‫גילעד גימלאות לעובדים דתיים בע"מ‬ ‫חברה מנהלת‬ ‫דוחות כספיים ביניים ליום ‪ 53‬במרץ ‪4136‬‬ ‫(בלתי מבוקרים)‬ ‫‪1‬‬ ‫גילעד גימלאות לעובדים דתיים בע"מ‬ ‫חברה מנהלת‬ ‫דוחות כספיים ביניים‬ ‫ליום ‪ 53‬במרץ ‪4136‬‬ ‫(בלתי מבוקרים)‬ ‫תוכן עניינים‬ ‫עמוד‬ ‫דוח סקירה של רואה החשבון המבקר‬ ‫‪3‬‬ ‫דוחות על המצב הכספי‬ ‫‪4‬‬ ‫דוחות על הרווח הכולל‬ ‫‪5‬‬ ‫דוחות על השינויים בהון‬ ‫‪6‬‬ ‫דוחות על תזרימי מזומנים‬ ‫‪7‬‬ ‫ביאורים לדוחות הכספיים‬ ‫‪8 - 11‬‬ ‫‪2‬‬ ‫דוח סקירה של רואי החשבון המבקרים לעמיתי‬ ‫"גילעד" גמלאות לעובדים דתיים בע"מ‬ ‫חברה מנהלת‬ ‫מבוא‬ ‫סקרנו את המידע הכספי המצורף של "גילעד" גמלאות לעובדים דתיים בע"מ חברה מנהלת (להלן‪" :‬החברה")‪ ,‬הכולל את הדוח על‬ ‫המצב הכספי התמציתי ליום ‪ 31‬במרץ ‪ 4114‬ואת הדוחות התמציתיים על הרווח הכולל‪ ,‬השינויים בהון ותזרימי המזומנים לתקופה של‬ ‫שלושה חודשים שהסתיימה באותו תאריך‪ .‬הדירקטוריון וההנהלה אחראים לעריכה ולהצגה של מידע כספי לתקופת ביניים זו בהתאם‬ ‫לתקן חשבונאות בינלאומי ‪" IAS 34‬דיווח כספי לתקופות ביניים" ובהתאם להנחיות הממונה על אגף שוק ההון‪ ,‬ביטוח וחסכון במשרד‬ ‫האוצר (להלן‪" :‬הנחיות הממונה")‪ .‬אחריותנו היא להביע מסקנה על מידע כספי לתקופת ביניים זו בהתבסס על סקירתנו‪.‬‬ ‫היקף הסקירה‬ ‫ערכנו את סקירתנו בהתאם לתקן סקירה ‪ 1‬של לשכת רואי חשבון בישראל " סקירה של מידע כספי לתקופות ביניים הנערכת על ידי רואה‬ ‫החשבון המבקר של היישות"‪ .‬סקירה של מידע כספי לתקופות ביניים מורכבת מבירורים‪ ,‬בעיקר עם אנשים האחראים לעניינים הכספיים‬ ‫והחשבונאיים‪ ,‬ומיישום נהלי סקירה אנליטיים ואחרים‪ .‬סקירה הינה מצומצמת בהיקפה במידה ניכרת מאשר ביקורת הנערכת בהתאם‬ ‫לתקני ביקורת מקובלים בישראל ולפיכך אינה מאפשרת לנו להשיג ביטחון שניודע לכל העניינים המשמעותיים שהיו יכולים להיות מזוהים‬ ‫בביקורת‪ .‬בהתאם לכך‪ ,‬אין אנו מחווים חוות דעת של ביקורת‪.‬‬ ‫מסקנה‬ ‫בהתבסס על סקירתנו‪ ,‬לא בא לתשומת ליבנו דבר הגורם לנו לסבור שהמידע הכספי הנ"ל אינו ערוך‪ ,‬מכל הבחינות המהותיות‪ ,‬בהתאם‬ ‫לתקן חשבונאות בינלאומי ‪ IAS 34‬ובהתאם להנחיות הממונה‪.‬‬ ‫בריטמן אלמגור זהר ושות'‬ ‫רואי חשבון‬ ‫תל‪-‬אביב‪ 42 ,‬במאי‪4136 ,‬‬ ‫‪3‬‬ ‫גילעד גימלאות לעובדים דתיים בע"מ‬ ‫חברה מנהלת‬ ‫דוחות על המצב הכספי‬ ‫ביאור‬ ‫ליום ‪ 53‬במרץ‬ ‫‪4135‬‬ ‫‪4136‬‬ ‫אלפי ש"ח‬ ‫אלפי ש"ח‬ ‫בלתי מבוקר‬ ‫ליום ‪ 53‬בדצמבר‬ ‫‪4135‬‬ ‫אלפי ש"ח‬ ‫מבוקר‬ ‫נכסים‪:‬‬ ‫נכסים בלתי מוחשיים‬ ‫רכוש קבוע‬ ‫חייבים ויתרות חובה‬ ‫מזומנים ושווי מזומנים‬ ‫‪6,914‬‬ ‫‪486‬‬ ‫‪4,464‬‬ ‫‪11,515‬‬ ‫‪7,314‬‬ ‫‪467‬‬ ‫‪1,313‬‬ ‫‪14,359‬‬ ‫‪7,166‬‬ ‫‪313‬‬ ‫‪1,641‬‬ ‫‪11,717‬‬ ‫סך כל הנכסים‬ ‫‪41,975‬‬ ‫‪41,431‬‬ ‫‪41,836‬‬ ‫‪17,911‬‬ ‫(‪)3,444‬‬ ‫‪14,457‬‬ ‫‪17,911‬‬ ‫(‪)3,448‬‬ ‫‪14,673‬‬ ‫‪17,911‬‬ ‫(‪)3,719‬‬ ‫‪14,184‬‬ ‫התחייבויות‪:‬‬ ‫התחייבויות בשל הטבות לעובדים‪ ,‬נטו‬ ‫זכאים ויתרות זכות‬ ‫סך כל ההתחייבויות‬ ‫‪3,546‬‬ ‫‪4,974‬‬ ‫‪6,518‬‬ ‫‪3,769‬‬ ‫‪4,789‬‬ ‫‪6,558‬‬ ‫‪3,491‬‬ ‫‪3,163‬‬ ‫‪6,654‬‬ ‫סך כל ההון וההתחייבויות‬ ‫‪41,975‬‬ ‫‪41,431‬‬ ‫‪41,836‬‬ ‫הון‬ ‫קרן שמורה‬ ‫יתרת הפסד‬ ‫סך כל ההון‬ ‫‪3‬‬ ‫הביאורים המצורפים מהווים חלק בלתי נפרד מהדוחות הכספיים‪.‬‬ ‫‪ 42‬במאי ‪4136‬‬ ‫תאריך אישור הדוחות הכספיים‬ ‫יואב ערמוני‬ ‫מנכ"ל‬ ‫שאול יהלום‬ ‫יו"ר הדירקטוריון‬ ‫‪4‬‬ ‫אורה ארם‪ ,‬רו"ח‬ ‫מנהלת אגף כספים‬ ‫גילעד גימלאות לעובדים דתיים בע"מ‬ ‫חברה מנהלת‬ ‫דוחות על הרווח הכולל‬ ‫ביאור‬ ‫הכנסות‬ ‫דמי ניהול מקרן הפנסיה‬ ‫ממזומנים ושווי מזומנים‬ ‫הכנסות אחרות‬ ‫סך כל ההכנסות‬ ‫‪4‬‬ ‫לתקופה של שלושה‬ ‫חודשים שהסתיימה‬ ‫ביום ‪ 53‬במרץ‬ ‫‪4135‬‬ ‫‪4136‬‬ ‫אלפי ש"ח‬ ‫אלפי ש"ח‬ ‫בלתי מבוקר‬ ‫לשנה‬ ‫שהסתיימה‬ ‫ביום ‪ 53‬בדצמבר‬ ‫‪4135‬‬ ‫אלפי ש"ח‬ ‫מבוקר‬ ‫‪4,475‬‬ ‫‪43‬‬ ‫‪64‬‬ ‫‪4,564‬‬ ‫‪3,645‬‬ ‫‪51‬‬ ‫‪67‬‬ ‫‪3,744‬‬ ‫‪16,511‬‬ ‫‪154‬‬ ‫‪464‬‬ ‫‪16,918‬‬ ‫הוצאות‬ ‫משכורות‪ ,‬תוספות סוציאליות ונלוות‬ ‫מערכות מידע‬ ‫מקצועיות‬ ‫ניהול‪ ,‬אחזקה ותפעוליות שונות‬ ‫פחת רכוש קבוע‬ ‫סך כל ההוצאות‬ ‫‪1,999‬‬ ‫‪781‬‬ ‫‪569‬‬ ‫‪643‬‬ ‫‪481‬‬ ‫‪4,474‬‬ ‫‪1,971‬‬ ‫‪581‬‬ ‫‪698‬‬ ‫‪691‬‬ ‫‪453‬‬ ‫‪4,194‬‬ ‫‪8,434‬‬ ‫‪3,187‬‬ ‫‪3,111‬‬ ‫‪4,918‬‬ ‫‪1,159‬‬ ‫‪18,496‬‬ ‫רווח (הפסד) לתקופה‬ ‫‪491‬‬ ‫(‪)451‬‬ ‫(‪)1,378‬‬ ‫‪5‬‬ ‫הפסד כולל אחר‬ ‫סכומים אשר לא יסווגו בעתיד לרווח או הפסד‪:‬‬ ‫מדידות מחדש של ההתחייבות נטו בגין‬ ‫הטבה מוגדרת‬ ‫(‪)15‬‬ ‫(‪)55‬‬ ‫‪384‬‬ ‫סך כל הרווח (הפסד) הכולל לתקופה‬ ‫‪475‬‬ ‫(‪)515‬‬ ‫(‪)996‬‬ ‫הביאורים המצורפים מהווים חלק בלתי נפרד מהדוחות הכספיים‪.‬‬ ‫‪5‬‬ ‫גילעד גימלאות לעובדים דתיים בע"מ‬ ‫חברה מנהלת‬ ‫דוחות על השינויים בהון‬ ‫קרן שמורה‬ ‫יתרת הפסד‬ ‫אלפי ש"ח‬ ‫סה"כ‬ ‫לתקופה של שלושה חודשים שהסתיימה ביום ‪ 53‬במרץ ‪( 4136‬בלתי מבוקר)‬ ‫‪17,911‬‬ ‫יתרה ליום ‪ 1‬בינואר ‪( 4114‬מבוקר)‬ ‫רווח לתקופה‬ ‫‪-‬‬ ‫(‪)3,719‬‬ ‫‪14,184‬‬ ‫‪491‬‬ ‫‪491‬‬ ‫רכיבים של הפסד כולל אחר‪:‬‬ ‫(‪)15‬‬ ‫(‪)15‬‬ ‫‪-‬‬ ‫מדידות מחדש של ההתחייבות נטו בגין הטבה מוגדרת‬ ‫יתרה ליום ‪ 53‬במרץ ‪( 4136‬בלתי מבוקר)‬ ‫‪17,911‬‬ ‫(‪)3,444‬‬ ‫‪14,457‬‬ ‫לתקופה של שלושה חודשים שהסתיימה ביום ‪ 53‬במרץ ‪( 4135‬בלתי מבוקר)‬ ‫יתרה ליום ‪ 1‬בינואר ‪( 4113‬מבוקר)‬ ‫‪17,911‬‬ ‫(‪)4,743‬‬ ‫‪15,178‬‬ ‫(‪)451‬‬ ‫(‪)451‬‬ ‫הפסד לתקופה‬ ‫‪-‬‬ ‫רכיבים של הפסד כולל אחר‪:‬‬ ‫‪-‬‬ ‫מדידות מחדש של ההתחייבות נטו בגין הטבה מוגדרת‬ ‫יתרה ליום ‪ 53‬במרץ ‪( 4135‬בלתי מבוקר)‬ ‫‪17,911‬‬ ‫(‪)55‬‬ ‫(‪)55‬‬ ‫(‪)3,448‬‬ ‫‪14,673‬‬ ‫לשנה שהסתיימה ביום ‪ 53‬בדצמבר ‪( 4135‬מבוקר)‬ ‫יתרה ליום ‪ 1‬בינואר ‪( 4113‬מבוקר)‬ ‫‪17,911‬‬ ‫(‪)4,743‬‬ ‫‪15,178‬‬ ‫הפסד לתקופה‬ ‫‪-‬‬ ‫(‪)1,378‬‬ ‫(‪)1,378‬‬ ‫רכיבים של הפסד כולל אחר‪:‬‬ ‫מדידות מחדש של ההתחייבות נטו בגין הטבה מוגדרת‬ ‫‪-‬‬ ‫‪384‬‬ ‫‪384‬‬ ‫יתרה ליום ‪ 53‬בדצמבר ‪( 4135‬מבוקר)‬ ‫‪17,911‬‬ ‫(‪)3,719‬‬ ‫‪14,184‬‬ ‫הביאורים המצורפים מהווים חלק בלתי נפרד מהדוחות הכספיים‪.‬‬ ‫‪6‬‬ ‫גילעד גימלאות לעובדים דתיים בע"מ‬ ‫חברה מנהלת‬ ‫דוחות על תזרימי מזומנים‬ ‫לתקופה של שלושה‬ ‫חודשים שהסתיימה‬ ‫ביום ‪ 53‬במרץ‬ ‫‪4135‬‬ ‫‪4136‬‬ ‫אלפי ש"ח‬ ‫אלפי ש"ח‬ ‫בלתי מבוקר‬ ‫לשנה‬ ‫שהסתיימה‬ ‫ביום ‪ 53‬בדצמבר‬ ‫‪4135‬‬ ‫אלפי ש"ח‬ ‫מבוקר‬ ‫תזרימי מזומנים מפעילות שוטפת‬ ‫‪491‬‬ ‫רווח (הפסד) לתקופה‬ ‫(‪)451‬‬ ‫(‪)1,378‬‬ ‫פריטים שאינם כרוכים בתזרימי מזומנים‪:‬‬ ‫פחת והפחתות‪:‬‬ ‫רכוש קבוע‬ ‫נכסים בלתי מוחשיים‬ ‫‪47‬‬ ‫‪454‬‬ ‫‪481‬‬ ‫שינויים בסעיפים מאזניים אחרים‬ ‫שינוי בחייבים ויתרות חובה‬ ‫שינוי בזכאים ויתרות זכות‬ ‫שינוי בהתחייבויות בשל הטבות לעובדים‪ ,‬נטו‬ ‫‪19‬‬ ‫‪434‬‬ ‫‪453‬‬ ‫‪84‬‬ ‫‪975‬‬ ‫‪1,159‬‬ ‫(‪)644‬‬ ‫(‪)191‬‬ ‫‪41‬‬ ‫(‪)773‬‬ ‫(‪)1,168‬‬ ‫‪111‬‬ ‫(‪)31‬‬ ‫(‪)1,198‬‬ ‫(‪)1,515‬‬ ‫‪189‬‬ ‫‪149‬‬ ‫(‪)1,187‬‬ ‫מזומנים נטו ששימשו לפעילות שוטפת‬ ‫(‪)414‬‬ ‫(‪)1,495‬‬ ‫(‪)1,516‬‬ ‫תזרימי מזומנים מפעילות השקעה‬ ‫רכישת רכוש קבוע‬ ‫השקעה בנכסים בלתי מוחשיים‬ ‫מזומנים נטו ששימשו לפעילות השקעה‬ ‫‬‫‬‫‪-‬‬ ‫(‪)14‬‬ ‫‬‫(‪)14‬‬ ‫(‪)145‬‬ ‫(‪)341‬‬ ‫(‪)445‬‬ ‫ירידה במזומנים ובשווי מזומנים‬ ‫(‪)414‬‬ ‫(‪)1,319‬‬ ‫(‪)1,951‬‬ ‫יתרת מזומנים ושווי מזומנים לתחילת התקופה‬ ‫‪11,717‬‬ ‫‪13,668‬‬ ‫‪13,668‬‬ ‫יתרת מזומנים ושווי מזומנים לסוף התקופה‬ ‫‪11,515‬‬ ‫‪14,359‬‬ ‫‪11,717‬‬ ‫הביאורים המצורפים מהווים חלק בלתי נפרד מהדוחות הכספיים‪.‬‬ ‫‪7‬‬ ‫גילעד גימלאות לעובדים דתיים בע"מ‬ ‫חברה מנהלת‬ ‫ביאורים לדוחות הכספיים ליום ‪ 53‬במרץ ‪4136‬‬ ‫ביאור ‪- 3‬‬ ‫כללי ואירועים מהותיים‬ ‫א‪.‬‬ ‫כללי‪:‬‬ ‫דוחות כספיים אלה נערכו במתכונת מתומצתת ליום ‪ 31‬במרץ ‪ ,4114‬ולתקופה של שלושה חודשים שהסתיימה‬ ‫באותו תאריך (להלן ‪" -‬דוחות כספיים ביניים")‪.‬‬ ‫יש לעיין בדוחות אלה בהקשר לדוחות הכספיים השנתיים של החברה ליום ‪ 31‬בדצמבר ‪ 4113‬ולשנה שהסתיימה‬ ‫באותו תאריך ולביאורים אשר נלוו אליהם (להלן ‪" -‬הדוחות הכספיים השנתיים")‪.‬‬ ‫ב‪.‬‬ ‫החברה הינה תושבת ישראל‪ ,‬נתאגדה בישראל וכתובתה‪ :‬רח' בן גוריון ‪ ,38‬רמת גן‪.‬‬ ‫תאריך התאגדות ‪ 11‬בינואר ‪.1961‬‬ ‫תאריך התחלת פעילות ‪ 1‬בינואר ‪.4111‬‬ ‫החברה הינה בעלת רישיון מבטח בענף ביטוח פנסיה‪.‬‬ ‫רישיון זה ביחד עם אישור קופת גמל משלמת לקיצבה מאפשר לה להפעיל את קרן הפנסיה ‪ -‬גילעד גימלאות‬ ‫לעובדים דתיים‪.‬‬ ‫ג‪.‬‬ ‫קרן הפנסיה שבניהול החברה‪:‬‬ ‫גילעד גימלאות לעובדים דתיים‪.‬‬ ‫ד‪.‬‬ ‫גילעד הינה קרן פנסיה ותיקה מאוזנת אקטוארית המבטחת את עמיתיה בביטוח פנסיוני מקיף הכולל‪ :‬פנסיית‬ ‫זיקנה‪ ,‬נכות ושאירים‪ .‬לפי הוראות הממונה נאסרה קבלת עמיתים חדשים לקרנות מסוג זה החל מיום ‪ 1‬בינואר‬ ‫‪ ( 1995‬למעט עמיתי תקופת הביניים שהצטרפו לקרנות הפנסיה בתקופת ינואר ‪ -‬מרס ‪ 1995‬בהתאם לתנאים‬ ‫שנקבעו בהסדר התחיקתי)‪.‬‬ ‫‪8‬‬ ‫גילעד גימלאות לעובדים דתיים בע"מ‬ ‫חברה מנהלת‬ ‫ביאורים לדוחות הכספיים ליום ‪ 53‬במרץ ‪4136‬‬ ‫ביאור ‪- 4‬‬ ‫עיקרי המדיניות החשבונאית‬ ‫א‪.‬‬ ‫בסיס לעריכת הדוחות הכספיים‪:‬‬ ‫הדוחות הכספיים ביניים ערוכים בהתאם לכללים חשבונאים מקובלים לעריכת דוחות כספיים לתקופות ביניים כפי‬ ‫שנקבעו בתקן חשבונאות בינלאומי ‪" 34‬דיווח כספי לתקופות ביניים" וכן בהתאם לדרישות הגילוי כפי שנקבעו על‬ ‫ידי אגף שוק ההון‪ ,‬ביטוח וחסכון במשרד האוצר‪.‬‬ ‫עיקרי המדיניות החשבונאית ושיטות החישוב אשר יושמו בעריכת הדוחות הכספיים ביניים עקביים לאלה אשר‬ ‫יושמו בעריכת הדוחות הכספיים ליום ‪ 31‬בדצמבר ‪.4113‬‬ ‫ב‪.‬‬ ‫שערי החליפין וההצמדה‪:‬‬ ‫להלן פרטים על מדד המחירים לצרכן ושער החליפין של הדולר של ארה"ב והאירו‪.‬‬ ‫המדד הידוע‬ ‫בנקודות (*)‬ ‫‪444.15‬‬ ‫‪419.44‬‬ ‫‪443.58‬‬ ‫ליום ‪ 31‬במרץ ‪4114‬‬ ‫ליום ‪ 31‬במרץ ‪4113‬‬ ‫ליום ‪ 31‬בדצמבר ‪4113‬‬ ‫שער החליפין היציג של‬ ‫האירו‬ ‫הדולר‬ ‫בש"ח‬ ‫בש"ח‬ ‫‪3.487‬‬ ‫‪3.648‬‬ ‫‪3.471‬‬ ‫‪4.814‬‬ ‫‪4.661‬‬ ‫‪4.784‬‬ ‫* המדד לפי בסיס ממוצע ‪.111 = 1993‬‬ ‫שיעורי השינוי‬ ‫לתקופה של שלושה חודשים שהסתיימה‪:‬‬ ‫ביום ‪ 31‬במרץ ‪4114‬‬ ‫ביום ‪ 31‬במרץ ‪4113‬‬ ‫לשנה שהסתיימה ביום ‪ 31‬בדצמבר ‪:4113‬‬ ‫‪9‬‬ ‫‪%‬‬ ‫‪%‬‬ ‫‪%‬‬ ‫(‪)1.68‬‬ ‫‪1.11‬‬ ‫‪1.46‬‬ ‫(‪)4.48‬‬ ‫‪1.63‬‬ ‫(‪)5.48‬‬ ‫‪1.91‬‬ ‫(‪)7.14‬‬ ‫(‪)4.84‬‬ ‫גילעד גימלאות לעובדים דתיים בע"מ‬ ‫חברה מנהלת‬ ‫ביאורים לדוחות הכספיים ליום ‪ 53‬במרץ ‪4136‬‬ ‫ביאור ‪- 5‬‬ ‫הון עצמי‬ ‫החל מהשינוי המבני שעברה גילעד (הפיצול בין קרן הפנסיה לחברה המנהלת) נדרשה החברה המנהלת להון עצמי‬ ‫מזערי בגובה של ‪ 1‬מיליון ש"ח צמוד למדד של חודש נובמבר ‪.4111‬‬ ‫החל מיום ‪ 31‬במרץ ‪ 4114‬החברה אינה נדרשת עוד להעמיד הון עצמי‪ ,‬לאור תקנות הפיקוח על שירותים פיננסיים‬ ‫(קופות גמל) ( הון עצמי מזערי הנדרש מחברה מנהלת של קופת גמל או קרן פנסיה) התשע"ב‪ ,4114-‬כיוון שהחברה‬ ‫מנהלת קרן פנסיה ותיקה‪ ,‬היא בשליטה של עמיתיה ותקנונה אוסר על חלוקת רווחים לבעלי מניותיה‪.‬‬ ‫ביאור ‪- 6‬‬ ‫דמי ניהול‬ ‫לצורך ניהול הקרן‪ ,‬גובה החברה המנהלת מתוך הכספים הצבורים בקרן‪ ,‬מדי חודש בחודשו דמי ניהול בסכום הנמוך‬ ‫מבין‪:‬‬ ‫א‪.‬‬ ‫‪ 1,418,333.33‬ש"ח (החלק השנים עשר מ ‪ 14,511,111 -‬ש"ח) או‬ ‫ב‪.‬‬ ‫הסכום המצטבר של שלושת הסכומים שיחושבו כמפורט להלן‪:‬‬ ‫(‪) 3‬‬ ‫‪ 9%‬מדמי הגמולים המשולמים לקרן באותו חודש;‬ ‫(‪) 4‬‬ ‫‪ 1.5%‬מהתשלומים ששילמה הקרן לזכאים באותו חודש;‬ ‫(‪) 5‬‬ ‫עד ליום ‪ - 31.14.11‬החלק השנים עשר מ‪ 1.18%-‬מהכספים הצבורים בקרן ביום העסקים האחרון של כל‬ ‫חודש‪ .‬והחל מיום ‪ - 1.1.14‬החלק השנים עשר מ‪ 1.15%-‬מהכספים הצבורים בקרן ביום העסקים האחרון‬ ‫של כל חודש‪.‬‬ ‫יחד עם זאת‪ ,‬תקנון הקרן תוקן כך שבשנים ‪ 4114‬ו‪ 4113 -‬דמי הניהול שגבתה החברה המנהלת עמדו על ‪ 18.5‬ו‪16.5 -‬‬ ‫מיליון ש"ח בהתאמה‪.‬‬ ‫האסיפה הכללית של החברה אישרה תיקון לתקנון הקרן שעל פיו דמי הניהול שתגבה החברה המנהלת מהקרן בשנת‬ ‫‪ 4114‬יעמדו על סך ‪ 17.9‬מיליון ש"ח‪ .‬סכום זה קיבל אישור עקרוני בכתב מאגף שוק ההון והוא כפוף לאישור סופי‪.‬‬ ‫דיון עם אגף שוק ההון בקשר לשינוי דמי הניהול לאחר שנת ‪ ,4114‬יתקיים לאחר שדירקטוריון החברה יקיים דיון מקיף‬ ‫באשר לחלופות לניהול קרן הפנסיה באופן שיביא לתועלת המירבית לעמיתים‪.‬‬ ‫בנוסף אושר בדירקטוריון ובאסיפה הכללית תיקון לתקנון הקרן שעל פיו תגבה החברה המנהלת דמי ניהול בסך ‪3.4‬‬ ‫מיליון ש"ח לצורך תקצוב פרוייקט הארכיב בשנים ‪ .4114-4117‬לתיקון זה טרם התקבל כל אישור מאגף שוק ההון‪.‬‬ ‫‪11‬‬ ‫גילעד גימלאות לעובדים דתיים בע"מ‬ ‫חברה מנהלת‬ ‫ביאורים לדוחות הכספיים ליום ‪ 53‬במרץ ‪4136‬‬ ‫ביאור ‪- 7‬‬ ‫הוצאות‬ ‫ההרכב‪:‬‬ ‫לתקופה של שלושה‬ ‫חודשים שהסתיימה‬ ‫ביום ‪ 53‬במרץ‬ ‫‪4135‬‬ ‫‪4136‬‬ ‫אלפי ש"ח‬ ‫אלפי ש"ח‬ ‫בלתי מבוקר‬ ‫משכורות‪ ,‬תוספות סוציאליות ונלוות‬ ‫משכורות עובדים‬ ‫תוספות סוציאליות ונלוות‬ ‫לשנה‬ ‫שהסתיימה‬ ‫ביום ‪ 53‬בדצמבר‬ ‫‪4135‬‬ ‫אלפי ש"ח‬ ‫מבוקר‬ ‫‪1,385‬‬ ‫‪614‬‬ ‫‪1,999‬‬ ‫‪1,364‬‬ ‫‪618‬‬ ‫‪1,971‬‬ ‫‪5,744‬‬ ‫‪4,511‬‬ ‫‪8,434‬‬ ‫‪655‬‬ ‫‪145‬‬ ‫‪781‬‬ ‫‪511‬‬ ‫‪71‬‬ ‫‪581‬‬ ‫‪4,695‬‬ ‫‪394‬‬ ‫‪3,187‬‬ ‫‪31‬‬ ‫‪49‬‬ ‫‪49‬‬ ‫‪181‬‬ ‫‪414‬‬ ‫‪8‬‬ ‫‪68‬‬ ‫‪569‬‬ ‫‪54‬‬ ‫‪49‬‬ ‫‪164‬‬ ‫‪185‬‬ ‫‪411‬‬ ‫‪6‬‬ ‫‪63‬‬ ‫‪698‬‬ ‫‪486‬‬ ‫‪416‬‬ ‫‪316‬‬ ‫‪843‬‬ ‫‪996‬‬ ‫‪17‬‬ ‫‪346‬‬ ‫‪3,111‬‬ ‫‪459‬‬ ‫‪58‬‬ ‫‪41‬‬ ‫‪47‬‬ ‫‪81‬‬ ‫‪71‬‬ ‫‪73‬‬ ‫‪35‬‬ ‫‬‫‪643‬‬ ‫‪315‬‬ ‫‪54‬‬ ‫‪56‬‬ ‫‪47‬‬ ‫‪76‬‬ ‫‪84‬‬ ‫‪53‬‬ ‫‪17‬‬ ‫‬‫‪691‬‬ ‫‪1,151‬‬ ‫‪419‬‬ ‫‪165‬‬ ‫‪188‬‬ ‫‪414‬‬ ‫‪348‬‬ ‫‪359‬‬ ‫‪114‬‬ ‫‪3‬‬ ‫‪4,918‬‬ ‫פחת רכוש קבוע‬ ‫‪481‬‬ ‫‪453‬‬ ‫‪1,159‬‬ ‫סך כל ההוצאות‬ ‫‪4,474‬‬ ‫‪4,194‬‬ ‫‪18,496‬‬ ‫מערכות מידע‬ ‫שירותי מנמ"ר ועיבוד נתונים‬ ‫אחזקה ועדכון חומרה ותוכנה‬ ‫מקצועיות‬ ‫ביקורת פנים‬ ‫ביקורת חשבונות ושירותי רו"ח‬ ‫אקטואריה‬ ‫הוצאות משפטיות‬ ‫ייעוץ מקצועי‬ ‫וועדות רפואיות‬ ‫מידע ונתונים בגין השקעות‬ ‫ניהול‪ ,‬אחזקה ותפעוליות שונות‬ ‫שכר דירקטורים‬ ‫ביטוח אחריות מקצועית ונושאי משרה‬ ‫הוצאות דירקטוריון אחרות‬ ‫דמי ניהול בית נח‬ ‫אחזקה‪ ,‬ניקיון‪ ,‬חשמל‪ ,‬ארנונה‬ ‫הוצאות רכב‬ ‫טלפון‪ ,‬דואר‪ ,‬שליחויות‪ ,‬הדפסות וציוד משרדי‬ ‫השתלמויות‪ ,‬ספרות מקצועית‪ ,‬אגרות‬ ‫מודעות בעיתונים וקשר עם עמיתים‬ ‫‪11‬‬