Det norske pensjonssystemet – Nye prinsipper etter pensjonsreformen Carry C. Solie, fagansvarlig pensjon Borge Rotary, 2. juni 2015 Agenda Det norske pensjonssystemet og reformen fra 2011 • Folketrygden - Hva går pensjonsreformen ut på og hva er konsekvensen? • Tjenestepensjonsordningene i Norge - I hvilken grad er de tilpasset de nye hovedprinsippene? • AFP – helt kort • Har pensjonsreformen hatt den ønskede effekten? 2 Kilder til alderspensjon 3 Alderspensjon – kort oppsummert 4 Hvorfor kom pensjonsreformen? • Stor ubalanse mellom antall yrkesaktive og pensjonister • Levealderen øker • Behov for et bærekraftig pensjonssystem Forholdet mellom antall personer 20-66 år og over 67 år 5 Hovedhensikten med de nye prinsippene: Vi skal stå lenger i arbeid! Opptjening av pensjon • Alle år teller likt • Er innskuddsbasert • Fases inn gradvis 6 Fleksibilitet • Kan tas ut mellom 62 år og 75 år • Kan kombineres med arbeidsinntekt Økonomisk bærekraft • Den enkelte tar kostnaden for økt levealder • Reduksjonen kan kompenseres for gjennom å arbeide lenger Folketrygden - Opptjening av pensjon Tidligere opptjeningsregler Nye opptjeningsregler • Besteårsregel • Alleårsregel - Grunnlag: gjennomsnittet av de 20 årene med høyeste arbeidsinntekt - Opptjening: arbeid ut over 40 år gir ikke høyere pensjon • "Ytelsesbasert" - Kompensasjonsgrad avhengig av lønn - Pensjonsopptjening inntil 12 G (kr 1.080.000) med et knekkpunkt ved 6 G (kr 540.000) 60% 50% 40% 30% 20% 10% 0% 7 - Grunnlag: alle år - Opptjening: fra 13 år – 75 år (mer enn 40 år) • Årlige "innskudd" - 18,1 % av lønn settes av til pensjon - Pensjonsopptjening for lønn inntil 7,1 G (kr 640.000) Folketrygden - Fleksibilitet Tilgang til pensjonsformuen fra 62 år Arbeidsinntekt kan fritt kombineres med alderspensjon Pensjonen kan tas ut delvis - Kan ta ut 20 %, 40 %, 50 %, 60 %, 80 % og 100 % - 100 % uttak og stans av pensjonsutbetaling - hvor ofte man måtte ønske - Andre endringer – kun èn gang per år 9 Folketrygden - Økonomisk bærekraft Levealdersjustering • Delingstall – forventet levealder etter uttak av pensjon • Hvert årskull får et sett med delingstall* fra 62 år til 75 år. Disse fastsettes ved 61 år År 1954 1962 1972 1982 62 19,08 19,97 20,99 21,96 65 16,66 17,54 18,55 19,47 67 15,05 15,92 16,93 17,91 70 12,69 13,53 14,52 15,48 Medisin • 10 Jobbe lenger * Levealdersjustering for de som får sin pensjon beregnet etter den gamle modellen, foretas med "forholdstall". Prinsippet er det samme. Alderspensjon fra folketrygden - Oppsummert Pensjonssaldo Regulering Innskudd Regulering Pensjonstall Innskudd Forutsetninger: Lønn kr 450.000, opptjening fra 25 til 66 år Årlig regulering: 4,5 % Alderspensjon fra folketrygden – Utbetaling Hva betyr levealdersjusteringen? I prosent av lønn Kr 202.500 Kr 189.000 45% 1962 12 Kr 180.000 42% 40% 1972 1982 Fødselsår Hva betyr dette for oss? Vi har fått flere valgmuligheter • Når skal jeg ta ut pensjon? • Skal jeg ta ut pensjonen mens jeg fremdeles er i arbeid? • Bør/kan jeg arbeide lenger for å få høyere pensjon? • Bør jeg spare litt ekstra selv? Du bør sette deg inn i hva du vil få å leve av som pensjonist allerede nå 13 Alderspensjon fra arbeidsgiver Pensjon gjennom arbeidsgiver: • • Alle bedrifter må tilby en pensjonsordning Arbeidsgiver bestemmer nivå og innhold Unntak er bedrifter bundet av tariffavtale (privat og offentlig sektor) samt virksomheter omfattet av lov om Statens Pensjonskasse Ulike modeller: • Privat sektor – 3 alternativer 1. Innskuddsbaserte 2. Ytelsesbaserte 3. "Hybrid" (Ny tjenestepensjon) • 14 Offentlig sektor – ett alternativ 1. Offentlig ytelsesbasert tjenestepensjon* * Statlige og kommunale virksomheter med en løsere tilknytning til offentlig sektor, vil kunne velge blant alternativene i privat sektor Alderspensjonsmodellene har ulike egenskaper Innskuddspensjon Ytelsespensjon • Pensjonsinnbetaling som prosent av lønn • Pensjonsutbetaling som prosent av lønn • Pensjonsutbetaling som prosent av lønn • Regulering med avkastning • Regulering med lønnsvekst • Regulering med lønnsvekst • Ved dødsfall: frigjorte pensjonsmidler går til arvingene • Ved dødsfall: frigjorte pensjonsmidler finansierer pensjon til gjenværende medlemmer • Ved dødsfall: frigjorte pensjonsmidler finansierer pensjon til gjenværende medlemmer • Utbetalingsperioden er tidsbegrenset (minimum til 77 år) • Utbetalingsperioden er som hovedregel livsvarig • Utbetalingsperioden er livsvarig Valgfrihet knyttet til nivå og tilknytning av forsikringsdekninger 15 Offentlig pensjon Standardpakke Hvordan er modellene tilpasset de nye hovedprinsippene i pensjonsreformen? Hovedprinsipp Innskuddspensjon Ytelsespensjon Offentlig tjenestepensjon Opptjening Tilpasset Ikke tilpasset Ikke tilpasset Tar ikke hensyn til endringene i folketrygden fra 2011 Beregning av pensjon for arbeidstakere som har pensjonsopptjening i folketrygden etter den nye modellen er ikke klart Regelverket er kun endelig avklart for arbeidstakere født i 1958 eller tidligere Fleksibilitet • Høyere pensjon ved å jobbe ut over tradisjonell pensjonsalder • Kombinere arbeidsinntekt med pensjon Økonomisk bære kraft 18 Tilpasset Tilpasset Ikke tilpasset Tilpasset Tilpasset Ikke tilpasset Tilpasset Ikke tilpasset Delvis tilpasset Alderspensjon fra arbeidsgiver AFP: Privat sektor: • • • • Tariffbasert Innført i 1989 – "verdig avgang fra arbeidslivet" Omfatter i overkant av 700.000 arbeidstakere Fra førtidspensjonsordning til livsvarig tilleggspensjon Offentlig sektor: • • En integrert del av den offentlige tjenestepensjonsordningen Fremdeles en førtidspensjonsordning En "alt eller ingenting"-pensjonsordning 19 Pensjonsreformen har hatt den ønskede effekten Uttak av pensjon fra folketrygden for aldersgruppen 62 år – 67 år Arbeidslinjen: resultater for aldersgruppen 62 år – 67 år • Andel av befolkningen som mottar pensjon: • 1. kvartal 2011: 6 % • 31.12.2014: 29 % (43 % av mennene og 15 % av kvinnene) • Andelen av befolkningen som er i arbeid har økt kraftig fra 2010 til 2014 • Av de som mottar alderspensjon arbeider 63 % i tillegg (63 % av de 29 %) • De fleste tar ut pensjon enten ved 62 år eller ved 67 år 20 Kilde: NAV • 80 % av befolkningen er nå i arbeid • Særlig markant for årskullet som fylte 62 år i 2011 Blir dette fremtiden? 21