Årsrapport 2013 - Luostejok Kraftlag SA

Årsrapport 2013
58. driftsår
Forsidebildet: Kvæntunet i Børselv.
Foto: Terje Aronsen
Direktør Ole G. Thomassen takker avd.leder Nils Roger Pettersen for god innsats på
bredbåndsavdelingen.
Avju småjenter sponset av Luostejok kraftlag til å delta på Norway Cup.
Adresse: Pb 104, 9711 Lakselv
Tlf: 78 46 06 00
Web: www.lksa.no
Foretak: 938 260 494
E-post: [email protected]
Innhold
Årsmøte................................................................................side4
Styret....................................................................................side 5
Organisasjonsplan.................................................................side6
Styrets årsberetning..............................................................side7
Resultatregnskap..................................................................side11
Balanse.................................................................................side12
Regnskapsprinsipper.............................................................side13
Noteopplysninger..................................................................side15
Kontantstrømoppstilling........................................................side20
Nøkkeltall.............................................................................side21
Samisk sammendrag.............................................................side22
Revisjonsberetning................................................................side23
Virksomhetens art og lokalisering
Luostejok Kraftlag ble stiftet som et AL den 21. november i 1949, og
omdannet til SA i 2010.
Luostejok Kraftlag SA er et nettselskap som gjennom eget distribu­
sjonsnett leverer elektrisk energi innenfor konsesjonsområdet i
­Karasjok, Porsanger og Lebesby kommune. Selskapet leverer videre
bredbåndstjenester gjennom eget nett i Karasjok og Porsanger.
Selskapets administrasjon er lokalisert til Lakselv. Herfra drives selska­
pets bredbåndsavdeling.
I Karasjok har selskapet egen montørstasjon.
3
Organisasjon
Årsmøte
Årsmøte er kraftlagets øverste organ fra 22.11.10 og hadde følgende
­sammensetning i 2013:
Utsendinger valgt av Porsanger kommune:
Ordinære utsendinger:
Varamedlem:
Torgeir Thomassen
Eirin Sætrum
Jo Inge Hesjevik
Marita Solheim
Tom Robert Hansen
Eli Rognmo
Liv-Hildur Karlsen
Knut Roger Hanssen
Utsendinger valgt av Karasjok kommune:
Ordinære utsendinger:
Varamedlem:
Frode Tangen
Emily Pope Bjørsmo
Olav Sara Nikkinen
Issat Ande Jovnna Eira
Kirsten Appfjell-Eira
Leif Anders Somby
Valgkomité:
Tom Robert Hansen, Torgeir Thomassen og Olav Sara Nikkinen.
Årsmøte har avholdt 1 møte og behandlet totalt 8 saker i 2013.
Styret deltar på Årsmøte uten stemmerett.
Montør Roy Ståle Tangen og pensjonist Hjalmar Kåven i hyggelig passiar.
4
Luostejok Kraftlag SA
Styret
Luostejok Kraftlags styre hadde ved utgangen av 2013 følgende sammensetning:
Porsanger kommune:
Ordinære medlemmer:
Varamedlem:
Elin Aslaksen
Sven Erik Samuelsen
Hilde Skanke
Karasjok kommune
Ordinære medlemmer:
Varamedlem:
John Nystad
Elen Maria G. Eriksen
Torgrim Fredeng Kemi
Ansatte representant:
Ordinært medlem:
Varamedlem:
Geir Arne Hestnes
Bjørn Klaussen
Styrets leder har vært John Nystad med Hilde Skanke som nestleder.
Styret har avholdt 8 møter og behandlet 47 saker.
Administrerende direktør og administrasjonssjef deltar i styrets møter uten
­stemmerett.
God tone mellom hjelpe­
arbeider Sam Johnsen og
direktør Ole G. Thomassen.
Årsrapport 2013
5
Organisasjonsplan
Luostejok Kraftlag SA er organisert som følger:
Årsmøtet
Styret
Adm. direktør
Ole G. Thomassen
NettserviceAdministrasjon Drift
Karl Martin Stueng
Ragny Helander
Birger Johansen
Bredbånd
Nils R. Pettersen
Økonomi, personal, lønn og IT
Planlegging
DLE
nettdok
Måling, avreg,
fakturering,
kundeservice
Bygging,
vedlikehold, drift
produksjon
Planlegging,
bygging, drift
salg, IK/HMS/ROS
Nettserviceavdelingen innehar DLE-funksjon og har ansvar for p
­ lanlegging
av nettet.
Administrasjonsavdelingen har ansvaret for kundeservice,økonomi, IT,
måling/kommunikasjon og personalfunksjon.
Drift og montasjeavdelingen har ansvar for vedlikehold og drift av nettet,
samt produksjon.
Bredbåndsavdelingen har ansvar for bygging og drift av fiber, samt salg
av fiber.
Luostejok Kraftlag ledes av adm. direktør Ole G. Thomassen og ved ­utgangen
av året hadde kraftlaget 26 fast ansatte og 4 lærlinger.
Arbeidsgivertilslutning – KS-bedrift.
Medlemskap i DEFO.
Arbeidstakerorganisasjoner: EL & IT, og NITO.
Medeier i andre organisasjoner:
• Kvænangen Kraftverk AS
• Ishavskraft AS
• Eltele AS
• Ishavslink AS
• North Energy AS
• Finnmark Kraft AS
6
Luostejok Kraftlag SA
Styrets årsberetning
Styret og årsmøte
Styret har i 2013 avholdt 8 styremøter. Det har i løpet
av året blitt behandlet totalt 47 saker.
Av de viktigste saker er:
• Årsrapport og regnskap
•Budsjett
• Kjøp av koblingsanlegg på Statnett
Det er avholdt 1 ordinært årsmøte.
Av de viktigste årsmøtesaker nevnes:
• Årsmelding og regnskap
• Valg av valgkomité
Forurensing og miljøtiltak
Luostejok Kraftlag produserer fornybar energi i eget
vannkraftverk i Gagga. Kraftlaget er via medeier­
skap i Finnmark Kraft engasjert i etablering og drift
av vind- og småkraftverk.
Eget avfall kildesorteres og leveres lokalt mottaks­
anlegg. Vi bestreber oss på at vår drift ikke skal foru­
rense det ytre miljø, og at våre bygg og anlegg skal
fremstå som positive både estetisk og miljømessig.
Personale og likestilling
Pr 31.12.2013 hadde Luostejok Kraftlag 26 fast
ansatte. Herav 5 kvinner og 20 menn. Alle k­ vinnelige
ansatte er tilknyttet administrasjons­
avdelingen.
­Avdelingslederen på bredbånds­avdelingen fratrådte
sin stilling ved årets utgang.
Administrasjonsavdelingen:
Nettserviceavdelingen:
Driftslavdelingen:
Bredbåndsavdelingen:
6,5 årsverk
4 årsverk
11 årsverk
3 årsverk
Kraftlagets ledergruppe har i 2013 bestått av 4
­avdelingsledere i tillegg til administrerende d
­ irektør.
En av avdelingslederne er kvinne. S­ elskapets adm dir
er mann.
Ved utgangen av 2013 hadde vi 3 energifag-lærlinger
og 1 lærling i telekommunikasjonsfaget.
Av styrets 5 medlemmer er det 2 kvinner. Styrets leder
er mann mens nestleder er kvinne.
Kvinneandelen er representativ for bransjen. Det er
en målsetning å få kvinner inn i den manns­dominerte
Årsrapport 2013
delen av bedriften, og ved ­annonsering oppfordrer vi
spesielt kvinner til å søke disse ­stillingene.
Gjennomsnittsalderen på de ansatte er 49 år.
Kraftlaget har en god rekrutteringspolitikk, noe som
gjenspeiler seg i at vi har et nært samarbeide med
Lakselv Videregående Skole. Vi er svært imøtekom­
mende når det gjelder å ta imot elever i forbindelse
med «prosjekt til fordypning» og ved utplassering for
praktisk tilnærming til faget .
I tillegg inviteres årlig alle elever fra avgangs­klassene
på grunnskolen i Lakselv og i Karasjok til en presenta­
sjon av kraftbransjen generelt, - og kraftlaget s­ pesielt.
Seniorenes interesser blir ivaretatt ved at alle som skal
gå av med pensjon, blir gitt tilbud om opp­følging og
kurs.
Arbeidsmiljø HMS
Hvert år planlegges HMS arbeidet av en felles
gruppe bestående av verneleder, verneombud
og lederguppa. Planen setter mål for kraftlagets
HMS-arbeide, og resultater rapporteres kvartals­
vis. Kraftlaget legger vekt på felles aktiviteter for å
styrke samholdet, og på den måten bidra til et godt
arbeidsmiljø og en god bedriftskultur.
Avvik rapporteres i henhold til regelverk.
Kraftlaget utfører ROS-analyser for alle relevante
områder innenfor drift og administrasjon.
Det er i 2013 rapportert om 2 mindre arbeids­ulykker,
hvorav den ene førte til sykemelding.
Sykefraværet i 2013 var på 3,1%.
Korttidsfraværet var på 1,1%.
Luostejok Kraftlag er medlem av Hemis, (tidligere
Finnmark Bedriftshelse) og tilbyr alle våre ansatte
årlige helsekontroller og oppfølging. Avtalen med
Hemis innebærer at LKSA kan nyttiggjøre seg deres
kompetanse innenfor HMS-området.
Selskapets virksomhet og økonomi
Luostejok Kraftlag hadde totalt pr 31.12.2013 3791
kunder, herav 3084 hytte/husholdningskunder.
Leveringskvaliteten var i 2013 på 99,94%. Dvs
0,06% ikke levert energi på grunn av avbrudd.
Andelen planlagte arbeider utgjorde 57%.
Brutto overført inklusive tap var i 2013 på 132 GWh
mens samme tall i 2012 var 138GWh. En økning/
nedgang på -4,4%. Overføringstapene var på 5,9%.
Ved utgangen av 2013 hadde vi totalt 1318 fiber­
kunder tilknyttet vårt nett.
Produksjon i Luostejok Kraftverk var på 8 GWh.
7
Virksomheten
Administrasjonsavdelingen
Administrasjonsavdelingen ved LKSA
er den avdelingen du møter først når
du kontakter kraftlaget via tlf 78 46
06 00 eller epost. Det er denne avde­
lingen som mottar kundehenvendelser,
og som svarer på små og store spørsmål
om abonnement og fakturaer. Når du
ønsker å opprette, flytte eller avslutte et
kundeforhold, er det administrasjons­
avdelingen som hjelper deg.
Adm.avdelingen består av 4 kvinner og
3 menn, og har foruten den daglige
drift hatt følgende oppgaver:
• Levert bidrag til strategiplan for hele
bedriften 2013-2017
• Lagd kraftlagets strategiplan for ITK–
2013-2017
• Innført SharePoint i organisasjonen.
Sharepoint er dataprogram som
bl.a. ivaretar saksbehandling, avviks­
behandling, arkivering og intern
kommunikasjon.
•Innført elektronisk arbeidsordre­
system for målerskift og fiberarbeid
• Utført ROS-analyser for avdelingen
• Avdelingen har hatt eksursjonstur i
egen bedrift
Driftsavdelingen
Driftsavdelingen er den største avdelin­
gen i Luostejok Kraftlag. Ved Karasjok
montørstasjon er det 2 montører, 2
hjelpe­arbeidere og 1 energifaglærling.
I Lakselv er det foruten avdelingsleder 5
montører, 1 hjelpearbeider og 2 energi­
fag-lærlinger.
I løpet av 2013 er 22kV høyspent­linjen
mellom Tverrvann og Nattvann moder­
nisert ved at vi har skiftet ut traverser og
line. I tillegg ble stolper som hadde lyneller råteskader skiftet ut. Linjeparsellen
framstår nå som null­stillet i forhold til
teknisk levealder.
I henhold til myndighetskrav skal alle
nettstasjoner montert i mast g
­jøres
bakke­
betjente. Det innebærer at
høyspentbryter skal kunne betjenes-,
og at en skal kunne skifte høyspentsik­
ringer fra bakken. Denne ombyggingen
8
kan gjøres på to måter. Enten ved at en
flytter ned hele trafo-arrangementet
til en nettstasjon på bakken, eller ved
at en lar transformatoren forbli oppe
i masten og monterer bakkebetjent
høyspentbryter og lavspentsikringer i
skap på bakkenivå. Vi moderniserte 14
slike nettstasjoner i Karasjok i løpet av
fjoråret.
Parallelt med modernisering av maste­
betjente nettstasjoner har vi gjen­
nomført modernisering av innvendig
betjente nettstasjoner på Øvre Smør­
stad i Lakselv og i Ivvar Ivvar Geavli og
ved Renseanlegget i Karasjok. Dette er
nettstasjoner som er plassert i høy­spent
kabelnett, og årsaken til at vi bytter ut
disse er at vi ved å montere nye nett­
stasjoner øker sikkerheten for våre egne
montører. Mange av disse gamle nett­
stasjonene har luftisolerte høyspent­
brytere, noe som kan medføre risiko
ved betjening.
I Lakselv har vi fortsatt utskiftingen av
gamle oljeisolert høyspentkabler ved at
vi har lagt nye kabler på store deler av
Lakselvmoen vest.
Halvparten av den nye 66kV linjen
­mellom Karasjok og Lakselv ble topp­
befart av egne montører i 2013.
Videre ble 22kV linjen på strekket
Mobilskogen – Østerbotn forsterket
med barduner pga at det er montert
fiberkabel i mastene.
I lavspentnettet foregår kontinuerlig
utskifting av uisolert line til isolert exhengeledning, fortrinnsvis i befolkede
områder.
Kraftstasjonen og rørgata blir hvert år
vedlikeholdt ihht gjeldende prosedyrer.
For øvrig gjennomfører vi hvert eneste
år befaringer på høyspentnettet,
­kontroll av nettstasjoner, utbedring av
­jordingsforhold ved nettstasjoner, jord­
feilsøk i lavspentnettet og mange andre
store og små oppgaver.
Nettserviceavdelingen
Nettserviceavdelingen er kanskje den
minst synlige avdelingen på ­Luostejok
Kraftlag, sett fra kundenes side.
­Arbeidet på nettserviceavdelingen er i
hovedsak «inne-arbeide» og er basert
Luostejok Kraftlag SA
på bruk av dataverktøy.
Avdelingen består pr 2013 av 4 ingeniører, hvorav en
er dedikert rene tilsynsoppgaver.
Hovedoppgavene er planlegging og prosjektering
av driftsoppgaver, lovpålagt rapportering, vedlike­
hold av nettinformasjonssystem (NIS), beregning og
analyser av nett og overvåking av spenningskvalitet
i nett.
I tillegg deltar alle ingeniørene i kraftlagets over­
ordnete vakt.
Tilsynsdelen av nettservice har i 2013 foretatt 173 til­
syn av el-anlegg i boliger/nybygg. Det har blitt fore­
tatt 47 revisjoner av bedrifters internkontrollsystem
med fokus på el-sikkerhet, og det er behandlet 79
installasjonsmeldinger.
Bredbåndsavdelingen
Bredbåndsavdelingen har i 2013 montert fiber til
159 privat boliger og 9 bedrifter i Lakselv og Kara­
sjok. I tillegg har vi på oppdrag fra Finnmark Fylkes­
kommune montert fiber til husstander i Jergul, på
Mannevarnjarga samt til Suossjavri fjellstue. Det er
videre gravd fram fiber til alle boliger i Bjørkåsveien
i Lakselv.
Den gamle radiomasta som var montert på Lakselv
Barneskole ble demontert høsten 2013, og dermed
var det satt endelig sluttstrek for radiobasert inter­
nettforbindelse i Lakselvområdet.
I Karasjok ble det montert ny hovedruter på 10Gbit
for å øke kapasiteten i nettet, og samtidig ble det
montert ny UPS (nødstrømsforsyning).
Videre har vi hatt mye support på DRG 719 hjem­
mesentraler p.g.a. produksjonsfeil i Wifi delen. De
byttes ut fortløpende.
Vi har hatt noe kapasitetsproblemer på Internett og
forstyrrelser på TV signalet i nesten hele desember
2013 p.g.a. feil hos våre leverandører. Brudd på sjø­
kabelen i Troms, brudd på innlandsfiberen og feil på
10Gbit sambandet fra Eltele.
Trivselstiltak
LKSA har etter hvert innarbeidet en tradisjon på å
avholde enkelte personalmøter utomhus, og for­
trinnsvis innenfor vårt konsesjonsområde. Våren
2013 var LKSAs ansatte på en todagers personal­
møtetur til Nedre Mollisjok Fjellstue, hvor vi fikk før­
steklasses forpleining av innehaverne. Høsten 2013
hadde vi personalmøte på Jergul Asttu, hvor vi alltid
blir møtt på en slik måte at vi føler oss velkomne.
Personalmøtene i LKSA er ofte lagt opp slik at vi i til­
legg til selve møtet har team-building på ulike måter.
Fra og med januar 2013 fikk alle ansatte tilbud om
trim/trening 1,5t pr uke i arbeidstiden, som en del
av satsingen på trivsel og godt arbeidsmiljø. De aller
fleste ansatte har benyttet seg av denne muligheten
i større eller mindre grad, og tilbakemeldingene har
vært gode.
I 2013 begynte vi på del to av oppussingen av Gagga
Fritidsbolig (den tidligere maskinistboligen). Vi har
blant annet tilrettelagt større parkeringsplass, vi har
ryddet skog og vi har restaurert en del innvendig.
Målet er at både bygget og området rundt skal frem­
stå som både innbydende og praktisk tilrettelagt for
alle våre ansatte som ønsker å bruke fritidsboligen.
Sponsorstøtte
Styret i Luostejok Kraftlag har i 2013 stilt kr 250 000
til disposisjon for støtte til ulike tiltak innenfor ung­
dom, kultur og idrett. Mottakere av sponsormidler
har bl.a. vært: Porsanger Idrettslag, IL Nordlys, Lions
Club Porsanger, Avju småjenter fotball, Midnatts­
rocken, Brennelv Bygdelag, Kafé Blå, Team Lindbäck
racing og Lakselv Motorklubb
Styret har besluttet og ikke bevilge noe til allmen­
nyttige formål i 2013.
Strategiske utfordringer
Vi har fortsatt mye distribusjonsnett som må
restaureres for å opprettholde ønsket leverings­
kvalitet. I løpet av 2014 vil arbeidet med å gjøre
alle nettstasjoner bakkebetjent være sluttført. Fram­
deles gjenstår rehabilitering av 22kV linjenettet,
hoved­saklig i Karasjok Kommune. Innenfor lavspent
­distribusjonsnettet gjenstår en god del utskifting av
uisolert linjenett.
Utbygging av fibernettet vil i stor grad være styrt
av etterspørsel. De mest befolkningsrike områdene
er bygget ut med stamnett som har kapasitet til for­
tetning.
Øvrige oppgaver som vil kreve oppmerksomhet og
kapital:
Overtakelse av 22 og 66kV apparatanlegg ved ­Lakselv
Trafo (Statnett), LKSA’s engasjement i F­ innmark Kraft
og utrulling av AMS/Smartgrid (Smarte elmålere som
kan brukes til styring av forbruk, differensiering av
tariffer, overvåking av strømnett mm).
Økonomi
Årets resultat etter skatt ble på 5,8 mill kroner - årets
merinntekt er på 4,6 mill kroner og balanseført min­
dreinntekt pr. 31.12 er nå på 3 millioner kroner.
Driftsresultat ble på 5 mill kroner.
Avkastning på monopoldelen ble på 4,89%
9
Driftsinntektene ble totalt på 57,2
mill kroner.
Monopolvirksomheten – ga oss en
omsetning på 50,5 mill kroner, hvorav
4,6 mill var merinntekt og er balanse­
ført.
Produksjon ga oss en omsetning på 2,4
mill kroner. Bredbånd og annet sekun­
dært - ga oss 9 mill kroner i omsetning.
Driftskostnadene totalt ble på 52,2
mill kroner.
Finansinntekter utgjør 3,5 mill kroner.
Her er det utbytte på 2,9 mill kroner,
resten er div renteinntekter. Finanskost­
nader 0,9 mill kroner, dette er i hoved­
sak lånerente.
Investeringer/reinvesteringer
Det ble ferdigstillet investeringer/
reinvesteringer på 18,7 mill kroner i
­
2013. 14,7 mill gikk til opprusting av
distribusjonsnettet og 2,4 mill til fiber­
utbygging, 1,6 mill kroner til annet.
Finansiell risiko
Likviditetsbeholdning var pr. 31.12 på 8
mill kroner. Dette er en økning på 7 mill
fra foregående år. Kortsiktig gjeld var
på 13,5 mill, omløpsmidler på 21,1 mill
kroner. Langsiktig gjeld 21,8 mill kroner.
Totalkapitalen var ved utgangen av året
på 195,7 mill kroner mot 191,9 mill
kroner forrige år. Egenkapitalen var
­
156 mill kroner mot 150,2 mill kroner
­forrige år.
Egenkapitalrentabilitet: 3,84%
Egenkapitalprosent: 79,76 %
Hele årets resultat på 5,8 mill kroner
overføres selskapets egenkapital.
Kvalitetsjustert inntektsramme
ved ikke levert energi (KILE)
NVE regulerer inntekten til nett­
selskapene slik at ­
leveringskvaliteten
påvirker nettinntekten. For 2013
utgjorde avbruddskostnadene 2,5 mill
kroner.
Fortsatt drift
Selskapets finansielle stilling er god og
forutsetning for fortsatt drift er lagt til
grunn ved utarbeidelse av årsregnska­
pet. Årsoppgjøret er gjort opp etter
aksjelovens regler og god norsk regn­
skapsskikk. Styret mener at årsregnska­
pet gir et rettvisende bilde av Luostejok
Kraftlag sine eiendeler og gjeld, finansi­
elle stilling og resultat.
Framtidsutsikter
NVE fastsetter årlig inntektsrammen for
nettselskapene. Inntektsrammen (IR) er
basert på historisk kostnad og norm­
kostnad for nettselskap. IR er bereg­
net å dekke kostnad for nettdrift med
tilstrekkelig kvalitet på lang sikt. LKSA
er inne i en periode med relativt stor
aktivitet med renovering av distribus­
jonsnettet. PR. 31.12.13 har LKSA bok­
ført en merinntektsaldo på 3mill. For å
opprettholde en rimelig balanse mellom
inntekt og kostnader i kommende år er
det påkrevet at vi henter inn den årlige
IR. LKSA skal i 2014 overta reg.nett fra
Statnett og vil i den forbindelse få økt
IR.
Tariffene vil bli justert når de nye ram­
mer er satt.
Lakselv 31. desember 2013 / 4. april 2014
10
Luostejok Kraftlag SA
Resultatregnskap
DRIFTSINNTEKTER OG DRIFTSKOSTNADER Note
Driftsinntekter
Overføringsinntekter
9
Produksjon
Fiberinntekter
Annen driftsinntekter
Sum driftsinntekter
Driftskostnader
Varekjøp bredbåndstjenester
Sentralnettskostnader og nettap
Lønnskostnader
4,5
Avskrivning på varige driftsmidler
6
Varekjøp, arbeid for andre
Annen driftskostnader
4
Sum driftskostnader
DRIFTSRESULTAT
2013
2012
46 201 873 2 362 107 7 941 989 778 220 57 284 190 37 564 962
2 445 701
8 705 441
446 362
49 162 466
2 779 746 5 224 961 18 692 966 10 088 959 1 081 388 14 404 824 52 272 845 5 011 345 2 275 085
4 565 809
16 746 177
9 743 088
823 589
14 134 137
48 287 885
874 581
FINANSINNTEKTER OG FINANSKOSTNADER
Finansinntekter
Utbytte
Verdiendring av markedsb. finansielle oml.m
Renteinntekter
Andre finansinntekter
Sum finansinntekter
Finanskostnader
Verdiendr. av markedsb. finansielle oml.m
Annen rentekostnad
Rente og gebyrkostnader
Sum finanskostnader
NETTO FINANSPOSTER
2 977 330 32 800 295 826 273 544 3 579 499 2 965 224
0
409 653
323 110
3 697 987
0
853 250 132 625 985 875 2 593 625 424 400
1 074 430
1 346 445
2 845 275
852 711
ORDINÆRT RES. FØR SKATTEKOSTNAD
7 604 969 1 727 292
Skattekostnad på ordinært resultat
7
1 717 675 571 449
ORDINÆRT RESULTAT
5 887 294 1 155 843
ÅRSRESULTAT
5 887 294 1 155 843
OVERFØRINGER
Overføring til almennyttig formål
Overføringer til annen egenkapital
SUM OVERFØRINGER
0
5 887 295 5 887 295 1 000 000
155 843
1 155 843
Årsrapport 2013
11
Balanse
EIENDELER
Anleggsmidler
Note 20132012
Utsatt skattefordel
7
0
252 225
Varige driftsmidler
6
142 745 493 142 353 116
Lån til tilknyttet selskap
2 750 000 2 937 500
Investeringer i aksjer og andeler
8
28 638 214 29 037 024
Andre fordringer
397 500 457 500
Sum anleggsmidler
174 531 207 175 037 365
Omløpsmidler
Materiellbeholdning
Kundefordringer
3
Andre kortsiktige fordringer
7
Mindreinntekt nettvirksomhet
9
Markedsbaserte aksjer
11
Likvide midler
2
Sum omløpsmidler
SUM EIENDELER
EGENKAPITAL OG GJELD
Egenkapital
Innskutt egenkapital
Andelskapital
1
Sum innskutt egenkapital
Opptjent egenkapital
Annen egenkapital
1
Sum opptjent egenkapital
Sum egenkapital
Gjeld
Avsetning for forpliktelser
Pensjonsforpliktelser
5
Utsatt skatt
7
Sum avsetning for forpliktelser
Annen langsiktig gjeld
Gjeld til kredittinstitusjoner
10
Sum annen langsiktig gjeld
Kortsiktig gjeld
Gjeld til kredittinstitusjoner
Leverandørgjeld
Betalbar skatt
7
Skyldig offentlige avgifter
Utbytte
Merinntekt nettvirksomhet
Annen kortsiktig gjeld
Sum kortsiktig gjeld
SUM EGENKAPITAL OG GJELD
Lakselv, 31. desember 2013 / 4. april 2014
12
833 626 1 063 069
10 884 147 11 527 891
1 160 679 1 496 914
0
1 568 000
298 400 265 600
7 993 033 1 035 567
21 169 885 16 957 041
195 701 092 191 994 406
1 711 196 1 711 196 1 711 596
1 711 596
154 384 489 148 497 195
154 384 489 148 497 195
156 095 685 150 208 790
3 184 834 1 028 614 4 213 448 3 663 241
0
3 663 241
21 883 328 21 883 328 23 566 664
23 566 664
0
3 741 508
5 520 090 4 502 539
560 684 559 892
969 128 1 636 036
0
1 000 000
3 072 000 0
3 386 729 3 115 736
13 508 631 14 555 710
195 701 092 191 994 406
Regnskapsprinsipper
Generelt
Selskapets årsregnskap er avlagt etter gjeldende regnskapsregler for
små foretak.
Klassifisering av eiendeler og gjeld
Eiendeler bestemt til varig eie og bruk er klassifisert som a­ nleggsmidler.
Andre eiendeler er klassifisert som omløpsmidler dersom de skal
tilbake­betales i løpet av ett år. Ved klassifisering av kortsiktig og lang­
siktig gjeld er analoge kriterier lagt til grunn.
Prinsipper for inntekts- og kostnadsføring
Driftsinntekter representerer opptjent verdi knyttet til overføring av
energi, salg av kraft og arbeid for andre. Kostnadsføring av varer og
tjenester foretas ved levering. For prosjekter som løper over balanse­
dagen er det benyttet løpende avregning uten fortjeneste.
Anleggsmidler
Tomter avskrives ikke. Anleggsmidler vurderes til anskaffelseskost,
men nedskrives til virkelig verdi når verdifallet ikke forventes å være
forbigående. Nye anlegg og reinvesteringer av komponenter som
øker driftsmidlets levetid eller på annen måte øker den fremtidige
inntjeningsevnen aktiveres. Øvrige aktiviteter klassifiseres som drift/
vedlikehold og kostnadsføres. Vedlikehold av driftsmidler for 2013
er gjennomført i henhold til selskapets vedlikeholdsplaner. Vedlike­
holdsaktiviteter kostnadsføres ved gjennomføringen. Egentilvirkning
av driftsmidler, dvs utvidelser og reinvesteringer i regionaltnett og i
­distribusjonsnettet vurderes til til variabel tilvirkningskost og aktivieres
på vedkommende driftsmiddel.
Pensjonsforpliktelser
Selskapet har pensjonsforpliktelser som er sikret gjennom
­livforsikringsselskaper og forpliktelser som er usikret og dekkes over
selskapets drift. Pensjonsforpliktelser som er sikret og forpliktelser
knyttet til avtalefestet pensjon balanseføres ikke. Andre pensjonsfor­
pliktelser som er usikret er vurdert til nåverdi og opptatt i selskapets
balanse.
Årsrapport 2013
13
Magasinbeholdning
Det foreligger ingen kostpris på tilsig av vann. Oppmagasinert vann­
beholdning opptas derfor ikke i balansen.
Materielbeholdning
Beholdningen består av driftsmateriell til bruk ved vedlikehold og
reinvesteringsaktiviteter samt reservedeler. Beholdningen er vurdert til
anskaffelseskost.
Aksjer og andeler i andre selskaper
Aksjer og andeler i andre selskaper er innarbeidet etter kostmeto­
den og vurdert til laveste verdi av anskaffelseskost og virkelig verdi.
­Mottatte utdelinger resultatføres i utgangspunktet som inntekt.
Kompensasjon for ikke levert energi
Tildelt inntektsramme overstiger beregnet kompensasjon. Da det er
beheftet med usikkerhet hvorvidt selskapet som følge av innføringen
av kompensasjonsordningen vil øke nettleien tilsvarende, er deler av
denne mindreinntekten ikke inntektsført.
Skatter
Ved ikraftsettelse av lov om samvirkeforetak 01.01.2008 vil kraftlaget
beskattes som et samvirkeforetak. Skatt på alminnelig inntekt bereg­
nes til 28 %. Skattekostnaden i resultatregnskapet omfatter både peri­
odens betalbare skatt og endring i utsatt skatt. Utsatt skatt beregnes
med aktuell skattesats på grunnlag av de midlertidige forskjeller som
eksisterer mellom regnskapsmessige og skattemessige verdier, samt
eventuelt ligningsmessig underskudd til fremføring ved utgangen av
regnskapsåret.
Produksjonsanleggets påstemplede merkeytelse er under 5 500 kvA.
Det foreligger således ikke plikt til å svare skatt på grunnrenteinntekt
eller naturressursskatt.
Kontantstrømsoppstilling
Kontantstrømsoppstilling er oppsatt etter den indirekte modellen i
henhold til foreløpig norsk regnskapsstandard.
14
Luostejok Kraftlag SA
Noteopplysninger 2013
(Beløp i hele tusen)
Note 1 Egenkapital
Andelskapital
Annen egenkapital
Sum
Egenkapital 01.01.
1 711
148 497
Innbetaling av andeler
-
Årets resultat
5 887 Overføring til almennyttige formål
Overføring andeler Porsanger
Egenkapital 31.12.
1 711
154 384 150 208
0
5 887
0
0
156 095
Note 2 Likvide midler
Posten likvide midler består av kontanter og bankinnskudd. Bundne bankinnskudd for
oppbevaring av skattetrekksmidler utgjør kr 907 i 2013 og kr 556 i 2012.
Note 3 Kundefordringer
Kundefordringer er vurdert til antatt virkelig verdi. For å møte forventede tap har s­ elskapet
en avsetning på kr 249 i 2013, samme som i 2012. Konstaterte tap i 2013 er kr 32 mot
kr 91 i 2012.
Note 4 Ansatte, godtgjørelser, lån til ansatte
Selskapet har 26 fast ansatte ved årets slutt, mot 26 i 2012. Ansatte har lån i selskapet
på til sammen kr 398. Lånet renteberegnes og betales ned etter statens satser og regler.
Lønnskostnader består av følgende poster:
2013
2012
Lønn og vaktgodtgjørelser
16 595
15 181
Refunderte sykepenger og lærlingstilskudd-355-335
Pensjonspremier og avsetning til dekning av pensjonsforplikt.
4 214
3 676
Sosiale kostnader
1 291
1 146
Aktiverte lønnskostn. knyttet til investeringsaktiviteter-3 053-2 922
Sum
18 693
16 746
Antall årsverk
32,60
27,50
Selskapets pensjonsordning tilfredstillerer kravene i lov om obligatorisk tjenestepensjon.
Godtgjørelser
Adm.dirStyret
Lønn
774Annen godtgjørelse
151Honorar-232
Konsulent bistand-Sum
Årsrapport 2013
925232
15
Kostnadsført godtgjørelse til revisor
2013
2012
Revisjon 80110
Teknisk bistand ved utarbeidelse av årsregnskap og skattepapirer
40
Annen bistand fra revisor
195
36
Sum275186
Note 5 Pensjonsforpliktelser
Selskapet har en kollektiv pensjonsordning som er sikret i et livforsikringsselskap hvor
samtlige av selskapets ansatte inngår. I tillegg inngår samtlige av selskapets ansatte i ­ordning
om avtalefestet pensjon. Pensjonsforpliktelser knyttet til disse ordningene balanseføres ikke.
Årets premie er kostnadsført og utgjør kr 3 943 i 2013 mot kr 3 001 i 2012.
Avsatt pensjon for adm. direktør er belastet drift og utgjør kr 156 mot kr 153 i 2012.
Pr. 31.12.13 har tre personer inngått særskilt pensjonsavtale. Pensjonsforpliktelsen totalt
er estimert til kr. 3.185 i 2013 mot kr. 3.663 i 2012. Pensjonsforpliktelsen er bokført som
langsiktig gjeld.
Note 6 Varige driftsmidler 2013
Kraft-
Fordelings-
Inventar,
Anlegg
Kraft-
Fordelings-
stasjon
nett
Bygninger Bredbånd Kjøretøyer
målere etc Inventar,
u/utførelse Anlegg
Sum
Anskaffelseskost
01.01
7stasjon
632
170 735nett 18Bygninger
565
46 Bredbånd
569
9 Kjøretøyer
709
28 042
8 225 289
477
målere etc
Sum
Tilgang
til kostpris 01.01
756 217
011 775 1 57817 194 1 394 6 339 247 20 356
1 730 17418754
705
Anskaffelseskost
3 873 13115
Avgang
-8 225 15-8970
225
Tilgangtiltilkostpris
kostpris
2 354
171
1 420
905
Anskaffelseskost
31.12
7 632
184 491
18 565
48 147
11 103
28 289
1 730 299 957
Avgang til kostpris
Akk.nedskrivninger
Anskaffelseskost 31.12
3 873
Akk.avskrivninger
3 233
Akkumulerte avskrivninger 1 201
Bokført verdi 31.12
4 399
Bokført verdi 31.12
2 672
115 217
11 775
17 194
69 630
8 601
0
87 083
7 186
23 148
9 271
45 587
3 174
17 194
97 408
11 379
24 999
1 832
6 339
20 356
27 293
5 129
11 213
1 210
996
1 730
9 143
0
174 754
157 214
83 498
142 743
91 255
Nedskrivninger
0
0
Nedskrivninger
11 108
163
11 271
Årets avskrivninger
338
5 592
625
2 041
937
556
10 089
Årets avskrivninger 128
3 183
Årets avskrivninger
avskrivningeri %i %1,3 -1,3
Årets
4,0 -%4,0
2,9 - 4,02,9
% - 4,0
2,0 %
241
2,0
10,0 %
2 774
10,0
25,0 %
739
1 548
8 614
25,0
20,0
6,6
- 20,0 %6,6 - 0,0
%
Aktivering av eget arbeid utgjør samlet kr. 3.052.908,00
Note 7 Skattekostnad
Midlertidige forskjeller
Skattøkende og skattereduserende forskjeller som revererserer eller kan reversere i samme
periode er utlignet. Midlertidige skattereduserende forskjeller er knyttet til:
2013
2012Endring
Driftsmidler
21 431
10 355-11 075
Kundefordringer-249-249 0
Pensjonsforpliktelser-3 185-3 663-478
Akk. merinntekt inkl. renter-3 072
1 568
4 640
Gevist og tapskonto
455
568
114
Midlertidige forskjeller
15 380
8 580-6 800
Akkumulert fremførbart underskudd-11 570-9 481
2 090
Grunnlag utsatt skatt/utsatt skattefordel(-)
3 810-901-4 709
Utsatt skattefordel(+)/utsatt skatt(-)
16
1 029-252
1 281
Betalbar skatt
2013
2012
Resultat før skattekostnad
7 605
1 727
Mottatt utbytte (eksl. 3%)-2 888-2 876
Urealisert gevinst aksjer-33-105
Urealisert tap aksjer
0
1 211
Andre forskjeller
27
513
Midertidige forskjeller-6 800-7 223
Grunnlag betalbar skatt-2 089-6 753
Anvendt tidligere års underskudd
0
0
Resterende skattemessig underskudd til framføring-2 089-6 753
Skatt på alminnelig inntekt (28%)
0
0
Formueskatt (0,3%)
437
436
Betalbar skatt på alminnnelig inntekt
437
436
Årets skattekostnad på ordinært resultat
Betalbar skatt
0
0
Beregnet og avsatt formuesskatt
437
436
Avsatt for mye/for lite bet. bar skatt tidligere år
0
4
Endring i utsatt skatt med gammel sats
1 319
132
Endring utsatt skatt som følge av endret skattesats-38
0
Årets skattekostnad
1 718
571
Note 8 Investeringer i aksjer og andeler
Selskap
Ishavskraft AS
Kvænangen AS
Eltele AS
Ishavslink AS
Finnmark Kraft AS
Elinor
Forretningskontor Eierandel Ansk.kostBokf.verdi
Alta
7,3 %
15 294
15 294
Sørstaumen
3,6 %
1 457
1 457
Alta
6,7 %
1 020
621
Alta
10,5 %
4 000
4 000
Alta
12,5 %
7 250
7 250
Mosjøen 1616
Sum aksjer og andeler
Årsrapport 2013
29 037
28 638
17
Note 9 Segmentinformasjon om monopolvirksomheten
- distribusjonsnett - og reg.nett
I forbindelse med NVEs kontroll av energiverkenes prissetting og effektivitet innefor trans­
port av energi, har Luostejok Kraftlag for 2013 beregnet en merinntekt på kr. 4 600 mill.
­Luostejok Kraftlag har pr. 31.12. 2013 bokført i balansen en akk. merinntekt på kr. 3 072 mill.
Årets merinntekt fremkommer som følger:
20132012
Resultat
Nettintekt
55 008
52 563
Merinntekt-4 600-10 595
Driftskostnader
45 216
41 276
Driftsresultat
5 192
100
Mer-/mindreinntekt
Inntektsramme
46 049
37 673
KILE-2 505-2 450
Kostnader fra overliggende nett
7 474
7 214
Eiendomsskatt
145144
Avvik avskr. Og avkastn avvik avkastningr.- 755-613
Justert tillatt inntekt eget nett
50 408
41 968
Beregnet mer (+) / mindreinntekt (-)
4 600
10 595
Årets bevegelser i mer -/mindreinntekt
Akkumulert mindreinntekt 01.01.
1 571
10 994
Akkumulert renter mindreinntekt 01.01.
1 167
Årets merinntekt-4 600-10 595
Renter årets merinntekt-43
2
Korrigerte renter
3
Akkumulert merinntekt 31.12
-3 072
1 571
Påløpte renter av, mer (+) \ mindreinntekt 31.12
Balanse-avkastningsgrunnlag
Sum driftsmidler etter fordeling 01.01.
Sum driftsmidler etter fordeling 31.12
Gjennomsnittlig driftsmidler
1% påslag for nettkapital
Avkastningsgrunnlag
Avkastning
(driftsresultat*100/avkastningsgrunnlag)
18
103 534
102 774
111 232
103 534
107 382
103 154
1 074
1 032
108 458
104 186
4,790,66
Luostejok Kraftlag SA
Note 10 Langsiktig gjeld
Langsiktig gjeld nedbetales lineært med kr 1 683 pr år over 15 år. Saldo pr 31.12.13
utgjør kr 21 884 mot kr 23 567 pr 31.12.12. Det er inngått en avtale med flytende
rente-p.t. 3 mnd Nibor + 0,75% margin. Det er ikke stilt sikkerhet for lånet, men
­selskapet avgir årlig negativ pantsettelseserklæring som bekrefter forpliktelsen i
henhold til låneavtale med lånegiver.
Note 11 Markedsbaserte aksjer
North Energy AS, aksjer
Sum
Ansk kostnad
3 000
Bokført verdi
298
3 000
298
Vinterdag på Karasjokfjellet.
Årsrapport 2013
19
Kontantstrømoppstilling 2013
(Beløp i hele tusen)
20132012
- Den indirekte modell
Kontantstrømmer fra operasjonell aktiviteter
Resultat før skattekostnad
7 605
1 727
Periodens betalte skatt-436-2 675
Tap/gevinst ved salg av anleggsmidler-92-615
Urealisert bevegelse markedsbaserte obligasjoner/aksjer-33
0
Avskrivninger
10 089
9 743
Nedskrivning anleggsmidler/finansielle anleggsmidler
0
1 635
Endring i varelager
229-131
Endring i kundefordringer
644
3 947
Endring i leverandørgjeld
1 018-6 465
Forskjell mellom kostnadsført pensjon og inn-/utbet. i pensj.ord.
271
391
Endringer mindreinntekt nettvirksomhet
4 600
10 856
Poster klassifisert som investerings- eller finansieringsaktiviteter-336-105
Endring i andre tidsavgrensningsposter-434
1 396
Netto kontantstrøm fra operasjonelle aktiviteter 23 125
19 705
Kontantstrøm fra investeringsaktiviteter
Innbetalinger ved salg av varige driftsmidler
92
2 250
Utbetalinger ved kjøp av varige driftsmidler-10 481-20 124
Innbetalinger ved salg av aksjer og andeler i andre foretak
0
3 000
Tilbakebetaling av investering i aksjer
399
0
Inn-/Utbetaling av lånefordring (langsiktige)
188-1 063
Inbetalinger andre lånefordringer
Netto kontantstrøm fra investeringsaktiviteter
-9 743
-16 194
Kontantstrømmer fra finansieringsaktiviteter
Utbetalinger ved nedbetaling av langsiktig gjeld-1 683-1 683
Netto endring i kasskreditt-3 742-1 746
Utbetalinger av utbytte-1 000-1 000
Innbetalinger av konsernbidrag
Netto kontantstrøm fra finansieringsaktiviteter
-6 425
-4 429
Effekt av valutakursendringer på
kontanter og kontantekvivalenter
Netto endring i kontanter og kontantekvivalenter
6 958-918
Tilført likvider/gjeld ifm. fusjon av datter
0
1 196
Beholdning av kontanter og
kontantekvivalenter ved periodens begynnelse
1 035
757
Beholdning av kontanter og
kontantekvivalenter ved periodens slutt
7 993
1 035
20
Luostejok Kraftlag SA
Nøkkeltall 2013
Lønnsomhetsanalyse
20132012
Personalkostnader i % av inntekter
32,63
34,06
17,61
19,82
25,15
28,75
Lønn og personalkostnader i forhold til omsetningen, %
Avskrivninger i % av inntekter
Avskrivninger i forhold til omsetningen, %
Andre driftskostnader i % av inntekter
Kostnader som er ikke knyttet til salg i forhold til omsetningen, %
Resultatgrad
8,751,78
Driftsresultat i forhold til omsetningen, %
Avkastningsgrad (Egenkap.rentabilitet etter skatt)
3,84
0,76
4,43
3,01
13,95
2,11
Forholdet mellom inntekter, kostnader og bundet kapital, %
Totalkapitalrentabilitet i %
Avkastning på den totale kapitalen, %
Likviditet
Likviditetsreserve i %
Likvide midler i forhold til omsetningen, %. Bør være minst 10%
Likviditetsgrad 1, bør være større enn 2
1,571,15
Likviditetsgrad 2, bør være større enn 1
1,511,07
Soliditet/Finansiering
Egenkapitalprosent
79,7678,24
Andel av eiendelene som er finansiert med egenkapital, %
Arbeidskapital
Lån
kr 7 661 254 kr 2 401 331
kr 21 883 328 kr 23 566 664
Diverse andre nøkkeltall
Brutto overført Gwh
Netto overført Gwh
Tap Gwh - 5,92%
Målepunkt - antall
- husholdning, 48% av ovf.mengde
- næring, 52% av ivf.mengde
Årsrapport 2013
132
124
8
3 791
3084
707
21
Min lohkkiide geat máhttet sámegiela
– oanehis diehtu Luostejok Kraftlag SA:s vássán jagi birra.
Oanehis diehtu Luostejok Kraftlag SA:s jagi 2013 birra iežamet lohkkiide geat
máhttet sámegiela.
Luostejok Kraftlag SA’ váldodoaibma lea elrávnnji distribušuvdna.
Konsešuvdnaguovlu lea Kárášjoga gielda, Porsáŋggu gieldda nuorttabealli
ja Čiesti Davvesiidda gielddas. Fitnodagas ledje juovlamánu 31.12. 2013 25
fásta bargi. Min váldokantuvra lea Leavnnjas, ja mis lea montevrastašuvdna
Kárášjogas mii lea njealji fásta bargi bargosadji.
Min buvttadandoibmii gullá Luostejok Kraftverk, mii buvttada su. 10 GWh
ja oamasta 3,6 % Kvænangen Kraftverkas. Fápmobuvttadeami fuolaha
Ishavskraft A/S, mas mii oamastit 7,3 % ossosiin.
Dasa lassin lea fápmolágádus mieleaiggát Eltele AS:s, Ishavslink AS:s, North
Energys ja Finnmark Kraft AS:s. Eaiggátoassi Finnmark Kraft AS:s lea 12,5 %.
Luostejok Kraftlaga bajimus orgána lea jahkečoahkkin. Jahkečoahkkimis lea
7 áirasa maid gielddat leat válljen ovddastit searvvi miellahtuid (kundariid).
Fápmolágádusa bargiid gaskamearálaš ahki lea allat. Danne mii leat
erenoamážit bargan bestemiin maŋimuš jagiid. Mis ledje 2013:s 3 báikkálaš
bestejuvvon fidnooahppi energiijamontevrafágas ja okta fidnooahppi
telegulahallanfágas. Dasa lassin ovttasbargat mii Leavnnja joatkkaskuvllain,
elfága-oahpuin.
Distribušuvdnafierpmádaga divvun- ja investerenbarggut joatkašuvve 2013:s.
Divvut distribušuvdnafierpmádaga, mii huksejuvvui 50–60-logus, lea stuorra
ja guhkesáigásaš bargu mii ferte dahkkot doalahan dihtii elrávdnjelágideami
ja gealdokvalitehta.
Fápmolágádus lea 2009 rájes huksen fiberfierpmádaga Kárášjoga ja Leavnnja
dáluide. 2013:s mii leat Finnmárkku fylkkagieldda gohččuma vuođul huksen
fierpmádaga boaittobeale báikkiide Kárášjoga gielddas. Min mihttomearri lea
ahte mis galget leat 1600 kundara jagi 2015 loahpageahčen.
Luostejok Kraftlag lea birasdiđolaš ja buvttada ođasmuvvi energiija iežas
čáhcefápmorusttegis. Finnmark Kraft mieleaiggádin mii bargat dan ovdii ahte
lasihit ođasmuvvi energiija buvttadeami biegga- ja smávvafápmorusttegiid
huksema bokte.
Searvvi 2013’ jahkegávpejohtu lei 57,5 milj. kruvnna, 8,1 milj. kruvnna eanet
go ovddit jagi. Guovllu kundariidda sirdojuvvui su. 132 GWh (miljovnna kWh),
juoga mii lea 6 GWh unnit go ovddit jagi. Sirdinmassimat ledje 5,9 %.
Dánjagáš boađus čájeha 5,8 milj. kruvdnasaš badjebáhcaga maŋŋá vearu.
Luostejok Kraftlag SA’ stivra bidjá ovdan 2013’ jahkeraportta dainna
vissisvuođain ahte searvi duste hástalusaid ovddos guvlui ja lea nana fitnodat
mii lea kundariidda buoremussan.
Ole G. Thomassen
Hálddahusdirektevra
22
Luostejok Kraftlag SA
Adr: Pb 104, 9711 LAKSELV
Foretak: NO 938 260 494 MVA
Tlf: 78 46 06 00
www.trykkeriservice.no
Luostejok Kraftlag SA