Oy Porvoo International College Ab TASEKIRJA 1.1
Oy Porvoo International College Ab TASEKIRJA 1.1. - 31.12.2013 Oy Porvoo International College Ab Y-tunnus 0130270-5 Tasekirja 31.12.2013 SISÄLLYSLUETTELO Toimintakertomus .......................................................................................................................................................... 1-9 Konsernituloslaskelma ...................................................................................................................................................... 10 Konsernitase ................................................................................................................................................................. 11-12 Tuloslaskelma ................................................................................................................................................................... 13 Tase ................................................................................................................................................................................ 14-15 Rahoituslaskelma ................................................................................................................................................................ 16 Konserniliitetiedot ............................................................................................................................................................. 17 Liitetiedot ...................................................................................................................................................................... 18-23 Luettelo käytetyistä kirjanpitokirjoista ............................................................................................................................ 24 Tositelajit ja säilyttämistapa .............................................................................................................................................. 24 Tilinpäätöksen allekirjoitukset.......................................................................................................................................... 25 Tilinpäätösmerkintä ........................................................................................................................................................... 25 Oy Porvoo International College Ab Y-tunnus 0130270-5 Tasekirja 31.12.2013 TOIMINTAKERTOMUS 2013 OY PORVOO INTERNATIONAL COLLEGE AB YHDISTYMISEN TOINEN VUOSI Johdanto Yhtiön toinen fuusiovuosi on sujunut uudistamishengessä. Siinä on kaikkia osapuolia koskeva arvostava huomiointi ja kohtaaminen varmistettu. Myös uusien ihmisten tunteminen ja toimintatapojen sekä pelisääntöjen/strategioiden suunnittelu on korostunut. Seuraavaksi on edessä niiden implementointi ja yhdessä tekemisen opettelua. Toinen vuosi nosti myös henkilöstön tyytyväisyyttä ja työhyvinvointia reilusti. Parhaat palautteet saimme työhyvinvoinnista, henkilöstöjohtamisesta ja viestinnästä. Kaikki yli 4 /5. Yhtiön taloudellinen tilanne on vakaa, uusia aloituspaikkoja saamme vuosille 2015 ja 2016. Opetushallituksen valtakunnallisessa tuloksellisuusvertailussa oppilaitos on luokkansa paras indeksillä 1240. Opiskelijamäärät ovat olleet järjestämisluvan mukaisia ja olemme pitäneet pientä puskuria yllä, jos keskeyttämisiä tulee. Keskeyttämisprosenttimme on hyvin alhainen, noin 4-5 % eli lähinnä lukiokoulutuksen vastaava määrä. Kauppalehti Oy:n tutkimus- ja analyysiyksikön, Balance Consultingin menestyjä luokituksessa yhtiö oli Menestyjä 2013. Yhtiön omavaraisuusaste on hyvä ja menestyjäluokituksessa olemme pärjänneet taloudellisen suorituskykymme perusteella. Tämän ominaisuuksia ovat vakiintunut toiminta, vakaa kasvukehitys, hyvä tulos ja kannattavuus, vahva rahoitusrakenne sekä jatkuvan toiminnan turvaava maksuvalmius. Tunnuslukuvertailujen perusteella yhtiö on sijoittunut suomalaisten yritysten ja toimialansa parhaimpien yritysten joukkoon. Luokitus on tehty 2012/12 tilinpäätöstietojen pohjalta. Yhtiömme on ollut aktiivinen toimija itäisen Uudenmaan toisen asteen ammatillisen koulutuksen Kampus -ratkaisuja haettaessa. Olemme myös valmistautuneet monella tavalla kiinteistön mahdolliseen myyntiin ja sitten mahdolliseen muuttoon uusiin ja tarkoituksenmukaisiin opetustiloihin. Henkilöstökyselyssä syksyllä 2013 tämä osa-alue (tarkoituksenmukaiset toimi/opetustilat) sai matalimman arvion/palautteen, mutta vastaavasti toimia asioiden parantamiseksi (mm. laaja ilmastointi- ja ikkunaremontti) kiiteltiin. Konsernitilinpäätös Yhtiö teki kuluneella tilikaudella ensimmäisen kerran konsernitilinpäätöksen. Emoyhtiön ja sen tytäryhtiön tilikauden liikevaihto oli yhteensä 5 899 665 euroa, taseen loppusumma oli 3 613 792 euroa ja henkilöstömäärä 65 (päätoimiset). Liikevaihto ja henkilöstömäärä kasvoivat kun Porvoon terveydenhuolto-oppilaitoksen henkilöstö siirtyi Porvoon kaupungilta Oy Porvoo International College Ab:lle 1.1.2012. Tytäryhtiöllä ei ole ollut palkattua henkilöstöä vuonna 2012 eikä 2013. Emoyhtiön tilinpäätös oli 2 872,49 euroa ylijäämäinen ja tytäryhtiön 15 413,10 euroa alijäämäinen. Emoyhtiö omistaa 77 % tytäryhtiön osakkeista. Konsernitilinpäätös on tehty Oy Porvoo International College Ab:n ja tytäryhtiön Oy Porvoo International Services Ab:n tilinpäätösten yhdistelmänä. Lisäksi on tehty vastaavat vertailutiedot vuodelle 2012. Olennaiset konsernia koskevat tapahtumat Oy Porvoo International Service Ab vastaanotti Into Practise hankkeen viimeisen maksuerän ja maksoi emoyhtiölle pois lainan 27 472,01 euroa. Tytäryhtiön omistuspohjan selvittäminen aloitettiin 2013 ja se jatkuu vuonna 2014. 1 (25) Oy Porvoo International College Ab Y-tunnus 0130270-5 Tasekirja 31.12.2013 Konsernin taloudellista asemaa ja tulosta kuvaavat seuraavat tunnusluvut Liikevaihto Liikevoitto Liikevoitto %:a liikevaihdosta Omavaraisuusaste 2013 5 899 665 -23 688 -0,40 81,40 2012 5 803 802 293 741 5,06 86,40 2011 3 867 318 -639 767 -16,50 93,70 2013 5 899 665 -8 275 -0,10 81,10 2012 5 803 802 293 416 5,10 86,00 2011 3 783 151 -640 835 -16,90 93,30 Oy Porvoo International College Ab: tunnusluvut Liikevaihto Liikevoitto Liikevoitto %:a liikevaihdosta Omavaraisuusaste Vuoden 2011 tunnusluvut eivät ole vertailukelpoisia. Porvoon kaupungin ylläpitämä Porvoon Terveydenhuolto-oppilaitos yhdistyi Porvoon kauppaoppilaitoksen kanssa 1.1.2012 muodostaen uuden oppilaitoksen, Porvoo International College. Liikevoitto %:a liikevaihdosta on laskettu käyttäen kaavaa: liikevoitto/liikevaihto*100 Omavaraisuus on laskettu käyttäen kaavaa: oma pääoma+vähemmistöosuus *100 taseen loppusumma-saadut ennakot 1. Johtaminen ja toimintaedellytysten luominen Point Collegessa Yhtiöllä oli johtokunta 21.3.2013 saakka. Johtokunnan puheenjohtajana toimi Anders Rosengren. Johtokunnan varsinaiset jäsenet: Varajäsen: Anders Rosengren Leena Sorjonen Matti Nuutti Rikard Lindström Birgitta Åström Inge-Maj Mattsson Kaj Hollmén Jaakko Jalonen Jari Kettunen Jussi Isohanni Yhtiön hallitus 21.3.2013 saakka. Tämän hallituksen puheenjohtajana toimi Matti Nuutti. Varsinainen jäsen: Henkilökohtainen varajäsen: Taustayhteisö: Marjut Helske Veronica Dalenius Leena Sorjonen Thomas Grönholm Anders Rosengren Maria Liljeström Hillding Mattsson Matti Nuutti Eija Brusas Pontus Palmqvist Pertti Hellqvist Juha Karvonen Gunilla Träskelin Sami Sievä Jari Kettunen Jaakko Jalonen Muut kunnat Yritykset Yritykset Loviisa Porvoo Sipoo Porvoo Porvoo 2 (25) Oy Porvoo International College Ab Y-tunnus 0130270-5 Raili Puisto Raija Tölkkö Tasekirja 31.12.2013 Leena Vierikko Riitta Lahtela-Mällinen yksityiset henkilöt Porvoo Yhtiökokous vahvisti 21.3.2013 yhtiön muutetun yhtiöjärjestyksen. Yhtiöjärjestystä muutettiin mm. yhdistämällä johtokunta- ja hallitustyö. Myös vastaava toimintaohjeistus uusittiin tämän jälkeen. Kokouksessa valittu uusi hallitus aloitti työskentelynsä keväällä 2013. Hallituksen puheenjohtajana toimii Markku Välimäki. Hallituksen varsinaiset jäsenet: Henkilökohtaiset varajäsenet: Taustayhteisö: Markku Välimäki Anders Rosengren Torolf Bergström Hilding Mattsson Antti Skogster Juha Karvonen Olli-Pekka Heikkilä Jari Kivimäki Carl Pettersson Annika Bergvall Sanna Hänninen Tim Karike Tuula Virkki Jari Kettunen Richard Sundman Maria Grundström Taina Majuri Pekka Otollinen Nina Simosas Esko Ratia Porvoo Porvoo Porvoo Porvoo Sipoo Loviisa Muut kunnat Yritykset Yritykset Yritykset Johtokunta-asioiden hoitoon hallituksessa päätettiin ottaa käyttöön toimintatapa, jossa ”koulunpidollisissa asioissa” on mukana henkilöstöedustus sekä opiskelijaedustus. Heillä on puhe- ja läsnäolo-oikeus, mutta ei äänioikeutta. Toimintaohje Porvoo International Collegelle Yhdistynyt oppilaitos tarvitsee yhteneviä pelisääntöjä ja kokoavia suunnitelmia. Toimintaohje on oppilaitoksen toimintamallin ja johtamisjärjestelmän toimivuuden kannalta merkittävä. Toimintaohjeen osa I Hallituksen työjärjestys hyväksyttiin yhtiöjärjestyksen päivityksen jälkeen. Toimintasäännön osa II sisältää johtamisorganisaation ja vastuuhenkilöiden tehtävät, vastuut ja ratkaisuvallan sekä henkilöstöjohtamisen vastuut. Lisäksi oppilaitoksella on hallituksessa vahvistettu varamiesjärjestelmä. Erillisessä hankintaohjeessa on myös määritelty johtajien ja esimiesten hankintavalta. Lausunnon antaminen strategiseen yleissuunnitelmaan toisen asteen ammatillisen koulutuksen tilajärjestelyistä Porvoon kaupungissa Porvoon kaupunginvaltuusto päätti toisen asteen ammatillisen koulutuksen tilakysymyksen ratkaisemisesta yhden kampuksen mallin mukaisesti. Koulutuksen järjestäjiltä pyydettiin hyväksyntää tähän. Porvoo International Collegen hallitus antoi Kampusratkaisusta lausunnon, jossa se hyväksyy Porvoon kaupungin strategisen linjapäätöksen yhden yhteisen Kampuksen perustamiseksi Perämiehentielle. Kampus -hanke ei ole lähtenyt eteenpäin vuoden 2013 aikana muiden koulutuksenjärjestäjien erilaisista ja ristiriitaisista päätöksistä riippuen. Alueen neljällä koulutuksen järjestäjällä on osin samat omistajakunnat taustallaan. Toimitilastrategia ja aiesopimus osoitteessa Opistokuja 1 sijaitsevan oppilaitosrakennuksen ja tontin luovuttamisesta Porvoon kaupungille Yhtiölle on tehty toimitilastrategia, jossa tarkastellaan eri vaihtoehtoja mahdollisimman hyvien edellytysten luomiseksi oppimis- ja työympäristölle tulevaisuudessa. Vaihtoehtoja on useita ja päätöksentekoon vaikuttavat lisäksi muiden alueen ammatillisen koulutuksen toimijoiden päätökset tai se, ettei päätöksiä saada tehtyä. Point College toimii kolmessa toimipisteessä; Opistokujan päätoimipisteen lisäksi vuokratiloissa Pomo -talossa ja Taidetehtaalla. Toisiin toimipisteisiin siirtymisen syynä on ollut osin sisäilmaongelmat ja osin tarkoituksenmukaisuus sekä toimivuus. Myös näin on tulevaa mahdollista muuttoa ennakoitu. Porvoon kaupungin kanssa solmittiin kesäkuussa aiesopimus Opistokujan kiinteistön myymisestä kaupungille. Kaupunki suunnittelee koulurakennuksen saneeraamista Västra Enhets skolan tiloiksi. Mahdollista myyntiä varten 3 (25) Oy Porvoo International College Ab Y-tunnus 0130270-5 Tasekirja 31.12.2013 kiinteistöstä on teetetty kahdella ulkopuolisella yrityksellä arviokirjat. Hallitus/yhtiökokous päätti näiden ja omistajaneuvotteluiden pohjalta, että alustava myyntihinta on 1,1 miljoonaa euroa. Lisäksi Porvoon kaupunki on teettänyt Delete Oy:llä laajan kuntoselvityksen kiinteistöstä ja sen korjaustarpeista. Aiesopimus on julkinen, se on luettavissa Porvoon kaupungin verkkosivuilla. Yhtiön vapaan pääoman sijoittaminen Yhtiön aikaisemmilta tilikausilta kertynyttä vapaata pääomaa päätettiin sijoittaa 1,4 milj. euroa. Tarjoukset sijoitusehdotuksista ja salkunhoidosta pyydettiin kolmelta pankilta. Hallitus päätti tarjousten pohjalta yhtiön vapaan pääoman sijoittamisesta kahteen pankkiin matalalla riskillä. Sijoitukset tehtiin syyskuun 2013 lopulla, jolloin sijoituksista saatava tuotto ei ole vielä realisoitunut lyhyen aikavälin takia. Helmikuun 2014 hallituksen kokouksessa pankkien edustajat tulevat kertomaan sijoitusten tuotto-odotuksista ja ne näyttävät tällä hetkellä hyviltä. Oy Porvoo International College Ab:n omistuspohjan päivittäminen Yhtiön omistaa laaja ja heterogeeninen omistajajoukko. Joukossa on useita kuolinpesiä ja lakanneita yrityksiä. Omistajien sitoutuminen myös vaihtelee, koska taustalla on ”kannatusyhdistystyyppinen”- toiminta. Osa ei tiedä omistavansa osakkeita yhtiössä, joten osakekirjojakin on heillä hukassa. Omistuspohjan selkiyttämiseksi tehtiin hallituksen marraskuun kokouksessa suunnitelma. Sen selvittämiseksi, miten omistuspohjan selkiyttäminen tulisi hoitaa, käytettiin asiantuntija-apuna BDO:n juristia Alpo Ronkaista. Omistuspohjan selkiytys/päivitystyö jatkuu keväällä 2014. 2. Periaatteet ja strategiat Porvoon kauppaoppilaitoksen ja Porvoon terveydenhuolto-oppilaitoksen yhdistyttyä 1.1.2012 syntyi tarve uudistaa kaikki toimintatapaohjeet ja säännöt. Vuoden 2013 aikana on yhdistyneelle oppilaitokselle tehty mm. henkilöstösuunnitelma, matkustussääntö, viestintäsuunnitelma, hankintaohje, toiminta- ja laatukäsikirja, riskianalyysi, pelastussuunnitelma ja ICT-strategia. Toimintatapaohjeet ja -suunnitelmat ovat Inranetissä koko henkilöstön luettavissa. Intranet on käynnistynyt varsinaisesti vuoden 2013 alussa ja se toimii nyt koko organisaation tietopankkina ja tiedotuskanavana. Yhdistyneillä oppilaitoksilla oli käytössä eri opiskelijahallinto-ohjelmat ja aikuiskoulutuksella oli vielä omansa. Siirtyminen samaan ohjelmaan on helpottanut mm. lukujärjestysten tekoa ja tilojen varausta. Nyt koko talossa on käytössä sama Primus opiskelijahallinto-ohjelma kun aikuiskoulutuskin aloitti siirtymisen siihen vuoden 2013 lopulla. Tietohallinnossa tehtiin keväällä 2013 kartoitus, jonka perusteella käynnistettiin kehittämisprojektit, joiden tarkoitus on mm. ollut poistaa päällekkäistä työtä, parantaa tietoturvaa ja pidentää laitteiden käyttöikää. Päällekkäistä työtä on ollut siinä, että samoja tietoja on syötetty useaan eri järjestelmään. Ohjelmien välisiä rajapintoja on muutettu ja saatu ohjelmat keskustelemaan keskenään. Nyt samoilla tunnuksilla pääsee eri järjestelmiin ja tietoja ei tarvitse syöttää useaan kertaan. Yksi kehittämisalue on ollut työasemien hallinnan parantaminen ja tietoturvaa on parannettu mm. siirtämällä varmuuskopiot pilveen. Tietohallinnon laitteiden osalta on siirrytty käyttämään Kuntahankintojen palveluja. Säästyy hankintojen kilpailutuksiin kuluva aika. Kuntahankintojen hinnat ovat lisäksi osoittautuneet hyvin edullisiksi. Dynasty-ohjelma hankittiin asioiden ja päätöksenteon hallintaan. Ohjelman käyttöönotto on tammikuussa 2014. Mahdollisuus sähköiseen laskujen kiertoon on ollut jo vuonna 2013, mutta sen varsinainen käyttöönotto jää keväälle 2014. Yhtiössä on tehty koulutuksen järjestäjänä johtoryhmässä toiminnan ja tulosten itsearviointi. Taustalle on rakennettu toiminnan kuvaukset sekä tulosanalyysi. Henkilöstöä on osallistettu kommentoimaan tuloksia 9.9.2013 galleriakävelynä. Taustalle on rakennettu Pointin oma arviointimalli. Kyse on lakisääteisestä toiminnasta. Materiaali on koostettu laatukäsikirjan muotoon, jossa lopussa on arviointiosa. Työ on tehty osana laajaa LARK -verkostohanketta. Laatu- ja arviointityötä tullaan syventämään seuraavina vuosina LARK- jatkohankkeessa. 4 (25) Oy Porvoo International College Ab Y-tunnus 0130270-5 Tasekirja 31.12.2013 3. Point Collegen omassa henkilöstössä, osaamisessa ja resursseissa tapahtuneet uudistukset Henkilöstön kokonaislukumäärä vuoden lopulla oli 74, joista päätoimisia oli 65 ja sivutoimisia 9. Toistaiseksi voimassa olevia työsuhteita oli 58 ja määräaikaisia 16. Henkilöstön vaihtuvuus on ollut vähäistä. Liiketalouden pitkäaikainen apulaisrehtori Raili Puisto jäi 1.8.2013 eläkkeelle. Opinto-ohjaaja Matti Talvela valittiin uudeksi apulaisrehtoriksi. Samalla ruotsinkielisen nuorten koulutuksen koulutuspäälliköksi valittiin Liselott Berg Ahlroth. Osa-aikainen opintoneuvoja Marketta Rantala jäi 1.3.2013 eläkkeelle, hänen tilalleen ei rekrytoitu uutta henkilöä. Henkilöstön toimenkuvissa on tapahtunut tarkoituksenmukaisia muutoksia ja uudistuksia toimintaympäristömuutosten takia. Viestintäkoordinaattori, lukujärjestysten tekijä/pedagoginen ICT- asiantuntija ja työsuojeluvastaavat löytyivät sisäisen haun kautta ja muuttamalla toimenkuvia. Toimenkuvien sisältöä on uudistettu myös taloushallinnossa, hankinnoissa ja tietohallinnossa. Siivous hoidettiin vielä kevätlukukauden ajan ostopalveluna. Elokuun alusta palkattiin kaksi omaa siivoojaa määräaikaisesti 31.7.2014 saakka. Tarkoitus on katsoa toimiiko siivous paremmin omilla siivoojilla. Siivouksen taso vaikuttaa myös osaltaan sisäilman laatuun ja työhyvinvointiin. Henkilöstön osaaminen Tavoitteena on, että koko opetushenkilöstöllä olisi pedagoginen pätevyys. Työnantaja on kehottanut opettajia, joilta puuttuu pedagoginen pätevyys hakeutumaan koulutukseen. Point College tukee opintojen suorittamista myöntämällä osan koulutuspäivistä palkallisina. 12 henkilöä aloitti opettajan pedagogiset opinnot keväällä 2013. Tämä on mittava mutta tarpeellinen panostus tulevaisuutta varten. Opettajien kelpoisuus vaikuttaa osaltaan tuloksellisuusrahoitukseen. Opetushenkilöstölle oli lisäksi varattu talousarvioon 6 kk:n palkka työelämäjaksoja varten. Opettaja voi olla täydellä palkalla esim. 1 kuukauden jossain yrityksessä tekemässä oman alansa käytännön työtä. Vuonna 2013 yksi sosiaali- ja terveysalan opettaja oli kuukauden mittaisella työelämäjaksolla. Henkilöstön osaamisen ylläpito ja kehittäminen on tavoitteellista ja jatkuvaa toimintaa. Koska olemme fuusio- ja muutosorganisaatio nousevat koulutustarpeet arkisen työnteon tarpeiden pohjalta. Vuonna 2013 alkaneita tai jatkuneita koko tai osalle henkilöstöä tarkoitettuja koulutuksia ovat olleet: Viestinnän koulutuskokonaisuus (Oiva-hankkeessa) Henkilökunnan ICT-koulutuspäivät (sisäinen koulutus) Sosiaalisen median koulutuskokonaisuus (Oiva-hankkeessa) Erityispedagogiikan koulutuskokonaisuus (Invalidisäätiö IJKK) Laatu- ja arviointikoulutukset (LARK hankkeessa) Hankintakoulutus Alv-koulutus Riskianalyysin teko koulutus Moodle-koulutus Henkilöstösuunnitelma ja henkilöstökysely Point Collegella on työhyvinvoinnin ja osaamisen ryhmä, joka koostuu kaikkien eri henkilöstöryhmien edustajista. Työryhmän työskentelyssä pääteemoja ovat: työhyvinvointi ja työkyky, työssäjaksaminen tasa-arvo ja yhdenvertaisuus, yhteiset pelisäännöt henkilöstön osaaminen ja sen kehittäminen yhteistoiminta ja työsuojelulliset velvoitteet Point Collegelle on laadittu henkilöstösuunnitelma yhteistoiminnassa Työhyvinvoinnin ja osaamisen ryhmän sekä koko henkilökunnan kanssa. Henkilöstösuunnitelma hyväksyttiin lokakuun hallituksessa. Yhtiön henkilöstölle järjestettiin syksyllä henkilöstökysely. Vastausprosentti oli 84,62. Jatkoon sovittiin kehittämiskohteiksi mm. Kiinnitetään yhä lisää huomiota tilojen ja työvälineiden toimivuuteen 5 (25) Oy Porvoo International College Ab Y-tunnus 0130270-5 Tasekirja 31.12.2013 Parannetaan johtoryhmän toiminnan luonteen avausta ja näkyvyyttä henkilöstölle Avataan ja suhteutetaan oikeudenmukaisen kohtelu organisaation kokonaisuuteen, harmonisointi Tuetaan edelleen rajojen ylitystä yhteistyössä Avataan arvoja paremmin ja toteutetaan vahvemmin käytännössä vielä Tulokset ovat hyvät ja osin erinomaiset (suurin osa keskiarvoista liikkuu välillä 3,5 -4,5) ja ne ovat parantuneet selvästi edellisvuodesta. Tulosten perusteella edellisen vuoden panostukset ovat kannattaneet. Henkilöstö teki opintomatkan Viron Haapsalun yhteistyöoppilaitokseen syyskuussa 2013, osana työhyvinvoinnin ja henkilöstön kehittämissuunnitelmaa. Henkilöstön sairauspoissaolot ja koulutuspäivät vuonna 2013 sairauspoissaoloja oli yhteensä 373 päivää koulutuspäiviä oli yhteensä 480 päivää 4. Tilat ja resurssit ja talous, hankkeet ja raportointi, työjärjestys, allokointi, hankinnat: Tilat Kesällä 2013 tehtiin Opistokujan kiinteistössä ilmastoinnin muutostyö. Oppilaitoksen vuonna 1987 rakennetun uuden puolen luokkatiloihin tehtiin kokonaan uudet ilmastointikanavat korvaamaan ontelorakenteita, joiden läpi ilma oli aikaisemmin kulkenut. Vuonna 1961 rakennetulle vanhalle puolelle, jossa ei ole koneellista ilmastointia, vaihdettiin ikkunoita ja ne muutettiin sähköisesti avattaviksi. Näin niiden avaaminen tuuletusta varten tuli mahdolliseksi. Muutostyöt kirjattiin investointina ja niiden kulut olivat yhteensä 101.190,20 euroa. Kiinteistössä on ollut varastoituna mm. vanhoja kalusteita ja käytöstä poistettuja laitteita. Kiinteistössä tehtiin loppuvuodesta kellarien ja varastojen tyhjennys. Valmistaudutaan jo tulevaan muuttoon. Samalla on tarkistettu, että kulkureitit ja käytävien päätytilat ovat tyhjät. Kiinteistössä tehtiin palotarkastus syksyllä 2013. Palotarkastuksessa annetut korjausmääräykset on hoidettu ja niistä on annettu kirjallinen vastaus. Palotarkastaja ohjeisti myös, että kiinteistön kaksi väestösuojaksi aikoinaan rakennettua tilaa on tyhjennettävä ja ne pitää palauttaa alkuperäiseen käyttötarkoitukseensa. Pomo-talossa toimii vuokratiloissa kolme opetusryhmää. Elokuussa aikuiskoulutus siirtyi Taidetehtaalle vuokratiloihin. Sinne varusteltiin jalkahoitolalle tila, jossa aloitettiin jalkojenhoitajan ammattitutkinnon koulutus. Talous Oy Porvoo International College Ab:n tulos oli 2 872,49 ylijäämäinen. Valtionrahoitus on edelleen hyvällä tasolla. Tulosrahoitusta saatiin vuodelle 2013 yhteensä 301 774 euroa. Point College oli luokkansa tuloksellisin koulutuksen järjestäjä koko maassa. Harkinnanvaraista yksikköhinnan korotusta järjestäjäverkon kokoamisen perusteella on haettu ja saatu vuosille 2012, 2013 ja 2014. Vuodelle 2013 saatiin 174 114 euroa ja vielä vuodelle 2014 133 094 euroa. Aikuiskoulutuksessa perustutkintoa suorittavien oppisopimusopiskelijoiden arvioitua suurempi määrä syyskuun laskentapäivänä paransi yhtiön tulosta. Vuoden 2013 valtionosuusrahoitus lopullisen rahoituspäätöksen mukaan oli 5 579 133 euroa. Yhtiölle tehtiin poistosuunnitelma ja se päivitettiin ja hyväksyttiin hallituksessa 19.11.2013. Tilinpäätöksen valmistelun yhteydessä kävi ilmi, että lomapalkkavelka yhtiön taseessa on ollut aiempina vuosina liian pieni. Tilinpäätöshetkellä pitämättä olevat työntekijöille kertyneet vuosiloma-ajan palkat ja niihin liittyvät työnantajan sivukulut huomioidaan tilinpäätöksessä sen tilikauden kuluna, jona oikeus vuosilomaan on syntynyt. Lomapalkkavelka on korjattu taseeseen ja muutos on kirjattu tilikauden kuluksi. Hankinnat Yhtiöt, jotka ovat yli 50 % kuntaomistuksessa voivat hakeutua Kuntahankintojen asiakkaaksi. Kuntahankinnat hoitaa kilpailutuksen asiakkaiden puolesta ja esim. kannettavien tietokoneiden kohdalla saatiin selkeä hintaetu, koska Kuntahankinnoissa hankintavolyymit ovat suuret. Yhtiöllä on seuraavat yhteishankintasitoumukset Kuntahankintojen kanssa: palvelimet, verkonlaitteet ja tallennusjärjestelmät; voimassa 31.5.2016 saakka, matkapuhelimet; voimassa 30.9.2017 saakka, työasemat ja näytöt, tulostimet ja pienet monitoimilaitteet, tablet laitteet; voimassa 31.10.2017 sekä siivousaineet, siivousvälineet ja 6 (25) Oy Porvoo International College Ab Y-tunnus 0130270-5 Tasekirja 31.12.2013 pehmopaperit voimassa 3.2.2016 saakka. Ateriapalvelut kilpailutettiin Hilmassa huhtikuussa. Ateriapalvelujen kulut ylittävät kansallisen kynnysarvon ja sen vuoksi kilpailutus oli Hilmassa. Palvelun tuottaja ei vaihtunut vaan Sodexo jatkaa ateriapalvelujen tuottajana 6.8.2013-5.8.2014. Tilaajalla on lisäksi oikeus kahteen yhden vuoden mittaiseen optiokauteen. Hallitus päätti, että työterveyshuollon palveluntarjoaja irtisanotaan ja uuden työterveyshuollon valitsemiseksi tehdään hintavertailu palvelun tarjoajista. Tarjouksen antoi kaksi työterveyspalvelujen tarjoajaa. Työterveyshuolto Point Collegelle siirtyy 1.5.2014 Porvoon Lääkärikeskus Oy:n järjestettäväksi. Sopimus on voimassa toistaiseksi. Hankkeet Vuonna 2013 oppilaitos on ollut mukana 15:sta eri hankkeessa. Hankkeet liittyvät nuorten koulutuksessa kansainvälistymiseen ja työssäoppimisen kehittämiseen. Esimerkkejä hankkeista ovat TOPLAAJA -5 (laajennettu työssäoppiminen), Handy -2 (sosiaalinen media opiskelijoiden ohjauksessa), Kam’oon China -5 (Kiina verkostoyhteistyö). Hankkeisiin on saatu erillisrahoitusta ja lisäksi niissä käytetään omaa rahoitusosuutta vastinrahana hankekohtaisella varauksella. Muita verkostohankkeita ovat olleet LARK - laatua ammatillisen koulutuksen arkeen ja Oiva -hanke, oivalluksia oppilaitoksen arkeen: viestinnän osaamisen kehittäminen, ammatillisen pedagogiikan kehittyminen, hyvinvoinnin edistäminen, osaamispääoman hallinta ja laatutyön alueellinen malli. Aikuiskoulutuksessa hankkeet ovat olleet työelämän kehittämishankkeita: esim. ELY-TYKE (työelämän kehittäminen) Pk-yrittäjät, ELY-TYKE Omistajanvaihdos, ELY-TYKE Kompetensutveckling, OPH-TYKE Palvelutoiminnan digitalisointi ja ELY-TYKE Kompetensutveckling i nätverk. 5. Opetus ja oppiminen Opiskelijaohjauksen ja erityisopetuksen tarve on viime vuosina lisääntynyt ja tähän on lisätty opettajien tuntiresurssia, jotta opiskelijoiden valmistumista voidaan tukea. Lähiopetustuntimäärä muutettiin samaksi liiketalouden ja sosiaali- ja terveysalan kesken. Lähiopetustuntien määrä on 29 tuntia/opintoviikko, joka on valtakunnallisesti yläkanttiin. Vuoden aikana on tehty Opinto-ohjaussuunnitelma, Erityisopetussuunnitelma, Tasa-arvosuunnitelma ja Kestävän kehityksen suunnitelma. Järjestyssäännöt on rakennettu yhdessä opiskelijakunnan hallituksen kanssa. Opetussuunnitelman yhteinen osa uudistettiin ja hyväksyttiin. 6. Tulokset Yhtiön taloudellinen tilanne on vakaa. Point Collegen aloituspaikat lisääntyvät 2015 ja 2016 yhteensä 20:llä. Opetushallituksen tuloksellisuusvertailussa Point College on luokkansa paras indeksillä 1240. Opintojen keskeyttämisprosentti on alhainen, noin 4-5 %. Kauppalehti Oy:n tutkimus- ja analyysiyksikön, Balance Consultingin menestyjä luokituksessa yhtiö on Menestyjä 2013. Vuonna 2013 opiskelijoita oli keskimäärin 414,3/410. Englanninkielisen QBA ryhmän aloitusta siirrettiin syksystä 2013 kevääseen 2014. Tämä antaa tammikuun laskentapäivään puskuria eli opiskelijamäärä hyödynnetään rahoituksessa täysimääräisesti. Perustutkintoa suorittavia oppisopimusopiskelijoita oli 20.1. 161 ja 20.9. 200. Pointissa tehtiin oppisopimuksen itsearviointi ja auditointi vuonna 2013 kansallisessa verkostossa. Toiminta ja tulokset arvioitiin olevan hyvällä tasolla. Myös koko organisaatiossa tehtiin itsearviointi keväällä-kesällä 2013. Sen päätuloksia ovat: yhteisten suunnitteluprosessien kehittäminen ja aikaistaminen, selkiyttäminen ja aikatauluttaminen, toimintamallien sisäänajo ja jalkauttaminen sekä henkilöstön vielä parempi mukaan ottaminen, yhteisöllisyyden ja yksilövastuullisuuden yhteensovittaminen, ICT- käyttöönottoprojektit, opetussuunnitelmien alakohtainen päivittäminen, opiskelijaohjauksen kehittäminen, aikuis- ja nuorisokoulutuksen yhteensovittamisen keinojen määrittely, luotettavien tulosmittareiden määrittely, ylläpito ja tulostiedon hyödyntäminen päätöksenteossa. Sekä suurimpina: 1) kokonaistilaratkaisun ja tilamuutosten hallinta ja 2) keskinäisen ymmärryksen, luottamuksen ja suvaitsevaisuuden lisääminen eri yksiköiden välillä. 7 (25) Oy Porvoo International College Ab Y-tunnus 0130270-5 Tasekirja 31.12.2013 Koulutusten vetovoimaisuuden säilyminen on tärkeää, että oppilaitokseen saadaan riittävästi opiskelijoita. Tämä tarkoittaa paljon myönteistä näkyvyyttä ja uuden brändin tunnettuuden lisäämistä. Oppilaitos kouluttaa aloille, joilla työllistyy hyvin. Opiskelupaikkoja ei ole vähennetty valtion toimin. Ammatilliseen lisäkoulutukseen on valtion oppisopimusrahoitusta ja lisäkoulutuksen vos-rahoitusta. Lisäkoulutuksen oppisopimusrahoituksella opiskeli ammatti- tai erikoisammattitutkintoa keskim. 42,5 opiskelijaa. Toimintasuunnitelma 2014 Muutokset toimintaympäristössä Ammatillisen koulutuksen toimintaa ohjaamaan tulee uutena koulurauhapaketti ja opiskelijahuoltolaki. Etelä-Suomen aluehallintovirasto järjestää yhdessä opetus- ja kulttuuriministeriön kanssa näihin koulutuksia keväällä. Opintoihin hakeutumiseen on tulossa muutoksia. Valtakunnallisesti yhtenevät kriteerit ovat käytössä kielikokeelle jo 2014. Valtakunnallinen kielikoepäivä on 23.4.2014. Oppilaitoksen opettajat arvioivat kielikokeen. Laajennetun oppivelvollisuuden tuleminen on vielä epäselvää. Alkaako laajennettu oppivelvollisuus vuonna 2015 ja mitkä ovat sen vaikutukset. Koulutuksen järjestämisluvat tulevat uudelleen hakuun viimeistään vuonna 2017. Tällä on merkitystä alueen toimijoille ja niiden mahdollisuuksille toimia ylläpitäjinä. Opiskelijatyytyväisyyden palautekysely ja asiakaspalautejärjestelmä tehdään koko oppilaitoksessa keväällä 2014 ja tulokset hyödynnetään toiminnan ja tulosten itsearvioinnissa muiden tulosten mukana. Kiinteistö Vuoden 2014 aikana selviää ostaako Porvoon kaupunki Opistokujan kiinteistön. Jos kaupunki ostaa kiinteistön, muuttaa oppilaitos tiloista pois todennäköisesti kesällä 2015. Jos kaupunki ei osta kiinteistöä ja oppilaitos jatkaa tiloissa toimintaansa tarvitaan täysi peruskorjaus. Muutetaanko väliaikaisesti vuokratiloihin vai pysyvämpiin tiloihin tulee selvitettäväksi mahdollisimman nopeasti kaikissa vaihtoehtoisissa tulevaisuuden skenaarioissa. Oppilaitoksen 800 opiskelijaa ei ole helppo määrä siirrettäväksi. Tämän rahoittaminen tulee muodossa tai toisessa selvittää ja ratkaista. Tulevaa muuttoa varten valmistautuminen jatkuu mm. arkistointiprojektilla. Oppilaitoksen tiloissa on arkistoja Porvoon kauppaoppilaitoksen perustamisesta vuodesta 1958 alkaen. Tammikuussa alkoi arkistointiprojekti, johon palkattiin vuoden loppuun saakka projektipäällikkö. Työ on lähtenyt hyvin käyntiin alustavalla projektisuunnitelmalla. Kaikki arkistoitava ja hävitettävä materiaali käydään läpi. Arkiston koko tulee pienenemään huomattavasti nykyisestä. Arkistonhoidolle tehdään arkistonmuodostussuunnitelma ja Point College tulee noudattamaan sitä sekä yhtenevää arkistoluokitusta. Rahoitus Valtion yksikköhintarahoituksen pohjana oleva ammatillisen koulutuksen keskihinta laski jo vuonna 2014 ja todennäköisesti se suunta jatkuu. Point Collegella on hyvä tilanne koska opiskelijapaikkoja lisätään 2015 10:llä ja 2016 10:llä. 410:stä 430:een. Vuodelle 2014 saadulla harkinnanvaraisella korotuksella rahoitetaan työyhteisövalmennukset ja johtamisvalmennus, jotka on suunniteltu toteutettavaksi 2014 -15. Hallinto Dynasty -ohjelman otetaan käyttöön asianhallinnassa ja päätöksenteossa. Päätöksenteko tulee asianmukaisesti kirjatuksi ja oikaisuvaatimukset huomioitua. Päätöksenteon läpinäkyvyys paranee. Sähköinen laskujen käsittely alkaa. Keskusverolautakunta on tehnyt uuden tulkinnan koulutuspalveluiden myynnin arvonlisäverollisuudesta. Koulutusmyynti, jota ei järjestetä lain nojalla ja johon ei käytetä valtion rahoitusta, voi jos se tapahtuu liiketoiminnan muodossa, olla arvonlisäverollista. Yhtiö selvittää tuleeko sen hakeutua arvonlisäverovelvolliseksi. Puhelinliittymistä on sopimus DNA:n kanssa. Puhelinliittymät tulevat kilpailutettavaksi keväällä 2014. Tietohallinto-ohjelma 2014 -2016 Tietoyhteiskuntakehitystä on vietävä Point Collegessa eteenpäin. Tietohallinnon kokonaisarkkitehtuuri, toiminnot ja välineet sekä henkilöstön osaaminen vaativat kunnon panostusta, jotta voimme vastata ajan ja uusien opetussuunnitelmien haasteeseen. Painopisteet liittyvät itse opetukseen (ydintoiminta) ja pedagogiseen 8 (25) Oy Porvoo International College Ab Y-tunnus 0130270-5 Tasekirja 31.12.2013 kehittämiseen sekä hallinnon (tukitoiminnot) ajantasaistamiseen, modernisointiin ja laillisuusvelvoitteen täyttämiseen. Jotta oppilaitos ja organisaatio voi kehittää sekä kehittyä, tarvitaan suunnitelma ja strategia periaatteineen asiaa edistämään ja johtamisen työkaluksi. Tietohallinnon ja verkko-opetuksen kehittämiseen haetaan ICT- opettajaa. Keväällä 2014 on tulossa koko talolle office 365 esittely/koulutus perusominaisuuksista. Lisäksi on tulossa esittely/koulutus mm. SharePoint ja Lync ohjelmista sekä Moodlesta käyttökoulutusta. Hallituksen esitys voittovarojen käyttämisestä Hallitus on päättänyt esittää yhtiökokoukselle, että 2 872,49 euron suuruinen ylijäämä siirretään voitto- ja tappiotilille. 9 (25) Oy Porvoo International College Ab Y-tunnus 0130270-5 Tasekirja 31.12.2013 KONSERNITULOSLASKELMA Konserni Konserni 1.1 -31.12.2013 1.1 -31.12.2012 LIIKEVAIHTO Liiketoiminnan muut tuotot Materiaalit ja palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat Ostot tilikauden aikana Aineet, tarvikkeet ja tavarat yhteensä Materiaalit ja palvelut yhteensä Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot Henkilösivukulut Eläkekulut Muut henkilösivukulut Henkilösivukulut yhteensä Henkilöstökulut yhteensä Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot Poistot ja arvonalentumiset yhteensä Opiskelijoille maksetut maksut Liiketoiminnan muut kulut yhteensä LIIKEVOITTO (-TAPPIO) 5 899 665,02 80 388,98 5 803 802,03 170 208,94 -544 124,39 -544 124,39 -544 124,39 -589 735,80 -589 735,80 -589 735,80 -3 054 484,76 -2 760 267,19 -496 623,30 -105 994,14 -602 617,44 -3 657 102,20 -476 548,99 -124 691,81 -601 240,80 -3 361 507,99 -31 878,07 -31 878,07 -264 843,33 -1 770 637,69 -23 688,35 -280 539,02 -1 729 026,62 293 740,56 Rahoitustuotot ja -kulut Tuotot muista pysyvien vastaavien sijoituksista Muilta Tuotot muista pysyvien vastaavien sijoituksista yhteensä Muut korko- ja rahoitustuotot Muilta Muut korko- ja rahoitustuotot yhteensä Arvonalentumiset pysyvien vastaavien sijoituksista Arvonalentumiset pysyvien vastaavien sijoituksista yhteensä Korkokulut ja muut rahoituskulut Muille Korkokulut ja muut rahoituskulut yhteensä Rahoitustuotot ja -kulut yhteensä TULOS ENNEN SATUNNAISIA ERIÄ TULOS ENNEN TILINPÄÄTÖSSIIRTOJA JA VEROJA Vähemmistöosuudet TILIKAUDEN VOITTO/TAPPIO 14 103,31 14 103,31 2 305,06 2 305,06 -1 104,54 34 873,39 34 873,39 -1 104,54 -4 199,32 -4 199,32 11 104,51 -1 771,55 -1 771,55 33 101,84 -12 583,84 326 842,40 -12 583,84 -1 934,16 -10 649,68 326 842,40 47,06 326 795,34 10 (25) Oy Porvoo International College Ab Y-tunnus 0130270-5 Tasekirja 31.12.2013 KONSERNITASE Konserni 2013 Konserni 2012 Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet Rakennukset ja rakennelmat Aineelliset hyödykkeet yhteensä 84 093,96 1 259 886,84 1 343 980,80 84 093,96 1 690 574,71 1 774 668,67 Sijoitukset Osuudet saman konsernin yrityksissä Osuudet omistusyhteysyrityksissä Muut osakkeet ja osuudet Sijoitukset yhteensä 6 475,23 36 328,60 1 482 802,72 1 525 606,55 6 475,23 36 328,60 42 803,83 PYSYVÄT VASTAAVAT YHTEENSÄ 2 869 587,35 1 817 472,50 Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset Saamiset saman konsernin yrityksiltä Muut saamiset Siirtosaamiset Lyhytaikaiset saamiset yhteensä 59 299,86 0,00 367,15 183 844,47 243 511,48 7 646,00 0,00 626,40 22 951,94 31 224,34 Rahat ja pankkisaamiset 500 693,06 2 140 685,41 VAIHTUVAT VASTAAVAT YHTEENSÄ 744 204,54 2 171 909,75 3 613 791,89 3 989 382,25 TASE Vastaavaa PYSYVÄT VASTAAVAT VAIHTUVAT VASTAAVAT VASTAAVAA YHTEENSÄ 11 (25) Oy Porvoo International College Ab Y-tunnus 0130270-5 Tasekirja 31.12.2013 Vastattavaa OMA PÄÄOMA Osakepääoma (oy) Osakepääoma (oy) Osakepääoma yhteensä Arvonkorotusrahasto (oy) Vararahasto (oy) Edellisten tilikausien voitto (tappio) Tilikauden voitto (tappio) OMA PÄÄOMA YHTEENSÄ Vähemmistöosuudet 15 163,83 15 163,83 1 100 000,00 9 536,26 1 820 601,68 -10 649,68 2 934 652,09 7 517,44 15 163,83 15 163,83 1 600 000,00 9 536,26 1 486 288,89 326 795,34 3 437 784,32 9 451,60 VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen vieras pääoma Lainat Pitkäaikainen vieras pääoma yhteensä 0,00 0,00 -6 318,56 -6 318,56 Lyhytaikainen vieras pääoma Ostovelat Velat saman konsernin yrityksille Muut velat Siirtovelat Lyhytaikainen vieras pääoma yhteensä 177 306,47 0,00 195 664,69 306 168,64 679 139,80 164 328,67 0,00 275 741,70 117 846,12 557 916,49 VIERAS PÄÄOMA YHTEENSÄ 679 139,80 551 597,93 3 613 791,89 3 989 382,25 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 12 (25) Oy Porvoo International College Ab Y-tunnus 0130270-5 TULOSLASKELMA LIIKEVAIHTO Liiketoiminnan muut tuotot Materiaalit ja palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat Ostot tilikauden aikana Aineet, tarvikkeet ja tavarat yhteensä Materiaalit ja palvelut yhteensä Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot Henkilösivukulut Eläkekulut Muut henkilösivukulut Henkilösivukulut yhteensä Henkilöstökulut yhteensä Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot Poistot ja arvonalentumiset yhteensä Opiskelijoille maksettavat maksut Liiketoiminnan muut kulut LIIKEVOITTO (-TAPPIO) Rahoitustuotot ja -kulut Tuotot muista pysyvien vastaavien sijoituksista Muilta Tuotot muista pysyvien vastaavien sijoit yhteensä Muut korko- ja rahoitustuotot Muilta Muut korko- ja rahoitustuotot yhteensä Arvonalentumiset pysyvien vastaavien sijoituksista Korkokulut ja muut rahoituskulut Muille Korkokulut ja muut rahoituskulut yhteensä Rahoitustuotot ja -kulut yhteensä TULOS ENNEN SATUNNAISIA ERIÄ TULOS ENNEN TILINPÄÄTÖSSIIRTOJA JA VEROJA TILIKAUDEN VOITTO (TAPPIO) Tasekirja 31.12.2013 1.1. - 31.12.2013 1.1. - 31.12.2012 5 899 665,02 87 748,26 5 803 802,03 168 973,43 -544 124,39 -544 124,39 -544 124,39 -589 735,80 -589 735,80 -589 735,80 -3 053 746,76 -2 760 267,19 -496 598,62 -105 978,18 -602 576,80 -3 656 323,56 -476 548,99 -124 691,81 -601 240,80 -3 361 507,99 -31 878,07 -31 878,07 -264 843,33 -1 763 362,51 -8 275,25 -280 539,02 -1 728 115,86 293 415,81 14 103,31 14 103,31 2 266,61 2 266,61 -1 104,54 34 838,23 34 838,23 -4 117,64 -4 117,64 11 147,74 2 872,49 2 872,49 2 872,49 ––––––––––––– -1 616,24 -1 616,24 33 221,99 326 637,80 326 637,80 326 637,80 ––––––––––––– 13 (25) Oy Porvoo International College Ab Y-tunnus 0130270-5 TASE Vastaavaa PYSYVÄT VASTAAVAT Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet Rakennukset ja rakennelmat Aineelliset hyödykkeet yhteensä Sijoitukset Osuudet saman konsernin yrityksissä Osuudet omistusyhteysyrityksissä Muut osakkeet ja osuudet Sijoitukset yhteensä PYSYVÄT VASTAAVAT YHTEENSÄ VAIHTUVAT VASTAAVAT Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset Saamiset saman konsernin yrityksiltä Muut saamiset Siirtosaamiset Lyhytaikaiset saamiset yhteensä Rahat ja pankkisaamiset VAIHTUVAT VASTAAVAT YHTEENSÄ V a s t a a v a a yhteensä Tasekirja 31.12.2013 31.12.2013 31.12.2012 84 093,96 1 259 886,84 1 343 980,80 84 093,96 1 690 574,71 1 774 668,67 6 475,23 36 328,60 1 482 802,72 1 525 606,55 2 869 587,35 6 475,23 36 328,60 59 299,86 1 360,12 367,15 183 844,47 244 871,60 473 056,87 717 928,47 3 587 515,82 ––––––––––––– 42 803,83 1 817 472,50 7 646,00 27 472,01 626,40 35 744,41 2 109 599,12 2 145 343,53 3 962 816,03 ––––––––––––– 14 (25) Oy Porvoo International College Ab Y-tunnus 0130270-5 TASE Vastattavaa OMA PÄÄOMA Osakepääoma (oy) Osakepääoma (oy) Osakepääoma yhteensä Arvonkorotusrahasto (oy) Vararahasto (oy) Edellisten tilikausien voitto (tappio) Tilikauden voitto (tappio) OMA PÄÄOMA YHTEENSÄ VIERAS PÄÄOMA Lyhytaikainen vieras pääoma Ostovelat Velat saman konsernin yrityksille Muut velat Siirtovelat Lyhytaikainen vieras pääoma yhteensä VIERAS PÄÄOMA YHTEENSÄ V a s t a t t a v a a yhteensä Tasekirja 31.12.2013 31.12.2013 31.12.2012 8 688,59 8 688,59 1 100 000,00 9 536,26 1 787 917,14 2 872,49 2 909 014,48 8 688,59 8 688,59 1 600 000,00 9 536,26 1 461 279,34 326 637,80 3 406 141,99 177 306,47 155,48 195 279,79 305 759,60 678 501,34 678 501,34 3 587 515,82 ––––––––––––– 164 328,67 274 499,25 117 846,12 556 674,04 556 674,04 3 962 816,03 ––––––––––––– 15 (25) Oy Porvoo International College Ab Y-tunnus 0130270-5 RAHOITUSLASKELMA Liiketoiminnan rahavirta Liiketoiminnasta saadut maksut Maksut liiketoiminnan kuluista Liiketoiminnan rahavirta Tasekirja 31.12.2013 Konserni Oy Porvoo International College Ab Oy Porvoo International Services Oy 5 927 040,02 -5 958 886,48 31 846,46 5 934 399,30 -5 950 832,66 16 433,36 0,00 -15 413,10 15 413,10 1 583 992,92 0,00 1 583 992,92 1 583 992,92 -27 472,01 1 556 520,91 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -107 874,39 152 417,38 -11 104,51 33 438,48 0,00 0,00 0,00 0,00 -108 849,50 183 585,22 -11 147,74 63 587,98 0,00 27 472,01 0,00 0,00 -540,49 -29 652,24 43,23 -2 677,49 Rahavarojen muutos 1 649 277,86 1 636 542,25 12 735,61 Rahavarat 1.1. Rahavarat 31.12. 2 140 685,41 494 336,74 2 109 599,12 473 056,87 40 371,80 27 636,19 Investointien rahavirta Investoinnit aineellisiin ja aineettomiin hyödykkeisiin Lainasaamisten muutokset Investointien rahavirta Rahoituksen rahavirta Lyhytaikaisten lainojen nostot Lyhytaikaisten lainojen takaisinmaksut Pitkäaikaisten lainojen nostot Pitkäaikaisten lainojen takaisinmaksut Siirtovelkojen muutokset Siirtosaamisten muutokset Rahoitustuotot ja -kulut Rahoituksen rahavirta 16 (25) Oy Porvoo International College Ab Y-tunnus 0130270-5 Tasekirja 31.12.2013 KONSERNILIITETIEDOT Konsernitilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot Konsernitilinpäätöksen laajuus Konsernitilinpäätökseen on yhdistetty Oy Porvoon International College Ab, ja tytäryhteisö Oy Porvoo International Services Ab. Konsernitilinpäätöksen laatimisperiaatteet Konserniyhteisöjen keskinäiset tuotot ja kulut sekä saamiset ja velat on vähennetty. Keskinäisen omistuksen eliminointi Emon ja tytäryhteisön keskinäinen omistus on eliminoitu hankintamenomenetelmällä. Vähemmistöosuudet Vähemmistöosuudet on erotettu konsernin yli- ja alijäämästä konsernituloslaskelmassa sekä konsernin omasta pääomasta konsernitaseessa. Muut omistusyhteisöt Ilmoitetaan yhtiön liitetiedoissa. 1 17 (25) Oy Porvoo International College Ab Y-tunnus 0130270-5 Tasekirja 31.12.2013 LIITETIEDOT Tuloslaskelmaa koskevat liitetiedot Poistot Vanha hankintameno 90 574,71 poistetaan tasapoistoin vuosina 2013-2015. Yhtiölle on lisäksi tehty poistosuunnitelma ja sitä on päivitetty hallituksessa 19.11.2013. Vuoden 2013 aikana tehtyjen perusparannusten, ikkunoiden ja ilmastoinnin muutostöiden, poisto on aloitettu 1.11.2013. Hankintameno 101 190,20, josta vuoden 2013 aikana on poistettu 1686,50. Konserni 2013 Emoyhtiö 2013 Konserni 2012 Emoyhtiö 2012 Liikevaihto Valtionosuudet, opetus Valtionavustukset Myynti toiselle Koulutusten myynti Kansainvälisen toim. Liikevaihto yhteensä 5 579 133,00 115 000,00 16 333,89 175 944,66 13 253,47 5 899 665,02 Liiketoiminnan muut tuotot 80 388,98 87 748,26 170 208,94 168 973,43 97 251,78 43 737,88 314 773,08 179 493,55 154 737,54 123 136,37 229 186,34 628 321,15 97 251,78 43 737,88 314 773,08 179 493,55 154 737,54 123 136,37 229 186,34 621 045,97 110 978,51 318 717,88 249 035,15 128 284,68 113 381,55 138 816,20 244 545,47 425 267,18 110 978,51 318 717,88 249 035,15 128 284,68 113 381,55 138 816,20 244 545,47 424 356,42 1 763 362,51 1 729 026,62 1 728 115,86 Liiketoiminnan muut kulut Siivous- ja pesulapalv. Kiinteistön korjaukset Muut toimitilakulut Atk-laite- ja ohjelmistokulut Koneiden ja kaluston hankin Markkinointikulut Oppilasruokailu Muut kulut Liiketoiminnan muut kulut yht. 1 770 637,69 5 579 133,00 5 639 451,00 115 000,00 13 253,50 16 333,89 66 187,89 175 944,66 84 750,30 13 253,47 159,34 5 899 665,02 5 803 802,03 5 639 451,00 13 253,50 66 187,89 847 50,30 159,34 5 803 802,03 Johdon palkat ja palkkiot Hallituksen palkkiot Johtokunnan ja ammattitiimin palkkiot 13 682,49 12 903,85 11 355,74 11 355,74 560,20 14 242,69 560,20 13 464,05 1 557,33 12 913,07 1 557,33 12 913,07 Rahoitustuotot ja kulut 11 104,51 11 147,74 34 718,08 34 838,23 Tilintarkastajien palkkiot 3 874,18 3 124,18 3 007,00 2 285,32 Johdon palkkoihin ja palkkioihin ei sisälly toimitusjohtajan palkka, koska henkilöitä on vain yksi. 18 (25) Oy Porvoo International College Ab Y-tunnus 0130270-5 Tasekirja 31.12.2013 Liite 1. Tuloslaskelma erittelyyn yhdistellyistä eristä liiketoiminnan muiden kulujen osalta. Henkilöstö 2013 2012 Toimitusjohtaja/rehtori 1 1 Apulaisrehtori 2 2 Aikuiskoulutusjohtaja 1 1 päätoimiset opettajat 28 29 sivutoimiset opettajat 9 5 19 17 4 2 Aikuiskouluttajat 10 9 Koko henkilöstö yhteensä 74 66 Opetus Muu henkilöstö Hallinto- ja tukipalvelu Kiinteistöhenkilöstö Konsernin tytäryhtiöllä Oy Porvoo International Service Ab:lla ei ollut yhtään palkattua henkilöstöä vuonna 2012-2013. 19 (25) Oy Porvoo International College Ab Y-tunnus 0130270-5 Tasekirja 31.12.2013 Tasetta koskevat liitetiedot Pysyvät vastaavat Pysyvien vastaavien arvostus Pysyvien vastaavien aineelliset hyödykkeet on merkitty taseeseen hankintamenoon vähennettynä suunnitelman mukaisilla poistoilla. Suunnitelman mukaiset poistot on tehty ennalta laaditun ja hyväksytyn poistosuunnitelman mukaisesti. Poistosuunnitelma on erillisenä liitetietona. POISTOSUUNNITELMA Aineettomat hyödykkeet Kehittämismenot / Tietohallinto-ohjelma 2014-2016 Tietohallinto-ohjelma/Asiakirja- sekä tietovirtojen hallinta tasapoisto 3 vuotta Tietohallinto-ohjelma/Arkistointi tasapoisto 3 vuotta tasapoisto 3 vuotta Tietohallinto-ohjelma/Teknologinen oppimisympäristö ja menetelmät Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet ei poistoaikaa Rakennukset ja rakennelmat tasapoisto 30.191,57 euroa/ v. 2013 Vanha hankintameno 90.574,71 tasapoisto 30.191,57 euroa/v. 2014 tasapoisto 30.191,57 euroa/v. 2015 Ilmastointi- ja ikkunat muutostyöt 101.190,20 euroa/v. 2013 tasapoisto 10 vuotta Atk-laitteet ja ohjelmat tasapoisto 3 vuotta Muut koneet ja kalusteet tasapoisto 3 vuotta Pysyvät sijoitukset Osakkeet ja osuudet ei poistoaikaa 20 (25) Oy Porvoo International College Ab Y-tunnus 0130270-5 Tasekirja 31.12.2013 Tasearvoihin sisältyy lisäksi maa-alueiden ja rakennusten arvonkorotuksia. Arvonkorotus vastaa kiinteistön kuntoarvion perusteella tarkentunutta arvoa. Pysyvien vastaavien sijoitukset on kirjattu taseeseen hankintamenoon tai sitä alempaan arvoon. Sijoitusten arvo on sama kuin käypäarvo. 2013 1 525 606,55 Sijoitettu pääoma 31.12. 2012 1 488 787,42 Sijoitusstrategiaa muutettiin loppuvuonna 2013, jolloin tehtiin salkunhoitosopimukset kahden pankin kanssa. Sijoituksista ei ole vielä juuri kertynyt tuottoja. Arvostettu hankintamenon mukaan. Osuudet saman konsernin yrityksiltä Oy Porvoo International Services Ab Omistetut omistusyhteysyritykset Oy Porvoo opiskelija-asunnot Posintra Oy Emoyhtiön omistusosuus 77 % Oma pääoma 25 637,61 € Konsernin omistusosuus 12 % 1% Oma pääoma 173 861,14 € 382 865,35 € Hankinta hinta 16 818,79 € 2 691,02 € Tilikauden tulos -63 905,93 € 4 463,69 € Pysyvien vastaavien tase-eräkohtaiset erittelyt Aineelliset hyödykkeet Konserni 2013 Oy Porvoo Oy Porvoo International International College Ab Services Ab Hankintameno 1.1.2013 Lisäykset Vähennykset Arvonkorotusten peruutukset Tilikauden poisto Hankintameno 31.12.2013 1 774 668,67 101 190,20 0,00 1 774 668,67 101 190,20 0,00 0,00 0,00 0,00 -500 000,00 -31 878,07 1 343 980,80 -500 000,00 -31 878,07 1 343 980,80 0,00 0,00 Kirjanpitoarvo 31.12.2013 1 343 980,80 1 343 980,80 0,00 Hankintameno 1.1.2013 Lisäykset Vähennykset Tilikauden poisto Hankintameno 31.12.2013 36 328,60 1 482 802,72 0,00 0,00 1 519 131,32 42 803,83 1 482 802,72 0,00 0,00 1 525 606,55 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Kirjanpitoarvo 31.12.2013 1 519 131,32 1 525 606,55 0,00 Sijoitukset 21 (25) Oy Porvoo International College Ab Y-tunnus 0130270-5 Tasekirja 31.12.2013 Vaihtuvat vastaavat Vaihtuvien vastaavien arvostus Saamisiin merkityt myynti-, laina-, siirto- ja muut saamiset on arvostettu nimellisarvoonsa tai tätä alhaisempaan todennäköiseen arvoonsa. Velat on arvostettu nimellisarvoonsa. Siirtosaamisten olennaiset erät Valtionrahoitus 2013 177 548,00 2012 0,00 Vastattavaa Oma pääoma Tase-eräkohtainen erittely oman pääoman erien lisäyksistä ja vähennyksistä sekä siirroista näiden erien välillä tilikauden aikana: Konserni 2013 Konserni 2012 Yhtiö 2013 Yhtiö 2012 Sidottu oma pääoma Osakepääoma 1.1. Osakepääoma 31.12. Arvonkorotusrahasto 1.1. Vähennys Arvonkorotusrahasto 31.12. Vararahasto 1.1. Vararahasto 31.12. Sidottu oma pääoma yhteensä 15 163,83 € 15 163,83 € 1 600 000,00 € 500 000,00 € 1 100 000,00 € 9 536,26 € 9 536,26 € 1 124 700,09 € Vapaa oma pääoma Edellisten tilikausien ylijäämä 31.12. Tilikauden ylijäämä 1 820 601,68 € 1 486 288,89 € 1 787 917,14 € 1 461 279,34 € -10 649,68 € 326 795,34 € 2 872,49 € 326 637,80 € Vapaa oma pääoma yhteensä Oma pääoma yhteensä 1 809 952,00 € 1 813 084,23 € 1 790 789,63 € 1 787 917,14 € 2 934 652,09 € 3 437 784,32 € 2 909 014,48 € 3 406 141,99 € 15 163,83 € 8 688,59 € 8 688,59 € 15 163,83 € 8 688,59 € 8 688,59 € 4 230 502,60 € 1 600 000,00 € 4 230 502,60 € 2 630 502,60 € 500 000,00 € 2 630 502,60 € 1 600 000,00 € 1 100 000,00 € 1 600 000,00 € 9 536,26 € 9 536,26 € 9 536,26 € 9 536,26 € 9 536,26 € 9 536,26 € 1 624 700,09 € 1 118 224,85 € 1 618 224,85 € 22 (25) Oy Porvoo International College Ab Y-tunnus 0130270-5 Tasekirja 31.12.2013 Arvonkorotusrahasto 1982 kirjattu tontin arvonkorotuksena 500 000 mk ja rakennuksen arvonkorotuksena 12 500 827,22 mk. Osakepääoma 2000 mk. 1985 osakepääoma korotettu 2 000 markasta 6 000 markkaan. 1994 arvonkorotusrahasto nostettu uudisrakennuksen kokonaiskustannuksilla eli 12 191 959 markalla. 1997 hallitus kokouksessaan 19.2.1997 päätti korottaa osakepääomaa 6 000 markasta 12 300 markkaan. Osakepääoman korottaminen rahastoannilla 12 300 mk:sta 51 660 markkaan nostamalla osakkeen nimellisarvo 50 markasta 210 markkaan ja siirtämällä tarvittavat varat arvonkorotusrahastosta osakepääomaan. 1998 arvonkorotusrahasto oli 25 153 426,22 markkaa eli 4 230 502,60 euroa. 2009 arvonkorotusrahasto on 4 230 502,60 euroa. 2010 arvonkorotusrahasto on 4 230 502,60 euroa. 2011 arvonkorotusrahasto on 4 230 502,60 euroa. 2012 arvonkorotusrahasto on 4 230 502,60 euroa. 2013 arvonkorotusrahasto on 1 600 000,00 euroa. Hallitus hyväksyessään vuoden 2012 tilinpäätöstä päätti alentaa arvonkorotusrahastoa rakennuksen iän mukaiseen nykyarvoon. 2014 arvonkorotusrahasto on 1 100 000,00 euroa. Arvonkorotus vastaa kiinteistön kuntoarvion perusteella tarkentunutta arvoa. Jakokelpoinen vapaa oma pääoma 2013 1 790 789,63 2012 1 787 917,14 2013 5 835,00 18 990,00 500,00 286 269,60 2012 25 182,00 Vieras pääoma Siirtovelkojen olennaiset erät Valtionrahoituksen palautettava osuus Koulutuskorvaukset Muut siirtovelat Lomapalkkavelat 622,00 92 042,12 Lomapalkkajaksotus Lomapalkkavelka vuodelta 2013 on 286 269,60. Vuonna 2012 lomapalkkavelkaa oli kirjattu 92 042,12 euroa. Edellisen tilikauden tietojen vertailukelpoisuus: Lomapalkkavaraukseen on aikaisemmin kirjattu virheellisesti vain henkilöstölle tilikaudella kertyneet lomarahat. Lomapalkkavaraus on oikaistu tilikaudella 2013 sisältämään henkilöstölle tilikaudella kertyneet lomakorvaukset ja lomarahat sivukuluineen. Muut vastuut Leasingvuokrasopimusvastuut Tukirahoitus Oy, tilikaudella 2014 Tukirahoitus Oy, tilikaudella 2015-2016 31 626,32 44 351,22 Porvoo International Collegen yhtiöjärjestyksessä on mainittu, että yhtiön purkautuessa luovutetaan sen netto-omaisuus perustettavalle yhteisölle. 23 (25) Oy Porvoo International College Ab Y-tunnus 0130270-5 Tasekirja 31.12.2013 LUETTELO KÄYTETYISTÄ KIRJANPITOKIRJOISTA Tilikaudella 1.1-31.12.2013 on käytetty seuraavia kirjoja: - yksi tasekirja - yksi pääkirja - yksi päiväkirja - yksi tuloslaskelma - yksi tase - kassakirja TOSITELAJIT JA SÄILYTTÄMISTAPA Tositteet ovat kokonaisuudessaan kassatositteita ja ne ovat arkistoituina paperimuodossa. Kirjanpito on sähköisessä kirjanpito-ohjelmassa atk-tulosteina (Fivaldi). 24 (25)
© Copyright 2024