1. No category

BUDSJETTKONFERANSE
2016
15. OKTOBER 2015
1
ROBEK
2
ROBEK
• Innmeldt i ROBEK på grunnlag av
underskudd på 1,75 mill. kr i 2012
– I 2012 ble det satt av 2,09 mill. kr til ubundet
fond
• Dekket inn i 2013-regnskapet som viser et
underskudd på 2,7 mill. kr
3
ROBEK - PRAKTISK BETYDNING
• Følgende vedtak er ikke gyldige før de er
godkjent av Fylkesmannen:
– Opptak av nye lån
– Vedtak om langsiktige leieforhold utover
økonomiplanperioden
– Lovlighetskontroll av kommunestyrets
budsjettvedtak
4
ROBEK - PRAKTISK BETYDNING
• Forpliktende plan om hvordan merforbruket
skal dekkes inn må utarbeides
– Tiltak
– Beløp
– Tidsplan
• Stopper ikke investeringer som på sikt kan
ta ned driftsnivået i kommunen
• Stopper ikke investeringer på VA-området
5
KOMMUNENS
INNTEKTER OG UTGIFTER
6
INNTEKTER
7
RAMMETILSKUDD OG SKATT 2016
• Økning i rammetilskudd og skatt på 17,5
mill. kr (3,6 %)
– Rammetilskudd som er fast
+ 3,9 mill. kr (1,4 %)
– Skatteinntekten som er stipulert
+ 13,6 mill. kr (6,4 %)
8
ANDRE TILSKUDD
•
•
•
•
Integreringstilskudd
Ressurskrevende brukere
Særskilte prosjekter
Øremerkede tilskudd
9
KRAFTINNTEKTER
• Konsesjonskraften ble i 2015 solgt for 11,7
mill. kr netto
• Kraftprisen for en uke siden tilsier en netto
inntekt fra salg av konsesjonskraft på 6,8
mill. kr i 2016
• Netto inntektsreduksjon på 4,9 mill. kr
• Kvotekraften er leid ut tom. 2019 og
inntektsføres med 4,3 mill. kr hvert år
10
UTBYTTE
• Mottar utbytte fra SKS og Indre Salten
Energi
– SKS: 6,7 mill. kr
– Indre Salten Energi: ?
• Avhenger bl.a. av strømprisen
11
BRUKERBETALINGER
•
•
•
•
•
Institusjon
Barnehage
SFO
Kino
Bad
12
EIENDOMSSKATT
Bunnfradrag
50 000
100 000
150 000
200 000
250 000
300 000
350 000
400 000
450 000
500 000
550 000
600 000
2‰
12 921
12 434
11 948
11 477
11 011
10 553
10 102
9 657
9 219
8 788
8 366
7 955
7 560
2,5‰
16 151
15 542
14 935
14 346
13 764
13 191
12 628
12 072
11 524
10 985
10 457
9 944
9 450
3‰
19 381
18 651
17 922
17 215
16 517
15 829
15 154
14 486
13 829
13 183
12 549
11 933
11 340
3,5‰
22 612
21 759
20 910
20 084
19 270
18 467
17 679
16 901
16 133
15 380
14 640
13 921
13 230
4‰
25 842
24 868
23 897
22 953
22 023
21 105
20 205
19 315
18 438
17 577
16 732
15 910
15 120
4,5‰
29 072
27 976
26 884
25 822
24 775
23 743
22 730
21 729
20 743
19 774
18 823
17 899
17 010
5‰
32 302
31 084
29 871
28 692
27 528
26 382
25 256
24 144
23 048
21 971
20 915
19 888
18 900
5,5‰
35 533
34 193
32 858
31 561
30 281
29 020
27 781
26 558
25 352
24 168
23 006
21 877
20 790
6‰
38 763
37 301
35 845
34 430
33 034
31 658
30 307
28 972
27 657
26 365
25 098
23 865
22 680
6,5‰
41 993
40 410
38 832
37 299
35 787
34 296
32 833
31 387
29 962
28 562
27 189
25 854
24 570
7‰
45 223
43 518
41 819
40 168
38 539
36 934
35 358
33 801
32 267
30 759
29 281
27 843
26 460
13
UTGIFTER
14
FORDELING BUDSJETTRAMME
15
STATSBUDSJETTET 2016
16
RAMMETILSKUDD OG SKATT 2016
• Økning i rammetilskudd og skatt på 17,5
mill. kr (3,6 %)
– Rammetilskudd som er fast
+ 3,9 mill. kr (1,4 %)
– Skatteinntekten som er stipulert
+ 13,6 mill. kr (6,4 %)
17
STATSBUDSJETTET 2016 SÆRSKILTE TILSKUDD
• Helsestasjon- og skolehelsetjeneste
kr 1 163 000,• Engangstilskudd vedlikehold og
rehabilitering av skoler og omsorgsbygg
kr 928 000,-
18
STATSBUDSJETTET 2016 - BARNEHAGE
• Tilskuddet til ikke-kommunale barnehager
øker fra 98 til 100 %
• Endringer i finansieringsordningen for
private barnehager
– Påslag på 13 % for pensjonsutgifter
– Differensiert kapitaltilskudd basert på
nasjonale satser
• Fleksibelt opptak i barnehage
19
STATSBUDSJETTET 2016 – HELSE OG
OMSORG
• Investeringstilskudd til heldøgns
omsorgsplasser
• Dagtilbud til demente
– Plikt fra 1. januar 2020
• Flere psykologer i kommunene
• Tilskudd til øyeblikkelig hjelp døgnopphold
somatiske sykdommer innlemmes i rammen
• Ressurskrevende tjenester
– Innslagspunktet økes til kr 1 081 000,20
STATSBUDSJETTET 2016 - SKOLE
• Øke timetallet i naturfag med en skoletime
5.-7. trinn
• Kompetansesatsingen fortsetter
• Lærlingtilskuddet øker
• Rentekompensasjon for skole- og
svømmeanlegg
21
STATSBUDSJETTET 2016 – NAV OG
SOSIALE TJENESTER
• Økt bostøtte for barnefamilier og store
husstander
• 4000 nye tiltaksplasser
• Strengere regelverk for dagpenger
22
STATSBUDSJETTET 2016 - FLYKTNINGER
• Bevilgningen til enslige mindreårige
asylsøkere økes i 2015
• Tilskudd til utleieboliger for vanskeligstilte
økes i 2015
• Kr 50 000,- i tilskudd for hver person
kommunen bosetter i 2016 utover
anmodningen i 2015
• Øke det særskilte tilskuddet for bosetting av
enslige, mindreårige flyktninger fra
kr 191 300 til kr 207 000 kroner
• Tilleggsproposisjon for 2016-budsjettet
23
FØRINGER I STATSBUDSJETTET 2016
• Overføring av skatteoppkreverfunksjonen
til staten
• Forsøk med ny oppgave- og ansvarsdeling
mellom kommunalt og statlig barnevern
• Forsøk med statlig finansiering av
omsorgstjenestene
• Opptrappingsplan på rus i egen
proposisjon høsten 2015
24
BUDSJETTPROSESSEN
25
KONSEKVENSJUSTERT BUDSJETT 2016
• Budsjett for 2015 justert for alle
vedtatte/avtalte endringer med virkning fra
2016 og faktisk lønnsoppgjør 2015
• Oppdatering av lønnsark
• Årsverk kan IKKE økes og
korreksjoner/interne omposteringer SKAL gå i null
26
DRIFTSTILPASNINGER – TILTAK
• Endringer i driften for å tette gapet mellom
konsekvensjustert budsjett og tildelt
ramme
– Realistiske og gjennomførbare
– Varige
– Fokus på tilpasning av årsverk
– Økonomien skal beregnes
– Tidsplan
27
DRIFTSTILPASNINGER – TILTAK
• Driftstilpasninger er selve kjernen i
budsjettprosessen
• Driftstilpasninger er endringer i driften
– Reduksjon av aktivitet
– Omprioritering av aktivitet
• Driftstilpasninger legges inn som tiltak
• Alle tiltak skal vedtas
28
HVA KAN PÅVIRKES?
• Tilgang på penger er begrenset
– Brukerbetalinger og eiendomsskatt bestemmes av kommunen
• Alle føler at de har for lite ressurser
– Organisering
– Bemanning
– Prioritering
• Endring av ordinær drift innebærer omprioritering av tjenester,
f.eks. kan en klasse legges ned for å opprette en sykehjemsplass
• Lønn er den største utgiftsposten – bedre økonomi gjennom
reduksjon i årsverk, f.eks. legge ned en barnehageavdeling eller
effektivisere turnus
• Reduksjon i varer og tjenester har kortsiktig effekt
29
LANGSIKTIGE TILTAK
• Driftstilpasninger tar tid og krever tydelige
beslutninger
• Ny skolestruktur fra 2016
• Ny eiendomsforvaltning
• Helse og omsorgsplanen
– Bygging av omsorgsboliger
– Dreining mot hjemmetjenester
30
FREMTIDIGE INVESTERINGER
•
•
•
•
•
•
•
Ny skole Vestmyra ferdigstilles
Ombygging Finneid skole
Ny skole og flerbrukshall Valnesfjord
Omsorgsboliger (ISBBL)
Strategisk arealforvaltning?
Ny teknisk driftsbygning?
Allaktivitetshus?
31
BUDSJETTMESSIGE UTFORDRINGER
•
•
•
•
Økning i andel eldre innbyggere
Store investeringer
Økt lønn og sosiale utgifter
Redusert rammetilskudd – ikke tilstrekkelig
til å kompensere for lønnsøkning
• Reduserte kraftinntekter
• Redusert utbytte
32
BEFOLKNINGSUTVIKLING
2500
2000
1500
0-15 år
1000
67 år eller eldre
500
0
33
BUDSJETTMESSIGE UTFORDRINGER
•
•
•
•
Økning i andel eldre innbyggere
Store investeringer
Økt lønn og sosiale utgifter
Rammetilskudd ikke tilstrekkelig til å
kompensere for lønnsøkning
• Reduserte kraftinntekter
• Redusert utbytte
34
BUDSJETT 2016
•
•
•
•
•
•
•
•
•
Utbytte redusert med 0,5 mill. kr
Konsesjonskraft redusert med 4,9 mill. kr
Rente og avdrag øker med 14,1 mill. kr
Lønnsvekst på ca. 19 mill. kr
Sosiale utgifter øker med ca. 1,5 mill. kr
Kjøp av varer og tjenester øker 7 mill. kr
Reduserte renteinntekter 1 mill. kr
Eiendomsskatt øker med 2 mill. kr
Rammetilskudd og skatt økt med 17,5 mill. kr
TOTALT 28,5 mill. kr i økning fra 2015 til 2016
35
TIDSFRISTER BUDSJETT 2016
Oppgave
Gjennomgang lønnsark
Konsekvensjustert budsjett
Statsbudsjettet fremlegges
Budsjettkonferanse Økonomiutvalget
Frist for enhetene
Fremleggelse av budsjettforslag
Tidsfrist
11. september
25. september
7. oktober
15. oktober
30. oktober
16. november
36
REGNSKAP
37
REGNSKAP PER 2. TERTIAL 2015
Buds(end)
Per.b(end)
Regnskap
Avvik(per.)
Vurdert
Forventet
2015
2015
2015
årsprognose avvik
Politikk
10 615 894
6 937 276
5 279 550
-1 657 726
10 615 894
Rådmann stab (eks brukerknt)
30 738 967
18 905 542
19 908 924
1 003 382
30 738 967
Samhandling
1 085 000
723 333
-42 279
-765 612
585 000
-500 000
Vei og gatelys
8 346 990
5 384 600
4 713 904
-670 696
7 846 990
-500 000
Eiendomsforvaltning
42 222 904
28 148 603
28 661 870
513 267
42 222 904
Plan og utvikling
5 700 510
4 057 601
4 018 794
-38 807
5 700 510
Skole
110 908 206
70 586 431
71 470 704
884 273
111 408 206
500 000
Barnehage
58 213 290
37 065 014
39 632 475
2 567 461
58 213 290
Barne og familie
28 948 359
18 506 656
17 343 821
-1 162 835
28 948 359
Intergrering
-251 826
-4 946 555
490 480
5 437 034
-1 751 826
-1 500 000
Kultur
14 608 518
8 859 499
9 513 930
654 431
14 358 518
-250 000
Institusjon (inkl bem.knt og brukerknt) 72 664 496
44 109 640
45 093 561
983 922
73 164 496
500 000
Hjemmetjenesten
67 107 195
43 997 508
49 014 516
5 017 008
73 107 195
6 000 000
Fauske storkjøkken
2 070 990
1 160 506
2 582 702
1 422 196
2 570 990
500 000
Helse
32 790 585
20 194 082
22 780 931
2 586 848
33 540 585
750 000
Nav
12 926 363
10 632 623
12 231 578
1 598 954
14 426 363
1 500 000
Ikke fordelt effektiviseringskrav
-4 097 341
-2 157 827
2 157 827
4 097 341
Fellesområder
-494 599 101 -321 055 876 -305 660 479
15 395 398 -499 310 524
-4 711 423
TOTALT
0
-8 891 343
27 034 981
35 926 324
6 385 918
38
LIKVIDITET
• Trekk på kassekreditt 106 mill. kr
• Forsinket fakturering av kommunale
avgifter og eiendomsskatt
• Finansiering av premieavvik på 55 mill. kr
med sertifikatlån?
• Investeringer som ikke er finansiert i 2015
39