1. No category

Dnr: BTH-1.3.2-0287-2015
Beslutad av högskolestyrelsen, § 85
Budget 2016 för Blekinge Tekniska Högskola
Nedan återfinns Blekinge Tekniska Högskolas budget för 2016 i form av en resultaträkning, en
nyckeltalssammanställning och en sammanfattning av huvuddragen i budgeten. Som jämförelsevärden
finns prognos 2 2015 (P2 2015), budget 2015 samt bokslut 2014 med i kolumnerna till höger i
uppställningarna nedan.
BTH:s budget 2016 bygger på budgetproposition 2015/16:1. BTH:s regleringsbrev för 2016 är ej känt
när budgeten beräknats.
Budget 2016 BTH - resultaträkning
Belopp i kkr
Utbildning på Forskning och
grundnivå och utbildning på
avancerad nivå forskarnivå
TOTALT
P2 2015
Budget 2015 Bokslut 2014
INTÄKTER
Intäkter av anslag
Intäkter av avg o ers
Intäkter av bidrag
Finansiella intäkter
243 772
44 521
14 007
59
91 134
4 592
49 968
32
334 906
49 113
63 974
90
345 121
45 219
63 387
91
341 121
41 651
64 950
325
347 188
42 342
66 346
254
Summa intäkter
302 358
145 725
448 083
453 817
448 047
456 130
KOSTNADER
Lönekostnader
Övriga personalkostnader
Lokalkostnader
Resor, representation och information
Varor, reparation och underhåll
Tjänster och övrigt inom driftskostnader
Finansiella kostnader
Avskrivningar
Transfereringar
198 209
3 894
41 892
7 369
7 247
36 596
240
5 161
0
106 373
3 150
9 071
5 575
3 452
9 806
123
2 310
0
304 582 *
7 045
50 964
12 944
10 700
46 402
362
7 472
0
287 408
6 876
51 053
12 928
10 657
46 485
134
7 273
0
307 941
6 412
51 038
13 768
13 612
42 784
312
6 793
0
309 649
6 775
50 044
13 007
9 947
43 666
262
7 954
0
Summa kostnader
300 609
139 860
440 469
422 814
442 661
441 303
1 749
5 865
7 614
31 003
5 386
14 827
Årets kapitalförändring
* Inklusive omstruktureringskostnader
53 751
7 614
61 365
Ingående balans 2016-01-01 (utifrån prognos 2 2015)
Årets kapitalförändring
Utgående balans 2016-12-31
1 (3)
Budget 2016 BTH - nyckeltal
Alla belopp i kkr.
Studentantal anslagsfinansierad (HST)
Varav studentantal fristående kurs (HST)
Prestationsgrad
Antal studieavgiftsskyldiga studenter (HST)
Intäkt studieavgiftsskyldiga studenter
Osäkra intäkter GU
Osäkra intäkter FO
Osäkra intäkter totalt
Externfinansieringsgrad GU
Externfinansieringsgrad FO
Externfinansieringsgrad totalt
Andel indirekta kostnader av totala kostnader
Andel av omsättning GU
Andel av omsättning FO
Budget
2016
2 774
243
78%
Prognos 2
2015
3 239
684
73%
Budget
2015
3 154
638
75%
Bokslut
2014
3 116
584
78%
362
22 922
295
18 601
252
16 227
147
11 247
814
4 385
5 199
258
205
463
525
10 142
10 668
-
19%
37%
25%
18%
38%
24%
17%
40%
24%
15%
42%
24%
31,5%
31,5%
31,3%
31,5%
67%
33%
70%
30%
69%
31%
67%
33%
Sammanfattande analys av budget 2016
Budgeten för 2016 har ett resultat på 7,6 Mkr och ett utgående myndighetskapital 2016 på 61,4 Mkr.
Omsättningen (summa intäkter) är 448,1 Mkr vilket är 5,7 Mkr lägre än 2015 (enligt prognos 2.)
Kostnadsnivån är på 440,5 Mkr vilket är 17,7 Mkr högre än 2015 (prognos 2). Se nedan för kommentarer
kring de olika intäkts- och kostnadsslagen.
BTH arbetar långsiktigt (i enlighet med planeringen i budgetunderlaget 2016-2018) med omställning
och konsolidering av verksamheten för att möta de i budgetpropositioner annonserade
anslagsminskningarna 2016-2018 och för att uppnå BTH:s strategi. Budget 2016 är i linje med denna
planering. I vårändringsbudgeten 2015 och senare i budgetpropositionen 2016 har dock regeringen
justerat BTH:s anslagsminskningar vilket 2016 ger ökade anslag med 10 Mkr (i 2016 års prisnivå) inom
grundutbildningen och med 5 Mkr inom forskningen jämfört med beslutad budgetmotion 2015. Detta
ger ökade möjligheter att genomföra omställningsarbetet så som planerat samt ger finansiering 2016 för
en utbildningsverksamhet på den nivå som BTH eftersträvar. Den ökade anslagsnivån gör även att ett
överskott kan budgeteras 2016.
Studentantalet minskar med 465 helårsstudenter för anslagsstudenter som en anpassning till att
anslagsramen 2016 är väsentligt lägre än 2015. Anslagsintäkten i budget 2016 är i enlighet med
anslagsramen. Antalet avgiftsskyldiga studenter ökar med 67 helårsstudenter jämfört med 2015.
Ökningen är i första hand inom samarbetsavtal med utländska universitet. Externfinansieringsgraden
inom grundutbildningen ökar som helhet, mycket tack vare ökningen av avgiftsskyldiga studenter. Inom
forskningen minskar externfinansieringsgraden trots att den externa finansieringen ökar vilket beror på
att anslaget inom forskningen ökar. I budgeten finns en satsning på resursförstärkningar inom vissa
2 (3)
områden med inriktning på behov inom undervisningsverksamheten och för att stärka forskningsmiljöer
samt med inriktning på behov inom externfinansierad verksamhet. Andelen indirekta kostnader har
minskat årligen från 37 % 2012 till att nu ha stabiliserats kring 31,5% 2014–2016.
Analys av budgeterade intäkts- och kostnadsposter
Nedan följer kommentarer till de olika intäkts- och kostnadsposterna i budget 2016:
a) BTH:s anslagsram inom grundutbildningen är 25,6 Mkr lägre än 2015 (inklusive ökningen med
10 Mkr i budgetpropositionen 2016). För att hantera denna anslagsminskning har sedan flera år
antalet utbildningsprogram minskats som ett led i BTH:s omställning. Detta tillsammans med en
kraftig minskning av fristående kurs gör att BTH 2016 planerar att utbilda 465 helårsstudenter
mindre än prognostiserat för 2015. Genom denna minskning kommer BTH att ha ett studentantal
som motsvarar högskolans anslagsram.
b) BTH:s budgeterade anslag inom forskningen är i enlighet med anslagsramen. Anslagsramen är
2016 5 Mkr högre än 2015.
c) Antalet avgiftsskyldiga studenter ökar och den avgiftsintäkt dessa studenter ger ökar med 4,3
Mkr jämfört med prognos 2 2015 och är budgeterad till 22,9 Mkr.
d) Den externa finansieringen (intäkter av avgifter inkl. avgiftsskyldiga studenter samt intäkter av
bidrag) är 4,4 Mkr högre än i prognos 2 2015. I princip hela ökningen utgörs av avgiftsskyldiga
studenter medan nivån på övrig externfinansiering är i princip oförändrad. Fördelningen mellan
verksamhetsgrenarna förändras dock då forskningens externfinansiering är budgeterad att öka
med 2,4 Mkr jämfört med prognos 2 2015 vilket är ett positivt trendbrott jämfört med de senaste
årens utveckling. De osäkra intäkterna (intäkter för vilka avtal med finansiär ännu ej finns) är på
5,2 Mkr vilket är en låg siffra i budgetsammanhang.
e) Lönekostnaderna är på 304,6 Mkr vilket är 17,2 Mkr högre än prognos 2 2015. Den planerade
ökningen av lönekostnaderna består av en lönerevision, att 12 Mkr i omstruktureringsåtgärder
budgeterats (vilket är mer än i prognosen för 2015) samt att satsningar på nyrekryteringar görs
inom ett antal områden. Rekryteringar görs med två huvudsyften: 1) Resursbehov inom
undervisningsverksamhet och för att stärka forskningsmiljöer inom vårdvetenskap, kreativa
teknologier samt inom teknik och estetik. 2) Resursbehov inom externfinansierad verksamhet
inom i första hand programvaruteknik, maskinteknik och strategisk hållbar utveckling.
f) Driftskostnaderna (inköp av resor, varor och tjänster) är totalt på 70,0 Mkr vilket är i nivå med
prognos 2 2015. Dessa kostnader har tidigare år med hjälp av bland annat en ökad
kostnadsmedvetenhet i organisationen sänkts till en nivå kring 70 Mkr och har sedan 2013 legat
på denna nivå. Ambitionen i budget 2016 är att bibehålla denna kostnadsmedvetna nivå men utan
att detta går ut över kvalitén i grundutbildnings- och forskningsverksamheten.
g) Avskrivningskostnaderna innehåller avskrivningar på befintliga inventarier men även
nyinvesteringar i bland annat laborationsutrustning, IT-system och övrig utrustning (exempelvis
projektorer i lärosalar). Avskrivningskostnaderna är trots dessa planerade nyinvesteringar låga i
ett historiskt perspektiv vilket bland annat beror på att BTH övergått till leasing av datorer, att
beloppsgränsen för aktivering av tillgångar har höjts och att verksamhetens behov har förändrats.
3 (3)