ÅRSBESKED 2014
Arbetsgivaren AB
Hur har pensionerna utvecklats
för era medarbetare?
När vi startade vårt försäkringsbolag var ambitionen att ge fler människor tillgång till en förvaltningsform som tidigare bara varit tillgänglig för ett fåtal.
Vi såg också ett behov av att bli enklare, tydligare och mer transparenta i en
bransch som ofta präglas av motsatsen.
Vi fortsätter outtröttligt att arbeta för en bättre fungerande pensionsmarknad
genom att erbjuda relevanta och ändamålsenliga pensionsprodukter. Vår
ambition är att uppnå en långsiktigt god riskjusterad avkastning och att ge er
tydlig och begriplig information om ert sparande.
Kontakta oss gärna på telefon 08-566 214 80 eller e-post [email protected]
om du har frågor eller förslag på hur vi kan tillmötesgå era specika behov.
UTSKRIFTSDATUM: 2015-05-11
3
AVTALSUPPGIFTER
Nedan visas en översikt över ert tjänstepensionsavtal, de förmånsgrupper som ingår samt de förmåner som ni
har valt att teckna för era anställda.
Arbetsgivaren AB, SE5566778899
Avtalet gäller från 2011-03-01
Bonusväxling
Bonusväxling
4 anställda
Tjänstepension
Space
Space
Tjänstepension anställda 28-65 år
150 anställda
Premiebefrielse
Efterlevandepension
1 anställda
UTSKRIFTSDATUM: 2015-05-11
Tjänstepension inflyttat Kapital
4
KOSTNADER OCH VÄRDEFÖRÄNDRING
Nedan framgår totala premier vid utgången av året samt värdeförändringen för den angivna perioden. Värdeförändringen
som visas i tabellen är redovisad med ålderspensionspremien i fokus eftersom denna premie är den som kommer
att investeras i fonder och utgör grunden för avkastning. Kostnader som inte direkt påverkar ålderspensionspremien,
såsom kostnader för riskförsäkringar, är redan avdragna från den redovisade inbetalningen. Avvikelser mellan
tabellerna avseende ålderspensionspremien kan förekomma som ett resultat av att den övre tabellen visas vid en
given tidpunkt och den undre tabellen över en period.
Total avtalad årspremie
Premie
Ålderspension
Premiebefrielse
Kronor
13 748 017
264 952
Sjukförsäkring
-
Efterlevandeskydd
-
TOTALT
14 012 969
Värdeförändring i ålderspension (kronor)
1 januari-31 december 2014
Ingående värde 2014-01-01
71 631 047
Inbetalningar (ålderspension)
17 395 118
Utbetalningar
varav arvsvinst
-19 078
343
varav avgift för avkastningsskatt
-215 865
varav avgift för försäkringsadministration
-435 122
varav avgift för återbetalningsskydd
varav fondernas resultat
UTSKRIFTSDATUM: 2015-05-11
Resultat
UTGÅENDE VÄRDE 2014-12-31
-1 281
4 158 519
3 506 595
92 513 681
5
TOTALAVKASTNINGEN FÖR ERA ANSTÄLLDA
Pensionssparandes storlek avgörs till stor del av utvecklingen i de fonder som har valts, antingen av medarbetaren själv eller
tillsammans med en rådgivare. Värdet påverkas också av skatter och avgifter.
Nedan redovisas den faktiska avkastningen på de inbetalda ålderspensionspremierna efter skatter och avgifter. Läs mer
under ”Så här har vi räknat”. Beräkningarna avser perioden från avtalets start till 2014-12-31 om inget annat anges.
UTSKRIFTSDATUM: 2015-05-11
I diagrammet ser ni hur den faktiska avkastningen på avtalet har utvecklats sedan start. Den avkastning som redovisas är
den genomsnittliga årsavkastningen för samtliga anställda under respektive år. Vi redovisar avkastningen efter
skatter och avgifter. Om ni jämför avkastningen på ert sparande hos oss med något annat sparande bör detta sparande
också redovisas efter skatter och avgifter för ett rättvisande resultat.
6
SÅ HÄR FÖRDELAS AVKASTNINGEN
MELLAN ERA ANSTÄLLDA
För att ge en så rättvis bild som möjligt av den totalavkastning som redovisas i förra avsnittet har vi valt att även redovisa
den årliga genomsnittliga avkastningen för varje anställds försäkring sedan start. Den enskilda avkastningen per år kan
också den anställde själv se, både som inloggad i vår onlinetjänst på www.brummer.se samt i de årsbesked som skickats
ut under det första kvartalet. Läs mer under ”Så här har vi räknat”. Beräkningarna avser perioden från avtalets start till
2014-12-31 om inget annat anges.
I diagrammet ser ni den genomsnittliga årliga faktiska avkastningen per anställds respektive försäkring och
hur avkastningen fördelats mellan dessa. Vi redovisar avkastningen efter skatter och avgifter. Om ni jämför
avkastningen på ert sparande hos oss med något annat sparande bör detta sparande också redovisas efter
skatter och avgifter för ett rättvisande resultat.
UTSKRIFTSDATUM: 2015-05-11
7
PENSIONSSPARANDE HANDLAR
I SLUTÄNDAN OM AVKASTNING
INDEX- OCH RÄNTEFONDER
TILL LÅGA ELLER INGA
FÖRVALTNINGSAVGIFTER
8
AKTIV FÖRVALTNING SOM OFTA
LIGGER NÄRA FONDERNAS
JÄMFÖRELSEINDEX
AKTIV FÖRVALTNING MED FOKUS PÅ
GOD RISKJUSTERAD AVKASTNING
OAVSETT MARKNADSUTVECKLING
UTSKRIFTSDATUM: 2015-05-11
Genom att placera i fonden Brummer Multi-Strategy (BMS) kan du dra nytta av fördelarna med ett sparande som har
likheter med en traditionell livförsäkring men med flexibiliteten och transparensen i en fondförsäkring. BMS har dessutom
genererat ett bättre historiskt resultat än livbolagen och vi erbjuder självklart fri flytträtt.
Många sparar i traditionella, aktivt förvaltade aktiefonder. Trots att fonderna strävar efter att överträffa sina jämförelseindex visar många undersökningar att få lyckas göra detta. Många av dessa så kallat aktiva fonder följer i stället sina index
men belastas med förvaltningsavgifter som om de hade varit aktivt förvaltade. På grund av svårigheten att slå index
rekommenderar många experter kostnadseffektiva indexfonder i stället. Vi har hoppat över den aktiva indexnära förvaltningen och erbjuder i stället Brummer & Partners egna aktiva förvaltning som fokuserar på en god riskjusterad absolut
avkastning eller index- och räntefonder till inga eller låga förvaltningsavgifter.
BMS investerar i Brummer & Partners egna aktivt förvaltade fonder vars mål är att generera en långsiktig positiv
avkastning oavsett börsens utveckling. Fondernas olika investeringsstrategier balanserar varandra och skapar god riskspridning. BMS har genererat en positiv avkastning varje år sedan starten 2002. Den genomsnittliga årliga avkastningen
till och med december 2014 är + 7,6 procent och den avkastningen har genererats till en risk som är betydligt lägre än
aktiemarknadens. Under samma period låg den genomsnittliga avkastningen för livbolagen på 5,8 procent.
HISTORISK UTVECKLING OCH RISKNIVÅ
Nedan illustreras Brummer Multi-Strategys historiska avkastning och risknivå i jämförelse med andra typer av
sparande. Risken definieras som investeringens standardavvikelse, beräknad under en fyraårsperiod.
Riskprofil (skala 1-7)
Brummer Multi-Stategy
1
2
3
4
5
6
7
Brummer Multi-Strategy 2xL
1
2
3
4
5
6
7
Traditionella livbolag
1
2
3
4
5
6
7
Genomsnittligt PPM-sparande
1
2
3
4
5
6
7
Historisk avkastning
UTSKRIFTSDATUM: 2015-05-11
Tidsserien är beräknad med månatlig rebalansering de senaste tio åren med start januari 2005.
Beräkningar av traditionella livbolag och genomsnittligt PPM-sparande baseras på underlag från Svensk Försäkring samt Pensionsmyndighetens statistik.
Livbolagens totalavkastning beräknas före avgifter och skatt, men efter avdrag för direkta transaktionskostnader.
Brummer Multi Strategys avkastning är efter fondavgifter men före försäkringsavgifter.
9
SÅ HÄR HAR VI RÄKNAT
1
Våra beräkningar sker i enlighet med GIPS . Denna metod används av Pensionsmyndigheten som mått för premiepensionssparandets avkastning och rekommenderas även av Svensk Försäkring för beräkning av totalavkastning.
Avkastningen i ditt sparande tidsviktas genom att marknadsvärdera försäkringen före varje transaktion och sedan
beräkna avkastningen i procent, med hänsyn tagen till in- och utbetalningar erhålls en procentuell avkastning som inte
tar hänsyn till hur stor investeringen varit under perioden. Genom att tidsvikta blir avkastningen i försäkringen jämförbar mot marknadsindex eller andra alternativa placeringar.
Sparandet kan ge positiv avkastning och samtidigt visa ett negativt resultat och tvärtom. Det beror på att transaktioner som in- och utbetalningar påverkar kapitalets storlek – och därmed resultatet – samtidigt som den procentuella
avkastningen inte påverkas av kapitalets storlek.
Vi redovisar avkastningen efter skatter och avgifter. När du jämför avkastningen är det därför viktigt att samma förutsättningar gäller även för ditt jämförelseobjekt.
Räkneexempel
För att illustrera avkastningsberäkningarna kan vi göra följande räkneexempel:
Inbetalning 1 januari:
Marknadsvärde 30 juni:
100 000 kronor
96 000 kronor
Inbetalning 30 juni:
100 000 kronor
Marknadsvärde 1 juli:
196 000 kronor
Marknadsvärde 31 december:
202 000 kronor
Avkastning första halvåret:
96 000
–1 = –4,0%
100 000
Avkastning andra halvåret:
202 000
– 1 = 3,1%
96 000 + 100 000
Avkastning totalt:
96 000
202 000
– 1 = –1,1%
×
100 000
96 000 + 100 000
Resultat första halvåret (kronor):
96 000 – 100 000 = –4 000
TA:
Total avkastning
MV:
Marknadsvärde
C:
In-/utbetalningar
t:
Tidpunkt för in-/utbetalningar
Resultat totalt (kronor):
T:
Sista tidpunkten för mätperioden
–4 000 + 6 000 = 2 000
1)
10
Global Investment Performance Standards.
Resultat andra halvåret (kronor):
UTSKRIFTSDATUM: 2015-05-11
202 000 – 196 000 = 6 000
B RU M M E R L I F E F Ö R S Ä K R I N G S A K T I E B O L AG
B OX 70 3 0 , S E10 3 8 6 S TO C K HOL M V I S I T: N OR R M A L M S TORG 14
T E L + 4 6 8 5 6 6 214 8 0 , FA X + 4 6 8 5 0 6 613 01
[email protected] www.brummer.se