GÅ HJEM MØDER
NY REGULERING I
FJERNVARMESEKTOREN
Astrid Birnbaum, faglig chef
Dansk Fjernvarme
[email protected]
GÅ HJEM MØDER KOLDING, AALBORG OG RINGSTED
• Dagsorden
– Gennemgang af embedsværkets anbefaling:
Moderniseret regulering i fjernvarmesektoren
– Den videre proces
– Input fra medlemmer
• Mail: [email protected]
EFFEKTIVISERING I FJERNVARMESEKTOREN
Formål:
• Lavere varmepriser
• Skabe afsæt for eksport
Kommissorium november 2013:
•
•
•
•
Udregne et effektiviseringspotentiale
Udarbejde fælles regnskabsstandarder og kontoplan
Udvikle benchmarkmodel
Vurdere behovet for en ændret regulering af sektoren for at indfri et
effektiviseringspotentiale
EFFEKTIVISERING AF FJERNVARMESEKTOREN
• Opgave blev forankret hos tværministeriel
arbejdsgruppe 2013
– Ib Larsen som formand (fra EFK: Energi-, Forsynings- og
Klimaministeriet)
– Malte Lisberg Jensen som sekretariatsleder (fra EVM: Erhvervsog Vækstministeriet.)
– Konsulenter hyret: Copenhagen Economics, E&Y samt Peter
Bogetoft (udarbejdelse af model)
• Anbefaling om ny regulering offentliggjort 28. oktober
2015
ANBEFALINGENS HOVEDKONKLUSIONER
– Fortsat udgangspunkt i non-profit princippet – en moderniseret
hvile i sig selv
– Standardisering af omkostninger, afskrivninger og regnskabsår
– Økonomisk regulering med effektiviseringskrav
– Benchmarking værktøj til selskaber
– Nye analyser
VIDERE PROCES - OVERORDNET TIDSPLAN
– Embedsværkets anbefaling – regeringens anbefaling – oktober 2015
– Politisk forligsaftale – efter jul?
– Nye bekendtgørelser/ændring af lovgivning – forår 2016?
– Ensretning af data – standardkontoplan – vejledninger – 2016
– Første individuelle effektiviseringskrav udmøntes i 2020
– Holder tidsplanen?
INDDRAGELSE AF FJERNVARMESEKTOREN I PROCESSEN
– Virksomhedsbesøg – 9 forskellige selskaber besøgt
– Referencegruppe (Kim/Kamma – status)
– Teknisk arbejdsgruppe (Astrid, Anders, Birgitte – standardkontoplan
– 2 workshops om costdrivere til benchmarkmodel
– Regionalmøder – status
– Embedsværk synes fjernvarmesektor har bidraget med et
konstruktivt og værdifuldt samarbejde
KONSULENTERNES (COPENHAGEN ECONOMICS)
ANBEFALINGER TIL EMBEDSVÆRKET
– Har beregnet et bruttoeffektiviseringspotentiale på ca. 1,5 mia. kr.
(Fordeling: produktion ca. 770 mio. kr. – distribution ca. 710 mio.
kr.)
– Anbefaler to modeller for hhv. produktion og distribution – og
bedst af to metoder (produktion svær at benchmarke)
– Modeller skal valideres – data fra priseftervisning brugt
– Anbefaler ensartede regnskabsperioder/ensretning data og
Dansk Fjernvarmes standardkontoplan
– Non profit giver ikke incitament til effektiviseringer
EFFEKTIVISERING I FJERNVARMESEKTOREN
Maj 2015 kom regeringen (den forrige) med Vækstinitiativ
2015
Forsyningssektor skal effektivisere for 3,3 mia. kr i 2020
DANSK FJERNVARMES INDSPIL TIL EMBEDSVÆRK
• Bibeholde non-profit regulering – effektivisering bør ske
indenfor gældende regulering/lovgivning
• Effektiviseringsgevinster bibeholdes i selskab (til
investeringer/lavere varmepriser)
• Fastholde mulighed for kommunelån eller
kommunegaranterede lån.
• Alle omfattet af Varmeforsyningsloven skal være
omfattet
• Vi anerkender ikke effektiviseringspotentiale på 1,5
mia. kr. men accepterer et ”politisk” potentiale på 0,5
mia.kr.
• Mindst mulig administrativ bureaukrati og tid til
ensretning af data og implementering af
benchmarkmodel
ANBEFALINGENS FORSLAG
• Non-profit princippet baseret på nødvendige
omkostninger fastholdes.
• Behov for yderligere analyser vedr.
projektbekendtgørelsen, tilslutningspligt og rammer
for forrentning.
• Krav om effektivisering for 0,5 mia. kr. i 2020.
Realiseres i 2019 og 2020 ud fra basisår (måske
2013).
• Energitilsynet bliver regulator, der skal indsamle
data og udmønte krav.
• Energitilsynet skal udvikle en benchmark model til
beregning af effektiviseringskrav. Selskaber får
benchmarkværktøj.
ANBEFALINGENS FORSLAG
• Krav om samme regnskabsår, standardisering af
omkostninger og afskrivninger samt fælles
kontoplan. Udarbejdelse af pris- og levetidskatalog
• Der fastsættes en omkostningsramme (nødvendige
omkostninger) med korrektioner.
• Individuelle effektiviseringskrav til både distribution
og produktion. (reduktion i omkostningsramme).
Gælder både investeringer og driftsomkostninger.
• Dog generelle effektiviseringskrav til rene
produktionsselskaber (omfattet af
kraftværksbekendtgørelsen)
• Dog bagatelgrænse for antal selskaber der bliver
omfattet. (50TJ?)
ANBEFALINGENS TIDSPLAN
2016: Lovgivning/bekendtgørelser, vejledning, standardkontoplan,
principper for ensretning af data
2017: Omkostninger skal følge standardkontoplan, ens
regnskabsperiode, udfyldelse af pris- og levetidskatalog.
Prøvebenchmark på 2017 data?
2018: Indsendelse af faktiske omkostninger til benchmark for 2017 og
budget 2019 (generelt effektiviseringskrav i første år)
2019: Samme procedure som 2018, - nu med individuelle
effektiviseringskrav
2020 og fremadrettet: Som 2019 – Evaluering efter 5 år?
NOGLE UDFORDRINGER
Omlægning af regnskabsår til kalenderår: Øget administration,
likviditet, skat, regningsomlægninger?
Fastlagte afskrivninger, ensretning af data: Stabile priser, fleksibilitet
og fjernvarmens konkurrenceevne?
Pris- og levetidskatalog?
Fastlæggelse af effektiviseringskrav i forhold til potentiale?
Hvad hvis omkostningsramme ikke overholdes
Grøn omstilling og servicemål?
Ikke tilstrækkelig tid til implementering af model mv?
SPØRGSMÅL
INPUT FRA JER
??