Delårsrapport mars 2015 Västtrafik AB 1. Sammanfattning 4

Sida 1(13)
Delårsrapport mars 2015 Västtrafik AB
1. Sammanfattning
Efter ett ökat resande under 2013 har resorna stabiliserats på en oförändrad nivå under 2014,
det vill säga totalt cirka 276 miljoner (exkl resor för anropsstyrd trafik). Under första kvartalet
2015 är resorna fortsatt på en oförändrad nivå. Västtrafik bedömer att i ett längre perspektiv
(fördubblingsmålet 2025) vara i linje med de målsättningar som finns, men att det i nuläget
inte är troligt att resandemålet enligt Trafikförsörjningsprogrammet 2016 uppnås. Detta trots
att utvecklingen, sett över en kortare period, inte helt följer uppsatta mål.
Västtrafik redovisar ett resultat före driftsbidrag för perioden januari - mars 2015 motsvarande
-888 mnkr, vilket är en positiv avvikelse mot budget för samma period med +84 mnkr.
Prognos 2 visar även den en positiv avvikelse mot budget för 2015 på +54 mnkr, vilket inför
årets slut kan komma att reduceras till noll om beslut tas om avsättning till obeskattade
reserver. I både utfall såväl som prognos 2 beror den positiva avvikelsen på lägre kostnader än
budgeterat främst hänförligt till att trenden för trafikavtalens allmänna kostnadsutveckling
(index) går i en, för Västtrafik, positiv riktning.
4. Verksamheten
Efter ett ökat resande under 2013 har resorna stabiliserats på en oförändrad nivå under 2014,
det vill säga totalt cirka 276 miljoner (exkl resor för anropsstyrd trafik). Under första kvartalet
2015 är resorna fortsatt på en oförändrad nivå. Västtrafik bedömer att i ett längre perspektiv
(fördubblingsmålet 2025) vara i linje med de målsättningar som finns, men att det i nuläget
inte är troligt att resandemålet enligt Trafikförsörjningsprogrammet 2016 uppnås.
Sida 2(13)
Efter ett ökat resande under 2013 har antalet resor stabiliserats på en oförändrad nivå, det vill
säga ca 275 miljoner resor på årsbasis. Resorna med spårvagn och tåg minskar något (-2 %
respektive -1 %) medan resorna med buss och båt ökar (+2 % respektive +12 %). Ökningen i
båttrafiken har främst skett i Älvtrafiken i Göteborg.
För 2015 understiger resandet på årsbasis den budgeterade volymen med cirka 7 miljoner
resor. Jämfört med målet 2015 på 299 miljoner resor motsvarar detta drygt -8 %.
Resor med närtrafiken uppgår för perioden till cirka 36 000, vilket är en högre nivå jämfört
med 2013. Förutom närtrafikresor sker totalt cirka 25 000 resor i annan allmän anropsstyrd
trafik per år.
5. Personal
För att bli framgångsrika i Västtrafiks uppdrag krävs att företaget är en attraktiv arbetsgivare,
har attraktiva arbetsplatser och kommunicerar på ett bra sätt, internt och externt. Västra
Götalandsregionens målbild och viljeinriktning delas av Västtrafik. Västtrafik har flera
beröringspunkter såväl externt som internt, såsom alla möten med kunder, regionens invånare
och samhällsaktörer, samt i möten med anställda.
Heltidsanställning utgör norm vid Västtrafik. När det gäller målet om andel anställda med
erbjuden heltidsanställning har Västtrafik redan idag uppnått det tidigare satta målet på 85 %
och inför 2015 sätts måltalet 95 %. Vid kommande rekryteringar fortsätter Västtrafik med
inriktningen att alla ska erbjudas heltidsanställning. Avseende målet om genuskompetent
ledarskap har Västtrafik i dagsläget inget specifikt utbildningskrav. Det viktigaste likabehandlingsarbetet på Västtrafik sker direkt på arbetsplatsen i samspel mellan medarbetarna,
chef och HR. Målet är att alla chefer ska ha ett kommunikativt och närvarande ledarskap,
Sida 3(13)
vilket varit fokus de senaste åren.
Andelen medarbetare som upplever delaktigheten som god kommer Västtrafik fortsätta att
följa upp under 2015 via inplanerad medarbetarundersökning. Västtrafik har med stöd av
medarbetarundersökningar i ett antal år arbetat utifrån tydliga och individuella mål, tydligt
och kommunikativt ledarskap samt goda relationer och gott medarbetarskap. Med detta som
bas har medarbetarundersökningarna senaste året kompletterats med att följa den önskade
förflyttningen av vårt varumärkesarbete. Då med tyngdpunkt på ledarskapet och den enskilde
medarbetaren. Västtrafik kommer under 2015 inte att ingå i regionens
medarbetarundersökning utan kommer under hösten att genomföra en egen.
Varumärkesstrategiarbetet ställer fortsatt höga krav på ledarskapet inom Västtrafik. Varumärkesarbetet handlar om att såväl chefer som medarbetare ska göra en värderingsförflyttning
från strukturellt till kulturellt fokus, från prestation till relation samt gå från en rationell funktion till en emotionell relation. Parallellt med att varumärkesarbetet diskuteras, implementeras
och börjar genomsyra vardagen på Västtrafik, för ledningsgruppen dialog kring vilka verktyg
och förutsättningar som behöver ges för att utifrån kundmötet forma framtidens chefskap/
ledarskap, det ”goda ledarskapet” är en förutsättning för ”det goda kundmötet”. Ambitionen
är att dessa diskussioner ska mynna ut i ett ledarutvecklingsprogram som har sin start 2015
och är tänkt att fortgå fram till 2017. Dessutom har en affärsplan tagits fram och tydliga mål
för att långsiktigt nå framgång. Varumärkesarbetet syftar direkt till att öka nöjdheten hos
Västtrafiks befintliga och blivande resenärer.
Målsättningen med Västtrafiks arbetsmiljöarbete är att skapa en fysiskt, psykiskt och socialt
sund och utvecklande arbetsplats för alla medarbetare i enlighet med Arbetsmiljölagen.
Västtrafik strävar efter att ha ett systematiskt arbetsmiljöarbete och stor vikt läggs på förebyggande arbetsmiljöarbete vilket sker i nära samarbete mellan chefer, medarbetare, skyddskommitté och företagshälsovård. Under 2015 kommer följande aktiviteter att prioriteras:


arbetsmiljöronder
medarbetarundersökning som bland annat ska fokusera på den fysiska och psykiska
arbetsmiljön
5.3 Personalvolym
Västtrafik har per mars 307 anställda, fördelat på 295 tillsvidareanställda och 12
visstidsanställda. Av Västtrafiks 307 anställda är, oavsett anställningsform, 175 kvinnor och
132 män. Antalet årsarbetare uppgår till 294. Alla anställningsformer inräknat har 10
medarbetare en deltidsanställning. Inga ofrivilliga deltidsanställningar förekommer.
Västtrafik eftersträvar och arbetar aktivt med flexibla rekryterings- och bemanningslösningar.
Beroende på uppdragets/projektets kompetenskrav och karaktär tas utifrån framtagen
behovsanalys beslut om anställning, inhyrning alternativt användandet av konsult.
Användandet av bemanningsföretag är en följd av flertalet längre projekt med nya
kompetenskrav. Nya uppdrag/projekt tillkommer samtidigt som översyn sker av vilka
Sida 4(13)
Västtrafiks kärnkompetenser är och beroende på utfallet av denna strategiska
kompetensplanering behöver vissa konsulter avslutas till förmån för en utökning av egen
verksamhet. Denna ”konsultomvandling” kommer att fortsätta under såväl 2015 som 2016.
Den sistnämnda kompetensväxlingen innebär en minskning av tillfälliga bemanningslösningar
och en reduktion av bemanningskostnader.
Antalet tjänster på Västtrafik planeras öka även under 2015 vilket framförallt är kopplat till
flertalet nya/utökade uppdrag (Västsvenska paketet, Nytt pris- och sortiment samt nya,
digitala försäljningskanaler, samverkanscentral) samt till följd av att Västtrafik strategiskt
väljer att tillsvidareanställa vissa kärnkompetenser istället för att hyra in.
5.5 Bemanningsföretag
Kostnader för
bemanningsföretag, tkr
Läkare
Sjuksköterskor
Övriga
Totalt
Periodutfall
2015
3 237
3 237
Periodutfall
2014
4 200
4 200
Prognos
2015
Dec
2014
10 000 18 884
10 000 18 884
Användandet av bemanningsföretag beror framförallt på flertalet nya projekt men även på
tillfällig resursförstärkning inom framförallt kundservice och IT. Nya projekt tillkommer
samtidigt som översyn sker av vilka Västtrafiks kärnkompetenser är. Beroende på utfallet av
denna strategiska kompetensplanering behöver vissa inhyrda konsulter avslutas till förmån för
utökning av egen verksamhet. Den sistnämnda förflyttningen innebär att prognosen för 2015
är en minskning av ”dyra bemanningslösningar”.
6. Ekonomi
Västtrafik redovisar ett resultat före driftsbidrag för perioden januari - mars 2015 motsvarande
-888 mnkr, vilket är en positiv avvikelse mot budget för samma period med +84 mnkr.
Prognos 2 visar även den en positiv avvikelse mot budget för 2015 på +54 mnkr, vilket inför
årets slut kan komma att reducerar till noll om beslut tas om avsättning till obeskattade
reserver
Sida 5(13)
Intäktsutveckling
Biljettintäkterna under perioden januari – mars understiger budget med -25 mnkr. Utifrån
tidigare års stora resandeökning har utvecklingen planat ut, vilket inte motsvarar förväntningarna i årets budget. Överströmningen mellan olika korttyper (värdekort till periodkort) har hittills i år inte påverkat i någon större omfattning. Det finns däremot även fortsatt en
mindre trend på överströmning inom periodkortsgruppen. Resenärerna söker sig till färdbevis
för mer regelbundet resande. Inom värdekort ökar andelen enkelbiljetter. Intäkten via de
digitala kanalerna ökar varje månad, med enbart en mindre minskning av SMS intäkterna. Det
medför att ökningen på de digitala kanalerna indikerar ett visst tillflöde av nya kunder.
I jämförelse med föregående år har intäkterna för perioden ökat med cirka +5 % (+40 mnkr).
Ökningen är främst hänförlig till prisjusteringen som i snitt uppgår till ca +5,0 %. Under
första kvartalet 2015 är resorna fortsatt på en oförändrad nivå, vilket i stort motsvarar
intäkterna exklusive prisökning som möjligen är svagt positiv (+0,3 %)
Bedömningen av intäkterna i Prognos 2 medför en förväntning av fortsatt svag utveckling på
resandet under resterande del av året. Denna tidiga intäktsprognos motsvarar en negativ
avvikelse mot budget på motsvarande ca -90 mnkr.
Sida 6(13)
Västtrafik fortsätter att arbeta med aktiviteter i syfte att öka intäkterna. Den första åtgärden
som kom i november 2014 var möjligheten att köpa enkelbiljetter direkt i reseplanerarappen i
mobiltelefonen. Tjänsten har tagits väl emot även om det fortfarande är tidigt att utvärdera
den. Under året beräknar Västtrafik att kunna erbjuda fler möjligheter att köpa biljett och
genomföra resa med mobiltelefonen. Den nya digital försäljningskanalen som förväntas
lanseras 2015 ska underlätta kundernas biljettköp avsevärt. Ytterligare åtgärder är planerade
som kommer att underlätta biljettköp till exempel hos försäljningsombuden och ombord på
fordonen.
Utfall januari-mars 2015 jämfört med budget
Totalt visar Västtrafik ett utfall för perioden som är bättre än budget med +84 mnkr.
Biljettintäkterna avviker negativt med -25 mnkr, medan kostnadsmassan avviker positivt med
+255 mnkr.
Avvikelsen avser nettoeffekter. Det medför att posterna ibland avser både intäkter, kostnadsminskningar och kostnadsökningar.
Som tidigare beskrivits understiger biljettintäkterna budget med -25 mnkr för perioden främst
kopplat till att resandeutvecklingen inte motsvarar tidigare gjorda bedömningar.
Den allmänna kostnadsutvecklingen fortsätter med en, för Västtrafik, positiv trend. Det är
främst PPI-index för diesel som bidrar till den positiva avvikelsen mot budget (+30 mnkr).
Kvalitetsbonusar har inte utfallit i den omfattning Västtrafik förväntat (+7 mnkr). De olika
linjesträckningarna har inte fullt resulterat i den kostnad som beräknades i budgeten (+5
mnkr). Västtrafik har i dagsläget allt fokus på utförandet av det stora projektet Pris och
Sortiment, steg 1, vilket medför att ett antal mindre mer odefinierade åtaganden skjuts lite på
framtiden (+ 8 mnkr). Infraåtgärder på resecentrum och väntsalar kommer genomföras men
sker oregelbundet på året därav en positiv avvikelse i utfallet (+5 mnkr). Personalkostnaderna
Sida 7(13)
avser bland annat årets lönejustering som ännu inte är avslutad samt att förstärkning istället
sker med inhyrning vilket resulterar i ökade driftskostnader i stället (+4 mnkr).
Avskrivningar har genererat en positiv avvikelse i utfallet (+16 mnkr). Det avser bland annat
lägre avskrivning på grund av genomförd komponentavskrivning på fastigheter, dels vissa
utrangeringar som skedde i slutet av 2014, dels kopplat till en upphandling som överklagats
men även till viss del förskjutning av investeringar från föregående år. Finansiellt netto
avviker positivt med hänsyn till de större innehållanden mot tågleverantören som kommer
utbetalas efter ett antal åtgärder genomförts (+8 mnkr).
Posten övrigt består av många mindre poster såsom rörliga kostnader för resandet (+1 mnkr)
samt lägre försäljningsomkostnader (+3 mnkr). Det består även av lägre
upphandlingskostnader (+2 mnkr) samt lägre kostnader för tågtrafiken (+2 mnkr). Det består
förutom olika mindre faktiska avvikelser mot budget även till viss del av periodiseringar där
kostnaden infaller oregelbundet på året (+25 mnkr).
Finansiella frågeställningar
Det finns inga finansiella frågeställningar i utfallet.
Helårsprognos jämfört med budget
Prognos 2 för 2015 förväntas medföra en positiv avvikelse mot budget med 54 mnkr, vilken
inför årets slut kan komma att reduceras till noll om beslut tas om avsättning till obeskattade
reserver. Kostnadsmassan beräknas avvika positivt. Bedömningen av intäkternas utveckling
förväntas däremot medföra en negativ avvikelse.
Avvikelsen avser nettoeffekter. Det medför att posterna ibland avser både intäkter, kostnadsminskningar och kostnadsökningar
Biljettintäkterna förväntas understiga budget med -90 mnkr utifrån bedömning av främst
resandeutvecklingen. Index utvecklas för närvarande med en positiv trend i relation till budget
(+101 mnkr). Det är främst PPI-indexet för diesel som ger den positiva avvikelsen. PPIindexet saknar, till skillnad mot övriga index, officiella prognoser och i enlighet med tidigare
års beräkningsmodell baseras beräkningen på ”senast kända värde”. Prognos 2 innehåller
Sida 8(13)
fortsatt minskade kostnader för tågtrafiken. Tidigare års strukturerade arbete för att hålla
kostnaderna nere förväntas ge positiva effekter även i år. Per mitten av december 2015 startas
det nya tågavtalet utifrån genomförd upphandling, men fortsatt med SJ som partner. Detta
avtal innehåller inte ersättningstrafik för tågtrafiken som exkluderades i upphandlingen bland
annat i syfte att stärka kvaliten. Västtrafik har påbörjat arbetet och kommer successivt under
hösten bygga upp denna funktion för att starta upp i samband med avtalsskiftet i mitten av
december.
Avskrivningar har genererat en positiv avvikelse även i prognosen (+38 mnkr). Det avser
bland annat lägre avskrivning på grund av genomförd komponentavskrivning på fastigheter,
dels vissa utrangeringar som skedde i slutet av 2014, dels kopplat till en upphandling som
överklagats men även till viss del förskjutning av investeringar från föregående år.
Finansiellt netto avviker positivt med hänsyn till de större innehållanden mot tågleverantören
som kommer utbetalas efter ett antal åtgärder genomförts (+21 mnkr). Det är fortsatt osäkert
när utbetalning och i samband med det högre upplåning kommer ske.
Posten övrigt består av ett stort antal poster. Som exempel kan nämnas positiva avvikelser
som minskade rörliga kostnader för resande (+9 mnkr), minskade försäljningsomkostnader
(+3 mnkr), minskade kostnader kvalitetsbonus (+4 mnkr) med mera samtidigt som det finns
negativa avvikelser för övriga förändringar i trafik (-5 mnkr), i samband med upphandlingar
som överklagats (-7 mnkr), med mera.
Finansiella frågeställningar
Prognos 2 innehåller ingen förändring av obeskattade reserver som vid årets ingång uppgick
till 81 mnkr. Motsvarande föregående år finns en diskussion om nivå på räntekostnad ur ett
skatteperspektiv och eventuell fördelning mellan Västtrafik och Kollektivtrafiknämnden.
Slutligen har Göteborg Stad har indikerat att de avser införa komponentavskrivning på
spårvagnsbanan. Det är idag oklart om vilka konsekvenser det får för Västtrafik.
Risker i ekonomiskt resultat
Det finns ett antal risker som inte är medtagna i prognosen. Bedömningen av sannolikhetsgrad
och påföljande konsekvenser är i dagsläget svåra att göra.
Intäktsutveckling 2015. Västtrafik är inne i en period där resandet planat ut. Prognoserna görs
utifrån de i dagsläget synbara trenderna, men det lämnar utrymme för stora osäkerheter främst
i hur resandeutvecklingen fortsätter.
Fortsatt utveckling av PPI indexet för diesel. Det finns i dagsläget inget bra sätt att prognostisera detta index. Utifrån ett längre perspektiv är utvecklingen negativ och indikerar ytterligare uppgång av priserna samt index. Indexen är en faktisk kostnad för Västtrafik och
påverkar en stor del av kostnadsmassan. Det medför att förändringar får stor och omedelbar
genomslagskraft på resultatet.
Ett ökat resande är positivt och det är det som är målsättningen. Det påverkar emellertid
Sida 9(13)
Västtrafiks utfall på olika sätt. Ökar resandet där det finns utrymme i trafiken ger det relativt
små förändringar på kostnadssidan. Sker ökningen, vilket det har en tendens att göra, där
kapaciteten redan är hårt belastad krävs åtgärder, vilket för med sig ökade kostnader.
Västtrafiks entreprenörer har krympande marginaler. Trafikföretagens finansiella situation
kan föra med sig att eventuella förändringar i trafiken som behöver genomföras blir belastade
av kostnader i högre grad än tidigare. Trenden är att nya upphandlingar som genomförs
genererar högre kostnadsökningar än förväntat.
Ökade kostnader i samband med skifte av tågoperatör. Från och med den 1 maj 2012 kör SJ,
som ny partner, stora delar av tågtrafiken i Västsverige. Kostnadsutvecklingen är svår att
bedöma då befintligt avtal väsentligt avviker från övriga trafikavtal. I mitten av december
2015 skiftas avtalet till ett upphandlat tågavtal.
Kostnader för spårvagnstrafiken. Kostnadsutvecklingen för spårvagnstrafiken påverkas för
närvarande av diskussioner inom olika områden. Det är många parter inblandade även om alla
parter gör sitt bästa för att ha en öppen och transperent dialog kompliceras bedömningarna av
att det blir många led vilket skapar osäkerhet.
Självfinansieringsgrad
Västtrafiks självfinansieringsgrad har de senaste åren motsvarat 52-54% (enligt beräkning i
årsredovisningen). Görs motsvarande estimering utifrån prognos 2, 2015 förväntas
självfinansieringsgraden hamna i den lägre delen av spannet strax under 52 %, vilket är i nivå
med bedömningen i budget 2015.
6.1 Ekonomiskt resultat
Bolag: Västtrafik AB
Period:
mar-15
Blankett RRV RESULTATRÄKNING VÄSTTRAFIK AB
Konto Namn
38111
38611
38811
38911
36111
36113
Specialdestinerade statsbidrag, externt
Investeringsbidrag
EU-bidrag, externt
Ägarbidrag från kommuner, externt
Övrig försäljning av tjänster, externt
Övrig försäljning av tjänster, internt
varav motpart:
varav motpart:
38933 Driftbidrag från nämnd inom regionen, avt int, mp 740
38991 Övriga bidrag, externt
38993 Övriga bidrag, internt
varav motpart:
Ack utfall i
Prognos i tkr
tkr
3 517
8 619
978 999
640
3 916 000
Sida 10(13)
36411
37101
37103
39291
39191
39193
varav motpart:
Hyrsintäkter lokaler/bostäder, externt
Försäljning material och varor, externt
Försäljning material och varor, internt
varav motpart:
Biljettintäkter, externt
Övriga intäkter, externt
Övriga intäkter, internt
varav motpart:
varav motpart:
Summa verksamhetens intäkter
6 844
28 494
0
794 831
235 761
0
3 086 000
1 006 529
2 020 593
8 045 642
-33 121
-147 665
-33 121
-147 665
44111 Pensionskostnader, externt
-3 615
-13 480
43911 Kostnadsersättningar o naturaförmåner, externt
46911 Övriga personalkostnader, externt
46913 Övriga personalkostnader, internt
varav motpart:
varav motpart:
DSK3 Summa övriga personalkostnader
-753
-1 543
0
-3 052
-8 085
-2 296
-11 137
-11 454
-50 486
-48 784
-221 066
-4 423
-10 000
SVI
40111 Lön arbetad tid
41111 Lön ej arbetad tid
DSK1 Summa löner
45111 Sociala avgifter enl lag och avtal, externt
DSKL Personalkostnader totalt
55591 Inhyrd personal, övrigt, externt
53191 Direkta trafikkostnader, externt
55011 Köp av verksamhetsanknutna tjänster, externt
57991 Material och varor, externt
57993 Material och varor, internt
varav motpart:
varav motpart:
58991 Övriga lämnade bidrag, externt
58993 Övriga lämnade bidrag, internt
varav motpart:
varav motpart:
60111 Hyra av lokal/bostad, externt
-1 572 789 -6 319 383
-27 747
-121 095
0
0
-17 272
-71 323
Sida 11(13)
60113 Hyra av lokal/bostad, internt
varav motpart:
varav motpart:
54111 Köp av utbildn, kultur, övr reg verksamh, externt
54113 Köp av utbildn, kultur, övr reg verksamh, internt
varav motpart:
varav motpart:
60991 Övriga lokalkostnader inkl. energi, externt
64111 Förbrukningsmaterial, externt
64113 Förbrukningsmaterial, internt
varav motpart:
varav motpart:
66111 Kostnader för transportmedel externt
66113 Kostnader för transportmedel internt
varav motpart:
varav motpart:
75991 Övriga tjänster (inkl. konsulter), externt
66113 Övriga tjänster (inkl. konsulter), internt
varav motpart:
varav motpart:
76911 Övriga kostnader, externt
76913 Övriga kostnader, internt
varav motpart:
varav motpart:
78111 Utrangering av anläggningstillgångar
77111 Nedskrivning av anläggningstillgångar
79111 Avskrivning på immateriella anläggningstillgångar
79211 Avskrivning på byggnader och markanläggningar
79221 Avskrivning leasingavtal byggnader
79311 Avskrivning på maskiner och inventarier
79351 Avskrivning leasingavtal maskiner och inventarier
DSK11 Summa avskrivningar
SVK Summa verksamhetens kostnader
SRES
VERKSAMHETENS NETTOKOSTNADER
1
84211
84221
84911
DSFI1
Ränteintäkter bank, externt
Ränteintäkter lån, externt
Övriga finansiella intäkter, externt
Summa finansiella intäkter, externt
0
0
-622
-3 184
0
-4 287
-11 311
-65
0
-240
-37 650
0
-237 751
-123 386
0
-586 824
-109
0
-2 281
-5 743
-65 627
0
-73 651
-9 559
-30 229
-285 252
-325 040
-1 911 385 -7 908 320
109 208
137 322
667
400
667
400
Sida 12(13)
84213 Ränteintäkter bank, internt, motpart 710
84223 Ränteintäkter lån, internt, motpart 710
84913 Övriga finansiella intäkter, internt
varav motpart:
DSFI2 Summa finansiella intäkter, internt
85211 Räntekostnader bank, externt
85221 Räntekostnader lån, externt
85911 Övriga finansiella kostnader, externt
85951 Räntedel på leasingskuld, externt
DSFK1Summa finansiella kostnader, externt
85213 Räntekostnader bank, internt, motpart 710
85223 Räntekostnader lån, internt, motpart 710
84913 Övriga finansiella kostnader, internt
varav motpart:
DSFK2Summa finansiella kostnader, internt
SRES2
RESULTAT FÖRE EXTRAORD POSTER O SPEC
BESLUT
86111 Obeskattade reserver
86911 Uppskjuten skatt
86921 Årets skatt
87111 Extraordinära intäkter
88111 Extraordinära kostnader
SRES3ÅRETS RESULTAT
0
0
-14
-8 167
0
-14
-8 167
-4 800
-13 807
0
-21 000
-54 769
-18 607
-83 846
91 254
53 786
0
91 254
53 786
6.3 Investeringar
Avskrivningar bedöms påverka helårsprognosen positivt med +38 mnkr. Delar av det beror på
de utrangeringar som genomfördes i slutet av 2014 bland annat vad avser projektet Pris och
sortiment, steg 1. I tabellen nedan beskrivs investeringarna utifrån budget 2015. Störst
förändringar mot budget är att den planerade investeringen i buss kommer att förskjutas till
2016. Upphandlingen som övertagandet av fordonen är kopplat till är överprövad.
Övergripande kan investeringsplanen inför 2015 beskrivas enligt tabellen nedan.
Sida 13(13)
I början av 2014 beslutade regionfullmäktige om projektet pris och sortiment samt senare
under året även om investeringsdelen. Det är enligt prognos 2 osäkert om delaktivering
motsvarande ovanstående 120 mnkr kommer kunna genomföras under 2015. Nuvarande
prognos visar att projektet som helhet inte avviker mot givna ramar, men bedömningen är att
fördelningen mellan vad som är driftskostnad och investering kan komma att ändras. Det
finns inga konsekvenser av detta medtaget i denna prognos.
6.4 Åtgärder vid ekonomisk obalans
7. Bokslutsdokument och noter
Analyslänkar
Bokslutsdokument
../../userfiles/1/documents/2063_2661_F3DE3.xlsx