1. No category

2014 ÅRSRAPPORT
Larvik Havn KF
2014 ANNUAL REPORT THE PORT OF LARVIK
www.larvik.havn.no
LARVIK HAVN KF ÅRSRAPPORT 2014
Grenland Borg
7,8 %
11,0 %
Larvik
14,2 %
Innhold
Dette er Larvik Havn
Nøkkeltall
Virksomheter
Ny kran vel i havn
Summary in English
Havnestyret
Styrets årsberetning 2014
Resultatregnskap
Balanse pr. 31.12
Kontantstrømoppstilling
Noter
Revisors beretning
Moss
13,2 %
Drammen
7,4 %
Oslo
46,4 %
3
4
7
8
9
10
11
12
13
14
15
19
Markedsandeler containerhavner Oslofjorden 2014
(totalt 458.700 TEUs)
Akkumulerte investeringer Larvik Havn KF 2006-2014 (totalt 340 M)
350 000 000
300 000 000
250 000 000
200 000 000
150 000 000
100 000 000
50 000 000
0
2006
2014
Larvik Havn KF
Jan Fredrik Jonas (havnedirektør), Knut Jørgen Solheim Heum
(økonomi- og administrasjonssjef), Anne Gokstad (økonomisekretær),
Fred Arne Sørum (teknisk sjef), Erling Kristensen (havnekaptein), Beate Palmgren (markedssjef), Ole Håkon Øyesvold
(eiendom og båthavnsjef),
Kjell Holand (vedlikeholdsleder), Bjørn Syrrist (formann),
Kranførere/havnearbeidere: Borgar Hobæk (bildet), Håkon
Barland, Kai Petter Strand, Morten Bjørn, Rune Aalvik, Torgeir
Dolven Hansen og Torkel Svendsen Østgård.
Årsrapport 2014 Larvik Havn KF. Design og utarbeidelse: Knut Jørgen Solheim Heum (mai 2015)
Foto: Side 1, 8 og 20: Knut Jørgen S. Heum. Side 2, 5, 10 (nederst) og 12: Gunnar Berven.
Side 6: Anja Elmine Basma. Side 3 og 14: Beate Palmgren. Diagrammer og layout: Knut Jørgen S. Heum.
2
LARVIK HAVN KF ÅRSRAPPORT 2014
Dette er Larvik Havn
Med sin sentrale beliggenhet på Østlandet, korte innseiling og moderne fasiliteter
er Larvik Havn et viktig og naturlig knutepunkt mellom sjø- og landtransport.
OM LARVIK HAVN
Larvik Havn KF er heleid av Larvik kommune
og har 16 ansatte. Foretakets aktiviteter
omfatter i hovedsak forvaltning av farvann,
utførelse av serviceoppdrag til skip som
anløper Larvik Havn, drift av båthavner og
utleie av lager, areal, terminaler og tomter.
Den operative virksomheten skjer i hovedsak på Revet, hvor havna er en viktig
eiendomsbesitter og tilrettelegger for
logistikkaktører. Virksomheten i terminalområdene utføres av private selskaper.
HAVNETILBUD OG VIRKSOMHETER
Havneanleggene er lokalisert på Kanalkaiene og Revet. Svartebukt Havn i Brunlanes
er et eget havneanlegg for steineksport.
Største virksomheter utgjør Container, Ferje,
Steineksport og Stykkgods.
De fire rederiene MSC, Unifeeder, Tschudi
Lines og Seago Line opererer i dag tilsammen fem faste, ukentlige containerlinjer
mellom Larvik Havn og viktige containerhavner i Europa. Color Line opererer linjen
Larvik-Hirtshals med to daglige avganger fra
det moderne ferjeterminalanlegget på Revet.
Opp mot 70.000 TEUs lastes og losses
årlig over Larvik Havn. Dette har gjort oss
til Norges nest største containerhavn. Når
de siste utbyggingene står klare, har vi kapasitet til å håndtere 180.000 TEUs på et 100
dekars terminalområde.
Foretaket eier en rekke småbåthavner lokalisert i Larvik, Stavern, Tjølling og Brunlanes
som er administrert av båtforeninger. Flere
av havnene har gjesteplasser – gjestehavna i
sommerbyen Stavern er spesielt populær.
Foretaket omsatte for 56,2 millioner kroner i
2014 (+3,4 millioner fra 2013).
Det er tre fiskerihavner i kommunen med
cirka 10 registrerte yrkesfiskere.
Visjon:
Larvik Havn skal utvikles til
den miljømessig og kommersielt foretrukne havn på
vestsiden av Oslofjorden,
og derigjennom bidra positivt til styrking av regionens
næringsliv.
3
Fra skip og gods 2014 (13,0 mill.)
LARVIK HAVN KF ÅRSRAPPORT 2014
21 %
Nøkkeltall
62 %
17 %
2014
2013
2012
2011
2010
1 848 923
1 722 897
2 137 855
1 825 164
1 908 555
726 563
756 988
777 117
726 157
734 785
Fraktenheter med ferje
84 078
86 847
86 434
86 145
83 193
Containerenheter (TEUs)
64 948
64 225
61 694
68 982
57 917
TRAFIKKUTVIKLING
Lastemengder (tonn)
Ferjepassasjerer
Anløpsavgift
Kaivederlag
Varevederlag
RESULTATER (MILL. KR.)
Omsetning
56 173
52 788
50 481
47 799
43 092
EBITDA
28 718
24 930
26 053
22 548
20 984
Driftsresultat (EBIT)
17 804
15 119
15 378
12 435
12 848
Ordinært resultat
7 085
4 493
5 334
2 306
3 441
Årsresultat
7 085
4 493
5 334
2 306
3 441
Likvide midler per 31.12
27 943
46 977
38 209
28 356
21 430
Kontantstrøm fra driften
21 636
10 385
20 300
10 738
9 412
13 195
15 361
14 615
14 130
11 749
16
16
16
16
16
3,4 %
2,4 %
2,4 %
2,2 %
8,3 %
LIKVIDITET (MILL. KR.)
ANSATTE
Lønnskostnader
Antall årsverk
Sykefravær
LØNNSOMHET
EBITDA-margin
1
51,1 %
47,2 %
51,6 %
47,2 %
48,7 %
Resultatgrad
2
32,7 %
30,6 %
32,6 %
27,6 %
31,2 %
Totalrentabilitet
3
4,6 %
4,1 %
4,3 %
3,5 %
3,7 %
Egenkapitalprosent/soliditet
4
34,1 %
32,6 %
32,2 %
31,2 %
30,8 %
1: EBITDA/driftsinntekter*100%
EBITDA i forhold til omsetning.
2: (Driftsresultat+finansinntekter)/driftsinntekter*100%
Andel omsetning til å forrente samlet bundet kapital.
56,2
51,1
i omsetning
MILL.
3: (Ord. resultat+finanskostn.)/gj.sn. totalkapital*100%
Samlet avkastning på eiendeler.
4: Egenkapital/totalkapital*100%
Andel eiendeler finansiert med egenkapital.
2014.
EBITDA-
%
margin 2014.
Omsetning og resultat (kr.)
34,1
60 000 000
275 000 000
55 000 000
250 000 000
50 000 000
225 000 000
45 000 000
200 000 000
40 000 000
175 000 000
35 000 000
150 000 000
30 000 000
2014.
34,1
solditet
%
pr. 31.12.2014.
Finansielle forhold (kr.)
125 000 000
25 000 000
100 000 000
20 000 000
75 000 000
15 000 000
50 000 000
10 000 000
25 000 000
5 000 000
0
0
2010
Omsetning
4
i investeringer
MILL.
2011
EBITDA
2012
Driftsresultat
2013
Ordinært resultat
2014
Årsresultat
2010
Årlige investeringer
2011
2012
Kontantbeholdning 31.12
2013
2014
Lånegjeld 31.12
Omsetning pr. virksomhet 2014
Fra tjenester & utleie 2014 (43,2 mill.)
LARVIK HAVN KF ÅRSRAPPORT 2014
12 %
2 % 0 %1 %
18 %
14 %
26 %
12 %
8%
39 %
27 %
53 %
Vannlevering
Båthavner
Krantjenester
27 %
ISPS-gebyr
Utleie eiendom/areal
Diverse
Ferje
Steineksport
Båthavner
Øvrig virksomhet
Stein i container
Øvrig container
Godsomsetning (tonn)
2 250 000
2 000 000
1 750 000
1 500 000
1 250 000
1 000 000
750 000
500 000
250 000
0
2010
2011
I alt
2012
Andel utenriks
2013
2014
Andel innenriks
Gods pr. lastetype (tonn)
800 000
700 000
600 000
500 000
400 000
300 000
200 000
100 000
0
2010
Flytende bulk
2011
Tørr bulk
2012
Containergods
2013
Ferjegods
2014
Øvrig stykkgods
Gods pr. lastetype 2014
Antall skipsanløp
1 600
7%
0%
24 %
1 400
1 200
1 000
30 %
800
600
400
200
39 %
0
2010
I alt
2011
Andel utenriks (ferjer)
2012
2013
Andel utenriks (øvrig)
2014
Andel innenriks
Flytende bulk
Ferje
Tørr bulk
Annet stykkgods
Container
5
LARVIK HAVN KF ÅRSRAPPORT 2014
6
LARVIK HAVN KF ÅRSRAPPORT 2014
Virksomheter
CONTAINER: Med en markedsandel på rundt 15 prosent i
Oslofjorden har Larvik Havn vært landets nest største containerhavn de siste syv årene. Ukentlig opereres fem faste feederlinjer mellom Larvik Havn og europeiske containerhavner.
Containere (TEUs)
2010
2011
Antall TEUs (20 fots containerenheter) utgjorde 64.900 i 2014,
en vekst på 1 prosent fra året før. I alt 715.600 tonn gods ble
fraktet i containere (+ 3 prosent). Retningsbalansen for containertrafikken målt i TEU var 30 prosent innførsel og 70 prosent
utførsel (2013: 29 % / 71 %).
Fasiliteter containerhavn
2 gantry containerkraner med løfteevne på inntil 65 tonn
270 meter kai / 11,5 meter dybde
50 dekar terminalareal / 4 reachstackers (LCT)
FERJE: Etableringen av ferjeforbindelsen med Danmark fant
sted i 1937 med “Peter Wessel” fra Indre Havn. Fra 2008 har
Color Line operert ruten på Hirtshals med “Super Speed 2” fra
det nye og effektive ferjeterminalanlegget på Revet.
Godstrafikk med ferje utgjorde i alt 559.100 tonn i 2014, fordelt
på 84.100 lastebiler, semitraller og trekkvogner. Dette var omtrent på samme nivå som året før. Passasjertrafikken over
Larvik Havn falt med 4 prosent til 726.600 passasjerer, mens
det var en nedgang på 5 prosent i antall personbiler til 228.200.
Fasiliteter Color Line ferjeterminal
5.700 kvadratmeter terminalbygg
210 meter kai / 10 meter dybde
60 dekar terminalareal
STEIN: Larvik-distriktet har en rekke steinbrudd hvor det
utvinnes stein til bruk i interiør, eksteriør, møbler, fasader,
monumenter med mer. Granittblokkene eksporteres som råvare
i containere eller bulk – videre bearbeiding av steinen foregår i
blant annet Italia og Kina for salg til kunder over hele verden.
Det ble eksportert rundt 780.000 stein over Larvik Havn i
2014, mot 700.000 tonn året før. Biproduktet “Skrotstein”, som
fraktes på lektere til blant annet kystsikringsformål og havneutbygginger, utgjorde 391.000 tonn (2013: 292.000).
Fasiliteter Kanalkaia (KK) og Svartebukt (SB) terminaler
2 havnekraner med løfteevne på inntil 104 tonn (KK)
360 meter kai (KK) / 2 pirer (SB) / 10 meter dybde
29 dekar (KK) / 6 dekar (SB) terminalareal
2012
2013
2014
-
10 000
20 000
30 000
Tomme
40 000
50 000
70 000
Med varer
Ferjepassasjerer
Bilenheter
800 000
350 000
700 000
300 000
600 000
60 000
250 000
500 000
200 000
400 000
150 000
300 000
100 000
200 000
50 000
100 000
0
0
2010 2011 2012 2013 2014
2010 2011 2012 2013 2014
Fraktenheter
Biler & busser
Steineksport (tonn)
2010
2011
2012
2013
2014
-
100 000
200 000
300 000
Blokkstein
400 000
500 000
600 000
700 000
800 000
Skrotstein og grus
Gjennom båthavnvirksomheten er
Larvik Havn KF involvert i drift og utvikling av fritidsbåthavner langs hele
Larvikskysten. Her er vi en viktig aktør i lokalsamfunnet og en koordinator mellom innbyggere, båtforeninger, kommunen og næringsliv.
Båthavner: Skottabrygga, Vadskjæret,
Helgeroa, Nevlunghavn, Stavern, Nedre
og Øvre Lågen, Vestre Hølen, Ula og Kjerringvik (ca. 1.800 helårsplasser)
Gjestehavner: Helgeroa, Nevlunghavn og
Stavern (ca. 4.600 gjestedøgn)
7
LARVIK HAVN KF ÅRSRAPPORT 2014
Ny kran vel i havn
Ved 18-tiden mandag 31.
mars ankommer slepebåten
med den nye containerkrana
til Larvik Havn etter 57 timers seilas fra Eemshaven. Et
spektakulært syn og en stor
dag for Larvik Havn. Et hundretalls fremmøtte ønsker
krana velkommen.
Markeringen finner sted 5.
juni, med inviterte gjester fra
havnenæringen, myndigheter, eier, styret og ansatte.
8
Arrangementet i containerhavna på Revet starter med
en minikonsert med Ingrid
Olava, og fortsetter deretter
med blant annet taler ved
Per Hermann Aune (styreleder LHKF), Jan Fredrik
Jonas (havnedirektør) og
Mette Bøhler (daglig leder
Larvik Containerterminal
AS). Det hele avsluttes med
en middag på Grand Hotel i
Larvik senere på kvelden.
LARVIK HAVN KF ÅRSRAPPORT 2014
Summary in English
BIG, EFFECTIVE AND MODERN
The Port of Larvik is an important and
natural hub for both maritime and land
transport. It is centrally located in the
eastern part of Norway, with easy approach and modern facilities.
The Port of Larvik Company (PoL)
is owned by Larvik Municipality and
employs 16 people. The PoL shall ensure
economically sustainable and efficient
port operation, supervise port area
traffic and manage the port’s assets in a
manner that promotes the attainment of
established aims.
The port facilities can be found in
Kanalkaia and Revet. Private companies
carry out all terminal activites, with the
exception of crane operations, which is
carried out by PoL. The main activity of
the company takes place at Revet where
PoL is an important proprietor and organizer for various logistic companies.
SEGMENTS AND FINANCIALS
The Port of Larvik is in an expansive
phase and has an annual cargo turnover just under two million tons. Traffic
through the port can be divided into four
main segments; Container, Ferry, Stone
export and Other general cargo. NOK
340 million is invested in port development the last nine years, of which 32
million in gantry crane #2 in 2014.
The PoL had revenues of NOK 56.2 million in 2014 (2013: MNOK 52.8). EBITDA
was NOK 28.7 million (MNOK 24.9) and
EBIT NOK 17.8 million (MNOK 15.1).
Profit after net financial costs and Profit
for the year was NOK 7.1 million (MNOK
4.5).
INCREASE IN CONTAINER TRAFFIC
Close to 70.000 TEUs are shipped
through the port each year, making it
Norways second largest container port.
Four shipping companies operate five
weekly container lines to important ports
in Europe. The figures of 2014 show a
volume of 64.900 TEUs (up 1 percent
from 2013). Flow of TEU was 30 percent
imports and 70 percent exports.
Cargo turnover (tons)
2 250 000
2 000 000
1 750 000
1 500 000
1 250 000
1 000 000
750 000
500 000
250 000
0
2010
2011
2012
Total
2014
Domestic
Cargo by type (tons)
800 000
Color Line operate the ferry line between
Larvik and Hirtshals from a modern
and effective terminal. Cargo traffic
represented a total of 559.100 tons in
2014, spread over 84.100 cargo units
(unchanged from 2013). Passenger
traffic via the Port of Larvik was 726.600
passengers, a decrease of 4 percent.
2013
Foreign
700 000
600 000
500 000
400 000
300 000
200 000
100 000
0
2010
Liquid bulk
NATURAL ADVANTAGES
Within the Larvik area, one can find
several quarries where “Larvikitt” is
extracted for use for facade cladding,
monuments, furniture and more. The
rock is exported as raw material for
processing in South of Europe and the
Far East. The by-product “Armour Rock”
is exported in barges for use in erosion
control and construction of breakwaters.
Total stone exports was 780.000 tons in
2014 (2013: 700.000).
2011
Dry bulk
2012
Containers
2013
Ferry ro/ro
2014
Other general cargo
Port calls
1 600
1 400
1 200
1 000
800
600
400
200
0
2010
Total
2011
2012
Foreign (ferries)
2013
Foreign (others)
2014
Domestic
Revenues and profits (NOK)
60 000 000
55 000 000
50 000 000
45 000 000
40 000 000
35 000 000
30 000 000
25 000 000
20 000 000
15 000 000
10 000 000
5 000 000
0
Recent years investments in port infrastructure have made Larvik an attractive
gateway for passenger and cargo traffic.
Natural advantages as a strategic location, and long-term stone deposits of
Larvikitt in this area, contribute to the
PoL’s competitiveness. Earnings are
however strongly influenced by development in export industry and private
consumption.
2010
2011
Operating revenus
EBITDA
2012
EBIT
2013
Ordinary profit
2014
Profit for the year
Financial situation (NOK)
275 000 000
250 000 000
225 000 000
200 000 000
175 000 000
150 000 000
125 000 000
100 000 000
340
in port investments
MNOK
the recent 9 years.
14,2
75 000 000
50 000 000
market share, containers,
%
25 000 000
0
(TEU, Oslo Fjord 2014).
2010
Investments (per year)
Ferry passengers
350 000
700 000
300 000
600 000
2014
Loan debt at 31.12
2011
200 000
400 000
2013
2010
250 000
500 000
2012
Bank deposit and cash at 31.12
Containers (TEUs)
Vehicles by ferries
800 000
2011
2012
150 000
300 000
2013
100 000
200 000
100 000
50 000
0
0
2010 2011 2012 2013 2014
2014
2010 2011 2012 2013 2014
Cargo units
Cars & coaches
-
10 000
20 000
30 000
Empty
40 000
50 000
60 000
70 000
Loaded
9
LARVIK HAVN KF ÅRSRAPPORT 2014
Havnestyret
PÅ STUDIETUR TIL DANMARK!
Havnestyret og deler av administrasjonen på
studietur til Danmark med blant annet besøk i
Hirtshals og Århus havner.
Her fra containerterminalen i Århus, som med
rundt 600.000 TEUs per år er Danmarks
største.
F.v.: Jan Fredrik Jonas (havnedirektør), Sven
Marius Utklev Gjeruldsen-Halle (styremedlem), Tove Lisbeth Vasvik (styremedlem),
Knut Anvik (styremedlem), Per Hermann Aune
(styreleder), Bente Seierstad (nestleder), Rune
Aalvik (ansattrepresentant), Beate Palmgren
(markedssjef) og Knut Jørgen Solheim Heum
(økonomi- og adm.sjef).
(Ingvild Nybø Holth var ikke til stede)
LARVIK HAVNESTYRE 2012-2015
Per Hermann Aune Bente Seierstad Tove Lisbeth Vasvik Knut Anvik Sven Marius Utklev
Gjeruldsen-Halle Ingvild Nybø Holth Rune Aalvik
10
Styreleder (Arbeiderpartiet)
Nestleder (Arbeiderpartiet)
(Arbeiderpartiet)
(Fremskrittspartiet)
(Høyre)
(NHO Vestfold)
(ansattes representant)
LARVIK HAVN KF ÅRSRAPPORT 2014
Styrets årsberetning 2014
OPPDRAGET
Larvik Havn KF er Larvik kommunes havneog farvannsfaglige organ, og skal ivareta de
offentligrettslige oppgaver kommunen er
tillagt etter havne- og farvannsloven.
Havneforetaket skal også drive privatrettslig
havnevirksomhet, herunder forvalte, drifte
og utvikle havneanleggene under hensyn til
behovet for en effektiv og forsvarlig sjøtransport som ledd i kommunens, regionens og
landets samlede samferdsel og næringsliv.
VIRKSOMHETEN
Antall skipsanløp til Larvik Havn økte fra
1.119 anløp i 2013 til 1.169 anløp i 2014.
Samlet godsomsetning økte med 7 prosent,
og endte på 1,85 millioner tonn. Økningen
var blant annet relatert til vekst i eksport av
skrotstein.
Containertrafikken økte med 1 prosent til
65.000 TEUs. Last i containere var totalt
716.000 tonn, en vekst på 3 prosent fra året
før. Last med ferge økte med 2 prosent til i
alt 559.000 tonn.
INVESTERINGER OG PROSJEKTER
Investeringer i 2014 på i alt 34,1 millioner er
i hovedsak knyttet til anskaffelsen av ship
to shore gantry containerkran. I tillegg er
det foretatt oppgraderinger av terminalareal
på Revet, samt investert i båthavnvirksomheten.
PERSONAL OG MILJØ
Totalt ansatte ved årets slutt er 16, hvorav 2
kvinner. Av styrets 7 medlemmer var 3 kvinner. Det er ikke iverksatt eller planlagt tiltak
for å fremme likestilling og for å forhindre
forskjellsbehandling i strid med lov om
likestilling mellom kjønnene.
Arbeidsmiljøet ved Larvik Havn KF er godt,
og det er ikke iverksatt nye tiltak som har
betydning for arbeidsmiljøet. Sykefraværet
har vært på 3,4 prosent. Det har ikke vært
skader eller ulykker av betydning.
Larvik Havn KFs virksomhet har ikke medført påvirkning av betydning på det ytre
miljø. Det har heller ikke vært utslipp av
betydning verken fra anleggsvirksomhet eller
fra skip.
FREMTIDEN
De seneste årenes satsing i havneinfrastruktur har gjort Larvik til et attraktivt trafikknutepunkt for passasjerer og gods.
Naturgitte fortrinn som strategisk beliggenhet og langsiktige forekomster av larvikitt
bidrar til havnens konkurranseevne. Inntjeningen er imidlertid sterkt påvirket av
utviklingen i eksportindustrien i regionen og
privat konsum.
Sjøtransportens konkurranseevne i forhold
til lastebiltransport er en vesentlig faktor for
videre vekst. Havnens bidrag i den sammenheng vil være å legge til rette for mer
effektiv omlasting og reduserte kostnader.
Som infrastruktureier og pådriver overfor offentlige myndigheter har havnen et
ansvar mht å sørge for optimale forhold
for intermodal, miljøvennlig sjøtransport.
Larvik Havn vil bidra til dette ved å rendyrke
satsingsområdene, og arbeide for bedre vei
og jernbanetilknytning til havnen.
Satsing på containerkraner har medført økt
effektivitet på containerterminalen.
RESULTATER
Foretaket hadde i 2014 en omsetning på
56,2 millioner (52,8 mill. i 2013).
Etter driftskostnader på 38,4 millioner (37,7
mill.) er driftsresultatet 17,8 millioner (15,1
mill.).
Ordinært resultat etter netto finanskostnader er 7,1 millioner (4,5 mill.).
Årsresultatet ble 7,1 millioner (4,5 mill.).
Forutsetning om fortsatt drift er lagt til
grunn ved utarbeidelse av årsregnskapet.
Etter styrets vurdering har Larvik Havn KF
en god finansiell posisjon.
ÅRSRESULTAT OG DISPONERINGER
Årsresultatet på 7.084.914 foreslås overført
til annen (opptjent) egenkapital.
11
LARVIK HAVN KF ÅRSRAPPORT 2014
Resultatregnskap
Note
Salgsinntekter
10
Annen driftsinntekt
Sum driftsinntekter
2014
Opprinnelig
Budsjett
Regulert
Budsjett
2013
56 172 749
56 372 000
56 372 000
52 743 195
0
0
0
45 000
56 172 749
56 372 000
56 372 000
52 788 195
Varekost
11
3 984 011
2 143 000
2 143 000
2 721 066
Lønnskostnader
12
13 194 683
16 535 000
16 535 000
15 360 993
Av- og nedskrivninger
2
10 914 539
12 353 000
12 353 000
9 810 587
Annen driftskostnad
13
10 275 659
10 393 000
10 393 000
9 776 438
Sum driftskostnader
38 368 892
41 424 000
41 424 000
37 669 084
Driftsresultat
17 803 857
14 948 000
14 948 000
15 119 111
Finansinntekter
591 654
750 000
750 000
1 018 045
11 310 597
11 008 000
11 008 000
11 644 077
-10 718 943
-10 258 000
-10 258 000
-10 626 032
7 084 914
4 690 000
4 690 000
4 493 079
0
0
0
0
7 084 914
4 690 000
4 690 000
4 493 079
0
0
0
0
7 084 914
4 690 000
4 690 000
4 493 079
Avsatt til annen egenkapital
7 084 914
4 690 000
4 690 000
4 493 079
Sum disponeringer
7 084 914
4 690 000
4 690 000
4 493 079
Finanskostnader
Netto finanskostnader
Ordinært resultat før skatt
Skattekostnad
Ordinært resultat
Ekstraordinære poster
Årsresultat
Anvendelse av overskudd:
12
LARVIK HAVN KF ÅRSRAPPORT 2014
Balanse pr. 31.12
Note
2014
2013
0
0
2
326 182 323
333 580 168
Maskiner og anlegg
2
35 670 707
5 041 437
Driftsløsøre, inventar, verktøy, kontormaskiner o.l
2
926 403
1 007 993
362 779 433
339 629 598
EIENDELER
Anleggsmidler
Immaterielle eiendeler
Tomter, bygninger og annen fast eiendom
Sum varige driftsmidler
Investeringer i aksjer og andeler
Langsiktige fordringer
3
Sum finansielle anleggsmidler
Sum anleggsmidler
23 473
23 473
4 215 781
4 472 536
4 239 254
4 496 009
367 018 687
344 125 607
0
0
6 012 844
Omløpsmidler
Varer
Kundefordringer
3
5 717 012
Andre fordringer
3
135 528
315 085
5 852 540
6 327 929
Sum fordringer
Investeringer
Bankinnskudd, kontanter o.l
4
Sum omløpsmidler
SUM EIENDELER
0
0
27 943 834
46 977 403
33 796 374
53 305 332
400 815 061
397 430 939
EGENKAPITAL OG GJELD
Egenkapital
136 817 061
129 732 147
Sum opptjent egenkapital
Annen egenkapital
5
136 817 061
129 732 147
Sum egenkapital
136 817 061
129 732 147
-643 651
1 973 539
-643 651
1 973 539
246 369 144
253 313 506
246 369 144
253 313 506
6 671 821
2 060 440
Gjeld
Pensjonsforpliktelser
6
Sum avsetning for forpliktelser
Gjeld til kredittinstitusjoner
7
Sum langsiktig gjeld
Leverandørgjeld
Skyldige offentlige avgifter
8
758 516
191 349
Annen kortsiktig gjeld
10 842 170
10 159 958
Sum kortsiktig gjeld
18 272 507
12 411 747
Sum gjeld
263 998 000
267 698 792
SUM EGENKAPITAL OG GJELD
400 815 061
397 430 939
13
LARVIK HAVN KF ÅRSRAPPORT 2014
Kontantstrømoppstilling
Ordinært resultat
Tap/gevinst ved salg av anleggsmidler
Ordinære avskrivninger
Endring i varelager
2014
2013
7 084 914
4 493 079
0
0
10 914 539
9 810 587
0
0
Endring i kundefordringer
295 832
455 102
Endring i leverandørgjeld
4 611 380
-4 728 270
-2 617 190
427 189
1 346 561
-72 694
21 636 036
10 384 993
Forskjell mellom kostnadsført pensjon og utbetalt premie
Endring i andre tidsavgrensningsposter
Netto kontantstrøm fra operasjonelle aktiviteter
Innbetalinger ved salg av varige driftsmidler
0
0
Utbetalinger ved kjøp/investering varige driftsmidler
-34 064 374
-10 197 658
Innbetalinger på kortsiktige og langsiktige fordringer
313 589
313 589
Utbetalinger ved andre investeringer
-56 834
-171 852
-33 807 619
-10 055 921
6 400 000
20 535 000
Netto kontantstrøm fra investeringsaktiviteter
Innbetalinger ved opptak av ny langsiktig gjeld
Innbetalinger ved opptak av ny kortsiktig gjeld
609 960
380 000
Utbetalinger ved nedbetaling av langsiktig gjeld
-13 344 362
-12 296 244
Utbetalinger ved nedbetaling av kortsiktig gjeld
-527 584
-179 500
-6 861 986
8 439 256
-19 033 569
8 768 328
Kontantbeholdning 01.01
46 977 403
38 209 075
Kontantbeholdning 31.12
27 943 834
46 977 403
Netto kontantstrøm fra finansieringsaktiviteter
Netto endring i kontantbeholdning
14
LARVIK HAVN KF ÅRSRAPPORT 2014
Noter
NOTE 1 REGNSKAPSPRINSIPPER
Generell informasjon
Larvik Havn KF (LHKF) er et kommunalt foretak eid av Larvik kommune. Foretakets aktiviteter omfatter i hovedsak salg av varer, tjenester og serviceoppdrag til skip
som anløper Larvik Havn, utleie av lager, areal og tomter, samt drift av båt-/gjestehavner og fiskerihavner.
LHKF er ikke skattepliktig for inntekt og formue i egen virksomhet.
Om årsregnskapet
Årsregnskapet består av resultatregnskap, balanse, kontantstrømoppstilling og noteopplysninger og er avlagt i samsvar med regnskapslov og god regnskapsskikk for
små foretak. Regnskapet gir et rettvisende bilde av foretakets eiendeler og gjeld, finansielle stilling og resultat.
Prinsipper for inntektsføring
Inntekter ved salg av varer og tjenester regnskapsføres til virkelig verdi, netto etter fradrag for merverdiavgift, rabatter og avslag. Salg av tjenester innregnes når
tjenesten er utført. Salg av varer innregnes når levering av varen har funnet sted. Alt salg skjer i norske kroner (NOK).
Kundefordringer føres opp i balansen uten avsetning til forventet tap. Eventuelle faktiske tap kostnadsføres direkte.
Varige driftsmidler
Varige driftsmidler består i hovedsak av kaianlegg, havnekraner, tomter og bygninger og utstyr/inventar. Varige driftsmidler vurderes til anskaffelseskost. Påkostninger
og forbedringer tillegges driftsmiddelets bokførte verdi og avskrives sammen med dette. Reparasjons- og vedlikeholdskostnader blir løpende resultatført i den perioden
kostnaden påløper. Anlegg under utførelse klassifiseres som anleggsmidler og oppføres til kost inntil utbygging er ferdigstilt.
Pensjonsforpliktelser og pensjonskostnader
Foretaket har kollektiv (sikret) pensjonsordning. Samlede forpliktelser er vurdert opp mot samlede pensjonsmidler i pensjonsordningen. Ved verdsettelsen av pensjonsmidler og pensjonsforpliktelser brukes estimert verdi ved regnskapsavslutningen.
Pensjonsberegninge er utført av ekstern aktuar og bygger på aktuarmessige forutsetninger.
Tilpasninger av regnskap og noteoppstillinger
Budsjett-tall i oppstillinger, samt tilleggsspesifikasjon med investeringsoversikt, er tilpasninger av regnskap og notepresentasjon i henhold til eget regelverk for kommunale foretak som fører regnskap etter regnskapsloven.
NOTE 2 VARIGE DRIFTSMIDLER
Kaier, bygg
& tomter
Kraner
& maskiner
Båter
Biler
Utstyr/
inventar
Sum
Bokført verdi pr. 01.01.14
333 580 168
5 041 437
541 298
294 829
171 866
339 629 598
herav historisk anskaffelseskost
402 032 425
30 162 764
1 100 259
852 884
1 589 956
435 738 288
herav akk. av- og nedskrivnin.
-68 452 257
-25 121 327
-558 961
-558 055
-1 418 090
-96 108 690
Tilgang i året
1 140 798
32 734 027
0
0
189 549
34 064 374
Avgang i året
0
0
0
0
0
0
8 538 643
2 104 757
108 259
42 118
120 762
10 914 539
326 182 323
35 670 707
433 039
252 711
240 653
362 779 433
20 til 50 år
10 til 20 år
5 til 10 år
5 til 8 år
3 til 10 år
Lineær avskrivning
Lineær avskrivning
Lineær avskrivning
Lineær avskrivning
Lineær avskrivning
Årets avskrivninger
Bokført verdi pr. 31.12.14*
Avskrivningstid
Avskrivningsmetode
*) Andel bokførte verdier for anlegg under utførelse:
Anlegg/prosjekter under oppførelse/ikke ferdigstilt pr. 31.12
2014
2013
231 024
1 305 849
NOTE 3 FORDRINGER
Fordringer med forfall senere enn ett år:
Utlån til båtforeninger
Depositum pensjonsavtale
Andre langsiktige fordringer
Sum langsiktige fordringer
2014
2013
3 706 274
4 019 863
504 507
447 673
5 000
5 000
4 215 781
4 472 536
15
LARVIK HAVN KF ÅRSRAPPORT 2014
Andre fordringer:
Kundefordringer
2014
2013
5 717 012
6 012 844
Forskuddsbetalte kostnader
135 528
315 085
Sum kortsiktige fordringer
5 852 540
6 327 929
2014
2013
NOTE 4 BANKINNSKUDD, KONTANTER OG LIGNENDE
Bundne bankinnskudd (skattetrekksmidler)
Øvrige bankinnskudd
621 116
555 023
27 322 718
46 416 886
0
5 494
27 943 834
46 977 403
2014
2013
129 732 147
125 239 068
7 084 914
4 493 079
136 817 061
129 732 147
Kontantkasse
Sum bankinnskudd, kontanter og lignende
Merknad
Ubrukte lånemidler til prosjekt “Anskaffelse av ny containerkran” utgjorde kr. 18,9 mill. pr. 31.12.13.
NOTE 5 EGENKAPITAL
Egenkapital pr. 01.01
Årets resultat
Egenkapital pr. 31.12
NOTE 6 PENSJONSFORPLIKTELSER
Larvik Havn KF er med i KLP (Kommunal Landspensjonskasse). Foretakets forpliktelser omfatter ved årsslutt 16 aktive og 9 pensjonister.
Følgende økonomiske forutsetninger er lagt til grunn:
2014
2013
Diskonteringsrente
2,30 %
4,00 %
Forventet avkastning på pensjonsmidler
3,20 %
4,40 %
Forventet lønnsvekst
2,75 %
3,75 %
Forventet pensjonsregulering
1,73 %
2,72 %
Forventet vekst i folketrygdens grunnbeløp (G-regulering)
2,50 %
3,50 %
Nåverdi av årets opptjening
1 421 108
1 309 360
Rentekostnad
1 189 840
1 041 594
-907 399
-729 429
Årets pensjonskostnad fremkommer som følger:
Forventet avkastning
Administrasjonskostnad/Rentegaranti
Arbeidsgiveravgift
Resultatført aktuarielt tap (gevinst)
Resultatført planendring (konsekvens av nye uførepensjonsregler & innarbeidelse av leveralderjustering for personer født i 1954/senere
Årets pensjonskostnad (se note 12)
86 887
73 349
252 451
238 977
528 191
191 670
-2 887 782
0
-316 704
2 125 521
Faktisk pensjonsforpliktelse og balanseført pensjonsforpliktelse:
Brutto pensjonsforpliktelse
Pensjonsmidler
Netto pensjonsforpliktelse før arbeidsgiveravgift
Arbeidsgiveravgift
Ikke resultatført aktuarielt tap (gevinst) ekskl. aga
Ikke resultatført aktuarielt tap (gevinst) aga
Balanseført netto forpliktelse etter aga pr. 31.12
16
34 793 652
31 333 345
-22 047 067
-20 135 577
12 746 585
11 197 768
1 797 268
1 578 885
-13 310 696
-9 468 110
-1 876 808
-1 335 004
-643 651
1 973 539
LARVIK HAVN KF ÅRSRAPPORT 2014
2014
2013
1 973 539
1 546 350
Resultatført pensjonskostnad inkl. aga og adm.kost
-316 704
2 125 521
Aga innbetalt premie/tilskudd
-284 284
-209 873
-2 016 202
-1 488 459
-643 651
1 973 539
2014
2013
236 277 404
240 402 746
10 091 740
12 910 760
246 369 144
253 313 506
2014
2013
100 007
52 624
Avstemming:
Netto pensjonsforpliktelse/(midler) pr. 01.01
Innbetalt premie/tilskudd inkl. adm.
Netto pensjonsforpliktelse/(midler) pr. 31.12
NOTE 7 LÅNEGJELD
Gjeld med forfall senere enn 5 år
Gjeld med forfall første 5 år
Sum langsiktig gjeld
All langsiktig gjeld er tatt opp med kommunal risiko og er ikke sikret ved pant eller lignende sikkerhet i eiendeler o.l.
Andel rentesikret gjeld utgjør kr. 220.103.448 av samlet lånegjeld på kr. 246.369.144 pr. 31.12.14.
Rentesikringen utløper som følger: Kr. 75.103.448 (2036), kr. 40.000.000 (2021) og kr. 105.000.000 (2017).
NOTE 8 GJELD TIL EIERKOMMUNE OG KOMMUNALE FORETAK
Beløp som skyldes (gjeld):
Larvik kommune
Larvik kulturhus Bølgen KF
0
8 200
Larvik kommunale eiendom KF (avviklet i 2014)
0
94 928
100 007
155 752
Netto gjeld til eierkommune og kommunale foretak
Merknad - Leverandørgjeld
En rente- og avdragsfaktura for lån på totalt kr. 3,2 mill. sto ubetalt på leverandørreskontro pr. 31.12.14 (betalt 2015).
NOTE 9 PANTSTILLELSER OG GARANTIER
Det eksisterer ingen stilte garantier ovenfor andre selskaper gitt av Larvik Havn KF pr. 31.12.14.
NOTE 10 SALGSINNTEKTER
2014
Oppr. budsjett
Regulert budsjett
2013
Anløpsavgift
2 735 265
2 630 000
2 630 000
2 504 623
Kaivederlag
2 156 814
2 400 000
2 400 000
2 142 165
Varevederlag
8 059 893
8 941 000
8 941 000
7 781 796
Havnetjenester
12 080 908
13 241 000
13 241 000
12 041 128
Utleievirksomhet
24 934 353
25 339 000
25 339 000
23 788 007
Båtplasser
1 363 841
1 396 000
1 396 000
1 329 707
Andre salgsinntekter
4 841 675
2 425 000
2 425 000
3 155 769
Sum salgsinntekter
56 172 749
56 372 000
56 372 000
52 743 195
2014
Oppr. budsjett
Regulert budsjett
2013
11 211 849
11 666 000
11 666 000
10 888 792
1 884 470
1 788 000
1 788 000
1 777 983
-316 704
2 700 000
2 700 000
2 125 521
415 068
381 000
381 000
568 697
13 194 683
16 535 000
16 535 000
15 360 993
NOTE 11 VAREKOST
Kjøp av drivstoff for salg i gjestehavner utgjør kr. 3.967.274 av samlet varekost på kr. 3.984.011 pr. 31.12.14.
Varekost har motpost på inntektssiden av regnskapet og varierer i tråd med salgsvolum.
NOTE 12 LØNNSKOSTNADER
Lønninger
Folketrygdavgift
Pensjonskostnad (se note 6)
Andre ytelser
Sum lønnskostnader
17
LARVIK HAVN KF ÅRSRAPPORT 2014
Ytelser til daglig leder og styret:
Daglig leder
Styret
2014
2013
2014
2013
1 028 968
953 453
115 734
91 021
159 511
107 251
0
0
Andre ytelser
8 030
5 879
2 376
5 826
Sum ytelser
1 196 509
1 066 583
118 110
96 847
Lønn
Pensjonsforpliktelse
Antall ansatte: Foretaket har i regnskapsåret hatt gjennomsnittlig 16 ansatte (16,0 årsverk).
Revisor: Kostnadsført revisjonshonorar for 2014 utgjør 39.000.
NOTE 13 ANNEN DRIFTSKOSTNAD
2014
Oppr. budsjett
Regulert budsjett
2013
Energi, vann og brensel vedrørende produksjon
504 433
821 000
821 000
593 105
Kostnad lokaler
169 962
266 000
266 000
233 381
Leie av maskiner, inventar o.l.
229 321
257 000
257 000
191 592
Verktøy, inventar og driftsmateriale
606 272
473 000
473 000
544 774
Reparasjon og vedlikehold
4 044 940
4 327 000
4 327 000
3 723 540
Fremmed tjeneste
1 908 613
1 460 000
1 460 000
1 663 141
Kontorkostnad, trykksak o.l.
156 220
175 000
175 000
121 156
Telefon, porto o.l.
172 661
180 000
180 000
136 380
Kostnad transportmidler
265 775
256 000
256 000
295 930
Kostnad og godtgjørelse for reiser, diett, bil o.l.
321 134
366 000
366 000
426 928
Salgs-, reklame- og representasjonskostnad
961 125
914 000
914 000
727 460
Kontigent og gave
261 758
220 000
220 000
352 036
Forsikringspremie, garanti og servicekostnad
334 663
305 000
305 000
250 710
Annen kostnad
318 781
373 000
373 000
516 305
20 001
0
0
0
10 275 659
10 393 000
10 393 000
9 776 438
2014
Oppr. budsjett
Regulert budsjett
2013
Kjøp/investering, varige driftsmidler
34 064 374
9 040 000
9 040 000
10 197 658
Sum investeringer
34 064 374
9 040 000
9 040 000
10 197 658
Kontantbeholdning*
Tap o.l.
Sum andre driftskostnader
TILLEGGSSPESIFIKASJON: INVESTERINGSOVERSIKT 2014
30 562 280
2 640 000
2 640 000
8 705 301
Salgsmidler (fra salg av anleggsmidler)
0
0
0
0
Eksterne tilskudd
0
0
0
0
3 502 094
6 400 000
6 400 000
1 492 357
34 064 374
9 040 000
9 040 000
10 197 658
KOSTRA
2014
2013
“Bundne fond”
10 871 373
574 392
“Over drift”
303 097
-182 244
“Tilgj. lånemidler”
19 387 810
8 313 153
30 562 280
8 705 301
Nye låneopptak
Sum finansiering
*) Spesifikasjon - Finansiering fra kontantbeholdning:
Investeringsmidler
Driftsbeholdning
Ubrukte lån
Sum finansiert fra kontantbeholdning
Merknad
Prosjektet “Anskaffelse av ny containerkran” ble budsjettert i 2013 med kr. 30 mill., og andel lånefinansiering med kr. 20,1 mill. ble tatt opp i desember 2013.
Alle kontraktsutbetalinger, og regnskapsmessig aktivering av anskaffelsen, har imidlertid funnet sted i 2014 (iht. kontraktsforutsetninger med selger).
18
LARVIK HAVN KF ÅRSRAPPORT 2014
Revisors beretning
19
LARVIK HAVN
•
•
•
•
•
•
Enkel innseiling; rask, kostnadseffektiv og miljøvennlig
Norges nest største containerhavn. 2 ship-to-shore gantry
kraner
Europas mest moderne ferjeterminalanlegg
Internasjonal ferjeterminal med to daglige ferjeanløp til Hirtshals
Internasjonal containerterminal med ukentlige anløp av containerlinjer til Antwerpen, Bremerhaven, Rotterdam, Esbjerg,
Immingham, Helsinki, Tallin og Klaipeda
Internasjonal stykkgodsterminal med ukentlige anløp av stykkgodslinjer til Norskekysten, Skandinavia og Baltikum
Agenter og lokale rederier
NAVN
BESØKSADR.
TEL. (+47)
WEB
SEAFRONT BUGGE & OLSEN AS
Revet 2
33 13 93 00
www.buggeolsen.no
COLOR LINE CARGO
Revet 8
22 94 44 44
www.colorline-cargo.com
GREENCARRIER SHIPPING & LOGISTICS
Kanalgt. 1
33 13 94 00
www.greencarrier.no
NOR LINES AVD. LARVIK
Kanalgt. 7
33 13 67 60
www.norlines.no
NORSK STEIN AS STEMA SHIPPING N
Svartebukt Havn
33 15 64 32
www.norsk-stein.no
LARVIK HAVN KF (The Port of Larvik)
Havnegata 5, Postboks 246 Sentrum, NO-3251 Larvik
Tel.: +47 33 16 57 50, [email protected]
www.larvik.havn.no