1. No category

VA-redovisning 2014
Foto: Fågeldammen
Fotograf: Anna Kinch
FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE VA-VERKSAMHETEN 2014
Rent och gott vatten ur kranen är en
självklarhet, i alla fall för de
Oskarshamnare som bor i tätorterna. Det
har varit en självklarhet under de senaste
100
åren.
Vattenoch
avloppsverksamheten (VA) sköter produktionen
och distributionen av rent och friskt vatten
och ser till att avloppet tas omhand på ett
bra sätt. Vatten är ett kretslopp och
kretsloppet övervakas av VA med
provtagningar i vattendrag, sjöar och i
havet.
består reningen av biofilter samt membranfilter medan Bockaras grundvatten filtreras
genom kol. Vattenverket Fredriksberg får
vatten från sjön Djupeträsk, som står i
förbindelse med Eckern och Stora Bråen.
För att rena det humusrika sjövattnet krävs
rening
i
flera
steg:
mikrosil,
kontaktfiltrering, snabb- och långsamfiltrering. Slutsteget vid samtliga
vattenverk
är
pH-justering
och
desinfektion.
Vatten- och avloppsverksamheten ingår
som en del i tekniska nämndens
verksamhetsområde. Tekniska kontoret
svarar för den operationella driften i
förvaltningsform.
Livsmedelsverkets
kungörelse
om
dricksvatten, de nationella miljömålen,
EU:s ramdirektiv för vatten och EU:s
avloppsvattendirektiv, Naturvårdsverkets
förordningar gällande slam samt tillstånd
från Mark- och miljödomstolen utgör
ramverket för VA-verksamheten.
VA-avdelningen på tekniska kontoret
svarar för dricksvattenproduktionen, för
rening av avloppsvattnet, för distribution
av vatten och avlopp samt för avledning av
dagvatten. Slutligen även för debitering av
denna verksamhet.
Dricksvatten är ett livsmedel och
Livsmedelsverket
föreskriver
provtagningsfrekvens samt vilka gränsvärden
som gäller för vattenkvaliteten. Dessutom
ska befintliga vattendomar följas t ex
beträffande reglering av nivå i sjöar.
Vatten- och avloppsavdelningen (VAavdelningen) svarar vidare för kontroll av
sjöar och vattendrag som belastas av
avloppsvatten.
Under 2013 och 2014 har arbetet med att ta
fram en VA-plan pågått. Planen tas upp till
politiskt beslut under 2015. Planen är ett
tematiskt tillägg till översiktsplanen
avseende VA-verksamheten.
Vattenverket i Fårbo använder grundvatten
som filtreras genom sandfilter. I Kristdala
1
1. Antal abonnenter och brukare 2014-12-31
6 358 abonnenter och ca 20 000 brukare.
2. Antal reningsverk och vattenverk
Vatten
Vattenreningsverk finns i Bockara, Fredriksberg (Oskarshamn), Fårbo och
Kristdala.
Distributionen till kunderna sker med hjälp av fyra tryckstegringsstationer, en tryckreduceringsstation och sex vattentorn.
Avlopp
Avledning av avloppsvatten sker i samtliga tätorter med hjälp av ett hundratal
pumpstationer. Avloppsreningsverk finns i Oskarshamn, Figeholm och Kristdala. I
Bockara finns en infiltrationsanläggning. Biologisk och kemisk rening av
avloppsvatten sker vid reningsverken i Figeholm, Kristdala och Ernemar
reningsverk i Oskarshamn. Ernemar har dessutom en speciell typ av biologisk
rening som avlägsnar kväve. Vid den biologiska reningen bryts organisk substans
ned och den kemiska reningen tar bort fosfor.
För reningsverken finns gränsvärden för innehåll av syreförbrukande ämnen, fosfor
och kväve (för Ernemar) i utgående renat avloppsvatten. Dessa är föreskrivna av
samhällsbyggnadsnämnden eller Länsstyrelsen. I de grundläggande villkoren står
också att anläggningarna ständigt ska drivas så att högsta möjliga reningseffekt
uppnås med tekniskt/ ekonomiskt rimliga insatser.
Drift
VA-avdelningen sköter drift och underhåll av ovanstående anläggningar. Under
nätter och helger finns personal i beredskap för larm från driftövervakningssystemet
eller allmänheten. Processutveckling och processoptimering sker fortlöpande.
Ernemar laboratorium är ackrediterat för att ha hand om utsläppskontrollen av
avloppsvatten samtidigt som det ansvarar för driftanalyser av både dricks- och
avloppsvatten.
Gatuavdelningen sköter drift av ledningsnätet samt planerar underhåll och nybyggnation av vatten- och avloppsledningar. Projekt initieras och utförs efter behov i
samverkan mellan VAR- och gatuavdelningarna.
2
8. Intäkter
Intäkter är framförallt brukningsavgifter, periodiserade anläggningsavgifter, avgifter
från renhållningen för slamhanteringen, avgifter från tekniska kontorets
gatuavdelning avseende dagvatten från allmänna platser, totalt 58 115 tkr.
Anläggningsavgifterna skuldförs vid inbetalningen och upplöses med 1/33-del varje
år, vilket redovisas som en intäkt i resultaträkningen. Vid årets slut var skulden
28 085 tkr. Det totala upplösta beloppet är 3 947 tkr och för 2014 851 tkr.
Verksamheten erhåller ränta 714,0 tkr från finansförvaltningen, motsvarande ca 2,9
%, för den ingående skulden. Räntan motsvarar 30-årig obligationsränta.
Vidare erhåller eller betalar verksamheten ränta månatligen till finansförvaltningen
för löpande kostnader och intäkter under året. Räntan motsvarar erhållen bankränta
(Nordea), ca 0,5 % och beloppet är 27,6 tkr 2014.
Taxan höjdes inför 2014 med 6 % vilket motsvarar 3 mnkr. Anledningen är de stora
investeringar som verksamheten står inför, se punkt 18.
För tillfället har verksamheten ett överskott. Detta är planerat utifrån de stora
investeringar i anläggningar som kommer under de närmaste åren. Några av de
större projekten är uppskjutna p g a förseningar i tillståndsprocessen.
9. Större investeringar
Drift-, underhåll och förnyelse (DUF) av ledningsnätet är budgeterat till 10 mkr årligen från 2014 (8 mnkr 2013). Viktigare åtgärder på ledningsnätet under 2014 har
varit undersökning och renovering av spillvattenledningar i Döderhultsdalen, byte
av servisledningar till fastigheter längs Kolbergavägen, införskaffande av två
flödesmätare för framtida läcksökning på vattennätet samt byte av slitna ledningar
på ett antal olika ställen i kommunen. Byte av servisledningar stod för en
jämförelsevis stor del av 2014 års renoveringar.
En översyn pågår för att optimera energiförbrukningen på anläggningarna.
Kommunens största avloppsreningsverk är 25 år och en större reinvestering pågår
för att uppgradera verket. Råvattenförsörjningen till Oskarshamn är begränsad av
vattenkvaliteten i Djupeträsksjön. En dom finns nu för att utnyttja sjön Hummeln
som råvattentäkt.
10. Viktiga externa faktorer som ränta
Den interna räntan för anläggningar är satt utifrån rekommendationer från Sveriges
Kommuner och Landsting (SKL) efter årlig bedömning av räntan på femåriga
5
statsobligationer:
2,9 % .
11. Leasing av anläggningstillgångar
Va-verksamheten har inga externa leasingavtal (2014-12-31).
12. Statliga och andra offentliga stöd
Offentliga stöd
Statligt stöd har inte erhållits under 2014.
13. Viktiga händelser efter balansdagen 2014-12-31
14. Miljöredovisning (mål)
Kvävereduktionen på Ernemar Avloppsreningsverk var 55 % 2014 (54 % 2013) och
halten kväve i utgående vatten var klart under gränsvärdet 15 mg/l. Övriga
reningsanläggningar har också fungerat bra. Utsläppsvärdena ligger väl under gränsvärdena. Andelen bräddat vatten uppgick till 1,9 % av det totala tillflödet (2013
3,5 %).
Slammet från avloppsreningsverken skickas till Econova för tillverkning av anläggningsjord och täckmassor. Inget slam har deponerats. Kadmiumhalten i slammet
från Ernemar är fortsatt hög: 4,4 mg/kg TS vilket är lägre än föregående år (6,8
mg/kg TS 2013).
15. Personal
Personalen bestod 2014-12-31 av 14 personer, 11 män och 3 kvinnor.
Avdelningschef 100 %
Processingenjör 100 % från 2014-08-04
Utredare/ projekt 100 %
Arbetsledare 100 %
Laboratorieassistent, 2 st á 100 %
Drifttekniker 7 st á 100 %
Reparatör 100 %
Ersättning till tekniska kontoret för overhead-kostnader 250 tkr, schablonberäknad.
Teknisk chef 15 %
Ekonom 10 %
Personalsamordnare 5 %
Adm assistent 5 %
6
Projekteringsingenjör fördelas per timme utfört arbete åt va-verksamheten. I övrigt
fördelas personal på gatuavdelningen för drift och underhåll av ledningsnätet per
timme utfört arbete.
16. Övriga interna kostnader
Debitering av avgifter: Va-verksamheten köper en tjänst av ekonomiavdelningen.
Fastighetsunderhåll fastighetsavdelningen: personal betalas per timme. Externa
tjänster och varor tillkommer.
Mätningsarbeten: samhällsbyggnadskontoret.
À-jourhållning av ledningskartnät: ca 440 tkr per år till samhällsbyggnadskontoret.
Städning av verken: köps av tekniska kontorets Kost och serviceavdelning för ca
200 tkr/ år.
Televäxel och dataledningar (IT): kostnad för ledningar, personal IT-avdelningen,
100 % av hyra av datorer, skrivare osv, debiteras per anknytning. (Externa kostnader
för driftövervakning debiteras av resp leverantör.)
17. Nedskrivning av anläggningstillgång
18. Resultatutjämningsfond
Verksamheten har ett ackumulerat överskott om 18 mkr per 2014-12-31. Enligt
planeringen ska resultatutjämningsfonden användas till tömning av slambäddarna
vid Ernemar ARV samt jämna ut behovet av taxehöjning mellan olika år samt med
anledning av de stora kommande investeringarna inom verksamheten, t ex ny
vattentäkt i Oskarshamn, renovering av avloppsreningsverken i Oskarshamn och
Figeholm samt ökad budget för renovering av ledningsnätet (DUF).
19. Kundnöjdhet
Oskarshamns kommun gör en medborgarundersökning vartannat år med hjälp av
SCB. Den senaste var hösten 2012. Den del av undersökningen som avser
kundnöjdhet kallas Nöjd-Medborgar-Index (NMI).
Vatten och avlopp hade 74 i betygsindex 2012 vilket är det näst högsta betyget på
verksamheten i kommunen. Endast räddningstjänsten hade högre index (77).
Kvinnor är mer nöjda med verksamheten än män (kvinnor 76 och män 73).
Man är mer nöjd med både dricksvattenkvaliteten och avloppssystemet än vid
mätningen 2010. Vattenförsörjningen är samma som 2010.
Frågorna var utformade typ ”Vad tror eller tycker du om …?”
7
I jämförelsen med andra kommuner hade vatten och avlopp i Oskarshamn indexet
78. Högsta index var 89 och lägsta 58.
En ny undersökning planeras till 2015.
2015-02-25
-----------------------------------------------------------------------------------------------------
8
VA-Verksamheten
Resultaträkning - kommunen (mkr)
Verksamhetens intäkter
Verksamhetens kostnader
Avskrivningar
Nedskrivningar
Verksamhetens nettokostnader
Finansiella intäkter
Finansiella kostnader,
externa
Finansiella kostnader, finansförvaltning
Resultat före extraordinära poster
Extraordinära intäkter
Extraordinära kostnader
Periodens resultat
Not
1
2
3
3
4
5
2014-12-31 2013-12-31
58,1
53,3
-31,6
-29,9
-12,1
-12,8
0,0
0,0
14,4
10,6
0,8
0,7
0,0
0,0
-6,5
8,7
0,0
0,0
8,7
-6,5
4,8
0,0
0,0
4,8
6
7
VA-Verksamheten
Balansräkning - kommunen (mkr)
Not
TILLGÅNGAR
Materiella anläggningstillgångar
Mark, byggnader och tekniska anläggningar
Maskiner och inventarier
Summa materiella anläggningstillgångar
8
9
2014-12-31 2013-12-31
244,4
9,7
254,0
233,7
10,5
244,2
254,0
244,2
3,8
0
3,8
5,8
0,0
5,8
257,8
250,0
9,3
8,7
18,0
4,5
0,0
4,8
9,3
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
13
13
13
24,1
0,0
214,8
239,0
21,5
0,0
217,4
238,9
14
0,9
0,9
1,8
1,8
Summa skulder
239,8
240,7
SUMMA EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER
257,8
250,0
Summa anläggningstillgångar
Omsättningstillgångar
Kortfristiga fordringar
Kassa och bank
Summa omsättningstillgångar
10
SUMMA TILLGÅNGAR
EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER
Eget kapital
Förändrad redovisningsprincip
Årets resultat
Summa eget kapital
11
12
Avsättningar
Avsättningar för pensioner och liknande
förpliktelser
Övriga avsättningar
Summa avsättningar
Skulder
Förutbetalda anläggningsavgifter
Långfristiga skulder, externa
Långfristiga skulder, interna
Summa långfristiga skulder
Kortfristiga skulder
Summa kortfristiga skulder
Noter resultaträkning
2014-12-31 2013-12-31
Not 1 Verksamhetens intäkter
Anläggningsavgift
Brukningsavgift
VA-intäkter
Hyror och arrenden
Övriga intäkter
Summa
Not 2 Verksamhetens kostnader
Externa kostnader
Personalkostnader
Lokalhyra och
fastighetsservice
Anläggnings- och
underhållsmaterial
Entreprenader och köp av
verksamhet
Bränsle, energi, vatten
Tele-, it- och
postkommunikation samt
kontorsmaterial
Övrigt material och tjänster
Summa externa kostnader
Interna kostnader
Underhållskostnader debiterade från tekniska
kontoret
Övriga interna kostnader
Administrativ ersättning till tekniska
Summa interna kostnader
Summa verksamhetens
kostnader
Externa kostnader
Personalkostnader:
Personalstyrkan består av:
(årsarbetare, åa)
Avdelningschef
Processingenjör
Utredare/ projekt
Arbetsledare
Laboratorieassistent
Drifttekniker
Reparatör
Summa årsarbetare
Interna kostnaderfördelningsprinciper:
Underhållskostnader- avser underhållsarbeten
beställda av VA-verket och utförda av tekniska
kontorets arbetsenheter eller entreprenörer.
Innehåller kostnader för personal, material,
maskiner, transportmedel.
Övriga interna kostnaderavser följande poster
0,9
54,6
2,6
0,1
0,0
58,1
0,7
50,1
2,4
0,0
0,0
53,3
7,4
7,1
1,9
2,8
3,7
3,2
3,1
4,1
5,1
6,4
0,3
0,3
2,7
25,6
1,8
24,3
4,6
4,0
1,1
0,2
5,9
31,6
1,3
0,2
5,5
29,9
1,0
1,0
1,0
1,0
2,0
7,0
1,0
14,0
0,5; 1,0
1,0; 0
1,0
1,0
2,0
7,0
1,0
12,5; 13,0
- miljötillsynsanvgift (debiteras enl av
kommunfullmäktige fastställd taxa)
- kartor (debiteras enl av kommunfullmäktige
fastställd taxa)
- telekommunikation (debiteras per anknytning)
- IT-kommunikation (debiteras per IT-arbetsplats)
Administrativ ersättning
till tekniska kontoret
Schablonberäknade befattningar inom tekniska
kontoret:
Teknisk chef
Personalsamordnare
Ekonom
Adm assistent
Summa årsarbetare
För dessa personers arbete utgår en ersättning till
staben på tekniska kontoret på 0,25 mkr på helår.
0,15
0,05
0,1
0,05
0,35
0,15
0,05
0,1
0,05
0,35
50
25
50
25
1,9
10,2
1,8
10,1
0,0
12,1
1,0
12,8
Not 4 Finansiella intäkter
Ränteintäkter övriga
Ränteintäkter kundfordringar
Inkassoersättning kundfordringar
Summa
0,7
0,0
0,0
0,8
0,6
0,0
0,0
0,7
Not 5 Finansiella kostnader, externt
Dröjsmålsränta leverantörsskulder mm
Öresavrundning
Summa
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
Not 6 Finansiella kostnader, finansförvaltning
Räntekostnad internt
Summa
6,5
6,5
6,5
6,5
8,7
4,8
0,0
4,8
Not 3 Avskrivningar
Anläggningstillgångar skrivs av enligt plan över
den förväntade nyttjandeperioden. Följande
avskrivningsprocent tillämpas:
Ledningar
Byggnader, verk och pumpstationer
Komponentavskrivning
tillämpas.
Planenliga avskrivningar maskiner och inventarier
Planenliga avskrivningar mark, byggnader och
tekniska anläggningar
Nedskrivning av anläggningstillgång
Summa
Not 7 Periodens resultat
Årets resultat
Synnerliga skäl
Summa
8,7
Noter balansräkning
2014-12-31 2013-12-31
Not 8 Mark, byggnader och tekniska anläggningar
Mark, byggnader och tekniska anläggningar - Totalt
Ingående anskaffningsvärde
Ingående ackumulerade
avskrivningar
Årets investeringar
Årets avskrivningar
Årets nedskrivningar
Årets försäljningar
Korrigeringar
Omflyttningar, utfördelningar
463,8
450,2
-230,1
20,8
-10,2
0,0
0,0
0,0
0,0
-220,0
14,7
-10,1
0,0
0,0
-1,1
Utgående
anskaffningsvärde
Utgående ackumulerade
avskrivningar
Summa - Mark, byggnader
och tekniska anläggningar
484,6
463,8
-240,3
-230,1
244,4
233,7
22,2
-11,8
1,4
-1,9
0,0
0,0
-0,3
20,4
-10,0
1,9
-1,8
0,0
0,0
De bokförda värdena fördelas på följande typer av anläggningar
Not 9 Maskiner och inventarier
Maskiner och inventarier Totalt
Ingående anskaffningsvärde
Ingående ackumulerade avskrivningar
Årets investeringar
Årets avskrivningar
Årets försäljningar
Korrigeringar
Omflyttningar, utfördelningar
Utgående anskaffningsvärde
Utgående ackumulerade
avskrivningar
Summa - Maskiner och
inventarier
Not 10 Kortfristiga
fordringar
VA fordringar
Summa
Not 11 Eget kapital
Eget kapital vid årets början
Förändrad redovisningsprincip
Periodens resultat
Summa
23,3
0,0
22,2
-13,7
9,7
-11,8
10,5
3,8
3,8
5,8
5,8
9,3
4,5
0,0
4,8
9,3
8,7
18,0
Not 12 Förändrad redovisningsprincip
Not 13 Långfristiga skulder
Förutbetalda anläggningsavgifter
Ingående skuld
Upplösning tidigare års anläggningsavgifter
Årets inbetalda anläggningsavgifter
Upplösning årets inbetalda anläggningsavgifter
Summa
Anläggningsavgifterna inom va-verksamheten redovisas from 2009 som
långfristig skuld och periodiseras på 33 år.
Extern låneskuld
24,6
-3,1
3,5
-0,9
24,1
22,4
-3,0
2,2
-0,1
21,5
0
0,0
217,5
-2,7
214,8
217,0
0,5
217,5
0,0
0,7
0,8
0,9
0,0
1,1
1,1
0,0
0,9
1,8
Kreditgivare
Intern låneskuld
Ingående låneskuld
Amortering
Summa
Övriga uppgifter kring låneskuld
Not 14 Kortfristiga skulder
Leverantörsskulder
Avräkningsskuld
Kredit koncernkonto
Nästa års amorteringar
Övriga kortfristiga skulder
Upplupna kostnader
- därav semesterlöneskuld inkl sociala avgifter
-därav okompenserad övertid inkl sociala avgifter
- därav sociala avgifter
-därav räntekostnader
Summa