenot Suunnitelman mukaiset poistot Ero Poikkeama % TP 2013 617 175 0 617 175 TP 2014 784 544 0 1 152 351 1 090 570 Taloussuunnittelu Viiden vuoden keskiarvo 2015 2016 2017 1 260 000 995 000 1 730 000 1 344 028 0 0 0 1 260 000 995 000 1 730 000 1 187 119 1 200 000 1 200 000 1 200 000 Jos eroa verrataan suunnitelman mukaisiin poistoihin Jos eroa verrataan investointeihin Suunnitelman mukaiset poistot investoinneista 1 393 571 206 453 17% 15% 15% 104% Taseen vastaavien liitetiedot 2014 2013 Lyhytaikainen saamisten erittely 2014 2013 Myyntisaamiset Kunnalta Muilta 11 527,14 291 455,13 32 628,90 304 378,68 Lainasaamiset Kunnalta 738 049,39 521 012,51 Muut saamiset Kunnalta Muilta 8 931,18 15,76 4 415,73 15,00 1 049 978,60 862 450,82 Yhteensä 249 Taseen vastattavien erittely Oman pääoman erittely 2014 2013 Peruspääoma 1.1. Peruspääoma 31.12. 4 280 930,91 4 280 930,91 4 280 930,91 4 280 930,91 Edellisten tilikausien ylijäämä 1.1. Edellisten tilikausien ylijäämä 31.12. 3 105 225,94 3 105 225,94 2 850 361,99 2 850 361,99 -12 580,79 254 863,95 7 373 576,06 7 386 156,85 2014 2013 Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta Lainat kotimaisilta talletuspankeilta Lainat Kuntarahoitus Oy:ltä 533 331,00 1 743 798,00 615 383,00 2 404 450,00 Muut velat Liittymismaksut 2 411 448,85 2 282 790,28 Yhteensä 4 688 577,85 5 302 623,28 2014 2013 Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta Lainat kotimaisilta talletuspankeilta Lainat Kuntarahoitus Oy:ltä 82 052,00 573 472,00 82 052,00 583 728,00 Ostovelat Ostovelat jäsenkuntayhtymille Ostovelat muille 1 624,38 254 312,38 0,00 216 606,97 Tilikauden ylijäämä/alijäämä Oma pääoma yhteensä Pitkä- ja lyhytaikaisten velkojen erittely Pitkäaikainen vieras pääoma Lyhytaikainen vieras pääoma 250 Muut velat Muut velat kunnalle Tilitettävä arvonlisävero Ennakonpidätysvelka Sosiaaliturvamaksuvelka Koljalan-Vuorenkylän vok Muut velat Lopen kunta jv-maksut Punkan-Nummenpään vok Uhkoilan vok Siirtovelat Siirtyvät korot muille Lomapalkkajaksotus Palkkavelat Kuel maksut Tapaturmavakuutusmaksu Työttömyysvakuutusmaksut Ryhmähenkivakuutusmaksu Muut siirtovelat muille Yhteensä 2014 2013 1 047,71 65 283,34 11 666,70 979,55 1 124,99 49 436,89 4 326,24 4 687,20 3 288,48 0,00 79 113,36 21 788,39 1 827,03 1 028,23 0,00 3 356,10 4 588,00 3 117,66 2 937,47 115 262,43 10 652,05 13 563,61 96,15 1 576,16 17,99 121,47 4 094,54 109 879,51 12 737,42 28 141,79 215,75 2 697,52 37,64 346,43 1 197 529,19 1 155 356,34 2014 2013 538 590,39 116 819,38 28 478,15 683 887,92 545 392,80 113 469,26 25 880,14 684 742,20 Henkilöstöä koskevat liitetiedot Henkilöstöä koskevat liitetiedot Henkilöstön lukumäärä 31.12.2014: 13 Toistaiseksi palkatut: 13 Henkilöstökulut Palkat, palkkiot Eläkekulut Muut hlösivukulut Henkilöstökulut yhteensä 251 LUETTELO KIRJANPITOKIRJOISTA JA TOSITTEIDEN LAJEISTA 252 TILINPÄÄTÖKSEN ALLEKIRJOITUS Janakkalassa 11. maaliskuuta 2015 Riku Onttonen puheenjohtaja Markku Virtanen Soini Aho Annikki Ranki Pirkko Kuvamo Jorma Rahikainen Ari Kaunisto toimitusjohtaja 7. TILINPÄÄTÖSMERKINTÄ Suoritetusta tarkastuksesta on tänään annettu tilintarkastuskertomus. Janakkalassa ___/ ____ 2015 253 5.1.4. Liikelaitoksen vaikutus kunnan talouteen LIIKELAITOKSEN VAIKUTUS KUNNAN TILIKAUDEN TULOKSEN MUODOSTUMISEEN TULOSLASKELMA VUOSI 2014 Talousarvion toteutuminen Kunta Kokonaistarkastelu Tuloslaskelma kunnan tilinpäätöksessä Eliminoinnit Liikelaitos Kunta Liikelaitos Toimintatuotot Myyntituotot 7 406 132,83 3 197 087,50 Myyntitulot, sisäiset 6 170 411,40 197 793,93 Maksutuotot 5 677 993,97 Maksutuotot, sisäiset 10 603 220,33 -6 170 411,40 2) ja 4) -197 793,93 1) ja 3) 0,00 5 677 993,97 3 023,90 -3 023,90 2) 0,00 Tuet ja avustukset 1 857 170,67 1 597,68 1 858 768,35 Muut toimintatuotot 2 209 037,00 1 274,80 2 210 311,80 Muut toimintatuotot, sisäiset 6 275 125,80 4 800,00 Valmistus omaan käyttöön -6 275 125,80 2) ja 4) -4 800,00 1) ja 3) 152 310,52 0,00 152 310,52 Toimintakulut Henkilöstökulut -43 496 001,89 -683 887,92 Palvelujen ostot -40 385 317,57 -528 744,57 Palvelujen ostot, sisäiset -6 180 740,49 -36 751,19 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -5 882 938,68 -554 484,65 -163 058,08 -1 346,44 Muut toimintakulut -7 231 321,04 -54 922,56 Muut toimintakulut, sisäiset -6 249 797,83 -19 461,00 6 249 797,83 -79 837 969,49 1 522 955,58 145 035,30 Aineet, tarvikkeet ja tavarat, sisäiset Toimintakate -44 179 889,81 -40 914 062,14 6 180 740,49 2) ja 3) 36 751,19 1) ja 4) 0,00 -6 437 423,33 163 058,08 2) 1 346,44 4) 0,00 -7 286 243,60 2) ja 3) 19 461,00 1) ja 4) -145 035,30 0,00 -78 315 013,91 Verotulot 61 107 720,00 61 107 720,00 Valtionosuudet 23 621 870,40 23 621 870,40 Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot 98 979,22 6 170,47 0,00 0,00 Muut rahoitustuotot 117 703,49 9 461,42 Muut rahoitustuotot, sisäiset 456 856,00 0,00 -627 897,68 -44 400,97 0,00 0,00 -4 400,54 -40,00 0,00 -456 856,00 4 932 861,40 1 037 290,50 Korkotuotot, sisäiset Korkokulut Korkokulut, sisäiset Muut rahoituskulut Muut rahoituskulut, sisäiset Vuosikate Suunnitelman mukaiset poistot Satunnaiset tuotot Kertaluonteiset poistot 105 149,69 6) -456 856,00 5) 0,00 -672 298,65 6) 0,00 -4 440,54 456 856,00 -311 820,70 311 820,70 -3 656 735,08 -1 090 569,99 0,00 0,00 127 164,91 5) 0,00 5 970 151,90 -4 747 305,07 0,00 0,00 -26 160,96 0,00 1 249 965,36 -53 279,49 Poistoeron lisäys (-) tai vähennys (+) 15 000,00 40 698,70 55 698,70 Varausten lisäys (-) tai vähennys (+) 0,00 0,00 0,00 1 264 965,36 -12 580,79 Tilikauden tulos Tilikauden ylijäämä (alijäämä) -26 160,96 -311 820,70 -311 820,70 311 820,70 311 820,70 1 196 685,87 1 252 384,57 Eliminoinnit 1) Eliminoidaan liikelaitoksen sisäinen myynti ja sisäiset ostot 2) Eliminoidaan kunnan sisäinen myynti ja sisäiset ostot 3) Eliminoidaan liikelaitoksen sisäiset myynnit kunnalle 4) Eliminoidaan kunnan sisäiset myynnit liikelaitokselle 5) Eliminoidaan liikelaitoksen peruspääoman tuotto 6) Eliminoidaan sisäinen korko 254 LIIKELAITOKSEN VAIKUTUS KUNNAN TOIMINNAN RAHOITUKSEEN RAHOITUSLASKELMA Talousarvion toteutuminen Kunta Tulorahoitus Vuosikate Satunnaiset erät Tulorahoituksen korjauserät Investointien rahavirta Investointimenot Rahoitusosuudet investointimenoihin Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot Toiminnan ja investointien rahavirta Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten vähennykset Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys Pitkäaikaisten lainojen vähennys Lyhytaikaisten lainojen muutos Eliminoinnit Liikelaitos 4 932 861,40 1 037 290,50 -792 370,33 0,00 -5 488 173,27 188 897,00 -784 544,18 950 032,12 -208 753,08 252 746,32 Kunta 1) -311 820,70 Liikelaitos 2) 311 820,70 5 970 151,90 0,00 -792 370,33 -6 272 717,45 188 897,00 -311 820,70 311 820,70 25 228,19 10 000 000,00 -8 049 399,00 160 683,23 Kokonaistarkastelu Rahoituslaskelma kunnan tilinpäätöksessä 950 032,12 43 993,24 25 228,19 10 000 000,00 -8 802 359,00 160 683,23 -752 960,00 Oman pääoman muutokset Muut maksuvalmiuden muutokset Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset Vaihto-omaisuuden muutos Saamisten muutos, sisäiset Saamisten muutos muilta Korottomien velkojen muutos, sisäiset Korottomien velkojen muutos muilta Rahoituksen rahavirta 82 148,06 82 148,06 -899,09 1 712,46 2 680,10 -274 902,48 200 450,57 -762 383,01 1 385 319,03 -200 450,57 12 922,79 5 652,10 175 435,35 -759 400,33 -899,09 1 712,46 0,00 -261 979,69 0,00 -586 947,66 617 586,50 Rahavarojen muutos 1 176 565,95 -506 654,01 -2 680,10 200 450,57 -200 450,57 -5 652,10 -514 951,37 506 619,17 661 579,74 Eliminoinnit k unta 1) Saamisten muutos Sisäiset muut siirtosaamiset liikelaitokselta 2.680,10 Korottomien velkojen muutos Sisäiset ostovelat liikelaitokselta -21.101,76 Sisäiset lainasaamiset liikelaitokselta 217.036,88 Sisäiset muut siirtovelat liikelaitokselta 4.515,45 Eliminoinnit liik elaitos 2) Saamisten muutos Sisäiset myyntisaamiset kunnalta 21.101,76 Sisäiset lainasaamiset kunnalta -217.036,88 Sisäiset muut siirtosaamiset kunnalta -4.515,45 Korottomien velkojen muutos Muut sisäiset velat kunnalle -2.680,10 255 6. LUETTELOT JA SELVITYKSET 6.1 Luettelo kirjanpitokirjoista ja tositteiden lajeista KIRJANPITOKIRJAT SÄILYTYSTAPA Tasekirja Päiväkirja Pääkirja Sidottu kirja Atk-tiedosto Atk-tiedosto APUKIRJAT SÄILYTYSTAPA Myyntireskontra Ostoreskontra Käyttöomaisuus Atk-tiedosto Atk-tiedosto Atk-tiedosto Tositelaji PANKKI MUIST1 EXCEL 1-3 KATSU2 SOSTYO PALKAT SISRON VARAST ALKUSA ALKUSS Tapahtuma Kirjanpito Pankin tiliote Muistio/Raindance Muistio/excel Effican käteiskassat Sosiaalityö/Pro Consona Palkat Sisäiset laskut/ProE Varasto Alkusaldot Alkusaldot sisäiset Säilytystapa Atk-tiedosto Atk-tiedosto Atk-tiedosto Atk-tiedosto Atk-tiedosto Atk-tiedosto Atk-tiedosto Atk-tiedosto Atk-tiedosto Atk-tiedosto MR10 MRVIIT MRMANU MRHYV Myyntireskontra Myyntilaskut, Pro eLaskutus Viitesuoritukset Manuaalisuoritukset Hyvityslaskujen kuittaus Atk-tiedosto Atk-tiedosto Atk-tiedosto Atk-tiedosto OSTOT OMAKSU Ostoreskontra Ostolaskut, Rondo Ostolasku, maksatus Atk-tiedosto Atk-tiedosto KOKESK KOMTOS Käyttöomaisuus Keskeneräiset investoinnit Käyttöomaisuus Atk-tiedosto Atk-tiedosto 256 6.2 Luottamushenkilöorganisaatioon kokoonpanot 2014 sekä osallistuminen kokouksiin KUNNANVALTUUSTO Kunnanvaltuusto on vuoden 2014 aikana pitänyt 8 kokousta ja käsitellyt 73 §:ää. Puheenjohtajisto Silvennoinen Esa, pj. (Kok.) Rauno Kurki, 1 vpj. (SDP) Petri Ojanen, 2. vpj. (Vihr.) Eeva-Maria Tuominen, 3. vpj. (PS) (8) (6) (8) (7) Varsinaiset jäsenet Aho Soini (SDP) (8) Anttila Miikka (Vas.) (7) Elo Irmeli (Kesk.) (8) Forss Jarmo (SDP) (8) Hauta-Aho Seppo (PS) (7) Heinämäki Markus (SDP) (7) Helle Esko (Vas.) (8) Ilmarinen Kalevi (SDP) (8) Jaatinen Ari-Pekka (Vas.) (7) Kaukonen Raimo (Kesk.) (8) Kautto Mikko (Kesk.) (6) Kivistö Jaana (Vas.) (8) Laivola Ari (Kok.) (7) Lindstén Tomi (SDP) (6) Lintumäki Aki (Kok.) (8) Löytynoja Reijo (SDP) (8) Marttinen Piia (Vihr.) (7) Mattila Jussi (Kok.) (7) Murronmaa Markku (Kesk.) (6) Nylund Piia (SDP) (8) Ojanen Marko (PS) (8) Oksanen Marja (Vihr.) (8) Penttinen Maria (Kesk.) (8) Pohjantähti Esa (SDP) (8) Poutianen Erja (PS) (8) Pöhö Mirja (KD) (8) Rissanen Titta (SDP) (8) Saarenpää Jorma (PS) (8) Saarinen Teemu (Kok.) (7) Salmi Heikki (SDP) (8) Salonen Marko (Kesk.) (6) Taponen Merja (Kesk.) (8) Tokeensuu Osmo (Kesk.) (6) Torkkel Marjo (Kok.) (8) Ventola Anita (PS) (8) Virtanen Markku (Kesk.) (7) Viskari Mikko (SDP) (6) 257 Vuorio Paula (Kok.) Välilä Päivi (Kesk.) (8) (7) Varajäsenet Autio Sirpa (Kesk.) (2) Heikkinen Anne (SDP) (1) Jansson Katja (Vihr.) (1) Jussila Samuel (Kok.) (1) Kekki Tero (SDP) (4) Lahti Ella-Irena (Vas.) (1) Linna Heljä (Kesk.) (4) Nummenpää Jyrki (Kesk.) (4) Onttonen Riku (PS) (2) Ranta-Porkka Raija (SDP) (1) Saarinen Kari (Kok.) (2) Vanhakoski Esa (SDP) (1) Vilkman Marja (Vas.) (1) TARKASTUSLAUTAKUNTA Tarkastuslautakunta on vuoden 2014 aikana pitänyt 10 kokousta ja käsitellyt 70 §:ää. Puheenjohtaja Marja Oksanen, pj., (Vihr.) (10) Henkilökohtainen varajäsen Arto Seppälä, (Kesk.) (0) Varsinainen jäsen Anita Ventola vpj., (PS) Lauri Levanto, (Vas.) Liisa Pirnes, (SDP) Tapani Ryynänen, (Kok.) Henkilökohtainen varajäsen Jere Lindroos, (PS) (2) Jarmo Syväterä, (Vas.) (0) Leena-Maija Leppänen, (SDP) (0) Leena-Maria Keipilä, (Kok.) (0) (7) (10) (4) (10) KUNNANHALLITUS Kunnanhallitus on vuoden 2014 aikana pitänyt 27 kokousta ja käsitellyt 266 §:ää. Puheenjohtajisto Henkilökohtainen varajäsen llmarinen Kalevi, pj. (sdp) (27) Tokeensuu Osmo, 1. vpj. (kesk) (26) Hauta-aho Seppo 2. vpj (23) Nylund Piia (sdp) (0) Välilä Päivi (kesk) (2) Onttonen Riku (ps) (4) Varsinainen jäsen Henkilökohtainen varajäsen Löytynoja Reijo (sdp)(25) Rissanen Titta (sdp) (26) Taponen Merja, pj. (kesk) (26) Mattila Jussi (kok) (24) Kivistö Jaana (vas) (27) Pöhö Mirja (kd) (26) Viskari Mikko (sdp) (1) Ranta-Porkka Raija (sdp) (0) Autio Sirpa (kesk) (2) Lassila Harri (kok) (4) Jaatinen Ari-Pekka (vas) (0) Selin Sanna (kok) (0) Valtuuston puheenjohtajisto Silvennoinen Esa, pj. (Kok.) Rauno Kurki, 1 vpj. (SDP) Petri Ojanen, 2. vpj. (Vihr.) Eeva-Maria Tuominen, 3. vpj. (PS) (24) (18) (26) (23) 258 KONSERNIJAOSTO _______________________________________________________________________________________ Konsernijaosto on vuoden 2014 aikana pitänyt 2 kokousta. Varsinainen jäsen Puheenjohtaja llmarinen Kalevi, pj. (sdp) (2) Hauta-aho Seppo (2) Kivistö Jaana (vas) (2) Rauno Kurki (sdp) (1) Löytynoja Reijo (sdp) (2) Mattila Jussi (kok) (1) Rissanen Titta (sdp) (1) Silvennoinen Esa (kok) (2) Taponen Merja, pj. (kesk) (1) Tokeensuu Osmo (Kesk) (2) Tuominen Eeva-Maria (PS) (2) Ojanen Petri (vihr) (1) Pöhö Mirja (kd) (1) MAASEUTULAUTAKUNTA Maaseutulautakunta on vuoden 2014 aikana pitänyt 5 kokousta ja käsitellyt 21 §:ää. Puheenjohtaja Murronmaa Markku (Kesk.) (5) Henkilökohtainen varajäsen Mäkelä, Petteri (Kesk.) (-) Varapuheenjohtaja Valtonen Erkki (Vas.)(5) Henkilökohtainen varajäsen Lehtovaara Ville (Vas.) (-) Varsinaiset jäsenet Akbay, Satu (SDP) (5) Lehtovaara, Tapani (SDP) (5) Jussila, Samuel (Kok.) (4) Lindholm, Paula (SDP) (5) Saarenpää, Jorma (PS) (5) Vanhatalo, Jaana (Kok.) (4) Virtanen, Kaisa (Kesk.) (2) Henkilökohtaiset varajäsenet Kurm-Hämäläinen, Kylli (SDP) (-) Hautamäki, Markku (SDP) (-) Lintumäki, Aki (Kok.) (1) Mäkelä, Inga (SDP) (-) Saha, Pertti (PS) (-) Viitasalo, Marjut (Kok.) (-) Linna, Heljä (Kesk.) (1) YMPÄRISTÖLAUTAKUNTA Ympäristölautakunta on kokoontunut vuoden 2014 aikana 9 kertaa ja käsitellyt 52 asiaa. Puheenjohtaja Lintumäki, Aki (Kok.) (9) Henkilökohtainen varajäsen Mäki, Hannele (Kok.) (-) Varapuheenjohtaja Helminen, Pertti (SDP) (9) Henkilökohtainen varajäsen Ranta-Porkka, Raija (SDP) (-) Varsinaiset jäsenet Mustalahti, Satu (Kok.) (7) Forss, Jarmo (SDP) (9) Huttunen,Terhi (SDP) (7) Vesioja, Samuli (PS) (9) Hakarauta, Merja (Kok.) (-) Eronen, Jani (SDP) (-) Porkka, Sofia (SDP) (-) Lindroos, Jere (PS) (-) 259 Lahti, Ella-Irena (Vas.) (5) Linna, Heljä (Kesk.) (9) Kautto, Mikko (Kesk.) (7) Suomela, Markku (Vas.) (1) Lamberg, Jaana (Kesk.) (-) Jantunen, Markku (Kesk.) (-) Nuorisofoorumin edustaja Hyyrönmäki, Anni (7) Nuorisofoorumin varaedustaja Taipale, Satu (-) TEKNINEN LAUTAKUNTA Tekninen lautakunta on vuoden 2014 aikana pitänyt 11 kokousta ja käsitellyt 104 §:ää. Puheenjohtaja Nylund, Piia (SDP) (9) Henkilökohtainen varajäsen Prinkkilä, Virpi (SDP) (1) Varapuheenjohtaja Välilä, Päivi (Kesk.) (11) Henkilökohtainen varajäsen Forsström, Tarja (Kesk.) (-) Varsinaiset jäsenet Jaatinen, Ari-Pekka (Vas.) (8) Kaukonen, Raimo (Kesk.) (11) Lindstén, Tomi (SDP) (7) Ojanen, Marko (PS) (10) Pikivirta, Anna (Kok.) (1) Saarinen, Kari (Kok.) (10) Sorsa, Jaana (SDP) (11) Henkilökohtaiset varajäsenet Ruokonen, Matti (Vas.) (2) Virtanen, Kalevi (Kesk.) (-) Hämäläinen, Janne (SDP) (4) Huusko, Jouni (PS) (1) Lintukoski, Carita (Kok.) (10) Pihkala, Ismo (Kok.) (-) Laamanen, Ritva (SDP) (-) Nuorisofoorumin edustaja Takala, Tapio (9) Nuorisofoorumin varaedustaja Ohra-aho, Pessi (1) PERUSTURVALAUTAKUNTA ______________________________________________________________________________ Perusturvalautakunta on vuoden 2014 aikana pitänyt 11 kokousta ja käsitellyt 119 §:ää, joista yksilöasioita on ollut.11. Puheenjohtaja Virtanen, Markku (Kesk) (11) Henkilökohtainen varajäsen Kivistö, Jukka (Kesk) (-) I Varapuheenjohtaja Lokinperä, Pirkko (Kesk) (7) Henkilökohtainen varajäsen Aitola, Nina (KD) (1) II Varapuheenjohtaja Viskari, Mikko (SDP) (10) Henkilökohtainen varajäsen Särkimäki, Lasse (SDP) (1) Varsinaiset jäsenet Vanhakoski, Esa (SDP) (7) Kiukkonen, Sirpa (SDP) (10) Marttinen, Piia (Vihr) (9) Poutiainen, Erja (PS) (9) Kettunen, Tuija (Vas) (10) Saarinen, Teemu (Kok) (8) Vuorio, Paula (Kok) (10) Eveliina Hostila (SDP) (8) Vahlman, Mikko (PS) (9) Vekka-Pirhonen, Teija (Kok) (8) Koskinen, Timo (Vihr) (5) Pänkäläinen, Erkki (Kok) (10) Henkilökohtaiset varajäsenet Kekki, Tero (SDP) (3) Laamanen, Ritva (SDP) (1) Pynnönen, Irja (Kesk) (2) Onttonen, Riku (PS) (2) Haanperä, Kirsti (Vas) (-) Lassila, Harri (Kok) (2) Ojanen, Seija (Kok) (-) Viitanen, Ville (SDP) (-) Mela, Taru (PS) (-) Rantsi, Markus (Kok) (-) Vienamo, Esa (Vihr) (-) Viitala, Ritva (Kesk) (-) 260 KASVATUS- JA KOULUTUSLAUTAKUNTA ________________________________________________________________________ Kasvatus- ja koulutuslautakunta on vuoden 2014 aikana pitänyt 10 kokousta ja käsitellyt 82 §:ää. Puheenjohtajisto Salmi Heikki, pj (SDP) (10) Laivola Ari, varapj (KOK) (-), 31.3.2014 saakka Torkkel Marjo (KOK), (9) varapj 1.4.2014 alkaen Henkilökohtainen varajäsen Särkimäki Lasse (SDP) Leppänen Timo (KOK)(2) Juote Eija (KOK) Varsinaiset jäsenet Lassila Harri (KOK)(5), 1.4.2014 alkaen Puhakainen Markku (SDP) (10) Kekki Tero (SDP) (10) Tuominen Eeva-Maria (PS) (9) Munnukka Heidi (VAS) (9) Penkkinen Maria (KESK) (10) Nummenpää Jyrki (KESK) (9) Henkilökohtainen varajäsen Leppänen Timo (KOK) Leppänen Niko-Veikko (SDP) Tarino Anne (SDP) Poutiainen Erja (PS) Lindroos Elise (VAS)(1) Markus-Pitkänen Tia (KESK) Lepistö Anssi (VIHR) (1) Nuorisofoorumin edustaja Vuolle Juha (9) Nuorisofoorumin varaedustaja Nurmi Elsa ELÄMÄNLAATULAUTAKUNTA Elämänlaatulautakunta on vuoden 2014 aikana pitänyt 5 kokousta ja käsitellyt 50 §:ää. Puheenjohtajisto Anttila Miikka, puheenjohtaja (VAS) (5) Salonen Marko, varapuheenjohtaja (KESK) (5) Henkilökohtaiset varajäsenet Kulonen Jussi (VAS) Välilä Joonas (KESK) Varsinaiset jäsenet Autio Sirpa (KESK) (5) Elo Irmeli (KESK) (5) Heikkinen Anne (SDP) (3) Heinämäki Markus (SDP) (5) Huusko Jouni (PS) (4) Lindell Riitta (KOK) (1) Takatupa Tiina (SDP) (4) Henkilökohtaiset varajäsenet Jansson Katja (VIHR) Kuusinen Emma (KESK) Tarino Anne (SDP) (2) Hyvärinen Päivi (SDP) Vesioja Samuli (PS) (1) Lindell Martti (KOK) (3) Sorsa Veikko (SDP) (1) Nuorisofoorumin edustaja Harainen Henry (3) Nuorisofoorumin varaedustaja Vuolle Juha (1) 261 TILINPÄÄTÖKSEN ALLEKIRJOITUS JA TILINPÄÄTÖSMERKINTÄ 262 7. TILINPÄÄTÖKSEN ALLEKIRJOITUS Janakkalan kunnan kunnanhallitus on hyväksynyt vuoden 2014 tilinpäätöksen, konsernitilinpäätöksen ja siihen sisältyvän ehdotuksen tilikauden tuloksen käsittelystä sekä varmentanut kunnanvaltuustolle esittämistä varten. Janakkalassa 25.5.2015 Reijo Löytynoja hallituksen puheenjohtaja Kalevi Ilmarinen hallituksen jäsen Jaana Kivistö hallituksen jäsen Jussi Mattila hallituksen jäsen Piia Nylund hallituksen henkilökohtainen varajäsen Mirja Pöhö hallituksen jäsen Jorma Saarenpää hallituksen jäsen Osmo Tokeensuu hallituksen jäsen Päivi Välilä hallituksen jäsen Tanja Matikainen kunnanjohtaja 263 8. TILINPÄÄTÖSMERKINTÄ Olemme antaneet suorittamastamme tilintarkastuksesta tänään kertomuksen. Janakkalassa ___/___2015 BDO Audiator Oy 264
© Copyright 2024