Årsrapport 2010/2011
Årsredovisning 2010-2011 Falköpings Mejeri ekonomisk förening Org.nr. 767800-0238 Föreningsstämma Ordinarie föreningsstämma hålls i Folkets Park, Falköping, torsdagen den 8 december 2011 kl. 10.00. Föreningen bjuder på lunch. Dagordning •Ärenden som enligt Falköpings Mejeris stadgar skall förekomma på ordinarie föreningsstämma. • ”Vad gör Svensk Mjölk”, Svensk Mjölks VD Christel Benfalk och kommunikationschef Karin Hallgren. •Utdelning av diplom till mjölkproducenter som erhållit utmärkelser från vår branschorganisation Svensk Mjölk. Ränteutdelning på medlemsinsatser Styrelsen föreslår att utbetala 3% i ränta på innestående medlemsinsatser per 30/6 2011. Innehåll Föreningsstämma................................................ 1 Målsättning........................................................ 2 Året som gick..................................................... 3 VD kommentarer.............................................. 4-5 Ordförande kommentarer.................................... 6 Marknad............................................................ 8. Produktion.......................................................... 9 Miljö och kvalitet................................................ 9 Ägare och Personal........................................... 10 Förvaltningsberättelse........................................ 12 Femårsöversikt.................................................. 14 Resultaträkning................................................. 15 Balansräkning............................................. 16-18 Kassaflödesanalys........................................ 19-20 Tilläggsupplysningar.......................................... 21 Noter......................................................... 22-29 Styrelsens underskrifter...................................... 30 Revisionsberättelse............................................ 31 Styrelse och revisorer.................................... 32-33 Ledande befattningshavare................................ 34 Utmärkelser till mjölkproducenter......................... 35 Adresser.......................................................... 36 1 Ägande Mål I koncernen ingår helägda dotterbolaget Västgöta Lagerterminal AB. Affärsidé Falköpings mejeri ek. för. ägs av 233 lantbrukare varav 162 är aktiva mjölkproducenter. Dessutom äger Falköpings mejeri 50 % av intressebolaget AB Västgöta Mjölkförädling. Värderingar Falköpings Mejeri verkar för bästa avsättning av ägarnas mjölkproduktion. Konkurrens är bra för kunder, konsumenter och företag. Medarbetare som får ta ansvar gör ett bättre arbete. 2 Att skapa bästa möjliga avräkningspris till medlemmarna samt att verka för nöjda affärspartners, konsumenter och medarbetare. Falköpings Mejeris affärsidé är att producera och marknadsföra livsmedelsprodukter i första hand i Sverige. Att allt vårt arbete skall ske med hänsyn till en bra miljö. Året som gick • Invägningen har under året uppgått till 137 mkg, varav 95 mkg från egna mjölk-leverantörer. • Fortsatta satsningar på en rationell tillverkning för att kunna möta handelns krav på egna märkesvaror. • Fortsatt höga världsmarknadspriser på mjölkpulver och smör. • En större andel färskvaror och bättre exportpriser har inneburit att vi kunnat höja avräkningspriset till våra ägare. • Stora förändringar på den svenska mejerimarknaden. Milko fusionerar med Arla foods och övriga svenska mejerier har dålig lönsamhet, beroende på låga priser på svenska marknaden. • Ett underskott i rörelsen på 4 mkr beror på ett prioriterat avräkningspris samt ökade kostnader för underhåll i samband med omfattande ombyggnader. • Ökat intresse från handel och konsument att köpa matvaror från svenska företag. Koncernen Året kortfattat i siffror Omsättning Årets resultat Investeringar Eget kapital Antal anställda Antal mjölkproducenter 2010/11 2009/10 mkrmkr 583531 -4 3 2921 112 121 antalantal 65 78 162 170 3 Thomas Andersson VD VD-kommentarer Marknadsutveckling På den svenska marknaden har konkurrensen mellan mejerierna ökat kraftigt, detta i samband med att gränserna mellan mejerierna upphörde för två år sedan. Konkurrensen på ekologisk mjölk har ökat och satt press på priserna. Tack vare höga världsmarknadspriser har vi kunnat genomföra prishöjningar vid två tillfällen under året. Detta gäller även prishöjningar på EMV-varor, där priset på alternativet i form av export har varit lönsamt. Troligen kommer det att vara positivt för oss när Arlafoods får över 75 % av svenska marknaden. Vi får uppleva ett ökat intresse från handeln och konsumenterna att handla varor från svenska företag och 4 kanske också en oro att en aktör kan bli alltför dominerande. Vårt ostsortiment har vi fortsatt att utveckla och har i dag vår ost representerad hos de flesta detaljhandelskedjor. Priset på ost har utvecklats positivt och vi har i dagsläget inga överskott på svensk ost. Marknaden för mjölkpulver har varit stabil, med ett fåtal aktörer på marknaden. Under våren har överskottet ökat på ekologisk mjölk i landet, vilket bland annat inneburit sänkta priser på ekologiskt mjölkpulver. Investeringar Investeringar har gjorts i ny förpackningsmaskin samt nya silotankar och transportbanor för färskvaror. Under hösten 2011 avslutas samtliga investeringar i avdelningen för färskvaror då vi har färdigt vår robothantering av rullvagnar och automatisk pallhantering. Totala investeringar under året uppgår till 29 mkr. Vi har även haft omfattande underhållsarbeten på 10 mkr. Pågående investeringar uppgår till 8 mkr. Inga större investeringar är planerade inför 2012. marknaden och detta kommer att innebära att vi lägger lite större tonvikt att under 2012 även bearbeta nya kunder. Ostförsäljningen går bra och vi har ett flertal ostsorter via handelns distribution. Vår målsättning är att etablera våra egna varumärken i första hand i västra Sverige. Framtida strategier Vi har ett brett sortiment av smaksatta filer men kommer att se över hela sortimentet. I framtiden kommer vi förmodligen inte att kunna köpa de artiklar som i dag köps från Milko. Med hjälp av hög kvalitet på mjölken från våra mjölkgårdar och duktiga och engagerade medarbetare kommer vi att lyckas vara ett framstående mejeriföretag även i framtiden. Vi har anställt en ny sälj- och marknadsansvarig från och med augusti 2011 som kommer att arbeta med färskvaror och ost lokalt men även med centrala kunder. Fokus för vår bearbetning är att till största delen arbeta lokalt med egen säljkår. I samband med Milkos fusion med Arlafoods försvinner en stor aktör på Falköping i oktober 2011 Styrelsen har beslutat att fokus skall vara på kärnverksamheten i form av färskvaror, ost och mjölkpulver. Vi fortsätter vår strategi att vara ett lokalt mejeri i västra Sverige, men även att ha en andel av handelns egna varumärken. Handelns egna varumärken ger en lönsamhet som minst motsvarar export och kommer bara att tillverkas om det ger minst exportpriser. Thomas Andersson VD 5 Ulf Claesson Ordförande Ordförande-kommentarer Framtidens mejerikarta kommer att ritas om, lönsamheten pressas allt mer, antalet mjölkproducenter och mjölkinvägningen i Sverige forsätter att minska. För att vi ska kunna vara framgångsrika är det viktigt att vara effektiv i mejeriet. Vi upplever hela tiden ett hårt importtryck och pressade världsmarknadspriser som ger dålig lönsamhet för lantbrukaren. Det är idag svårt att få ut något extra på den svenska marknaden för svensk producerad mjölk. För att kunna bli mer effektiva i framtiden har mejeri under året investerat i ny utrustning. Om svensk mjölkproduktion skall var konkurrenskraftig mot övriga EU är det viktigt att vi inte har regler som försvårar att driva mjölkproduktion i Sverige. Vårt koncept ”Bonde i Butik” är väldigt uppskattat av butiker och inte minst av konsumenten. Här kommer lantbrukarna och konsumenterna nära varandra och 6 det ger förhoppningsvis konsumenterna en ökad insikt av lantbrukarnas arbete. Det är viktigt att så många som möjligt av våra mjölkproducenter ställer upp i denna marknadsföring. Jag ser med glädje att investeringsviljan bland mjölkleverantör är god, det ger oss en framtidstro både för Falköpings Mejeri och Sveriges lantbruk. Nätverks gruppen ”Mera Mjölk” ser jag som positiv, den ger ökad tro på svensk mjölkproduktion och ökad vilja att investera. Vi känner oss väl rustade inför framtiden och har som målsättning att ha ett avräkningspris minst i nivå med marknadsledaren. Slutarp i oktober 2011 Ulf Claesson, Ordförande 7 Marknad Industrimarknad Ökad priskonkurrens och lägre världsmarknadspriser på industrimarknaden har inneburit försämrad lönsamhet. Försäljning till industrikunder sker i form av ost, mjölk och grädde. Omsättningen uppgår till 99 mkr och kommer att öka under det kommande året. Ett projekt kommer att startats upp tillsammans med Milko för att legoproducera färskmjölk i samband med deras nedläggning av mejeriet i Karlstad. Detta kommer att innebära kraftigt ökade volymer på färskvaror. Marknad Färskvaror En fortsatt satsning på lokalproducerat och när- producerat hoppas vi kommer att innebära att vi Industrimarknad upplevs som en intressant leverantör av mjölk till och konsumenten. Försäljningbåde tillhandeln industrikunder sker i form av ost, mjölk och grädde. Bättre världsmarknadspriser har inneOstmarknad burit en bra lönsamhet på den svenska marknaden. Under året har världsmarknadspriserna stigit på Omsättningen uppgår till 68 mkrinneburit och bättre kommer enligt mjölkpulver och ost, detta har även lönsamhet på ost. Vi har lanserat vårt sortiment prognos att vara oförändrad under detav kommande ost till dagligvaruhandeln över hela Sverige, vilket året. inneburit bra lönsamhet. Under 2009 avslutade vi Omsättningen på färskvaror uppgår till 354 mkr. Omsättningen kommer att öka innevarande år tack vara ökad EMV-produktion och fler legouppdrag. Under 2009 har ett flertal av handelns aktörer bytt leverantör av framförallt EMV på färskvaror. Konkurrensen har ökat och vi har fått avstå från en del av affärerna. Helt klart är att vi kommer att få uppleva att handeln oftare byter leverantör än man gjorde tidigare. Detta kommer naturligtvis att ställa högre krav på att vara flexibel i sin produktion och att snabbt kunna finna nya avsättningar för våra produkter. vår produktion av Hushållsost i Karlstad. Färskvaror Glassmarknad Omsättningen på färskvaror uppgår till 417 mkr. Ökad konkurrens på glassmarknaden har inneburit Omsättningen kommer attvårtöka innevarande år tack att vi inte kunnat uppnå resultatmål. Diplom Is anläggning i Göteborg har under årets sålts till förre vara ökadägaren, EMV-vilket produktion. innebär att konkurrensen kommer att öka. startade vi upp legoproduktion åt MilUnder 2010 ko, vi kommer under hösten att förhandla om eventuell fortsatt produktion. Vi har haft bra lönsamhet men står med en del investeringar i form av silotankar och transportbanor till färskvaror. Detta är investeringar som skulle ha gjorts i framtiden men belastar i stället årets resultat. Vi får se hur konkurrenssituationen kommer att se ut framöver med en marknadsledare som har över 75 % av mjölkråvaran. Vi har lanserat ett större sortiment av smaksatta filprodukter, som har mottagits positivt av marknaden. Under våren har vi erhållit nya kontrakt på ökade volymer, som kommer att innebära att vår försäljning av färskvaror ökar under innevarande år. 8 Ostmarknaden Vi har lanserat vårt sortiment av ost till dagligvaruhandeln över hela Sverige, vilket inneburit bra lönsamhet. Försäljningen av lagrad ost har ökat och vi har beslutat att öka vår produktion av ost. Omsättningen uppgår till 119 mkr. 8 Produktion Efter ett flertal nya kontrakt samt en legoproduktion åt Milko har färskvaruavdelningen utnyttjats maximalt med 3-skifts produktion. Vi har haft en del problem med för stora volymer, där både personal och utrustning belastats hårt. Produktionen åt Milko har minskat under hösten 2011 och vi har då övergått till 2-skift. Övrig produktion av ost och mjölkpulver har fungerat utmärkt. Miljö och kvalité Falköpings Mejeri är certifierat enligt BRC, globala standarden för livsmedelssäkerheten. Detta innebär att mejeriet varje år granskas av en oberoende part. I februari 2011 genomfördes senaste revisionen och denna revision resulterade i högsta betyget A. Vi har även årliga interna revisioner då utbildad mejeripersonal bedömer samtliga avdelningar. Vi arbetar med kvalitetsmål och ständiga förbättringar och ställer dessutom höga krav på våra leverantörer av utrustning, emballage, ingredienser m.m. Vår förbehandlingsanläggning som varit i drift under ett par år har god effekt och utsläppen till kommunens reningsverk har minskat med över 50 %. Investeringen uppgick till ca 15 mkr. Vi har under 2011 utökat användningen av fjärrvärme och fortsatt vårt arbete med att källsortera och minska utsläppen. 9 Kristian Persson Ansvarig i k-mjölksavdelningen. Ägare Antalet mjölkleverantörer har varit stabilt under de senaste fem åren tack vare att ett flertal nya mjölkleverantörer börjat leverera sin mjölk till oss. Den 30 juni 2011 hade vi 162 mjölkleverantörer vilket är en minskning med 8 stycken från föregående år. Vi har alla våra mjölkproducenter inom 6 mil från Falköpings Mejeri, vilket betyder låga transportkostnader och en närhet till samtliga ägare. Under våren 2011 anordnades betessläpp på tre av våra mjölkgårdar. Betessläpp är mycket uppskattat av våra konsumenter och besöksantalet har ökat varje år sedan vi började. 10 Personal Vi har ökat produktionen av färskvaror kraftigt, vilket inneburit att vi fick gå över till 3-skift. I samband med detta har personalen fått arbeta på olika tider och vi har fått sprida ut kompetensen. Under hösten 2011 har vi återgått till tidigare upplägg med 2-skift vid produktion av färskvaror, då vår tillverkning åt Milko minskat. En väl fungerande personalstyrka är en av våra viktigaste resurser och en förutsättning för att skapa goda resultat. Personalens hälsa är ett prioriterat område, företaget subventionerar liksom tidigare friskvårdsaktiviteter. Vi har en bra åldersfördelning med en medelålder hos personalen på 34 år. 11 Förvaltningsberättelse Styrelsen och verkställande direktören för Falköpings Mejeri ekonomisk förening, avger härmed årsredovisning och koncernredovisning för verksamhetsåret 1 juli 2010 till 30 juni 2011. Allmänt om verksamheten Falköpings Mejeri är en ekonomisk förening som ägs av mjölkproducenter i Falköping, Mariestad, Skara, Skövde, Tidaholm och Ulricehamns kommuner. Den största delen av koncernens verksamhet finns i moderföretaget. Produktion sker i Falköping. I verksamheten ingår även försäljning av inköpta produkter. Koncernen omfattar moderföreningen Falköpings Mejeri ekonomisk förening samt helägda dotterbolaget Västgöta Lagerterminal. Intressebolaget, Västgöta Mjölkförädling, som ägs i lika delar tillsammans med Skånemejerier ingår inte i denna redovisning. I bolaget sker en legotillverkning av mjölkpulver åt ägarna. Försäljning Koncernens omsättning uppgick till 583 mkr, vilket är en ökning med 53 mkr. Ökningen beror på ökad produktion av EMV artiklar samt legoproduktion åt Milko. Falköpings Mejeri är en ekonomisk förening och ägs av 233 st medlemmar. Ägarnas insatskapital uppgick vid årets slut till 6 mkr. Ränta på medlemmarnas insatser kommer att utbetalas med 3 %, detta motsvarar 0.2 mkr. Mjölkinvägning uppgick till 137 mkg, varav från egna mjölkleverantörer 95 mkg. Mjölkinvägningen från egna leverantörer har ökat med 1 %. Väsentliga händelser efter räkenskapsårets utgång Inga väsentliga händelser har inträffat efter räkenskapsårets utgång. Personaluppgifter Medeltalet anställda har varit 65 st, varav 58 är män och 7 är kvinnor. Medeltalet anställda har beräknats efter normal arbetstid på 1 750 timmar. Styrelsens arvode fastställs på föreningsstämman. I styrelsens ersättningar ingår även ersättning för styrelsens ordförande och vissa av styrelsens ledamöter för arbete utfört inom deras specialkompetenser. Resultat VD har enligt avtal rätt till 36 månaders uppsägningstid vid uppsägning från föreningens sida. Övriga anställda följer gällande kollektivavtal. Likvida medel och investeringar Beträffande koncernens och moderföreningens resultat och ställning hänvisas till efterföljande resultat- och balansräkning samt kassaflödesanalys med tillhörande noter. Koncernens resultat före skatt uppgår till -5,6 mkr. Årets resultat har belastats med avskrivningar på 13 mkr. Vi har beslutat att satsa mer på långlagrad ost och har därför ett ökat lager av ost, dessutom har stora investeringar gjorts under året. Detta innebär att tillgänglig likviditet har minskat och uppgår till 21 mkr (föregående år 27 mkr). 12 Ägandeförhållande Nyinstallerad robot. 13 Femårsöversikt Femårsöversikt – Koncernen Koncernen 10/1109/1008/0907/0806/07 mkrmkrmkrmkrmkr Omsättning 583530 672621 549 Investeringar 2921 1217 13 Avskrivningar 1314 1314 12 Årets resultat -43 67 9 Kassalikviditet % 606679 10477 Soliditet % 4449 5451 50 Anställda st Invägd mjölk mkg Invägd mjölk medlemmar mkg Mjölkleverantörer st 6578 8178 77 137 120 139 120 102 95 94 91 84 84 162170 188182 195 Förslag till vinstdisposition 2011 06 30 2010 06 30 kr kr Styrelsen föreslår att till förfogande stående medel: Balanserat resultat Årets resultat Totalt 71 492 561 69 014 392 225 983 2 797 681 71 718 544 71 812 073 Disponeras för: Ränta på insatskapital Avsättning till reservfond Överföring till balanserat resultat 174 783 179 512 12 000 140 000 71 531 761 71 492 561 Totalt 71 718 544 71 812 073 Koncernens fria kapital uppgår till 71 829 tkr. Avsättning till bundet kapital föreslås ske med 12 tkr. 14 Resultaträkning KoncernenModerföreningen 2010 07 01 2009 07 01 2010 07 01 2009 07 01 2011 06 30 2010 06 30 2011 06 30 2010 06 30 tkr tkr tkr tkr Rörelseintäkter, lagerförändring m.m. Nettoomsättning 567 562 491 364 565 233 477 582 Förändring av lager, färdiga varor -794 Övriga rörelseintäkter 16 302 32 453 -794 32 094 6 712 16 091 Rörelseintäkter, lagerförändring m.m. 583 070 5 920 530 529 580 530 515 596 Rörelsekostnader Råvaror och förnödenheter -411 047 -339 806 -411 047 -332 546 Handelsvaror -46 937 -60 482 -46 937 -60 630 Not. 1, 2 -78 968 -74 466 -79 630 -69 996 Not. 3 -34 190 -36 701 -34 190 -36 701 Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar enligt plan Not. 7 -13 108 -13 955 -11 239 -11 321 Övriga externa kostnader Personalkostnader Övriga rörelsekostnader -31 -2 804 0 Rörelseresultat -3 984 5 088 -5 317 4 402 -2 804 Finansiella poster Resultat från övriga värdepapper som är anläggningstillgångar Not. 4 00 1 5290 Ränteintäkter och liknande intäkter 62 71 224 168 Räntekostnader och liknande kostnader -1 671 -419 -1 287 -74 Resultat efter finansiella poster och före bokslutsdispositioner och skatt -5 593 4 740 -4 851 4 496 0 5 077 -454 Resultat före skatt -5 593 4 740 226 4 042 Bokslutsdispositioner Not. 5 0 Skatter Skatt som belastat årets resultat Not. 6 1 128 -1 424 Årets resultat -4 465 3 316 0 -1 244 226 2 798 15 Balansräkning Tillgångar KoncernenModerföreningen 2011 06 30 2010 06 30 2011 06 30 2010 06 30 tkr tkr tkr tkr Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Maskiner och andra tekniska anläggningar Inventarier Not. 8 36 083 39 003 15 047 16 222 Not. 9 68 351 56 793 61 776 49 206 Not. 10 Pågående nyanläggning 94900 94128 8 350 0 8 350 0 Finansiella anläggningstillgångar Andelar i koncernföretag Not. 11 Andelar i intresseföretag Not. 12 0 0 5 000 12 471 Andra långfristiga värdepappersinnehav Not. 13 Andra långfristiga fordringar Not. 13 3 000 0 3 000 0 Summa anläggningstillgångar 116 413 97 231 93 802 78 562 5050 5050 485485 485485 Omsättningstillgångar Varulager m.m. Råvaror och förnödenheter 7 637 5 542 7 637 5 542 Färdiga varor och handelsvaror 80 745 91 454 80 745 84 696 Kortfristiga fordringar Kundfordringar 42 815 39 807 42 844 36 304 Skattefordran243336241 0 Fordring hos koncernföretag 0 0 7 125 7 675 Övriga fordringar 3 890 4 754 3 527 4 689 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 5 198 5 971 5 943 5 976 Kassa och bank 681625 Summa omsättningstillgångar 141 209 148 489 50140 148 112 145 022 Summa tillgångar 257 622 245 720 16 241 914 223 584 Balansräkning Eget och främmande kapital KoncernenModerföreningen 2011 06 30 2010 06 30 2011 06 30 2010 06 30 tkr tkr tkr tkr Eget kapital Not. 14 Bundet eget kapital Insatskapital 5 826 5 984 5 826 5 984 Reservfond - - 14 267 14 127 Bundna reserver 34 832 39 367 - - Fritt eget kapital Fria reserver 76 294 72 661 - - Balanserat resultat - - 71 493 69 014 Årets resultat -4 465 3 316 226 2 798 Summa eget kapital 112 487 121 328 91 812 91 923 Obeskattade reserver Not. 15 - - 25 106 30 183 Avsättningar Avsättningar för pensioner 13 14 13 14 Avsättning för skatter 7 339 9 007 - - Summa avsättningar 7 352 9 021 13 14 Långfristiga skulder Checkräkningskredit Not. 16 12 128 13 399 12 128 13 003 Övriga skulder till kreditinstitut Not. 17 37 950 23 550 27 000 12 000 36 949 39 128 25 003 Summa långfristiga skulder 50 078 Kortfristiga skulder Kortfristig del av långfristig skuld 3 600 3 600 3 000 3 000 Mjölkproducenter 30 070 26 582 30 070 26 582 Leverantörsskulder 39 043 33 231 38 464 31 634 Skatteskulder 0620 0620 Skuld till koncernföretag 0 0 0 1 115 Övriga skulder 1 434 1 752 1 434 1 600 13 558 12 637 12 887 11 910 78 422 85 855 76 461 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Not. 18 Summa kortfristiga skulder 87 705 Summa skulder 137 783 115 371 124 983 101 464 Summa eget och främmande kapital 257 622 245 720 241 914 223 584 17 Ställda säkerheter Ställda säkerheter och ansvarsförbindelser KoncernenModerföreningen 2011 06 30 2010 06 30 2011 06 30 2010 06 30 tkr tkr tkr tkr Ställda säkerheter Panter för egna skulder m m Företagsinteckning 33 125 28 365 33 125 28 125 Fastighetsinteckning 21 325 23 135 4 325 4 325 Aktier (bokfört värde) 0 7 471 0 7 471 Summa ställda säkerheter 54 450 58 971 37 450 39 921 Ansvarsförbindelser Tecknade till betalning ej förfallna insatser 2 382 2 382 2 382 2 382 Övriga ansvarsförbindelser Borgensförbindelser 5 000 Summa ansvarsförbindelser 7 382 18 10 050 5 000 10 050 12 432 7 382 12 432 Kassaflödesanalys Kassaflödesanalys enligt indirekt metod KoncernenModerföreningen 2011 06 30 2010 06 30 2011 06 30 2010 06 30 tkr tkr tkr tkr Den löpande verksamheten Resultat efter finansiella poster -5 593 4 740 -4 851 4 496 Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet m.m. Avskrivningar 13 108 13 955 11 239 11 321 Vinst/förlust vid fsg av materiella anläggningstillgångar 2 804 3 2 804 0 Vinst/förlust vid fsg av finansiella anläggningstillgångar 0 0 1 471 0 Koncernmässig reaförlust -4 038 0 0 0 Minskning/ökning avsättning till pensioner -1 -1 -1 -1 Ränta insatskapital -180-272 -180-272 Uppskjuten skatt -528 155 0 0 5 572 18 580 10 482 15 544 Betald skatt -539-329 -860-111 Kassaflöde från den löpande verksamheten 5 033 18 251 9 622 15 433 före förändring av rörelsekapital Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital Minskning/ökning av varulager 8 614 -24 598 1 856 -24 709 Minskning/ökning av kortfr. fordringar -1 371 6 065 -4 795 9 196 Minskning/ökning av kortfr. skulder 9 903 3 814 10 014 3 544 Varav ej kassaflödespåverkande koncernbidrag 0 0 0 -265 Kassaflöde från den löpande verksamheten 22 179 3 532 16 697 3 199 19 Kassaflödesanalys KoncernenModerföreningen 2011 06 30 2010 06 30 2011 06 30 2010 06 30 tkr tkr tkr tkr Investeringsverksamheten Förvärv av materiella anläggningstillgångar -32 094 -21 386 -33 754 -21 385 Investering i finansiella anläggningstillgångar -3 000 0 3 000 0 Kassaflöde från investeringsverksamheten-35 094 -21 386 -30 754 -21 385 Finansieringsverksamheten Upptagna lån 13 129 18 804 14 125 19 036 Amortering av skuld 0 -600 0 0 Förändring insatskapital -158-810 -158-810 Kassaflöde från finansieringsverksamheten 12 971 17 394 13 967 18 226 Årets kassaflöde (se nedan) 56-460 -90 40 Likvida medel vid årets början625 1 085140100 Likvida medel vid årets slut 681625 50140 Kassaflöde från den löpande verksamheten 22 179 3 532 16 697 3 199 Kassaflöde från investeringsverksamheten -35 094 -21 386 -30 754 -21 385 Kassaflöde från finansieringsverksamheten 12 971 17 394 13 967 18 226 Årets kassaflöde 56-460 20 -90 40 Tilläggsupplysningar Allmänna upplysningar Varulager Varulagret har värderats till det lägsta av dess anskaffÅrsredovisningen har upprättats enligt årsredovisningsvärde (FIFU) och dess nettoförsäljningsvärde på ningslagen och med tillämpande av allmänna råd, balansdagen. Med nettoförsäljningsvärde avses varekommendationer samt uttalanden från Bokföringsrornas beräknade försäljningspris minskat med försäljnämnden. För de fall allmänt råd från Bokföringsningskostnader. Den valda värderingsmetoden innenämnden saknas för en för företaget väsentlig fråga bär att inkurans i varulagret har beaktats. har vägledning hämtats från Redovisningsrådets rekommendationer samt uttalanden från dess akutgrupp.Fordringar Fordringar har upptagits till de belopp varmed de be räknas inflyta. Övriga tillgångar och skulder har upptagits till anskaffningsvärden där inget annat anges. Koncernredovisning Koncernens bokslut omfattar boksluten för moderförFordringar och skulder i utländsk valuta har värderats eningen Falköpings Mejeri ek för och de helägda dottill balansdagens kurs. Kursvinster och kursförluster på terbolaget Västgöta Lagerterminal AB. rörelsefordringar och rörelseskulder redovisas i rörelseresultatet. Koncernredovisningen upprättas enligt förvärvsmeto den. Föreningen hämtar vägledning från RedovisRedovisningsprinciperna är oförändrade jämfört med föregående år.ningsrådets rekommendation nr 1:00 angående koncernredovisning. Den innebär att bokslutsdispositioner utgått ur resultaträkningen för koncernen. En uppskjuIntäktsredovisning ten skatt hänförlig till dessa dispositioner redovisas Inkomsten redovisas till verkligt värde av vad företaget som en del av årets skatter. Samtidigt har de obeskatfått eller kommer att få. Det innebär att företaget retade reserverna utgått ur balansräkningen. Den bedovisar inkomsten till nominellt värde (fakturabelopp) räknade uppskjutna skatten i dessa reserver redovisas om företaget får ersättning i likvida medel direkt vid bland avsättningar, medan återstående del av de obeleveransen. Avdrag görs för lämnade rabatter. skattade reserverna redovisas bland bundna reserver i det egna kapitalet. Intäkter har tagits upp till verkligt värde av vad som erhållits eller kommer att erhållas och redovisas i Vad gäller pensionsavsättningar har föreningen sökt den omfattning det är sannolikt att de ekonomiska vägledning i Redovisningsrådets rekommendation nr fördelarna kommer att tillgodogöras bolaget och in16. täkterna kan beräknas på ett tillförlitligt sätt. Anläggningstillgångar Anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med ackumulerade avskrivningar enligt plan och eventuella nedskrivningar. 21 Noter KoncernenModerföreningen 2010 07 01 2009 07 01 2010 07 01 2009 07 01 2011 06 30 2010 06 30 2011 06 30 2010 06 30 tkr tkr tkr tkr Not 1 – Leasing Årets leasingkostnader i moderföreningen avseende maskiner uppgår till 1 653 tkr(föregående år 1 353 tkr). Not 2 – Arvode och kostnadsersättning Med revisionsuppdrag avses granskning av årsredovisningen och bokföringen samt styrelsens och verkställande direktörens förvaltning, övriga arbetsuppgifter som det ankommer på föreningens revisorer att utföra samt rådgivning eller annat biträde som föranleds av iakttagelser vid sådan granskning eller genomförande av sådana övriga arbetsuppgifter. Allt annat är andra uppdrag. Revisionsuppdrag 130155 110110 Andra uppdrag 3030 3030 Totalt 160185 140140 Not 3 – Personal Medelantalet anställda Kvinnor 77 77 Män 5871 5871 Totalt 6578 6578 Löner, ersättningar och sociala kostnader Löner och andra ersättningar till styrelse och VD 1 724 1 614 1 724 1 614 Löner och andra ersättningar till övriga anställda 22 943 24 628 22 943 24 628 Pensionskostnader till styrelse och VD 437 435 437 435 Pensionskostnader till övriga anställda 845 854 845 854 Övriga sociala kostnader 7 300 8 092 7 300 8 092 Övriga personalkostnader 941 1 078 941 1 078 34 190 36 701 34 190 36 701 Totalt löner, ersättningar och sociala kostnader Könsfördelning inom styrelsen antalantal antalantal Styrelseledamöter kvinnor 22 22 Styrelseledamöter män 77 77 Totalt 99 99 22 Noter KoncernenModerföreningen 2010 07 01 2009 07 01 2010 07 01 2009 07 01 2011 06 30 2010 06 30 2011 06 30 2010 06 30 Not 4 – Resultat från övriga värdepapper som är anläggningstillgångar tkrtkr tkrtkr Utdelningar 00 3 0000 Försäljning aktier 0 0 -1 471 0 Totalt 00 1 5290 Not 5 – Bokslutsdispositioner Förändring periodiseringsfond 7 267 1 455 Avskrivningar utöver plan -2 190 -1 644 Koncernbidrag netto 0 -265 Totalt 5 077 -454 Not 6 – Skatt på årets resultat Aktuell skatt -12 -1 268 0 -1 244 Uppskjuten skatt 1 140 -156 - - 0 -1 244 Totalt 1 128 -1 424 23 Noter Not 7 – Anläggningstillgångar Anläggningstillgångar skrivs av enligt plan över den b eräknade ekonomiska livslängden. Följande avskrivningsprocent har tillämpats. Materiella anläggningstillgångar: Byggnader 2 - 5% Markanläggningar 5% Inventarier 10 - 15% KoncernenModerföreningen 2011 06 30 2010 06 30 2011 06 30 2010 06 30 tkr tkr tkr tkr Not 8 – Byggnader och mark Anskaffningsvärden Ingående anskaffningsvärden 64 735 Årets inköp Årets försäljningar 63 827 38 154 0908 -5 061 0 37 246 0908 0 0 Utgående anskaffningsvärden för kvarvarande 59 674 64 735 38 154 38 154 byggnader och mark Avskrivningar enligt plan Ingående avskrivningar -25 732 -23 432 -21 932 -20 675 Årets försäljningar 4 307 0 0 0 Årets avskrivningar på kvarvarande fastigheter -2 166 -2 300 -1 175 -1 257 Utgående avskrivningar enligt plan på fastigheter -23 591 -25 732 -23 107 -21 932 Utgående restvärde enligt plan på 36 083 39 003 15 047 16 222 kvarvarande byggnader o mark Utgående planenligt restvärde på kvarvarande fastigheter fördelas enligt följande Byggnader 34 148 13 730 14 850 Markanläggningar 1 265 1 360 585 640 Mark 2 741 3 495 732 732 36 083 39 003 15 047 16 222 Utgående restvärde på kvarvarande fastigheter 24 32 077 Noter KoncernenModerföreningen 2011 06 30 2010 06 30 2011 06 30 2010 06 30 tkr tkr tkr tkr Not 9 – Maskiner och andra tekniska anläggningar Anskaffningsvärden Ingående anskaffningsvärden 183 508 163 666 159 892 139 415 Årets inköp 27 377 Årets försäljning/utrangering -57 302 20 477 25 244 20 477 -635 -40 336 0 Utgående anskaffningsvärde för kvarvarande maskiner 153 583 183 508 144 800 159 892 Avskrivningar enligt plan Ingående avskrivningar -126 715 -116 012 -110 686 -100 660 Årets avskrivningar på kvarvarande maskiner -10 907 -11 338 -10 029 -10 026 Årets försäljning/utrangering 52 390 635 37 691 0 Utgående avskrivningar enligt plan på kvarvarande maskiner -85 232 -126 715 -83 024 -110 686 Utgående restvärde enligt plan för 68 351 56 793 kvarvarande maskiner 61 776 49 206 Avskrivningar utöver plan Ingående avskrivningar -22 885 -21 243 Årets förändring -2 195 -1 642 Utgående avskrivningar utöver plan -25 080 -22 885 Utgående bokfört värde för kvarvarande 56 793 36 696 26 321 maskiner och andra tekniska anläggningar 68 351 Utgående planenligt restvärde på kvarvarande maskiner och andra tekniska anläggningar fördelar sig enligt följande Mejeriinventarier, Falköpings Mejeri 61 776 49 206 Maskiner, Kling Glace 0 2 267 Byggnadsinventarier, Västgöta Lagerterminal 6 575 5 320 68 351 56 793 25 Noter KoncernenModerföreningen 2011 06 30 2010 06 30 2011 06 30 2010 06 30 tkr tkr tkr tkr Not 10 – Inventarier Anskaffningsvärden Ingående anskaffningsvärden 7 995 8 375 4 437 4 437 Årets inköp 1 159 0 1 159 0 Årets försäljning/utrangering -8 692 -380 -5 134 0 Utgående anskaffningsvärden för kvarvarande 462 7 995 462 4 437 inventarier Avskrivningar enligt plan Ingående avskrivningar -7 095 -7 156 -4 309 -4 271 Årets avskrivningar på kvarvarande inventarier -34 Årets försäljning/utrangering 6 761 -319 -34 -38 380 3 975 0 Utgående avskrivningar enligt plan på -368 -7 095 -368 -4 309 kvarvarande inventarier Utgående restvärde enligt plan för 94900 kvarvarande inventarier 94128 Avskrivningar utöver plan Ingående avskrivningar -32 -29 Årets förändring 5 -3 Utgående avskrivningar utöver plan -27-32 Utgående bokfört värde för kvarvarande inventarier 26 94900 67 96 Noter KoncernenModerföreningen 2011 06 30 2010 06 30 2011 06 30 2010 06 30 tkr tkr tkr tkr Not 11 – Andelar i koncernföretag Kapital-Rösträtts- Antal Bokfört andel andelandelar värde Västgöta Lagerterminal AB 100% 100% 50 000 5 000 Uppgifter om organisationsnummer och säte: Org.nr Säte Eget kapital Resultat Västgöta Lagerterminal AB 556684-2125 Falköping 5 111 34 50 50 50 50 Not 12 – Andelar i intresseföretag AB Västgöta Mjölkförädling Totalt 5050 5050 Not 13 – Andra långfristiga värdepappersinnehav Lantbrukarnas Riksförbund 00 00 Svensk Mjölk ek för 485 485 Reversfordran, långfristig del 3 000 0 Totalt 3 485 485 485 485 3 000 0 3 485 485 Andelarna i Lantbrukarnas Riksförbund har nedskrivits till 1 krona. 27 Noter KoncernenModerföreningen 2011 06 30 2010 06 30 2011 06 30 2010 06 30 tkr tkr tkr tkr Not 14 – Eget kapital Totalt bundet eget kapital 40 658 45 351 20 093 20 111 Totalt fritt eget kapital 71 829 75 977 71 719 71 812 Totalt eget kapital 112 487 121 328 91 812 91 923 Insats- ReservBalanserat Årets Årets förändringar av eget kapital kapital fond resultatresultat Belopp vid årets ingång Förändring av insatser Disposition av föregående års resultat 5 984 14 127 69 015 -158 2 798 Överföring till balanserat resultat 2 478 -2 478 140 -140 Ränta på insatskapital -180 Avsättning till reservfond Årets resultat 226 Belopp vid årets utgång 5 826 14 267 71 493 226 Not 15 – Obeskattade reserver Periodiseringsfonder: 28 Taxeringsår 2006 0 3 840 Taxeringsår 2007 0 877 Taxeringsår 2010 0 1 000 Taxeringsår 2011 0 1 550 Avskrivningar utöver plan maskiner, inventarier 25 106 22 916 Totalt 25 106 30 183 Noter KoncernenModerföreningen 2011 06 30 2010 06 30 2011 06 30 2010 06 30 tkr tkr tkr tkr Not 16 – Checkräkningskredit Beviljad kredit 35 000 39 950 35 000 35 000 Utnyttjad kredit 12 128 13 399 12 128 13 003 Not 17 – Övriga skulder till kreditinstitut Förfallotid senare än 5 år efter balansdagen 8 550 9 150 0 0 Not 18 – Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Upplupna löner 1 140 1 170 1 140 1 170 Upplupna semesterlöner 4 415 4 525 4 415 4 525 Upplupna sociala avgifter 2 330 2 525 2 330 2 525 Löneskatt och avkastningsskatt 624 634 624 634 Övriga upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 5 049 3 783 4 378 3 056 12 887 11 910 Totalt 13 558 12 637 29 Falköping den 31 oktober 2011 Ulf Claesson, ordförande Claes Johansson, vice ordförande Christina Steen Maria Eliasson Jonny Nicklasson Jonas Karlsson Stefan Lennartsson Dennis Axelsson Thomas Andersson, verkställande direktör Vår revisionsberättelse har avgivits 2011-10-31 Sverker Alfredsson, auktoriserad revisor Carl-Magnus Andersson Carl-Harry Tell 30 30 30 30 30 30 30 30 Revisionsberättelse Till föreningsstämman i Falköpings Mejeri ekonomisk förening. Organisationsnummer 767800-0238 Vi har granskat årsredovisningen, koncernredovisningen och bokföringen samt styrelsens och verkställande direktörens förvaltning i Falköpings Mejeri ek. för. för räkenskapsåret 2010-07-01 - 2011-06-30. Det är styrelsen och verkställande direktören som har ansvaret för räkenskapshandlingarna och förvaltningen och för att årsredovisningslagen tillämpas vid upprättandet av årsredovisningen och koncernredovisningen. Vårt ansvar är att uttala oss om årsredovisningen, koncernredovisningen och förvaltningen på grundval av vår revision. Revisionen har utförts i enlighet med god revisionssed i Sverige. Det innebär att vi planerat och genomfört revisionen för att med hög men inte absolut säkerhet försäkra oss om att årsredovisningen och koncernredovisningen inte innehåller väsentliga felaktigheter. En revision innefattar att granska ett urval av underlagen för belopp och annan information i räkenskapshandlingarna. I en revision ingår också att pröva redovisningsprinciperna och styrelsens och verkställande direktörens tillämpning av dem samt att bedöma de betydelsefulla uppskattningar som styrelsen och verkställande direktören gjort när de upprättat årsredovisningen och koncernredovisningen samt att utvärdera den samlade informationen i årsredovisningen och koncernredovisningen. Som underlag för vårt uttalande om ansvarsfrihet har vi granskat väsentliga beslut, åtgärder och förhållanden i föreningen för att kunna bedöma om någon styrelseledamot eller verkställande direktören är ersättningsskyl30 dig mot föreningen. 30 Vi har även granskat om någon styrelseledamot eller verkställande direktören på annat sätt har handlat i strid med lagen om ekonomiska föreningar, årsredovisningslagen eller föreningens stadgar. Vi anser att vår revision ger oss rimlig grund för våra uttalanden nedan. Årsredovisningen och koncernredovisningen har upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och ger en rättvisande bild av föreningens och koncernens resultat och ställning i enlighet med god redovisningssed i Sverige. Förvaltningsberättelsen är förenlig med årsredovisningens och koncernredovisningens övriga delar. Vi tillstyrker att föreningsstämman fastställer resultaträkningen och balansräkningen för föreningen och för koncernen, disponerar vinsten enligt förslaget i förvaltningsberättelsen och beviljar styrelsens ledamöter och verkställande direktören ansvarsfrihet för räkenskapsåret. Falköping den 31 oktober 2011. Sverker Alfredsson, auktoriserad revisor Carl-Harry Tell Carl-Magnus Andersson 31 Thomas Andersson, Morgan Dahlgren, Claes Johansson, Stefan Lennartsson, Maria Eliasson, Christina Sten, Jonas Karlsson, Dennis Axelsson, Magnus Wilhelmsson, Johnny Nicklasson, Ulf Claesson. Styrelse Ulf Claesson Född 1967, Lillegården, Slutarp. Invald i styrelsen 1997. Vice ordförande 1999 - 2000. Ordförande sedan 2001. Mandattid utgår 2011. Claes Johansson Född 1969, Tyskagården, Skånings-Åska. Invald i styrelsen 2000. Vice ordförande sedan 2001. Mandattid utgår 2012. Christina Steen Född 1954, Bossgården, Öja. Invald i styrelsen 1996. Mandattid utgår 2012. Maria Eliasson Född 1973, Tomten, Sätuna. Invald i styrelsen 2001. Mandattid utgår 2011. 32 Johnny Niklasson Född 1964, Skrivaregården, Lerdala. Invald i styrelsen 2003. Mandattid utgår 2011. Jonas Karlsson Född 1966, Gärdet, Grolanda. Invald i styrelsen 2008. Mandattid utgår 2011. Stefan Lennartsson Född 1974, Majnegården Luttra. Invald i styrelsen 2010. Mandattid utgår 2012. Thomas Andersson Född 1949, Mössebergsgatan 18, Falköping. VD sedan 1976. Dennis Axelsson Född 1973, Paradgatan 3, Kinnarp. Arbetstagarledamot. Styrelsesuppleanter Revisorer Magnus Wilhelmsson Född 1977, Box 254, Vartofta. Arbetstagarsuppleant. Carl-Magnus Andersson Född 1973, Näs, Falköping. Mandattid utgår 2011. Valberedning Revisorssuppleanter Morgan Dahlgren Född 1966, Åkerholmen Öja, Vartofta. Mandattid utgår 2011. Valberedningens mandattid utgår 2011. Roger Wass Född 1963, Stora Bredegården, Borgunda. Sammankallande. Marcus Brisbo Född 1972, Östergården, Brismene. Carina Andersson Född 1969, Skrivaregården, Vartofta. Lotta Kvarndahl Född 1958, Stjälkholmen, Istrum. Tomas Bengtsson Född 1974, Fogdegården, Tidavad. Carl-Harry Tell Född 1977, Backa Gård, Varnhem. Mandattid utgår 2011. Marita Svensson Född 1960, Östgötagården, Åsle. Mandattid utgår 2011. Ingemar Andersson Född 1955, Överstegården, Norra Lundby. Mandattid utgår 2011. Fackrevisor Sverker Alfredsson Född 1953, S. Alfredsson Revision AB, Vara. Fackrevisorssuppleant Thomas Skytt Född 1966, S. Alfredsson Revision AB, Vara. Hanna Johansson Född 1986, Bissgården, Segerstad. Fredrik Johansson Född 1978, Frostagården, Karleby. 33 Thomas Andersson Pia Arvidstam Monica Björling Mattias Hjortenhed Organisation VD................................................................ Thomas Andersson Ekonomi och medlemsverksamhet.............................. Pia Arvidstam Kvalite och miljösamordning................................... Monica Björling ............................................................ (tillförordnad under 2011) Försäljning.....................................................Mattias Hjortenhed Produktion mejeri...................................................... Uno Elofsson STÄMMA – Medlemmar STYRELSE VD EKONOMI OCH MEDLEMSVERKSAMHET KVALITET OCH MILJÖSAMORDNING FÖRSÄLJNING PRODUKTION MEJERI 34 Uno Elofsson Utmärkelser till mjölkproducenter Guldplakett Förteckning över mottagare av Svensk Mjölks utmärkelser vid diplomutdelning i Falköping den 8 december 2011. Silverplakett Mejeriföreningen har deltagit i den diplomverksamhet som Svensk Mjölk bedriver för höjande av leverantörsmjölkens kvalitet. 9 år efter guldmedalj Ulf Gillek, Skottagården, Kälvene, Falköping Kjell-Olof och Anna-Britta Wallinder, Mossegården Bjurum, Falköping Anders Eckerlid, Hallagården Slutarp, Falköping Stefan Lennartsson, Majnegården Luttra, Falköping Jakob och Carl-Harry Tell, Backa Gård Varnhem, Axvall Tore och Ulla-Britt Pettersson, Pilagården Åsle, Falköping Guldmedalj (utd i Stockholm den 21 februari 2011) Ingela och Hans Göransson, Ravelstorp Gökhem, Falköping 35 Adresser Huvudkontor: Falköpings Mejeri Odengatan 6 521 43 Falköping Tel: 0515 - 72 32 50 VD: Thomas Andersson Ekonomiansvarig: Pia Arvidstam Försäljningsansvarig: Mattias Hjortenhed Platschef: Uno Elofsson www.falkopingsmejeri.se Intressebolag: Dotterbolag: Västgöta Lagerterminal AB Terminalgatan 4 521 36 Falköping Tel: 0515 - 197 70 VD: Thomas Andersson 36 AB Västgöta Mjölkförädling Odengatan 6 521 43 Falköping Tel: 0515 - 72 32 50 VD: Thomas Andersson Platschef: Uno Elofsson 37 Falköpings Mejeri • Odengatan 6 • 521 43 Falköping tel: 0515 - 72 32 50 • fax: 0515 - 157 87 • e-mail: [email protected] • www.falkopingsmejeri.se
© Copyright 2024