Tivolska cesta 48, 1000 Ljubljana, Tel.: 01/230 77 22, Faks: 01/230 77 55, www.pokojninskad-a.si ZAKAJ DODATNO POKOJNINSKO ZAVAROVANJE POTREBUJEMO Obvezno pokojninsko in invalidsko zavarovanje v Sloveniji predstavlja enega od ključnih temeljev naše socialne varnosti. Deluje pa na podlagi medgeneracijske solidarnosti, kar pomeni, da trenutno zaposleni s prispevki v pokojninsko blagajno financirajo trenutno upokojene. Pokojninska blagajna (ZPIZ) iz preteklosti nima privarčevanih presežkov, tudi del tekočih izplačil pokojnin ji mora kriti proračun. Po obstoječem Zakonu o pokojninskem in invalidskem zavarovanju lahko v prihodnjem desetletju računamo na obvezno pokojnino v višini 55% plače. Študija strokovnjakov1 pa pravi, da zaradi staranja prebivalstva obvezno pokojninsko zavarovanje dolgoročno ne bo sposobno financirati pokojnine znatno nad 40% plače pred upokojitvijo. PRIČAKOVANA VIŠINA POKOJNIN Pokojnina v % neto plače 80,00% 70,00% 60,00% 50,00% 40,00% 30,00% 20,00% 10,00% 20 39 20 36 20 33 20 30 20 27 20 24 20 21 20 18 20 15 20 12 20 09 20 06 20 03 20 00 0,00% leto upokojitve obvezna + dodatna pokojnina, maksimalna premija vstop 2001 obvezna pokojnina obvezna + dodatna pokojnina, maksimalna premija, vstop 2010 V dobršnem delu razvitih držav prostovoljno dodatno pokojninsko zavarovanje, ki ga financirajo delodajalci predstavlja pomemben del prihodkov upokojencev. Po priporočilih znaša pokojnina, ki omogoča ohranitev življenjskega standarda po upokojitvi 70% zadnje plače. ZNAČILNOSTI ZAVAROVANJA Dodatno pokojninsko zavarovanje je namensko varčevanje za starost. Vplačane premije se investirajo v naložbe. Sredstva se vodijo na zavarovančevem osebnem računu, ter mesečno povečujejo z doseženim donosom naložb. V obdobju varčevanja donos na vplačane premije ne sme biti nižji od zajamčenega donosa, ki v primeru Pokojninske družbe A, d.d. znaša 50% donosa državnih obveznic. Zavarovanec lahko uveljavi pravico do dodatne pokojnine po najmanj 10 letih varčevanja, če je star najmanj 58 let in upokojen po obveznem pokojninskem zavarovanju. Zavarovanec lahko uveljavi pravico do predčasne pokojnine po najmanj 15 letih varčevanja, če je star najmanj 53 let in brezposeln. 1 Dolgoročni pomen 2. pokojninskega stebra, EF Ljubljana, 2010 V primeru smrti zavarovanca v času varčevanja (do upokojitve) se privarčevana sredstva izplačajo dedičem. Zavarovanec ob uveljavitvi pravice do dodatne pokojni lahko izbere dosmrtno rento z možnostjo dedovanja ali brez dedovanja. Država z davčno olajšavo na vplačane premije v višini 5,844% bruto plače spodbuja dodatno pokojninsko zavarovanje. Najvišja višina davčne olajšave je omejena z letno višino 2.646,21 evra. V primeru kolektivnega zavarovanja vključuje davčna olajšava poleg dohodninske olajšave tudi oprostitev plačila prispevkov, kar je za zavarovanca znatno ugodneje. V primeru, da ob upokojitvi po obveznem pokojninskem in invalidskem zavarovanju še ni preteklo 10 let od vstopa v dodatno zavarovanje, začne zavarovanec prejemati dodatno pokojnino po preteku tega obdobja. V primeru, da sredstva ne zadoščajo za izplačevanje pokojninske rente, se sredstva zavarovancu izplačajo v enkratnem znesku. V primeru, da zavarovanec izstopi iz kolektivnega zavarovanja (izredno prenehanje) dobi izplačana sredstva v enkratnem znesku po preteku 10 let od vstopa v zavarovanje. V tem primeru zavarovanec od izplačanih sredstev plača dohodnino, njegovo dodatno pokojninsko zavarovanje pa preneha. Višina dodatne pokojnine je odvisna od zbranih sredstev na osebnem računu zavarovanca, starosti zavarovanca ob upokojitvi, spola zavarovanca in izbire dedovanja. INFORMATIVNI IZRAČUN (v €) Dodatna starostna pokojnina brez dedovanja V izračunu je upoštevana mesečna premija 92 evrov, letni donos v obdobju varčevanja 5,0%, letni donos v obdobju izplačevanja 3%, upokojitev pri 63 letih, tablice smrtnosti 1994R.. leta varčevanja 10 15 dodatna pokojnina brez dedovanja ženska moški 62 106 70 121 20 163 187 30 331 378 40 606 692 Izračun je prirejen na leto izplačila 2011. Predčasna pokojnina iz 75% sredstev V izračunu so upoštevane predpostavke iz gornjega izračuna, predčasna upokojitev pri 58 letih in obdobje prejemanja predčasne pokojnine 5 let. leta varčevanja 15 20 predčasna mesečna pokojnina iz 75% sredstev ženska moški 306 471 309 475 30 953 961 35 1.301 1.312 Izračun je prirejen na leto izplačila 2011. Ljubljana, oktober 2010