Zavarovalna premija, zavarovalnina, tehnični rezultat in stroški
Zavarovalna premija, zavarovalnina, tehnični rezultat in stroški Predavateljica: Tea Panza Frece Nevarnost in rizik • Riziko − nevarnost pred nastankom škodnega dogodka − škodni dogodek (zgodil se je rizik požara …) − predmet zavarovanja ©Tea Panza Frece 2 Porazdelitev rizika (disperzija) • izravnavanje v času in prostoru − sklepanje zavarovanj na čim večjem prostoru − sklepanje zavarovanj za čim daljše časovno obdobje ©Tea Panza Frece 3 Kumul rizika • posamezni riziki se pojavijo množično na majhnem prostoru − možnost za nastanek katastrofalne škode − primer: zavarovanje stisnjene stanovanjske soseske, če pride do velike poplave, požara, potresa, tsunamija… ©Tea Panza Frece 4 Velikost rizika • Da rizik lahko ocenimo, mora imeti lastnost ponavljanja. • Na velikost rizika vpliva: − vrednost (ZV) predmeta zavarovanja − dolžina trajanja zavarovanja − pogostost dogodka − intenzivnost škode ©Tea Panza Frece 5 Ocena rizika • Pomeni analizo ter določanje velikosti nevarnosti. − homogena skupina rizikov • riziki podobne ali enake velikosti, nevarnosti in verjetnosti − konstantni riziki • ki se na daljše obdobje ne spreminjajo po velikosti − variabilni riziki • ki spreminjajo svojo velikost skozi čas ©Tea Panza Frece 6 Ocena rizika po predmetu zavarovanja • objektivna ocena – ocenjujemo predmet − objektivno slab riziko − objektivno dober riziko • subjektivna ocena – ocenjujemo zavarovanca − subjektivni slab riziko − subjektivno dober riziko ©Tea Panza Frece 7 Struktura zavarovalne premije Zavarovalna premija: • znesek, ki ga plača zavarovalec • je v denarju izražena velikost rizika • je cena rizika • plačuje se v naprej − (možnost obročnega plačevanja) • predstavlja materialno osnovo za opravljanje zavarovalne dejavnosti ©Tea Panza Frece 8 Struktura zavarovalne premije DPZP – 6,5% 1 2 • nevarnostni del • čista (funkcionalna premija) • stroškovni del • RD 3 • del za zakonske takse in prispevke Kosmata (bruto) premija = ZV x pr.st. ©Tea Panza Frece 9 Čista (funkcionalna) premija • premoženjska zavarovanja TP Varnostni dodatek • življenjska in prostovoljna dodatna pokojninska zavarovanja Nevarnostna premija Varčevalna premija ©Tea Panza Frece 10 Zavarovalno – tehnične rezervacije • škodne rezervacije • rezervacije za prenosne premije • matematične rezervacije • izravnalne rezervacije • rezervacije za bonuse, popuste in storno • druge zavarovalno – tehnične rezervacije ©Tea Panza Frece 11 Škodne rezervacije Ob koncu obračunskega obdobja za: • za nastale prijavljene, pa še nerešene škode • za nastale, pa še neprijavljene škode ©Tea Panza Frece 12 Rezervacije za prenosne premije • del vplačanih premij, ki se nanašajo na naslednje obračunsko obdobje ©Tea Panza Frece 13 Matematične rezervacije Pri zavarovanjih, ki temeljijo na tabelah smrtnosti: • sedanja vrednost ocenjenih bodočih obveznosti zavarovalnice, zmanjšana za • sedanjo ocenjeno vrednost bodočih premij. ©Tea Panza Frece 14 Izravnalne rezervacije • namenjene so kritju velikih, množičnih škod • v SLO so obvezne za kreditna zavarovanja (ZaZavar): − za obveznosti, ki presegajo ocenjene obveznosti zavarovalnice, ker je navadno obračunsko obdobje prekratko ©Tea Panza Frece 15 Rezervacije za bonuse, popuste in storno • pravica do udeležbe na dobičku na podlagi zavarovalne pogodbe • pravica do delnega znižanja premije (bonus) • pravica do povrnitve dela premije zaradi predčasnega prenehanja zavarovanja (storno) ©Tea Panza Frece 16 Druge zavarovalno – tehnične rezervacije • iz zavarovanja odgovornosti za jedrsko škodo • proizvajalčeva odgovornost za farmacevtske izdelke • potres • poplava • druge obveznosti in tveganja ©Tea Panza Frece 17 Kritno premoženje, kritni sklad • kritno premoženje – aktiva za vse ZTR, razen matematičnih rezervacij • kritni sklad – aktiva za matematične rezervacije ©Tea Panza Frece 18 Obratovalni dodatek (stroškovna premija) • vračunani stroški poslovanja zavarovalnice: − stroški pridobivanja zavarovanj − stroški marketinga − stroški obdelave in evidentiranja − ostali stroški poslovanja zavarovalnice − oblikovanje poslovnih sredstev zavarovalnice ©Tea Panza Frece 19 Prispevki, takse in druge dajatve zavarovalnice • požarna taksa • prispevek za zdravljenje poškodovancev v cestnem prometu (AO) DPZP ni del zavarovalne premije. ©Tea Panza Frece 20 Kalkulacija zavarovalne premije • na osnovi opazovanj istovrstnih zavarovanj − v dovolj velikem prostoru − skozi daljše časovno obdobje • in predvidevanj o odstopanjih zaradi spremenjenih razmer ©Tea Panza Frece 21 Metode modeliranja • naknadno financiranje • pričakovano financiranje • individualno financiranje • povprečno financiranje ©Tea Panza Frece 22 Naknadno financiranje • za vzajemne zavarovalnice − primerjava ocenjene skupne škode posameznega leta s pobrano zavarovalno premijo in z dejansko škodo tega leta − presežki ali primanjkljaji se upoštevajo pri zavarovalni premiji naslednjega leta ©Tea Panza Frece 23 Pričakovano financiranje • premije so izračunane vnaprej v premijskih sistemih: − zavarovalnica izračuna pričakovane škode in pričakuje, da − bodo dejanske škode enako velike, ob dovolj velikem številu opazovanih nevarnostnih objektov ©Tea Panza Frece 24 Individualno financiranje • posamično (fakultativno) določanje zavarovalne premije • ima močan vpliv na preventivne in represivne ukrepe zavarovanca ©Tea Panza Frece 25 Poprečno financiranje • izračuna se povprečna premija vseh nevarnostnih objektov ene nevarnostne skupine − znotraj nevarnostne skupine vsi plačujejo enako premijo ne glede na individualno velikost nevarnosti • sistem je mogoč le ob monopolu ©Tea Panza Frece 26 Elementi kalkulacije zavarovalne premije • škodna pogostost • škodna intenzivnost (višina odškodnine) • obratovalni dodatek (RD) ©Tea Panza Frece 27 Primer izračuna TP PRIMER: Število zavarovanj: Skupna ZV: 1.000 6.000.000 Število izplačanih škod: 20 Skupaj izplačane odškodnine: 30.000 ©Tea Panza Frece 28 Primer izračuna TP pogostost int enzivnost TP št.škod 20 št.za var ovanj 1000 povpr.odškodnina povpr.ZV 0,02 30000 20 6000000 1000 1500 6000 0,25 pogostost int enzivnost 1000 0,02 0,25 1000 5 promil ©Tea Panza Frece 29 Vloga statistike • igra na srečo? • delovanje zakona velikih števil ©Tea Panza Frece 30 Delež (kvota) škod • razmerje med vsoto izplačanih škod in vsoto plačane premije • lahko je izražen v % (x 100) • pokaže grobo oceno uspešnosti v določenem obdobju − glede na celotno premijo − glede na TP ©Tea Panza Frece 31 Škodna stopnja • omogoča izračun premijskih stopenj • v%: vsota izplačanih škod / vsota ZV x 100 • v ‰: vsota izplačanih škod / vsota ZV x 1000 ©Tea Panza Frece 32 STOPNJA ŠKOD v ‰ Izravnava rizika v času 14 12 10 8 6 4 2 0 0 5000 10000 15000 20000 25000 ŠTEVILO ZAVAROVANIH PREDMETOV ©Tea Panza Frece 33 Izravnava rizika v prostoru STOPNJA ŠKOD V ‰ 3 2 1 0 0 10 20 30 40 50 60 70 80 90 100 110 120 130 140 (1) (2) (3) (4) (5) (6) ŠT. ZAVAROVANIH OBJEKTOV V 000 ©Tea Panza Frece (7) 34 Kalkulacija tehničnega rezultata • zavarovalno premijo, škode in stroške porazdelimo po vrstah in skupinah nevarnostnih objektov • izračunamo ceno (premijsko stopnjo) • kalkulacijo nadgradimo z vplivom zavarovalne oblike ter po virih individualnih nevarnosti ©Tea Panza Frece 35 Tehnični rezultat – izkaz uspeha • pregled prihodkov in odhodkov • ustvarjen finančni uspeh kot razlika med prihodki in odhodki • zavarovalnica upošteva prenosne premije in škodne rezervacije: − preteklo obdobje prišteje − prihodnje obdobje odšteje ©Tea Panza Frece 36
© Copyright 2024