Användarmanual Skandia Idéer för livets kalkylmodeller för sociala
Användarmanual Skandia Idéer för livets kalkylmodeller för sociala investeringar Ingvar Nilsson Anders Wadeskog Innehållsförteckning 1 Inledning ...................................................................................................... 1 2 Innehåll........................................................................................................ 1 3 Målgrupp & Insatser ....................................................................................... 2 4 Jobb, försörjning & skatter .............................................................................. 5 5 Projekt & Förväntningar .................................................................................. 7 6 Kalkylvärden & Parametrar............................................................................. 9 7 Kronologi ................................................................................................... 10 8 Resultat diagram ..........................................................................................12 9 Resultat tabell .............................................................................................13 10 Barn & Ungdomsdata ................................................................................... 14 11 Mikrodata in ................................................................................................15 12 Mikrodata ut ............................................................................................... 16 13 Annan data ..................................................................................................17 14 Diagram ut ..................................................................................................17 15 Tabell ut ..................................................................................................... 18 16 Parametrar ut ............................................................................................. 18 17 Anteckningar .............................................................................................. 19 18 Kalkylserier ................................................................................................ 19 19 Kronologiserier ........................................................................................... 19 20 Kombimodellen – länka basmodeller ............................................................. 20 21 Kombimodellens kronologi – skillnader mot basmodellen ................................. 20 Bilaga 1. Lathund basmodellen ANVÄNDARMANUAL 1 Inledning Det här är en manual för den basmodell och kombimodell som vi utvecklat i samarbete med Skandia Idéer för livet. Manualen går flik för flik igenom främst basmodellens kalkyl. Kombimodellens kronologi-, och resultatflikar har inga egna förklaringar, utan fungerar på samma sätt som basmodellen. Bilaga 1 är en lathund som steg för teg visar hur inmatning av grundläggande data görs i basmodellens Excelfil. Vill du ha mer information och exempel rekommenderar vi dig att även läsa publikationen ”Handbok i beräkningar av sociala investeringar”. 2 Innehåll På fliken Innehåll finns en innehållsförteckning med länkar till alla flikar. Eftersom kalkylen är låst kan du inte gå mellan olika flikar med snabbkommandon. Därför är det även en innehållsförteckning på alla flikar i basmodellens kalkyl. Överst på varje sida finns dessutom en länk med namnet ”info”. Klickar du på länken visas den här användarmanualen i din webbläsare, förutsatt att du är uppkopplad mot Internet. Under Idéer för livets logotyp ser du publiceringsdatum för den modellversion du använder. Det kan vara bra att veta ifall du behöver support av Skandia Idéer för livet eller oss. Förutom innehållsförteckningen har innehållssidan en länk till Idéer för livets webbsajt. Där kan du som medlem i Idéer för livets nätverk ladda ner senaste versioner av både kalkyl och en rad olika studier. Under version och länk till Idéer för livet står kalkylens specifika beskrivande namn. Det anger du under fliken Kalkylvärden & Parametrar. 1 ANVÄNDARMANUAL 3 Målgrupp & Insatser På fliken Målgrupp & Insatser finns en översikt på de schablonkostnader som uppstår när olika samhällsaktörer gör insatser för att hjälpa en person i utanförskap. Kostnaderna avser endast reala kostnader såsom läkarbesök, utredningar, polisinsatser, elevvård, rehabiliteringsinsatser, handläggning av sjukpenning eller försörjningsstöd etc. Det inkluderar även kostnader som kan uppstå i näringslivet (svinn, stölder, försäkringskostnader etc.) eller för privatpersoner (t.ex. förstörelse och skador). Observera att de enda reala kostnaderna som finns med är de för utredning, administration, hantering utbetalningar och försörjningsstöd. Försörjning i dess olika former återkommer under fliken Jobb, Försörjning & Skatter. Kostnaderna för insatser avser en genomsnittlig individs kostnader under ett representativt år. Det går även att som utgångspunkt för årskostnaden använda en specifik individ, en känd grupp individer eller en förväntad fördelning i en årskull. Oavsett hur många individer det är i gruppen gäller den beräknade årskostnaden en person. Om beräkningen är på en hel grupp så skall årskostnaden vara en viktad genomsnittsperson i gruppen. Årskostnaden räknas senare i kalkylen upp till den gruppstorlek du vill beräkna. Det går även räkna om till grupper i den enkla simulator/kalkylator som finns längre ner på fliken. Reala årskostnader Info Sammansättning målgrupp(-er) Årskostnad målgrupp(-er) Simulering årskostnad målgrupp(-er) Psykiska funktionshinder Sjuk/ Arblös Barn/Unga viktat Annat mikro/viktat 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 Egna årskostnader Innehåll Målgrupp & Insatser Jobb, försörjning & skatter Projekt & Förväntningar Kalkylvärden & Parametrar Kronologi Resultat diagram Resultat tabell Barn & Ungdomsdata Mikrodata in Mikrodata ut Annan data Diagram ut Tabell ut Parametrar ut Anteckningar Kalkylserier Kronologiserier Missbruk Arbetsförmedling Heroin man Heroin kvinna Amfetamin man Amfetamin kvinna Alkohol man Alkohol Kvinna Man psyk lång Man psyk kort Kvinna psyk lång Kvinna psyk kort Gudrun Gunnar Unni Uffe Barn/Unga 1 Barn/Unga 2 Barn/Unga 3 Barn/Unga 4 Annan data 1 Annan data 2 Annan data 3 Annan data 4 Annan data 5 Annan data 6 Annan data 7 E1 E2 E3 E4 E5 E6 E7 E8 E9 E10 E11 E12 E13 E14 E15 FörsäkringsKommunen Landstinget kassan 2 000 4 000 2 000 4 000 2 667 4 667 0 0 0 0 10 000 30 000 20 000 30 000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2 500 4 500 1 500 3 500 4 000 4 000 3 000 2 000 3 000 3 000 60 000 30 000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 105 167 301 667 144 500 334 917 164 333 191 833 216 133 131 067 166 667 122 000 30 000 0 17 000 90 000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Rättsväsendet 150 567 159 300 53 400 58 667 115 167 93 000 208 167 88 333 137 500 73 600 77 267 80 000 42 467 15 033 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Övriga 955 853 611 185 534 890 523 430 184 583 87 015 9 167 2 500 2 833 0 5 500 0 5 333 4 833 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Summa 880 000 533 333 800 000 266 667 26 667 0 0 0 0 0 0 0 0 10 667 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Uteblir Tillkommer 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 2 096 087 1 613 985 1 536 290 1 191 180 497 417 380 515 436 467 223 900 310 000 198 600 182 767 140 000 84 800 150 533 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 SummaVikt Nivå 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% SEE årskull 0.1 0.05 0.1 0.05 0.75 0.25 0.3 3 0.2 2 1 2 1 2 Antal/Kronor 0 Uteblir Tillkommer E1 Reala årskostnader Arbetsförmedling FörsäkringsKommunen Landstinget kassan Utebliven årskostnad Tillkommande årskostnad Netto 0 0 0 0 0 0 ArbetsförmedliFörsäkringsk Kommun Utebliven årskostnad 0 0 Tillkommande årskostnad 0 0 Netto 0 0 0 0 0 Rättsväsendet Övriga 0 0 0 0 0 0 Landsting Rättsväsende Övriga 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Summa 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 År Antal Diskonto 1 1 4% Ackumulerat/Diskonterat resultat: 1st/1år/4% ränta 1 Ackumulerat/D 1 st/ 1 år/ Ackumulerat/Diskonterat resultat: 1st/1år/4% ränta 1 4 % ränta 1 1 1 1 Utebliven årskostnad 0 Tillkommande årskostnad 0 0 0 0 Väg kvarvarande kostnader Arbetsförmedling Försäkringskassa Kommun Landsting Rättsväsende Övriga Schablon - snitt Schablon - per aktör 0% 0% 5% 20% 0% 0% Schablon - snitt Schablon - per aktör 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0% 0 0 2 ANVÄNDARMANUAL Årskostnader är uppdelade på olika målgrupper som i sin tur är indelade i undergrupper. De första 25 raderna är gråmarkerade och går inte att redigera. Raderna 1-14 är fördefinierade och innehåller resultat från våra tidigare studier och kalkyler rörande målgrupper med vuxna personer i utanförskap. Raderna 15-18 hämtar värden från fliken Barn & ungdomsdata där dessa värden redigeras och viktas samman från fördefinierade, eller egenkomponerade, kategorier (se Kapitel 10). Raderna 19-25 hämtar värden från fliken Annan data där även de kan redigeras och viktas samman. Det är bland annat möjligt att länka in eget kalkylresultat från de fyra separata kalkylmallarna på fliken Mikrodata in. De gulmarkerade fälten på raderna 26-40 kan du redigera. Det innebär att du har möjlighet att lägga in egna årskostnader och använda dessa i beräkningen av en genomsnittsindivids årskostnad för reala insatser. Det går även att använda de gula raderna för att ange kvarvarande kostnader - det gör du i tabellen efter det stora diagrammet längst ned på fliken. Årskostnaderna kan beräknas som Uteblivna eller Tillkommande. I kalkyltermer innebär det att en utebliven kostnad är en kostnadsminskning, det vill säga en intäkt (+), medan en tillkommande kostnad representerar en kostnadsökning (-). Observera att övriga kostnadsoch intäktskomponenter på fliken Jobb, Försörjning & Skatter måste följa samma mönster för Uteblivna/Tillkommande kostnader. Det finns två kolumner i den stora tabellen - en för årskostnader som uteblir och en för årskostnader som tillkommer. I kolumnerna Uteblir och Tillkommer fyller du i det antal av en viss kategori (raderna 1-40) som skall ingå i årskostnaden för en genomsnittlig person i den målgrupp du vill räkna på. Om du vill räkna på effekterna av ett konkret projekt kan du använda den faktiska sammansättningen i projektgruppen. I annat fall kanske det är naturligare att använda någon form av procentuell fördelning. Längst till höger om de 14 första kategorierna finns den fördelningen av utanförskap i en årskull som tagits fram av oss utifrån många olika studier. Den visar hur de 12,8 procentenheterna fördelas på de 14 första målgrupperna. Även denna fördelning ger årskostnaden för en genomsnittsperson i utanförskap. Oavsett vilken fördelning du använder så resulterar viktningen i en potentiellt utebliven eller tillkommande årskostnad för insatser för en genomsnittsperson. Observera att antalet personer i kalkylen bestäms på fliken Projekt & förväntningar. Kolumnen Nivå, som även den gäller de första 14 raderna, används för att skala upp eller ner årskostnaderna för olika målgrupper. Våra reala årskostnader avser Stockholm och kan därför behöva justeras i de fall du vet, eller anar, att kostnaderna på den egna orten ligger lägre eller högre (100% står för 100 % av Stockholms kostnad). Den viktade årspersonens uteblivna eller tillkommande årskostnader summeras upp och presenteras i den övre delen av tabellen som finns under den stora viktningstabellen. Uteblivna årskostnader visas som intäkt (svart) medan tillkommande visas som kostnad (rött). Dessutom ges ett netto mellan dessa. Hur dessa årskostnader/-intäkter i praktiken påverkar t.ex. en investeringskalkyl över 10 år, avgörs senare i kalkylen. Det beror bland annat på förväntningarna kring framgång i en preventiv/rehabiliterande insats (Projekt & Förväntningar) och hur mycket av de olika kostnaderna/intäkterna som faller ut under årens lopp (Kronologi). Men du kan även här på fliken göra enkla simuleringar enbart för tillkommande och uteblivna årskostnader. Tabellen under årsresultaten visar dessa årsresultat för ett valfritt antal personer, över ett valfritt antal år, med en valfri diskontering. Tabellen gör det enkelt att svara på enklare frågor såsom t.ex. vad en insats för manliga alkoholister kostar för kommunen under 12 år. 3 ANVÄNDARMANUAL Tabellen längst ner på sidan använder årsvärdena för de uteblivna insatskostnaderna som bas för att kunna beräkna eventuella kvarvarande insatskostnader som en andel av de uteblivna. Du kan t.ex. låta 10 % av alla insatskostnader ligga kvar eller 20 % av en enskild aktörs. Värdena kopieras och klistras in (special/värden) på någon av de 15 nedre raderna, där du även kan ge den ett namn. Sedan sätter du t.ex. en 1:a i kolumnen Tillkommande. Då har du en kvarvarande kostnad som ofta ger en tämligen realistisk nettointäkt (uteblivna – tillkommande). Diagrammen nedan illustrerar resultaten i simuleringstabellen. De bägge diagrammen längre upp på fliken illustrerar sammansättningen av kategorier i de uteblivna respektive tillkommande insatskostnaderna. Antal/Kronor 1 Antal/Kronor Uteblir Uteblir Heroin man Heroin kvinna Amfetam in man Alkohol Kvinna 0 Alkohol Kvinna Heroin man Amfetam in kvinna Heroin kvinna Alkohol man Alkohol man Amfetam in kvinna Amfetam in man Här är de sex missbrukskategorierna sammanvägda med de 6 första raderna av vikter från vår schablon på 12,8 %. I det vänstra diagrammet, där vi har satt en etta (1) i cellen över, visas fördelningen mellan grupperna i form av det antal personer som ingår, dvs. de siffror vi matade in i kolumnen (1 = antal). I det högra diagrammet har vi angivit en nolla (0) , och då visas de olika gruppernas andelar av den årskostnad som genererats (0 = Kronor). Här ser du hur fördelningar kan skilja sig när årskostnaderna för de ingående kategorierna avviker stort. Skillnaden mellan den manliga heroinistens andel av antal personer och andelen av den genomsnittliga årskostnaden är slående. Det är viktigt att ha koll på vad det är i en fördelning som dominerar. Det är inte ovanligt att vissa aktörers kostnader dominerar i en målgrupp medan de inte alls är lika framträdande hos andra målgrupper. 4 ANVÄNDARMANUAL 4 Jobb, försörjning & skatter Denna flik handlar om olika typer av kostnader/intäkter som har med arbetsmarknad och försörjning att göra. Det uppkommer både reala och finansiella kostnader/intäkter: 1. Reala kostnader/intäkter skapas genom att en person kommer in på, lämnar eller ändrar status på arbetsmarknaden. Vi antar att månadslönen + tillhörande lönekostnadspåslag utgör ett rimligt mått på en persons produktionsvärde. Uteblir, eller minskar, det så är den en real kostnad. Tillkommer, eller ökar, det så är det en real intäkt. 2. Finansiella kostnader/intäkter kommer från brist på försörjningsmöjlighet från ett lönearbete. Tillkommer, eller ökar, den så är det en finansiell kostnad. Minskar eller uteblir den så är det en finansiell intäkt. 3. Finansiella kostnader/intäkter som kommer från behovet av att subventionera en lönekostnad för att personer med (faktisk eller fiktiv) reducerad produktivitet skall kunna upprätthålla ett lönearbete. Tillkommer eller ökar lönesubventionen så är det en finansiell kostnad för den aktör som står för den. Minskar eller uteblir den så är det en finansiell intäkt för den samhällsaktör som slipper utbetalningen. Tillkommande Lön, försörjning, subventioner Lön*LKP Uteblivet Lönesubventioner är dessutom direkt kopplade till produktionsvärdet och de reala kostnader/intäkter som följer av förändringar i detta. Det går att reglera via den procentsats som anges i rutan Lönesubventionsgrad. 100 % innebär att produktionsvärdet reduceras med lika stort belopp som lönesubventionen. 0 % innebär att lönesubventionen inte påverkar produktionsvärdet över huvud taget. Lönesubventionen i sig skrivs in som ett absolutbelopp per månad. Lönearbete Lönesubvention Försörjning Lönearbete Lönesubvention Försörjning Lön*LKP Kr/Mån % Lön LKP 17 000 23 800 0 Simulering dito 40% 0 Produktionsvärde Realt 285 600 0 285 600 Ackumulerat: Tillkommande Uteblivet Netto Realt 10 899 283 0 10 899 283 Kommunalskatt Ackumulerat netto Kommunen Landstinget Rättsväsendet Brutto kr/år Kommunal- LandstingsMoms skatt skatt Övriga 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 8 000 0 0 0 0 0 0 10% 40 800 20 400 0 Socialförsäkring 25% 0 40% 28 560 0 81 600 0 100% Årligt: Tillkommande Uteblivet Netto Per år netto Kr/Månad Försäkringskassan 20% 40% Lönesubventionsgrad: Årsvärden - produktionsvärde, försörjning & subventioner Arbetsförmedling Arbetsförmedling Försäkringskassan 0 0 0 0 0 0 Landstingsskatt Kommunen Landstinget Rättsväsendet Övriga År 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Finansiellt 0 3 663 625 3 663 625 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Moms Socialförsäkring Antal 6 Finansiellt 0 96 000 96 000 Diskonto 7 4% Skatter/Avgifter Summa 40 800 20 400 28 560 81 600 171 360 1 557 040 778 520 1 089 928 3 114 081 6 539 570 I den grå cellen under månadslönen beräknas kostnaden för lön + lönekostnadspåslag. Det är detta belopp som lönesubventionen skall reducera. En månadslön på 17 000 kr och ett lönekostnadspålägg (LKP) på 40 %, ger en månadskostnad på 23 800 kr. En 50 % lönesubvention hamnar då på 11 900 kr/månad. Med en 100-procentig lönesubventionsgrad halveras det årliga produktionsvärdetillskottet (intäkten) från 285 000 kr till 142 500 kr. Längst ut till höger går det att göra enkla kalkyler av effekterna på skatter/avgifter. Du kan ange de specifika skattesatserna för kommun/landsting samt moms. Avgifterna till socialförsäkringen är kopplad till LKP och följer det värde du angivit bredvid månadslönen. 5 ANVÄNDARMANUAL Skatte-/avgiftskalkylerna skall tolkas med stor försiktighet. Det är ytterst enkla beräkningar av tillkommande och uteblivna skatteintäkter baserat på lön, försörjning och skatte/avgiftssatser. Skatter/avgifter finns inte med i bas- eller kombikalkylen via kronologin. De bör användas för enklare simuleringar och för att ge en känsla för storleksordningar och samband. Tillkommande Kr Månad LöneVikt subvention Ut Kr Månad Försörjning Vikt Ut Uteblivet Kr Månad LöneVikt subvention Ut Kr Månad Försörjning Vikt Ut Vägning av försörjnings/subventionskostnad Arbetsförmedling Arbetsförmedling 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Försäkringskassan Försäkringskassan 25% 50% 75% 100% 0% 0% 0% Ut 0% Arbetsförmedling 0 0 0 0 0 0 0 0 0% Försäkringskassan 0 0 0 0 0 0 0 0 0% 25% 50% 75% 100% 0% 0% 0% Ut 0% Arbetsförmedling 0 0 0 0 0 0 0 0 0% Försäkringskassan 0 0 0 0 0 0 0 0 0% Tillkommande Uteblivet Kommunen 0 0 0 0 0 0 Landstinget 0 0 0 0 0 0 Kommunen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Landstinget 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Kommunen Landstinget 0 0 0 0 0 0 0 0 0% 0 0 0 0 0 0 0 0 0% Kommunen Landstinget 0 0 0 0 0 0 0 0 0% 0 0 0 0 0 0 0 0 0% Rättsväsendet 0 0 0 0 0 0 Rättsväsendet 0 0 0 0 0 0 Rättsväsendet 0 0 0 0 0 0 0 0 0% Rättsväsendet 0 0 0 0 0 0 0 0 0% Övriga 0 0 0 0 0 0 0 0 Övriga 0 0 0 0 0 0 Övriga 0 0 0 0 0 0 0 0 0% Övriga 0 0 0 0 0 0 0 0 0% 0 0 Inget 0 0 Inget 0 0 Längst ned på fliken finns två tabeller som hjälper till att beräkna månatliga försörjnings/subventionsbelopp. Den första är tänkt att användas när en grupp har flera olika kända stöd/subventioner. Här skriver du in stödets storlek per månad för rätt aktör. Därefter viktas den genomsnittliga stödtagaren fram. Det görs på samma sätt som med insatskostnader i andra delar, det vill säga genom att ange hur många (eller hur stor andel) som har varje typ av stöd. Det ger ett resultat som kan kopieras och klistras in (som special -> värden) i den övre tabellen på tillkommande eller uteblivande försörjning/lönesubvention. Den andra tabellen är tänkt att användas när du istället vill beräkna en genomsnittlig absolut subvention per aktör för en genomsnittlig deltagare utifrån subventionsgraden för olika deltagare eller grupper av deltagare. Du skriver in subventionen i procent av lönekostnaden (lön + LKP) i den första kolumnen och skriver sedan in antalet personer med denna procentsats i kolumnen för respektive aktör. Du kan göra det utifrån för olika procentsatser som du själv anger. Avslutningsvis fyller du i antalet icke subventionerade i gruppen på den nedersta gula raden i kolumnen Inget. För att den genomsnittliga subventionen skall beräknas korrekt, skall summan av personer på olika stöd och de som inte har stöd, bli lika många som i den totala gruppen. Oavsett vilken beräkningsmetod som används, är det därefter lätt att kopiera resultatet på raden Ut (för de 6 kolumnerna med aktörer) och sedan klistra in det (special/värden) på motsvarande rader i den övre tabellen för tillkommande eller utebliven subvention. 6 ANVÄNDARMANUAL 5 Projekt & Förväntningar På fliken Projekt & Förväntningar matas främst följande information in: 1. Hur många personer som är i målgruppen för projektet/insatsen. 2. Hur många av dessa personer som förväntas klara sig ur utanförskap (rehabilitering), eller undvika att hamna i utanförskap (prevention). Dessa personer skall finansiera hela projektet med sina uteblivna kostnader och sitt tillkommande produktionsvärde. 3. Ange vad projektet kostar för de olika samhällsaktörer som är medfinansiärer. Aktörernas projektkostnader skall ju senare kunna finansieras av de personer som tar sig ur eller undviker utanförskap (se punkt 2). Projektets finansiering skall vara uttömmande - all finansiering bör redovisas. Därför finns det två kolumner: Synliga och Osynliga. På så vis ökar öka sannolikheten att du kommer ihåg att även ange sådan som upplevs ”gratis” i projektet, t.ex. lokaler och datorer som finns till förfogande. Projektets finansiering AdHoc årskostnader eller -intäkter Kallas: AdHoc Antal personer Framgång i absoluta tal Dagar till payoff givet inmatade årsvärden Landsting Rättsväsende Övriga Summa Platskostnad Effektiv platskostnad Antal i Målgrupp/Projekt Förväntad spontanrehab Projektframgång 1 Manuellt antal lyckade 0 Kostnad Summa Intäkt Netto 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 0% 100.0% Förväntat antal i kalkyl Stock* AdHoc Osynliga Andel, antal eller simulering Andel Totalt 881 235 Kommun: Befolkning i årsgrupper per kommun + riket Kommun: Stockholm 0-6 11 661 0-18 9 411 22 11 779 Stockholm (2012) Stockholm (2012) Stockholm 20,000 (2012) 18,000 Netto (exkl AdHoc ) Netto16,000 (exkl AdHoc 14,000 ) 12,000 Antal Målgrupp - storlek och projektframgång i % Synliga Bef/Årsgrupp 10,000 8,000 0-6 6,000 0-18 4,000 2,000 0 0 3 6 9 12 15 18 21 24 27 30 33 36 39 42 45 48 51 54 57 60 63 66 69 72 75 78 81 84 87 90 93 96 99 Projekt Aktör Arbetsförmedling Försäkringskassa Kommun Årgrupp Antal år: 1 Arbetsförmedling Försäkringskassa Kommun Landsting Rättsväsende Övriga Summa aktörer Produktionsvärde Kommunalskatt Landstingsskatt Moms Socialförsäkring Summa Skatter/Avgifter Diskonto 0% Netto (exkl AdHoc ) Realt Finansiellt 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 285 600 Projekt 0 0 0 Dagar till Break Even Real Real+Fin * * * * * * 0 0 0 0 * * * * 0 40 800 20 400 28 560 81 600 171 360 * * * * Andel Per årskull Summa 12.8% 1 493 10 448 12.8% 1 205 22 888 0.0% 0 Andel av årsgrupper 0 0 I vissa fall kan klassificeringen av aktörer vara problematisk. Vi använder samma 6 aktörer i alla våra kalkyler: Arbetsförmedling, Försäkringskassa, Kommun, Landsting, Rättsväsende och Övriga På så vis blir det möjligt att återanvända tidigare resultat på det sätt vi gör i basmodellen. Men i vissa projekt (insatser) finns behov av att ta fram mer anpassade lösningar. Exempelvis så kan ett samordningsförbund vara involverad i projektet (insatsen), som du i kalkyltermer får dela upp på ingående partners. Vissa projekt finansieras med ESFpengar (Europeiska Socialfonden) som hamnar under aktörsbenämningen Övriga. Denna post kan döpas om senare i resultatredovisningen. Antalet personer i mål- eller projektgruppen är det antal som deltar verksamheten under ett kalenderår. Vissa projekt har deltagare under kortare projekttid än så och måste därför räknas om till helårspersoner så att deltagarsiffrorna (och därmed projektkostnaden) är jämförbara med kalkylens övriga årsvärden. Sedan är det dags att ange förväntningar på projektets framgång. Här är det viktigt att verkligen ange framgångens resultatnetto. Det görs på följande sätt utifrån en bruttomålgrupp på 20 personer: 1. Bestäm andel spontan rehabilitering. Ange hur många i den totala målgruppen som du/ni tror skulle ha klarat sig på annat sätt utan insatsen Om du anger en andel på 50 % försvinner 10 personer som vi inte kan räkna in i insatsens framgång. 7 ANVÄNDARMANUAL 2. 3. Bestäm andel som tack vare insatsen kommer klara sig ur utanförskap. Kvar är nu 10 personer. Om du anser att det 40 % av dessa personer kommer att kunna ta sig ur sitt utanförskap tack vare insatsen så är netto målgruppen som skall täcka finansieringen endast 4 personer: 0,4 x (bruttomålgrupp 20 – 10 st spontanrehabiliterade). De 6 återstående projektdeltagarna klarar sig följaktligen inte ur sitt utanförskap. Den fortsatta projektkalkylen baseras enbart på de 4 personer som klarar sig från utanförskap på grund av insatsen(projektet). De 4 skall finansiera projektkostnaden för alla 20. Det tack vare de 4 personernas tillkommande produktionsvärde, insatskostnader som uteblir och försörjning eller subventioner som inte längre behövs. Ibland kan det vara enklare att ange hur många personer du vill räkna på direkt. Det gör du i cellen bredvid Manuellt antal lyckade. Den används även för att göra känslighetsanalyser av resultatet, t.ex. för att ta reda på hur lönsamt projektet är om enbart en person klarar att bryta sitt utanförskap. Du kan även ändra antalet personer (känslighetsanalys) direkt på fliken Resultat diagram. Om du ändrar där kommer det att ta över kalkylberäkningen. Hierarkin mellan de olika sätten att ange framgång eller antal personer framgår av tabellen nedan. Antal avser det manuella antal du för in på denna flik (Projekt & förväntning) medan Simulering avser det antal du för in fliken Resultat diagram (se kapitel 8). Antal =0 >0 Simulering =0 >0 % Antal Simulering Simulering Om Antal och Simulering är 0 så används resultatet baserat på antalet deltagare och antaganden om projektframgång och spontanrehabilitering. Om Antal är större än 0 och Simulering (på fliken Projekt & förväntning) är 0, används Antalet oavsett vad du matat in för deltagarantal, projektframgång och spontanrehabilitering. Om Simulering är större än 0, så tar den över, oavsett vad som matats in i de andra. Tänk på att alltid kontrollera så att det är rätt kombination av de tre sätten i den slutliga kalkylen – det är denna som återkommer i alla resultatredovisningar. Tabellen till höger om projektfinansieringen hanterar Ad hoc-värden. Dessa kan vara såväl kostnader som intäkter. Även dessa är aktörsuppdelade. Tanken är att du här skall kunna lägga in kostnader/intäkter som… … endast förekommer någon/några enstaka gånger under en kalkylperiod. … är komplement till värden som förekommer som årsvärden på försörjning, insatser, subventioner el dyl. Du kan t.ex. låta försörjningen växla mellan aktörer över år genom att ha kommunalt försörjningsstöd som bas men skifta in A-kassa eller sjukpenning vissa år eller perioder om ett sådant scenario skall kalkyleras och du inte vill bygga en kombimodell. Fördelen med Ad hoc-värdena är att de styrs per aktör i kronologin. De kan även döpas till något annat än Ad hoc. Till höger på denna flik finns även ett diagram som kan visa befolkningen i alla kommuner uppdelat i årsgrupper. Du kan söka på en del av namnet (följt av *) eller skriva in hela namnet. Det finns tre sifferuppgifter knutna till årskullarnas storlek; genomsnittlig årskull 0-6 år eller 0-18 år samt för en egen definierad årskull. Vi använder ofta dessa genomsnittliga årskullar tillsammans med olika andelsmått, t.ex. att 2-4 % av en årskull har ADHD, eller att 12,8 % av en genomsnittlig årskull hamnar i någon form av utanförskap. 8 ANVÄNDARMANUAL Här kan du hämta information om storleken på årskullar i den egna kommunen för att få en känsla för olika målgruppers absoluta storlek. Under diagrammet kan du skriva in egna procenttal för en viss målgrupp och får på det viset ut det faktiska antalet personer totalt, respektive per årskull (i de två åldersintervallen och i den årskull som valts). Den sista komponenten på denna flik är en enkel simuleringsmodul. Med den går det att med hjälp av de årsvärden som sammanställts, få en indikation på hur snabbt projektet betalar sig. Där beräknas antalet dagar till pay-off hierarkiskt för de olika kostnadsposterna, uppdelat på reala och reala + finansiella, produktionsvärde och skatteeffekter. Observera att vi inte använder kronologin i denna del. Den bygger på att alla kostnader/intäkter infaller fullt ut och från första dagen. Det är inte realistiskt men det ger en fingervisning om nivån på finansieringsförmågan. Du kan även jämföra olika kostnads/intäktsposter med projektkostnaden genom att ackumulera dessa över flera år. Det påverkar inte dagarna till pay-off men ger en känsla för om, och i så fall när, olika aktörer uppnår break-even. 6 Kalkylvärden & Parametrar 2 104 654 -454 000 1 152 000 0 0 0 -1 600 000 0 1 300 800 -619 600 0 0 0 0 -250 000 0 3 378 428 -41 000 0 0 0 0 0 0 8,000,000 Övriga Rättsväsende Landsting Kommun 44 308 -240 000 0 0 0 0 -500 000 0 2 104 615 -42 667 0 0 0 0 0 0 Kommunalskatt Landstingsskatt Moms Socialförsäkring 0 3 427 200 Finansiellt+ Finansiellt- Realt+ Realt- Projekt AdHoc Kostnad/Intäkt Kalkylbeskrivning/ -namn Kalkylvärden 4,000,000 3,000,000 2,000,000 1,000,000 AdHoc Projekt 0 Realt-1,000,000 Realt+ Finansiellt- -2,000,000 Finansiellt+ a e rd vä ns de vr ig en äs Pr od uk tio sv ätt R Aktör Ö ng m lin ss a ed gs ka rs äk Fö 16.7% 33.3% 16.7% 33.3% rin rm 1 2 1 2 un -3,000,000 sti Skalning g Målgrupp - sammansättning Antal Andel Uteblir Tillkommer Uteblir Tillkommer 0.1 7.7% 0.05 3.8% 0.1 7.7% 0.05 3.8% 0.75 57.7% 0.25 19.2% ts fö Heroin man Heroin kvinna Amfetamin man Amfetamin kvinna Alkohol man Alkohol Kvinna Man psyk lång Man psyk kort Kvinna psyk lång Kvinna psyk kort Gudrun Gunnar Unni Uffe Barn/Unga 1 Barn/Unga 2 Barn/Unga 3 Barn/Unga 4 Annan data 1 Annan data 2 Annan data 3 Annan data 4 Annan data 5 Annan data 6 Annan data 7 E1 E2 E3 E4 E5 E6 E7 E8 E9 E10 E11 E12 E13 E14 E15 -4,000,000 m BasKalkyl ver 3 Försäkringskassa nd Kalkylbeskrivning Kommun Ko Population/Projektgrupp Antal framgång Andel spontanreha Andel projektframgång Andel framgång population Landsting Arbetsförmedling Brutto Årskostnad/-intäkt Kr 0 3 427 200 Projekt & Grupp 20 12 Ej använt Ej använt 60.0% Rättsväsende -2,000,000 be Uteblivet produktionsvärde Tillkommande produktionsvärde Övriga 2,000,000 Ar Gruppstorlek Framgång Produktionsvärde 4,000,000 0 Produktionsvärde Netto 6,000,000 La 36 615 -300 000 0 0 0 0 0 0 10,000,000 Årskostnad/-intäkt Kr Uteblivna insatser Tillkommande insatser Utebliven försörjning Tillkommande försörjning Uteblivna lönesubvention Tillkommande lönesubvention Projektkostnad AdHoc Kalkylvärden Försäkringskassa Årsvärden Arbetsförmedling På denna flik samlas alla inmatade kalkylvärden och parametrar. Dessa årsvärden ligger senare till grund för den kalkyl som görs på fliken Kronologin (i befintlig kalkylfil, eller i en ny kombimodell om en sådan används). Det enda fält på fliken som går att ändra på är Kalkylbeskrivning. Den informationen syns sedan i kalkylfilens inledande flik Innehåll. Beskrivningen följer även med i det fall baskalkylen senare länkas till en kombimodell. Kom därför ihåg att ge kalkylen ett bra beskrivande namn. Målgrupper (Antal/Andel) 489 600 244 800 342 720 979 200 Skatter & Avgifter Uppgifterna på fliken är låsta och går inte att kopiera. Samma information finns emellertid på fliken Parametrar ut tillsammans med annan information. Där är den möjlig att kopiera. 9 ANVÄNDARMANUAL 7 Kronologi Kronologifliken anses ofta vara besvärlig. Det beror antagligen på att det är en utmaning att göra utfästelser kring något som är svårt att fastställa från ren fakta. Det är viktigt att inte se kronologin som en prognos, utan som ett räkneexempel och ett scenario över en möjlig utveckling, Kronologin är ett enkelt sätt att pröva hur olika antaganden slår på projektresultatet. Du bör, framför allt i investeringskalkyler, testa ett antal möjliga scenarier och analysera skillnaderna i utfall. Kronologifliken används för att ta fram scenarier med hjälp av de årsvärden som skapats på de tidigare flikarna. Varje årsvärde som visas på fliken Kalkylvärden & parametrar skall fördelas ut över åren i kalkylperioden. Andelen för varje år varierar i normalfallet mellan 0 och 100 %. Siffran 1 anger att 100 % av årsvärdet skall registreras på det året. Längst till vänster finns en kolumn där du skriver en etta (1) ifall radens årsvärde skall visas i diagrammet nedanför tabellen. En nolla (0) gör att serien inte visas alls. Diagrammet presenterar årsvärdena separata och odiskonterade. I resultatdiagram/-tabeller på senare flikar redovisas däremot resultaten ackumulerat och diskonterat, vilket ibland gör det svårt att se hur enskilda årsvärden bidrar till totalresultatet. Andel av årsvärde till kalkylen detta år Visa årsvärden i diagram Info Ålder: Kalkylår: Målgrupp & Insatser 0 Jobb, försörjning & skatter 0 Projekt & Förväntningar 0 1 1 2 2 3 3 4 4 5 5 6 6 7 7 8 8 9 9 10 10 11 11 12 12 13 13 14 14 15 15 16 16 17 17 18 18 19 19 20 20 21 21 22 22 23 23 24 24 25 25 26 26 27 27 28 28 29 29 30 30 31 31 32 32 33 33 34 34 35 35 Reala insatser 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Lönesubvention 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Sysselsättning 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Tillkommer 0 Försörjning Kronologi Resultat diagram 0 Reala insatser 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Försörjning 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Resultat tabell 0 Lönesubvention 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Barn & Ungdomsdata 0 Uteblir Innehåll Sysselsättning 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Projektkostnad 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Kalkylvärden & Parametrar Mikrodata in 0 Diagram ut Tabell ut 0 Arbetsförmedling 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Försäkringskassa 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Parametrar ut 0 Kommun 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Anteckningar 0 Landsting 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Kalkylserier 0 Kronologiserier 0 Startålder 1 Diskonto Visa antal år Projekt AdHoc Mikrodata ut Annan data Rättsväsende 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Övriga 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0% 10 1 1 - Startålder - Ev diskontering i diagram, - Antal år i diagram Kr 1 1 Produktionsvärde 1 Övriga 1 Rättsväsende Valda årsvärden Landsting 0 Kommun 0 Försäkringskassa 0 Arbetsförmedling 0 Netto 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 År/Ålder Ålder: Kalkylår: Skapa årsförändringar 1 1 SlutÅr Startvärde % förändring 2 2 3 3 4 4 5 5 6 6 7 7 8 8 9 9 10 10 11 11 12 12 13 13 14 14 15 15 16 16 17 17 18 18 19 19 20 20 21 21 22 22 23 23 24 24 25 25 26 26 27 27 28 28 29 29 30 30 31 31 32 32 33 33 34 34 35 35 1 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 0 Under kronologitabellen till vänster går det att ange: Kalkylens startår. Om det är ett projekt som riktar sig till 15-åringar är det bra att kunna ställa startåret till 15 och sedan referera till år i kalkylen utifrån målgruppens ålder. Årsvärdena diskonterade. Det görs genom att ange en diskonteringsränta som är större än 0 %. Det kan vara bra att se hur mycket kostnader/intäkter som infaller längre fram i kalkylperioden påverkas av den diskontering som görs i den sammanlagda kalkylen. OBS! Diskonteringsräntan som anges här styr enbart över värdena på kronologifliken – den finns inte med i den riktiga kalkylen. Den diskonteringsränta som används i den faktiska kalkylen anges på fliken Resultat diagram. Antal år i diagram. Det vill säga hur många år som skall visas i diagrammet på denna flik. 10 ANVÄNDARMANUAL Under diagrammet finns en ”kalkylhjälp” för att översätta årliga förändringar till vikter för kronologin. Tanken är att du skall kunna arbeta med årlig tillväxt i stället för årliga absoluta tal. Exempelvis att produktionsvärdet antas öka med 2 % per år, att insatskostnaderna kring missbruk ökar 3 % per år under en period eller att insatskostnaderna kring psykiska besvär avtar med -1 % per år under 20 år. Förändringarna är ackumulerade, det vill säga att varje år bygger på värdet från det föregående. Kalkylhjälpen ger en brygga mellan årliga förändringar och kronologins absoluta förväntade årsvikter. En 10-procentig ökning över 3 år ger en årlig tillväxt på 10 %, men de absoluta vikter för dessa tre år som skall matas in i kronologin är: 1.1, 1.21 och 1.331. I fälten för % förändring anges den årliga procentuella tillväxten/krympningen i form av procentenheter (t.ex. 2 eller -1). Om du sätter noll (0) blir årets värde konstant – har samma värde som föregående år. Om du enbart anger ett värde används det i resten av serien. Förutom den årliga förändringen skall startvärde och slutår anges. Om du inte anger slutår beräknas värden för alla år i kronologin. Slutåret kan anges med vilket tecken som helst, så avslutas tillväxtserien året innan. När beräkningen är gjord kopierar du helt enkelt in de vikter som anges i den grönaktiga radens celler och klistrar in (special -> värden) på rätt rad i kronologin. De siffror du kopierar är formaterade för två decimaler och kronologin (där du klistrar in det kopierade) för en decimal, men du får med alla decimaler i kalkylen. Ålder: Kalkylår: 1 1 2 2 3 3 4 4 5 5 6 6 7 7 8 8 9 9 10 10 11 11 12 12 13 13 14 14 15 15 16 16 17 17 18 18 19 19 20 20 1.02 1.02 1.02 1.02 1.02 1.02 1.02 1.02 1.02 1.02 1.02 1.02 1.02 1.02 1.02 1.02 1.02 1.02 1.02 1.02 1.00 1.02 1.04 1.06 1.08 1.10 1.13 1.15 1.17 1.20 1.22 1.24 1.27 1.29 1.32 1.35 1.37 1.40 1.43 1.46 SlutÅr Startvärde 21 21 22 22 23 23 24 24 25 25 26 26 27 27 28 28 29 29 30 30 31 31 32 32 33 33 34 34 35 35 36 36 37 37 38 38 s 1 % förändring 2 Här visas ett exempel där vi skapat en serie för de 20 första åren, med slutår satt till Kalkylår 21. Startvärdet är 1. Ålder: Kalkylår: 1 1 SlutÅr Startvärde % förändring 2 2 3 3 4 4 5 5 6 6 7 7 8 8 9 9 10 10 11 11 12 12 13 13 14 14 15 15 16 16 17 17 18 18 19 19 20 20 21 21 22 22 23 23 24 24 25 25 26 26 27 27 28 28 29 29 30 30 31 31 32 32 33 33 34 34 35 35 36 36 37 37 38 38 s 1 1.02 1.02 1.02 1.02 1.02 1.01 1.01 1.01 1.01 1.01 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 0.98 0.98 0.98 1.00 1.00 1.00 1.02 1.04 1.06 1.08 1.09 1.10 1.12 1.13 1.14 1.14 1.14 1.14 1.14 1.14 1.11 1.09 1.07 1.07 1.07 2 1 0 -2 0 Här har vi satt en 2 procentig tillväxt för de 5 första åren (år 2-6). Därefter är tillväxten noll, dvs värdena är konstanta följande 5 åren. Därefter faller de årligen med 2 % under ett par år för att sedan återigen bli konstanta. Om vi inte har med Slutåret så hade resten av serien haft vikt 1.07 (den gröna raden). 11 ANVÄNDARMANUAL 8 Resultat diagram På denna flik visas kalkylresultaten i form av diagram. Diagrammen går inte kopieras, utan det görs på fliken Diagram ut. Till vänster om det översta diagrammet kan du ange den diskonteringsränta som skall gälla för kalkylen. OBS! Det här är enda fältet i hela Excel-filen där den är möjlig att anges. Om du förändrar diskonteringsränta här räknas alla resultat om. Det är endast de kalkylvärden i kronologin som fördelats ut för år 2 och framåt, som påverkas av diskonteringsräntan. Du kan ställa in antalet år som skall visas i diagrammen på denna flik och om X-axeln skall ange kalkylår eller kronologisk ålder (med bas i ett startår från fliken Kronologi). Du kan även göra Simuleringar/Känslighetsanalyser direkt från denna flik. Det görs genom att du anger olika värden på antalet personer som kalkylen avser i Sim antalet. En siffra större än noll (> 0) gör att flikens data kör över de antaganden som gjorts tidigare i kalkylen. Om det står 0 så gäller det värde (baserat på andel eller manuellt antal) som angivits på fliken Projekt & förväntningar. I ekonomiska kalkyler, där vi beräknar intäkter och kostnader, måste nettoresultatet kallas för något. Vi har tidigare ofta använt begreppen Vinst eller Summa men inser att det kan leda till tankefel – särskilt om man summerar över såväl reala som finansiella värden. Nu kan du själv ange vad det skall kallas i fältet Summa/Vinst kallas. Vi har lagt in Netto som ett förslag. Diskonteringsränta för hela kalkylen!!! Innehåll Målgrupp & Insatser 1 Projekt & Förväntningar Kalkylvärden & Parametrar 1 Kronologi 1 Kr, Ackumulerat/Diskonterat (4%) Jobb, försörjning & skatter Resultat diagram Resultat tabell Barn & Ungdomsdata Mikrodata in Mikrodata ut Annan data Diagram ut Tabell ut Parametrar ut 1 Ålder/Kalkylår Sim antalet Summor/Vinst kallas: Försörjning/Subvention 0 Produktionsvärde Reala insatser/Projektkostnad 0 Netto 0 1 0 9 10 8 7 6 5 3 0 4 4% 10 2 0 1 Diskonteringsränta Visa antal år AdHoc 1 Ålder Kalla summa/netto/vinst? Netto Visa: Kommun Uteblivna/Tillkommande kostnader - Kommun 1 1 4 Ålder Kr, Ackumulerat/Diskonterat (4%) AdHoc Projektkostnad 1 Tillkommande lönesubvention 1 Tillkommande försörjning 0 Tillkommande insats Utebliven lönesubvention 0 Utebliven försörjning 10 9 8 7 6 5 4 Netto 0 3 Utebliven insats 0 2 0 1 %) Ålder Resultat - per aktör 1 1 1 Produktionsvärde 1 Övriga 1 Rättsväsende 1 Landsting 0 Kommun Försäkringskassa 0 Arbetsförmedling 0 Netto 10 9 8 7 6 5 4 0 3 0 2 Visa värden för aktör... Uteblivna/Tillkommande kostnader 1 Uteblivna/Tillkommande kostnader - Kommun 1 Kr, Ackumulerat/Diskonterat ( 1 Ändra antal i kalkyl 1 Kronologiserier Kr, Ackumulerat/Diskonterat (4%) År/Ålder i diagram Kalkylserier Kr, Ackumulerat/Diskonterat (4%) Antal år i diagram Anteckningar Resultat - per komponent Ålder 12 ANVÄNDARMANUAL De tre diagrammen visar upp resultatet ur några olika aspekter eller för olika aggregat. Det första visar de tre huvudsakliga kostnads-/intäktskomponenterna – Försörjning/subvention (finansiella), Produktionsvärde respektive Reala insatser/Projektkostnad. Här läggs eventuella ad hoc-värden separat eftersom de inte är grupperade som reala eller finansiella. Det andra diagrammet visar samtliga kostnads/intäktsposter per aktör. Du väljer den aktör du vill studera via en drop down-lista till vänster om diagrammet. I det tredje diagrammet har alla kostnader-/intäkter summerats upp per aktör. Här blandas således reala och finansiella värden, vilket är ofta är naturligt för de flesta aktörer som hanterar försörjnings-/eller subventionskostnader parallellt med olika insatser. För de som inte ser de finansiella kostnaderna som relevanta för kalkylen går det att hämta ut enbart de kostnadskomponenter som önskas. Om du vill se på allt som ingår i den ackumulerade och diskonterade kalkylen finns den informationen på fliken Kalkylserier. Om du vill ha de årliga, icke diskonterade värdena för alla komponenter kan du hämta dessa på fliken Kronologiserier. 9 Resultat tabell Här redovisas alla ingående kostnadskomponenter både separat och summerade på olika sätt, allt för att tillgodose olika behov och intressen. Du bestämmer själv vilka kalkylår som skall visas. Varje sådant år (ålder) visar de ackumulerade och diskonterade värdena fram till och med detta år (ålder). Visa ackumulerade resultat för dessa år.. Ålder År Info Innehåll Målgrupp & Insatser Jobb, försörjning & skatter Projekt & Förväntningar Kalkylvärden & Parametrar Kronologi Resultat diagram Resultat tabell Barn & Ungdomsdata Mikrodata in Mikrodata ut Annan data Diagram ut Tabell ut Parametrar ut Anteckningar Kalkylserier Kronologiserier Visa (Ålder/År) Diskonteringsränta År/Ålder i tabeller 1 4% 1 1 2 2 Tillkommande reala 1 Arbetsförmedling 2 Försäkringskassa 3 Kommun 4 Landsting 5 Rättsväsende 6 Övriga Summa 1 Uteblivande reala Arbetsförmedling Försäkringskassa Kommun Landsting Rättsväsende Övriga Summa 1 36 615 44 308 2 104 654 1 300 800 3 378 428 2 104 615 8 969 420 0 0 0 0 0 0 0 2 3 3 0 0 0 0 0 0 0 3 4 4 0 0 0 0 0 0 0 4 6 6 0 0 0 0 0 0 0 2 3 4 71 822 105 675 138 226 86 911 127 876 167 266 4 128 359 6 074 230 7 945 260 2 551 569 3 754 232 4 910 638 6 626 916 9 750 462 12 753 872 4 128 284 6 074 119 7 945 115 ######## 25 886 595 33 860 377 6 8 8 0 0 0 0 0 0 0 8 10 10 0 0 0 0 0 0 0 10 0 0 0 0 0 0 0 6 199 621 241 558 11 474 199 7 091 730 18 418 588 11 473 989 48 899 684 8 256 383 310 245 14 736 901 9 108 273 23 655 935 14 736 632 62 804 369 10 308 863 373 750 17 753 453 10 972 679 28 498 158 17 753 129 75 660 032 6 8 10 Tillkommande försörjning Arbetsförmedling Försäkringskassa Kommun Landsting Rättsväsende Övriga Summa 1 Uteblivande försörjning Arbetsförmedling Försäkringskassa Kommun Landsting Rättsväsende Övriga Summa 1 0 0 1 152 000 0 0 0 1 152 000 2 0 0 2 259 692 0 0 0 2 259 692 3 0 0 3 324 781 0 0 0 3 324 781 Produktionsvärde Tillkommande Uteblivande 1 3 427 200 0 2 6 722 585 0 3 4 6 8 10 9 891 224 12 937 992 18 684 485 23 997 442 28 909 568 0 0 0 0 0 Tillkommande lönesubv. Arbetsförmedling Försäkringskassa Kommun Landsting Rättsväsende Övriga Summa 1 2 Uteblivande lönesubv. Arbetsförmedling Försäkringskassa Kommun Landsting Rättsväsende Övriga Summa 1 Projektkostnad Arbetsförmedling Försäkringskassa Kommun Landsting Rättsväsende Övriga Summa AdHoc Arbetsförmedling Försäkringskassa Kommun Landsting Rättsväsende Övriga Summa 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2 2 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 2 0 0 -500 000 -500 000 -1 600 000 -1 600 000 -250 000 -250 000 0 0 0 0 -2 350 000 -2 350 000 1 0 0 0 0 0 0 0 2 0 0 0 0 0 0 0 3 3 3 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 4 0 0 0 0 0 0 0 4 0 0 4 348 905 0 0 0 4 348 905 4 4 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 6 0 0 6 280 499 0 0 0 6 280 499 6 6 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 8 0 0 8 066 367 0 0 0 8 066 367 8 8 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 10 0 0 9 717 502 0 0 0 9 717 502 10 10 6 0 -500 000 -1 600 000 -250 000 0 0 -2 350 000 8 0 -500 000 -1 600 000 -250 000 0 0 -2 350 000 10 0 -500 000 -1 600 000 -250 000 0 0 -2 350 000 3 4 6 8 10 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 6 199 621 -258 442 16 154 698 6 841 730 18 418 588 11 473 989 18 684 485 71 514 669 8 256 383 -189 755 21 203 268 8 858 273 23 655 935 14 736 632 23 997 442 92 518 178 10 308 863 -126 250 25 870 955 10 722 679 28 498 158 17 753 129 28 909 568 ######### Netto realt Arbetsförmedling Försäkringskassa Kommun Landsting Rättsväsende Övriga Produktionsvärde Summa 1 2 3 4 6 36 615 71 822 105 675 138 226 199 621 -455 692 -413 089 -372 124 -332 734 -258 442 504 654 2 528 359 4 474 230 6 345 260 9 874 199 1 050 800 2 301 569 3 504 232 4 660 638 6 841 730 3 378 428 6 626 916 9 750 462 12 753 872 18 418 588 2 104 615 4 128 284 6 074 119 7 945 115 11 473 989 3 427 200 6 722 585 9 891 224 12 937 992 18 684 485 10 046 620 21 966 447 33 427 819 44 448 369 65 234 170 8 256 383 -189 755 13 136 901 8 858 273 23 655 935 14 736 632 23 997 442 84 451 811 10 308 863 -126 250 16 153 453 10 722 679 28 498 158 17 753 129 28 909 568 ######### 8 0 0 8 066 367 0 0 0 8 066 367 10 0 0 9 717 502 0 0 0 9 717 502 Netto finansiellt Arbetsförmedling Försäkringskassa Kommun Landsting Rättsväsende Övriga Summa 1 0 0 1 152 000 0 0 0 1 152 000 2 0 0 2 259 692 0 0 0 2 259 692 3 0 0 3 324 781 0 0 0 3 324 781 4 138 226 -332 734 10 694 165 4 660 638 12 753 872 7 945 115 12 937 992 48 797 274 4 0 0 4 348 905 0 0 0 4 348 905 6 0 0 6 280 499 0 0 0 6 280 499 1 2 3 4 6 8 10 Komponenter Reala insatser/Projektkostnad 6 619 420 15 243 862 23 536 595 31 510 377 46 549 684 60 454 369 73 310 032 Produktionsvärde 3 427 200 6 722 585 9 891 224 12 937 992 18 684 485 23 997 442 28 909 568 Försörjning/Subvention 1 152 000 2 259 692 3 324 781 4 348 905 6 280 499 8 066 367 9 717 502 AdHoc 0 0 0 0 0 0 0 Netto 11 198 620 24 226 139 36 752 600 48 797 274 71 514 669 92 518 178 ######### Summerade resultat OBS!!! - Ej beräknat via kronologin. Enbart ackumulerade och diskonterade värden från "Kalkylvärden & Parametrar". Skatter/Avgifter Kommunalskatt Landstingsskatt Moms Socialförsäkring 1 489 600 244 800 342 720 979 200 2 960 369 480 185 672 258 1 920 738 3 1 413 032 706 516 989 122 2 826 064 4 1 848 285 924 142 1 293 799 3 696 569 6 2 669 212 1 334 606 1 868 449 5 338 424 8 3 428 206 1 714 103 2 399 744 6 856 412 10 4 129 938 2 064 969 2 890 957 8 259 877 Skatter/Avgifter räkneexempel 0 0 0 0 0 0 0 4 0 -500 000 -1 600 000 -250 000 0 0 -2 350 000 0 0 0 0 0 0 0 1 2 3 36 615 71 822 105 675 -455 692 -413 089 -372 124 1 656 654 4 788 052 7 799 011 1 050 800 2 301 569 3 504 232 3 378 428 6 626 916 9 750 462 2 104 615 4 128 284 6 074 119 3 427 200 6 722 585 9 891 224 11 198 620 24 226 139 36 752 600 0 0 0 0 0 0 0 3 0 -500 000 -1 600 000 -250 000 0 0 -2 350 000 0 0 0 0 0 0 0 Netto allt Arbetsförmedling Försäkringskassa Kommun Landsting Rättsväsende Övriga Produktionsvärde Summa Resultat per kostnads-/intäktskomponent 0 0 0 0 0 0 0 13 ANVÄNDARMANUAL Till vänster om de översta tabellerna kan du se vilken diskonteringsränta som använts i kalkylen. Den kan endast ändras från fliken Resultat diagram. Du kan även här välja om årskategorierna skall avspegla kalkylår eller kronologisk ålder från fliken Kronologi. Vi har också inkluderat en tabell med effekter på skatter/avgifter över kalkylperioden. Dessa är inte beräknade via kronologin, dvs. datan tar ingen hänsyn till fördelningen av lönearbete och annan försörjning mellan åren. Vi har tagit antalet personer som förväntas klara sig via projektet och ackumulerat/diskonterat årligen över kalkylperioden. Resultaten går inte att kopiera på denna flik. Förutom skattekalkylen, finns de för kopiering på fliken Tabell ut. 10 Barn & Ungdomsdata Den här fliken innehåller ett antal fördefinierade årskostnader för reala insatser kring barnoch ungdomsgrupper. Precis som på fliken Målgrupp & insatser avses här årskostnaden för en genomsnittlig individ. En del av underlaget till de fördefinierade årskostnaderna på denna flik har tagits fram av olika grupper under Idéer för livets utbildningar. En tanke med att lägga in dessa årskostnader på en separat flik är att du enkelt ska kunna skapa olika viktade genomsnittsindivider. Observera att det är först när de viktade årskostnaderna länkats över till fliken Målgrupp & insatser de går att använda i kalkylen. Vägningen av barn- och ungdomsdata sker på samma sätt som för andra målgrupper. Skillnaden här är att de 9 fördefinierade och de övriga 11 kan vägas samman i 4 barn-/- och ungdomskategorier, vilka sedan länkas direkt till motsvarande 4 rader i fliken Målgrupp & insatser. Där kan årskostnaderna användas på egen hand eller tillsammans med andra målgrupper. Egna årsvärden Ge årsvärden ett namn 15 16 17 18 Väg årsvärden 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 13-20 svår 13-20 mellan 13-20 lätt 7-13 svår 7-13 mellan 7-13 lätt 0-6 svår 0-6 mellan 0-6 lätt BU1 BU2 BU3 BU4 Tonår svår Barn/Unga 2 Barn/Unga 3 Barn/Unga 4 Barn/Unga viktat Fördefinierade årsvärden Tonår svår Barn/Unga 2 Barn/Unga 3 Barn/Unga 4 ArbetsFörsäkringsKommun Landsting förmedling kassan 0 90 000 1 245 000 70 000 0 30 000 520 000 90 000 0 15 000 285 000 40 000 0 34 780 856 790 56 700 0 18 700 106 500 34 500 0 13 600 43 200 7 800 0 45 600 134 600 45 600 0 21 000 65 300 22 100 0 10 200 32 500 14 700 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 25 385 0 0 0 431 154 0 0 0 0 0 0 0 25 385 0 0 0 431 154 0 0 0 57 692 0 0 0 57 692 0 0 0 Rättsväsendet 56 800 32 000 13 500 23 000 3 500 560 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 22 523 0 0 0 22 523 0 0 0 Övriga Summa 67 400 23 600 6 700 46 000 8 900 560 4 500 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 529 200 695 600 360 200 1 017 270 172 100 65 720 230 300 108 400 57 400 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 16 569 0 0 0 553 323 0 0 0 16 569 0 0 0 553 323 0 0 0 BU1 BU2 BU3 BU4 1 4 8 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 13 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Flik: Målgrupp & insatser De fyra barn- och ungdomsgrupperna vägs samman i den större tabellens fyra kolumnerna till höger. Vikterna i varje kolumn ger en summerad årskostnad på en egen rad i tabellen under. Varje rad med en genomsnittspersonens årskostnad skall döpas till ett namn. Denna årskostnad länkas över till en av raderna 15-19 på fliken Målgrupp & insatser där sedan årskostnaderna går användas i kalkylen. 14 ANVÄNDARMANUAL Du kan naturligtvis mata in egna årskostnader för barn-/ungdomsgrupper på andra sätt än via denna sida, till exempel om de fyra grupperna inte räcker till. Du antingen göra det direkt på lediga rader på fliken Målgrupp & insatser, eller via mikrodatakalkyler på flikarna med Mikrodata in & ut, som i sin tur går via fliken Annan data till fliken Målgrupp & insatser. 11 Mikrodata in De tre flikarna Mikrodata in, Mikrodata Ut och Annan data hänger ihop och används lämpligen i sekvens. Resultatet av de data som matas in och vägs samman på dessa flikar går sedan direkt över till fliken Målgrupp & insatser där årskostnaderna kan användas i en kalkyl. På fliken Mikrodata in har vi en bantad version av det kalkylunderlag vi själva använt i de flesta av våra egna utvärderingsstudier. Det är i praktiken ett traditionellt samhällsekonomiskt tillvägagångssätt där du identifierar, värderar och kvantifierar de relevanta effekterna kring en viss förändring. I det här faller handlar det oftast om årskostnaden för en person ur en viss målgrupp som är i utanförskap. Ge namn Person 1 Namn: Ung vuxen arbetslös LopNrAktör 1 Kommun 2 Landsting 3 Landsting 4 Kommun 5 Kommun 6 Kommun 7 Rättsväsende 8 Rättsväsende 9 Rättsväsende 10 Övriga 11 Övriga 12 Arbetsförmedling 13 Försäkringskassa 14 Kommun 15 Landsting 16 Landsting 17 Kommun 18 Kommun 19 Kommun 20 Landsting 21 Landsting 22 Landsting 23 Landsting 24 Landsting 25 Landsting 26 Landsting 27 Landsting 28 Landsting 29 Landsting 30 Landsting 31 Kommun 32 Kommun 33 Kommun 34 Kommun 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 Enhet Socialtjänsten BUP BUP Socialtjänsten Socialtjänsten Socialtjänsten Kronofogde Kronofogde Polisen Allmänhet Försäkringsbolag Af Fk Socialtjänsten Primärvård Psykiatri Socialtjänst Socialtjänst Socialtjänsten Psykiatri Psykiatri Psykiatri Akutsjukvård Akutsjukvård Akutsjukvård Primärvård Primärvård Specialistsjukvård Specialistsjukvård Specialistsjukvård Socialtjänsten Socialtjänsten Socialtjänsten Socialtjänsten Identifiera Enbart reala kostnader Välj aktör från lista i cellen Aktivitet BarnUtredKom Terapi Utredning BUP Behandlingshem Funktionsbedömning Utredning boende Inkassoärende Utredning Kf Polisingr InbrottKostnAllm InbrottSkadaReglÖvr Utredning Af Utredning Fk Utredning barn Medicin Primv Medicin Psyk Utredning Omhändertagande Utredning Soc Öppenvård Psykakut Psykiatrisk öppenvård Utredning Akutmottagning Operation Lätt Operation Medel Läkarbesök Sköterskebesök Läkarbesök Specialistvård lätt Specialistvård tung Arbetsträning Rehabplan Sysselsättningprojekt Utredning Sort Tillfälle Månad Tillfälle Månad Tillfälle Tillfälle Tillfälle Tillfälle Tillfälle Tillfälle Tillfälle Tillfälle Tillfälle Tillfälle Månad Månad Tillfälle Tillfälle Månad Tillfälle Tillfälle Tillfälle Tillfälle Tillfälle Tillfälle Tillfälle Tillfälle Tillfälle Tillfälle Tillfälle Månad Tillfälle Månad Tillfälle Värdera Pris Antal 42 000 2 000 10 000 60 000 3 000 2 000 500 5 000 4 000 2 000 14 000 30 000 45 000 20 000 1 000 1 000 20 000 10 000 10 000 12 000 1 500 5 000 5 000 10 000 20 000 1 500 800 2 000 4 000 8 000 9 000 3 000 5 000 5 000 Enbart reala kostnader Välj aktör från lista i cellen Person 2 Namn: Närmare arbetsm. 1 1 1 1 6 1 3 2 0 Kostnad 0 0 0 60 000 0 0 0 0 0 0 0 30 000 0 20 000 0 0 0 0 0 12 000 9 000 5 000 0 0 0 0 0 0 0 0 27 000 6 000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Kvantifiera LopNr 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 Aktör Kommun Landsting Landsting Kommun Kommun Kommun Rättsväsende Rättsväsende Rättsväsende Övriga Övriga Arbetsförmedling Försäkringskassa Kommun Landsting Landsting Kommun Kommun Kommun Landsting Landsting Landsting Landsting Landsting Landsting Landsting Landsting Landsting Landsting Landsting Kommun Kommun Kommun Kommun Enhet Socialtjänsten BUP BUP Socialtjänsten Socialtjänsten Socialtjänsten Kronofogde Kronofogde Polisen Allmänhet Försäkringsbolag Af Fk Socialtjänsten Primärvård Psykiatri Socialtjänst Socialtjänst Socialtjänsten Psykiatri Psykiatri Psykiatri Akutsjukvård Akutsjukvård Akutsjukvård Primärvård Primärvård Specialistsjukvård Specialistsjukvård Specialistsjukvård Socialtjänsten Socialtjänsten Socialtjänsten Socialtjänsten Aktivitet BarnUtredKom Terapi Utredning BUP Behandlingshem Funktionsbedömning Utredning boende Inkassoärende Utredning Kf Polisingr InbrottKostnAllm InbrottSkadaReglÖvr Utredning Af Utredning Fk Utredning barn Medicin Primv Medicin Psyk Utredning Omhändertagande Utredning Soc Öppenvård Psykakut Psykiatrisk öppenvård Utredning Akutmottagning Operation Lätt Operation Medel Läkarbesök Sköterskebesök Läkarbesök Specialistvård lätt Specialistvård tung Arbetsträning Rehabplan Sysselsättningprojekt Utredning Sort Tillfälle Månad Tillfälle Månad Tillfälle Tillfälle Tillfälle Tillfälle Tillfälle Tillfälle Tillfälle Tillfälle Tillfälle Tillfälle Månad Månad Tillfälle Tillfälle Månad Tillfälle Tillfälle Tillfälle Tillfälle Tillfälle Tillfälle Tillfälle Tillfälle Tillfälle Tillfälle Tillfälle Månad Tillfälle Månad Tillfälle Pris Antal Kostnad 42 000 0 2 000 0 10 000 0 60 000 0 3 000 0 2 000 0 500 0 5 000 0 4 000 0 2 000 0 14 000 0 30 000 1 30 000 45 000 0 20 000 0 0 1 000 0 1 000 0 20 000 0 10 000 0 10 000 1 10 000 12 000 1 12 000 1 500 6 9 000 5 000 1 5 000 5 000 0 10 000 0 20 000 0 1 500 5 7 500 800 0 2 000 0 4 000 0 8 000 0 9 000 3 27 000 3 000 2 6 000 5 000 0 0 5 000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Person 3 Namn: Person 3 LopNr Aktör 1 Kommun 2 Landsting 3 Landsting 4 Kommun 5 Kommun 6 Kommun 7 Rättsväsende 8 Rättsväsende 9 Rättsväsende 10 Övriga 11 Övriga 12 Arbetsförmedling 13 Försäkringskassa 14 Kommun 15 Landsting 16 Landsting 17 Kommun 18 Kommun 19 Kommun 20 Landsting 21 Landsting 22 Landsting 23 Landsting 24 Landsting 25 Landsting 26 Landsting 27 Landsting 28 Landsting 29 Landsting 30 Landsting 31 Kommun 32 Kommun 33 Kommun 34 Kommun 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 För ytterligare information om hur du kan tänka kring dessa årskostnader rekommenderar vi dig läsa de exempel som finns i ”Handbok i beräkningar av sociala investeringar”. I denna version av basmodellen är det möjligt att göra fyra kalkyler med maximalt 65 olika insatser från de sex samhällsaktörerna. Varje kalkyl summeras upp till en årskostnad per aktör för denna typ av målgrupp. Det finns ett grundexempel för de fyra personer i basmodellens kalkylfil. Det kommer från en studie av årskostnaderna för personer som befinner sig relativt långt utanför arbetsmarknaden. 15 ANVÄNDARMANUAL Tanken är att du skall kunna lägga in egna exempel på insatser som bättre passar den målgrupp du arbetar med. Du kan utgå ifrån de exempel vi lagt in eller så tar du bort allt som finns i tabellerna och för in egna insatser, priser eller sortenheter. Den enda restriktionen är att du kopplar insatsen till en av de 6 aktörer vi använder i resten av modellen: Arbetsförmedling, Försäkringskassa, Kommun, Landsting, Rättsväsende eller Övriga. För att göra det lättare att välja är kolumnen Aktör skrivskyddad. Istället väljer du aktör genom att klicka på cellens högra kant och välja önskad aktör i den rullista som då öppnar sig (se nedan). Därutöver kan du välja att koppla insatsen till valfri underenhet hos varje aktör (fritext i kolumnen enhet). I vissa fall kan du vilja kunna redovisa kostnaderna på enhetsnivå. Det är inte alls ovanligt att insatser leder till omfördelningar inte bara mellan utan även inom en och samma aktör, exempelvis mellan skolan och socialtjänsten i kommunen. Basmodellen medger inte möjlighet att redovisa sådana interna omfördelningar i kalkylens standardiserade diagram och tabeller. Men är du lite kunnig i Excel så kan du kopiera över de detaljerade kalkylerna till en egen arbetsbok och där bygga upp en egen kalkylmodell i vilken resultatet visas på enhetsnivå. 12 Mikrodata ut Här sammanställs de årsvärden som byggs upp på fliken Mikrodata in. Detta görs med hjälp av fyra stycken Pivot-tabeller. Vid alla förändringar på fliken Mikrodata in måste du gå till den pivot-tabell som hör till denna person/grupp (syns i huvudet på tabellen) och högerklicka på tabellen och sedan välja uppdatera data. Då beräknas tabellen om, och de aktuella summerade årsvärdena visas. Person1 Ung vuxen arbetslös Sum of Kostnad Row Labels Total Arbetsförmedling 30 000 Försäkringskassa 0 Kommun 113 000 Landsting 26 000 Rättsväsende 0 Övriga 0 Grand Total 169 000 Person 2 Närmare arbetsm. Sum of Kostnad Row Labels Total Arbetsförmedling 30 000 Försäkringskassa 0 Kommun 43 000 Landsting 33 500 Rättsväsende 0 Övriga 0 Grand Total 106 500 180 000 Ung vuxen aNärmare arbPerson 3 Person 4 Arbetsförme 30 000 30 000 30 000 30 000 Försäkrings 0 0 0 0 Kommun 113 000 43 000 43 000 93 000 140 000 Landsting 26 000 33 500 28 000 26 000 Rättsväsend 0 0 500 5 000 120 000 Övriga 0 0 0 0 Summa 169 000 106 500 101 500 154 000 160 000 Övriga Rättsväsende 100 000 Landsting Kommun 80 000 Försäkringskassa 60 000 Arbetsförmedling 40 000 20 000 0 Ung vuxen arbetslös Närmare arbetsm. Person 3 Person 4 Person 3 Person 3 Sum of Kostnad Row Labels Total Arbetsförmedling 30 000 Försäkringskassa 0 Kommun 43 000 Landsting 28 000 Rättsväsende 500 Övriga 0 Grand Total 101 500 Pivottabeller Flik: Annan data Person 4 Person 4 Sum of Kostnad Row Labels Total Arbetsförmedling 30 000 Försäkringskassa 0 Kommun 93 000 Landsting 26 000 Rättsväsende 5 000 Övriga 0 Grand Total 154 000 Ung vuxen arbetslös Närmare arbetsm. Person 3 Person 4 ArbetsFörsäkringsKommun kassan förmedling 30 000 0 113 000 30 000 0 43 000 30 000 0 43 000 30 000 0 93 000 Landsting 26 000 33 500 28 000 26 000 Rättsväsendet 0 0 500 5 000 Övriga Summa 0 0 0 0 169 000 106 500 101 500 154 000 16 ANVÄNDARMANUAL Du kan även ändra på de befintliga Pivot-tabellerna för att få med enhetsnivån i de personer/grupper du gjort på fliken innan. Om du vill göra det så högerklickar du på den tabell du vill redigera och använder den Pivot-Redigerare som dyker upp. I den kan du lägga till Enhet till rad- eller kolumnfältet. Men då fungerar inte längre summeringen på fliken Annan data, som utgår från att varje rad i den andra kolumnen ger ett årsvärde för en av de sex aktörerna. 13 Annan data De fyra kalkylerna på Mikrodata in och Mikrodata ut går direkt in på de fyra första raderna på flik Annan data. På samma sätt som på fliken Barn & ungdomsdata kan du här väga samman flera årsdataberäkningar till genomsnittliga årskostnader (max sju på denna flik). De länkas direkt över till raderna 19-25 på fliken Målgrupp & insatser. Du kan naturligtvis även skapa 7 ovägda årskostnader, till exempel årskostnader för specifika individer. 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 AD1 AD2 AD3 AD4 AD5 AD6 AD7 Ung vuxen arbetslös Närmare arbetsm. Person 3 Person 4 ArbetsFörsäkringsKommun förmedling kassan 30 000 0 113 000 30 000 0 43 000 30 000 0 43 000 30 000 0 93 000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Ung vuxen arbetslös Ung närmare arbetsm. Annan data 3 Annan data 4 Annan data 5 Annan data 6 Annan data 7 30 000 30 000 0 0 0 0 0 Ung vuxen arbetslös Ung närmare arbetsm. Annan data 3 Annan data 4 Annan data 5 Annan data 6 Annan data 7 30 000 30 000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 113 000 43 000 0 0 0 0 0 26 000 33 500 28 000 26 000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Rättsväsendet 0 0 500 5 000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 26 000 33 500 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Landsting Övriga Summa 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 169 000 106 500 101 500 154 000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 169 000 106 500 0 0 0 0 0 AD1 AD2 AD3 AD4 AD5 AD6 AD7 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 0 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Annat mikro/viktat Flik: Målgrupp & insatser 19 20 21 22 23 24 25 0 0 0 0 0 0 0 113 000 43 000 0 0 0 0 0 26 000 33 500 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 169 000 106 500 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Förutom de fyra första raderna som hämtas från Mikrodata Ut, kan du lägga till 20 egna resultat. Förutom vägningen av de olika ingående värdena, skall du ge den nya årskostnaden ett namn. Även namnet länkas till fliken Målgrupp & insatser. 14 Diagram ut Diagram ut är en länkad kopia av fliken Resultat diagram. Fliken är oskyddad, vilket gör att det går att kopiera ut diagrammen till egna presentationer. Kopiera och klistra in som special -> värden, så undviker du att det av misstag uppstår nya länkar som kan ställa till problem. Du kan även kopiera ut alla värden som producerats i kalkylen från de två flikarna Kalkylserier och Kronologiserier och använda dessa som underlag för att skapa egna diagram. Undvik att bryta eller skriva över länkar som finns på flik Diagram ut. Då finns risken att flikens diagram blir felaktiga. 17 ANVÄNDARMANUAL 15 Tabell ut Fliken är en länkad kopia av Resultat tabell. Men den är fliken är oskyddad, vilket gör att det går att kopiera ut diagrammen till egna presentationer. Kopiera och klistra in som special -> värden, så undviker du att skapa nya länkar som kan ställa till problem. Kopiera och klistra in (special/värden) så att det inte uppstår nya länkar som kan ställa till problem. Se dessutom till att inte bryta eller skriva över de länkar som finns på denna flik. Då fungerar de inte längre. Även här kan du alternativt kopiera ut alla värden som producerats i kalkylen från de två flikarna Kalkylserier och Kronologiserier och använda dessa som underlag för egna tabeller och diagram. Utebliven årskostnad Tillkommande årskostnad Netto Utebliven årskostnad Tillkommande årskostnad Netto Arbetsförmedling 141 271 -1 157 474 -1 016 203 Reala årskostnader FörsäkringsRättskassan Kommunen Landstinget väsendet Övriga Summa 3 692 175 388 108 400 281 536 175 385 747 452 -20 000 -37 833 -51 633 -3 417 -3 556 -141 439 -16 308 137 554 56 767 278 119 171 829 606 013 FörsäkringsRättskassan Kommunen Landstinget väsendet Övriga Summa 170 950 8 120 272 5 018 806 13 034 805 8 120 124 34 606 229 -925 979 -1 751 644 -2 390 569 -158 188 -164 618 -6 548 472 -755 029 6 368 629 2 628 237 12 876 617 7 955 505 28 057 757 Produktionsvärde Produktionsvärden, försörjning och subventioner ArbetsFörsäkringsRättsförmedling kassan Kommunen Landstinget väsendet Arbetsförmedling 3 051 -25 000 -21 949 Årligt: Tillkommande Uteblivet Netto Realt 285 600 0 285 600 0 0 0 Ackumulerat: Tillkommande Uteblivet Netto Realt 10 899 283 0 10 899 283 0 0 0 Antal år: 1 Arbetsförmedling Försäkringskassa Kommun Landsting Rättsväsende Övriga Summa aktörer Produktionsvärde Kommunalskatt Landstingsskatt Moms Socialförsäkring Summa Skatter/Avgifter Realt Övriga 0 0 0 Finansiellt 0 96 000 96 000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Finansiellt 0 3 663 625 3 663 625 0 0 0 0 0 0 0 0 0 År Antal Diskonto 5 10 0.04 År 6 Antal 7 Diskonto 0.04 Diskonto 0% Netto (exkl AdHoc ) Dagar till Break Even Finansiellt Projekt Real Real+Fin -263 385 0 0 * * -195 692 0 -500 000 * * 1 650 654 1 152 000 -1 600 000 354 208 681 200 0 -250 000 134 134 3 337 428 0 0 0 0 2 061 949 0 0 0 0 7 272 153 1 152 000 -2 350 000 118 102 3 427 200 80 489 600 244 800 342 720 979 200 2 056 320 72 62 Till skillnad från fliken Resultat tabell visas på denna flik även de simuleringsresultat som eventuellt gjorts på flikarna Målgrupp & insats, Jobb, försörjning & skatter eller Projekt & förväntningar. De ersätter tabellen med skatter/avgifter. 16 Parametrar ut Denna flik är en länkad kopia av fliken Kalkylvärden & parametrar. Här kan du kopiera värden till den egna dokument och presentationen. Fliken innehåller även en tabell med de grundvärden som matas in på fliken Jobb, försörjning & skatter. Dessa kan vara lättare att använda i egna presentationer än de produktionsvärden för hela målgruppen som finns i den ursprungliga tabellen. Även här är det viktigt att inte av misstag skriva över några av flikens alla länkar. 18 Uteblivna insatser Tillkommande insatser Utebliven försörjning Tillkommande försörjning Uteblivna lönesubvention Tillkommande lönesubvention Uteblivet produktionsvärde Tillkommande produktionsvärde Projektkostnad AdHoc 36 615 -300 000 0 0 0 0 0 0 44 308 2 104 654 1 300 800 3 378 428 2 104 615 -240 000 -454 000 -619 600 -41 000 -42 667 0 1 152 000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -500 000 ######## 0 0 -250 000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 3 427 200 0 0 Utebliven försörjning Tillkommande försörjning Uteblivna lönesubvention Tillkommande lönesubvention Tillkommande Utebliven 0 0 0 0 0 0 0 0 Lön 17 000 0 LKP 40% 40% 8 000 0 0 0 0 0 0 0 Summa Övriga Rättsväsende Landsting Kommun Försäkringskassa Arbetsförmedling Produktionsvärde Övriga Rättsväsende Landsting Kommun Arbetsförmedling Försäkringskassa ANVÄNDARMANUAL 0 0 0 0 0 0 0 0 8 000 0 0 0 17 Anteckningar Fliken är till för dina egna anteckningar. Här kan du göra noteringar om kalkylen i takt med att den byggs upp, kanske använda lite som en loggbok. Du kan även utnyttja fliken för att göra underkalkyler som länkas in på flikarna Barn & ungdomsdata, Annan data eller direkt in på fliken Målgrupp & insatser. Givetvis kan du dessutom skapa ytterligare tomma flikar för att dokumentera den aktuella kalkylen. 18 Kalkylserier Här finns alla de resultat som använts till flikarna Resultat diagram och Resultat tabell. Det är hela serierna år för år, inte de kategoriserade tabeller som är till grund för Resultat diagram och Resultat tabell. Tanken är att du skall kunna kopiera ut dessa ackumulerade och diskonterade resultatserier för att: Göra egna diagram med annan layout eller för delar av aktörer eller serier. Kombinera med resultaten från kalkyler på andra målgrupper i en eftermodell för vertikalt kedjade basmodeller (läs mer i ”Handbok i beräkningar av sociala investeringar”). Kom ihåg att även här undvika att av misstag skriva över några av flikens länkar. 19 Kronologiserier På denna flik finns alla resultat som presenteras i diagrammet på fliken Kronologi. För att vara synliga i kronologins diagram med måste de ha en etta (1) längst till vänster på kronologitabellen. Till skillnad från serierna på fliken Kalkylserier, är det här de årliga värdena som varken diskonterats eller ackumuleras. Tanken med dessa serier är att de skall kunna kopieras ut och användas för att bygga upp nya kalkyler med andra baskalkyler. Till exempel är det möjligt att med hög flexibilitet länka resultat från flera olika basmodeller och skala upp eller ner de årliga värdena, ackumulera och diskontera dem till en egen kombimodell (läs mer i ”Handbok i beräkningar av sociala investeringar”). Kom även här ihåg att inte skriva över några av de länkar som finns på fliken. 19 ANVÄNDARMANUAL 20 Kombimodellen – länka basmodeller När filer skall länkas in i en kombimodell så måste alla kalkylfiler vara öppna samtidigt. När de väl är öppna så skall de anges med hela filnamnet på fliken Baskalkyler i kombimodellen. De filer som anges där och är öppna kommer att läsas in i kombimodellen och går då att användas i kombimodellens kronologi. Skriv in filnamn (inkl .xlsx) Laddades basmodell? Filer Ej OK Fil1.xlsx OK BasMod3_131203.xlsx 1 2 BasKalkyl ver 3 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 Beskrivning Grupp/ Population 20 Antal lyckade 12 12 Andel av grp/Pop Spontan rehab 60.0% Ej använt Proj framgång Ej använt Beskrivning av laddad baskalkyl Genomsnittligt förväntat antal framgångsrika Länken mellan basmodell och kombimodell fungerar ifall du får ett OK i vänstra kolumnen när du skriver in filnamnet. Om det står Ej OK så är det ett tecken på att det inte finns en fungerande länk. Det kan bero på att filen med baskalkylen är stängd, eller att du stavat fel på namnet. Kalkylfilens namn måste skrivas exakt inklusive även ändelserna ”.xls” eller “.xlsx” Till höger om filnamn och radnummer finns den beskrivning som du eller någon annan skrivit in på fliken Kalkylvärden & parametrar i respektive baskalkyl. Tänk på att en bra beskrivning gör det lättare att välja rätt baskalkyl/version för de olika perioderna i kombimodellen. Kombimodellen utgår från att det är ett sammanhållet projekt som skall hanteras i kalkylen. Det gör att vi utgår från att samma antagande om framgång gäller för alla baskalkyler som ingår. Om det inte är samma värde hela vägen så syns det direkt i det genomsnitt som redovisas för kolumnen Antal lyckade; det visas med röd bakgrund. Det är detta genomsnitt som används i kombimodellen. 21 Kombimodellens kronologi – skillnader mot basmodellen Kronologin i kombimodellen fungerar på samma sätt som den i basmodellen förutom att du i kombimodellen… … anger att du ett visst år skall hämta årsvärden från en viss basmodell. … kan du ställa om antalet framgångsrika direkt i kronologin så att du kan prova med ett annat antagande än det genomsnitt som följer med från basmodellen. 20 ANVÄNDARMANUAL Vilken baskalkyl för detta år? Baskalkyl: Tillkommer 0 0 0 1 1 1 0 0 Reala insatser Försörjning Lönesubvention Sysselsättning 1 Projekt Projektkostnad 0 0 0 0 0 0 1 0% 5 Antal Manuellt 12 0 2 1 1 2 2 2 2 2 3 3 4 4 2 5 5 2 6 6 0 0 0 1 0 0 0 1 0 0 0 1 0 0 0 1 0 0 0 1 0 0 0 0 1 1 0 0 1 1 0 0 1 1 0 0 1 1 0 0 1 1 0 0 0 0 0 0 1 0 0 0 0 0 Arbetsförmedling Försäkringskassa Kommun Landsting Rättsväsende Övriga 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 16,000,000 14,000,000 12,000,000 10,000,000 Kr/År Startålder Diskonto Visa antal år Ad Hoc m Reala insatser Försörjning Lönesubvention Sysselsättning Uteblir Ålder: Kalkylår: 8,000,000 6,000,000 4,000,000 2,000,000 3 2 Baskalkylens antal eller simulering? 1 0 -2,000,000 År/Ålder Val av baskalkyl för varje enskilt år i kronologin anges högst upp i tabellen ovanför raderna ålder och kalkylår. Du väljer baskalkyl genom att ange det nummer som står till höger om respektive baskalkyls namn (siffra med grå bakgrund) på fliken Baskalkyler. Alla kombimodellens baskalkyler bör ha samma antagande om antalet personer som klarar sig från utanförskap. Då är det möjligt att simulera utfall med olika antaganden om framgång direkt i kombimodellen. Annars krävs att du redigerar framgångstalen i varje enskild baskalkyl, vilket är en väldigt omständlig procedur. Det är viktigt att pröva det egna resultatet på så många sätt som möjligt innan du presenterar resultaten. 21 BILAGA I Lathund basmodellen Nedan är en översikt hur du steg för steg matar in grundläggande data i basmodellens kalkylfil. Dessutom finns det en översikt på möjligheterna till analys på de olika kalkylflikarna. Inmatning grundläggande data 1. Namn (beskrivning) kalkyl Innehåll/Kalkylvärden & parametrar Ange kalkylnamnet på Kalkylvärden & parametrar, syns på Innehåll (se kap 2 och 6) 2. En genomsnittlig deltagares kostnad per år. Målgrupp & Insatser (kap 3 och ev. 10) ü Fördefinierade årskostnader ü Uteblir vs Tillkommer ü Barn/Unga (se kap 10 Barn & Ungdomsdata) ü Egna årskostnader 3. Hur en genomsnittlig deltagare finansierar sitt uppehälle per månad. Jobb, Försörjning & Skatter (kap 4) 4. Antal deltagare och hur det kommer att gå för dem. Projekt & Förväntningar (kap 5) ü Antal i Målgrupp/projekt ü Förväntad spontanrehab ü Projektframgång (% eller antal) 5. Vad projektet (insatsen) kostar fördelat på olika aktörer. ü Synliga och osynliga kostnader ü Adhoc-kostnader 6. Kostnad/Intäkt fördelad över önskat antal år. Kronologi (kap 7) ü Startålder ü Antal år ü Fördelning mellan år ü Kalkylhjälp ü ü ü ü ü Lönearbete Lönesubvention Försörjning Skatter/avgifter Real vs Finansiell kostnad/intäkt Möjlig analys på basmodellens kalkylflikar Målgrupp & Insatser. Diagram/tabell med fördelning resultat mellan olika samhällsaktörer. Mata in år, antal deltagare och ev. diskontering.* Jobb, Försörjning & Skatter. Tabell med fördelning resultat mellan olika samhällsaktörer. Mata in år, antal deltagare och ev. diskontering.* Projekt & Förväntningar. Diagram/tabell årsgrupper per kommun, baserat på databas (går att justera manuellt). Beräkna tid till pay-off genom att ange antal år och ev. diskonto.* Kalkylvärden & Parametrar/Parametrar ut. Översikt på alla inmatade värden som används under flikar med resultat. Vill du kopiera tabeller till egna dokument gör du det på flik Parametrar ut. Resultat Diagram. Här finns möjlighet att ändra variabler som påverkar vad som visas på flikens diagram. OBS! Enda stället du kan ange en diskonteringsränta som påverkar kalkylens slutresultat. Resultat Tabell. Visar alla inmatade värden separat och summerade på olika sätt. Möjlighet att ange om tabellerna skall visa kalkylår eller ålder. Tabell Ut/Diagram Ut. Här kan du kopiera tabeller/diagram till egna dokument. OBS! Undvik att ändra fältens länkar. Mikrodata in/ut och Annan data. På Mikrodata in och Annan data kan avancerade användare ändra de grunddata som schablonkostnaderna är baserade på. På fliken Mikrodata ut går det att kopiera tabeller och diagram från data under Mikrodata in. Övriga flikar. Anteckningar är till för att göra egna noteringar. Kalkylserier visar den data som används på flik Resultat Diagram/Tabell. Kronologiserier visas det detaljresultat som ligger till grund för fliken Kronologi. * OBS! Inmatning påverkar endast diagram/tabell på fliken, inte hela kalkylens resultat.
© Copyright 2024