Minsteopptjening for å kunne starte uttak ved fylte 62 år Noen personer har ikke arbeidsevne til å fortsette å jobbe etter fylte 62 år. Andre vurderer muligheten av å starte uttak av alderspensjon fra folketrygden (og evt. også AFP) ved fylte 62 år selv om de planlegger å fortsette å jobbe. I begge disse tilfellene er det et spørsmål om man faktisk har tilstrekkelig opptjening til å kunne starte utbetalingen fra dette tidspunktet. Hvor mye pensjonsopptjening man trenger for å kunne starte uttak ved 62 år avhenger av tre forhold: • • • Om du er kvalifisert til Ny AFP i privat sektor Hvilket årskull du tilhører Hvilken uttaksgrad du velger Det er nærliggende å tro at personer i yngre årskull må ha flere år med pensjonsopptjening enn dagens 62-åringer for å kunne starte tidlig uttak. Dette er faktisk ikke nødvendigvis tilfelle. Grunnen ser du nedenfor. For personer som planlegger uttak fra 62 år, er det også viktig å være oppmerksom på etterslepet på inntil to år på pensjonsopptjeningen. Minstekrav til uttak ved 62 år Tabellen nedenfor oppsummerer krav til opptjening for å kunne starte utbetaling av folketrygd fra fylte 62 år basert på ulike kombinasjoner Fødselsår Pensjonsuttak AFP Lønn (G) av kriterier: Uttaksgrad: Fødselsår: AFP: 20 eller 100 prosent 1953 og 1978. Ja eller nei Det er da forutsatt 40 yrkesaktive år og jevn inntekt gjennom hele karrieren. 1953 1953 1953 1953 1978 1978 1978 1978 100 % 20 % 100 % 20 % 100 % 20 % 100 % 20 % Nei Nei Ja Ja Nei Nei Ja Ja 4,77 3,53 3,83 2,98 5,17 0,92 2,80 0,64 Lønn (kr) 421 535 312 241 338 447 263 282 456 741 81 169 247 167 56 635 Figur 1 – Krav til konstant lønnsnivå gjennom 40 år for å kunne ta ut pensjon Vi ser for det første at en person født i ved fylte 62 år. 1953 må ha hatt en inntekt på over 420.000 kr og full opptjening (40 poengår) for å kunne ta ut 100 prosent alderspensjon fra fylte 62 år. For en person født i 1978 er kravet til inntektsnivå nesten 10 prosent høyere gjennom hele karrieren. Personer med AFP trenger vesentlig lavere inntektsnivå for å kvalifisere for full folketrygd. Dette gjelder for begge personene i eksempelet. Org. nr: 996 525 791 MVA [email protected] www.pensjonseksperten.no I mange tilfeller vil det imidlertid ikke nødvendigvis være nødvendig å ta ut full folketrygd. Ønsker man kun å ta ut 20 prosent folketrygd, er kravet til inntektsnivå for dagens 62 åringer om lag 312.000 kr (uten AFP) og ytterligere nesten 50.000 lavere med AFP. For personen født i 1978 er kravet til opptjening mye lavere for å kunne ta ut folketrygd fra 62 år. Grunnen til dette vises skjematisk i figurene til høyre. Personer som er født i 1953 eller tidligere har pensjonsopptjening i folketrygden basert på gamle opptjeningsregler. I dette systemet har alle en Grunnpensjon som basis (grå farge). På toppen av denne kommer Tilleggspensjonen (blå Lav opptjening Høy opptjening farge). Personer med lav opptjening får et Særtillegg Figur 2 – Gamle opptjeningsregler – skjematisk presentasjon (oransje farge). Sammenhengen mellom disse elementene innebærer at må ha ganske mange år med pensjonsopptjening for ikke å bli minstepensjonist. Dette problemet omtales gjerne som minstepensjonsfella. Man må altså ha mange års opptjening for å få den marginale ekstraopptjeningen som skal til for å kunne ta ut 20 prosent ved 62 år (stiplet rød linje). Personer som er født i 1963 eller senere har pensjonsopptjening i folketrygden basert på nye opptjeningsregler. Her vil enhver yrkesaktivitet bidra til å øke pensjonsopptjeningen og man vil raskt komme opp på det nivået som tillater uttak av 20 prosent ved 62 år. Lav opptjening Høy opptjening Figur 3 – Nye opptjeningsregler – skjematisk presentasjon Org. nr: 996 525 791 MVA [email protected] www.pensjonseksperten.no Hvordan oppnår man denne minsteopptjeningen? Det er relativt enkelt å beregne hvilken pensjonsopptjening man må ha for å kunne starte pensjonsuttak ved fylte 62 år. 8 Besteår 7 Omsorgspoeng 6 Sluttpoengtall 5 4 3 2 1 74 71 68 65 62 59 56 53 50 47 44 41 38 35 32 29 26 23 20 0 9 Mulig antall PP 8 Pensjonspoeng Besteår 7 Omsorgspoeng 6 Sluttpoengtall 5 4 3 2 1 74 71 68 65 62 59 56 53 50 47 44 41 38 35 32 29 26 23 0 20 9 Mulig antall PP 8 Pensjonspoeng Besteår 7 Omsorgspoeng 6 Sluttpoengtall 5 4 3 71 68 65 62 59 56 53 50 47 44 41 38 35 32 29 26 23 20 17 I forhold til prøving av vilkåret 2 om opptjeningen er stor nok til 1 å starte uttak ved fylte 62år, 0 legges opptjeningen til og med 60 år til grunn. Størrelsen på Figur 4 – Tre eksempler på hvordan en person født i 1951 kan oppnå tilstrekkelig pensjonsopptjening til å starte utbetaling fra fylte 62 år – uten AFP. pensjonsopptjening deretter er i forhold til denne spørsmålsstillingen irrelevant. Se beskrivelse av «etterslep» nedenfor. 74 A. Konstant inntekt på 4,79 G fra fylte 21 år. Full opptjening. B. Middels inntekt tidlig i karrieren, deretter mange år uten pensjonsopptjening, noen år med omsorgspoeng fra 1992 og opptjening basert på middels inntekt fra 46 år. Ikke full opptjening. C. Jevnt stigende inntekt gjennom hele karrieren fra fylte 29 år. Ikke full opptjening. Mulig antall PP Pensjonspoeng 17 Nedenfor vises tre grunnleggende forskjellige eksempler på hvordan denne kan være opptjent: 9 17 For eksempel vil en person uten AFP og født i 1953 trenge en tilleggspensjon på 1,64 G for å kunne ta ut 100 prosent folketrygd fra fylte 62 år. Org. nr: 996 525 791 MVA [email protected] www.pensjonseksperten.no Hva skjer dersom kravet ikke er oppfylt? Dersom opptjeningskravet ved fylte 62 år ikke er oppfylt, må man vente med å starte uttaket av pensjon. Figur 5 til høyre viser for en person hvilken pensjonsgrad som kan velges fra ulike uttakstidspunkter. Det fremgår at hun kan ta ut maksimum 50 prosent fra 62 år, maksimum 60 prosent fra 63 år eller maksimum 80 prosent fra 64 år. Ønsker hun å ta ut 100 prosent alderspensjon, må hun vente helt til fylte 65 år. Pensjonsgrad 100 % 80 % 60 % 50 % 40 % 20 % 62 -0,23 -0,14 -0,04 0,00 0,05 0,14 63 -0,14 -0,07 0,01 0,05 0,09 0,17 Utbetaling fra alder … 64 -0,05 0,01 0,07 0,10 0,13 0,19 65 0,05 0,10 0,14 0,16 0,18 0,22 66 0,16 0,19 0,21 0,22 0,23 0,26 Figur 5 – Begrensning på tidliguttak Underregulering av minste pensjonsnivå Minste pensjonsnivå – altså det pensjonsnivået som alle skal være sikret fra fylte 67 år – reguleres lik grunnbeløpet fratrukket effekten av levealdersjusteringen. Over tid vil dette innebære at minste pensjonsnivå blir vesentlig lavere enn i dag, sammenlignet med et gjennomsnittlig inntektsnivå. Målt i faste lønninger vil minste pensjonsnivå for personen født i 1978 være 12 – 15 prosent lavere enn for personen født i 1953. Dette bidrar også til at kommende generasjoner vil ha mulighet til å starte uttak av pensjon tidlig. Dette er imidlertid ikke uproblematisk ettersom minste pensjonsnivå altså vil bli stadig lavere i forhold til et gjennomsnittlig inntektsnivå. Etterslep på opptjening av folketrygd og AFP Legg merke til at det er et to år etterslep på opptjening av folketrygd og AFP. Mange synes ikke å være oppmerksom på dette! Fenomenet innebærer at personer som planlegger å få utbetalt pensjon fra fylte 62 år, får denne pensjonen beregnet basert på opptjeningen til og med det året man fylte 60 år. Grunnen til dette er selvsagt at inntekten fra foregående og inneværende år ikke er ferdig lignet. Først når skattemyndighetene har ligningstallene klare, blir disse dataene videresendt til Nav som beregner pensjonsopptjeningen. Forutsetningen om 40 års opptjening innebærer følgelig at man startet opptjeningen det året man fylte 21 år. Org. nr: 996 525 791 MVA [email protected] www.pensjonseksperten.no