Årsberetning og regnskap - Transport
Ø k o n o m i ske transpor tl øsninger – vå r utfor dr ing og sty r k e Årsberetning og regnskap Ved den 47. ordinære generalforsamling 22. april 2009 TRANSPORT - FORMIDLINGEN 2 AL År sb er etning og r egnsk ap 2 0 0 8 Innhold Transport-Formidlingen Eiendom Grorud AS Årsberetning4 Resultatregnskap6 Balanse7 Noter9 Revisjonsberetning13 TRANSPORT-FORMIDLINGEN ANLEGG AS Årsberetning14 Resultatregnskap16 Balanse17 Noter19 Revisjonsberetning24 TRANSPORT-FORMIDLINGEN AL Årsberetning25 Resultatregnskap28 Balanse29 Kontantstrømanalyse31 Noter32 Revisjonsberetning41 Transport-Formidlingen Eiendom Furuset BA Årsberetning42 Resultatregnskap43 Balanse44 Noter45 Revisjonsberetning46 Transport-Formidlingen Eiendom Ski BA Årsberetning47 Resultatregnskap48 Balanse49 Noter50 Revisjonsberetning51 BUDSJETT 2009 52 VALGKOMITÈENS FORSLAG 53 3 TRANSPORT - FORMIDLINGEN AL Årsberetning for Transport-Formidlingen Eiendom Grorud AS 2008. Transport-Formidlingen Eiendom Grorud AS Årsberetning for 2008 1) Selskapets virksomhet og hvor den drives. TF Eiendom Grorud AS ble stiftet i mars 2005 (tidligere Østre Aker vei 255 AS), og driver eiendomsvirksomhet og beslektet virksomhet med økonomiske formål. Virksomheten omfatter i vesentlig grad utleie av kontorer og hybelleiligheter, samt oppstillingsplasser for kjøretøy tilsluttet egen virksomhet. Selskapet har adresse Oslo, med besøksadresse Østre Aker vei 255. Selskapet er organisert gjennom innleid arbeidskraft fra morselskapet. 2) Rettvisende oversikt. Regnskapet for 2008 viser et underskudd på kr. 14 902,- etter skatt. Egenkapitalen pr. 31/12-2008 er - kr 383 676,-. Driftsinntektene for driftsåret 2008 er kr 4 831 074,-. Regnskapet med tilhørende noter gir en rettvisende oversikt over utvikling og resultat av foretakets virksomhet og av dets stilling ved årsskiftet. Det foreligger ingen andre relevante forretningsmessige forhold enn de som fremgår ellers i regnskapet som er av betydning for at regnskapsbrukerne skal kunne bedømme selskapets stilling og resultat. 3) Forskning og utviklingsaktiviteter. Som det fremgår av punkt 1, driver selskapet med eiendomsvirksomhet. Selskapet har således ingen forskning og utviklingsaktiviteter. 4) Redegjørelse for foretakets utsikter. Aksjeselskapet ble kjøpt med det formål å tilfredsstille Transport-Formidlingen ALs krav til fasiliteter for drift av konsernets virksomhet. Medio 2007 overtok Transport-Formidlingen AL og TF Anlegg AS hele anlegget med unntak av hybelrigg. Det er etablert forpliktende langsiktige leieavtaler. Hybelriggen med 24 boenheter er leid ut eksternt. Transport-Formidlingen AL og TF Anlegg AS betaler markedspris for leie av lokalene, slik at eiendommen kan drives etter forretningsmessige prinsipper. Budsjettet for selskapet tilsier at salgsinntektene vil være kr 4 380 000,- for driftsåret 2009, og at selskapet skal drive i balanse. 5) Finansiell risiko. Styret er ikke oppmerksom på at det foreligger markeds-, kreditt- eller likviditetsrisiko som er av vesentlig betydning for å bedømme selskapets eiendeler, gjeld, finansielle stilling eller resultat som ikke er omtalt ellers i regnskapet. 6) Fortsatt drift. Selskapets egenkapital er tapt. Dette skyldes at det siden overtagelsen i 2005 er gjennomført en fullstendig rehabilitering av eiendommen. Det er styrets antagelse at egenkapitalen vil bli gjenvunnet i løpet av noe tid. Antagelsen er vurdert ut i fra en sunn økonomisk drift og finansiell stilling, budsjettet for 2009, og tidligere målsetninger for selskapet. Morselskapet vil imidlertid eventuelt tilføre kapital ved behov. Styret mener derfor at fortsatt drift er forsvarlig, til tross for tap av egenkapital. 7) Resultatdisponering Styret foreslår at underskuddet på kr 14 902,- overføres neste år. Det er ikke grunnlag for utdeling av utbytte. 4 År sb er etning og r egnsk ap 2 0 0 8 Transport-Formidlingen Eiendom Grorud AS Årsberetning for 2008 8a) Arbeidsmiljø. Selskapet leier kun sporadisk inn administrativ kompetanse fra morselskapet til regnskapstjenester. Opplysningene om arbeidsmiljø er dermed ikke aktuelle. 8b) Likestilling i bedriften. Selskapet har ingen ansatte ved utgangen av regnskapsåret. Likestilling og tiltak for likestilling vil derfor ikke være aktuelt for dette selskap. 8c) Ytre miljø. Etter styrets oppfatning driver selskapet ikke med aktiviteter som i betydelig grad påvirker det ytre miljø. 9) Forhold etter regnskapsårets utgang. Styret kjenner ikke til andre forhold som har inntruffet i etterkant av regnskapsårets utgang som er av betydning for bedømmelsen av selskapet. Styret i Transport-Formidlingen Eiendom Grorud AS Oslo, den 31. desember 2008 16. mars 2009 _____________________ Per-Jørgen Melnes Styreformann (Sign.) _________________ Knut G. B. Hellerød Styremedlem (Sign.) ___________________ Bård Haugen Styremedlem (Sign.) __________________ Jan Erik Jenssen Styremedlem (Sign.) _________________ Tom Eirik Slåtsveen Styremedlem (Sign.) ___________________ Dag Østby Styremedlem (Sign.) __________________ Erik Nilsen Styremedlem (Sign.) __________________ Kenneth Johannessen Styremedlem (Sign.) 5 TRANSPORT - FORMIDLINGEN AL Transport-Formidlingen Eiendom Grorud AS Transport-Formidlingen Eiendom Grorud AS Resultatregnskap 01.01-31.12 Note Bud 2008 2008 Resultatregnskap 01.01-31.12 Resultatregnskap Driftsinntekter Leieinntekter Andre driftsinntekter Sum driftsinntekter Driftskostnader Varekostnad Lønnskostnad Avskrivning på varige driftsmidler Andre driftskostnader Sum driftskostnader Note Note Bud 2008 2008 20082008 20072007 7 7 4 480 000 10 000 4 490 000 4 580 773 250 301 4 831 074 2 195 881 82 058 2 277 940 10 000 0 1 423 200 341 000 1 774 200 196 316 0 1 305 026 442 705 1 944 047 30 958 2 874 829 900 3 211 149 4 074 881 2 715 800 2 887 027 (1 796 941) 1 000 (2 700 000) (2 699 000) 104 965 (3 012 690) (2 907 724) 77 695 (795 377) (717 682) 16 800 0 16 800 (20 697) 5 795 (14 902) (2 514 623) 704 474 (1 810 149) 0 0 (14 902) (14 902) (1 810 149) (1 810 149) 2 4 2, 7 Driftsresultat Finansposter Renteinntekter Rentekostnader Netto finansposter Ordinært resultat før skattekostnad Skattekostnad på ordinært resultat Ordinært resultat Overføringer og disponeringer Overført til annen egenkapital Sum overføringer og disponeringer 6 Budsjett 2007 7 7 6 5 År sb er etning Transport-Formidlingen Eiendom Grorud AS Transport-Formidlingen Eiendom Grorud AS Balanse pr. 31.12 Note Balanse pr 31.12 2008 Balanse Eiendeler Anleggsmidler Immaterielle eiendeler Utsatt skattefordel Sum immaterielle eiendeler Varige driftsmidler Eiendom Inventar Sum varige driftsmidler og r egnsk ap 2007 Note Note 20082008 20072007 6 292 299 292 299 286 504 286 504 4 4 36 351 323 753 184 37 104 507 36 748 860 983 272 37 732 132 37 396 807 38 018 636 Sum anleggsmidler Omløpsmidler Fordringer Kundefordringer Fordringer på konsernselskap Andre kortsiktige fordringer Sum fordringer 7 7 19 911 1 249 797 0 1 269 708 5 747 3 795 597 831 683 4 633 027 Bankinnskudd og kontanter 3 916 075 1 339 791 2 185 784 5 972 818 39 582 590 43 991 454 Sum omløpsmidler Sum eiendeler 2 0 0 8 7 TRANSPORT - FORMIDLINGEN AL Transport-Formidlingen Eiendom Grorud AS AS Transport-Formidlingen Eiendom Grorud Balanse pr. 31.12 Note Balanse pr 31.12 2008 Balanse Egenkapital og gjeld 2007 Note Note 20082008 20072007 5 100 000 100 000 100 000 100 000 (483 676) (483 676) (468 774) (468 774) (383 676) (368 774) Egenkapital Innskutt egenkapital Aksjekapital (1000 aksjer à kr 100) Sum innskutt egenkapital Opptjent egenkapital Annen egenkapital Sum opptjent egenkapital Sum egenkapital 5 Gjeld Annen langsiktig gjeld Gjeld til konsernselskap Øvrig langsiktig gjeld Sum annen langsiktig gjeld 7 8 1 317 200 38 400 004 39 717 204 2 863 000 40 000 000 42 863 000 7 39 451 187 043 22 569 249 063 1 380 520 0 116 709 1 497 229 Sum gjeld 39 966 267 44 360 229 Sum egenkapital og gjeld 39 582 590 43 991 454 Pantsikret gjeld Pantsatte eiendeler, bokført verdi 38 406 073 36 351 323 40 105 863 40 550 204 Kortsiktig gjeld Leverandørgjeld Merverdiavgift Annen kortsiktig gjeld Sum kortsiktig gjeld Oslo, 16.03.2009 Styret i Transport-Formidlingen Eiendom Grorud AS Per-Jørgen Melnes Knut Gunnar B. Hellerød Jan Erik Jenssen Styreleder Dag Østby Kenneth Hethey Johannessen 8 Bård Haugen Tom Eirik Slåtsveen Erik Nilsen År sb er etning og r egnsk ap 2 0 0 8 Transport-Formidlingen Eiendom Grorud AS Transport-Formidlingen Eiendom Noter til regnskapet for 2008Grorud AS Noter til regnskapet for 2008 Side 1 av 4 Note 1 - Regnskapsprinsipper Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapsloven og god regnskapsskikk for små foretak. Følgende regnskapsprinsipper er anvendt: Klassifisering og verdsettelse Omløpsmidler og kortsiktig gjeld omfatter poster som forfaller innen ett år etter regnskapsårets utgang. Postene vurderes til den laveste/høyeste verdi av anskaffelseskost og virkelig verdi. Anleggsmidler vurderes til anskaffelseskost fratrukket eventuelle planmessige bedriftsøkonomiske avskrivninger. Dersom virkelig verdi er lavere enn bokført verdi, og verdifallet ikke kan antas å være av forbigående art, foretas nedskrivning til virkelig verdi. Kundefordringer Kundefordringer føres i balansen opp til pålydende med fradrag for konstaterte tap og bedriftsøkonomisk nødvendige avsetninger til dekning av påregnelige tap på fordringsmassen pr 31. desember. Varige driftsmidler og avskrivninger Varige driftsmidler med kostpris større enn kr 15 000 og forventet økonomisk levetid på mer enn 3 år oppføres i balansen til anskaffelseskost med tillegg for påkostninger som representerer standardhevning og derav følgende økning av inntjeningsevne og/eller levetid (bortsett fra standardhevning som resultat av nødvendig vedlikehold) samt med fradrag for samlede planmessige ordinære avskrivninger og eventuelle nedskrivninger. Ordinære avskrivninger foretas fra det tidspunkt driftsmidlene settes i ordinær drift og beregnes lineært over driftsmidlenes antatte økonomiske levetid av kostverdier uten å hensynta noen mulig restverdi på salgs-/utrangeringstidspunktet. Avskrivningssatsene fremgår av note 5. Påkostninger avskrives over eiendelenes antatte gjenværende økonomiske levetid. Årets ordinære avskrivninger belastes årets driftskostnader i resultatregnskapet. Gevinst/tap ved salg/avgang av varige driftsmidler betraktes som en integrert del av selskapets ordinære drift og klassifiseres på egen linje under driftsinntekter/driftskostnader. Betalbar og utsatt skatt Skattekostnaden i resultatregnskapet (se note 7) består av summen av betalbar skatt (lik 28 % av årets skattemessige overskudd) og årets netto endring i utsatt skattegjeld/skattefordring i balansen. Utsatt skattegjeld beregnes på nettosummen av alle skatteøkende midlertidige forskjeller mellom regnskaps- og skattemessige verdier (full avsetning) etter utligning av skattereduserende midlertidige forskjeller samt skattemessig underskudd til fremføring (hvis postene reverserer innen samme tidsintervall). Utsatt skattefordel beregnes av ikke utlignede skattereduserende midlertidige forskjeller og av ikke utlignet skattemessig fremførbart underskudd, men føres bare opp i balansen hvis det er overveiende sannsynlig at fremtidige skattemessige resultater er tilstrekkelig store til at fradragsmulighetene kan utnyttes. 9 TRANSPORT - FORMIDLINGEN AL Transport-Formidlingen Eiendom Grorud AS Transport-Formidlingen Eiendom Noter til regnskapet for 2008 Grorud AS Noter til regnskapet for 2008 Side 2 av 4 Utsatt skatt beregnes videre ved å ta utgangspunkt i midlertidige akkumulerte forskjeller i balansen ved årsslutt (gjeldsmetoden) og skatteforpliktelsen/skattefordelen beregnes på nominelle verdier uten neddiskontering/nåverdiberegning ved å anvende skattesatsen på balansedagen. Note 2 - Antall ansatte, lønnskostnader og godtgjørelser Bud 08 Andre kostnader Totalt 2008 0 0 KR 0 0 2007 2 873 2 873 Det er ingen ansatte i selskapet. Selskapet leier inn arbeidskraft fra morselskapet. Bokførte lønnskostnader er sosiale kostnader. Det er ikke kostnadsført noen godtgjørelse til styret og daglig leder i regnskapsåret. Selskapet har kostnadsført kr 17 500 vedrørende lovpålagt revisjon utført frem til årsslutt samt kr 2 100 i skatterådgivning og kr 2 500 for andre tjenester. Note 3 - Bankinnskudd og kontanter Av selskapets betalingsmidler pr 31.12.2008 var det ingen bundne beløp. Note 4 – Varige driftsmidler Kostpris 01.01 Tilgang Kostpris 31.12 Akk. Avskrivninger 01.01 Årets avskrivninger Akk. Avskrivninger 31.12 Bokført verdi 31.12 Avskrivningsprosent 10 KR Bygning Gjerder Fast dekke Tomt 27 197 977 370 033 27 568 010 411 730 0 411 730 1 769 812 0 1 769 812 8 646 997 308 503 8 955 500 38 026 516 678 536 38 705 052 1 185 321 (1 134) 1 184 187 1 174 553 705 645 1 880 198 14 620 16 464 31 084 88 483 353 964 442 447 0 0 0 1 277 656 1 076 073 2 353 729 202 048 228 954 431 002 25 687 812 380 646 1 327 365 8 955 500 36 351 323 753 185 2,5 % 4,0 % 20,0 % Totalt Inventar 20,0 % År sb er etning Transport-Formidlingen Eiendom Grorud AS Transport-Formidlingen Eiendom Noter til regnskapet for 2008 Grorud AS Noter til regnskapet for 2008 og r egnsk ap 2 0 0 8 Side 3 av 4 Note 5 – Aksjonæropplysninger og egenkapital Egenkapital 01.01 Årets resultat Egenkapital 31.12 KR (368 774) (14 902) (383 676) Alle selskapets 1 000 aksjer eies av Transport-Formidlingen AL Note 6 - Skatter Forskjellen mellom årets regnskapsmessige resultat før skatt og årets skattemessige resultat består av: Resultat før skatt Mottatt konsernbidrag Permanente forskjeller Endring i midlertidige forskjeller Benyttelse av tidligere års fremførbare underskudd Årets skattegrunnlag KR (20 697) 0 0 513 856 (493 159) 0 Årets skattekostnad består av: Betalbar skatt 28% av mottatt konsernbidrag Endring i utsatt skatt (se nedenfor) Netto skattekostnad KR 0 5 795 5 795 Betalbar skatt i balansen består av: Årets ordinære skatteavsetning KR 0 Utsatt skatt er beregnet som følger: 31.des 01.jan Midlertidige forskjeller: Saldomessige varige driftsmidler Skattemessig fremførbart underskudd Grunnlag utsatt skatt (skattefordel) (551 894) (492 035) (1 043 929) (38 038) (985 194) (1 023 232) 28% utsatt skattefordel herav Årets netto endring i utsatt skatt/ midlertidige forskjeller 292 300 KR 5 795 Årets endring (513 856) 286 505 15 138 (513 856) 11 TRANSPORT - FORMIDLINGEN AL Transport-Formidlingen Eiendom Grorud AS Noter til regnskapet for 2008 Side 4 av 4 Transport-Formidlingen Eiendom Grorud AS Noter til regnskapet for 2008 Note 7 – Mellomværende og interne transaksjoner TransportFormidlingen AL Eiendom Kundefordinger Leverandørgjeld Andre fordringer Driftsinntekter Innleid arbeidskraft Andre driftskostnader Renteinntekter Rentekostnader Transport-Formidlingen Anlegg AS 3 424 19 164 0 1 249 797 2 919 446 61 950 7 869 19 997 0 0 0 20 197 1 317 200 611 765 0 0 0 51 033 Totalt 3 424 19 164 20 197 2 566 997 3 531 210 61 950 7 869 19 997 51 033 Note 8 – Langsiktige fordringer og gjeld Selskapet har ingen fordringer som forfaller mer enn ett år fra balansedato. Lån i DNB Nor forfaller slik. Beløp 38 400 004 Rente prosent 5,69 forfaller 2009 1 596 000 2010 1 596 000 2011 1 596 000 2012 1 596 000 2013 senere 1 596 000 30 420 004 Note 9 – Pantstillelser og pantsikret gjeld Følgende bokførte gjeld er sikret med pant: 2008 Lån fra Dnb Nor Påløpne ikke forfalte renter Totalt 2007 KR 38 400 004 6 069 38 406 073 40 000 000 105 863 40 105 863 KR 36 351 323 0 0 36 351 323 36 748 860 3 795 596 5 747 40 550 203 Bokført verdi av eiendeler med panteheftelser: Eiendom Fordring på konsern Kundefordringer Totalt * 12 * * År sb er etning og r egnsk ap 2 0 0 8 Transport-Formidlingen Eiendom Grorud AS Revisjonsberetning 13 TRANSPORT - FORMIDLINGEN AL Transport-Formidlingen Anlegg AS Årsberetning for Transport-Formidlingen Anlegg AS 2008. Årsberetning for 2008 1) Selskapets virksomhet og hvor den drives. Transport-Formidlingen Anlegg AS driver transport og anleggsvirksomhet samt gjennom annen måte deltar i annen virksomhet med økonomiske formål. Virksomheten omfatter i vesentlig grad salting, strøing og brøyting av veier, gater og fortauer i Oslo og Akershus, samt vaktledelse i de aktuelle områdene. Selskapets kunder er i hovedsak ISS Landscaping AS, Mesta AS og Oslo Vei AS. Selskapet har kontoradresse i Østre Aker vei 255 i Oslo. Selskapet er organisert gjennom innleid arbeidskraft fra morselskapet. Selskapet kjøper alle tjenester av eksterne leverandører, herunder også Transport-Formidlingen AL. 2) Rettvisende oversikt. Regnskapet for 2008 viser et overskudd på kr 316 909,- før skatt (kr 247 484,- etter skatt). Egenkapitalen pr. 31/12-2008 utgjør kr 14 932 394,- mot kr 14 684 910,- for 2007. Egenkapitalandelen tilsvarer 61,7 % mot 63,8 % for 2007. Omsetningen for driftsåret 2008 var 42,9 millioner kroner. Budsjettet var satt til 42,7 millioner kroner. Regnskapet med tilhørende noter gir en rettvisende oversikt over utvikling og resultat av foretakets virksomhet og av dets stilling ved årsskiftet. Det foreligger ingen andre relevante forretningsmessige forhold enn de som fremgår ellers i regnskapet som er av betydning for at regnskapsbrukerne skal kunne bedømme selskapets stilling og resultat. 3) Forskning og utviklingsaktiviteter. Som det fremgår av punkt 1, driver selskapet med transport og anleggsvirksomhet. Selskapet har således ingen forskning og utviklingsaktiviteter. 4) Redegjørelse for foretakets utsikter. Selskapet har i løpet av høsten/vinteren 2008 kalkulert flere store kontrakter, hvor spesielt funksjonskontraktene for områdene Oslo vest, Romerike vest og Østfold nord har vært av stor interesse. Ved anbudsåpning primo mars 09, synes utsiktene gode i alle områdene. Kontrakten for området Oslo nord, (vintervedlikehold for Oslo kommune, Samferdselsetaten) med varighet i 4 år er under kalkulasjon, med anbudsåpning april 09. Selskapet har ambisjoner om å være utøvende entreprenør av vinterdriften, og derigjennom befeste sin posisjon i markedet innen virksomhetsområdet. Selskapet har gode ordrereserver frem til 2013. 5) Finansiell risiko. Styret er ikke oppmerksom på at det foreligger markeds-, kreditt- eller likviditetsrisiko som er av vesentlig betydning for å bedømme selskapets eiendeler, gjeld, finansielle stilling eller resultat som ikke er omtalt ellers i regnskapet. 6) Fortsatt drift. Forutsetningen for fortsatt drift er utvilsomt tilstede, og årsregnskapet for 2008 er satt opp under denne forutsetningen. 14 År sb er etning og r egnsk ap 2 0 0 8 Transport-Formidlingen Anlegg AS Årsberetning for 2008 7) Resultatdisponering. Styret foreslår at overskuddet for 2008 disponeres slik: Avsatt som utbytte Til annen egenkapital Sum disponert kr 0,kr 247 484,kr 247 484,- 8a) Arbeidsmiljø. Selskapet leier inn administrativ kompetanse/prosjektledelse fra morselskapet og eksternt. Det kan nevnes at arbeidstidene er regulert i forhold til aktivitetene i vintervedlikeholdskontraktene. Styrets øvrige oppfatning er at arbeidsmiljøet er positivt. 8b) Likestilling i bedriften. Selskapet har ingen ansatte ved utgangen av regnskapsåret. Likestilling og tiltak for likestilling vil derfor ikke være aktuelt for dette selskap. 8c) Ytre miljø. Selskapet har pr. februar 2009 i perioder opptil 250 maskiner og lastebiler i drift. Maskiner og biler fornyes jevnlig og byttes i nyere maskiner og biler med nyutviklet teknologi som er innenfor de lovmessige krav i forhold til skadelige stoffer i avgasser, samtidig med et lavere støynivå. Videre er nyere maskiner og biler produsert på materialer og produksjonsteknologi som tilfredsstiller kravene til ressursfornyelse og gjenbruk. Den øvrige produksjonen i selskapets kontorer forurenser ikke det ytre miljø. 9) Forhold etter regnskapsårets utgang. Styret kjenner ikke til andre forhold som har inntruffet i etterkant av regnskapsårets utgang som er av betydning for bedømmelsen av selskapet. Styret i Transport-Formidlingen Anlegg AS Oslo, den 31. desember 2008 16. mars 2009 _____________________ Per-Jørgen Melnes Styreformann (Sign.) _________________ Knut G. B. Hellerød Styremedlem (Sign.) ___________________ Bård Haugen Styremedlem (Sign.) __________________ Jan Erik Jenssen Styremedlem (Sign.) _________________ Tom Eirik Slåtsveen Styremedlem (Sign.) ___________________ Dag Østby Styremedlem (Sign.) __________________ Erik Nilsen Styremedlem (Sign.) __________________ Kenneth Johannessen Styremedlem (Sign.) 15 TRANSPORT - FORMIDLINGEN AL Transport-Formidlingen Anlegg AS Transport-Formidlingen Anlegg AS Resultatregnskap 01.01-31.12 Resultatregnskap 01.01-31.12 Bud 08 Driftsinntekter Salgsinntekter Sum driftsinntekter Driftskostnader Kostnader underentreprenører Lønnskostnad Avskrivning på varige driftsmidler Andre driftskostnader Sum driftskostnader Note 2007 2008 2007 8 42 683 600 42 683 600 42 861 475 42 861 475 51 935 361 51 935 361 8 2, 8 5 2, 8 33 122 017 28 500 373 700 8 912 934 42 437 151 33 176 738 22 214 405 646 9 434 547 43 039 145 40 945 811 16 753 529 788 8 168 199 49 660 551 Driftsresultat Finansposter Renteinntekter Rentekostnader Netto finansposter Budsjett 2008 2008 8 246 449 (177 670) 351 000 (12 500) 338 500 496 252 (1 673) 494 579 2 274 810 635 971 (121 832) 514 139 Ordinært resultat før skattekostnad Skattekostnad på ordinært resultat Ordinært resultat 7 584 949 0 584 949 316 909 69 425 247 484 2 788 949 795 708 1 993 241 Årsresultat 6 584 949 247 484 1 993 241 0 0 247 484 247 484 1 993 241 1 993 241 Overføringer og disponeringer Overført til annen egenkapital Sum overføringer og disponeringer 16 År sb er etning Transport-Formidlingen Anlegg AS Transport-Formidlingen Anlegg AS Balanse pr. 31.12 Note Balanse pr 31.12 Balanse 2008 og r egnsk ap 2007 Note Note 20082008 20072007 Anleggsmidler Utsatt skattefordel Sum immaterielle eiendeler 7 154 805 154 805 157 818 157 818 Varige driftsmidler Maskiner og inventar Sum varige driftsmidler 5 881 175 881 175 1 098 089 1 098 089 1 317 200 1 317 200 2 863 000 2 863 000 2 353 180 4 118 907 10 304 730 304 730 0 0 3, 8 12 270 447 0 12 270 447 11 490 138 60 11 490 198 4 9 258 316 7 419 045 Sum omløpsmidler 21 833 493 18 909 243 Sum eiendeler 24 186 673 23 028 150 Eiendeler Langsiktige fordringer Fordringer på konsernselskap Sum langsiktige fordringer 8, 9 Sum anleggsmidler Omløpsmidler Reservedeler Sum varer Fordringer Kundefordringer Andre kortsiktige fordringer Sum fordringer Bankinnskudd og kontanter 2 0 0 8 17 TRANSPORT - FORMIDLINGEN AL Transport-Formidlingen Anlegg AS Transport-Formidlingen Anlegg AS Balanse pr. 31.12 Balanse pr 31.12 Note Note Note Balanse Egenkapital og gjeld Egenkapital Innskutt egenkapital Aksjekapital (1000 aksjer à kr 100) Sum innskutt egenkapital 6 20082008 2007 20072007 100 000 100 000 100 000 100 000 14 832 394 14 832 394 14 584 910 14 584 910 6 14 932 394 14 684 910 8 7 8 908 402 66 399 159 804 0 119 673 9 254 278 5 528 337 0 460 859 1 545 800 808 244 8 343 240 9 254 278 8 343 240 24 186 673 23 028 150 Opptjent egenkapital Annen egenkapital Sum opptjent egenkapital Sum egenkapital 2008 Gjeld Kortsiktig gjeld Leverandørgjeld Betalbare skatter Merverdiavgift Gjeld til konsernselskap Annen kortsiktig gjeld Sum kortsiktig gjeld 8 Sum gjeld Sum egenkapital og gjeld Oslo, 16.03.2009 Styret i Transport-Formidlingen Anlegg AS Per-Jørgen Melnes Styreleder Dag Østby Bård Haugen 18 Knut Gunnar B. Hellerød Kenneth Hethey Johannessen Erik Nilsen Tom Eirik Slåtsveen Jan Erik Jenssen År sb er etning og r egnsk ap 2 0 0 8 Transport-Formidlingen Anlegg AS Transport-Formidlingen Anlegg AS Noter til regnskapet for 2008 Noter til regnskapet for 2008 Side 1 av 5 Note 1 - Regnskapsprinsipper Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapsloven og god regnskapsskikk for små foretak. Følgende regnskapsprinsipper er anvendt: Klassifisering og verdsettelse Omløpsmidler og kortsiktig gjeld omfatter poster som forfaller innen ett år etter regnskapsårets utgang. Postene vurderes til den laveste/høyeste verdi av anskaffelseskost og virkelig verdi. Anleggsmidler vurderes til anskaffelseskost fratrukket eventuelle planmessige bedriftsøkonomiske avskrivninger. Dersom virkelig verdi er lavere enn bokført verdi, og verdifallet ikke kan antas å være av forbigående art, foretas nedskrivning til virkelig verdi. Kundefordringer Kundefordringer føres i balansen opp til pålydende med fradrag for konstaterte tap og bedriftsøkonomisk nødvendige avsetninger til dekning av påregnelige tap på fordringsmassen pr 31. desember. Varige driftsmidler og avskrivninger Varige driftsmidler med kostpris større enn kr 15 000 og forventet økonomisk levetid på mer enn 3 år oppføres i balansen til anskaffelseskost med tillegg for påkostninger som representerer standardhevning og derav følgende økning av inntjeningsevne og/eller levetid (bortsett fra standardhevning som resultat av nødvendig vedlikehold) samt med fradrag for samlede planmessige ordinære avskrivninger og eventuelle nedskrivninger. Ordinære avskrivninger foretas fra det tidspunkt driftsmidlene settes i ordinær drift og beregnes lineært over driftsmidlenes antatte økonomiske levetid av kostverdier uten å hensynta noen mulig restverdi på salgs-/utrangeringstidspunktet. Avskrivningssatsene fremgår av note 5. Påkostninger avskrives over eiendelenes antatte gjenværende økonomiske levetid. Årets ordinære avskrivninger belastes årets driftskostnader i resultatregnskapet. Gevinst/tap ved salg/avgang av varige driftsmidler betraktes som en integrert del av selskapets ordinære drift og klassifiseres på egen linje under driftsinntekter/driftskostnader. Betalbar og utsatt skatt Skattekostnaden i resultatregnskapet (se note 7) består av summen av betalbar skatt (lik 28 % av årets skattemessige overskudd) og årets netto endring i utsatt skattegjeld/skattefordring i balansen. Utsatt skattegjeld beregnes på nettosummen av alle skatteøkende midlertidige forskjeller mellom regnskaps- og skattemessige verdier (full avsetning) etter utligning av skattereduserende midlertidige forskjeller samt skattemessig underskudd til fremføring (hvis postene reverserer innen samme tidsintervall). Utsatt skattefordel beregnes av ikke utlignede skattereduserende midlertidige forskjeller og av ikke utlignet skattemessig fremførbart underskudd, men føres bare opp i balansen hvis det er overveiende sannsynlig at fremtidige skattemessige resultater er tilstrekkelig store til at fradragsmulighetene kan utnyttes. 19 TRANSPORT - FORMIDLINGEN AL Transport-Formidlingen Anlegg AS Noter til regnskapet for 2008 Transport-Formidlingen Anlegg AS Noter til regnskapet for 2008 Side 2 av 5 Utsatt skatt beregnes videre ved å ta utgangspunkt i midlertidige akkumulerte forskjeller i balansen ved årsslutt (gjeldsmetoden) og skatteforpliktelsen/skattefordelen beregnes på nominelle verdier uten neddiskontering/nåverdiberegning ved å anvende skattesatsen på balansedagen. Følgende skattemessige vurderingsregler representerer de viktigste differanser mellom skatt og regnskap: Kundefordringer Skattemessig avsetning for påregnelige tap beregnes med utgangspunkt i brutto fordringer ved årsslutt (inklusiv mva.) multiplisert med forholdet mellom de to siste års konstaterte tap og kredittsalg og deretter multiplisert med et faktortall på 4,0. Varige driftsmidler og avskrivninger Skattemessige saldoavskrivninger medfører en degressiv avskrivningsprofil fordi avskrivningene beregnes av gjenværende saldo ved anvendelse av satser som fritt kan variere mellom null og de maksimumssatser (på 0-30 %) som er fastsatt i skatteloven for de ulike typer driftsmidler. Driftsinntekter Inntektsføring skjer på leveringstidspunktet og driftsinntektene omfatter inntekter, med fradrag for merverdiavgift, provisjoner og rabatter, på de tjenester som er utført i løpet av året. Note 2 - Antall ansatte, lønnskostnader og godtgjørelser Lønn Andre kostnader Totalt Årsverk KR 2008 2007 18 484 3 730 22 214 8 215 8 538 16 753 0 0 Det er ingen ansatte i selskapet. Selskapet leier inn arbeidskraft fra morselskapet. Kostnadsført lønn i oppstillingen over er godtgjørelse til styret. Kostnadsført revisjonshonorar utgjør kr 62 100 for lovpålagt revisjon, i tilegg er det kostnadsført kr 2 500 for skatterådgivning og kr 3 000 vedrørende andre tjenester. 20 År sb er etning Transport-Formidlingen Anlegg Transport-Formidlingen Anlegg AS AS Noter regnskapet for 2008 Noter tiltilregnskapet for 2008 og r egnsk ap 2 0 0 8 Side 3 av 5 Note 3 - Avsetning for usikre fordringer/Årets tap på fordringer Realiserte tap på kunder Avsetning tap pr 31.12 Avsetning tap pr 01.01 Innbetalt på tidligere realiserte tap Totalt KR Bud 08 2008 2007 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Note 4 - Bankinnskudd og kontanter Av selskapets betalingsmidler pr 31.12.2008 og 31.12.2007 var det ingen bundne beløp. Note 5 – Maskiner og inventar 2008 2007 Kostpris 01.01 Tilgang Avgang Kostpris 31.12 2 538 176 361 522 (280 000) 2 619 698 1 790 159 748 016 0 2 538 175 Akkumulerte avskrivninger 01.01 Avskrivninger i året Avgang Akkumulerte avskrivninger 31.12 1 440 087 405 646 (107 210) 1 738 523 910 298 529 788 0 1 440 086 881 175 1 098 089 Bokført verdi 31.12 Avskrivningssatser: KR 20-33% 20-33% Note 6 – Aksjonæropplysninger og egenkapital Egenkapital 01.01 Årets resultat Egenkapital 31.12 KR 14 687 910 247 484 14 935 394 Alle selskapets 1 000 aksjer eies av Transport-Formidlingen AL. 21 TRANSPORT - FORMIDLINGEN AL Transport-Formidlingen Anlegg AS Transport-Formidlingen Anlegg Noter til regnskapet for 2008AS Noter til regnskapet for 2008 Side 4 av 5 Note 7 - Skatter Forskjellen mellom årets regnskapsmessige resultat før skatt og årets skattemessige resultat består av: Resultat før skatt 316 909 Ytet konsernbidrag 0 Endring i midlertidige forskjeller (se nedenfor) (10 758) Permanente forskjeller (69 011) Årets skattegrunnlag KR 237 140 Årets betalbare skatt består av: Betalbar skatt ( 28% av 237 140 ) For lite avsatt tidligere år 28% av ytet konsernbidrag Endring i utsatt skatt (se nedenfor) Netto skattekostnad KR 66 399 13 0 3 012 69 424 Betalbar skatt i balansen består av: Årets ordinære skatteavsetning KR 66 399 Utsatt skatt er beregnet som følger: 31.des 01.jan Midlertidige forskjeller: Saldomessige varige driftsmidler Grunnlag for utsatt skatt (552 879) (552 879) (563 637) (563 637) 28% utsatt skattegjeld (skattefordring) herav (154 806) (157 818) Årets netto endring i utsatt skatt/midlertidige forskjeller 3 012 (382 196) Note 8 – Mellomværende og interne transaksjoner Transaksjoner og mellomværende med mor og nærstående selskaper TransportTransportFormidlingen Formidlingen AL Eiendom Grorud AS Kundefordringer Leverandørgjeld Lån Gjeld til konsern (ytet konsernbidrag) Driftsinntekter Kostnader til underentrenører Lønn (godtgjørelse til styret) Innleid arbeidskraft Leie av driftsmidler Andre driftskostnader Renteinntekt 22 0 2 492 058 0 0 76 668 10 127 325 18 484 1 965 557 180 000 75 544 0 20 197 0 1 317 200 0 0 0 0 0 611 765 0 51 033 Totalt 20 197 2 492 058 1 317 200 0 0 10 127 325 18 484 1 965 557 791 765 75 544 51 033 Årets endring (10 758) (10 758) År sb er etning Transport-Formidlingen Anlegg Transport-Formidlingen Anlegg AS AS Noter til forfor 2008 Noter tilregnskapet regnskapet 2008 og r egnsk ap 2 0 0 8 Side 5 av 5 Note 9 – Fordringer og gjeld Det er ingen fordringer som forfaller mer enn ett år etter balansedagen. Det er ingen gjeld som forfaller mer enn 5 år etter balansedagen. Note 10 – Varelager 2008 Kostpris varelager Avsetning ukurans 304 730 0 Sum varelager 304 730 *** 23 TRANSPORT - FORMIDLINGEN AL Transport-Formidlingen Anlegg AS Revisjonsberetning 24 År sb er etning og r egnsk ap 2 0 0 8 Transport-Formidlingen AL Årsberetning for 2008 Årsberetning for Transport-Formidlingen AL 2008. 1) Selskapets virksomhet og hvor den drives. Transport-Formidlingen AL driver transportvirksomhet med det formål å utøve forretningsmessig transportformidling i overensstemmelse med de til enhver tids gjeldende lover, forskrifter og bestemmelser. Virksomheten har sin primære virksomhet i Østlandsområdet, og er rettet mot lokalmarkedet med fokus på distribusjon, anleggsvirksomhet og logistikkløsninger. Selskapet har kontoradresse i Østre Aker vei 255 i Oslo. Transport-Formidlingen AL skal være ledende innen bransjen, med vekt på kundeforståelse og kompetanse. Solid faglig kunnskap i bredde og dybde skal gi selskapets kunder og eiere trygghet. Videre skal selskapets omdømme reflektere faglig dyktighet, slik at selskapet tør å presentere nye løsninger og at selskapet er orientert rundt sine kunder og eiere. Selskapet har arbeidet strukturert og profesjonelt i markedsarbeidet, noe som har sikret nye gode kunder samt at eksisterende kundegrupper innenfor markedet speditører, konsumentgrossister, bygg og VVS entreprenører har hatt stabil drift. Konsernet driver også anleggsvirksomhet rettet mot entreprenørmarkedet, samt forretningsvirksomhet mot vintervedlikehold for Oslo kommune, Samferdselsetaten og riksveinettet, gjennom selskapene Oslo Vei AS, ISS Landscaping AS og Mesta AS. Selskapet har betryggende ordrereserver frem til 2013. Anleggsvirksomheten er organisert gjennom datterselskapet Transport-Formidlingen Anlegg AS. Omsetningsveksten for andelslaget i 2008 utgjorde ca 30,3 millioner kroner, mens datterselskapet TF Anlegg AS, hadde en omsetning på ca. 42,8 millioner kroner. Reduksjonen til TF Anlegg AS skyldes lavere aktivitet på vinterdriften gjennom 2008. For 2008 er selskapets eiendommer delvis organisert gjennom andelslaget, og delvis gjennom TransportFormidlingen Eiendom Grorud AS. Eiendommen i Tevlingveien 3a i Oslo er leid ut på langtidskontrakt til MSS (Maskinell Snøservice AS), mens Concordia Buss Norge AS leier eiendommen i Teglveien 13 i Ski kommune. Transport-Formidlingen AL har tegnet langsiktig avtale med datterselskapet TF Eiendom Grorud AS vedrørende anlegget i Østre Aker vei 255, likeså har datterselskapet TF Anlegg AS tegnet tilsvarende leieavtale for leie av kontorer og utearealer. 2) Rettvisende oversikt. Regnskapet for 2008 viser et årsoverskudd på kr 2 119 308,- før skatt (kr 1 381 415,- etter skatt). Egenkapitalen pr. 31/12-2008 utgjør kr 24 060 431,- mot kr 24 441 161,- for 2007. Dette gir en egenkapitalandel på 25,5 % mot 25,2 % for 2007. Tilsvarende viser konsernregnskapet et årsoverskudd på kr 2 187 570,- før skatt (kr 1 448 884,- etter skatt) mot kr 3 727 888,- (kr 1 789 705,- etter skatt) for driftsåret 2007. Konsernets egenkapital pr. 31/12-2008 utgjør kr 35 097 747,- mot kr 35 414 008,- for 2007. Egenkapitalandelen for konsernet pr. 31/12-2008 utgjør 23,4 % mot 23,3 % for 2007. Avgiftsrelatert omsetning fra bileierne: Avgift i prosent av omsetning 2008 Kr 411 597 903,00 2007 Kr 381 062 281,00 6% 6% Omsetningen for driftsåret 2008 var ca. 30,3 millioner over omsetningen for 2007. Etter styrets oppfatning gir selskapets og konsernets resultatregnskap, balanse og kontantstrømanalyse med tilhørende noter en rettvisende informasjon over konsernets utvikling og stilling ved årsskiftet. Det foreligger ingen andre relevante forretningsmessige forhold enn de som fremgår ellers i regnskapet som er av betydning for at regnskapsbrukerne skal kunne bedømme selskapets stilling og resultat. 25 TRANSPORT - FORMIDLINGEN AL Transport-Formidlingen AL Årsberetning for 2008 3) Forskning og utviklingsaktiviteter. Som det fremgår av punkt 1, driver selskapet med transport og anleggsvirksomhet. Selskapet har således ingen forskning og utviklingsaktiviteter. 4) Redegjørelse for foretakets utsikter. Det forventes en lavere aktivitet i 2009 med begrunnelse i den finansielle situasjonen samfunnet er inne i. Markedsutsiktene ved inngangen av 2009 er til tross for situasjonen relativt bra, men markedet preges av til dels stor usikkerhet. For den offentlig sektor er det grunn til å forvente stabilitet, mens innenfor det private næringslivet er det mange usikkerhetsfaktorer som påvirker hverdagen. Selskapets ordrereserver er fortsatt bra, og det arbeides hardere en noen gang med å styrke samt videreutvikle eksisterende og nye avtaler. Det arbeides også målbevisst for å styrke selskapets posisjon mot eksisterende bileiere og transportselskaper. De fleste av selskapets leverandøravtaler er/blir reforhandlet og fornyet. For øvrig vil virksomheten fortsette på samme måte som tidligere. Det blir lagt stor vekt på den usikkerhet som den enkelte andelshaver opplever, og det blir jobbet målbevist for å finne fordelaktige løsninger for opprettholdelse av konkurransekraft og inntjening. Styret er fortsatt av den oppfatning at selskapet bør være leverandør av totalløsninger, og på dette grunnlaget forventer styret at den oppnådde utvikling videreutvikles også i 2009. For øvrig tilstreber selskapet kontinuerlig kompetanseutvikling, slik at Transport-Formidlingen AL fortsatt skal være ledende innenfor bransjen. Arbeidet med å utnytte synergier på ulike nivåer innen konsernet fortsetter, med økt fokus på relasjonsbygging. Styret arbeider fortsatt med tilpassning til ”ny samvirkelov” som trådte i kraft i januar 2008. Tilpasningstiden til lovgivningen er senest 1. januar 2013. Styret har ut i fra en totalvurdering budsjettert med en bileieromsetning på kr 375.000.000,00 for driftsåret 2009, 40 millioner under budsjettet fra 2008. Budsjettet anses som realistisk. 5) Finansiell risiko. Styret er ikke oppmerksom på at det foreligger markeds-, kreditt- eller likviditetsrisiko som er av vesentlig betydning for å bedømme andelslagets og konsernets eiendeler, gjeld, finansielle stilling eller resultat som ikke er omtalt ellers i regnskapet. 6) Fortsatt drift. Forutsetningen for fortsatt drift er utvilsomt til stede, og årsregnskapet for 2008 er satt opp under denne forutsetningen. 7) Resultatdisponering. Styret foreslår at overskuddet for 2008 disponeres slik: Overført til annen egenkapital Avsatt som utbytte Sum disponert kr 0,kr 1 381 415,kr 1 381 415,- 8a) Arbeidsmiljø. Transport-Formidlingen AL hadde pr. 31/12-08 tjuetre årsverk, noe som er en økning på 1 fra 2007. I henhold til gjeldende lover og forskrifter fører selskapet oversikt over det totale sykefraværet blant selskapets ansatte. I 2008 var det totale sykefraværet 7,72 %. I forhold til arbeidssituasjonen og et til dels stort arbeidspress synes sykefraværet å være under det normale for bransjen. Sykefraværet i forhold til tidligere år, skyldes i hovedsak langtidssykemeldinger. Det er for øvrig styrets oppfatning at arbeidsmiljøet og den generelle trivsel på arbeidsplassen er god. Bedriften jobber kontinuerlig for å bedre de ansattes arbeidsvilkår. Bedriften har valgt verneombud som oppdateres jevnlig på regelverket og på bedriftens politikk på dette området. Ingen skader ble registrert i 2008. Transport-Formidlingen AL driver sin virksomhet i nyoppussede tidsriktige lokaler, hvor tilrettelegging av et godt og sikkert arbeidsmiljø har vært prioritert. 26 År sb er etning og r egnsk ap 2 0 0 8 Transport-Formidlingen AL Årsberetning for 2008 Styret benytter anledningen til å takke samtlige ansatte og øvrige samarbeidspartnere for meget solid arbeidsinnsats gjennom driftsåret 2008. 8b) Likestilling i virksomheten. Selskapet har i 2008 hatt 23 ansatte hvorav 5 er kvinner. Inntil 8 personer er deltidsinnleid med hovedbeskjeftigelse rettet mot vinterdrift. Styret har 7 medlemmer inkludert 2 stk. varamenn hvorav alle er menn. Selskapet har ingen begrensning hva gjelder likestilling mellom kjønnene. Det er således ikke nødvendig med spesielle tiltak i denne forbindelse. 8c) Ytre miljø. Styret er ikke kjent med forhold ved virksomheten som kan ha negativ innvirkning på det ytre miljø, utover det som er normalt for denne type virksomhet. Selskapet har pr. februar 2009 ca. 370 enheter i daglig drift. Biler og maskiner fornyes jevnlig med nyutviklet teknologi som er innenfor de lovmessige krav i forhold til skadelige stoffer i avgasser, samtidig med et lavere støynivå. Transport-Formidlingen AL ønsker å fremstå med høy miljøprofil, og arbeider for økt bevissthet om dette i konsernet. Videre er nyere biler produsert på materialer og produksjonsteknologi som tilfredsstiller kravene til ressursfornyelse og gjenbruk. Den øvrige produksjonen i selskapets kontorer forurenser ikke det ytre miljø. 9) Forhold etter regnskapsårets utgang. Styret kjenner ikke til andre forhold som har inntruffet i etterkant av regnskapsårets utgang som er av betydning for bedømmelsen av selskapet. Styret i Transport-Formidlingen AL Oslo, den 31. desember 2008 16. mars 2009 _____________________ Knut Gunnar B. Hellerød Styreformann (Sign.) _________________ Dag Østby Styremedlem (Sign.) ______________ Bård Haugen Styremedlem (Sign.) __________________ Jan Erik Jenssen Styremedlem (Sign.) ______________ Erik Nilsen Styremedlem (Sign.) ______________ Per-Jørgen Melnes Daglig leder (Sign.) 27 TRANSPORT - FORMIDLINGEN AL Transport-Formidlingen AL Transport-Formidlingen AL Resultatregnskap 01.01-31.12 Resultatregnskap Note Bud 08 Mor 08 Resultatregnskap Driftsinntekter Avgift fra bileierne Andre driftsinntekter Sum driftsinntekter Bud 08 2008 Budsjett Morselskap Mor 08 2008 3, 11 22 750 000 22 809 880 45 559 880 24 825 513 17 300 005 42 125 518 22 886 965 20 999 752 43 886 718 24 825 513 22 886 965 48 944 522 58 736 800 73 770 035 81 623 765 16 287 250 17 354 600 1 064 590 200 000 9 714 400 44 620 840 10 655 008 15 919 706 1 093 531 2 415 970 10 281 678 40 365 893 15 705 844 13 842 216 663 005 (545) 7 285 013 37 495 532 36 515 330 15 923 436 3 028 621 2 415 970 11 645 645 69 529 002 45 627 545 14 073 414 2 313 839 (545) 15 122 868 77 137 121 939 040 1 759 625 6 391 185 4 241 033 4 486 644 Kostnader vedrørende salgsinntekter Lønnskostnader 4 Avskrivning på driftsmidler 5 Tap på fordringer 7 Andre driftskostnader 11 Sum driftskostnader Driftsresultat Renteinntekter bileiere Andre renteinntekter Andre rentekostnader Netto finansposter 6 11 115 000 302 000 (80 000) 337 000 Morselskap Mor 07 2007 Kon 08 Kon 07 Note Note Driftskostnader Finansposter Mor 07 Konsern Kon 08 2008 Konsern Kon 072007 131 410 515 915 (287 642) 359 682 131 259 919 136 (1 605 608) (555 213) 131 410 131 259 1 066 099 663 035 (3 250 972) (1 553 050) (2 053 463) (758 756) 2 187 570 3 727 888 (738 686) (1 938 183) Ordinært resultat før skattekostnad Skatt på ordinært resultat 12 1 276 040 0 2 119 308 (737 893) 5 835 972 (1 846 949) Årsresultat 1 276 040 1 381 415 3 989 023 1 448 884 0 0 0 1 381 415 0 1 381 415 3 989 023 0 3 989 023 1 381 415 3 989 023 67 469 (2 199 318) 1 448 884 1 789 705 Overføringer og disponeringer Avsetning til utbytte Overført til annen egenkapital 9 Sum overføringer og disponeringer 28 1 789 705 År sb er etning Transport-Formidlingen AL AL Transport-Formidlingen Balanse pr. 31.12 Note Mor 08 Balanse pr 31.12 og r egnsk ap Mor 07 Kon 08 Kon 07 Morselskap Mor2008 08 Morselskap Mor2007 07 Konsern Kon2008 08 Konsern Kon 07 2007 1 204 863 1 204 863 582 341 582 341 0 0 0 0 Varige driftsmidler Fast eiendom 5 Maskiner, inventar og transp.midl.5 Sum varige driftsmidler 10 445 132 1 648 336 12 093 468 10 591 866 2 186 811 12 778 677 54 856 139 3 282 695 58 138 834 55 862 391 4 034 033 59 896 424 Finansielle anleggsmidler Aksjer i datterselskap Akseptlån bileiere Fordringer på ansatte Sum finansielle anleggsmidler 9 313 310 456 863 372 393 10 142 565 9 313 310 469 582 494 893 10 277 785 0 456 863 372 393 829 256 0 469 582 494 893 964 475 23 440 896 23 638 803 58 968 090 60 860 899 167 361 167 361 151 829 151 829 472 091 472 091 151 829 151 829 7 6 59 527 392 465 513 907 048 60 899 953 61 392 586 531 757 690 017 62 614 360 69 286 331 465 513 907 048 70 658 892 69 724 634 531 757 1 521 760 71 778 151 8 9 916 915 10 650 639 20 091 306 19 409 475 Sum omløpsmidler 70 984 229 73 416 828 91 222 289 91 339 455 Sum eiendeler 94 425 124 97 055 631 150 190 379 152 200 354 Balanse Eiendeler Anleggsmidler Immaterielle eiendeler Utsatt skattefordel Sum immaterielle eiendeler Note Note 12 2 6 Sum anleggsmidler Omløpsmidler Beholdninger Sum beholdninger Fordringer Kundefordringer Fordringer på bileierne Andre kortsiktige fordringer Sum fordringer Bankinnskudd og kontanter 2 0 0 8 29 TRANSPORT - FORMIDLINGEN AL Transport-Formidlingen AL Balanse pr. 31.12 Transport-Formidlingen AL Note Morselskap Balanse pr 31.12 Mor 08 Egenkapital og gjeld Note 2008 Mor 07 Morselskap 2007 Kon 08 Konsern Kon 07 Konsern 2008 2007 Egenkapital Innskutt egenkapital Andelskapital 9 20 084 515 20 019 029 20 084 515 20 019 029 Opptjent egenkapital Annen egenkapital Sum egenkapital 9 9 3 975 916 24 060 431 4 422 132 24 441 161 15 013 232 35 097 747 15 391 979 35 411 008 Gjeld Utsatt skatt Sum avsetning for forpliktelser 12 0 0 0 0 605 810 605 810 1 293 842 1 293 842 Annen langsiktig gjeld Gjeld til kredittinstitusjoner Sum annen langsiktig gjeld 10 0 0 0 0 38 400 004 38 400 004 40 000 000 40 000 000 Kortsiktig gjeld Leverandørgjeld Kassakredittgjeld (limit kr 15 000 000) Betalbare skatter 12 Skattetrekk og offentlig avgifter Avsatt til utbytte Lønninger og feriepenger Gjeld til datterselskap 11 Gjeld til bileierne 13 Annen kortsiktig gjeld Sum kortsiktig gjeld 25 493 194 4 326 054 1 360 415 6 122 076 1 381 415 6 271 008 1 249 797 23 917 119 243 617 70 364 693 23 118 173 6 429 468 1 808 226 5 491 227 3 989 023 5 195 784 2 249 797 24 151 361 181 411 72 614 470 31 909 628 4 326 054 1 426 814 6 468 923 1 381 415 6 271 008 0 23 917 119 385 857 76 086 818 26 863 193 6 429 468 1 808 226 5 952 086 3 989 023 5 195 784 0 24 151 361 1 106 363 75 495 504 Sum gjeld 70 364 693 72 614 470 115 092 632 116 789 346 Sum egenkapital og gjeld 94 425 124 97 055 631 150 190 379 152 200 354 Garantiansvar 14 Pantsikret gjeld 15 Pantsatte eiendeler, bokf verdi 15 8 937 000 4 326 054 79 170 834 7 887 000 6 429 468 81 182 762 0 0 0 0 0 0 Oslo, 16.03.2009 Styret i Transport-Formidlingen AL Knut Gunnar B. Hellerød Dag Østby Bård Haugen Jan Erik Jenssen Erik Nilsen Per-Jørgen Melnes Styreformann 30 Daglig leder År sb er etning Transport-Formidlingen AL Transport-Formidlingen AL Indirekte kontantstrømanalyse Morselskapet Indirekte kontantstrømanalyse for Note Resultat før skatter Ordinære avskrivninger (inkl goodwill) Betalbare skatter Netto tap(gevinst) ved salg av anleggsmidler Aksjeutbytte Endring i varelager Endring i kundefordringer Endring i leverandørgjeld Endring i andre tidsavgrensingsposter Netto kontantstrøm fra driften Noter 12 5 12 og r egnsk ap 2 0 0 8 KONSERNET 2008 Morselskap 2008 2007 Morselskap 2007 2008 Konsern 2007 Konsern 2 119 308 1 093 531 -1 360 415 0 -1 381 415 -15 532 1 865 194 271 607 116 454 2 708 732 5 835 971 663 005 -1 801 998 0 -3 989 022 -92 762 -4 893 249 1 519 686 6 289 849 3 531 480 2 187 570 3 028 621 -1 426 718 -48 786 -1 381 415 -320 262 438 303 2 943 021 -255 368 5 164 966 3 727 888 2 313 839 -1 917 566 0 -3 989 023 -92 762 3 462 554 -1 130 440 -3 337 191 -962 701 2008 2007 Investering i varige driftsmidler Salg av varige driftsmidler (salgssum) Netto andre finansinvesteringer Netto kontantstrøm fra investeringer 5 5 -408 322 0 -549 990 -958 312 -2 514 335 0 17 442 930 14 928 595 -1 447 246 225 000 135 219 -1 087 027 -22 474 934 0 -258 400 -22 733 334 Langsiktig finansiering Egenkapitalinnbetaling/-tilbakebetaling Kontantstrøm fra finansiering 9 0 -380 730 -380 730 -19 965 282 1 783 060 -18 182 222 -911 964 -380 730 -1 292 694 20 014 101 1 783 060 21 797 161 1 369 690 277 853 2 785 245 -1 898 874 19 221 171 1 369 690 0 -9 718 032 10 872 829 8 943 318 277 853 10 000 000 -10 612 414 8 608 757 27 980 007 2 785 245 0 -9 718 032 21 047 220 19 878 881 -1 898 874 10 000 000 -10 612 414 17 367 593 9 916 915 -9 718 032 198 883 10 673 946 10 872 829 10 650 639 -10 612 414 38 225 8 570 532 8 608 757 20 091 306 -9 718 032 10 373 274 10 673 946 21 047 220 19 409 475 -10 612 414 8 797 061 8 570 532 17 367 593 Årets netto kontantstrøm Brutto likviditetsreserve 1/1 Årets netto kontantstrøm Endring kassekredittlimit Bundne bankinnskudd Netto likviditetsreserve 31/12 Totale betalingsmidler 31/12 Bundne bankinnskudd Frie betalingsmidler 31/12 Ubenyttet/(overtrukket) kassakreditt Netto likviditetsreserve 31/12 8 8 31 TRANSPORT - FORMIDLINGEN AL Transport-Formidlingen AL Transport-Formidlingen AL Noter til regnskapet for 2008 Side 1/9 Noter til regnskapet for 2008 Note 1 - Konsoliderings- og regnskapsprinsipper Konsolideringsprinsippper Konsernregnskapet viser konsernets finansielle stilling og økonomiske resultat som om begge konsernselskapene var en regnskapsmessig og økonomisk enhet. Regnskapet omfatter morselskapet, Transport-Formidlingen Anlegg AS, Transport-Formidlingen Eiendom Grorud AS, Transport-Formidlingen Eiendom Furuset BA og Transport-Formidlingen Eiendom Ski BA hvor morselskapet direkte og indirekte eier 100 % av selskapene. Kjøp av selskap Datterselskap tilkommet gjennom året medtas i balansen pr. 31. desember, og resultatet fra kjøpetidspunktet til 31. desember medtas i resultatregnskapet. Eliminering av aksjer i datterselskap Morselskapets kostpris for aksjer i datterselskap elimineres mot datterselskapenes reelle egenkapital på kjøps/etableringstidspunktet. Til egenkapitalen regnes egenkapitalandelen av midlertidige forskjeller mellom regnskapsmessige og skattemessige verdier i datterselskapet på oppkjøpstidspunktet. Eliminering av interne transaksjoner og mellomværender Alle interne transaksjoner og mellomværender er eliminert. Utsatt skatt På konsernnivå foretas utvidet utligning av negative midlertidige forskjeller og av fremførbare skattemessige underskudd hvis datterselskaper tilfredsstiller betingelsene for utligning. Utsatt ikke oppført skattefordel i de enkelte datterselskap tas også inn i konsernbalansen hvis andre datterselskap tilfredsstiller betingelsene for balanseføring. Konsernets prinsipper for beregning og behandling av utsatt skatt fremgår av nedenstående regnskapsprinsipper. Regnskapsprinsipper Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapsloven og god regnskapsskikk for store selskaper. Klassifisering og verdsettelse Omløpsmidler og kortsiktig gjeld omfatter poster som forfaller innen ett år etter regnskapsårets utgang. Postene vurderes til den laveste/høyeste verdi av anskaffelseskost og virkelig verdi. Anleggsmidler vurderes til anskaffelseskost fratrukket eventuelle planmessige bedriftsøkonomiske avskrivninger. Dersom virkelig verdi er lavere enn bokført verdi, og verdifallet ikke kan sies å være av forbigående art, foretas nedskrivning til virkelig verdi. 32 År sb er etning og r egnsk ap 2 0 0 8 Transport-Formidlingen AL Noter til regnskapet for 2008 Side 2/9 Kundefordringer Kundefordringer føres i balansen opp til pålydende med fradrag for konstaterte tap og bedriftsøkonomisk nødvendige avsetninger til dekning av påregnelige tap på fordringsmassen pr. 31. desember. Varebeholdninger Varebeholdningene, som består av innkjøpte handelsvarer, vurderes til den laveste verdi av anskaffelseskost etter FIFO-prinsippet, henholdsvis tilvirkningskost, og virkelig verdi. Varige driftsmidler og avskrivninger Varige driftsmidler (med kostpris større enn kr 15 000 og forventet økonomisk levetid på mer enn 3 år) oppføres i balansen til anskaffelseskost med fradrag for samlede planmessige ordinære avskrivninger. Varige driftsmidler som enkeltvis er under kr 15 000 og som samlet overstiger grensen aktiveres hvis den samlede investering kan ansees å utgjøre en funksjonell enhet som det økonomisk sett er naturlig å betrakte som én investering. Ordinære avskrivninger beregnes lineært over driftsmidlenes antatte økonomiske levetid uten å hensynta mulig restverdi på salgs/utrangeringstidspunktet. Årets ordinære avskrivninger belastes driftskostnader i resultatregnskapet. Gevinst/tap ved salg/avgang av varige driftsmidler betraktes som en integrert del av selskapets ordinære drift og klassifiseres under driftsinntekter/kostnader. Leasing Leasing/leieavtaler behandles som finansiell leasing hvis leieavtalen overfører til bruker det vesentligste av den økonomiske risiko og den kontroll som er forbundet med å eie det underliggende leieobjekt. Alle andre former for leasing/leieavtaler behandles som leie. Aksjer Aksjer i datterselskap oppføres under anleggsmidler såfremt investeringen betraktes som strategisk og er av langsiktig art. Kortsiktige og finansielt motiverte investeringer oppføres under omløpsmidler. Aksjer oppført under anleggsmidler bokføres til kostpris. Betalbar og utsatt skatt Skattekostnaden i resultatregnskapet består av summen av betalbar skatt lik 28 % av årets skattemessige overskudd, skatt på formue og årets netto endring i utsatt skattegjeld/ fordring i balansen. Utsatt skattegjeld beregnes på nettosummen av alle midlertidige skatteøkende forskjeller mellom regnskaps- og skattemessige verdier (full avsetning) etter utligning av midlertidige skattereduserende forskjeller. Utsatt skattefordel beregnes av ikke utlignede midlertidige skattereduserende forskjeller dog slik at fordelen oppføres hvis det er overveiende sannsynlig at fremtidige skattemessige resultater er tilstrekkelig store til at fradragsmulighetene kan utnyttes. Driftsinntekter Inntektsføring skjer på leveringstidspunktet og driftsinntektene omfatter inntekter, med fradrag for merverdiavgift, provisjoner og rabatter, på de varer som er levert og de tjenester som er utført i løpet av året. 33 TRANSPORT - FORMIDLINGEN AL Transport-Formidlingen AL Noter til regnskapet for 2008 Side 3/9 Aksjeutbytte fra datterselskap Aksjeutbytte fra datterselskap medtas i resultatregnskapet det året det er avsatt i datterselskapets regnskap når morselskapet har bestemmende kontroll slik at utbyttet vil bli vedtatt utdelt i datterselskapets generalforsamling. Note 2 - Aksjer i datterselskap Transport-Formidlingen AL har direkte og indirekte eierandel i følgende selskaper: Transport-Formidlingen Anlegg AS Anskaffelses- Forretningstidspunkt kontor Eierandel Andel Kostpris egenkapital Andel resultat 23.08.1999 Oslo 100 % 115 000 14 932 394 247 484 Transport-Formidlingen Eiendom Grorud AS 28.04.2005 Oslo 100 % 9 198 310 -383 676 -14 902 Transport-Formidlingen Eiendom Furuset BA 23.04.2007 Oslo 100 % 0 0 0 Transport-Formidlingen Eiendom Ski BA 23.04.2007 Oslo 100 % 0 0 0 Mor 2008 Mor 2007 Konsern 2008 Konsern 2007 40 693 736 0 1 431 782 42 125 518 42 982 436 0 904 282 43 886 718 27 174 549 42 861 475 3 734 011 73 770 035 Note 3 – Driftsinntekter Virksomhetsområde Transportvirksomhet og transportformidling Anleggsvirksomhet og vintervedlikehold Drift og utleie av fast eiendom Totalt KR Virksomheten foregår på det sentrale Østlandsområdet. 34 27 546 51 935 2 142 81 623 182 361 222 765 År sb er etning og r egnsk ap 2 0 0 8 Transport-Formidlingen AL Noter til regnskapet for 2008 Side 4/9 Note 4 - Lønnskostnader, ansatte, lån og godtgjørelser Lønn Feriepenger Arbeidsgiveravgift Pensjonskostnader Styrehonorarer Diett/bilgodtgjørelse Forsikring Diverse sosiale kostnader Totalt KR Budsjett 2008 Regnskap 2008 Regnskap 2007 11 860 000 1 460 000 2 067 000 520 000 372 600 455 000 90 000 530 000 17 354 600 10 502 803 1 333 205 2 071 596 569 173 450 200 466 501 90 198 436 030 15 919 706 9 286 301 1 177 528 1 812 020 492 534 296 864 425 432 80 460 271 077 13 842 216 23 23 Gjennomsnittlig antall årsverk Daglig leder Godtgjørelser: Lønn Annen godtgjørelse Totalt Styret KR 1 534 662 101 460 1 636 122 370 198 0 370 198 KR 262 697 0 262 697 228 297 620 000 848 297 Lån og sikkerhetsstillelser: Lån Sikkerhetsstillelse Totalt Selskapet har kostnadsført kr 229 300 vedrørende lovpålagt revisjon utført frem til årsslutt. I tillegg er det kostnadsført kr 4 100 vedrørende skatterådgivning. 35 TRANSPORT - FORMIDLINGEN AL Transport-Formidlingen AL Noter til regnskapet for 2008 Side 5/9 Note 5 – Varige driftsmidler Bygninger Morselskapet: Tomter Eiendom Maskiner inventar Transp.midler Kost 01.01 Tilgang Avgang Kost 31.12 7 372 377 0 0 7 372 377 5 280 270 0 0 5 280 270 12 652 647 0 0 12 652 647 2 825 148 408 322 0 3 233 470 Akk. Avskr. 01.01 Tilgang Avgang Akk. Avskr. 31.12 2 060 782 146 734 0 2 207 516 0 0 0 0 2 060 782 146 734 0 2 207 516 638 337 946 797 0 1 585 134 5 164 861 5 280 270 10 445 131 1 648 336 Netto bokført verdi 31.12 KR Avskrivningsprosent 2% Konsernet: Kost 01.01 Tilgang Avgang Kost 31.12 Akk. Avskr. 01.01 Tilgang Avgang Akk. Avskr. 31.12 Netto bokført verdi 31.12 Avskrivningsprosent KR 10-33% 47 260 135 370 033 (3 424) 47 626 744 12 395 751 308 503 0 12 704 254 59 655 886 678 536 -3 424 60 330 998 7 708 995 768 710 (280 000) 8 197 705 4 027 635 1 447 225 0 5 474 860 0 0 0 0 4 027 635 1 447 225 0 5 474 860 3 440 823 1 581 397 (107 210) 4 915 010 42 151 884 12 704 254 54 856 138 3 282 695 2-2,5% 10-33% Note 6 – Fordringer bileiere Av bokførte kortsiktige fordringer på bileierne utgjør kr. 465 513 minuslister, det vil si diverse utlegg betalt av sentralen på vegne av bileierne (2007: kr. 531 757). Minuslistene og forskudd renteberegnes med 9,0 % p.a. Akseptlån består av lån til 14 (2007: 20) bileiere. Som sikkerhet er stillet innestående kapital med fradrag for avgitte garantier. Lånene renteberegnes med 9,0 % p.a. 36 År sb er etning Transport-Formidlingen AL Noter til regnskapet for 2008 og r egnsk ap 2 0 0 8 Side 6/9 Note 7 - Tap på fordringer/avsetning for usikre fordringer Konstaterte tap på krav Avsetning for tap pr 31.12 Avsetning for tap pr 01.01 Innbetalt på tidligere avskrevne tap Årets tap på fordringer KR Mor 2008 Mor 2007 Konsern 2008 Konsern 2007 421 254 3 000 000 (1 000 000) (5 284) 2 415 970 13 985 1 000 000 (1 000 000) (14 530) (545) 421 254 3 000 000 (1 000 000) (5 284) 2 415 970 13 985 1 000 000 (1 000 000) (14 530) (545) Note 8 - Bankinnskudd og kontanter Av morselskapets og konsernets bankinnskudd er kr 9 718 032 bundet for forskuddstrekk og for medlemmenes skatter og forsikringsordninger (2007: kr 10 612 414). Note 9 - Egenkapital og opplysninger om medlemmene Morselskapet: Antall medlemmer: Aktive medlemmer Prøvemedlemmer Passive medlemmer Totalt Andelskapital: Medlemmer med stemmerett: Antall A-andeler (173 a 70 000) Antall B-andeler (174 a 40 000) Prøvemedlemmer uten stemmerett: Antall A-andeler (14 a 70 000) Antall B-andeler (11 a 40 000) Vedtekstfestet kapital (374/343 andeler) Kapital passive medlemmer (2/5) Ikke fullt innbetalt Totalt innbetalt 31.12. KR Bevegelse i egenkapitalen: Egenkapital 01.01 Betalt fra/(til) bileierne i året Andel av årets resultat Egenkapital 31.12 KR 2008 2007 174 14 2 190 174 22 4 200 12 110 000 6 960 000 12 110 000 7 040 000 980 000 440 000 20 490 000 107 242 (512 727) 20 084 515 1 540 000 1 200 000 21 890 000 271 807 (2 142 778) 20 019 029 Mor andelskapital Mor annen ek Totalt Konsern egenkapital 20 019 029 65 486 0 20 084 515 4 422 131 -446 215 0 3 975 916 24 441 160 -380 729 0 24 060 431 35 411 008 -380 729 67 469 35 097 748 37 TRANSPORT - FORMIDLINGEN AL Transport-Formidlingen AL Noter til regnskapet for 2008 Side 7/9 Note 10 – Langsiktig gjeld Langsiktig gjeld som forfaller mer enn ett år fra balansedatoen kan spesifiseres slik: Forfall 2010 2011 2012 2013 2014 Senere Totalt Renteprosent KR Morselskap 0 0 0 0 0 0 0 0,0 % Konsern 1 599 996 1 599 996 1 599 996 1 599 996 1 599 996 30 400 024 38 400 004 5,7 % Note 11 – Mellomværende og transaksjoner datterselskaper Transaksjoner og mellomværende med datterselskaper: Kundefordringer Lån fra Eiendom Leverandørgjeld Driftsinntekter Renteinntekter Leiekostnader Andre driftskostnader Rentekostnader 38 TransportFormidlingen Anlegg AS TransportFormidlingen Eiendom Grorud AS 2 492 058 0 0 0 12 366 910 0 0 76 668 0 0 1 249 797 3 424 19 164 69 819 0 2 919 446 0 19 997 År sb er etning og r egnsk ap 2 0 0 8 Transport-Formidlingen AL Noter til regnskapet for 2008 Side 8/9 Note 12 – Skatter Forskjellen mellom regnskapsmessig resultat før skatt og årets skattemessige resultat består av: Mor Resultat før skatt 2 119 308 Permanente forskjeller 196 789 Endringer i midlertidige forskjeller 2 223 279 Endring i fremførbart underskudd 0 Årets skattegrunnlag KR 4 539 376 Konsern 2 187 570 127 778 2 954 218 (493 159) 4 776 407 Årets skattekostnad består av: Betalbar skatt: 28% av årets skattegrunnlag 0,3% formuesskatt Årets endring i utsatt skatt Overavsetning forrige år Netto skattekostnad KR 1 271 025 89 385 (622 518) 0 737 892 1 337 429 89 385 (688 032) (96) 738 686 KR 1 271 025 89 385 1 360 410 1 337 429 89 385 1 426 814 31. des 01. jan Betalbar skatt i balansen består av: Avsetning inntektsskatt Avsetning formuesskatt Totalt Utsatt skatt er beregnet som følger: Mor Midlertidige forskjeller: Kundefordringer Driftsmidler Grunnlag utsatt skatt 28% utsatt fordel herav Årets endring i utsatt skatt/forskjeller Konsern: Midlertidige forskjeller: Kundefordringer Driftsmidler Fremførbart skattemessig underskudd Grunnlag utsatt skatt 28% utsatt fordel herav Årets endring i utsatt skatt/forskjeller KR (2 871 351) (993 909) (1 431 718) (1 085 881) (4 303 069) (2 079 790) (1 204 859) (582 341) (622 518) (128 847) KR (2 871 351) 5 523 194 (492 035) 2 159 808 605 810 (688 032) (993 909) 6 599 970 (985 194) 4 620 867 1 293 842 589 869 Årets endring 1 877 442 345 837 2 223 279 1 877 442 1 076 776 2 954 218 39 TRANSPORT - FORMIDLINGEN AL Transport-Formidlingen AL Noter til regnskapet for 2008 Side 9/9 Note 13 - Gjeld til bileierne Kortsiktig gjeld til bileierne består av: Merverdiavgift Kollektiv bilforsikring Fond Kredittforsikring løyvegaranti Skatt Diverse gjeld Gjeld til utmeldte bileiere Totalt KR 2008 2007 15 800 021 6 045 887 669 375 267 036 165 968 968 833 23 917 120 15 199 835 7 366 028 690 882 269 467 260 442 364 706 24 151 360 2008 2007 8 937 000 7 887 000 Note 14 - Garantiansvar Garantiansvar bileiere KR Andelslaget har motregningsrett mot bileiernes andelsinnskudd. Noen bileiere har lån, minuslister, kausjoner og garantier utover innestående kapital: 5 300 655 8 122 530 Note 15 - Pantstillelser Følgende bokførte gjeld er sikret med pant: Kassakreditt Renter lån Lån Totalt Bokført verdi av eiendeler med pantheftelser: Kundefordringer Fast eiendom Aksjer Totalt *** 40 Mor 2008 Mor 2007 Konsern 2008 Konsern 2007 KR 4 326 054 0 0 4 326 054 6 429 468 0 0 6 429 468 5 326 054 6 069 38 400 004 43 732 127 6 429 468 105 863 40 000 000 46 535 331 KR 59 527 392 10 445 132 9 198 310 79 170 834 61 392 586 10 591 866 9 198 310 81 182 762 69 286 331 54 856 139 0 124 142 470 69 724 634 53 777 146 0 123 501 780 År sb er etning og r egnsk ap 2 0 0 8 Transport-Formidlingen AL Revisjonsberetning 41 TRANSPORT - FORMIDLINGEN AL Årsberetning for Transport-Formidlingen Eiendom Transport-Formidlingen Eiendom Furuset BA Furuset BA 2008. Årsberetning for 2008 1) Selskapets virksomhet og hvor den drives. Transport-Formidlingen Eiendom Furuset BA ble stiftet 23. april 2007. Formålet er eiendomsvirksomhet og beslektet virksomhet med økonomiske formål. Selskapet har adresse Oslo, med besøksadresse Østre Aker vei 255. 2) Rettvisende oversikt. Etter styrets oppfatning gir selskapets resultatregnskap og balanse samt tilhørende noter et rettvisende bilde av selskapets utvikling, drift og stilling. 3) Forskning og utviklingsaktiviteter. Som det fremgår av punkt 1, driver selskapet med eiendomsvirksomhet. Selskapet har således ingen forskning og utviklingsaktiviteter. 4) Fortsatt drift. Forutsetningen for fortsatt drift er til stede, og årsregnskapet for 2008 er satt opp under denne forutsetningen. 5) Likestilling i bedriften. Selskapet har ingen ansatte ved utgangen av regnskapsåret og følgelig ikke noe arbeidsmiljø. Likestilling og tiltak for likestilling vil derfor ikke være aktuelt for dette selskap. 6) Ytre miljø. Etter styrets oppfatning driver selskapet ikke med aktiviteter som i betydelig grad påvirker det ytre miljø. 7) Forhold etter regnskapsårets utgang. Styret kjenner ikke til andre forhold som har inntruffet i etterkant av regnskapsårets utgang som er av betydning for bedømmelsen av selskapet. Styret i Transport-Formidlingen Eiendom Furuset BA Oslo, den 31. desember 2008 16. mars 2009 _____________________ Per-Jørgen Melnes Styreformann (Sign.) _________________ Knut G. B. Hellerød Styremedlem (Sign.) ___________________ Bård Haugen Styremedlem (Sign.) __________________ Jan Erik Jenssen Styremedlem (Sign.) _________________ Tom Eirik Slåtsveen Styremedlem (Sign.) ____________________ Dag Østby Styremedlem (Sign.) __________________ Erik Nilsen Styremedlem (Sign.) __________________ Kenneth Johannessen Styremedlem (Sign.) 42 År sb er etning Transport-Formidlingen Eiendom Furuset BA Transport-Formidlingen Eiendom Furuset BA Resultatregnskap 01.01-31.12 Note 2008 Resultatregnskap 01.01-31.12 Resultatregnskap Driftsinntekter Sum driftsinntekter r egnsk ap 20072007 0 0 0 0 Driftsresultat 0 0 Finansposter Finanskostnader Netto finansposter 0 0 0 0 Ordinært resultat før skattekostnad Skattekostnad på ordinært resultat Ordinært resultat 0 0 0 0 0 0 Årsresultat 0 0 Overføringer og disponeringer Sum overføringer og disponeringer 0 0 2 2 0 0 8 2007 20082008 Driftskostnader Sum driftskostnader Note Note og 43 TRANSPORT - FORMIDLINGEN AL Transport-Formidlingen Eiendom Furuset BA BA Transport-Formidlingen Eiendom Furuset Balanse pr. 31.12 Note Balanse pr 31.12 2008 Balanse Note Note Eiendeler 2007 20082008 2007 2007 Anleggsmidler Sum anleggsmidler 1 0 0 Omløpsmidler Sum omløpsmidler 1 0 0 0 0 0 0 Sum eiendeler Egenkapital og gjeld Egenkapital Sum egenkapital Gjeld Annen langsiktig gjeld Sum annen langsiktig gjeld 1 0 0 Kortsiktig gjeld Sum kortsiktig gjeld 1 0 0 Sum gjeld 0 0 Sum egenkapital og gjeld 0 0 Oslo, 16.03.2009 Styret i Transport-Formidlingen Eiendom Furuset BA Per-Jørgen Melnes Knut Gunnar B. Hellerød Jan Erik Jenssen Styreleder Dag Østby Kenneth Hethey Johannessen 44 Bård Haugen Tom Eirik Slåtsveen Erik Nilsen År sb er etning Transport-Formidlingen Eiendom Furuset BA Transport-Formidlingen Eiendom Noter til regnskapet for 2008Furuset BA Noter til regnskapet for 2008 og r egnsk ap 2 0 0 8 Side 1 av 1 Note 1 - Regnskapsprinsipper Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapsloven og god regnskapsskikk for små foretak. Følgende regnskapsprinsipper er anvendt: Klassifisering og verdsettelse Omløpsmidler og kortsiktig gjeld omfatter poster som forfaller innen ett år etter regnskapsårets utgang. Postene vurderes til den laveste/høyeste verdi av anskaffelseskost og virkelig verdi. Anleggsmidler vurderes til anskaffelseskost fratrukket eventuelle planmessige bedriftsøkonomiske avskrivninger. Dersom virkelig verdi er lavere enn bokført verdi, og verdifallet ikke kan antas å være av forbigående art, foretas nedskrivning til virkelig verdi. Note 2 - Antall ansatte og godtgjørelser Det er ingen ansatte i selskapet. Det er ikke kostnadsført noen godtgjørelse til styret og daglig leder i regnskapsåret. Selskapet har ikke kostnadsført honorar vedrørende lovpålagt revisjon utført frem til årsslutt. * * * 45 TRANSPORT - FORMIDLINGEN AL Transport-Formidlingen Eiendom Furuset BA Revisjonsberetning 46 År sb er etning og r egnsk ap 2 0 0 8 Årsberetning for Transport-Formidlingen Transport-Formidlingen Eiendom Ski BA Eiendom Ski BA 2008. Årsberetning for 2008 1) Selskapets virksomhet og hvor den drives. Transport-Formidlingen Eiendom Ski BA ble stiftet 23. april 2007. Formålet er eiendomsvirksomhet og beslektet virksomhet med økonomiske formål. Selskapet har adresse Oslo, med besøksadresse Østre Aker vei 255. 2) Rettvisende oversikt. Etter styrets oppfatning gir selskapets resultatregnskap og balanse samt tilhørende noter et rettvisende bilde av selskapets utvikling, drift og stilling. 3) Forskning og utviklingsaktiviteter. Som det fremgår av punkt 1, driver selskapet med eiendomsvirksomhet. Selskapet har således ingen forskning og utviklingsaktiviteter. 4) Fortsatt drift. Forutsetningen for fortsatt drift er til stede, og årsregnskapet for 2008 er satt opp under denne forutsetningen. 5) Likestilling i bedriften. Selskapet har ingen ansatte ved utgangen av regnskapsåret og følgelig ikke noe arbeidsmiljø. Likestilling og tiltak for likestilling vil derfor ikke være aktuelt for dette selskap. 6) Ytre miljø. Etter styrets oppfatning driver selskapet ikke med aktiviteter som i betydelig grad påvirker det ytre miljø. 7) Forhold etter regnskapsårets utgang. Styret kjenner ikke til andre forhold som har inntruffet i etterkant av regnskapsårets utgang som er av betydning for bedømmelsen av selskapet. Styret i Transport-Formidlingen Eiendom Ski BA Oslo, den 31. desember 2008 16. mars 2009 _____________________ Per-Jørgen Melnes Styreformann (Sign.) _________________ Knut G. B .Hellerød Styremedlem (Sign.) ___________________ Bård Haugen Styremedlem (Sign.) __________________ Jan Erik Jenssen Styremedlem (Sign.) _________________ Tom Eirik Slåtsveen Styremedlem (Sign.) ____________________ Dag Østby Styremedlem (Sign.) __________________ Erik Nilsen Styremedlem (Sign.) __________________ Kenneth Johannessen Styremedlem (Sign.) 47 TRANSPORT - FORMIDLINGEN AL Transport-Formidlingen Eiendom Ski BA Transport-Formidlingen Eiendom Ski BA Resultatregnskap 01.01 – 31.12 Note 2008 Resultatregnskap 01.01-31.12 Resultatregnskap Driftsinntekter Sum driftsinntekter 20082008 20072007 0 0 0 0 Driftsresultat 0 0 Finansposter Finanskostnader Netto finansposter 0 0 0 0 Ordinært resultat før skattekostnad Skattekostnad på ordinært resultat Ordinært resultat 0 0 0 0 0 0 Årsresultat 0 0 Overføringer og disponeringer Sum overføringer og disponeringer 0 0 Driftskostnader Sum driftskostnader 48 Note Note 2007 2 År sb er etning Transport-Formidlingen Eiendom Ski Ski BA BA Transport-Formidlingen Eiendom Balanse pr. 31.12 Note Balanse pr 31.12 2008 Balanse Note Note Eiendeler og r egnsk ap 2007 20082008 20072007 Anleggsmidler Sum anleggsmidler 1 0 0 Omløpsmidler Sum omløpsmidler 1 0 0 0 0 0 0 Sum eiendeler 2 0 0 8 Egenkapital og gjeld Egenkapital Sum egenkapital Gjeld Annen langsiktig gjeld Sum annen langsiktig gjeld 1 0 0 Kortsiktig gjeld Sum kortsiktig gjeld 1 0 0 Sum gjeld 0 0 Sum egenkapital og gjeld 0 0 Oslo, 16.03.2009 Styret i Transport-Formidlingen Eiendom Ski BA Per-Jørgen Melnes Knut Gunnar B. Hellerød Jan Erik Jenssen Styreleder Dag Østby Kenneth Hethey Johannessen Bård Haugen Erik Nilsen Tom Eirik Slåtsveen 49 TRANSPORT - FORMIDLINGEN AL Transport-Formidlingen Eiendom Ski BA Transport-Formidlingen Eiendom Noter til regnskapet for 2008Ski BA Noter til regnskapet for 2008 Side 1 av 1 Note 1 - Regnskapsprinsipper Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapsloven og god regnskapsskikk for små foretak. Følgende regnskapsprinsipper er anvendt: Klassifisering og verdsettelse Omløpsmidler og kortsiktig gjeld omfatter poster som forfaller innen ett år etter regnskapsårets utgang. Postene vurderes til den laveste/høyeste verdi av anskaffelseskost og virkelig verdi. Anleggsmidler vurderes til anskaffelseskost fratrukket eventuelle planmessige bedriftsøkonomiske avskrivninger. Dersom virkelig verdi er lavere enn bokført verdi, og verdifallet ikke kan antas å være av forbigående art, foretas nedskrivning til virkelig verdi. Note 2 - Antall ansatte og godtgjørelser Det er ingen ansatte i selskapet. Det er ikke kostnadsført noen godtgjørelse til styret og daglig leder i regnskapsåret. Selskapet har ikke kostnadsført honorar vedrørende lovpålagt revisjon utført frem til årsslutt. * 50 * * År sb er etning og r egnsk ap 2 0 0 8 Transport-Formidlingen Eiendom Ski BA Revisjonsberetning 51 TRANSPORT - FORMIDLINGEN AL Transport-Formidlingen AL Ordinært budsjett for 2009 ORDINÆRT BUDSJETT 2009 - Transport-Formidlingen AL - TF Anlegg AS - TF Eiendom Grorud AS - Konsern BUDSJETT 2009 BUDSJETT 2009 BUDSJETT 2009 BUDSJETT 2009 TF AL TF ANLEGG AS TFE Grorud AS KONSERN DRIFTSINNTEKTER TRANSPORTINNTEKTER AVGIFT FRA BILEIERNE ANDRE DRIFTSINNTEKTER (385 500 000) (20 928 000) (12 728 876) (60 013 520) (1 085 000) (4 380 000) (445 513 520) (20 928 000) (18 193 876) SUM DRIFTSINNTEKTER (419 156 876) (61 098 520) (4 380 000) (484 635 396) DRIFTSKOSTNADER TRANSPORTKOSTNADER LØNNSKOSTNADER AVSKRIVNING PÅ VARIGE DRIFTSMIDLER TAP PÅ FORDRINGER ANDRE DRIFTSKOSTNADER 385 500 000 12 024 000 1 187 500 200 000 18 853 082 47 161 487 25 500 394 505 11 957 580 1 320 000 460 500 432 661 487 12 049 500 2 902 005 200 000 31 271 162 SUM DRIFTSKOSTNADER 417 764 582 59 539 072 1 780 500 479 084 154 (1 392 294) (1 559 448) (2 599 500) (5 551 242) FINANSPOSTER RENTEINNTEKTER BILEIERE ANDRE RENTEINNTEKTER RENTEKOSTNADER BILEIERE ANDRE RENTEKOSTNADER (120 000) (360 500) 190 000 (345 500) 12 500 (21 000) 2 132 000 (120 000) (727 000) 2 334 500 SUM FINANSPOSTER (290 500) (333 000) 2 111 000 1 487 500 (1 682 794) (1 892 448) DRIFTSRESULTAT ÅRSRESULTAT FØR SKATTER Interne transaksjoner mellom mor- og datterselskap er ikke eliminert i konsernets budsjett. Resultat-effekten vil imidlertid være null. 52 (488 500) (4 063 742) År sb er etning og r egnsk ap 2 0 0 8 Transport-Formidlingen AL Valgkomitéens forslag TIL DEN 47. ORDINÆRE GENERALFORSAMLING I TRANSPORT-FORMIDLINGEN AL VALGKOMITÉENS FORSLAG: Valgkomiteen har følgende kandidater til nytt styre som skal velges på den 47.ordinære generalforsamling i Transport-Formidlingen AL den 22. april 2009: Styremedlem Jan Erik Jenssen (gjenvalg) Styremedlem Erik Nilsen (gjenvalg) Varamann Tom Eirik Slåtsveen (gjenvalg) Videre har vi følgende forslag til valgkomité: Steinar Johannessen Dagfinn Haug Svein Stakvik (gjenvalg) (gjenvalg) (gjenvalg) Samtlige kandidater er forespurt, og har sagt seg villig til å delta i styret og øvrige verv i Transport-Formidlingen AL. Oslo, den 16. mars 2009 Valgkomitéen Steinar Johannessen /sign/ Svein Stakvik /sign/ Dagfinn Haug/sign/ 53 TRANSPORT - FORMIDLINGEN Notater 54 AL År sb er etning og r egnsk ap 2 0 0 8 55 TRANSPORT - FORMIDLINGEN AL Transport-Formidlingen AL Østre Aker vei 255 Postboks 10 Haugenstua 0915 Oslo Tlf 22 90 75 00 Faks 22 90 75 75 BLÅ DESIGN www.tftransport.no
© Copyright 2024