Reisjarvi.fi Khall
REISJÄRVEN KUNTA ASIALISTA KUNNANHALLITUS 3/2015 Aika: Paikka: Tiistai 14.4.2015 klo 18.00–19.35 Kunnantalo, kokoushuone 2 Läsnä: Nyman Teuvo, pja Muuttola Markus, 1. vpja Muhonen Kirsi, 2. vpja Järvelä Eila, j Kinnunen Irma, j Mäntypuro Kauko, j Tikkanen Timo, j Halonen Jyrki, valtuuston pja Kinnunen Helena, valtuuston 1. vpja Kokkoniemi Tapio, valtuuston 2. vpja Leppänen Pekka, kunnanjohtaja Rossi Päivi, pöytäkirjanpitäjä Pöytäkirjantarkastajat: Kirsi Muhonen ja Eila Järvelä Pöytäkirja yleisesti nähtävillä: Perjantai 17.4.2015 Sisällys VUODEN 2014 TILINPÄÄTÖKSEN HYVÄKSYMINEN ................................................................................... 2 MUUTOKSIA TALOUSARVIOON 2015/VÄLIAIKAISET TILAT ENSIHOIDOLLE .............................................. 3 ENSIHOIDON TILOJEN RAKENTAMINEN .................................................................................................... 4 ENSIHOIDON TILOJEN RAKENTAMINEN (jatkoa) ...................................................................................... 5 TOIMIKUNNAN NIMEÄMINEN ENSIHOIDON TILOJEN SUUNNITTELUN TUEKSI ....................................... 6 VARHAISKASVATUKSEN SIIRTYMINEN PPKY SELÄNTEELTÄ KUNNAN HOIDETTAVAKSI ........................... 7 ERON MYÖNTÄMINEN TIINA HIRVISELLE TARKASTUSLAUTAKUNNAN JÄSENEN LUOTTAMUSTOIMESTA JA UUDEN JÄSENEN JA VARAPUHEENJOHTAJAN VALINTA JÄLJELLÄ OLEVAKSI TOIMIKAUDEKSI 2013– 2016 ........................................................................................................................................................... 8 SOPIMUS JOHTAVAN MAATALOUSLOMITTAJAN PALVELUJEN MYYMISESTÄ NIVALAN KAUPUNGILLE .. 9 KUNNANTALON PITÄMINEN SULJETTUNA.............................................................................................. 10 LOMARAHAN MAKSAMINEN VUONNA 2015.......................................................................................... 11 KUNNANHALLITUKSELLE SAAPUNEET PÖYTÄKIRJAT .............................................................................. 12 ILMOITUSASIAT ....................................................................................................................................... 13 REISJÄRVEN KUNTA Kokouspäivämäärä Sivu Kunnanhallitus 14.4.2015 52 Asianro 1 VUODEN 2014 TILINPÄÄTÖKSEN HYVÄKSYMINEN KHALL § 23 Liitteenä 1 on kuntalain ja kirjanpitolain mukainen tilinpäätös, joka sisältää tasekirjan ja toimintakertomuksen. Tilinpäätöksen muu liitemateriaali ja kirjanpitokirjat, joita ei jaettu esityslistan mukana, ovat nähtävissä kirjanpidossa. Kja Ehdotus: Kunnanhallitus hyväksyy ja allekirjoittaa tilinpäätöksen vuodelta 2014 sekä saattaa sen tarkastuslautakunnan valmistelun jälkeen edelleen valtuuston käsiteltäväksi. Päätös: Hyväksyttiin yksimielisesti. Pöytäkirjantarkastajien nimikirjaimet Asianmukaisesti allekirjoitetusta ja tarkastetusta pöytäkirjasta kirjoitetun otteen oikeaksi todistaa Virallisesti Reisjärvellä pöytäkirjanpitäjä / 2015 REISJÄRVEN KUNTA Kokouspäivämäärä Sivu Tekninen lautakunta Kunnanhallitus 17.3.2015 14.4.2015 8 53 Asianro 6 2 MUUTOKSIA TALOUSARVIOON 2015/VÄLIAIKAISET TILAT ENSIHOIDOLLE Tekla § 6 Toim.hoit. Reisjärven ensihoito siirtyi vuoden alusta KeskiPohjanmaan erikoissairaanhoito- ja peruspalvelukuntayhtymä Kiurulle ja kunta sai ohjeet ensihoitotilojen järjestämiseen. Väliaikaiset tilat ensihoidolle osoitettiin Maitoahon teollisuushallista Toivontieltä 197 m2 kahdelle ambulanssille ja tilaelementtirakenteiset toimisto-, sosiaali- ja päivystystilat vuokrattiin Cramo Oy:ltä. Konttirakennus on 112 m2 ja se sijoitettiin Maitoaho teollisuushallin tontille ambulanssitilojen viereen. Ensihoitotilojen asennustöiden kustannukset Cramo Oy:lle 6500 eur. Kunnan teettämät perustamis-, rakentamis- ja muutostyö sekä kaluston hankinta olivat yhteensä 15 800 eur. Vuokra Cramo Oy:lle on 1736 eur/kk. Vuokratilojen yllä-, kunnossapito- sekä siivouskustannukset ovat 4,80 eur/m2 ja hallin osalta 3,00 eur/m2. Tekn.joht Ehdotus: Tekninen lautakunta esittää kunnanhallitukselle, että kiinteistötoimeen kustannuspaikalle 8291 osoitetaan vuoden 2015 talousarvioon määrärahaa 56 600 eur ensihoidon tilajärjestelyihin. Päätös: Hyväksyttiin yksimielisesti. M.A./J.M. KHALL § 24 Kja Ehdotus: Kunnanhallitus ehdottaa valtuustolle, että valtuusto myöntää vuoden 2015 talousarvion käyttötalousosan kohtaan C81 ”Tekninen toimi” 57.000 euron lisämäärärahan ensihoidon väliaikaisiin tilajärjestelyihin. Lisämääräraha katetaan lainanotolla. Päätös: Hyväksyttiin yksimielisesti. Pöytäkirjantarkastajien nimikirjaimet Asianmukaisesti allekirjoitetusta ja tarkastetusta pöytäkirjasta kirjoitetun otteen oikeaksi todistaa Virallisesti Reisjärvellä pöytäkirjanpitäjä / 2015 REISJÄRVEN KUNTA Kokouspäivämäärä Sivu Kunnanhallitus 14.4.2015 54 Asianro 3 ENSIHOIDON TILOJEN RAKENTAMINEN KHALL § 25 Tekn. joht. Reisjärven kunta on lupautunut rakentamaan KeskiPohjanmaan sairaanhoitopiirin tarpeisiin ensihoidon tilat. Ensihoito toimii väliaikaisesti osin teollisuushalli Maitoahon tiloissa ja samassa pihapiirissä olevissa väliaikaisissa vuokratiloissa. Pysyvien tilojen rakentamista varten on saatu tilantarpeet ja varustetarpeet Keski-Pohjanmaan sairaanhoitopiirin ensihoitopäälliköltä. Tilojen sijaintipaikasta, tilaohjelmasta ja varustelusta on käyty neuvottelu ensihoitopäällikön kanssa 20.2.2015 Reisjärvellä. Keski-Pohjanmaan sairaanhoitopiirissä ensihoito toimii kiinteässä yhteydessä sairaaloiden ja terveyskeskusten kanssa. Reisjärven ensihoitotilojen sijoittumista kunnan taajamassa on alustavissa neuvotteluissa kaavailtu vaihtoehtoisesti terveyskeskuksen läheisyyteen, osittain paloaseman yhteyteen ja teollisuusalueille. Ensihoitopäällikön tavoite on tilojen sijoittuminen mahdollisimman tiiviiseen yhteyteen terveyskeskuksen kanssa. Terveyskeskuksen läheisyydessä on kaksi sijoituspaikkavaihtoehtoa, joiden osalta on tehty tonttitarkastelut suunnittelun käynnistämistä varten. Vaihtoehto A 1 ja 2 on terveyskeskuksen tontin laajennukseksi hankitulla tontin osalla (entisen Kotilaisen paikan etelä osalla). Vaihtoehto B tarkastelu on tehty terveyskeskuksen lähialueelle kaavoitetulle erilliselle rakennuspaikalle. Molemmilta rakennuspaikoilta on lyhyt suora yhteys kantatielle. Vaihtoehto A on edullisemmin liitettävissä olemassa oleviin kunnallisteknisiin verkostoihin (vesi, viemäri ja kaukolämpö). Sijaintipaikkasuunnittelun havaintoja: VE A1: (Ensihoitotilat terveyskeskuksen vieressä olevalla tontilla) Liite 2 - sairasautoille tilaa hyvin piha-alueella (lähes täysi kääntöympyrä mahtuu tontille) - nykyiset parkkialueet hyödynnettävissä - tontilla korkoeroja (etualalla syvä oja, rakennuksen takaosalla maanpinta nousee) - vanhat männyt mahdollista säilyttää rakennuksen itäpuolella - terveyskeskuksen ilme vaikuttaa rakennuksen ulkonäköön Pöytäkirjantarkastajien nimikirjaimet Asianmukaisesti allekirjoitetusta ja tarkastetusta pöytäkirjasta kirjoitetun otteen oikeaksi todistaa Virallisesti Reisjärvellä pöytäkirjanpitäjä / 2015 REISJÄRVEN KUNTA Kokouspäivämäärä Sivu Kunnanhallitus 14.4.2015 55 Asianro 3 ENSIHOIDON TILOJEN RAKENTAMINEN (jatkoa) VE A2: (Ensihoidon tilat terveyskeskuksen vieressä muiden rakennusten suuntaisesti) Liite 3 - ulkonäöllisesti linjassa ympäröivien rakennusten kanssa - sairasautoille niukasti tilaa piha-alueella - vanhat männyt kärsinevät rakentamisesta - terveyskeskuksen ilme vaikuttaa rakennuksen ulkonäköön VE B: (Ensihoidon tilat erilliselle kaavoitetulle tontille terveyskeskuksen lähialueella) Liite 4 - etäisyys terveyskeskukseen vaihtoehtoon A verrattuna suurempi - tontin rakennusoikeus mahdollistaa muutakin rakentamista (eläinlääkäri tai hammashoito) - ulkonäkö ei ole sidoksissa terveyskeskukseen - piha-alueelle ei mahdu sairas-auton vaatimaa kääntöympyrää Pääsuunnittelun kilpailuttamista varten tarvitaan kunnan kannanotto rakennuspaikasta. Kja Ehdotus: Kunnanhallitus ehdottaa valtuustolle, että ensihoidon tilat sijoitetaan vaihtoehdon (VE) B:n mukaisesti erilliselle kaavoitetulle tontille terveyskeskuksen lähialueella. Päätös: Hyväksyttiin yksimielisesti. Pöytäkirjantarkastajien nimikirjaimet Asianmukaisesti allekirjoitetusta ja tarkastetusta pöytäkirjasta kirjoitetun otteen oikeaksi todistaa Virallisesti Reisjärvellä pöytäkirjanpitäjä / 2015 REISJÄRVEN KUNTA Kokouspäivämäärä Sivu Kunnanhallitus 14.4.2015 56 Asianro 4 TOIMIKUNNAN NIMEÄMINEN ENSIHOIDON TILOJEN SUUNNITTELUN TUEKSI KHALL § 26 Kja Valtuuston iltakoulu linjasi 14.4.2014 pitämässään kokouksessa, että kunnanhallitus asettaa toimikunnan tulevan rakentamisen suunnittelun tueksi. Samalla iltakoulu linjasi, että hankkeen suunnittelu kilpailutetaan. Kja Ehdotus: Kunnanhallitus nimeää toimikunnan ensihoidon tilojen suunnittelun tueksi. Päätös: Kunnanhallitus nimesi toimikuntaan ensihoidon tilojen suunnittelun tueksi Matti Kiviniemen, Teuvo Nymanin sekä Asmo Suorsan ja päätti, että toimikunnan puheenjohtajana toimii Teuvo Nyman. Pöytäkirjantarkastajien nimikirjaimet Asianmukaisesti allekirjoitetusta ja tarkastetusta pöytäkirjasta kirjoitetun otteen oikeaksi todistaa Virallisesti Reisjärvellä pöytäkirjanpitäjä / 2015 REISJÄRVEN KUNTA Kokouspäivämäärä Sivu Kunnanhallitus 14.4.2015 57 Asianro 5 VARHAISKASVATUKSEN SIIRTYMINEN PPKY SELÄNTEELTÄ KUNNAN HOIDETTAVAKSI KHALL § 27 Hallintosiht. Ppky Selänteen kuntayhtymähallitus on tehnyt päätökset 22.5.2014 § 70 varhaiskasvatuksen siirtymisestä peruskuntien hoidettavaksi 1.1.2016 lukien. Valtuuston 16.12.2014 hyväksymässä Reisjärven kunnan talousarviossa vuodelle 2015 ja suunnitelmassa 20162017 sivistyspalveluiden tehtäväalueella on maininta varhaiskasvatuksen siirtymisestä kuntiin 1.1.2016 lukien, mutta päätös järjestävän hallintokunnan valinnasta on tekemättä. Varhaiskasvatus on siirtynyt sosiaali- ja terveysministeriön alaisuudesta opetusministeriön alaisuuteen (1.1.2013 alkaen). Kja Ehdotus: Kunnanhallitus ehdottaa valtuustolle, että varhaiskasvatus siirretään Ppky Selänteen alaisuudesta koululautakunnan alaisuuteen 1.1.2016 lukien. Valmistelun aikana tarvittavat hankinta- ym. sopimukset valtuutetaan allekirjoittamaan peruskoulujen rehtori. Päätös: Hyväksyttiin yksimielisesti. Pöytäkirjantarkastajien nimikirjaimet Asianmukaisesti allekirjoitetusta ja tarkastetusta pöytäkirjasta kirjoitetun otteen oikeaksi todistaa Virallisesti Reisjärvellä pöytäkirjanpitäjä / 2015 REISJÄRVEN KUNTA Kokouspäivämäärä Sivu Kunnanhallitus 14.4.2015 58 Asianro 6 ERON MYÖNTÄMINEN TIINA HIRVISELLE TARKASTUSLAUTAKUNNAN JÄSENEN LUOTTAMUSTOIMESTA JA UUDEN JÄSENEN JA VARAPUHEENJOHTAJAN VALINTA JÄLJELLÄ OLEVAKSI TOIMIKAUDEKSI 2013–2016 KHALL § 28 Hallintosiht. Tiina Hirvinen on jättänyt liitteen 5 (24.3.2015) mukaisen eroanomuksen tarkastuslautakunnan jäsenen luottamustoimesta. Anomustaan Hirvinen perustelee koululautakunnan ja teknisen lautakunnan jäsenyyden tuomalla esteellisyydellä. Hirvinen on koululautakunnan ja teknisen lautakunnan jäsen sekä vapaa-aikalautakunnan varajäsen ja hän on näin ollen esteellinen käsiteltäessä ko. lautakuntien asioista. Kuntalain 5 luvun 38 §:n mukaan luottamustoimesta voi erota pätevästä syystä. Eron myöntämisestä päättää se toimielin, jonka valittava luottamushenkilö on. Valtuusto on kokouksessaan 29.1.2013 § 11 valinnut tarkastuslautakunnan jäsenet ja varajäsenet sekä puheenjohtajan ja varapuheenjohtajan seuraavasti: Jäsen Hirvinen Esa, pja Hirvinen Tiina, vpja Qvist Arja Varajäsen Vedenpää Antti Luotoniemi Erkki Puurula Merja Lautakunnan puheenjohtajan ja varapuheenjohtajan tulee olla valtuutettuja. Kja Ehdotus: Kunnanhallitus ehdottaa valtuustolle, että valtuusto 1. myöntää Tiina Hirviselle eron tarkastuslautakunnan jäsenyydestä Hirvisen esittämillä perusteilla ja 2. valitsee tarkastuslautakunnan jäsenen ja varapuheenjohtajan jäljellä olevaksi toimikaudeksi 2013-2016 Päätös: Hyväksyttiin yksimielisesti. Pöytäkirjantarkastajien nimikirjaimet Asianmukaisesti allekirjoitetusta ja tarkastetusta pöytäkirjasta kirjoitetun otteen oikeaksi todistaa Virallisesti Reisjärvellä pöytäkirjanpitäjä / 2015 REISJÄRVEN KUNTA Kokouspäivämäärä Sivu Kunnanhallitus 14.4.2015 59 Asianro 7 SOPIMUS JOHTAVAN MAATALOUSLOMITTAJAN PALVELUJEN MYYMISESTÄ NIVALAN KAUPUNGILLE KHALL § 29 Lomatoimen joht. Markus Rauma (Nivalan paikallisyksikön vastuuhenkilö) on kysynyt Reisjärven paikallisyksikön mahdollisuutta järjestää työnjohtoapua aluksi vuoden loppuun. Johtava lomittaja Annukka Honkanen on kiinnostunut työskentelemään Nivalassa. Markus Rauma on vienyt Nivalan kaupungin johdolle tiedoksi meidän mahdollisuuden auttaa työnjohtotehtävissä. Maatalouslomitukseen on tulossa lakimuutoksia vuoden 2016 alusta, millä voi olla vaikutuksia maatalouslomituksen ja sitä kautta myös lomahallinnon työmäärään. Vaikkei muutoksilla olisi suuria vaikutuksia, kotieläintilojen määrän väheneminen tuo joka tapauksessa työmäärän vähenemistä lomituksessa ja hallinnossa. Kja Ehdotus: Kunnanhallitus hyväksyy liitteen 6 mukaisen Reisjärven kunnan ja Nivalan kaupungin välisen sopimuksen johtavan maatalouslomittajan palvelusta ajalle 4.5.–31.12.2015. Päätös: Hyväksyttiin yksimielisesti. Pöytäkirjantarkastajien nimikirjaimet Asianmukaisesti allekirjoitetusta ja tarkastetusta pöytäkirjasta kirjoitetun otteen oikeaksi todistaa Virallisesti Reisjärvellä pöytäkirjanpitäjä / 2015 REISJÄRVEN KUNTA Kokouspäivämäärä Sivu Kunnanhallitus 14.4.2015 60 Asianro 8 KUNNANTALON PITÄMINEN SULJETTUNA KHALL § 30 Hallintosiht. Kunnantalo oli vuoden 2014 aikana suljettuna 2.5.2014, 30.5.2014, 30.6.–20.7.2014 ja 22.–31.12.2014. Henkilökunnan vuosilomien järjestelyjen kannalta on tarkoituksenmukaista pitää kunnantalo suljettuna helatorstain jälkeinen perjantai 15.5.2015, heinäkuussa viikot 28–30 eli 6.–26.7.2015 sekä joulukuussa 28.– 31.12.2015 Vuosilomia keskittämällä turvataan kunnantalon palvelut muuna aikana. Toimistot ja Ppky Selänne järjestää kuntalaisille tarvittavat päivystyspalvelut myös kunnantalon suljettuna ollessa. Järjestelyistä tiedotetaan kunnan nettisivuilla ja Reisjärvi-lehdessä. Kja Ehdotus: Kunnanhallitus päättää, että kunnantalo pidetään suljettuna 15.5.2015, 6.–26.7.2015 sekä 28.– 31.12.2015. Päätös: Hyväksyttiin yksimielisesti. Pöytäkirjantarkastajien nimikirjaimet Asianmukaisesti allekirjoitetusta ja tarkastetusta pöytäkirjasta kirjoitetun otteen oikeaksi todistaa Virallisesti Reisjärvellä pöytäkirjanpitäjä / 2015 REISJÄRVEN KUNTA Kokouspäivämäärä Sivu Kunnanhallitus 14.4.2015 61 Asianro 9 LOMARAHAN MAKSAMINEN VUONNA 2015 KHALL § 31 Hallintosiht. Kunnallisen yleisen virka- ja työehtosopimuksen IV luvun 19 §:n 2 mom. mukaan lomaraha maksetaan elokuun palkanmaksun yhteydessä, ellei paikallisesti toisin sovita. Vakiintuneen käytännön mukaan lomaraha on maksettu kesäkuussa tapahtuvan palkanmaksun yhteydessä. Tuntipalkkaisten henkilöiden palkanmaksu tapahtuu kaksi kertaa kuukaudessa. Kja Ehdotus: Kunnanhallitus päättää maksaa virka- ja työehtosopimuksen mukaisen lomarahan kesäkuun palkanmaksun yhteydessä. Päätös: Hyväksyttiin yksimielisesti. Pöytäkirjantarkastajien nimikirjaimet Asianmukaisesti allekirjoitetusta ja tarkastetusta pöytäkirjasta kirjoitetun otteen oikeaksi todistaa Virallisesti Reisjärvellä pöytäkirjanpitäjä / 2015 REISJÄRVEN KUNTA Kokouspäivämäärä Sivu Kunnanhallitus 14.4.2015 63 Asianro 11 KUNNANHALLITUKSELLE SAAPUNEET PÖYTÄKIRJAT KHALL § 33 Tekninen lautakunta 17.3.2015, 1/15 Tiejaosto 17.3.2015, 1/15 Kunnanjohtaja Pekka Leppäsen tekemät viranhaltijapäätökset: - § 3-7 Toimistosihteeri Päivi Kokkoniemen tekemät viranhaltijapäätökset (asuntojen vuokraukset): - § 3-4 Lomituspalvelupäällikkö Riitta Mustolan tekemät viranhaltijapäätökset: - § 14-31 Lomatoimenjohtaja Urpo Åvistin tekemät viranhaltijapäätökset: - § 3-4 Kja Ehdotus: Kunnanhallitus hyväksyy saapuneet pöytäkirjat ja toteaa, ettei käytä otto-oikeuttaan esitetyissä asioissa. Päätös: Hyväksyttiin yksimielisesti. Pöytäkirjantarkastajien nimikirjaimet Asianmukaisesti allekirjoitetusta ja tarkastetusta pöytäkirjasta kirjoitetun otteen oikeaksi todistaa Virallisesti Reisjärvellä pöytäkirjanpitäjä / 2015 REISJÄRVEN KUNTA Kokouspäivämäärä Sivu Kunnanhallitus 14.4.2015 64 Asianro 12 ILMOITUSASIAT KHALL § 34 Jokilaaksojen pelastuslaitos - johtokunnan kokouspöytäkirja 13.3.15, 1/15 Keski-Pohjanmaan erikoissairaanhoito- ja peruspalvelukuntayhtymä - hallituksen kokouspöytäkirja 30.3.15, 3/15 - hallituksen kokouspöytäkirja 23.2.15, 2/15 Pohjois-Pohjanmaan liitto - maakuntahallituksen kokouspöytäkirja 16.3.15, 3/15 Elinkeino-, liikenne- ja ympäristökeskus - pöytäkirja Vattenfall-puitesopimuksen seurantaryhmän 18. kokouksesta Millespakka Oy - hallituksen kokouspöytäkirja 20.3.15, 1/15 Keski-Pohjanmaan liitto - maakuntahallituksen kokousptk 23.3.15, 2/15 Ppky Selänne - kuntayhtymähallituksen kokouskutsu 19.3.15, 3/15 - ympäristölautakunnan kokouskutsu 8.4.15 Kja Ehdotus: Kunnanhallitus merkitsee ilmoitusasiat tiedokseen. Päätös: Merkittiin tiedoksi. Pöytäkirjantarkastajien nimikirjaimet Asianmukaisesti allekirjoitetusta ja tarkastetusta pöytäkirjasta kirjoitetun otteen oikeaksi todistaa Virallisesti Reisjärvellä pöytäkirjanpitäjä / 2015 REISJÄRVEN KUNTA TILINPÄÄTÖS VUODELTA 2014 KHALL 14.4.2015 LIITE 1 § 23 TARK.LTK VALT 2 REISJÄRVEN KUNNAN TILINPÄÄTÖS JA TOIMINTAKERTOMUS VUODELTA 2014 TILINPÄÄTÖS JA TOIMINTAKERTOMUS KUNTALAIN JA KIRJANPITOLAIN MUKAAN Tilinpäätöstä koskevat säännökset Kuntalain 68 §:n kunnan ja kuntayhtymän on sisällytettävä tilinpäätökseensä tuloslaskelma, tase, liitetiedot sekä talousarvion toteutumisvertailu ja toimintakertomus. Lisäksi kunnan, jolla on määräämisvalta toisessa kirjanpitovelvollisessa, tulee laatia ja sisällyttää tilinpäätökseensä konsernitase. Kuntalain 67 §:n perusteella kunnan ja kuntayhtymän tilinpäätöksen laadinnassa noudatetaan kuntalain ja soveltuvin osin kirjanpitolain säännöksiä. Kirjanpitolain säännösten soveltamisesta antaa ohjeet kirjanpitolautakunnan kuntajaosto. Kirjanpitolain mukaan tilinpäätökseen kuuluvien asiakirjojen on oltava selkeitä ja tilinpäätöksen on muodostettava yhtenäinen kokonaisuus. Maksuperusteiset kirjaukset on, kunnan verotulojen ja käyttötalouden valtionosuuskirjauksia sekä vähäisiä liiketapahtumia koskevia kirjauksia lukuun ottamatta, oikaistava ja täydennettävä suoriteperusteen mukaisiksi ennen tilinpäätöksen laatimista. Toimintakertomusta koskevat säännökset Kuntalain 69 §:n mukaan toimintakertomus on osa kunnan virallista tilinpäätöstä. Toimintakertomuksen antamisesta vastaa kunnanjohtaja ja kunnanhallitus. Toimintakertomuksen erityisenä tehtävänä kunnassa on selvittää valtuuston asettamien toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden toteutumista. Toimintakertomuksessa on myös annettava sellaisia tietoja kunnan talouteen ja konsernitaseeseen liittyvistä olennaisista asioista, joista ei ole tehtävä selkoa tuloslaskelmassa tai taseessa. Kuntalain 70 §:n mukaan kunnanhallituksen on toimintakertomuksessa tai sen antamisen yhteydessä tehtävä esitys tilikauden tuloksen käsittelyä sekä talouden tasapainottamista koskeviksi toimenpiteiksi. _____________________________________________________ Reisjärven kunnan tilinpäätös vuodelta 2014 3 TOIMINTAKERTOMUS _____________________________________________________ Reisjärven kunnan tilinpäätös vuodelta 2014 4 Valtuusto Keskusvaalilautakunta Tarkastuslautakunta Kunnanhallitus Koululautakunta Tekninen lautakunta - tiejaosto Vapaa-aikalautakunta _____________________________________________________ Reisjärven kunnan tilinpäätös vuodelta 2014 5 KUNNANVIRASTON ORGANISAATIO VUONNA 2014 KunnanKunnanjohtaja johtaja Hallintotoimi Sivistystoimi Tekninen Tekninen toimi toimi KunnanKunnanjohtaja johtaja Peruskoulujen rehtori Tekninen Tekninen johtaja johtaja 4 104 109 4 viran- ja toimenhaltijaa haltijaa 48 45 viran- ja toimenhaltijaa _____________________________________________________ Reisjärven kunnan tilinpäätös vuodelta 2014 29 28 viranviran- ja ja toimentoimenhaltijaa 6 LAUTAKUNNAT KOULULAUTAKUNTA - Oili Kiviranta, pja Timo Kemppainen, vpja Henna Haukipuro, j Katri Parkkila, j Ville Laitila, j Tiina Hirvinen, j Antti Heikkilä, j Kauko Mäntypuro, kh:n edustaja TEKNINEN LAUTAKUNTA - Aaro Puurula, pja Johannes Mattila, vpja Ahti Niskakoski, j Heli Heinonen, j Jarmo Saaranen, j Tiina Hirvinen, j Minna Aho, j Timo Tikkanen, kh:n edustaja VAPAA-AIKALAUTAKUNTA - Tarja Kokkoniemi pja Antti Vedenpää, vpja Kimmo Parkkila, j Piia Haikola, j Paavo Pesola, j Marja-Leena Niskakoski, j Mikko Suontakanen, j Eila Järvelä, kh:n edustaja _____________________________________________________ Reisjärven kunnan tilinpäätös vuodelta 2014 KESKUSVAALILAUTAKUNTA - Tiina Rajala, pja Teuvo Hautala, vpja Tiina Kesänen, j Juhani Lehto, j Eila Järvelä,j 7 JAKOKUNNAN KOKOUKSET - Teuvo Nyman, e VEROASIAMIES - Pekka Leppänen, j VALTUUSTON VAALILTK - Kauko Mäntypuro, pja Esa Hirvinen, vpja Tiina Hirvinen, j KUTSUNTALAUTAKUNTA - Kauko Puurula, e Esa Hirvinen, ve KIINTEISTÖTOIMITUSTEN USKOTUT MIEHET - Kimmo Mustikkaniemi Veikko Haikola Tiina Rajala Jarkko Paalavuo Hilkka Leppälä Juha-Antti Vilppola Aimo hautala Anneli Hirvinen Raija Mattola _____________________________________________________ Reisjärven kunnan tilinpäätös vuodelta 2014 TARKASTUSLAUTAKUNTA - Esa Hirvinen, pja Tiina Hirvinen, vpja Arja Qvist, j 8 TOIMIKUNNAT JA TYÖRYHMÄT LOMITUSPALVELUJEN YHTEISTYÖRYHMÄ - Sirkka Nikula - Vesa Myllymäki - Jaana Niskanen - Kari Assinen - Reijo Eskola - Väinö Wassholm - myel-asiamiesten edustaja Elsa-Maija Jylhä - lomatoimenjohtaja Urpo Åvist, pja - lomituspalvelupäällikkö Riitta Mustola - vuorollaan yksi johtava lomittaja - Kauko Mäntypuro, kh:n edustaja VANHUS- JA VAMMAISNEUVOSTO - Asko Kestilä - Raili Ilola - Reijo Honkaperä - Tanja Kaarto - Toini Riistaniemi - Liisa Vuorenmaa - Kauko Puurula - Anne Leppänen, siht. - Mika Tolppi, teknisen ltk:n edustaja SUSISAAREN LOMA-ASUNTOTONTTIEN MYYNTIÄ VALMISTELEVA TOIMIKUNTA - kunnanhallituksen pja Teuvo Nyman - kunnanjohtaja Pekka Leppänen - tekninen johtaja Matti Kiviniemi - valtuuston pja Jyrki Halonen - kunnanhallituksen vpja Markus Muuttola HYVINVOINNIN JA TERVEYDEN EDISTÄMISEN TYÖRYHMÄ - Matti Kiviniemi, pj - Teijo Haapaniemi - Tuulikki Haapaniemi - Sanna Lehto - Merja Luomanen - Erja Puranen - Juhani Tilli - Leena Ahola, siht 31.7.14 asti - koulukuraattori, siht. 1.8.14 lukien - Helena Kinnunen, kh:n edustaja _____________________________________________________ Reisjärven kunnan tilinpäätös vuodelta 2014 9 ALUEELLISET LAUTAKUNNAT JA EDUSTAJISTOT YLIVIESKA-RAAHEN KÄRÄJÄOIKEUDEN LAUTAMIEHET - Mikko Niemi j - Jussi Autio, j JOKILAAKSOJEN PELASTUSLAITOKSEN JOHTOKUNTA - Teuvo Nyman, j Henna Haukipuro, vj JÄRVISEUDUN JÄTELAUTAKUNTA - Juha Lindberg, j Erkki Luotoniemi, vj JOKILATVAN OPISTON JOHTOKUNTA - Anna-Maija Hilliaho, j Elsi Puurula, vj Erkki Koskela, j Raija Koskela, vj KAJAANIN KAUPUNGINTEATTERIN OULUN LÄÄNIN ALUETEATTERIN NEUVOTTELUKUNTA - Helinä Ojala, e JOKILAAKSOJEN POLIISILAITOKSEN NEUVOTTELUKUNTA Heikki Jylkkä, e Teijo Haapaniemi, ve - YLIVIESKAN SEUDUN MUSIIKKIOPISTON JOHTOKUNTA - Jari Korva, j Auli Kiviniemi, vj PYHÄJÄRVEN MAASEUTULAUTAKUNTA - Mika Vuorenmaa, j Mika Leppälä, vj Anne Ilola, j Lena Savola, vj _____________________________________________________ Reisjärven kunnan tilinpäätös vuodelta 2014 10 EDUSTAJAT KUNTAYHTYMISSÄ JOKILAAKSOJEN KOULUTUSKUNTAYHTYMÄN VALTUUSTO - Markus Muuttola, j Hanne Ruotsalainen, vj 7.10.14 asti Irma Kinnunen, 7.10.14 lukien KESKI-POHJANMAAN LIITON MAAKUNTAVALTUUSTO - NIVALA-HAAPAJÄRVEN SEUTUHALLITUS Tapio Kokkoniemi, j Markus Muuttola, vj Hanne Ruotsalainen, j 7.10.14 asti Helena Kinnunen, vj – j 7.10.14 lukien Irma Kinnunen, vj 7.10.14 lukien NIVALA-HAAPAJÄRVEN SEUTUVALTUUSTO - Teuvo Nyman, j - Jyrki Halonen, j - Markus Muuttoja, vj - Tapio Kokkoniemi, vj - Pekka Leppänen, j - Hanne Ruotsalainen, j 7.10.14 asti - Jyrki Halonen, vj - Katri Parkkila, j 7.10.14 lukien - Helena Kinnunen, vj POHJOIS-POHJANMAAN LIITON MAAKUNTAVALTUUSTO Jyrki Halonen, j Hanne Ruotsalainen, vj 7.10.14 asti Helena Kinnunen, vj 7.10.14 lukien - KESKI-POHJANMAAN ERIKOISSAIRAANHOITO- JA PERUSPALVELUKUNTAYHTYMÄ VALTUUSTO - Teuvo Nyman, j - Katri Parkkila, vj - Tapio Paalavuo, j - Helena Kinnunen, vj HALLITUS Jyrki Halonen, j - PERUSPALVELUKUNTAYHTYMÄ SELÄNTEEN KUNTAYHTYMÄHALLITUS - Teuvo Nyman, j Kauko Mäntypuro, vj Kirsi Muhonen, j Irma Kinnunen, vj PERUSPALVELUKUNTAYHTYMÄ SELÄNTEEN TARKASTUSLAUTAKUNTA - PERUSPALVELUKUNTAYHTYMÄ SELÄNTEEN YKSILÖJAOS - Maria Tofferi, j Hanna Tölli, vj _____________________________________________________ Reisjärven kunnan tilinpäätös vuodelta 2014 Esa Hirvinen, pja Jarno Saaranen, vj Helena Kinnunen, j Hanne Ruotsalainen, vj 7.10.2014 asti Eila Järvelä, vj 7.10.14 lukien PERUSPALVELUKUNTAYHTYMÄ SELÄNTEEN YMPÄRISTÖPALVELUIDEN LAUTAKUNTA - Anja Muuttola, j Minna Helminen, vj Jarkko Savola, j Tuomo Kinnunen, vj 11 OLENNAISET TAPAHTUMAT JA KOKONAISTALOUDEN KEHITYS _____________________________________________________ Reisjärven kunnan tilinpäätös vuodelta 2014 12 KUNNANJOHTAJAN KATSAUS KUNNAN TOIMINNAN JA TALOUDEN KEHITYKSESTÄ Vuoden 2014 tilinpäätös oli pitkästä aikaa reilusti ylijäämäinen. Tilikauden ylijäämä vuodelta 2014 oli 3.080.636,59 euroa. Syntyneellä ylijäämällä kyettiin kattamaan edellisen vuoden tilinpäätöksessä ensimmäistä kertaa syntynyt kattamaton alijäämä n. 0,6 m€. Eniten ylijäämän syntymiseen vaikutti vuoden loppupuolella takautuneesti saatu syrjäisyyskorotus vuosilta 2012 – 2014 n. 2,7 m€. Rahoitustuotot olivat yhteensä n. 0,7 m€ ja PPKY Selänteen säästöt (lähinnä ESH) n. 0,6 m€. Vuosikate oli 3,8 m€ positiivinen. Korkokulut alittuivat myös selkeästi budjetoidusta. Merkittävimmät investoinnit vuonna 2014 olivat terveyskeskuksen saneeraustyöt sekä Kisatien ja Niemenkartanon koulujen saneeraustyöt. Sekä kaukolämpö- että viemäriverkostoon tehtiin peruskorjaus- ja laajentamistöitä. Kuluneena vuonna Soteen liittyvät selvitykset ja kokoontumiset työllistivät merkittävästi kunnan virkamiehiä ja luottamushenkilöjohtoa. Merkittävä PPKY Selänteen alueen kuntien toimintaan vaikuttava päätös oli Kärsämäen valtuuston joulukuussa tekemä linjaus erota kuntayhtymästä vuoden 2015 alusta, jonka Kärsämäki myös toteutti. Pekka Leppänen kunnanjohtaja _____________________________________________________ Reisjärven kunnan tilinpäätös vuodelta 2014 13 YLEINEN TALOUDEN JA TOIMINNAN KEHITYS Vuosi sitten pohdittiin, että onkohan koskaan aiemmin kuntasektori ollut näin suurten muutosten ja odotusten ytimessä. Onko koskaan aiemmin ollut samanaikaisesti valmistelussa valtionosuusuudistus, kunta lain uudistaminen, Sote-uudistus, rakenne poliittinen ohjelma sekä kuntarakenteen muutos. Nyt täytyy todeta, että tuohon viimevuotiseen pitänee vuodelle 2015 lisätä vielä Kuntatalousohjelma ja sen tuomat muutokset. Kun katsotaan vuotta 2014, on kuntatalous ollut tuloksella mitattuna ja olosuhteisiin nähden kohtalaisessa kunnossa. Mutta se ei ole tullut ilmaiseksi. Paljon on tehty ja kunnat ovat reagoineet ympäröivään talouteen aktiivisesti. Yli puolet kunnista korotti verotustaan, toimintoja tehostettiin ja henkilöstökuluja karsittiin. Tuloksella mitattuna vuosi 2014 näyttäisi jäävän kokonaisuutena ylijäämäiseksi johtuen satunnaisten erien kasvusta, jonka taustalla lakimuutoksen velvoittamat yhtiöittämiset. Vuosi 2015 tulee olemaan haasteellinen. Kuntien rahoitusasema tulee heikkenemään n. 220 milj. euroa ja valtionosuusleikkaukset tuovat taas konkreettisesti kunnille vaikeuksia kun rahat puuttuvat mutta palvelut on järjestettävä. Varsinkin kun Rakennepoliittisen ohjelman valtion kontolle tuleva tehtävien vähentäminen ei ole edennyt suunnitellulla tavalla. Yhtenä merkittävänä tekijänä kunnille on samassa ohjelmassa esitelty kuntatalouden ohjausjärjestelmä, joka hyvin toteutuessaan voi tuoda helpotusta kuntien tehtävien ja rahoituksen epätasapainoon. Kuntatalousohjelma on laajempi kuin peruspalveluohjelma ja kattaa kaikki kuntien tehtävät. Osana Kuntatalousohjelmaa tulee olemaan sote-budjettikehys, jolla pyritään hillitsemään sote-menojen kasvun kehitystä. Kansantalouden kehityksen ennusteet ovat kerta toisensa jälkeen heikentyneet kun tarkastelemme vuotta 2014 ja 2015. Kunnat ovat reagoineet heikkeneviin verotuloihin ja valtionosuusleikkauksiin korottamalla veroprosenttejaan vuodelle 2015. Keskimääräinen tuloveroprosentti nousi korotusten jälkeen 19,84 %:iin, kasvua edelliseen vuoteen on 0,1 % -yksikköä. Lisäksi voimallisia sopeutuksia menoihin on odotettavissa edelleen lähes kaikissa kunnissa. Taloudellisen tilanteen heikkeneminen on tiedostettu kunnissa hyvin. Taloustilanne Suomessa on pitkän laskun jälkeen edelleen heikko eikä mitään nopeaa kasvua ensi vuodelle tarvinne odottaa. Suomen luottoluokitus sai kolauksen kun Standard & Poor’s laski syksyllä valtion, Takauskeskuksen ja Kuntarahoituksen kolmen A:n luokituksen AA+ luokkaan. _____________________________________________________ Reisjärven kunnan tilinpäätös vuodelta 2014 14 ARVIO MERKITTÄVIMMISTÄ RISKEISTÄ JA EPÄVARMUUSTEKIJÖISTÄ SEKÄ MUISTA TOIMINNAN KEHITTYMISEEN VAIKUTTAVISTA SEIKOISTA Merkittävimmät taloudelliset riskit kunnan toiminnassa ovat suurehkoon lainasalkkuun liittyvä korkoriski sekä arvopaperisalkkuun liittyvät riskit kuten joukkovelkakirjojen korkoriski ja osakkeiden osalta kurssiriski. Kunnassa tuotannollista toimintaansa käynnistelevien kunnan osakkuusyhtiöiden menestymiseen liittyy epävarmuustekijöitä niin yhtiöiden osakkeiden arvon kehittymisen suhteen kuin esim. tulevan työllisyysvaikutuksen suhteen. Kunnan käyttöomaisuuteen liittyvät riskit on vakuutuksin pyritty minimoimaan. SELONTEKO KUNNAN SISÄISEN VALVONNAN JÄRJESTÄMISESTÄ Kunnan sisäinen valvonta on järjestetty ja toteutettu kunnanhallituksen 15.9.1998 hyväksymän sisäisen valvonnan ohjeen mukaisesti. SELONTEKO KONSERNIVALVONNAN JÄRJESTÄMISESTÄ Kunnan konsernivalvonta on järjestetty ja toteutettu valtuuston 10.11.1997 hyväksymän konserniohjeen mukaisesti. Kunnanjohtaja ja kunnanhallitus, johtavat viranhaltijat ja lautakunnat vastaavat siitä, että riskienhallinta on kokonaisvaltaista, jolloin se kunnan ja kuntakonsernin tasolla kattaa strategiset, toiminnalliset, taloudelliset sekä lakien ja hyvän hallintotavan noudattamiseen liittyvät riskit sekä sisältää riskien tunnistamisen, analysoinnin ja priorisoinnin, hallinnan toimenpiteiden määrittelyn ja valvonnan, sekä tuloksellisuuden arvioinnin. _____________________________________________________ Reisjärven kunnan tilinpäätös vuodelta 2014 15 HALLITUKSEN ESITYS TULOKSEN KÄSITTELYSTÄ Kunnanhallitus esittää, että tilikauden ylijäämä 3.080.636,59 euroa siirretään oman pääoman eriin kohtaan ”edellisten tilikausien yli-/alijäämä”. Voimaan tulleiden säännösten (Kuntalaki 65.3 §) mukaan kunnan taloussuunnitelman on oltava tasapainossa tai ylijäämäinen enintään neljän vuoden pituisena suunnittelukautena, jos talousarvion laatimisvuoden taseeseen ei arvioida kertyvän ylijäämää. Reisjärven kunnan vuoden 2015 talousarvio on tasapainossa ja taloussuunnitelmavuodet ylijäämäisiä. Valtuusto on vuosittain syksyllä hyväksynyt talouden tasapainottamissuunnitelman neljäksi vuodeksi. Valtuusto on myös hyväksynyt vuosittain kolmevuotisen taloussuunnitelman, jonka ensimmäinen vuosi on talousarviovuosi. Tulevissa suunnitelmissa valtuusto pyrkii varmistamaan, että kuntalain edellytykset talouden tasapainottamisesta täyttyvät. _____________________________________________________ Reisjärven kunnan tilinpäätös vuodelta 2014 16 SIJAINTI, HALLINNOLLINEN ASEMA JA VÄESTÖ Reisjärven kunta sijaitsee Pohjois-Pohjanmaan maakunnan etelälaidalla niin, että läntisenä rajanaapurina on Lestijärvi ja eteläisenä rajanaapurina Kinnula ja Pihtipudas. Muina rajanaapureina ovat pohjoispuolella Sievi ja itäpuolella Haapajärvi. REISJÄRVEN HALLINNOLLINEN ASEMA Reisjärvi kuuluu: • Pohjois-Pohjanmaan maakuntaan • Haapajärven kihlakuntaan • Pohjois-Suomen verovirastoon/Jokilaaksojen verotoimistoon • Jokilaaksojen vakuutuspiiriin • Nivala-Haapajärven seutukuntaan • Keski-Pohjanmaan maaseutuelinkeinopiiriin • Pohjois-Pohjanmaan maanmittaustoimistoon • Pohjois-Pohjanmaan elinkeino-, liikenne- ja ympäristökeskukseen • Pohjois-Suomen aluehallintovirastoon • Pohjois-Pohjanmaan liittoon • Keski-Pohjanmaan liittoon • Keski-Pohjanmaan erikoissairaanhoito- ja peruspalvelukuntayhtymä Kiuruun • Pohjois-Suomen sotilaslääniin • Peruspalvelukuntayhtymä Selänteeseen • Jokilaaksojen pelastuslaitokseen • Jokilaaksojen koulutuskuntayhtymään REISJÄRVEN VÄESTÖ 2003 - 2014 Vuosi 2003 2004 2005 2006 2007 2008 Väestö 3168 3127 3106 3065 3039 2990 Vuosi 2009 2010 2011 2012 2013 2014 Väestö 3020 2975 2998 2961 2928 2899 _____________________________________________________ Reisjärven kunnan tilinpäätös vuodelta 2014 17 HALLINTOTOIMEN TEHTÄVÄALUE TARKASTUSTOIMI VALTUUSTO KUNNANHALLITUS ELINKEINOTOIMI LOMATOIMI Yleishallinnon piiriin kuuluvat sellaiset kunnalle kuuluvat tehtävät, jotka liittyvät kunnan yleisten toimintaedellytysten luomiseen ja ylläpitoon ja joiden kustannuksista kunta yleensä vastaa kokonaan itse sekä elinkeinoelämän kehittämiseen liittyvät asiat. Kunnanvirastossa mm. hallintotoimi huolehtii yleishallinnon tehtävistä. PALKATUN HENKILÖSTÖN MÄÄRÄ 31.12.2014 Toimintayksikkö Vakinaiset YHTEENSÄ Sijaiset 109 Määräaikaiset 5 Työllistetyt - Yhteensä Yhteensä ilman työllistettyjä 114 114 TARKASTUSTOIMI Tarkastuslautakunnan jäsenet: Esa Hirvinen, pja Tiina Hirvinen, vpja Arja Qvist, jäsen JHTT tilintarkastaja Pentti Malinen, Oulun HTM&JHTT-Tarkastus Oy, sihteeri Tarkastusyhtiön nimi muuttui vuonna 2014 Talvea Julkishallinnon Palvelut Oy:ksi ja sihteerinä on toiminut 29.10.2014 lukien JHTT-, KHT-tilintarkastaja Marko Paasovaara. Tarkastuslautakunnan tavoitteet on määritelty kuntalaissa ja Reisjärven kunnan hallintosäännössä. Niiden mukaan lautakunnan keskeisenä tehtävänä on arvioida, onko kuntaa johdettu valtuuston asettamien tavoitteiden mukaisesti ja tuloksellisesti ja tuleeko kunnan tilintarkastus asianmukaisesti suoritetuksi. _____________________________________________________ Reisjärven kunnan tilinpäätös vuodelta 2014 18 Asetettujen tavoitteiden toteamiseksi tarkastuslautakunta on käynyt läpi seuraavat asiat: - haastatellut toiminnoista vastaavia johtavia ja tilivelvollisia viranhaltijoita, - selvittänyt asetetut toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet, niiden perusteella asetetut tehtäväalueittaiset tulostavoitteet ja niiden toteutumisen ja raportoinnin, - tutustunut keskeisiin toimintoihin, - selvittänyt kehittämistoiminnat ja investointisuunnitelmat sekä niiden toteuttamisen ja rahoituksen, - tarkastanut kunnanhallituksen toimintakertomukseen sisältyvän selvityksen valtuuston asettamien toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden toteutumisesta, - selvittänyt, mitä on tehty edellisten vuosien tarkastusten perusteella, - laatinut yhteenvetona tarkastuksen tuloksista valtuustolle arviointikertomuksen. VALTUUSTO Valtuusto käyttää ylintä päätösvaltaa. Se päättää mm. talousarviosta, tuloveroprosentista, kiinteistöverosta sekä kuntasuunnittelusta ja kaavoituksesta. Valtuusto perustaa ja täyttää myös tärkeimmät virat ja valitsee luottamushenkilöt. Reisjärven valtuustossa v. 2014 oli 21 jäsentä ja se kokoontui valtuuston varsinaiseen kokoukseen 6 kertaa ja valtuuston iltakouluun 4 kertaa. Valtuusto teki toimintavuoden aikana 61 päätöstä. Vuonna 2013 valtuusto teki 100 päätöstä. Valtuuston puheenjohtajana toimi vuonna 2014 Jyrki Halonen, 1. varapuheenjohtajana Hanne Ruotsalainen 7.10.2014 saakka ja 7.10.2014 lukien Helena Kinnunen ja 2. varapuheenjohtajana Tapio Kokkoniemi. KANSALLINEN KOKOOMUS SUOMEN SOSIAALIDEMOKRAATTINEN PUOLUE SUOMEN KESKUSTA VASEMMIST OLIITTO PERUSSUOMALAISET Paalavuo Tapio Savelainen Maria Hirvinen Esa Halonen Jyrki Kinnunen Irma Kokkoniemi Tapio Luotoniemi Erkki Mattila Johannes 7.10.14 lukien Muhonen Kirsi Kinnunen Helena Muuttola Markus Mäntypuro Kauko Niemi Pauli Niskakoski Ahti Nyman Teuvo Parkkila Katri Ruotsalainen Hanne 7.10.14 saakka Saaranen Jarno Vedenpää Antti Järvelä Eila Hirvinen Tiina Suontakanen Mikko 2 1 15 1 2 _____________________________________________________ Reisjärven kunnan tilinpäätös vuodelta 2014 19 KUNNANHALLITUS Kunnanhallituksen tehtävänä on johtaa kunnan toimintaa ja hallintoa, valmistella valtuustossa käsiteltävät asiat ja huolehtia valtuuston päätösten toimeenpanosta. Kunnanhallitus valvoo kunnan etua sekä edustaa ja tekee kunnan puolesta sopimukset ja muut oikeustoimet. Kunnanhallitus valvoo valtuuston ja lautakuntien päätösten laillisuutta. Asiat kunnanhallitukselle esittelee kunnanjohtaja. Vuonna 2014 kunnanhallitus kokoontui varsinaiseen kokoukseen 12 kertaa ja teki toimintavuoden aikana 115 päätöstä. Vuonna 2013 kunnanhallitus teki 138 päätöstä. Kunnanhallituksen puheenjohtajana toimi vuonna 2014 Teuvo Nyman, 1. varapuheenjohtajana Markus Muuttola sekä 2. varapuheenjohtajana Helena Kinnunen 16.12.2014 saakka ja 16.12.2014 lukien Kirsi Muhonen. VARSINAINEN JÄSEN HENKILÖKOHTAINEN VARAJÄSEN Nyman Teuvo, KESK Niskakoski Ahti Muuttola Markus, KESK Saaranen Jarno Kinnunen Helena, KESK 16.12.2014 saakka Haukipuro Henna Muhonen Kirsi, KESK 16.12.2014 lukien Järvelä Eila, VAS Kukkola Seija Kinnunen Irma, KESK Muhonen Kirsi, 16.12.2014 saakka Parkkila Katri, 16.12.2014 lukien Mäntypuro Kauko, KESK Ilola Markku Tikkanen Timo, PS Suontakanen Mikko _____________________________________________________ Reisjärven kunnan tilinpäätös vuodelta 2014 20 VALTUUSTON TOIMINTAA VUONNA 2014 6.5. Valtuusto hyväksyi 250.000 euron lisämäärärahan yläasteen väistötilojen toteuttamiseen 7.10. Valtuusto hyväksyi hyvinvointikertomuksen vuosilta 2013–2014 ja suunnitelman vuodelle 2015 7.10. Valtuusto hyväksyi talouden tasapainottamissuunnitelman vuosille 2014-2017 7.10. Valtuusto vahvisti vuoden 2015 tuloveroprosentiksi 22 % 16.12. Valtuusto hyväksyi Peruspalvelukuntayhtymä Selänteen perussopimuksen muutokset 1.1.2015 lukien 16.12. Valtuusto perusti koulupsykologin viran 1.8.2015 lukien 16.12. Valtuusto hyväksyi Reisjärven elinkeinostrategian 2015–2024 KUNNANHALLITUKSEN TOIMINTAA VUONNA 2014 4.2. Kunnanhallitus perusti elinkeinotoimikunnan ja valitsi toimikunnan jäsenet ja varajäsenet jäljellä olevaksi valtuustokaudeksi 2013–2016 4.2. Kunnanhallitus päätti opiskelija-avustuksen maksamisesta vuonna 2014 sekä hyväksyi periaatteet koululaisten ja opiskelijoiden kesätyöllistämisestä 1.4. Kunnanhallitus antoi valtiovarainministeriölle lausunnon selvitysmiehen esityksestä kuntien valtionosuusjärjestelmän uudistamiseksi 1.4. Kunnanhallitus antoi opetus- ja kulttuuriministeriölle lausunnon Reisjärven kristillisen opiston pitkien kansanopistolinjojen hyväksyttävyydestä oppivelvollisuusiän pidennysvuoden toteuttamiseen 29.4. Kunnanhallitus perusti toimikunnan yläasteen peruskorjaus/uudisrakentamishankkeen suunnittelun tueksi 26.8. Kunnanhallitus antoi valtiovarainministeriölle lausunnon hallituksen esityksestä eduskunnalle kuntalaiksi ja eräiksi siihen liittyviksi laeiksi 29.9. Kunnanhallitus antoi sosiaali- ja terveysministeriölle lausunnon sosiaali- ja terveydenhuollon järjestämislain hallituksen esityksen luonnoksesta 9.12. Kunnanhallitus päätti osallistumisesta sosiaali- ja terveydenhuoltolain järjestämislain luonnoksen mukaiseen Keski-Pohjanmaan tuotantoalueen valmisteluun _____________________________________________________ Reisjärven kunnan tilinpäätös vuodelta 2014 21 ELINKEINOTOIMEN TEHTÄVÄALUE Elinkeinotoimen palvelut ostetaan Nivala-Haapajärven Seutu Nihak ry:ltä. Seutuyhdistyksen tavoitteena on tarjota hyvät, jopa Suomen maaseutualueiden parhaat ja kattavimmat yritys- ja aluekehityspalvelut kohtuullisilla kustannuksilla seudun kuntien alueella. Kaikille yrittäjille ja yritystoimintaa suunnitteleville tarjotaan monipuolisia ja maksuttomia kehittämispalveluja sekä yritysneuvontaa. Tavoitteena on edesauttaa jo toimivien yritysten kehittymistä ja uusien kilpailukykyisten yritysten ja työpaikkojen syntymistä. Reisjärven yritysneuvonnasta vastaa Ossi Turunen. Reisjärven elinkeinojen kehittämisen painopistealueita ovat olleet uusiutuva energiatuotanto, biolääketiede, metalli, muovi, puuteollisuus ja matkailu. Matkailun kehittämisen painopistealueita ovat Susisaari, Peuran Polku ja sitä ympäröivä erämaa-alue sekä Petäjämäen ulkoilukeskus. Osa Reisjärven matkailuyrityksistä on jäsenenä maakuntarajat ylittävässä Metsäpeuranmaan matkailuyhdistyksessä ja osa Nivala-Haapajärven ja Haapavesi-Siikalatvan seutukuntien alueelle perustetussa Keskipisteen matkailuyhdistyksessä. Kysytyimpiä yrityspalveluja Reisjärvellä ovat olleet yrityksen perustamiseen liittyvät palvelut, yrityksen henkilöstön osaamisen tasoon liittyvät palvelut ja neuvontapalvelut yritystoiminnan kehittämis- ja laajennushankkeissa. Nihakin yrityshautomo Startti Studiossa on ollut Reisjärveltä kolme yritystä (Huomentaina Oy, Reiskone Oy ja Ny-Tek Oy). Kaikkiaan uusia yrityksiä perustettiin 10 kpl ja 2 kpl toimivaa yritystä muutti kotipaikkansa Reisjärvelle. Yrityksiä lakkautui 5 kpl. Yritystukien hakemisen kannalta v. 2014 oli hankala, sillä EU-ohjelmakausi päättyi edellisen vuoden loppuun ja uuden ohjelmakauden yritystukia ei vielä ollut käytettävissä. Tästä johtuen PohjoisPohjanmaan ELY-keskuksella oli myönnettävänä vain edelliseltä ohjelmakaudelta käyttämättä jääneitä ”häntiä” ja nekin loppuivat maalis-huhtikuussa 2014. Reisjärven yritysten kehittämishankkeisiin ehdittiin saada Manner-Suomen maaseudun kehittämisohjelmasta 62 169 € (6:lle yritykselle), josta Keskipiste-Leaderin kehyksestä 26 473 € (5:lle yritykselle). Työvoiman määrä Reisjärvellä on 1224 kpl ja keskimääräinen työttömyysaste v. 2014 oli 8,2 % (pienin koko Pohjois-Pohjanmaalla). _____________________________________________________ Reisjärven kunnan tilinpäätös vuodelta 2014 22 REISJÄRVEN SUURIMPIA TYÖNANTAJIA Työvoima 2014 Työvoima 2013 Peruspalvelukuntayhtymä Selänne 150 150 Reisjärven kunta 119 122 Elecster Oyj 44 44 Reisjärven Kristillinen Opisto 28 29 Honkaperä Forest Oy 26 20 Koneurakointi Niskakoski Oy / KNK Networks 23 17 Rakentajat Niskakoski Oy 19 19 Kangaskylän Pitokartano, Pitokartanon Rilli, Pitokartanon Timpurit ja Kartanohotelli Saari 18 18 Kainuun Hoivataito Oy, Palvelu ja kuntoutuskoti Rantaniemi 17 17 Hoivakoti Paavola Oy 16 16 GasEK Oy 10 15 Reisjärven seurakunta 10 10 Steel-Prisma-Metallit Oy 10 10 Valmistus- ja asennuspalvelu Änäkkälä Oy 10 10 Reisjärven Osuuspankki 9 9 Pohjolan Matka/Antti Kangas Oy 9 9 Trianor Oy 8 8 Bioactive Bone Subtitutes Oy 8 8 S-Market 8 8 E-P Vinkka Ky 7 7 JT Suomala Oy 6 6 Reisjärven apteekki 6 6 Yritys _____________________________________________________ Reisjärven kunnan tilinpäätös vuodelta 2014 23 LOMATOIMI, LOMITUSPALVELUT Reisjärven maatalouslomituksen paikallisyksikkö on vuoden 2011 alusta lähtien hoitanut lomituspalvelujen järjestämisen Haapajärven, Kärsämäen, Pyhäjärven ja Reisjärven kuntien alueella maatalousyrittäjien eläkelaitoksen nimeämänä isäntäkuntana. Kotieläintuotantoa harjoittava maatila saa vuosilomaa, sijaisapua ja maksullista lomittaja-apua maatalousyrittäjien lomituspalvelulain mukaisesti. Tilat voivat valita, käyttävätkö tilalla kunnan lomituspalveluita vai järjestävätkö itse lomittajansa. Itse järjestetystä lomituksesta maksetaan viljelijälle korvaus lomittajan palkkaamisesta. Lomituspalvelulain mukaisista lomituksista aiheutuneet kustannukset rahoitetaan valtion varoista. Viljelijäyrittäjän henkilökohtainen lomaoikeus on 26 päivää vuodessa. Sijaisapulomitusta saa yrittäjä, joka on laissa mainittujen syiden vuoksi tilapäisesti estynyt työstään, eikä tilalla voida sisäisin järjestelyin esimerkiksi perheenjäsenten avulla selviytyä tilan töistä. Sijaisapulomituksesta peritään maksu, joka perustuu yrittäjän maatalousyrittäjäeläkkeen työtuloon. Vuosiloma- ja sijaisapulomitustöiden lisäksi viljelijä voi saada lomittajan myös muihin yrityksen töihin maksullisena lomittaja-apuna. Tätä maksullista lomittaja-apua on voitu järjestää vain, jos yksikön kuukausipalkkaisia lomittajia on ollut käytettävissä. Kukin lomitusalueen kunta on v. 2014 varannut sovitetun summan maksullisen lomittaja-avun tukemiseen oman kunnan alueella sijaitseville kotieläintiloille(24 000 €/v muut kunnat, Pyhäjärvi 20 000 €/v). Maksullinen lomittaja-apu työllistää lomituspalveluissa noin 18 lomitushenkilöä vuodessa. Lomituspalveluiden laajuus Reisjärven paikallisyksikkö on järjestänyt lomituspalveluja 458 Haapajärven, Kärsämäen, Pyhäjärven ja Reisjärven maatalousyrittäjälle vuoden 2014 aikana yhteensä 25 425 lomituspäivää. Lomituspäivät jakaantuvat kunnittain ja lomitusmuodoittain seuraavasti: Kunta/yrittäjien määrä Haapajärvi/131 Kärsämäki/110 Pyhäjärvi/86 Reisjärvi/140 Kaikki yhteensä /470 Lomituspäivät yhteensä 7744 6277 4276 7128 22425 Vuosiloma Sijaisapu 3415 2666 2011 3544 11636 3207 2594 1490 2365 9656 Maksullinen 120 tunnin lomitus 1122 1017 775 1219 4133 Lomituksen yhteistoimintaryhmä on kokoontunut kaksi kertaa vuoden 2014 aikana. Lomituksen yhteistoimintaryhmään kuuluu yksi edustaja jokaisen paikallisyksikön alueen MTK:sta, Melaasiamies, Reisjärven kunnanhallituksen edustaja, lomatoimenjohtaja, lomituspalvelupäällikkö, yksi johtava lomittaja sekä kaksi lomittajien edustajaa. Yhteistyöryhmä tiedottaa osapuolille lomituksen ajankohtaisia tietoja ja tekee mm. kunnanhallitukselle esitykset lomitushenkilöstön valinnoista: vuonna 2014 vakinaistettiin kuusi maatalouslomittajaa. _____________________________________________________ Reisjärven kunnan tilinpäätös vuodelta 2014 24 Reisjärven paikallisyksikön palveluksessa oli vuoden 2014 lopussa 96 vakinaista kuukausipalkkaista maatalouslomittajaa, 5 määräaikaisessa työsuhteessa olevaan lomittajaa, 5 johtavaa maatalouslomittajaa, lomasihteeri, lomituspalvelupäällikkö sekä lomatoimenjohtaja. Vuoden aikana oli lisäksi lyhytaikaisessa työsuhteessa yhteensä 244 eri työntekijää. Paikallisyksiköllä on käytössä kaikkien kuukausipalkkaisten lomittajien osalta mobiilijärjestelmä eli maatalouslomittajat ilmoittavat työn aloitus- ja lopetusajat puhelimella. Tämä on mahdollistanut toteutuneiden lomitusten seurannan lähes reaaliajassa niin lomatoimen hallinnolle kuin maatalousyrittäjillekin. _____________________________________________________ Reisjärven kunnan tilinpäätös vuodelta 2014 25 TALOUDELLISIA MITTAREITA Laskennassa käytetty asukasluku TP2013 2928 TA 2014 2928 TP 2014 2928 TOT-% VAALIT Menot €/asukas 318,74 € 0,11 € 10 000,00 € 3,42 € 2 320,10 € 0,79 € 23,2 % TILINTARKASTUS Menot €/asukas 10 043,80 € 3,43 € 15 000,00 € 5,12 € 9 814,38 € 3,35 € 65,4 % Valtuusto Menot €/asukas 25 239,89 € 8,62 € 24 000,00 € 8,20 € 27 913,22 € 9,53 € 116,3 % Kunnanhallitus Menot €/asukas 143 456,20 € 48,99 € 155 000,00 € 52,94 € 153 708,17 € 52,50 € 99,2 % Hallintotoimi Menot €/asukas 180 252,29 € 61,56 € 302 000,00 € 103,14 € 191 947,14 € 65,56 € 63,6 % Muu yleishallinto Menot €/asukas 100 176,08 € 34,21 € 120 000,00 € 40,98 € 88 949,29 € 30,38 € 74,1 % Henkilöstöhallinto Menot €/asukas 23 722,17 € 8,10 € 29 000,00 € 9,90 € 29 004,36 € 9,91 € 100,0 % Joukkoliikenne Menot €/asukas 35 974,30 € 12,29 € 34 000,00 € 11,61 € 36 144,49 € 12,34 € 106,3 % Verotus Menot €/asukas 71 003,23 € 24,25 € 66 000,00 € 22,54 € 70 804,55 € 24,18 € 107,3 % Velkaneuvonta Menot €/asukas -14,48 € 0,00 € 2 000,00 € 0,68 € 310,54 € 0,11 € 15,5 % Toimikunnat Menot €/asukas -212,90 € -0,07 € 2 000 € 0,68 € 895,71 € 0,31 € 44,8 % Kesätyöllistäminen Menot €/asukas 13 385,00 € 4,57 € 19 000,00 € 6,49 € 13 820,00 € 4,72 € 72,7 % Menot €/asukas 592 981,78 € 202,52 € 753 000,00 € 257,17 € 613 497,47 € 209,53 € 81,5 % ELINKEINOTOIMI Menot €/asukas 110 638,16 € 37,79 € 167 000,00 € 57,04 € 120 764,24 € 41,24 € 72,3 % PPKY SELÄNNE Menot €/asukas 12 773 576,37 € 12 490 000,00 € 4 362,56 € 4 265,71 € 11 546 500,28 € 3 943,48 € 92,4 % MAASEUTUTOIMI Menot €/asukas 75 168,26 € 25,67 € 145 000,00 € 49,52 € 79 868,54 € 27,28 € 55,1 % PALO- JA PELASTUS Menot €/asukas 241 336,85 € 82,42 € 240 000,00 € 81,97 € 236 431,27 € 80,75 € 98,5 % 13 793 701,42 € 13 795 000,00 € 12 597 061,80 € 91,3 % HALLINTOTOIMI HALLINTOTOIMI YHT. KUNNANHALLITUS YHT. Menot _____________________________________________________ Reisjärven kunnan tilinpäätös vuodelta 2014 SIVISTYSTOIMEN TEHTÄVÄALUE KOULULAUTAKUNTA 26 OPETUSTOIMI KOULUT Kunnan koululaitokseen kuuluivat vuoden 2014 lopussa Kalajan, Leppälahden ja Niemenkartanon koulut (ala-asteet). Näistä Niemenkartanossa oli seitsemän opettajaa, Kalajan ja Leppälahden koulut olivat kolmiopettajaisia. Esiopetuksessa oli kaksi ryhmää. Lisäksi oli kaksi pienryhmää (kolmiportainen tuki). Harjaantumisopetuksen opetussuunnitelman mukaista opetusta antavia ryhmiä oli yksi. Koululaitokseen kuuluvat lisäksi Kisatien koulu (perusopetuksen luokat 7-9) ja lukio. Oppilaita koululaitoksessa oli 20.9.2014 yhteensä 429. Perusopetuksessa oli 367 oppilasta, esiopetuksessa 31 ja lukiossa 31 opiskelijaa. Koko kunnan väkiluku oli 2899 asukasta. PALKATUN HENKILÖSTÖN MÄÄRÄ 31.12.2014 Koulutoimi YHTEENSÄ Vakinaiset 36 Sijaiset Määräaikaiset 5 4 Työllistetyt 2 Yhteensä 47 Yhteensä ilman työllistettyjä 45 PERUSKOULU JA LUKIO Koulutuksen toiminnallisena tavoitteena on ollut se, että “Pyritään valtakunnallisen koulutuspolitiikan edellyttämiin päämääriin eli etenemään kohti tieto- ja oppivaa yhteiskuntaa. Päämääristä keskeisimpiä ovat tiedon tason kohottaminen sekä koulun ja työelämän lähentäminen. Päämääränä on kuitenkin saavuttaa mahdollisimman joustava oppimiskokonaisuus, jossa haittatekijät pyritään minimoimaan.“ Opetuksen laatuun ja sisältöön on kaikilla tasoilla kiinnitetty huomiota. Oppimistulokset ovat valtakunnallisesti vertailukelpoisia: osa hyvää, osa erinomaista tasoa, osa jopa selvästi yli valtakunnallisen keskiarvon. Oppilaiden jatkosijoittuminen opiskelu- ja työmarkkinoille on ollut hyvä. TALOUDELLISET MITTARIT osoittavat, että koululaitoksen menot ovat valtakunnallisen keskiarvon tuntumassa. LAADULLISINA MITTAREINA on käytetty useita eri mittareita. Keskeiset niistä ovat: oppilaan menestymisen seuranta (keskiarvot) ala-asteelta yläasteelle ja lukioon, menestyminen opetushallituksen valtakunnallisissa kokeissa ja ylioppilaskirjoituksissa, peruskoulun ja lukion päättäneiden sijoittuminen jatko-opintoihin ja työyhteisön keskustelut. Oppilaiden menestymistä on seurattu keskiarvojen perusteella heidän siirtyessään ala-asteelta yläasteelle ja edelleen lukioon. Tämä jo useamman vuoden jatkunut seuranta on tuottanut hyvää tulosta mm. siinä suhteessa, että vaatimustaso ja arvostelu ovat yhdenmukaistuneet. Oppilaiden menestymistä ylioppilaskirjoituksissa verrataan valtakunnalliseen menestykseen. Lukiolaisten menestyminen yo-kokeessa on ollut valtakunnallista kärkitasoa. _____________________________________________________ Reisjärven kunnan tilinpäätös vuodelta 2014 27 TALOUSARVIOVUODEN 2014 TAVOITTEET, MITTARIT JA TOTEUTUMINEN: Tavoitteen määrittely Esiopetus Laadukas opetus Perusopetus ja lukio Laadukas opetus Henkilöstön ammattitaito Kodin ja koulun yhteistyö Työyhteisön sisäinen tila Perusopetuksen kouluverkko Opetus järjestetään taloudellisesti Mittari Toiminnalliset Tavoite Toteutuma Opetussuunnitelman toteutuminen % > 95 ok Opetussuunnitelman toteutuminen % Valtakunnallisissa kokeissa menestyminen Oppilaiden sijoittuminen jatko-opintoihin tai työelämään % Ulkopuolisten tahojen suorittama arviointi (perusopetuslaki 21 §, lukiolaki 16 § ) Lukion keskeyttäneiden osuus % Pätevien opettajien osuus opettajista (päätoimiset) % Palaute / kysely Palaute / kysely > 95 vähintään keskitasoa ok ylitti keskitason 100 vähintään keskitasoa ok ok <5 ok ok > 95 hyvä hyvä ok hyvä hyvä Oppilasmäärä / koulu > = 45 Kalaja 36 Taloudelliset Opetustoimen kustannukset €/asukas (2899) €/esiopetuksen oppilas €/perusopetuksen oppilas €/lukion oppilas 1 407 6 500 8 674 12 020 1 529 9 145 9 480 15 580 Oppilastiedot tilanteen 20.9.2014 mukaan. Kodin ja koulun yhteistyötä seurataan kyselyllä ja kodeilta saadulla palautteella. Palaute käsitellään koulukohtaisesti vuosittaisessa palautekeskustelussa tai -keskusteluissa. Laadulliset mittarit näyttävät, että Reisjärven koulutoimi on kokonaisuudessaan valtakunnallisen keskiarvon paremmalla puolella (vrt. opetushallituksen valtakunnalliset kokeet). Koululaitos on tässä mielessä suorittanut tehtävänsä varsin hyvin. Keväällä 2014 Reisjärven lukio sijoittui lukioiden vertailussa erittäin hyvin ollen muutamissa vertailuissa aivan kärjessä. _____________________________________________________ Reisjärven kunnan tilinpäätös vuodelta 2014 28 Oppilashuollollisten toimenpiteiden tarve jatkoi kasvuaan. Koko ajan lisääntyvä kuraattori-, psykologija erikoissairaanhoidollisten toimenpiteiden tarve on asettanut/asettaa kouluterveydenhuollon ja opetustoiminnan isojen haasteiden eteen. Tätä tulee helpottamaan kunnanvaltuuston päätös (16.12.2014) perustaa kuntaan psykologin virka 1.8.2015 alkaen. Kokonaisuutena toimialalle vuodelle 2014 asetetut sekä taloudelliset että toiminnalliset tavoitteet saavutettiin varsin hyvin. Erittäin suurena huolena koulutoimessa nousi esille sisäilma. Oppilaiden ja henkilökunnan vuosia jatkunut oireilu kasvoi entisestään. Osaa Kisatien koulun oppilaista jouduttiin opettamaan erilaisissa väistötiloissa. Vuoden loppua kohden oireilu lisääntyi ja vuoden 2014 alussa koulu siirtyi kokonaisuudessaan väistötiloihin. Kevätlukukauden Kisatien koulu oli sijoitettuna kuudessa eri paikassa kunnan alueella. Parakit saatiin väistötiloiksi elokuussa. Niiden kuntoon saattamiseen koulutoimen resursseja jouduttiin käyttämään paljon. Koko syyslukukausi oli tilojen kuntoon laittamista opetuksen ohessa. Kalustoa päätettiin puhdistaa ja siirtää väistötiloihin, mistä aiheutui jatkuvia ongelmia. Loppusyksystä jouduttiin osalle oppilaista rakentamaan etäopetusyhteyksiä, mikä ei perusopetusta ajatellen ole paras mahdollinen vaihtoehto. Mm. edellä mainituista asioista johtuen sekä kokonaiskustannukset että oppilaskustannukset kasvoivat merkittävästi. Oppilaskohtaisten kustannusten kasvuun vaikutti merkittävästi oppilasmäärän väheneminen niin esi-, perus- ja lukioopetuksessa. Sisäilmaongelmia esiintyi edelleen myös Niemenkartanossa ja lukiossa. MUU KOULUTUS Reisjärven kunta on jäsenkuntana Jokilaaksojen koulutuskuntayhtymässä ja Ylivieskan seudun musiikkiopistossa. Reisjärvi kuuluu Jokilatvan kansalaisopistoon. _____________________________________________________ Reisjärven kunnan tilinpäätös vuodelta 2014 29 VAPAA-AIKALAUTAKUNTA VAPAA-AIKATOIMI Vapaa-aikalautakunnan alaisuuteen kuuluu kirjasto-, kulttuuri-, liikunta- ja nuorisotoimi. Vapaaaikatoimeen kuuluvat toimialueet ovat kertomusvuoden aikana toimineet keskenään tiiviissä yhteistyössä. Tiivistä yhteistyötä on tehty myös lukuisten paikkakunnalla toimivien yhdistysten ja yhteisöjen kanssa. Toiminta-avustuksia jaettiin talousarvion leikkaamisen johdosta vain liikuntayhdistyksille ja niillekin vain noin puolet edellisvuosien tasosta. Vapaa-aikatoimi on tarjonnut yhdistysten käyttöön maksuttomasti toimitiloja ja –alueita sekä huolehtinut lukuisten tilaisuuksien äänentoistosta. Vuodelle 2014 asetettu toiminnallinen tavoite oli saada lisättyä ihmisten tiedollisten ja taidollisten valmiuksien määrää ja laatua siten, että vapaa-ajan toimintojen omaehtoinen harrastaminen kuuluu yhtenä osana yksilön elämään. Näyttää siltä, että tavoitteeseen on päästy. PALKATUN HENKILÖSTÖN MÄÄRÄ 31.12.2014 Toiminta-yksikkö Vakinaiset YHTEENSÄ 3,39 Sijaiset Määräaikaiset Työllistetyt Yhteensä Yhteensä ilman työllistettyjä 0,31 0,47 4,17 3,70 Kirjastotoimi Koko kirjastotalo oli jollain tavalla remontissa kertomusvuoden alkupuolella. Se vaikeutti tietysti toimintaa aika lailla. Lähes kaikki kirjat muuttivat paikkaa ja uusiakin hyllyjä saatiin, osittain vanhoista hyllylaudoista kasattuna. Uudistettuihin tiloihin ja erityisesti tilaratkaisuihin olivat niin asiakkaat kuin henkilökuntakin tyytyväisiä. Remontin aikana yritettiin viedä normaaliakin toimintaa eteenpäin. Pääkirjaston lainat laskivat. Kertomusvuoden paikallislainoja lainattiin 42 571 ja kaukolainoja asiakkaille saatiin 423 kpl. Kunnassa oli toimintavuonna 1 017 lainausoikeuttaan käyttänyttä lainaajaa. Käyntejä kirjastoon tehtiin 33 494 käyntiä ja www-käyntejä web-origoon tehtiin 3 056 kpl. Lainaukset siis laskivat ollen kertomusvuonna 14,83 lainaa asukasta kohden. Opetusministeriön laatiman taloudellisuusmittarin mukaan Reisjärvellä oli yhden kirjastosuoritteen hinta 1,76 euroa. Mikäli kuitenkin eläkemenoperusteinen varhemaksu huomioidaan taloudellisuusmittarissa, taloudellisuus-arvoksi tulee 1,88. Kirjaston työssä painopistealueina ovat lasten lukemaan oppimisen tukeminen, lukuharrastuksen virittäminen sekä aikuisten osalta Reisjärveltä käsin tapahtuvan opiskelun tukeminen. Sivukylien lasten lukuharrastusta tukevaa Laukkukirjastotoimintaa on jatkettu Kalajan ja Leppälahden kouluilla. Hieman eri lailla toteutettuna Laukkukirjasto vierailee myös Niemenkartanon koululla. Kirjastotoimenjohtajan vuoden aikana pitämiin 4 kirjastonkäytön opetustilaisuuteen osallistui 130 oppilasta. _____________________________________________________ Reisjärven kunnan tilinpäätös vuodelta 2014 30 Kulttuuritoimi Maaliskuussa järjestettiin musiikkiopiston soitinesittelykonsertit kunnan ala-asteiden oppilaille. Huhtikuussa kulttuuritoimi oli mukana edellisvuosien tapaan kansallisen veteraanipäivän ohjelmajärjestelyissä. Sankarihaudoilla käynnin jälkeen ohjelmassa oli Haapajärven-Reisjärven Laulumiesten konsertti Niemenkamarissa. Heinäkuussa kulttuuritoimi vastasi Reisjärvi-päivien koordinoinnista, tiedotuksesta ja osin tapahtumien järjestelyistä. Heinäkuun ajan kunnantalon alakerrassa oli esillä Erkki Saaren muistonäyttely sekä kirjastolla Heikki Pasasen taidenäyttely. ReTén näytelmäkokonaisuutta ”Vieraas maailmas” muistettiin kukituksella yhden näytöksen yhteydessä. Joulukuussa järjestettiin itsenäisyyspäivän juhla ja muut juhlallisuudet, joihin kuului myös yhdeksäsluokkalaisten toteuttama soihtukulkue entisiltä nuorisotiloilta sankarihaudoille. Juhlapuheen pääjuhlassa piti everstiluutnantti, evp. Esko Hirviniemi. Juhlassa palkittiin kulttuuripalkinnolla ”Suomen pyhä sota” –kirjan kirjoittanut Jouni Tilli sekä urheilupalkinnolla kakkosdivisioonaan noussut Reisjärven Pilkkeen naisten salibandyjoukkue. Tanssiopisto Uudenkuun lastentanssi- ja nykytanssiryhmät kokoontuivat lukuvuotta vastaavan ajan viikoittain kulttuuritoimen budjettiin varatun määrärahan turvin. Liikuntatoimi Liikuntatoimen vastuualueeseen on kuulunut liikuntatilojen ja -alueiden käyttövuorojen jakaminen sekä kunto- ja terveysliikunta-aktiviteettien organisointi joko yksin tai yhteistyössä eri yhdistysten kanssa. Samoin liikuntatoimi on tukenut eri lajien puulaakiurheilua sekä hopeasompa- ja ikäkausitoimintaa. Kuntoilupuolella merkittävinpiä yksittäistapahtumia olivat HYTE-työryhmän kanssa toukokuussa järjestetty pyöräilytapahtuma, johon osallistui noin 100 henkilöä, sekä marraskuussa järjestetty luento ”Kuormittaako arki – liikunta lääkkeeksi”, johon osallistui 60 henkilöä. Liikuntatoimi on toteuttanut ympäri vuoden kuukauden mittaiset kuntokaudet, joihin oli jälleen vilkas osanotto. Kirjauksia kuntovihkoihin kertyi vuoden mittaan 34 169 kpl. Pedersören Lappforssissa hiihdetyssä Keski-Pohjanmaan maakuntaviestissä Reisjärven I-joukkue sijoittui kymmenenneksi A-sarjassa, ollen kuitenkin vielä kuuden osuuden jälkeen toisena. Tykkilumilatu varmisti hiihto-olosuhteet koko talven ajan, sillä talvi oli poikkeuksellisesti lumeton luonnonlumen suhteen. Uimakuljetuksia Nivalan Uikkoon järjestettiin keväällä 10 kertaa (osallistujia yhteensä 335) ja syksyllä 7 kertaa (osallistujia yhteensä 289). Uimakuljetuksiin kertyi yhteensä 624 osallistumiskertaa eli keskimäärin 36,71 henkilöä / yksi matka, kun luku vuotta aikaisemmin oli 33,56. Osallistujat koostuivat eläkeläisistä, toimintakeskus Violan väestä, harjaantumisluokkalaisista opettajineen sekä Haapajärvellä sijaitsevan ST-tuotteen väestä. Reisjärvi osallistui KePLin alueen kansanhiihtokampanjan keräten 14 264 liikuntasuoritusta. Lumenajotalkoot tykkilumiladulla toteutettiin marraskuun 10. päivä. Ladun alkupää tuotiin tällä erää Petäjämäen paikoitusalueelle, mikä linjaus sai niin kilpahiihtäjiltä kuin kuntohiihtäjiltäkin kiitosta. _____________________________________________________ Reisjärven kunnan tilinpäätös vuodelta 2014 31 Nuorisotoimi Nuorisotoimi jatkoi nuorisotiloissa avointen ovien toimintaa koulujen lukuvuotta vastaavana aikana kaksi kertaa viikossa tiistai- ja perjantai-iltaisin. Uusiin nuorisotiloihin kirjaston yläkertaan päästiin muuttamaan toukokuussa. Uudet nuorisotilat ovat olleet pingishuoneen ja televisiohuoneen osalta avoinna arkipäivisin kirjaston aukioloaikoina, mutta kaikilta osin koulujen lukuvuotta vastaavana aikana valvotusti tiistai- ja perjantai-iltaisin. Nuorisotilojen valmistuttua nuorison tiedotuspiste ”Settinetti” on palvellut kirjaston yläkerrassa entiseen tapaan. Hiihtolomaviikolla järjestettiin retki jääkiekon SM-liigapeliin Jyväskylään JYP-Kärpät peliin. Nuorisotoimi osallistui kesäkuussa MLL:n Reisjärven paikallisyhdistyksen organisoiman leikkikenttätoiminnan toteutukseen palkkaamalla tehtävään yhden kesätyöllistetyn. Kesäkuussa järjestettiin yhdessä seurakunnan kanssa Nappula- ja Vesselileirit Hipporannassa. Heinäkuussa järjestettiin kansainvälinen työleiri Saarisen leirikeskuksella, jossa oli yhdeksän osallistujaa viidestä eri maasta sekä yksi ohjaaja nuorisokeskus Villa Elbasta ja kolme ohjaajaa Reisjärveltä. Työleirin turvin leirikeskuksen kuntoa saatiin kohennettua tuntuvasti ja työleiriläiset pääsivät tutustumaan reisjärvisiin nuoriin sekä osallistumaan Reisjärvi-päivien tapahtumiin. Reisjärvi-päivien yhteydessä järjestettiin Pave Pantterin Puisto –tapahtuma yhdessä MLL:n paikallisyhdistyksen kanssa. Kesäkuukausille ajoittui kirjaston kanssa yhdessä järjestetty Lukemalla pizzalle kampanja. Syyslomalla järjestettiin retki jääkiekon SM-liigapeliin Kärpät-Ässät. Nuorten ohjaus- ja palveluverkoston kokouksia pidettiin vuoden aikana muutamia. Reisjärven Nuoret Vaikuttajat kokoontuivat kertomusvuoden aikana kaksi kertaa puheenjohtajana Mirva Jokilehto ja sihteerinä Juuso Puurula. TALOUSARVIOVUODEN 2014 TAVOITTEET JA MITTARIT: Tavoitteen määrittely Mittari Toiminnalliset Tavoite / toteutuma Opetussuunnitelman toteutuminen % > 95 n. 95 % Kävijämäärä /tilaisuus Kävijämäärä /tilaisuus 40 260 30 170 Nuoriso Kunnan järjestämät tilaisuudet Yhteistyössä järjestetyt tilaisuudet Kävijämäärä /tilaisuus Kävijämäärä /tilaisuus 40 40 30 90 Liikunta Kunnan järjestämät tilaisuudet Yhteistyössä järjestetyt tilaisuudet Kävijämäärä /tilaisuus Kävijämäärä /tilaisuus 40 135 33 133 Taiteen perusopetus Laadukas opetus Kulttuuri Kunnan järjestämät tilaisuudet Yhteistyössä järjestetyt tilaisuudet _____________________________________________________ Reisjärven kunnan tilinpäätös vuodelta 2014 32 Tavoitteen määrittely Mittari Tavoite / toteutuma Kirjasto Kokoelmat / asukas Kirjahankinnat / 1000 as. Kokonaislainaus / asukas Fyysiset käynnit / asukas Lainaajia asukkaista % 16,50 600 18 13 39 16,90 458,78 14,83 11,56 35,09 126,25 125,30 12,01 11,78 15,70 17,11 33,98 32,07 64,58 64,35 1,45 1,76 Taloudelliset Vapaa-aikatoimen kustannukset euroa/asukas Kulttuuritoimen kustannukset euroa/asukas Nuorisotoimen kustannukset euroa/asukas Liikuntatoimen kustannukset euroa/asukas Kirjaston toimintakulut euroa/asukas Kirjastotoimen taloudellisuus (=(henkilöstökulut+kirjastoaineistokulut) / (fyysiset käynnit+kokonaislainaus) TALOUDELLISET MITTARIT osoittavat, että vapaa-aikapalvelut tuotetaan Reisjärvellä kokonaisuutena ottaen suhteellisen edullisesti. Niemenkamarin vuokran osuus kulttuuritoimen toteutumasta on noin 50 % ja yläasteen sekä Niemenkartanon liikuntatilojen vuokran osuus liikuntatoimen toteutumasta on noin 55 %. Kirjastotoimen osalta vuokran osuus toteutumasta on noin 15 %. Kokonaisuutena voi sanoa, että vuodelle 2014 asetetut toiminnalliset velvoitteet ja tavoitteet saavutettiin. Yksikkökustannus euroa / asukas menot 363 222,59 €, asukkaita 2 899 Yksikkökustannus: 126,25 € / asukas (2013: 122,88 €) _____________________________________________________ Reisjärven kunnan tilinpäätös vuodelta 2014 33 TEKNISEN TOIMEN TEHTÄVÄALUE TEKNINEN LAUTAKUNTA TEKNINEN TOIMI KÄYTTÖTALOUS TEHTÄVÄALUE SISÄLTÄÄ SEURAAVAT TULOSYKSIKKÖ 1 -TASOT: − − − − − tekninen hallinto (hallinto ja kiinteistötoiminnan vuokrat) kiinteistöt (tilapalveluyksikkö; kunnan omistamat ja vuokraamat toimitilat ja asunnot ) kaavoitus, liikenneväylät ja yleiset alueet (kaavatiet, puistot, uimarannat ja leikkikentät, liikunta-alueet, kaavoitus ja mittaus sekä ja maa – metsätilat) liiketoimintalaitokset (viemärilaitos, kaukolämpölaitos, jätehuolto, sorakuopat, turvesuo, varastot ja konekeskus) tiejaosto (kunnan alueella olevan yksityisen tieverkon oikeudellinen- ja palvelutoiminta sekä taloudellinen avustaminen) PALKATUN HENKILÖSTÖN MÄÄRÄ 31.12.2014 Toimintayksikkö YHTEENSÄ Vakinaiset 27 Sijaiset Määräaikaiset Työllistetyt Yhteensä Yhteensä ilman työllistettyjä 2 3 32 29 Tekninen hallinto kehittää, ohjaa, johtaa ja valvoo toimialansa palveluita sekä avustaa kunnan keskushallintoa ja elinkeinotoiminnan kehittämistä. Tekninen hallinto vastaa kunnan talorakennuksen ja julkisen käyttöomaisuuden investointien suunnittelusta ja käytännön toteuttamisesta sekä avustaa muita hallintokuntia tilahankkeiden hanke- ja yleissuunnittelussa. Tekninen lautakunta ja hallinto vastaavat kaavoituksen käytännön toteutuksesta. Teknisen toimen hallinnon haasteita on ollut toteuttaa edellisen vuoden määrärahatasolla ja vähentyneellä henkilöstöllä tekniselle toimelle siirtyneet tilaspalveluyksikkö, ruokahuolto ja liikunta-alueet. EAKR-hankkeen hallinnointi tuotti satunnaisia tuloja, jotka kirjattiin hallintoon tuloksi. Kaavoitus ja sitä palveleva mittaustoiminta turvaa pitkällä tähtäyksellä kunnan säilymisen ja kehittymisen elinvoimaisena sekä viihtyisänä asuin- ja toimintaympäristönä kuntalaisille sekä yritystoiminnalle. _____________________________________________________ Reisjärven kunnan tilinpäätös vuodelta 2014 34 Vuonna 2000 aloittanut tilapalveluyksikkö hoiti ja kunnossapiti kunnan omistuksessa olevia toimitiloja yksityisten ja kunnan järjestämien palvelujen ja toimintojen tarpeisiin tarkoituksenmukaisella tavalla. Kunta omistaa yhteensä 55 rakennusta, 134 asuinhuoneistoa, joista kunnan suoraomisteisia on 92 sekä as. oy ja kiint. oy asuntoja 43 kpl. Tilapalveluyksikkö hoiti kiinteistöjä laadittujen palvelusopimusten ja määrähavarausten mukaisesti. Siivouspalvelut järjestettiin omana toimintana kunnan omistamissa ja hallinnoimissa kiinteistöissä lukuunottamatta vuodeosastoa ja vanhusten palvelukeskusta. Ruokahuolto vastasi kaikissa kunnan kiinteistöissä tarjottavista ateriapalveluista sekä kotiruokajakelusta vanhuksille ja sopimuksen tehneille yksityisille hoitokodeille. Kunnan liiketoiminnan omaisesti ylläpidettäviin laitoksiin luetaan kaukolämpölaitos, viemärilaitos, varastot ja konekeskus sekä sorakuopat ja turvesuo. Kaukolämpötoiminnassa painopisteinä ovat häiriötön lämmöntoimitus ja kotimaisten energiaraaka-aineiden hyödyntäminen kilpailukykyisesti. Kaukolämmön tuotanto ja jakelu onnistuivat häiriöttömästi koko vuoden. Kotimaisten polttoaineiden osuus voitiin pitää hyvin korkeana (99 %) koko vuoden. Turveverotuksen kiristymisestä johtuen käytettiin lämmön tuotannossa pääosin haketta. Vanhasta varastosta käytettiin kylmimpinä kuukausina pieniä määriä palaturvetta. Uusia asiakkaita ei toimitavuonna liitetty kaukolämpöverkkoon. Laitoksen kattilakapasiteetti on optimaalisesti käytössä. Kaukolämmön hintaa ei korotettu kertomusvuonna. Turpeen tuotantoedellytykset kunnan omalta suolta ovat loppuneet. Kiristyneet määräykset edellyttäisivät toiminnan uudelleen luvittamista. 30-vuoden noston jälkeen nostovara on niin vähäinen, että uudelleen luvittaminen ei ole kannattavaa. Kunnan omalta suolta ei nostettu turvetta kesällä 2014. Viemärilaitostoiminnan tavoitteena on häiriötön Vesioikeuden lupaehtojen mukainen jätevesien käsittely kustannustehokkaasti. Puhdistamotoimminan jatkolupahakemus seuraavaksi kymmeneksi vuodeksi on jätetty AVI-virastolle. Puhdistamoa on hoidettu lupaehtojen mukaisesti ja kustannustehokkaasti. Viemäritaksoja ei korotettu vuonna 2014. Viemäriverkostossa on odotettavissa lähivuosina laajennusinvestointeja ja peruskorjauksia. Käyttökustannusten kasvu ja laskutettavan jätevesimäärän väheneminen tuo taksankorotuspaineita. Kaatopaikkan sulkemisen jälkeen on päästöjen tarkkailua jatkettu kaatopaikan sulkemisluvan ja hallinto-oikeuden päätöksessä hyväksymien ehtojen mukaisesti. Loppusijoitettavat ja hyödynnettävät jätteet on toimitettu Jäteyhtiö Millepakan käsiteltäväksi Alajärvelle, josta polttokelpoinen jäte toimitetaan edelleen polttolaitokseen. Viiden jätehuoltoyhtiön yhteinen polttolaitos toimii Vaasan Mustasaaressa. Hiekan ja soran otossa ohjatiin kuntalaiset käyttämään urakoitsijoiden palveluja. Kunnalle ei avattu uusia soranottoalueita. _____________________________________________________ Reisjärven kunnan tilinpäätös vuodelta 2014 35 Maa- ja metsätiloja on kaava- ja haja-asutusalueella yhteensä n. 1 000 ha, josta metsäpinta-alan osuus on noin 800 ha. Suunnitelmallista puunmyyntiä vaikeutti yleisestä taloudellisesta tilanteesta johtuva puunhinnan heikko ennustettavuus. Puuta myytiin hintatilanne huomioiden suunnitellusti ja puunmyyntituloilla voitiin kattaa kaikki hoito ja uudistustyöt. Liikenneväylät pidetiin hankalista keliolosuhteista huolimatta yhteistyössä urakoitsijoiden kanssa koko laajuudessaan kohtuullisen liikkumisen mahdollistavassa kunnossa. Liikennevälyliä pidettiin kunnossa suunnitellussa laajuudessa. Erityisesti alkuvuosi oli tavanomaista lauhempi, joten hiekotuskustannukset nousivat ennakoitua korkeammiksi. Merkittäviä parannustoimia ei voitu tiukasta taloudellisesta tilanteesta johtuen tehdä. Muita yleisiä alueita hoidetiin talousarviomäärärahojen puitteissa. Sekä ulko- että sisäliikuntapaikat pidettiin tavoitteiden mukaisessa kunnossa. Ulkoliikuntapaikkoja on Petäjämäen ulkoilukeskus, talvella neljä kaukaloa, kesällä kaksi pesäpallokenttää, jalkapallo- ja beachwolley-kenttä, yleisurheilukenttä. Sisäliikuntapaikkoja on neljä liikuntasalia ja kaksi kuntosalia. Viheralueita, puistoja, uimarantoja ja leikkikenttiä hoidetiin 4H yhdistyksen työnjohdon ja palkkaaman koululaistyövoiman avulla. Leikkipuistojen leikkivälineitä kunnostettiin määräyksiä täyttäviksi. Tiejaoston tehtävänä on: mm. saattaa yksityisteitä mahdollisuuksien mukaan paikallisteiksi, kaikkien lain mahdollistamien rakentamis- ja kunnossapitoavustusten hyödyntäminen, kunnan avustusten tasapuolinen jakaminen sekä yksityisen tienpidon avustaminen, toimia lain mukaisena lausunto- ja rekisteriviranomaisena sekä pitää tarpeen mukaan yksityistietoimituksia. Tiejaosto jakoi tiekunnille kunnossapitoavustuksia hyväksyttyjen periaatteiden mukaan. Yksiköintejä tehtiin pyydetyssä laajuudessa. Valtio on vetäytynyt yksityisteiden kunnossapidon avustamisesta. INVESTOINNIT Talonrakennus: Investoinnit toteutettiin tiukan talouden vuoksi vain välttämättömien tarpeitten mukaan. - teollisuushalli Maitoahoon hankittiin kuorma-autojen sisäänajon mahdollistama ovi - Saksapelto II kahteen huoneistoon saunat - Vuorilanpuhto osakehuoneiston peruskorjaus - Viljamäki 1 asuinhuoneiston peruskorjaus - Kalajan koulun liikuntasalin lattian uusiminen - Niemenkartanon koulun luokkatilojen ja hallintotilojen korjauksia - Kisatien koulun ilmanvaihdon tehostamista _____________________________________________________ Reisjärven kunnan tilinpäätös vuodelta 2014 36 Saatettiin loppuun nuorisotilojen saneeraus kirjaston yläkertaan ja kellarikerrokseen. Asuntoja peruskorjattiin sekä kunnan suoraomisteisissa että yhtiömuotoisissa rivitaloissa. Tammikuussa terveysviranomaisten toimesta suljettiin Kisatien koulun opetus ja hallintotilat. Väistötilat järjesteltiin kevätlukukaudeksi seurakunnan ja yksityisten tiloihin eri puolille kuntaa. Keittiötoiminta siirrettiin Niemenkartanon koululle. Liikuntatilat ja kuntosali jatkoivat iltakäytössä. Kesän aikana perustettiin ja asennettiin väistötilaparakit Kisatien koulun pihalle opetusta ja hallintoa varten. Siirtokelpoinen kalusto puhdistettiin ja siirrettiin väistötiloihin. Ruokasalista osa eristettiin pois käytöstä. Keittiö ja pääosa ruokasalista palautettiin syyslukukauden alusta käyttöön. Liikuntatiloissa ja kuntosalissa jatkui iltakäyttö. Julkisen käyttöomaisuuden investoinneissa kohteina ovat liikenneväylät, kaukolämpölaitos, viemärilaitos, liikunta-alueet ja puistot. Investoinnit toteutettiin kunnan tiukan taloustilanteen vuoksi suunniteltua niukemmin. Merkittävimpänä investointina jatkettiin kolmevuotista taajamajärvien kunnostushanketta, johon on saatu 80 % EAKR- ja kansallista avustusta. Jatkettiin Vattenfall-ympäristörahaston osarahoittamana taajamajärvien laajamittaisempaan kunnostukseen tähtäävä suunnittelua ja jätettiin ympäristölupahakemus AVI-virastolle. Ryhdyttiin valmistelemaan käytöstä poistuneen kaatopaikan jätetäytön peittämistä. Valmisteltiin kaukolämmön runkolinjan uusimista välille vanha meijeri – Kisatien koulu. Kaavatiestöä ja viemäröintiä ei rakennettu Kumpuniemeen suunnitellussa laajuudessa, koska Kumpuniemen läheiselle kaavamuutosalueelle ei ilmennyt tonttikysyntää. Jatkettiin Susisaarentien muutoksen ja perusparannuksen toteutusta kevyen liikenteen väylän osalta. TALOUDELLISIA MITTAREITA 2014 - merkki luvun edessä osoittaa ylijäämää TEKNINEN TOIMI Hallinto Vuoden 2014 talousarvion hallinnon nettomeno oli 187 000 € ja yksikkökustannus 64,50€/asukas. Toteutuneet nettokustannukset oli 195 721 € ja yksikkökustannus 67,51€/asukas. Asukasluku 2899. Kaavoitus ja mittaus Vuoden 2014 talousarvion nettomeno oli 40 000 € ja yksikkökustannus 13,79 €/as. Toteutuneet nettokustannukset on 3 873 € ja yksikkökustannus 1,33 €/as Tilapalvelut Vuoden 2014 talousarvion netto oli -380 000 €. Toteutuneet nettokustannukset -117 541 €. _____________________________________________________ Reisjärven kunnan tilinpäätös vuodelta 2014 37 Ruokahuolto Vuoden 2014 talousarvion netto oli -15 000 € Toteutuneet nettokustannukset 6 232 €. Kiinteistötoiminta Vuoden 2014 talousarvion netto oli -82 600 € (-6,35€/m2) Toteutuneet nettokustannukset ovat -102 285 € (-7,86 €/m2) Teknisen toimen kiinteistöt yht. n. 13 000 m2. Maa- ja metsätilat Vuoden 2014 talousarvion netto oli -25 7000 € ja yksikköhinta -21,42 €/ha. Toteutunut netto on -69 645€ ja yksikköhinta -58,03 €/ha Kunnan maa- ja metsätilat yht. n 1200 ha. Liikennealueet Vuoden 2014 talousarvion nettomeno oli 58 000 € ja yksikkökustannus 3,2 €/m. Toteutuneet nettomenot olivat 45 328 € ja yksikkökustannus 2,52 €/m. Kunnan tiet taajama-alueella n. 18 km. Puistot ja muut yleiset alueet Vuoden 2014 talousarvion nettomeno oli 40 000 € ja yksikkökustannus 1 000 €/ha. Toteutuneet nettokustannukset on 37 300 € ja yksikkökustannus 932 €/ha. Puistoja kaava-alueella n. 40 ha. Liikunta-alueet Vuoden 2014 talousarvion netto 82 000 €. Toteutunut netto on 70 180 €. Kaukolämpölaitos Vuoden 2014 talousarvion netto oli -100 000 € ja yksikköhinta -10,00 €/MWh. Toteutunut netto on –130 502 € ja yksikkökustannus –13,05 €/MWh. Kaukolämmön myynti n. 10 000 MWh. Viemärilaitos Vuoden 2014 talousarvion netto oli – 16 000 € ja yksikköhinta - 0,28 €/m3. Toteutunut netto on -28 227 € ja yksikkökustannus –0,49 €/m3. Vastaanotettu jätevesimäärä oli n. 57 000 m3. Jätehuolto Vuoden 2014 talousarvion netto oli 7 000 € ja yksikköhinta 2,41 €/asukas. Toteutunut netto oli 5 066 € ja yksikkökustannus 1,74 €/asukas. Reisjärven asukkaat 2899. _____________________________________________________ Reisjärven kunnan tilinpäätös vuodelta 2014 38 Turvesuo Vuoden 2014 talousarvion nettomeno oli 6 300 €. Toteutunut netto on 2 774 €. Varastot ja konekeskus Vuoden 2014 talousarvion nettomenot -30 000 €. Toteutunut netto oli 15 568,53 €. TIEJAOSTO Vuoden 2014 talousarvion nettomeno oli 75 000 € ja yksikkökustannus 157,89 €/km. Toteutuneet nettokustannukset on 71 456 € ja yksikkökustannus 150,43 €/km . Rekisteröityjä yksityisteitä on yht. 475 km TEKNINEN TOIMI YHTEENSÄ Käyttötalouden nettokustannukset talousarvio 2014 (-156 000 €) ja yksikkökustannus - 53,81 €/asukas. Toteutunut netto -7 112 € ja yksikkökustannus -2,45 €/asukas. INVESTOINNIT Talonrakennus Vuoden 2014 talousarvion netto 300 000 €. Toteutunut netto on 148 071 €. Julkinen käyttöomaisuus Vuoden 2014 netto 180 000 €. Toteutunut netto on 99 010 €. _____________________________________________________ Reisjärven kunnan tilinpäätös vuodelta 2014 39 TOTEUTUMISVERTAILUT _____________________________________________________ Reisjärven kunnan tilinpäätös vuodelta 2014 40 REISJÄRVEN KUNTA KÄYTTÖTALOUSOSAN TOTEUTUMISVERTAILU 31.12.2014 C61 VAALIT TALOUSARVIO TOTEUTUMA Toimintamenot Toimintatulot Toimintakate 10 000,00 0,00 10 000,00 6 819,10 4 499,00 2 320,10 POIKKEAMA 3 180,90 -4 499,00 7 679,90 TA-MUUTOS YLITYS/ALITUS TOT-% 0,00 0,00 0,00 3 180,90 -4 499,00 7 679,90 68,19 % 23,20 % C62 TILINTARKASTUS TALOUSARVIO TOTEUTUMA Toimintamenot Toimintatulot Toimintakate 15 000,00 0,00 15 000,00 9 814,38 0,00 9 814,38 POIKKEAMA 5 185,62 0,00 5 185,62 TA-MUUTOS YLITYS/ALITUS 0,00 0,00 0,00 5 185,62 0,00 5 185,62 65,43 % 65,43 % C631 YLEISHALLINTO TALOUSARVIO TOTEUTUMA Toimintamenot Toimintatulot Toimintakate 793 000,00 40 000,00 753 000,00 649 116,75 35 619,28 613 497,47 POIKKEAMA 143 883,25 4 380,72 139 502,53 TA-MUUTOS YLITYS/ALITUS 0,00 0,00 0,00 C632 ELINKEINOTOIMI 81,86 % 89,05 % 81,47 % 12 609 196,28 TALOUSARVIO TOTEUTUMA Toimintamenot Toimintatulot Toimintakate 143 883,25 4 380,72 139 502,53 172 000,00 5 000,00 167 000,00 122 811,66 2 047,42 120 764,24 POIKKEAMA 49 188,34 2 952,58 46 235,76 TA-MUUTOS YLITYS/ALITUS 0,00 0,00 0,00 49 188,34 2 952,58 46 235,76 71,40 % 40,95 % 72,31 % C64 MAASEUTUTOIMI TALOUSARVIO TOTEUTUMA Toimintamenot Toimintatulot Toimintakate 5 867 000,00 5 722 000,00 145 000,00 5 718 380,60 5 638 512,06 79 868,54 POIKKEAMA 148 619,40 83 487,94 65 131,46 TA-MUUTOS YLITYS/ALITUS 0,00 0,00 0,00 148 619,40 83 487,94 65 131,46 97,47 % 98,54 % 55,08 % C633 SELÄNNEPALVELUT TALOUSARVIO TOTEUTUMA Toimintamenot Toimintatulot Toimintakate 12 580 000,00 90 000,00 12 490 000,00 11 631 619,41 85 119,13 11 546 500,28 POIKKEAMA 948 380,59 4 880,87 943 499,72 TA-MUUTOS YLITYS/ALITUS 74 000,00 0,00 74 000,00 _____________________________________________________ Reisjärven kunnan tilinpäätös vuodelta 2014 1 022 380,59 4 880,87 1 017 499,72 91,92 % 94,58 % 91,90 % 41 C65 PALO- JA PELASTUSTOIMI TALOUSARVIO TOTEUTUMA Toimintamenot Toimintatulot Toimintakate 240 000,00 0,00 240 000,00 236 431,27 0,00 236 431,27 POIKKEAMA 3 568,73 0,00 3 568,73 TA-MUUTOS YLITYS/ALITUS 0,00 0,00 0,00 3 568,73 0,00 3 568,73 98,51 % 98,51 % C71 OPETUSTOIMI TALOUSARVIO TOTEUTUMA Toimintamenot Toimintatulot Toimintakate 4 146 000,00 26 000,00 4 120 000,00 4 569 335,27 137 671,72 4 431 663,55 POIKKEAMA -423 335,27 -111 671,72 -311 663,55 TA-MUUTOS YLITYS/ALITUS 0,00 0,00 0,00 -423 335,27 110,21 % -111 671,72 529,51 % -311 663,55 107,56 % C72 VAPAA-AIKATOIMI TALOUSARVIO TOTEUTUMA Toimintamenot Toimintatulot Toimintakate 368 000,00 13 000,00 355 000,00 380 354,04 17 131,45 363 222,59 POIKKEAMA -12 354,04 -4 131,45 -8 222,59 TA-MUUTOS YLITYS/ALITUS 11 000,00 0,00 11 000,00 -1 354,04 100,36 % -4 131,45 131,78 % 2 777,41 99,24 % C81 TEKNINEN TOIMI TALOUSARVIO TOTEUTUMA Toimintamenot Toimintatulot Toimintakate 3 682 000,00 4 077 000,00 -395 000,00 4 315 851,97 4 322 964,57 -7 112,60 POIKKEAMA -633 851,97 -245 964,57 -387 887,40 TA-MUUTOS YLITYS/ALITUS 250 000,00 0,00 250 000,00 -383 851,97 109,76 % -245 964,57 106,03 % -137 887,40 4,91 % KÄYTTÖTALOUS YHTEENSÄ TALOUSARVIO TOTEUTUMA Toimintamenot Toimintatulot Toimintakate 27 873 000,00 9 973 000,00 17 900 000,00 27 640 534,45 10 243 564,63 17 396 969,82 POIKKEAMA 232 465,55 -270 564,63 503 030,18 TA-MUUTOS YLITYS/ALITUS 335 000,00 0,00 335 000,00 _____________________________________________________ Reisjärven kunnan tilinpäätös vuodelta 2014 567 465,55 97,99 % -270 564,63 102,71 % 838 030,18 95,40 % 42 TULOSLASKELMAN TOTEUTUMISVERTAILU 31.12.2014 TP - 2013 TA - 2014 TP 2014 EROTUS % TOIMINTATUOTOT TOIMINTAKULUT 10 919 153,08 € -28 830 834,26 € 9 973 000,00 € -28 208 000,00 € 10 243 564,63 € -27 640 534,45 € -270 564,63 € -567 465,55 € 102,71 % 97,99 % ** TOIMINTAKATE -17 911 681,18 € -18 235 000,00 € -17 396 969,82 € -838 030,18 € 95,40 % 7 977 069,90 € 9 209 350,00 € 8 850 000,00 € 9 650 000,00 € 8 344 646,77 € 12 395 435,00 € 505 353,23 € -2 745 435,00 € 94,29 % 128,45 % **KÄYTTÖKATE -725 261,28 € 265 000,00 € 3 343 111,95 € -3 078 111,95 € 1261,55 % RAHOITUSTUOTOT RAHOITUSKULUT 613 122,46 € -230 999,56 € 300 000,00 € -300 000,00 € 718 366,99 € -224 182,62 € -418 366,99 € -75 817,38 € 239,46 % 74,73 % **VUOSIKATE -343 138,38 € 265 000,00 € 3 837 296,32 € -3 572 296,32 € 1448,04 % POISTOT KÄYTTÖOMAISUUDESTA ARVONALENTUMISET SATUNNAISET TUOTOT JA KULUT -586 710,50 € -600 000,00 € -638 723,24 € -119 028,49 € 1 092,00 € 38 723,24 € 106,45 % **TILIKAUDEN TULOS -888 818,36 € -335 000,00 € 3 080 636,59 € -3 415 636,59 € -919,59 % -888 818,36 € -335 000,00 € 3 080 636,59 € -3 415 636,59 € -919,59 % VEROTULOT VALTIONOSUUDET 41 030,52 € POISTOERON LISÄYS/VÄHENNYS VARAUSTEN LISÄYS/VÄHENNYS RAHASTOJEN LISÄYS/VÄHENNYS ***TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ _____________________________________________________ Reisjärven kunnan tilinpäätös vuodelta 2014 43 REISJÄRVEN KUNTA INVESTOINTIOSAN TOTEUTUMISVERTAILU 31.12.2014 101 KUNNANHALLITUS/KIINTEÄ OMAISUUS TALOUSARVIO TOTEUTUMA Menot Tulot Netto 10 000,00 10 000,00 0,00 25 370,00 1 708,00 23 662,00 POIKKEAMA -15 370,00 8 292,00 -23 662,00 TA-MUUTOS YLITYS/ALITUS 0,00 0,00 0,00 -15 370,00 8 292,00 -23 662,00 % 17,08 102 KUNNANHALLITUS/IRTAIMISTO TALOUSARVIO TOTEUTUMA Menot Tulot Netto 15 000,00 0,00 15 000,00 0,00 0,00 0,00 POIKKEAMA 15 000,00 0,00 15 000,00 TA-MUUTOS YLITYS/ALITUS 0,00 0,00 0,00 15 000,00 0,00 15 000,00 0,00 0,00 0,00 103 KUNNANHALLITUS/OSAKKEET JA OSUUDET TALOUSARVIO TOTEUTUMA Menot Tulot Netto 0,00 15 000,00 -15 000,00 104 540,90 0,00 104 540,90 POIKKEAMA -104 540,90 15 000,00 -119 540,90 TA-MUUTOS YLITYS/ALITUS 0,00 0,00 0,00 -104 540,90 15 000,00 -119 540,90 0,00 0,00 C921 SIVISTYSTOIMI/IRTAIMISTO TALOUSARVIO TOTEUTUMA Menot Tulot Netto 15 000,00 0,00 15 000,00 7 512,10 0,00 7 512,10 POIKKEAMA 7 487,90 0,00 7 487,90 TA-MUUTOS YLITYS/ALITUS 0,00 0,00 0,00 7 487,90 0,00 7 487,90 50,08 0,00 50,08 C922 VAPAA-AIKATOIMI/IRTAIMISTO TALOUSARVIO TOTEUTUMA Menot Tulot Netto 10 000,00 0,00 10 000,00 10 186,63 0,00 10 186,63 POIKKEAMA -186,63 0,00 -186,63 TA-MUUTOS YLITYS/ALITUS 0,00 0,00 0,00 _____________________________________________________ Reisjärven kunnan tilinpäätös vuodelta 2014 -186,63 101,87 0,00 0,00 -186,63 101,87 44 C931 TEKNINEN TOIMI/TALONRAKENNUS TALOUSARVIO TOTEUTUMA Menot Tulot Netto 300 000,00 0,00 300 000,00 148 071,44 0,00 148 071,44 POIKKEAMA 151 928,56 0,00 151 928,56 TA-MUUTOS YLITYS/ALITUS 0,00 0,00 0,00 151 928,56 0,00 151 928,56 49,36 49,36 C932 TEKNINEN TOIMI/JULKINEN KÄYTTÖOMAISUUS TALOUSARVIO TOTEUTUMA Menot Tulot Netto 180 000,00 0,00 180 000,00 119 680,43 20 670,16 99 010,27 POIKKEAMA 60 319,57 -20 670,16 80 989,73 TA-MUUTOS YLITYS/ALITUS 0,00 0,00 0,00 60 319,57 -20 670,16 80 989,73 66,49 55,01 C933 TEKNINEN TOIMI/IRTAIMISTO TALOUSARVIO TOTEUTUMA Menot Tulot Netto 30 000,00 0,00 30 000,00 31 313,33 0,00 31 313,33 POIKKEAMA -1 313,33 0,00 -1 313,33 TA-MUUTOS YLITYS/ALITUS 0,00 0,00 0,00 -1 313,33 104,38 0,00 0,00 -1 313,33 104,38 INVESTOINTIOSA YHTEENSÄ TALOUSARVIO TOTEUTUMA Menot Tulot Netto 560 000,00 25 000,00 535 000,00 446 674,83 22 378,16 424 296,67 POIKKEAMA 113 325,17 2 621,84 110 703,33 TA-MUUTOS YLITYS/ALITUS 0,00 0,00 0,00 _____________________________________________________ Reisjärven kunnan tilinpäätös vuodelta 2014 113 325,17 2 621,84 110 703,33 79,76 89,51 79,31 45 TILINPÄÄTÖS 2014 RAHOITUSOSAN TOTEUTUMISVERTAILU TULORAHOITUS TP 2013 +/- VUOSIKATE + SATUNNAISET TUOTOT - SATUNNAISET KULUT +/- VARAUSTEN LISÄYS/VÄHENNYS TA 2014 TP 2014 EROTUS -343 138,38 € 44 494,52 € -3 464,00 € 0,00 € 265 000,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 3 837 296,32 € 1 092,00 € 0,00 € 0,00 € -3 572 296,32 € -1 092,00 € 0,00 € 0,00 € -796 742,37 € 149 915,76 € 485 509,98 € -560 000,00 € 0,00 € 25 000,00 € -446 674,83 € 22 378,16 € 976 866,16 € -113 325,17 € -22 378,16 € -951 866,16 € 189 291,83 € 0,00 € 0,00 € -3 702 550,18 € 20 000,00 € 0,00 € 0,00 € -1 700 000,00 € 26 273,73 € -3 725,90 € 0,00 € -3 766 338,10 € -6 273,73 € 3 725,90 € 0,00 € 2 066 338,10 € -3 976 682,84 € -1 950 000,00 € 647 167,54 € -2 597 167,54 € 4 607 275,09 € -1 227 470,73 € 1 950 000,00 € 0,00 € 0,00 € 3 763 169,05 € 1 723 419,24 € -1 813 169,05 € -1 723 419,24 € 0,00 € -596 878,48 € 0,00 € 6 133 755,83 € -6 133 755,83 € INVESTOINNIT - KÄYTTÖOMAISUUSINVESTOINNIT + RAHOITUSOSUUDET INVESTOINTEIHIN + KÄYTTÖOMAISUUDEN MYYNTITULOT PITKÄAIKAISTEN SAAMISTEN MUUTOKSET + ANTOLAINOJEN VÄHENNYS - ANTOLAINOJEN LISÄYS +/- MUIDEN PITKÄAIK. SAAMISTEN LIS./VÄH. - PITKÄAIKAISTEN LAINOJEN VÄHENNYS = RAHOITUSJÄÄMÄ/LISÄTARVE PÄÄOMARAHOITUS + PITKÄAIKAISTEN LAINOJEN LISÄYS +/- LYHYTAIKAISTEN LAINOJEN LISÄYS/VÄHENNYS +/- OMAN PÄÄOMAN LISÄYS/VÄHENNYS = TOIMINTAPÄÄOMAN LISÄYS/VÄHENNYS _____________________________________________________ Reisjärven kunnan tilinpäätös vuodelta 2014 46 TILINPÄÄTÖSLASKELMAT _____________________________________________________ Reisjärven kunnan tilinpäätös vuodelta 2014 47 REISJÄRVEN KUNTA TULOSLASKELMA TILINPÄÄTÖS 2014 TOIMINTATUOTOT Myyntituotot Maksutuotot Tuet ja avustukset Vuokratuotot Muut tuotot VUOSI 2014 VUOSI 2013 5 820 496,84 € 809 922,04 € 153 035,94 € 1 131 686,16 € 89 992,16 € 6 377 844,45 € 874 919,91 € 168 203,45 € 1 108 694,20 € 171 675,18 € 8 005 133,14 € 8 701 337,19 € TOIMINTAKULUT Palkat Eläkekulut Muut henkilöstökulut Palvelujen ostot Aineet, tarvikkeet ja tavarat Avustukset Vuokrat Muut kulut 6 971 862,23 € 2 135 059,61 € 556 752,98 € 13 736 225,93 € 1 508 026,32 € 169 136,44 € 281 260,28 € 43 779,17 € 7 377 321,04 € 2 210 919,13 € 596 538,53 € 14 754 186,33 € 1 301 227,00 € 128 457,62 € 157 183,67 € 87 185,05 € YHTEENSÄ 25 402 102,96 € 26 613 018,37 € -17 396 969,82 € -17 911 681,18 € 8 344 646,77 € 12 395 435,00 € 0,00 € 7 977 069,90 € 9 209 350,00 € 0,00 € 3 343 111,95 € -725 261,28 € 20 968,91 € 697 398,08 € -156 289,13 € -67 893,49 € 15 261,51 € 597 860,95 € -173 798,74 € -57 200,82 € 494 184,37 € 382 122,90 € 3 837 296,32 € -343 138,38 € POISTOT JA ARVONALENTUMISET Rakennukset Kiinteät rakenteet ja laitteet Kalusto Muut pitkävaikutteiset Arvonalentumiset 494 306,17 98 715,41 45 701,66 0,00 € 119 028,49 € 496 709,10 € 48 078,21 € 41 923,19 € 0,00 € 0,00 € YHTEENSÄ 757 751,73 € 586 710,50 € 1 092,00 € 41 030,52 € 3 080 636,59 € -888 818,36 € ***TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 3 080 636,59 € -888 818,36 € TUNNUSLUVUT : Toimintatuotot/Toimintakulut % Vuosikate % poistoista Vuosikate €/asukas 31,51 % 601 % 1 324 32,70 % 0% -117 YHTEENSÄ ** TOIMINTAKATE VEROTULOT VALTIONOSUUDET ARVONLISÄVERON TAKAISINPERINTÄ **KÄYTTÖKATE RAHOITUSTUOTOT JA -KULUT Korkotuotot Muut rahoitustuotot Korkokulut Muut rahoituskulut YHTEENSÄ **VUOSIKATE SATUNNAISET TUOTOT JA KULUT **TILIKAUDEN TULOS POISTOERON LISÄYS/VÄHENNYS VARAUSTEN LISÄYS/VÄHENNYS RAHASTOJEN LISÄYS/VÄHENNYS _____________________________________________________ Reisjärven kunnan tilinpäätös vuodelta 2014 48 TILINPÄÄTÖS 2014 RAHOITUSLASKELMA VARSINAISEN TOIMINNAN JA INVESTOINTIEN KASSAVIRTA TULORAHOITUS +/- VUOSIKATE +/- SATUNNAISET ERÄT TP 2014 TP 2013 3 837 296,32 € -343 138,38 € 1 092,00 € 41 030,52 € -446 674,83 € -796 742,37 € 22 378,16 € 149 915,76 € 976 866,16 € 485 509,98 € 4 390 957,81 € -463 424,49 € +/- TULORAHOITUKSEN KORJAUSERÄT INVESTOINNIT - KÄYTTÖOMAISUUSINVESTOINNIT + RAHOITUSOSUUDET INVESTOINTEIHIN + KÄYTTÖOMAISUUDEN MYYNTITULOT VARSINAISEN TOIMINNAN JA INVESTOINTIEN NETTOKASSAVIRTA RAHOITUSTOIMINNAN KASSAVIRTA ANTOLAINAUKSEN MUUTOKSET - ANTOLAINASAAMISTEN LISÄYKSET -3 725,90 € + ANTOLAINASAAMISTEN VÄHENNYKSET 26 273,73 € 189 291,83 € 3 763 169,05 € 4 607 275,09 € -3 766 338,10 € -3 702 550,18 € 1 723 419,24 € -1 227 470,73 € 2 519,40 € 29 209,20 € 0,00 € 191 405,47 € -3 237 699,58 € 3 879,23 € -14 546,67 € 0,00 € 175 398,15 € 1 392 383,47 € RAHOITUSTOIMINNAN NETTOKASSAVIRTA 3 119 190,32 € 960 235,70 € KASSAVAROJEN MUUTOS 3 119 190,32 € 960 235,70 € 12 723 680,62 € 9 604 490,30 € 9 604 490,30 € 8 644 254,60 € 904,39 % 90,92 % 1,02 155,62 2 899 2 530 353 € -53,05 % -7,56 % -0,04 111,85 2 928 -2 757 961 € LAINAKANNAN MUUTOKSET + PITKÄAIKAISTEN LAINOJEN LISÄYS - PITKÄAIKAISTEN LAINOJEN VÄHENNYS +/- LYHYTAIKAISTEN LAINOJEN MUUTOS OMAN PÄÄOMAN MUUTOKSET MUUT MAKSUVALMIUDEN MUUTOKSET +/+/+/+/+/- TOIMEKSIANTOJEN VAROJEN JA PÄÄOMIEN MUUTOKSET VAIHTO-OMAISUUDEN MUUTOS PITKÄAIKAISTEN SAAMISTEN MUUTOS LYHYTAIKAISTEN SAAMISTEN MUUTOS KOROTTOMIEN PITKÄ- JA LYHYTAIK. VELKOJEN MUUTOS + KASSAVARAT 31.12. - KASSAVARAT 1.1. Investointien tulorahoitus, % Pääomamenojen tulorahoitus, % Lainanhoitokate Kassan riittävyys, pv Asukasmäärä Toiminnan ja investointien rahavirtojen kertymä 5 v. _____________________________________________________ Reisjärven kunnan tilinpäätös vuodelta 2014 49 REISJÄRVEN KUNTA TASE 31.12.2014 2014 VASTAAVAA A PYSYVÄT VASTAAVAT I Aineettomat hyödykkeet 1. Aineettomat oikeudet 2. Muut pitkävaikutteiset menot 3. Ennakkomaksut II Aineelliset hyödykkeet 1. Maa- ja vesialueet 2. Rakennukset 3. Kiinteät rakenteet ja laitteet 4. Koneet ja kalusto 5. Muut aineelliset hyödykkeet 6. Ennakkomaksut ja keskener. Hank. III Sijoitukset 1. Osakkeet ja osuudet 2. JVK-saamiset 3. Muut lainasaamiset 4. Muut saamiset B 1. 2. 3. TOIMEKSIANTOJEN VARAT Valtion toimeksiannot Lahjoitusrahastojen erityiskatteet Muut toimeksiantojen varat C I 1. 2. 3. 4. 5. VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus Aineet ja tarvikkeet Keskeneräiset tuotteet Valmiit tuotteet Muu vaihto-omaisuus Ennakkomaksut II Saamiset Pitkäaikaiset saamiset 1. Myyntisaamiset 2. Lainasaamiset 3. Muut saamiset 4. Siirtosaamiset Lyhytaikaiset saamiset 1. Myyntisaamiset 2. Lainasaamiset 3. Muut saamiset 4. Siirtosaamiset 2013 - € € € € - € € € € 1 498 086,47 € 12 268 979,00 € 1 628 722,27 € 151 550,82 € 189 218,82 € - € 15 736 557,38 € 1 399 424,47 € 12 630 500,55 € 1 738 427,41 € 148 240,42 € 189 218,82 € - € 16 105 811,67 € 1 670 069,05 € - € 1 018 010,28 € - € 2 688 079,33 € 2 611 135,98 € - € 1 040 558,11 € - € 3 651 694,09 € - € 7 888,18 € - € 7 888,18 € - € 8 274,12 € - € 8 274,12 € 15 180,83 € - € - € - € - € 15 180,83 € 44 390,03 € - € - € - € - € 44 390,03 € - € € € € - € € € € 416 382,64 € - € 20 759,49 € 207 296,29 € 644 438,42 € 416 390,34 € - € 42 520,66 € 376 932,89 € 835 843,89 € 9 188 531,74 € 5 945 232,40 € IV Rahat ja pankkisaamiset 3 055 343,39 € 12 243 875,13 € 479 805,49 € 3 068 996,05 € 9 014 228,45 € 590 261,85 € VASTAAVAA YHTEENSÄ 31 815 824,76 € 30 250 504,10 € III 1. 2. 3. 4. Rahoitusarvopaperit Osakkeet ja osuudet Sijoitukset rahamarkkinainstr. JVK-saamiset Muut arvopaperit _____________________________________________________ Reisjärven kunnan tilinpäätös vuodelta 2014 50 REISJÄRVEN KUNTA TASE 31.12.2014 2014 VASTATTAVAA A I II III IV V VI OMA PÄÄOMA Peruspääoma Liittymismaksurahasto Arvonkorotusrahasto Muut omat rahastot Edellisten tilikausien yli-/alijäämä Tilikauden yli-/alijäämä B POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET 1. Poistoero 2. Vapaaehtoiset varaukset C PAKOLLISET VARAUKSET 1. Eläkevaraukset 2. Muut pakolliset varaukset D 1. 2. 3. TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT Valtion toimeksiannot Lahjoitusrahastojen pääomat Muut toimeksiantojen pääomat E I 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen JVK-lainat Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta Lainat julkisyhteisöiltä Lainat muilta luotonantajilta Saadut ennakot Ostovelat Muut velat Siirtovelat II 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. Lyhytaikainen JVK-lainat Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta Lainat julkisyhteisöiltä Lainat muilta luotonantajilta Saadut ennakot Ostovelat Muut velat Siirtovelat VASTATTAVAA YHTEENSÄ - 2013 9 032 448,57 € 9 032 448,57 € - € - € 601 821,77 € 3 080 636,59 € 11 511 263,39 € - € - € 286 996,59 € 888 818,36 € 8 430 626,80 € - € € € - € € € - € € € - € € € - € 7 888,18 € 23 688,84 € 31 577,02 € - € 8 274,12 € 21 169,44 € 29 443,56 € - € 13 592 510,68 € 1 628 257,88 € - € - € - € - € - € 15 220 768,56 € - € 13 378 341,13 € 1 845 596,48 € - € - € - € - € - € 15 223 937,61 € - € 3 256 316,00 € 217 338,63 € - € 20 000,00 € 435 555,67 € 167 724,14 € 955 281,35 € 5 052 215,79 € - € 1 534 318,00 € 215 917,39 € - € 122,79 € 2 711 775,83 € 305 695,02 € 1 798 667,10 € 6 566 496,13 € 31 815 824,76 € 30 250 504,10 € TASEEN TUNNUSLUVUT Omavaraisuusaste, % Suhteellinen velkaantuneisuus,% Kertynyt yli-/alijäämä, 1000 € Kertynyt yli-/alijäämä, €/asukas Lainat €/asukas Lainakanta 31.12., 1000 € Lainasaamiset 31.12.,1000 € Asukasmäärä 36,20 % 70,46 % 2 479 855 5 931 17 194 1 018 2 899 _____________________________________________________ Reisjärven kunnan tilinpäätös vuodelta 2014 27,87 % 84,17 % -602 -206 5 797 16 974 1 041 2 928 51 REISJÄRVEN KUNTA KONSERNITASE 31.12.2014 VASTATTAVAA 2014 2013 OMA PÄÄOMA Peruspääoma Osuus kuntayhtymien OPO:n lisäyksestä Muu oma pääoma Edellisten tilikausien yli-/alijäämä Tilikauden yli-/alijäämä VÄHEMMISTÖOSUUS VARAUKSET Konsernireservi Kertynyt poistoero Vapaaehtoiset varaukset Investointivaraukset Pakolliset varaukset ARVOSTUSERÄT TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT Valtion toimeksiannot Muut toimeksiantojen pääomat VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen JVK-lainat Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta Lainat julkisyhteisöiltä Lainat muilta luotonantajilta Saadut ennakot Ostovelat Muut pitkäaikaiset velat Lyhytaikainen JVK-lainat Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta Lainat julkisyhteisöiltä Lainat muilta luotonantajilta Saadut ennakot Ostovelat Siirtovelat Muut lyhytaikaiset velat YHTEENSÄ 13 530 758,00 9 634 599,00 11 591 919,00 10 727 329,00 1 131 033,00 -326 455,00 3 091 581,00 1 199 054,00 516 377,00 -850 841,00 356 787,00 283 133,00 194 856,00 187 149,00 161 931,00 95 984,00 149 766,00 236 761,00 149 766,00 23 706 456,00 15 841 088,00 25 536 404,00 16 181 622,00 KONSERNITASEEN TUNNUSLUVUT Omavaraisuusaste, % Suhteellinen velkaantuneisuus, % Kertynyt ylijäämä (alijäämä), 1000 € Kertynyt ylijäämä (alijäämä), €/asukas Konsernin lainat, €/asukas Konsernin lainakanta 31.12., 1000 € Konsernin lainasaamiset 31.12., 1000 € Kunnan asukasmäärä 15 841 088,00 7 865 368,00 9 354 782,00 3 511 931,00 4 353 437,00 37 743 767,00 37 648 217,00 35,85 % 30,79 % 2 765 944,37 6 149 18 003 2 928 -334 -114,23 6 149 18 003 2 928 _____________________________________________________ Reisjärven kunnan tilinpäätös vuodelta 2014 52 REISJÄRVEN KUNTA KONSERNITASE 31.12.2014 2014 2013 VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet Aineettomat oikeudet 21 783 330,00 23 329 700,00 55 719,00 44 454,00 55 719,00 44 454,00 Muut pitkävaikutteiset menot 0,00 0,00 Ennakkomaksut 0,00 0,00 Konserniliikearvo 0,00 0,00 18 906 381,00 19 599 047,00 1 630 799,00 1 532 046,00 14 858 645,00 15 487 767,00 1 692 614,00 1 806 039,00 Koneet ja kalusto 425 634,00 448 236,00 Muut aineelliset hyödykkeet 189 219,00 189 219,00 Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat 109 470,00 135 740,00 Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet Rakennukset Kiinteät rakenteet ja laitteet Käyttöomaisuusarvopaperit ja 0,00 0,00 muut pitkäaikaiset sijoitukset 2 821 230,00 3 686 199,00 445 124,00 1 540 103,00 1 341 463,00 1 097 620,00 1 032 329,00 1 047 560,00 2 314,00 916,00 0,00 0,00 66 782,00 231 375,00 66 782,00 0,00 15 893 655,00 14 087 143,00 114 605,00 141 150,00 2 001 787,00 3 123 678,00 2 001 787,00 3 123 678,00 12 249 418,00 9 025 797,00 1 527 845,00 1 796 518,00 37 743 767,00 37 648 218,00 Osakkuusyhteisöosakkeet ja -osuudet Osakkeet ja osuudet JVK-lainasaamiset Lainasaamiset Muut sijoitukset ARVOSTUSERÄT TOIMEKSIANTOJEN VARAT Valtion toimeksiannot Muut toimeksiantojen varat VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus Aineet ja tarvikkeet Keskeneräiset tuotteet Valmiit tuotteet Muu vaihto-omaisuus Ennakkomaksut Saamiset Myyntisaamiset Sijoitukset rahamarkkinainstrumentteihin JVK-lainasaamiset Lainasaamiset Siirtosaamiset Muut saamiset Rahoitusarvopaperit Osakkeet ja osuudet Muut arvopaperit Rahat ja pankkisaamiset YHTEENSÄ _____________________________________________________ Reisjärven kunnan tilinpäätös vuodelta 2014 53 LIITETIEDOT _____________________________________________________ Reisjärven kunnan tilinpäätös vuodelta 2014 54 KUNNAN TILINPÄÄTÖKSEN LAATIMISTA KOSKEVAT LIITETIEDOT ARVOSTUSPERIAATTEET JA -MENETELMÄT PYSYVÄT VASTAAVAT Pysyvien vastaavien aineettomat ja aineelliset hyödykkeet on merkitty taseeseen hankintamenoon vähennettynä suunnitelman mukaisilla poistoilla ja investointimenoihin saaduilla rahoitusosuuksilla. Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu ennalta laaditun poistosuunnitelman mukaisesti. Poistosuunnitelman mukaiset suunnitelmapoistojen laskentaperusteet on esitetty tuloslaskelman liitetiedoissa kohdassa Suunnitelman mukaisten poistojen perusteet. RAHOITUSOMAISUUS Saamiset on merkitty taseeseen nimellisarvoon tai sitä alempaan todennäkoiseen arvoon. Rahoitusomaisuusarvopaperit on merkitty taseeseen markkinahintaan. Salkun kehitystä seurataan raportoinnista tilikauden aikana, ja sen arvo kirjataan tilikauden lopussa. _____________________________________________________ Reisjärven kunnan tilinpäätös vuodelta 2014 55 TULOSLASKELMAN LIITETIEDOT Toimintatuotot Yleishallinto Maaseututoimi Sosiaali- ja terveystoimi * Selännepalvelut sis.rakennusvalvonnan, ympäristöpalvelut ja tukipalveluyksikön Opetustoimi Vapaa-aikatoimi Tekninen toimi Verotulot Kunnallisvero Kiinteistövero Yhteisövero Valtionosuudet Kunnan peruspalvelujen valtionosuus Verotuloihin perustuva valtionosuuksien tasaus Järjestelmämuutoksen tasaus Opetus- ja kulttuuritoimen muut valtionosuudet Harkinnanvarainen valtionosuuden korotus Valtionosuuden korjaus 2012-2014 Valtionosuudet yhteensä Satunnaisiin tuottoihin ja kuluhin sisältyvät erät 2014 42 165,70 5 638 512,06 2013 29 773,56 6 258 692,15 85 119,13 94 625,50 137 671,72 17 131,45 4 322 964,57 10 243 564,63 180 849,98 23 688,29 4 319 768,07 10 907 397,55 2014 7 407 746,71 632 911,94 303 988,12 2013 7 219 291,00 495 701,39 262 077,51 2014 6 990 915,00 2 667 813,00 2013 6 338 618,00 2 574 234,00 296 498,00 2 736 707,00 12 395 435,00 2014 9 209 350,00 2013 Satunnaiset tuotot 16 794,52 Pohjois-Pohjanmaan sairaanhoitopiiri 16 200,00 11 500,00 Satunnaiset kulut 3 464,00 _____________________________________________________ Reisjärven kunnan tilinpäätös vuodelta 2014 56 SELVITYS SUUNNITELMAN MUKAISTEN POISTOJEN PERUSTEISTA Kuluvan käyttöomaisuuden poistojen määrittämiseen on käytetty ennalta laadittus poistosuunnitelmaa. Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu käyttöomaisuuden hankintamenosta arvioidun taloudellisen käyttöiän mukaan. Arvioidut poistoajat ja niitä vastaavat vuotuiset poistoprosentit ja poistomenetelmät ovat: MUUT PITKÄVAIKUTTEISTET MENOT Perustamis- ja järjestelymenot Tutkimus- ja kehittämismenot Konserniliikearvo Liikearvo Atk-ohjelmat Muut 5 vuotta 6 vuotta 7 vuotta 8 vuotta 9 vuotta 10 vuotta Tasapoisto Tasapoisto Tasapoisto Tasapoisto Tasapoisto Tasapoisto 20,00 % 20,00 % 20,00 % 20,00 % 20,00 % 20,00 % RAKENNUKSET JA RAKENNELMAT Hallinto- ja laitosrakennukset Tehdas- ja tuotantorakennukset Talousrakennukset Vapaa-ajan rakennukset Asuinrakennukset 50 vuotta 30 vuotta 20 vuotta 30 vuotta 50 vuotta Tasapoisto Tasapoisto Tasapoisto Tasapoisto Tasapoisto 2,00 % 3,30 % 5,00 % 3,30 % 2,00 % 20 vuotta 20 vuotta 30 vuotta 40 vuotta 30 vuotta 40 vuotta 20 vuotta Tasapoisto Tasapoisto Tasapoisto Tasapoisto Tasapoisto Tasapoisto Tasapoisto 5,00 % 5,00 % 3,30 % 2,50 % 3,30 % 2,50 % 5,00 % 10 vuotta 10 vuotta 10 vuotta Tasapoisto Tasapoisto Tasapoisto 10,00 % 10,00 % 10,00 % 5 vuotta 5 vuotta Tasapoisto Tasapoisto 20,00 % 20,00 % KIINTEÄT RAKENTEET JA LAITTEET Kadut, tiet, torit ja puistot Sillat ja laiturit Muut maa- ja vesirakenteet Viemäriverkosto Kaukolämpöverkosto Muut putki- ja kaapeliverkot Muut kiinteät koneet, laitteet ja rakenteet KONEET JA KALUSTO Kuljetusvälineet Työkoneet Sairaala-, terveydenhuolto yms. laitteet Atk-laitteet Muut laitteet ja kalusteet Selvitys suunnitelman mukaisten poistojen ja poistonalaisten investointien vastaavuudesta kunnan tilinpäätöksessä Vuosina 2012-2016 Keskimääräiset suunnitelman mukaiset poistot Keskimääräinen poistonalaisten investointien omahankintameno Ero (€) Ero % * Tarkastelujaksoon ajoittuu poikkeuksellisen suuri poistonalainen investointihanke, uuden koulun rakentaminen. _____________________________________________________ Reisjärven kunnan tilinpäätös vuodelta 2014 605 086 1 964 683 -1 359 597,00 -69,20 % 57 AINEETTOMAT JA AINEELLISET HYÖDYKKEET Maa-alueet Poistamaton hankintameno 1.1. Lisäykset tilikauden aikana Rahoitusosuudet tilikaudella Vähennykset tilikauden aikana Siirrot erien välillä Tilikauden poisto Arvonalennukset ja niiden palautukset Poistamaton hankintameno 31.12. Arvonkorotukset Kirjanpitoarvo 31.12. PYSYVIEN VASTAAVIEN SIJOITUKSET 1 399 424,47 25 370,00 Rakennukset Kiinteät rakenteet ja laitteet Koneet ja kalusto Luonnonvarat 12 630 500,55 160 808,97 1 738 427,41 67 571,98 148 240,42 49 012,06 -27 563,52 494 767,00 -65 165,31 112 111,81 45 701,66 1 498 086,47 12 268 979,00 1 628 722,27 151 550,82 189 218,82 16 591 605,95 302 763,01 0,00 1 708,00 0,00 652 580,47 0,00 16 241 788,49 1 498 086,47 12 268 979,00 1 628 722,27 151 550,82 189 218,82 15 736 557,38 1 708,00 75 000,00 Kuntayhtymäosuudet Osakkeet/ tytäryhteisöt Muut osakkeet ja osuudet 189 218,82 Yhteensä Yhteensä Hankintameno 1.1. Lisäykset Vähennykset Hankintameno 31.12. 1 535 598,48 2 928,00 1 095 894,65 442 631,83 325 826,57 749 710,93 151 899,72 325 826,57 901 610,65 2 611 135,98 154 827,72 1 095 894,65 1 670 069,05 Arvonalennukset Arvonkorotukset Kirjanpitoarvo 31.12. 442 631,83 325 826,57 901 610,65 1 670 069,05 _____________________________________________________ Reisjärven kunnan tilinpäätös vuodelta 2014 58 SAAMISET 2014 Pitkäaikaiset Saamiset tytäryhteisöiltä * Myyntisaamiset Saamiset kuntayhtymiltä, joissa kunta on jäsenenä * Myyntisaamiset SIIRTOSAAMISIIN SISÄLTYVÄT OLENNAISET ERÄT Lyhytaikaiset siirtosaamiset Ely-keskus/Ranta- ja vesialueet Kela/Työterveyshuolto 2012 Kela/Työterveyshuolto/Maatalouslomittajat 201 Kela/Työterveyshuolto 2014 Työttömyysvakuutusrahasto Keva/Kuel-maksut 2014 Jokilaakson Pelastuslaitos Muut siirtosaamiset yht. 2014 Lyhytaikaiset 2013 Pitkäaikaiset 2013 Lyhytaikaiset 724,99 1 163,12 472 284,92 39 847,22 2014 2013 34 000,00 14 000,00 20 000,00 42 200,00 5 024,14 43 260,34 11 619,09 67 324,59 14 000,00 20 000,00 35 704,00 103 562,21 103 562,21 103 734,08 240 590,80 _____________________________________________________ Reisjärven kunnan tilinpäätös vuodelta 2014 59 RAHOITUSARVOPAPERIT 2014 2013 Osakkeet ja osuudet Jälleenhankintahinta Kirjanpitoarvo 31.12. Erotus 3 055 342,88 3 055 343,39 -0,51 3 068 995,64 3 068 996,05 -0,41 Sijoitukset rahamarkkinainstrumentteihin Jälleenhankintahinta Kirjanpitoarvo 31.12. Erotus 9 188 532,79 9 188 531,74 1,05 5 945 232,67 5 945 232,40 0,27 OMAN PÄÄOMAN ERITTELY Peruspääoma 1.1. Lisäykset tilikaudella Vähennykset tilikaudella Peruspääoma 31.12. Muu omapääoma Edellisten tilikausien yli-/alijäämä Tilikauden yli-/alijäämä Oma pääoma 31.12. PITKÄAIKAINEN VIERAS PÄÄOMA 2014 2013 9 032 448,57 9 032 448,57 9 032 448,57 9 032 448,57 -601 821,77 3 080 636,59 286 996,59 -888 818,36 11 511 263,39 8 430 626,80 2014 2013 Vuoden 2013 tilinpäätöksessä olevat velat, jotka erääntyvät 1.1.2019 tai sen jälkeen Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta Lainat julkisyhteisöiltä Lainat Kuntarahoitus Oy.ltä Lainat sosiaaliturvarahastoilta Yhteensä LYHYTAIKAINEN VIERAS PÄÄOMA 1 232 377,66 391 833,10 11 006 102,00 1 333 324,00 13 963 636,76 2014 1 380 558,11 401 396,58 12 034 168,00 1 499 992,00 15 316 114,69 2013 Velat kuntayhtymille, joissa kunta on jäsenenä * ostovelat 286 702,27 _____________________________________________________ Reisjärven kunnan tilinpäätös vuodelta 2014 60 SIIRTOVELKOIHIN SISÄLTYVÄT OLENNAISET ERÄT 2014 * * * * * * * * * * Lomapalkkavelka Korkojaksotukset Ennakonpidätysvelka palkoista Sosiaaliturvamaksuvelka palkoista Nettopalkat/Menojäämäpalkat 2013 KUEL-maksut/työnantaja KUEL-maksut/työntekijät Selänne/peruspääomavelka Tapaturmavakuutusmaksuvelka Valtionosuusennakot/Sivistystoimi VASTUUSITOUMUKSET 2013 698 636,15 32 120,53 150 860,76 13 432,32 135 831,00 2014 Leasing-vastuut Takaukset muiden puolesta * Alkuperäinen pääoma * Jäljellä oleva pääoma ARVONLISÄVERON PALAUTUSVASTUU 2010 valmistuneet 2011 valmistuneet 2012 valmistuneet 2013 valmistuneet 2014 valmistuneet 678 102,75 31 533,20 165 510,20 14 748,78 81 201,44 25 849,73 4 251,63 976 866,16 9 707,99 107 103,01 2013 14 664,00 225 000,00 225 000,00 265 000,00 233 044,45 2014 2013 21 966,88 17 105,74 75 259,54 21 320,55 21 888,25 21 966,88 17 105,74 75 259,54 21 320,55 157 540,96 135 652,71 VASTUU KUNTIEN TAKAUSKESKUKSEN TAKAUSVASTUISTA Kunnan osuus takauskeskuksen takausvastuista 31.12. Kunnan osuus takauskeskuksen kattamattomista takausvastuista 31.12. Kunnan mahdollista vastuuta kattava osuus takauskeskuksen rahastosta 31.12. 2014 2013 13 347 729,62 12 902 660,56 0,00 0,00 9 228,24 8 653,23 _____________________________________________________ Reisjärven kunnan tilinpäätös vuodelta 2014 61 HENKILÖSTÖN LUKUMÄÄRÄ 31.12. 2014 Yleishallinto Sivistystoimi Tekninen toimi YHTEENSÄ HENKILÖSTÖKULUT 114 48,7 29 191,7 2014 Henkilöstökulut tuloslaskelman mukaan Henkilöstökuluja aktivoitu aineettomiin ja aineellisiin hyödykkeisiin Henkilöstökulut yhteensä 2013 116 52 30 198 2013 9 663 674,82 10 184 778,70 68 909,08 97 173,78 9 732 583,90 10 281 952,48 Tilintarkastajien palkkiot 2014 Kunta Tilintarkastuspalkkiot Tilintarkastajan lausunnot Tarkastuslautakunnan sihteerin tehtävät Muut palkkiot Palkkiot yhteensä 2013 4 540,00 4 505,00 2 722,50 2 177,50 7 262,50 6 682,50 _____________________________________________________ Reisjärven kunnan tilinpäätös vuodelta 2014 62 REISJÄRVEN KUNTA LAINALUETTELO 31.12.2014 Lainanantaja ja numero Pääoma 1.1. Lyhennys Korko Nostettu Pääoma 31.12. KOTIMAISILTA TALLETUSPANKEILTA Pohjola-Pankki 80538640 840 000,00 120 000,00 3 140,42 720 000,00 Nordea 122220-6039941 540 558,11 28 180,45 10 952,80 512 377,66 1 380 558,11 148 180,45 14 093,22 Kuntarahoitus Oy 11096/03 537 933,00 107 586,00 2 436,59 430 347,00 Kuntarahoitus Oy 1122/08 960 000,00 160 000,00 3 686,58 800 000,00 Kuntarahoitus Oy 1123/08 700 000,00 100 000,00 2 758,90 600 000,00 Kuntarahoitus Oy 1124/08 640 000,00 80 000,00 2 390,20 560 000,00 Kuntarahoitus Oy 132351/08 1 666 670,00 166 666,00 9 941,21 1 500 004,00 Kuntarahoitus Oy 13935/09 1 744 830,00 158 620,00 16 657,81 1 586 210,00 Kuntarahoitus Oyj 14921/10 1 820 000,00 260 000,00 17 290,26 1 560 000,00 Kuntarahoitus Oyj 16323/12 2 706 668,00 96 666,00 17 772,73 2 610 002,00 Kuntarahoitus Oyj 16802/13 276 000,00 782,00 3 379,00 275 218,00 Kuntarahoitus Oyj 17061/13 2 480 000,00 165 332,00 34 262,37 2 314 668,00 KOTIMAISILTA TALLETUSPANKEILTA 0,00 1 232 377,66 KUNTARAHOITUS OY:LTÄ Kuntarahoitus Oyj 17620/14 KUNTARAHOITUS OY:LTÄ YHT. 13 532 101,00 1 295 652,00 110 575,65 1 880 000,00 1 880 000,00 1 880 000,00 14 116 449,00 VALTIOLTA Valtiokonttori 121560 151 983,04 31 543,64 2 903,24 120 439,40 Valtiokonttori 38790 409 538,82 17 705,72 10 350,42 391 833,10 561 521,86 49 249,36 13 253,66 Kuntien Eläkevak. 20070457 1 499 992,00 166 668,00 3 341,62 SOSIAALITURVARAHASTOILTA YHT. 1 499 992,00 166 668,00 3 341,62 0,00 1 333 324,00 16 974 172,97 1 659 749,81 141 264,15 1 880 000,00 17 194 423,16 VALTION LAINAT YHTEENSÄ 0,00 512 272,50 SOSIAALITURVARAHASTOILTA LAINAT YHTEENSÄ Asukasluku Lainamäärä €/as Konsernivelka Konsernivelka/as 2899 5 931,16 19 353 019,02 6 675,76 _____________________________________________________ Reisjärven kunnan tilinpäätös vuodelta 2014 1 333 324,00 63 KONSERNITILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT * Reisjärven kunta ei laadi kirjanpitolain mukaista konsernitilinpäätöstä, koska tytäryhtiöiden yhteenlaskettu liikevaihto jää alle kirjanpitolain edellyttämän liikevaihdon. * Vähemmistöosuudet on erotettu konsernin omasta pääomasta konsernitaseessa KONSERNITILINPÄÄTÖKSEN LAATIMISPERIAATTEET Konsernitilinpäätöksen laajuus * Konsernitilinpäätökseen yhdistellyt tytäryhteisöt As Oy Viljamäki 2 As oy Viljamäki 3 Kiinteistö Oy Reisjärven Teollisuushallit Asunto Oy Keskusrivi Kiinteistä Oy Santala Kiinteistö Oy Petäjälinna * Konsernitilinpäätökseen yhdistellyt kuntayhtymät Peruspalvelukuntayhtymä Selänne Keski-Pohjanmaan sairaanhoitopiiri Jokilaaksojen koulutuskuntayhtymä JEDU, aloitti toimintansa 1.1.2012 (aiemmin KAOL) * Konsernitilinpäätökseen yhdistellyt yhteis- ja omistusyhteysyhteisöt Pohjois-Pohjanmaan liitto Keski-Pohjanmaan liitto Keskinäisen omistuksen eliminointi * Kunnan ja sen tytäryhteisöjen keskinäisen omistuksen eliminointi on tehty pariarvomenetelmällä Sisäiset liiketapahtumat ja katteet * Konserniyhteisöjen keskinäiset saamiset ja velat on vähennetty. Sisäisiä katteita ei ole syntynyt Suunnitelmapoistojen oikaisu * Kiinteistö- ja asunto-osakeyhtiöiden käyttöomaisuuteen poistot on oikaistu kunnan poistosuunnitelman mukaisiksi. Jäännösarvojen ero on kirjattu tytäryhteisöjen oman pääoman erää Edellisten tilikausien ali-/ylijäämä vastaan. Konsernitilinpäätös on laadittu Abilitan konserniohjelmalla. _____________________________________________________ Reisjärven kunnan tilinpäätös vuodelta 2014 64 TYTÄRYHTEISÖT, KUNTAYHTYMÄOSUUDET SEKÄ OSAKKUUSYHTEISÖT Kotipaikka Tytäryhteisöt * As Oy Viljamäki 2 * As Oy Viljamäki 3 * Kiint.Oy Teollisuushallit * As Oy Keskusrivi * Kiint.Oy Santala * Kiint.Oy Petäjälinna Kunnan Konsernin omistus- omistusoikeus oikeus Reisjärvi Reisjärvi Reisjärvi Reisjärvi Reisjärvi Reisjärvi 83,37 % 79,81 % 100 % 52,10 % 100 % 100 % Yhdistelemättömät osakkuusyhtiöt * As Oy Koivurinne Reisjärvi * As Oy Vuorilanpuhto Reisjärvi * As Oy Koivuranta Reisjärvi * As Oy Reisjärven Kanttori Reisjärvi 50,00 % 25,33 % 29,57 % 49,22 % Kuntayhtymät * Keski-Pohjanmaan sairaanhoitopiirin ky Kokkola 2,77 % * Jokilaaksojen koulutuskuntayhtymä JEDU Nivala 2,062 % * Peruspalvelukuntayhtymä Selänne Haapajärvi 15,41 % Yhteis- ja omistusyhteysyhteisöt * Pohjois-Pohjanmaan liitto * Keski-Pohjanmaan liitto 0,78 % 1,10 % 83,37 % 79,81 % 100 % 52,10 % 100 % 100 % Kuntakonserninosuus omasta vieraasta pääpääomasta omasta tilikauden voitosta/ tappiosta 104 349,09 103 655,85 19 716,99 35 984,64 512 999,89 49 448,16 133 514,98 119 782,68 543,23 29 426,28 12 822,15 -4 960,84 -4 900,07 -41,48 88,14 5 832,40 -9 230,03 446 384,38 863 699,17 45 510,03 616 000,23 176 657,61 6 610,59 1 095 657,66 1 667 962,09 6 785,59 9 774,31 _____________________________________________________ Reisjärven kunnan tilinpäätös vuodelta 2014 10 814,94 3 702,78 520,97 -543,53 65 SIIRTOSAAMISIIN SISÄLTYVÄT OLENNAISET ERÄT Siirtosaamiset KONSERNI 2014 Valtion/EU-korvaukset Kela/Työterveyshuolto Valtionkorvaussaatavat/Mela 506 913 176 347 KONSERNI 2013 KUNTA 2014 KUNTA 2013 155 949 159 315 111 148 34 000 76 200 67 324 69 704 111 148 3 055 343 3 088 343 3 068 996 3 068 996 RAHOITUSARVOPAPERIT Osakkeet ja osuudet * Jälleenhankintahinta * Kirjanpitoarvo 31.12. 3 060 886 3 068 996 3 068 996 Sijoitukset rahamarkkinainstituutteihin * Jälleenhankintahinta * Kirjanpitoarvo 31.12. 9 188 533 9 188 533 5 957 335 5 956 801 9 188 533 9 188 533 5 945 232 5 945 232 OMAN PÄÄOMAN ERITTELY * Peruspääoma 1.1. * Lisäykset tilikaudella * Vähennykset tilikaudella * Peruspääoma 31.12. * Muu omapääoma * Edellisten tilikausien yli-/alijäämä * Tilikauden yli-/alijäämä 10 763 310 2 928 -1 131 641 9 634 597 1 131 032 -326 454 3 019 581 10 763 310 9 032 448 9 032 448 10 763 310 1 101 652 516 446 -601 576 9 032 448 9 032 448 -601 822 3 080 637 286 997 -888 818 Oma pääoma 31.12. 13 458 756 11 779 832 11 511 263 8 430 627 PITKÄAIKAINEN VIERAS PÄÄOMA * Vuoden 2014 tilinpäätöksessä olevat velat, jotka erääntyvät 1.1.2020 tai sen jälkeen 15 878 227 15 878 813 SIIRTOVELKOIHIN SISÄLTYVÄT OLENNAISET ERÄT * Lomapalkkavelka * Korkojaksotukset * Palkkojen sivukulu- ja ennakonpidätys velat * Siirtovelka Selänne/peruspääoma * Valtionosuusennakon palautus/Sivisty 1 853 852 32 120 230 230 135 831 1 756 956 34 198 468 329 369 108 976 866 107 103 698 636 32 120 164 293 135 831 _____________________________________________________ Reisjärven kunnan tilinpäätös vuodelta 2014 678 103 31 533 206 108 14 748 978 866 107 103 66 Vastuusitoumukset * Vastuusitoumukset Konserni 2014 * Leasing-vastuut Konserni 2013 14 664 * Takaukset 417 766 437 707 * Potilasvakuutuspoolin ilmoittama vakuutusmaksuvakuus, josta velkakirjalla * Taseessa vakuutusmaksuvastuuta palkollisissa varauksissa * Taseessa lyhytaikaisissa lainoissa potilasvakuutuslaina 229 636 161 930 29 495 155 403 95 984 29 367 * Arvonlisäveron palautusvastuu 523 008 479 691 HENKILÖSTÖMENOT Kunta 2014 Kunta 2013 14 664 225 000 233 044 157 540 135 653 18 288 028 18 806 857 9 732 584 10 281 952 HENKILÖSTÖ Jedu Kiuru Kunta Tilintarkastajien palkkiot Tilintarkastuspalkkiot Tilintarkastajien lausunnot Tarkastuslautakunnan sihteerin tehtävät Muut palkkiot Palkkiot yhteensä 521 1 957 558 1 884 4 835 4 905 4 540 4 505 2 854 2 273 2 722 2 177 7 689 7 178 7 262 6 682 _____________________________________________________ Reisjärven kunnan tilinpäätös vuodelta 2014 67 LUETTELOT JA SELVITYKSET _____________________________________________________ Reisjärven kunnan tilinpäätös vuodelta 2014 68 LUETTELO KÄYTETYISTÄ KIRJANPITOKIRJOISTA 1. PÄ IVÄ K IRJA 2. PÄ ÄK IRJA 3. TULOSLA SKELMA 4. RAHOITUSLASK ELMA 5. TA SE 6. TOTEUTUMISVERTA ILU 7. PA LKKA K IRJAN P ITO _____________________________________________________ Reisjärven kunnan tilinpäätös vuodelta 2014 69 ALLEKIRJOITUKSET JA MERKINNÄT _____________________________________________________ Reisjärven kunnan tilinpäätös vuodelta 2014 ENSIHOIDON TILAT Tonttikartoitus VE A Mk 1:500 ENSIHOIDON TILAT TILAOHJELMA 0 8 64 92 0 25 9 7:79 0 122 7 7:80 123 1 0 0 Sai raa 0 145:11 ontie Kaura-ah HUONEALAT 14 0 lan tie 122 7 122 9 0 Ajoneuvohalli 2 autolle Tuulikaappi Sosiaalitilat (2kpl) Keittiö- ja oleskelutilat jonka yhteydessä työtila 100,0 2,0 10,0 36,0 3,0 Valmiushuoneet 3 kpl 8,0 HUONEALAT YHTEENSÄ 185,0 m2 7:81 13 0 18 0 0 12 17122 1 0 123 0 123 2 10 0 0 11 121 8 16 ar 123 6 122 8 7:76 46 0 ar 7:78 yr 83 7 5 keskus terveys 2 P 121 6 7:24 kt 7:114 120 4 000 12 0 71 1 65 6 27 0 0 0 12 0 057 13 21 0 7 0 0 119 0 7:24 0 19 25 7:74 1 15 78:1 1372 119 4 P 121 6 7:75 1 5 0 119 5 0 0 kt 119 1 118 7 120 4 88 78 yr s yhdisty rauhan 31 118 8 5 7 13 165 6 50 80 15 36:9 0 kt 000 74 118 2 0 19 7 5 120 4 00 0 12 2 7:97 7 10 0 Ensihoitotilat 31 83 us k s e k s tervey 0 000 19 30 Van hat 15 ie yr 7:74 17 120 9 4 21 121 7 14 10200 6 6 Ki vit ie 121 8 26:16 3 121 6 3 0 97 46 15 7:77 88 0 0 76 12 0 10 0 Ensihoitotilat 120 9 6 119 5 0 83 0 13 70 0 7:75 1 57 0 7 0 119 0 1 15 8:1 7 0 19 0 Rakennuskohteen nimi ja osoite Suunnittelutoimiston tiedot Suunnittelutoimisto Hietala Oy Pajatie 5 85500 Nivala p. +358 44 068 2665 s. [email protected] Ensihoidon tilat Savikontie 85900 Reisjärvi ENSIHOIDON TILAT Tonttikartoitus VE A Mk 1:500 122 3 6 0 8 64 92 0 25 9 7:79 0 122 7 7:80 123 1 0 0 Sai raa 0 145:11 ontie Kaura-ah 7 lk 47 14 0 lan tie 122 7 122 9 0 7:81 13 0 18 0 0 12 17122 1 0 123 0 123 2 10 0 0 11 121 8 16 ar 123 6 122 8 7:76 46 0 ar 83 7 5 keskus terveys HUONEALAT 2 P 121 6 7:74 17 7:24 kt 7:114 120 4 0 27 0 0 0 12 Ensihoitotilat Valmiushuoneet 3 kpl 8,0 HUONEALAT YHTEENSÄ 185,0 m2 21 10 0 0 7 1 15 78:1 1372 121 6 0 19 25 P 7:75 0 0 119 0 5 s u k s e k terveys 0 119 5 0 1 119 4 100,0 2,0 10,0 36,0 3,0 0 6 30 31 Ajoneuvohalli 2 autolle Tuulikaappi Sosiaalitilat (2kpl) Keittiö- ja oleskelutilat jonka yhteydessä työtila 1 0 120 9 4 21 121 7 14 10200 6 6 Ki vit ie 121 8 Van hat 15 ie TILAOHJELMA 7:78 yr 26:16 ENSIHOIDON TILAT 3 121 6 3 0 97 46 15 7:77 88 0 0 7:7 119 1 118 7 2 120 4 88 7:97 s yhdisty rauhan kt 31 118 8 5 7 7:24 78 yr 5 120 4 13 50 74 118 2 80 15 kt 6 36:9 0 76 0 120 9 6 0 48 12 10 0 83 122 2 70 0 59 Ensihoitotilat 119 5 0 7:75 1 0 119 0 0 7 1 15 8:1 7 Rakennuskohteen nimi ja osoite Suunnittelutoimiston tiedot Suunnittelutoimisto Hietala Oy Pajatie 5 85500 Nivala p. +358 44 068 2665 s. [email protected] Ensihoidon tilat Savikontie 85900 Reisjärvi 19 0 0 8 64 92 0 25 9 7:79 0 122 7 7:80 123 1 0 0 Sai raa 0 145:11 ontie Kaura-ah ENSIHOIDON TILAT Tonttikartoitus VE B Mk 1:500 14 lan t 0 ie 7:81 122 7 122 9 0 13 0 18 0 0 12 17122 1 0 123 0 123 2 10 0 0 11 121 8 16 ar 123 6 122 8 7:76 46 0 ar 83 kesku terveys 7 5 s 2 P 121 6 tie 7:24 kt 7:114 120 4 0 6 30 0 27 0 0 12 0 31 100,0 2,0 10,0 36,0 3,0 Valmiushuoneet 3 kpl 8,0 HUONEALAT YHTEENSÄ 185,0 m2 0 10 0 Tonttikartoitus Mk 1:200 119 5 0 7:75 1 21 0 7 0 0 119 0 1 15 78:1 1372 0 7 Laajennusvaraus n. 300 m2 0 19 0 7:115 119 1 118 7 2 120 4 88 ie 31 118 8 00 12 0 it Kiv s yhdisty rauhan 5 vaihe 1 Ensihoitotilat n. 200 m2 78 yr 7:97 Ajoneuvohalli 2 autolle Tuulikaappi Sosiaalitilat (2kpl) Keittiö- ja oleskelutilat jonka yhteydessä työtila 1 0 25 4 7:74 17 120 9 10200 6 6 21 121 7 14 HUONEALAT Ki vi 121 8 119 4 TILAOHJELMA 7:78 yr 26:16 ENSIHOIDON TILAT 3 121 6 3 0 97 46 15 7:77 88 0 000 25 5 0 800 74 80 15 36:9 0 kt 0 13 50 118 2 6 Laajennusvaraus n. 300 m2 119 1 76 0 120 9 2 6 vaihe 1 Ensihoitotilat n. 200 m2 48 83 70 0 59 Kiv 122 2 8 00 12 0 itie 119 7:40 00 25 0 0 1 122 13 0 800 15 Suunnittelutoimiston tiedot Rakennuskohteen nimi ja osoite Suunnittelutoimisto Hietala Oy Ensihoidon tilat Savikontie 85900 Reisjärvi Pajatie 5 85500 Nivala p. +358 44 068 2665 s. [email protected] 0 36:9
© Copyright 2024