Avgifter hos FI - september 2015 (förslag)
Avgifter hos FI SEPTEMBER 2015 FINANSINSPEKTIONEN INNEHÅLL september 2015 Dnr 15-9626 Sammanfattning 3 1. Inledning 4 1.1 Bakgrund 4 1.2 Genomförande 5 1.3 Läsanvisningar 5 2. Förslag om årliga avgifter 2.1 Uppföljning av årliga avgifter och förslag till ändringar 3. 4. Förslag till nya och ändrade avgifter 2 6 13 3.1 Nya avgifter och andra ändringar till följd av solvens 2-direktivet 13 3.2 Nya avgifter till följd av förordningen om förbättrad värdepappersavveckling och om värdepapperscentraler 23 3.3 Extrarapport gällande avgift vid anmälan av vissa förvärv 28 Förslag till ny betalningsrutin 4.1 Förslag till ny rutin vid betalning av avgift enligt förordning (2001:911) 5. 6 Sammanställning av samråd 29 29 30 FINANSINSPEKTIONEN SAMMANFATTNING FI tar ut avgifter från de finansiella företag och personer som verkar i Sverige, dels årliga avgifter enligt förordningen (2007:1135) om årliga avgifter för finansiering av Finansinspektionens verksamhet och dels avgifter för prövning av ansökningar och anmälningar enligt förordningen (2001:911) om avgifter för prövning av ärenden hos Finansinspektionen. Det är regeringen som beslutar vilka avgifter som ska debiteras företagen under tillsyn och vilka avgifter som FI ska ta ut för tillstånden. FI lämnar varje år förslag till regeringen på de förändringar av avgiftsuttaget som krävs. FI samråder med Ekonomistyrningsverket (ESV) och berörda branschföreträdare innan förslag om justerade och nya avgifter skickas till regeringen. Synpunkter som lämnats i samband med samråden bifogas i sin helhet. Svensk Försäkring, Svenska Bankföreningen, Svenska Fondhandlareföreningen, Finansbolagens förening, Euroclear Sweden och Näringslivets Regelnämnd har lämnat synpunkter. Övriga remissinstanser hade inget att invända eller avstod från att yttra sig. FI föreslår i denna rapport att den årliga avgiften för pensionsstiftelser och vissa noterade bolag/emittenter höjs från den 1 januari 2016. FI föreslår även att nya ärendeslag avgiftsbeläggs och att vissa avgifter tas bort till följd av de ändringar i försäkringsrörelselagen som föreslås i lagrådsremissen som lämnats med anledning av Solvens 2-direktivet. Dessutom föreslår FI att nya ärendeslag med anledning av EUförordningen om förbättrad värdepappersavveckling och om värdepapperscentraler avgiftsbeläggs. FI föreslår att avgifter för ärendeslag enligt reglerna i lagen om kontoföring av finansiella instrument tas bort i samband med att reglerna utgår. FI lämnar även ett förslag om ändrade regler för betalning av tillstånds- och anmälningsärenden. Förslagen föreslås träda i kraft senast den 1 januari 2016. 3 FINANSINSPEKTIONEN 1. Inledning 1.1 BAKGRUND 1.1.1 FI:s finansiering FI tar ut avgifter från de finansiella företag och personer som verkar i Sverige, dels årliga avgifter enligt förordningen (2007:1135) om årliga avgifter för finansiering av Finansinspektionens verksamhet och dels avgifter för prövning av ansökningar och anmälningar enligt förordningen (2001:911) om avgifter för prövning av ärenden hos Finansinspektionen. FI får ett förvaltningsanslag för verksamheterna tillsyn, regelgivning, finansiell folkbildning, och finansmarknadsstatistik. FI får också ett anslag för att betala medlemsavgifter till de tre europeiska tillsynsmyndigheterna. Båda anslagen ska täckas med årliga avgifter. För att finansiera verksamheten samordning mot penningtvätt disponerar FI en separat anslagspost som inte ska täckas med årliga avgifter. De årliga avgifterna som tas ut av de företag och personer som står under FI:s tillsyn levereras vidare till statsbudgeten. På sikt ska avgifterna motsvara de utgifter som FI redovisar mot förvaltningsanslaget och anslaget för FI:s avgifter till EU:s tillsynsmyndigheter. FI tar ut avgifter för prövningar av ansökningar och anmälningar inom myndighetens ansvarsområde, tillståndsprövning. Tillståndsavgifterna ska täcka kostnaderna för prövning av ansökningar och anmälningar på några års sikt. FI disponerar själv över intäkterna från denna del av verksamheten. Den verksamhet som avser samhällsskydd och beredskap finansieras till största delen av bidrag från Myndigheten för samhällsskydd och beredskap, MSB. Storleken på de avgifter som tas ut med stöd av ovan nämnda förordningar beslutas av regeringen efter förslag från FI. FI tar även ut avgifter för viss annan verksamhet, med stöd av avgiftsförordningen (1992:191). Den ger myndigheter ett generellt bemyndigande att ta betalt utan särskilt bemyndigande från regeringen, men bara för verksamhet av mindre omfattning eller tillfällig natur, till exempel för konferenser, publikationer och portokostnader i samband med att handlingar lämnas ut. En viss del av intäkten fördelas till den avgiftsfinansierade verksamheten med tillståndsprövning, tillstånd och anmälningar. Avgifter som följer av avgiftsförordningen eller särskilt beslut behandlas inte i denna rapport. 1.1.2 FI:s avgiftsrapporter Enligt FI:s instruktion ska FI varje år vid två tillfällen, den 15 april och den 1 oktober, redovisa förslag till ändringar i avgiftsuttaget och vid behov föreslå justeringar med anledning av ny reglering. I rapporten som skickas 4 FINANSINSPEKTIONEN till regeringen den 15 april ska även avgiftsutfall och kostnadstäckning redovisas. FI har hittills i år lämnat en rapport. 1.2 GENOMFÖRANDE FI:s förslag till rapport skickas till Ekonomistyrningsverket (ESV) och berörda branschorganisationer för samråd. I denna rapport redovisas lämnade synpunkter kortfattat tillsammans med FI:s kommentarer. FI bedömer om inlämnade synpunkter ska vägas in i det slutgiltiga avgiftsförslaget till regeringen. FI har i denna rapport ändrat förslag till lägsta avgiftsnivå för två ärendeslag med anledning av synpunkter från Svensk Försäkring. 1.3 LÄSANVISNINGAR I kapitel 2 ”Förslag om årliga avgifter” redovisas en uppföljning av de årliga avgifter som tas ut enligt förordning (2007:1135) om årliga avgifter för finansiering av Finansinspektionens verksamhet. Förslag till ändringar med anledning av uppföljningen redovisas här. I kapitel 3 ” Förslag till nya och ändrade avgifter” redovisas förslag till ändringar i förordning (2001:911) om avgifter för prövning av ärenden hos Finansinspektionen och förordningen om årliga avgifter för finansiering av Finansinspektionens verksamhet med anledning av nya och ändrade regelverk. I kapitel 4 ”Förslag till ny betalningsrutin” redovisas förslag till en ny rutin vid betalning av tillståndsärenden. I kapitel 5 ”Sammanställning av samråd” redovisas resultatet av samråden med ESV och berörda branschföreträdare. Lämnade synpunkter redovisas kortfattat tillsammans med FI:s kommentarer. I bilaga 1 och 2 redovisas förslagen till förordningsändringar. De föreslagna ändringarna är i bilagan införda med kursiv text och kantmarkering. De delar som ska tas bort är överstrukna. I bilaga 3 redovisas en förteckning över remissinstanser och i bilaga 4 tidsintervall per avgiftsklass. 5 FINANSINSPEKTIONEN 2. Förslag om årliga avgifter 2.1 UPPFÖLJNING AV ÅRLIGA AVGIFTER OCH FÖRSLAG TILL ÄNDRINGAR FI redovisade i avgiftsrapporten som lämnades till regeringen i april utfallet för de olika avgiftsgrupperna enligt förordningen (2007:1135) om årliga avgifter för finansiering av Finansinspektionens verksamhet. FI lämnar nedan ytterligare en redovisning per avgiftsgrupp, men kompletterad med förslag till ändringar. 2.1.1. Beräkning av årliga avgifter Enligt förordningen om årliga för finansiering av Finansinspektionens verksamhet ska de avgifter som tas ut uppgå till ett belopp som motsvarar FI:s årliga kostnader för verksamheten. Företag, myndigheter och fysiska personer faktureras årliga avgifter (tillsynsavgifter) med stöd av förordningen (2007:1135) om årliga avgifter för finansiering av Finansinspektionens verksamhet. I förordningens 2 § står att avgifterna ska uppgå till ett belopp som motsvarar FI:s och Statistiska centralbyråns (SCB) årliga kostnader för den verksamhet som enligt 1 § ska finansieras med avgifter. I 1 § undantas sådan verksamhet som finansieras med stöd av avgiftsförordningen (1992:191), förordningen (2001:911) om avgifter för prövning av ärenden hos Finansinspektionen och sådan verksamhet som fullgörs enligt förordningen (2006:942) om krisberedskap och höjd beredskap samt sådan verksamhet som hör samman med samordningsorganet för tillsyn enligt förordningen (2009:92) om åtgärder mot penningtvätt och finansiering av terrorism. Avgifter beräknas enligt förordningens regler. Det innebär att innevarande års kostnader (prognos) fördelas på respektive avgiftsgrupp utifrån dess andel av FI:s kostnader för gruppen föregående år. Eftersom avgiften baseras på en prognos gör FI en slutavräkning varje år. Eventuella överdebiteringar kommer respektive grupp tillgodo vid beräkning av nästkommande års avgifter. På samma sätt läggs eventuella underskott på nästkommande års avgifter. När det gäller avgifter som enligt förordningen har en fast årlig avgift görs ingen slutavräkning. Däremot följer FI upp kostnader och intäkter årligen och lämnar förslag till justeringar av avgifterna i de fall kostnadstäckning inte kan uppnås på några års sikt. FI redovisar denna uppföljning i kommande avsnitt. FI:s förvaltningsanslag ökade med drygt 65 miljoner kronor 2014, och beräknas öka med cirka 33 miljoner kronor vardera 2015 och 2016. FI beräknar även att anslaget för FI:s avgifter till EU:s tillsynsmyndigheter fortsätter att öka de kommande åren då EU-myndigheterna succesivt bygger sin verksamhet. Detta innebär att de årliga avgifterna totalt sett kommer att öka de kommande åren. 6 FINANSINSPEKTIONEN I avsnitten nedan redovisas resultat per avgiftsgrupp med undantag av avgiftsgrupp 1-5 där endast avgiftsintäkter redovisas. FI kommer att redovisa alla gruppers utfall med start år 2015. 2.1.2 Uppföljning och bedömning Avgiftsgrupp 1 – 5 Alla företag som ingår i någon av avgiftsgrupperna 1–5 betalar en avgift som grundar sig på respektive grupps andel av FI:s kostnader närmast föregående år och beräknade kostnader för innevarande år. De totala kostnader som beräknas för en avgiftsgrupp fördelas på varje företag i gruppen utifrån dess balansomslutning, sammanlagt fondvärde eller nedlagd tid. Lägsta avgift är 30 0001 kronor. Över- eller underskott som uppstår ett år överförs till nästa års debitering. Denna konstruktion innebär att FI på några års sikt alltid uppnår full kostnadstäckning för dessa grupper. Av den anledningen redovisas inte kostnader eller resultat i nedanstående tabell som avser totala avgiftsintäkter för avgiftsgrupp 1–5. Totala avgiftsintäkter för avgiftsgrupp 1-5, tkr 2014 2013 2012 1. Banker och värdepappersbolag 219 989 142 724 144 487 2. Kreditmarknadsföretag 3. Försäkringsföretag, understödsföreningar 4. Centrala värdepappersförvarare, börser och clearingorganisationer 5. Fondbolag 17 515 20 899 12 755 133 840 100 099 115 744 7 617 7 919 10 898 19 521 3 308 25 632 Att avgiftsuttaget inte alltid är detsamma som erhållet anslag beror på tidigare nämnda faktorer, det vill säga att avgiftsberäkningen för innevarande år görs utifrån en prognos och att de över- eller underskott som uppstår överförs till nästa års debitering. Försäkringsförmedlare Försäkringsförmedlare som är en fysisk person betalar en årlig avgift på 2 000 kronor. Försäkringsförmedlare som är juridisk person betalar 2 000 kronor för varje anställd som den 31 december närmast föregående år förmedlade försäkringar eller fondandelar åt denna. Försäkringsförmedlare (tkr) Intäkter Kostnader 2011 6 645 5 884 Resultat 761 2012 14 378 13 076 1 302 2013 15 865 11 057 4 808 2014 15 040 15 024 16 1 Med undantag för mindre lokala försäkringsbolag och understödsföreningar som inte är tjänstepensionskassor där lägsta avgiften är 7 000 kronor från och med 2012. 7 FINANSINSPEKTIONEN Gruppen Försäkringsförmedlare visade 2014 ett resultat nära noll efter några år med överskott. Avgiften höjdes 2012 från 1 000 kronor till 2 000 kronor per förmedlare med anledning av tidigare underskott, men även för att kompensera för den ökade tillsynen på området. De kostnader som kan hänföras till gruppen försäkringsförmedlare har varit betydligt högre de senaste åren. Detta har främst berott på ökade tillsynsinsatser och regelarbete till följd av de europeiska direktiven IMD 1.5 och IMD 2. Den beräknade kostnaden för 2015 bedöms öka jämfört med 2014. Tidigare års överskott och att kostnaderna för gruppen bedöms sjunka något på sikt gör att avgiften föreslås ligga kvar på samma nivå som tidigare. Vissa pensionsstiftelser Pensionsstiftelser som avses i 9 a § lagen (1967:531) om tryggande av pensionsutfästelse med mera, betalar en årlig avgift på 10 000 kronor. Vissa pensionsstiftelser (tkr) Intäkter Kostnader Resultat 2011 785 578 207 2012 767 485 282 2013 739 591 149 2014 754 884 -130 Gruppen pensionsstiftelser visade 2014 ett underskott. Avgiften har varit på samma nivå sedan år 2011 då den höjdes för att kompensera för tidigare underskott. Kostnaderna har ökat och beräknas öka ytterligare 2015 på grund av särskilda insatser. FI föreslår mot bakgrund av ovanstående att avgiften höjs från 10 000 kronor till 13 000 kronor från och med 1 januari 2016. Valutaväxling och annan finansiell verksamhet Fysiska och juridiska personer som är anmälda enligt lagen om (1996:1006) om anmälningsplikt avseende viss finansiell verksamhet betalar en avgift på 3 000 kronor för fysiska personer och 13 000 kronor för juridiska personer. Avgifterna höjdes 2014, till 3 000 kronor för fysiska personer och till 13 000 kronor för juridiska personer. Valutaväxling och annan finansiell verksamhet (tkr) Intäkter Kostnader Resultat 2011 2 255 1 696 559 2012 2 553 4 458 -1 905 2013 2 887 3 929 -1 041 2014 4 194 2 534 1 660 Gruppen Valutaväxling och annan finansiell verksamhet visade 2014 ett överskott. 8 FINANSINSPEKTIONEN Under 2014 valde ett större antal företag att under en övergångsperiod registreras enligt lagen om anmälningsplikt av viss finansiell verksamhet fram till att de mot slutet av året sökte tillstånd enligt lagen om viss verksamhet med konsumentkrediter. Detta ökade tillfälligt intäkterna för denna grupp samtidigt som kostnaderna minskade eftersom FI i samband med registreringen lade mindre tid på löpande tillsyn. FI bedömer att kostnaderna 2015 och framåt kommer att uppgå till 2013 års nivå. Intäkterna bedöms under 2015 ligga kvar på 2014 års nivå, men på sikt minska då ett antal företag i denna grupp kommer att övergå till att verka som konsumentkreditkreditinstitut. På några års sikt beräknas resultatet vara i balans. Mot bakgrund av ovanstående föreslås för närvarande inga justeringar av avgifterna. Betalningsinstitut och betaltjänstleverantörer Registrerade betaltjänstleverantörer betalar en avgift på 13 000 kronor för fysiska personer och 26 000 kronor för juridiska personer. Avgiften för betalningsinstitut är 65 000 kronor. Betalningsinstitut och betaltjänstleverantörer (tkr) Intäkter Kostnader Resultat 2011 728 2 374 -1 646 2012 1 714 3 287 -1 573 2013 2 727 3 164 -437 2014 3 069 2 902 167 Gruppen Betalningsinstitut och betaltjänstleverantörer visade 2014 ett överskott. Avgiftsnivåerna höjdes den 1 januari 2013, vilket har gett effekt på resultatet. FI beräknar att kostnaderna på sikt kan öka på grund av kommande arbete med implementering av ett EU-direktiv som berör detta område. Intäktsnivån förväntas ligga kvar på samma nivå. FI föreslår ingen ändring av avgiftsnivån. FI föreslår för närvarande inga justeringar av avgifterna. Utgivare av elektroniska pengar/ institut för elektroniska pengar Registrerade utgivare enligt lagen om elektroniska pengar betalar en avgift på 26 000 kronor. Institut för elektroniska pengar betalar en avgift på 65 000 kronor. Utgivare av elektroniska pengar/ institut för elektroniska pengar (tkr) Intäkter Kostnader Resultat 2012 46 346 -300 2013 220 417 -196 2014 221 269 -48 9 FINANSINSPEKTIONEN Gruppen Elektroniska pengar/ institut för elektroniska pengar visade 2014 ett underskott. Avgiftsnivåerna höjdes den 1 januari 2013, vilket har gett viss effekt på resultatet. FI beräknar att intäkterna ligger kvar på samma nivå som 2014. Kostnaderna bedöms minska något. FI föreslår för närvarande ingen justering av avgiften. Inlåningsföretag Inlåningsföretag betalade en avgift på 30 000 kronor 2014. Från och med 2015 är avgiften sänkt till 25 000 kronor. Inlåningsföretag (tkr) Intäkter Kostnader Resultat 2011 576 1 046 -470 2012 760 189 571 2013 648 222 426 2014 648 7 641 Gruppen Inlåningsföretag visade 2014 ett överskott. Anledningen till överskottet var att den enhet som ansvarar för tillsyn av och regelgivning gällande inlåningsföretag under 2014 lade sitt fokus på tillståndsprövning till följd av nytt regelverk. Avgiften höjdes år 2012 från 20 000 kronor till 30 000 kronor efter flera års underskott. FI föreslog efter två års överskott att avgiften skulle sänkas till 25 000 kronor. Regeringen beslutade i enlighet med FI:s förslag. FI beräknar att intäkterna kommer sjunka något främst till följd av sänkta avgifter. Kostnaderna bedöms öka kommande år. På några års sikt beräknas resultatet vara i balans. FI föreslår för närvarande ingen justering av avgiften. Konsumentkreditinstitut Konsumentkreditinstitut betalar en avgift på 30 000 kronor. Konsumentkreditinstitut (tkr) 2014 Intäkter Kostnader Resultat 7 170 -163 Gruppen Konsumentkreditinstitut visade 2014 ett underskott. Gruppen är ny till följd av den nya lagen om viss verksamhet med konsumentkrediter. Endast ett företag fick auktorisation enligt den nya lagen innan årsskiftet. Kostnaderna beror främst på FI:s arbete med regler i samband med den nya lagen. 10 FINANSINSPEKTIONEN FI har flera ansökningar om tillstånd under beredning och bedömer att intäkterna kommer att öka 2015. Eftersom FI endast kan ta ut avgift för den del av året som företaget är registrerat bedömer FI att intäkterna kommer öka ytterligare 2016. Kostnaderna bedöms de närmsta åren ligga i nivå med intäkterna. FI föreslår för närvarande ingen justering av avgiften. Noterade bolag/emittenter Noterade bolag/emittenter betalar en avgift på 30 000 kronor. Noterade bolag/emittenter (tkr) Intäkter Kostnader 2011 73 295 Resultat -222 2012 270 393 -123 2013 297 395 -98 2014 308 398 -90 Gruppen Noterade bolag/emittenter visade även 2014 ett underskott. Avgiften höjdes år 2012 från 10 000 kronor till 30 000 kronor per år. Kostnadstäckningsgraden ökade därmed, men inte tillräckligt för att uppnå balans. Antalet företag som ingår i denna grupp bedöms vara relativt stabilt. Det är därför inte möjligt att öka intäkterna utan att höja avgiften. Kostnaderna är dessutom direkt kopplade till antal företag som FI ska granska. Tillsynen ligger idag på en acceptabel nivå, men kan på sikt behöva ökas. FI föreslår mot bakgrund av ovanstående att avgiften i ett första steg höjs från 30 000 kronor till 40 000 kronor. Utländska företag Avgift för vissa utländska företag tas ut enligt 18 § förordningen (2007:1135) om årliga avgifter för finansiering av Finansinspektionens verksamhet. Avgifterna varierar mellan 3 000 och 20 000 kronor och berör utländska företag som bedriver gränsöverskridande verksamhet eller verkar i Sverige genom filial. Utländska företag (tkr) Intäkter Kostnader 2011 625 1 435 Resultat -810 2012 1 491 1 628 -137 2013 1 307 2 030 -723 2014 1 652 1 881 -229 Gruppen Utländska företag visade 2014 ett underskott. Utländska AIF-förvaltare tillhör sedan 2014 gruppen utländska företag. Arbete med nya regler och notifieringar har tagit mycket tid. Det är svårt att täcka alla kostnader i samband med ett nytt regelverk. Nya regelverk 11 FINANSINSPEKTIONEN innebär tillfälligt mycket arbete samtidigt som få företag initialt blir registrerade. Det är först när ett bolag registrerats hos FI som det är möjligt att ta ut en avgift. Intäkterna kommer därför att öka när de utländska AIFförvaltarna blivit registrerade. Dessutom kan nämnas att arbete med regler och tillsynsarbete som berör försäkringsfilialer från övriga EU belastar denna avgiftsgrupp, samtidigt som FI saknar rätt att ta ut årliga avgifter av denna grupp. Enligt en utredning som FI gjorde 2010 tar övriga EU-länder inte ut avgift från försäkringsfilialer på grund av reglerna om hemlandstillsyn. Det är för närvarande endast ett mindre antal timmar som FI lägger på regelarbete och som redovisas mot gruppen försäkringsfilialer, men i och med att Sverige nu fått mycket stora filialer kan detta ändras. FI kan exempelvis se det värdefullt att delta i kollegiearbete som rör filialerna i de fall där filialens verksamhet i Sverige har en stor påverkan på den svenska marknaden. FI kommer att överväga om denna kostnad ska belasta svenska försäkringsbolag eller alla under tillsyn. FI föreslår för närvarande inga justeringar av avgifterna. 2.1.3 Förslag till övriga ändringar i förordningen om årliga avgifter Se avsnitt 3.1.6 och 3.2.3. 12 FINANSINSPEKTIONEN 3. Förslag till nya och ändrade avgifter 3.1 NYA AVGIFTER OCH ANDRA ÄNDRINGAR TILL FÖLJD AV SOLVENS 2-DIREKTIVET 3.1.1 Bakgrund Europaparlamentets och rådets direktiv 2009/138/EG av den 25 november 2009 om upptagande och utövande av försäkrings- och återförsäkringsverksamhet (Solvens 2) som träder i kraft den 1 januari 2016 innebär ändringar i nuvarande försäkringsrörelselagen (2010:2043), lag (1998:293) om utländska försäkringsgivares och tjänstepensionsinstituts verksamhet i Sverige (LUFT), nya föreskrifter från Finansinspektionen (FFFS) och ett införlivande på nationell nivå av de nya försäkringsreglerna. Med utgångspunkt från den lagrådsremiss som lämnats med anledning av Solvens 2-direktivet ser FI att den ”nya” försäkringsrörelselagen (nFRL) och ”nya” LUFT (nLUFT) innebär nya ärendeslag där FI behöver lägga ned tid för handläggning och som av naturliga skäl ännu inte är avgiftsbelagda. FI föreslår därför att dessa avgiftsbeläggs och införs i bilagan till förordningen (2001:911) om avgifter för prövning av ärenden hos Finansinspektionen. FI föreslår vidare en rad ändringar i nämnda bilaga till följd av de föreslagna ändringarna i försäkringsrörelselagen (FRL) och LUFT. Lagen ska enligt statsrådsberedningens riksmöte 2014/15 riksdagsbehandlas efter sommaren. Lagrumshänvisningar enligt detta och tidigare förslag med anledning av Solvens 2-direktivet har eller kan komma att ändras innan lagen har offentliggjorts och publicerats. FI föreslår att ärendeslagen avgiftsbeläggs och de övriga ändringarna börjar gälla så snart som det är möjligt. 3.1.2 Förslag till nya ärendeslag och vissa följdändringar FI föreslår med anledning av Solvens 2-direktivet och förslaget till ändringar i FRL och LUFT att följande ärendeslag och justeringar införs i bilagan till förordningen (2001:911) om avgifter för prövning av ärenden hos Finansinspektionen. Ärendeslag Avgiftsklass (avgift) Undantag beroende på storlek (1 kap. 19, 19 b och 22 §§ nFRL) G (15 000 kr) Den föreslagna avgiftsklassen grundar sig på följande. Försäkringsföretag kan ansöka om undantag från 5-9 samt 16 kapitlet i nFRL. FI bedömer att prövningen kan variera i omfattning beroende på bland annat arten och omfattningen av bolagets verksamhet, komplexiteten av riskerna och ansökans omfattning. FI uppskattar att handläggningen i genomsnitt kommer att ta 12 timmar. FI föreslår därför att ärendeslaget placeras i avgiftsklass G (15 000 kronor). 13 FINANSINSPEKTIONEN Ärendeslag Avgiftsklass (avgift) Undantag beroende på verksamhet (1 kap. 20 och 22 §§ nFRL) G (15 000 kr) Den föreslagna avgiftsklassen grundar sig på följande. Försäkringsföretag kan ansöka om undantag från hela eller delar av nFRL. FI bedömer att prövningen kan variera i omfattning beroende på bland annat arten och omfattningen av bolagets verksamhet, komplexiteten av riskerna och ansökans omfattning. FI uppskattar att handläggningen i genomsnitt kommer att ta 12 timmar. FI föreslår därför att ärendeslaget placeras i avgiftsklass G (15 000 kronor). Ärendeslag Avgiftsklass (avgift) Undantag från upplåningsbegränsning enligt (4 kap. 6 § nFRL) H (22 000 kr) Den föreslagna ändringen grundar sig på följande. Ärendeslaget Undantag från upplåningsbegränsning enligt 4 kap. 5 § FRL kommer få ett nytt lagrum i nFRL varför ändring måste ske i hänvisningen från avgiftsförordningen till nFRL. Ärendeslaget är i övrigt oförändrat. Ärendeslag Avgiftsklass (avgift) Undantag från krav som gäller den som utför uppgifter i eller ansvarar för aktuariefunktionen (10 kap. 26 § 9 nFRL) G (15 000 kr) Den föreslagna avgiftsklassen grundar sig på följande. Jämförbar undantagsmöjlighet finns även i nuvarande regler i 5 kap. 17 § 2 stycket FRL. Ärendeslaget är idag placerat i avgiftsklass G. Bestämmelsen kommer att överföras till 10 kap. 26 § enligt lagrådets förslag. Granskningen enligt det nya regelverket bedöms i genomsnitt ha samma omfattning. FI föreslår därför att ärendeslaget placeras i avgiftsklass G (15 000 kronor). Ärendeslag Avgiftsklass (avgift) Tillstånd att verkställa avtal överlåtelseavtal (14 kap. 5 och 17 §§ nFRL) L (65 000 kr) Den föreslagna ändringen grundar sig på följande. Ärendeslaget Tillstånd att verkställa avtal överlåtelseavtal enligt 10 kap. 5 och 17 §§ FRL kommer få ett nytt lagrum i nFRL varför ändring måste ske i hänvisningen från avgiftsförordningen till nFRL. Ärendeslaget är i övrigt oförändrat. 14 FINANSINSPEKTIONEN Ärendeslag Avgiftsklass (avgift) Godkännande av bolagsordning eller stadgar samt beviljande av tillstånd för specialföretag (20 kap. 6 § nFRL) Q (270 000 kr) Den föreslagna avgiftsklassen grundar sig på följande. FI ska granska bolagsordning eller stadgar samt villkoren i avtal om återförsäkring och avtal om finansiering. EU-förordningen ställer detaljerade krav. Dessutom ska FI granska företagsstyrningen för den planerade verksamheten, vilken kan bli relativt omfattande. FI uppskattar att handläggningen i genomsnitt kommer att ta 200 timmar. FI föreslår därför att ärendeslaget placeras i avgiftsklass Q (270 000 kr). Ärendeslag Avgiftsklass (avgift) Godkännande av ändring av bolagsordning eller stadgar för specialföretag (20 kap. 6 § nFRL) H (22 000 kr) Den föreslagna avgiftsklassen grundar sig på följande. FI uppskattar att handläggningen av detta ärendeslag i genomsnitt kommer att ta 17 timmar då prövningen är jämförbar med vad som gäller liknande ändring i andra försäkringsföretag. FI föreslår därför att ärendeslaget placeras i avgiftsklass H (22 000 kr). Ärendeslag Avgiftsklass (avgift) Tillstånd att använda en intern modell för beräkning av solvenskapitalkravet (9 kap. 1 § nFRL) N–AC (120 000– 7 800 000 kr) Den föreslagna avgiftsklassen grundar sig på följande. En jämförelse kan göras med avgiften för förhandsgranskning av interna modeller enligt Solvens 2 som sedan den 1 januari 2015 kan placeras i intervallet N–AC. Tidigare var intervallet R–AC. Anledningen till ändringen var att ge företag med en intern modell som fått beslut om tillförlitlighet möjlighet att hantera ändringar av den interna modellen i linje med artikel 115 i Solvens 2-direktivet för att modellen i sin helhet fortsatt ska omfattas av beslutet om tillförlitlighet fram till ikraftträdandet av Solvens 2-direktivet. Detta innebär att de ändringar som klassas som större ändringar enligt företagets styrdokument för ändringar av den interna modellen föranleder en ny förhandsgranskning. Granskningen av en större ändring är dock vanligen mindre omfattande än granskningen av en intern modell och FI gavs i och med ändringen möjlighet att ta ut en lägre avgift. En intern modell kan variera mycket i såväl omfattning som komplexitet. Även företagets storlek samt affärsverksamhetens utformning påverkar tidsåtgången för granskningen. I granskningen ingår hur väl den interna modellen avspeglar försäkringsföretagets risker, hur den interna modellen uppfyller kraven för interna modeller och företagets system för företagsstyrning samt riskhantering. 15 FINANSINSPEKTIONEN FI föreslår att avgiften för ärendeslaget kan placeras i intervallet N–AC (120 000 kr–7 800 000 kr) i likhet med förhandsgranskningen av en intern modell enligt Solvens 2. Ärendeslag Avgiftsklass (avgift) Tillstånd att genomföra större ändring av en intern modell (9 kap. 7 § andra stycket nFRL) M–T (90 000– 1 300 000 kr) Den föreslagna avgiftsklassen grundar sig på följande. I samband med den initiala tillståndsprövningen av en intern modell ska företagets styrdokument för ändringar av den interna modellen prövas enligt 9 kap. 6 § nFRL. Därefter får företaget endast göra ändringar av den interna modellen för beräkning av sitt solvenskapitalkrav enligt nämnda styrdokument. Av styrdokumentet ska det framgå vad som är större och mindre ändringar. Större ändringar får genomföras först efter tillstånd från FI. Prövningen av en större ändring kan variera mycket både i omfattning och komplexitet. Enligt riktlinje 7 i riktlinjerna om interna modeller är även tillägg av nya risker eller större affärsenheter att anse som ändringar, trots att dessa inte ska tas upp inom ramen för styrdokumentet för ändringar av en intern modell. En större ändring av en intern modell kan därmed i sin mest omfattande form innebära ett tillägg av hela risker (enligt definition i 8 kap. 6 § nFRL), vilket innebär en prövning liknande den initiala tillståndsprövningen. De högsta avgifterna i spannet är i huvudsak ämnade för denna situation men FI ser även andra ändringar som kan innebära en avgift i den högre delen av spannet. Exempelvis kan byte av ekonomisk scenariogenerator för modellering av marknadsrisker innebära att alla metoder för att beräkna marknadsrisk byts ut. Av skäl (7) i genomförandestandarden2 för godkännandeprocessen gällande interna modeller framgår att bestämmelserna avseende prövning av ändringar av en intern modell på individuell nivå även ska tillämpas vid prövningen av ändringar av de interna modeller som används för att beräkna det gruppbaserade solvenskapitalkravet. Det föreslagna avgiftsspannet ska täcka prövningen av större ändringar av en gruppbaserad intern modell, både där FI är grupptillsynsmyndighet och nationell tillsynsmyndighet. FI föreslår att avgiften för ärendeslaget kan placeras i intervallet M–T (90 000kr—1 300 000 kr). Ärendeslag Avgiftsklass (avgift) Tillstånd att genomföra ändringar av styrdokumentet för en intern modell (9 kap. 7 § tredje stycket nFRL) H–S (22 000– 850 000 kr) 2 Kommissionens genomförandeförordning (EU) 2015/460 av den 19 mars 2015 om fastställande av tekniska standarder för genomförande avseende förfarandet för godkännande av en intern modell i enlighet med Europaparlamentets och rådets direktiv 2009/138/EG. 16 FINANSINSPEKTIONEN Den föreslagna avgiftsklassen grundar sig på följande. I samband med den initiala prövningen av en intern modell görs även en prövning av styrdokumentet för att ändra den interna modellen. Efter det att företaget har fått tillstånd att använda den interna modellen för att beräkna solvenskapitalkravet kan ändringar av styrdokumentet endast göras efter godkännande av FI i likhet med större ändringar av modellen. En ändring av styrdokumentet för ändring av den interna modellen kan variera i omfattning. En ändring av styrdokumentet för ändring av den interna modellen kan innebära en förändring av vad som klassificeras som större ändringar, både ur ett kvantitativt som kvalitativt perspektiv, och därmed påverka FI:s möjligheter att fortsatt ha inflytande över de ändringar som görs av modellen. FI föreslår därför att avgiften för ärendeslaget kan placeras i intervallet H– S (22 000 kr—850 000 kr) 3. Ärendeslag Avgiftsklass (avgift) Tillstånd för att återgå från en intern modell till att beräkna solvenskapitalkravet med standardformeln (9 kap. 8 § nFRL) M–R (90 000– 500 000 kr) Den föreslagna avgiftsklassen grundar sig på följande. Ett försäkringsföretag som använder en intern modell för att beräkna solvenskapitalkravet får, efter tillstånd från FI, helt eller delvis återgå till att beräkna solvenskapitalkravet med standardformeln. I prövningen av ett sådant tillstånd ska Finansinspektionen pröva om försäkringsföretaget har godtagbara skäl för att göra återgången till att beräkna solvenskapitalkravet med standardformeln. I FI:s prövning kommer aspekter som den interna modellens omfattning och hur standardformeln fångar motsvarande risker att beaktas. Det kan också tänkas att ett försäkringsföretag vill återgå till att beräkna solvenskapitalkravet med för någon enstaka större affärsenhet med standardformeln. Bestämmelsen gäller även vid återgång från att beräkna det gruppbaserade solvenskapitalkravet eller solvenskapitalkravet för ett eller flera försäkringsföretag i gruppen till standardformeln. Utifrån detta kan därmed prövningen bli mer eller mindre omfattande. FI föreslår därför att avgiften för ärendeslaget kan placeras i intervallet M– R (90 000 kr–500 000 kr). Ärendeslag Avgiftsklass (avgift) Undantag från att upprätta försäkringstekniskt beräkningsunderlag (10 kap. 23 § fjärde stycket nFRL) D (4 000 kr) Den föreslagna avgiftsklassen grundar sig på följande. 3 FI remitterade en lägsta avgift på 65 000 kronor (avgiftsklass L), men har efter synpunkter från Svensk Försäkring korrigerat föreslagen avgift till 22 000 kronor. 17 FINANSINSPEKTIONEN Undantaget kommer endast kunna bli aktuellt för mindre företag. Försäkringstekniskt beräkningsunderlag (FTB) omfattar alla antaganden, formler och parametervärden som ett försäkringsföretag använder i sina beräkningar. Ett normalstort företags verksamhet spänner över många produktgrupper och FTB blir därför mycket stort. Det är där viktigt, både för företaget och för FI, att materialet finns ordnat och samlat så att det går lätt att få en överblick över hur bolagets beräkningar går till. Ett mindre bolag har oftast en mycket begränsad verksamhet, med enbart likartade produkter. Det samlade beräkningsunderlaget är därför redan från början lätt att överblicka. Det finns därför ingen anledning för FI att kräva att det mindre bolaget sammanställer ett särskilt dokument med dessa uppgifter. Det mindre företaget har också ofta små administrativa resurser, som det vore onödigt att belasta med uppgiften att skapa och förvalta ett formellt FTB. FI:s beslutsprocess för att medge undantag för mindre företag från kravet att hålla ett FTB blir normalt mycket enkel. Det handlar oftast om att enbart granska storleken av premier, avsättningar och dylikt samt produktutbud. FI bedömer att handläggningen i genomsnitt kommer att ta 3 timmar. FI föreslår att avgiften för ärendeslaget placeras i avgiftsgrupp D (4 000 kr). Ärendeslag Avgiftsklass (avgift) Återbetalning och inlösen (Delegerade förordningen4 art 71.1.h, 73.1.d, 77.1.b, 71.1.k, 71.1.m, 73.1.g, 73.1.i och 77.1.g) K (46 000 kr) Den föreslagna avgiftsklassen grundar sig på följande. Aktiekapital, garantikapital, överkursfond, efterställda skulder och vissa andra poster som inte är så vanliga i Sverige får endast återköpas eller återbetalas efter godkännande av FI. Erfarenheten av tidigare lösenärenden är att granskning och administration i genomsnitt tar 35 timmar. FI föreslår att avgiften för ärendeslaget placeras i avgiftsklass K (46 000kr). Ärendeslag Avgiftsklass (avgift) Undantag från krav som gäller den som utför uppgifter i eller ansvarar för aktuariefunktionen enligt 10 kap. 18 § nFRL (5 kap. 4 b § nLUFT) G (15 000 kr) Den föreslagna avgiftsklassen grundar sig på följande. Samma skäl som för motsvarande bestämmelse i nFRL. Se ovan. Ärendeslag Avgiftsklass (avgift) Undantag från att upprätta försäkringstekniskt D (4 000 kr) 4 Kommissionens delegerade förordning (EU) nr 2015/35 av den 10 oktober 2015 om komplettering av Europaparlamentets och rådets direktiv nr 2009/138/EG om upptagande och utövande av försäkringsverksamhet (Solvens 2). 18 FINANSINSPEKTIONEN beräkningsunderlag enligt 10 kap. 23 § fjärde stycket försäkringsrörelselagen (5 kap. 4 b § nLUFT ). Den föreslagna avgiftsklassen grundar sig på följande. Samma skäl som för motsvarande bestämmelse i nFRL. Se ovan. Ärendeslag Avgiftsklass (avgift) Tillstånd att använda matchningsjustering av riskfria räntesatser för relevanta durationer enligt 5 kap. 7 § nFRL (5 kap. 5 § nLUFT) N–P (120 000– 180 000 kr) Den föreslagna avgiftsklassen grundar sig på följande. FI ska granska och godkänna användandet av en matchningsjustering (ändring av tillgångars spread) eller en volatilitets-justering (justering för att motverka procyklikalitet) av de riskfria räntesatserna. Prövningen kommer därför involvera flera specialister och omfattar bland annat granskning av referensportföljer och data. Avgiftens storlek kommer att vara beroende av ett företags storlek och risker. FI föreslår att avgiften för ärendeslagen kan placeras i intervallet N–P (120 000 kr–180 000 kr). Ärendeslag Avgiftsklass (avgift) Tillstånd att använda en intern modell för att beräkna solvenskapitalkravet enligt 9 kap. 1 § nFRL (5 kap. 12 § nLUFT) N–AC (120 000– 7 800 000 kr) Den föreslagna avgiftsklassen grundar sig på följande. Samma skäl som för motsvarande bestämmelse i nFRL. Se ovan. Ärendeslag Avgiftsklass (avgift) Tillstånd att genomföra större ändringar av en intern modell enligt 9 kap. 7 § nFRL (5 kap. 12 § nLUFT) M–T (90 000– 1 300 000 kr) Den föreslagna avgiftsklassen grundar sig på följande. Samma skäl som för motsvarande bestämmelse i nFRL. Se ovan. Ärendeslag Avgiftsklass (avgift) Tillstånd att genomföra ändringar av styrH–S (22 000– dokumentet för ändringar av en intern modell enligt 850 000 kr) 9 kap. 7 § tredje stycket nFRL (5 kap. 12 § nLUFT) Den föreslagna avgiftsklassen grundar sig på följande. Samma skäl som för motsvarande bestämmelse i nFRL. Se ovan. 19 FINANSINSPEKTIONEN Ärendeslag Avgiftsklass (avgift) Tillstånd för att återgå från en intern modell till att beräkna solvenskapitalkravet med standardformeln i 9 kap. 8 § nFRL (5 kap. 12 § nLUFT) M–R (90 000 500 000 kr) Den föreslagna avgiftsklassen grundar sig på följande. Samma skäl som för motsvarande bestämmelse i nFRL. Se ovan. Ärendeslag Avgiftsklass (avgift) Granskning och beslut om godkännande av företagsspecifika parametrar enligt 8 kap. 7 § nFRL (5 kap. 12 § nLUFT) Q–S (270 000– 850 000 kr) Den föreslagna avgiftsklassen grundar sig på följande. Samma skäl som för motsvarande bestämmelse i nFRL.5 Ärendeslag Avgiftsklass (avgift) Tillstånd att använda durationsbaserade aktiekursrisker enligt 8 kap. 8 § nFRL (5 kap. 12 §) G–N (15 000– 120 000 kr) Den föreslagna avgiftsklassen grundar sig på följande. Samma skäl som för motsvarande bestämmelse i nFRL.6 Ärendeslag Avgiftsklass (avgift) Granskning och godkännande av klassificering av kapitalbasmedel enligt 7 kap. nFRL (15 kap. 12 § nLUFT) K (46 000 kr) Den föreslagna avgiftsklassen grundar sig på följande. Samma skäl som för motsvarande bestämmelse i nFRL.7. 3.1.3 Förslag till borttag av ärendeslag FI föreslår med anledning av Solvens 2-direktivet och förslaget till ändringar i FRL att följande ärendeslag stryks i bilagan till avgiftsförordningen. Ärendeslag Avgiftsklass (avgift) Undantag från försäkringsrörelselagen gällande direkt skadeförsäkringsrörelse (1 kap. 19 § FRL). Ärendet upphör 5 De närmare skälen följer av rapporten Avgifter hos FI April 2015 s. 35 f. 6 De närmare skälen följer av rapporten Avgifter hos FI April 2015 s. 37 f. 7 De närmare skälen följer av rapporten Avgifter hos FI April 2015 s. 41 f. 20 FINANSINSPEKTIONEN Undantag från försäkringsrörelselagen gällande direkt livförsäkringsrörelse (1 kap. 20 § FRL). Ärendet upphör De föreslagna ändringarna grundar sig på följande. Det aktuella ärendeslaget upphör i och med införandet av nFRL. Observera att undantagsbestämmelser med annan lydelse införs i 1 kap. 19–22 §§ nFRL baserade på andra undantagsgrunder. Se ovan. Ärendeslag Avgiftsklass (avgift) Tillåtelse att använda andra tillgångar för skuldtäckning än sådana som anges i 6 kap. 3 § FRL (6 kap. 3 § FRL) Ärendet upphör Undantag från begränsningsreglerna i 6 kap. 12 § FRL (6 kap. 12 § FRL) Ärendet upphör Undantag från begränsningsreglerna i 6 kap. 14 § FRL (6 kap. 14 § FRL) Ärendet upphör Undantag från begränsningsreglerna i 6 kap. 21 § 1 och 2 samt 6 kap. 23 § FRL (6 kap. 21 § 1 och 2 samt 6 kap. 23 § FRL) Ärendet upphör Tillstånd att räkna in vissa poster i kapitalbasen (7 kap. 3 § FRL) Ärendet upphör Tillstånd att använda statistiska metoder (7 kap. 7 § FRL) Ärendet upphör Beslut om att belopp som kan återfås från specialföretag enligt avtal om riskövertagande får användas för att minska solvensmarginalen (7 kap. 16 § FRL) Ärendet upphör Prövning av nedsättning av garantibeloppet (7 kap. 20 § FRL) Ärendet upphör Förhandsgranskning av interna modeller (14 kap. 17 § FRL) Ärendet upphör Medgivande att använda andra tillgångar för skuldtäckning än sådana som anges i 6 kap. 3 § försäkringsrörelselagen (5 kap. 8 § LUFT) Ärendet upphör Medgivande att avvika från begränsningsreglerna i 6 kap. 12 § försäkringsrörelselagen (5 kap. 8 § LUFT) Ärendet upphör Medgivande att avvika från begränsningsreglerna i 6 kap. 14 § försäkringsrörelselagen (5 kap. 8 § LUFT) Ärendet upphör De föreslagna ändringarna grundar sig på följande. 21 FINANSINSPEKTIONEN De aktuella ärendeslagen upphör i och med införandet av nFRL och nLUFT. Ärendeslag Avgiftsklass (avgift) Undantag från gruppbaserad redovisning – upprätta och skicka till Finansinspektionen (9 kap. 7-8 §§ FRL) Ärendet upphör Den föreslagna ändringen grundar sig på följande. Det aktuella ärendeslaget upphör i och med införandet av nFRL. Observera dock att ärenden avseende undantag från grupptillsyn för enskilda företag enligt 9 kap. 8 § FRL kommer finnas kvar i 19 kap. 11–12 §§ nFRL och föreslås placeras i avgiftsklass H (22 000 kr) i tidigare lämnat förslag. Ärendeslag Avgiftsklass (avgift) Undantag från gruppbaserad redovisning (9 kap. 8a § FRL) Ärendet upphör Den föreslagna ändringen grundar sig på följande. Det aktuella ärendeslaget upphör i och med införandet av nFRL. Observera dock att ärendeslaget kommer finnas kvar i 19 kap. 15-16 §§ nFRL och föreslås placeras i avgiftsklass I (28 000 kr) i tidigare lämnat förslag. 3.1.4 Infasningsärenden I enlighet med artikel 308 a Solvens 2, finns ett antal så kallade infasningsärenden, till exempel när det gäller frågor om godkännande av så kallat tilläggskapital, företagsspecifika parametrar och interna modeller. FI ska tillämpa dessa bestämmelser från den 1 april 2015 respektive 1 juli 2015. Ändringar och tillägg i avgiftsförordningen, med anledning av infasningsärendena, har kommunicerats och förslaget har remitterats under våren 2015. Ytterligare information finns i rapporten ”Avgifter hos FI, April 2015” och på FI:s hemsida. 3.1.5 Avgift för tjänstepensionsföretag Enligt lagrådsremissen om Solvens 2 föreslås flera bestämmelser i FRL upphöra och förändras. Av övergångsreglerna följer dock att företag som bedriver tjänstepensionsverksamhet kan fortsätta tillämpa delar av de nuvarande reglerna fram till och med 31 december 2019. FI vill under övergångsperioden att ärendeslagen som berörs fortsatt ska vara avgiftsbelagda. 3.1.6 Andra följdändringar De föreslagna ändringarna i nuvarande försäkringsrörelselag innebär en ny kapitelindelning i nFRL. Det måste därför ske vissa följdändringar i andra bestämmelser. Nuvarande 10 kap. FRL kommer att betecknas 14 kap. i nFRL. FI föreslår att hänvisningar till FRL uppdateras i 8 § förordningen (2001:911) om avgifter för prövning av ärenden hos FI i enlighet med nFRL, se bilaga 1. 22 FINANSINSPEKTIONEN Nuvarande 14 kap. FRL kommer att betecknas 17 kap. i nFRL. FI föreslår att hänvisningar till FRL uppdateras i 3 § förordningen (2007:1135) om årliga avgifter för finansiering av Finansinspektionens verksamhet. 3.2 NYA AVGIFTER TILL FÖLJD AV FÖRORDNINGEN OM FÖRBÄTTRAD VÄRDEPAPPERSAVVECKLING OCH OM VÄRDEPAPPERSCENTRALER 3.2.1 Bakgrund Den 17 september 2014 trädde Europaparlamentets och rådets förordning (EU) nr 909/2014 av den 23 juli 2014 om förbättrad värdepappersavveckling i Europeiska unionen och om värdepapperscentraler (nedan förordningen eller förordningen om förbättrad värdepappersavveckling och om värdepapperscentraler) i kraft. Förordningen blir direkt tillämplig efter det att relevanta delegerade akter har trätt i kraft. Förordningen beräknas börja tillämpas den 1 januari 2016 men det råder fortfarande viss osäkerhet i fråga om tidpunkten. I samband med att förordningen börjar tillämpas tillkommer nya ärendeslag som FI kommer att lägga ned tid på och som ännu inte är avgiftsbelagda. Prövningarna rör bland annat ansökan om auktorisation av utkontraktering eller utvidgning av tjänster, ansökningar om tilläggsauktorisation avseende anknutna banktjänster och ansökningar om att utse ett kreditinstitut samt ansökningar om utvidgning av anknutna banktjänster. FI har i den avgiftsrapport som lämnades den 15 april 2015 föreslagit att en ansökan om auktorisation som värdepapperscentral enligt artikel 17 avgiftsbeläggs så snart det är möjligt eller senast den 1 januari 2016. 3.2.2 Förslag till nya ärendeslag FI föreslår med anledning av förordningen om förbättrad värdepappersavveckling och om värdepapperscentraler att följande ärendeslag införs i bilagan till förordningen (2001:911) om avgifter för prövning av ärenden hos Finansinspektionen. Ärendeslag Avgiftsklass (avgift) Ansökan om auktorisation av utkontraktering av en huvudtjänst enligt artikel 30 (artikel 19.1) Q–T (270 000–1 300 000) Det föreslagna intervallet med avgiftsklasser grundar sig på följande. Ett ärende om godkännande av utkontraktering av en huvudtjänst till en tredje part ska handläggas enligt förfarandet som gäller vid en auktorisation av en värdepapperscentral enligt artikel 17. FI ska bedöma om en utkontrakterad verksamhet uppfyller förordningens krav, en process som liknar den prövning som FI gör avseende en central motparts ansökan om 23 FINANSINSPEKTIONEN utkontraktering av tjänster enligt Emir.8 Handläggningen av en ansökan om auktorisation av utkontraktering bedöms bli mer omfattande än den enligt Emir med hänsyn till att det är en huvudtjänst. FI uppskattar att handläggningen i snitt kommer att ta mellan 200 till 1 000 timmar. FI föreslår därför att ärendet kan placeras i någon av avgiftsklasserna Q till T (270 000–1 300 000 kronor). Ärendeslag Avgiftsklass (avgift) Ansökan om auktorisation av utvidgning av tjänster, inklusive upprättande av samverkande länk enligt artikel 19.1 a–e (artikel 19.1) N–Ä (120 000–5 200 000) Det föreslagna intervallet med avgiftsklasser grundar sig på följande. Ett ärende om auktorisation av utvidgning av tjänster enligt artikel 19.1 ska handläggas enligt förfarandet som gäller vid en auktorisation av en värdepapperscentral enligt artikel 17 och bedöms bli relativt omfattande. Processen för en sådan ansökan kan antas likna den för centrala motparter som hos sin behöriga myndighet ansöker om tillstånd för att utvidga sin affärsverksamhet till verksamheter och tjänster som inte omfattas av den ursprungliga auktorisationen (artikel 15 i Emir). FI bedömer att handläggningstiden kommer att variera, beroende på den typ av tjänst/er i artikel 19.1 a–e som värdepapperscentralen vill utvidga sin verksamhet med. Handläggningstiden bedöms dock i de allra flesta fall bli kortare än för ett ärende om utvidgning av auktorisation enligt Emir. Det beror bland annat på att det inte krävs något yttrande från ett tillsynskollegium vid auktorisation av en värdepapperscentral. FI uppskattar att handläggningen i snitt kommer att ta mellan 90 till 4 000 timmar. FI föreslår därför att varje enskilt ärende kan placeras i någon av avgiftsklasserna N till Ä (120 000– 5 200 000 kronor). Ärendeslag Avgiftsklass (avgift) Anmälan om upprättande av samverkande länkar (artikel 19.5) N (120 000) Den föreslagna avgiftsklassen grundar sig på följande. Samverkande länkar hos värdepapperscentraler som utkontrakterar en del av sina tjänster med anknytning till dessa länkar för driftskompatibilitet till en offentlig enhet i enlighet med artikel 30.5 samt sådana samverkande länkar som inte avses i artikel 19.1 punkt 1 e ska inte vara föremål för auktorisation enligt den punkten utan anmälas till värdepapperscentralens behöriga och relevanta myndigheter innan de upprättas (artikel 19.5). Detta ska ske genom att värdepapperscentralen tillhandahåller all relevant information som möjliggör för dessa myndigheter att bedöma om kraven på 8 Europaparlamentets och rådets förordning (EU) 648/2012 av den 4 juli 2012 om OTC-derivat, centrala motparter och transaktionsregister. 24 FINANSINSPEKTIONEN länkar mellan värdepapperscentraler är uppfyllda. Handläggningen kommer att kräva samarbeten med andra tillsynsmyndigheter, granskning av ITrelaterade frågor och avtal. FI uppskattar att handläggningen i genomsnitt kommer att ta 90 timmar. FI föreslår därför att ärendeslaget placeras i avgiftsklass N (120 000 kronor). Ärendeslag Avgiftsklass (avgift) Anmälan om anknutna tjänster (artikel 19.8) J (35 000) Den föreslagna avgiftsklassen grundar sig på följande. Handläggningen av en anmälan om att tillhandahålla någon av de tjänster som anges i avsnitt B i bilagan till förordningen är inte lika omfattande som en ansökan om auktorisation om utvidgning av tjänster enligt artikel 19.1. FI uppskattar att handläggningen i genomsnitt kommer att ta 26 timmar. FI föreslår därför att ärendeslaget placeras i avgiftsklass J (35 000 kronor) Ärendeslag Avgiftsklass (avgift) Ansökan om auktorisation att tillhandahålla anknutna banktjänster (artikel 54.2 a) Q–X (270 000–2 800 000) Ansökan om auktorisation att utse ett eller flera auktoriserade kreditinstitut för att tillhandahålla anknutna banktjänster (artikel 54.2 b) Q–X (270 000–2 800 000) Det föreslagna intervallet med avgiftsklasser grundar sig på följande. För en värdepapperscentral som önskar tillhandahålla anknutna banktjänster genom samma juridiska person som driver avvecklingssystemet för värdepapper ska auktorisationen enligt artikel 54.2 a endast beviljas om ett stort antal krav är uppfyllda (artikel 54.3. a–f). Exempelvis ska värdepapperscentralen själv ha auktoriserats som kreditinstitut. Om en värdepapperscentral istället önskar utse ett kreditinstitut för att tillhandahålla anknutna banktjänster genom en separat juridisk person enligt artikel 54.2. b ska villkoren i artikel 54.4 a–g vara uppfyllda. FI bedömer att handläggningen av dessa typer av ärenden kommer att bli omfattande och uppskattas ta i snitt mellan 200 och 2 200 timmar. FI föreslår därför att dessa placeras i någon av avgiftsklasserna Q till X (270 000–2 800 000 kronor). Ärendeslag Avgiftsklass (avgift) Ansökan om auktorisation om utvidgning av anknutna banktjänster (artikel 56) N–T (120 000–1 300 000) Det föreslagna intervallet med avgiftsklasser grundar sig på följande. 25 FINANSINSPEKTIONEN En ansökan om utvidgning av anknutna banktjänster ska hanteras enligt förfarandet i artikel 55. Med hänsyn till att värdepapperscentralen redan är auktoriserad att tillhandahålla anknutna banktjänster blir FI:s prövning inte lika omfattande som en ursprunglig ansökan om auktorisation att tillhandahålla anknutna banktjänster. FI uppskattar därför att handläggningen av denna typ av ärende kommer att ta mellan 90 och 1 000 timmar och föreslår att ärendet placeras i någon av avgiftsklasserna N till T (120 000–1 300 000 kronor). Ärendeslag Avgiftsklass (avgift) Anmälan om tillhandahållande av tjänster samt inrättande av filial i en annan medlemsstat (artikel 23) J (35 000) Den föreslagna avgiftsklassen grundar sig på följande. Handläggningen av en anmälan om att tillhandahålla huvudtjänster eller inrätta en filial i en annan medlemsstat (artikel 23) kommer att innebära kontakter med behörig myndighet i värdmedlemsstaten. FI ska bland annat bedöma verksamhetsplanen och om det finns en filial, dess organisatoriska struktur, och i relevanta fall bedöma de åtgärder som värdepapperscentralen avser att vidta för att möjliggöra användarnas efterlevnad av den nationella rätt som avses i artikel 49.1. Handläggningen bedöms i snitt ta 26 timmar. FI föreslår därför att ärendeslaget placeras i avgiftsklass J (35 000 kronor). Ärendeslag Avgiftsklass (avgift) Underrättelse om ändring av kvalificerat innehav i en värdepapperscentral (artikel 27.7 b) J (35 000) Den föreslagna avgiftsklassen grundar sig på följande. Handläggningsprocessen av en underrättelse om ändring av kvalificerat innehav i en värdepapperscentral kan antas likna den för tillstånd till förvärv av aktier eller andelar i ett värdepappersbolag, en börs eller en clearingorganisation enligt 24 kap. 1 § lagen (2007:528) om värdepappersmarknaden (LV) samt motsvarande process för centrala motparter enligt artikel 31.2 i Emir. Handläggningstiden uppskattas till i genomsnitt 26 timmar. FI föreslår därför att ärendeslaget placeras i avgiftsklass J (35 000 kr). Det tas ut en avgift för varje ny ägare eller ägare med ändrat kvalificerat innehav. 26 Ärendeslag Avgiftsklass (avgift) Underrättelse om väsentliga förändringar som påverkar efterlevnaden av villkoren för auktorisationen (artikel 16.4) G (15 000) FINANSINSPEKTIONEN Den föreslagna avgiftsklassen grundar sig på följande. Värdepapperscentralen eller dess oberoende revisorer ska utan onödigt dröjsmål underrätta den behöriga myndigheten om väsentliga förändringar som påverkar efterlevnaden av villkoren i auktorisationen, såsom ledningsförändringar. Handläggningstiden uppskattas till i genomsnitt 11 timmar. För handläggningen av en sådan underrättelse föreslås avgiftsklass G (15 000 kronor). Ärendeslag Avgiftsklass (avgift) Anmälan om väsentliga förändringar avseende banktjänster (artikel 54.7) J (35 000) Den föreslagna avgiftsklassen grundar sig på följande. Anmälan om väsentliga förändringar som påverkar villkoren för auktorisation att tillhandahålla banktjänster; av värdepapperscentralen självt eller genom ett kreditinstitut uppskattas i snitt ta 26 timmar. FI föreslår därför att ärendeslaget placerat i avgiftsklass J (35 000 kronor). 3.2.3 Årliga avgifter FI kommer att ha kostnader för den verksamhet som är en följd av förordningen om förbättrad värdepappersavveckling och om värdepapperscentralers regler. I lagrådsremissen Värdepapperscentraler och kontoföring av finansiella instrument föreslår regeringen att kostnaderna finansieras genom att FI tar ut årliga avgifter av företagen under tillsyn. FI föreslår därför att en hänvisning till den föreslagna lagen om värdepapperscentraler och kontoföring av finansiella instrument införs i 3 § i förordningen (2007:1135) om årliga avgifter för finansiering av Finansinspektionen verksamhet. Därutöver föreslås en ändring i 9 § 1 i samma förordning9, se förslag i bilaga 2. Ändringarna föreslås träda i kraft den 1 januari 2016. 3.2.4 Förslag till borttag av ärendeslag Auktorisation samt ansökningar och anmälningar av de företag som i förordningen benämns värdepapperscentraler har tidigare skett enligt reglerna i lagen (1998:1479) om kontoföring av finansiella instrument (kontoföringslagen). I samband med att förordningen om förbättrad värdepappersavveckling och om värdepapperscentralers kan börja tillämpas föreslås att samtliga ärendeslag som regleras i kontoföringslagen utgår. Se bilaga 1. 9 Ändring till ”verksamhet som värdepapperscentral enligt förordningen om förbättrad värdepappersavveckling och om värdepapperscentraler”.3 27 FINANSINSPEKTIONEN 3.3 EXTRARAPPORT GÄLLANDE AVGIFT VID ANMÄLAN AV VISSA FÖRVÄRV FI kommer inom kort att lämna ytterligare ett avgiftsförslag. Förslaget är för närvarende på remiss. Avgiften gäller företags anmälan om vissa förvärv och blir aktuell när FI beslutat om nya föreskrifter. Föreskrifterna planeras börja gälla 1 februari 2016.10 10 Detta avsnitt ingick inte i den remitterade versionen. 28 FINANSINSPEKTIONEN 4. Förslag till ny betalningsrutin 4.1 FÖRSLAG TILL NY RUTIN VID BETALNING AV AVGIFT ENLIGT FÖRORDNING (2001:911) 4.1.1 Bakgrund 4.1.2 Förslag till ny rutin vid betalning Antalet tillstånd och anmälningar har de senaste åren ökat i antal både beroende på ny reglering och fler ärendeslag. Detta innebär många kontakter med företag och personer som vill ansöka om tillstånd. Det finns på FI:s hemsida information om hur man ansöker om tillstånd och även information om avgiftens storlek och hur betalning ska ske. Enligt 6 § förordningen (2001:911) om avgifter för prövning av ärenden hos Finansinspektionen ska ansökningsavgifter betalas till FI när ansökan eller anmälan ges in. FI får trots omfattande information på FI:s webbsida många frågor om avgiftens storlek och hur betalning ska ske. Flera företag och personer önskar tydligare betalningsinformation för att undvika missförstånd och FI ser även ett behov av att effektivisera administrationen kring betalningar. FI vill därför införa en enklare och tydligare rutin vid betalning av tillstånds- och anmälningsärenden. Enligt rutinen kommer FI att skicka betalningsinformation till ingivaren när ärendet diarieförts och aktuell avgift är fastställd. Betalningsinformationen ska innehålla ärendets avgift, konto för betalning och den betalningsreferens som ska anges. Den föreslagna rutinen innebär en effektivare handläggning av ärenden och syftar både till att förenkla för ingivaren och FI. Den nya rutinen innebär även att FI på sikt kan möjliggöra viss automatisering vid matchning av en avgift mot ett ärende. 4.1.3 Förslag till ny formulering av 6 § Betalning av avgift för ansökan och anmälan 6 § Avgift ska betalas till Finansinspektionen på det sätt som Finansinspektionen anvisar. Handläggningen av ansökan eller anmälan kommer att påbörjas först när betalningen kommit Finansinspektionen tillhanda. Ansökan eller anmälan kan avvisas om betalning inte kommit Finansinspektionen tillhanda inom 30 dagar från det att Finansinspektionen anvisat hur betalningen ska ske. 29 FINANSINSPEKTIONEN 5. Sammanställning av samråd Regeringen har gett FI i uppdrag att samråda om förslagen i denna rapport med Ekonomistyrningsverket (ESV) och berörda branschorganisationer. Samtliga företag/myndigheter som FI samrått med redovisas i bilaga 3. ESV, Stockholms Handelskammare, Tjänstepensionsförbundet, Svenska Konsumentkreditföretagen Ekonomisk förening och FAR har svarat att de inte har några synpunkter eller avstår ifrån att yttra sig. Synpunkt gällande avgiftens storlek vid ändring av styrdokument för en intern modell Svensk Försäkring ifrågasätter den lägsta nivån för avgift vid ansökan om tillstånd att genomföra ändringar av styrdokumentet för ändringar av en intern modell. Svensk Försäkring menar att då alla ändringar av styrdokumentet för ändringar av den interna modellen ska godkännas av FI kommer vissa ändringar av styrdokumentet att vara av mer formaliakaraktär och inte ha materiell inverkan på hur företaget hanterar ändringar av den interna modellen. FI:s kommentar FI instämmer i Svensk Försäkrings synpunkt och föreslår att lägsta avgiftsnivån för ärendeslaget ”Tillstånd att genomföra ändringar av styrdokumentet för ändringar av en intern modell (9 kap. 7 § tredje stycket nFRL)” sänks till avgiftsklass H (22 000 kronor). FI anser att en ändring av mer formaliakaraktär av styrdokumentet åtminstone kommer att kräva en arbetsinsats liknande den vid granskningen av ändringar i ett företags bolagsordning och att en avgift motsvarande avgiftsklass H därmed är motiverad. FI föreslår även att motsvarande ärendeslag enligt LUFT korrigeras på samma sätt. FI ändrar även ärenderubriken för att den bättre ska stämma överens med lydelsen av 9 kap. 7 §. Synpunkt gällande ny rutin vid betalning av avgift Svensk Försäkring är positiv till en rutin som ökar tydligheten, men vill peka på att den föreslagna rutinen kan innebära att handläggningen av ärenden försenas. Svensk Försäkring anser det viktigt att FI omedelbart meddelar sökanden om avgiften när ansökan kommit in. FI:s kommentar FI avser att skyndsamt granska ett ärende och lämna information om ärendets avgift, konto för betalning och den betalningsreferens som ska anges. Den nya rutinen bedöms leda till en effektivare hantering av inbetalda avgifter. Totalt sett bedöms den genomsnittliga handläggningstiden inte bli längre eftersom FI:s handläggare idag behöver avsätta viss tid till att söka efter betalning, kräva in kompletterande betalningar samt skapa underlag för återbetalningar. Dessa moment kan förenklas med ny rutin. 30 FINANSINSPEKTIONEN Synpunkter gällande årliga avgifter Svenska Bankföreningen menar att det är viktigt att samtliga intressenter ges möjlighet att bedöma utfallet av de årliga avgifterna för de olika avgiftsgrupperna även för de grupper där FI på några års sikt alltid kommer att uppnå full kostnadstäckning. Svenska Fondhandlareföreningen instämmer i de synpunkter som lämnas av Svenska Bankföreningen. Näringslivets regelnämnd (NNR) påpekar att redovisningen för avgiftsgrupp 1-5 inte är transparent och att även nedlagda kostnader och resultat bör redovisas per avgiftsgrupp för att företagen som ingår i avgiftsgrupperna ska kunna bedöma utfallet. FI:s kommentar FI planerar att redovisa alla gruppers resultat från och med redovisningen av avgiftsutfallet för år 2015, se avsnitt 2.1.1. Synpunkter gällande avgifter i intervall samt oberoende granskning NNR vill påpeka vikten av förutsebarhet och transparens för företag som ansöker om tillstånd. FI föreslår för flera ärenden avgifter där avgiftsklasser anges med mycket stora spann. NNR påpekar att det nästan är omöjligt för ett företag att få en uppfattning om hur många timmar som kommer krävas för ett ärende och därmed i förväg bedöma vilken avgift som de ska betala. NNR befarar att denna typ av avgifter riskerar att bli ett hinder för etablering för framförallt små och medelstora företag då risken att drabbas av höga avgifter kan ha en prohibitiv effekt. NNR anser dessutom att det är viktigt att det regelbundet görs en oberoende granskning/uppföljning av systemet för att fastställa avgifter, för att bland annat se om det uppskattade antalet timmar som ligger till grund för avgiftsklasserna och uttaget av avgifter är rimliga. Euroclear Sweden AB (Euroclear) har inte någon invändning mot införandet av nya ärendeslag som rör CSDR, men anser att avgiftsmodellen med intervaller innebär en minskad möjlighet till förutsebarhet för den sökanden eftersom avgiften enligt Euroclears uppfattning fastställs först efter slutavräkning. Den främsta synpunkten gäller det stora spannet i intervallet, som exempel nämns ansökan om auktorisation som värdepapperscentral där avgiften föreslås placerar i intervallet 500 000 kronor till 5 200 000 kronor. Mot bakgrund av den högsta nivå av avgifterna som föreslås efterfrågar Euroclear en tydligare redovisning rörande FI:s bedömning av tidsåtgång för handläggning. Euroclear efterfrågar ett klargörande om ordningen med redovisning av nerlagd tid och om eventuell återbetalning kommer att var tillämplig för samtliga typer av ärendeslag enligt CSDR där FI föreslår att avgiftsintervall införs. FI:s kommentar FI:s verksamhet med tillstånd och anmälningar ska finansieras med avgifter som FI sedan disponerar. Avgifterna ska täcka kostnaderna för prövning av ansökningar och anmälningar på några års sikt. Normalt kan FI bedöma hur 31 FINANSINSPEKTIONEN stor den genomsnittliga handläggningstiden per ärendeslag är och lämnar förslag till regeringen om ett ärendeslags placering i lämplig avgiftsklass. För dessa normalfall har handläggningstiden endast en mindre variation, se bilaga 4, tidsintervall per avgiftsklass. De senaste tio åren har Sverige fått en stor mängd nya regelverk, vilka berör företag av olika storlek och komplexitet och med varierande risker. Handläggningstiden för vissa av dessa ärendeslag har bedömts variera mer än inom ramen för den variation som respektive avgiftsklass tillåter, se bilaga 4. För att varje enskild sökande ska få en rimlig avgift som står i relation till den arbetsinsats FI lägger ned på prövningen har FI sedan ett antal år tillbaka lämnat förslag där avgiftsklassen kan variera inom ramen för ett intervall. Modellen innebär att FI så snart det kan ske beslutar vilken avgift ett ärende ska placeras i. När sökanden erhållit beslutet om avgiftsklass kan denne välja att gå vidare med ansökan eller att återkalla ansökan. FI vill på Euroclears uppmaning klargöra att det är i de fall avgiften beslutas till 500 000 kronor (avgiftsklass R) eller mer som FI redovisar nedlagd tid per enskilt ärende. Det är därför möjligt att göra en slutavräkning när prövningen är avklarad och det är möjligt att när det blir aktuellt göra en återbetalning av mellanskillnaden mellan två avgiftklasser. Angående NNR:s synpunkt om oberoende granskning/uppföljning vill FI nämna att det är Riksrevisionen roll att vara oberoende granskare av FI:s verksamhet. Synpunkter gällande prognos årliga avgifter Finansbolagens förening önskar att rapporten kompletteras med en mer detaljerad prognos om hur mycket anslaget och därmed de årliga avgifterna kommer att öka de kommande åren. Finansbolagens förening önskar även en prognos för avgiftsuttagets fördelning på olika institutgrupper de kommande åren. FI:s kommentar FI:s anslag för kommande år är ett riksdagsbeslut och FI redogör för det som är känt, se avsnitt 2.1.1. En prognos över fördelningen av avgift mellan olika grupper för innevarande år finns tillgänglig. Det är dock svårt att ge en god prognos över fördelningen för kommande år då den kan påverkas av särskilda händelser, nya regler, eventuella kriser och liknande. 32 FINANSINSPEKTIONEN BILAGA 1 Förslag till ändringar i förordning (2001:911) om avgifter för prövning av ärenden hos FI ------------------------------------------------------------------------------------------3 § Avgift tas ut i de fall som framgår av bilagan till denna förordning för prövning av ansökan och anmälan enligt – lagen (1967:531) om tryggande av pensionsutfästelse m.m., – atomansvarighetslagen (1968:45), – den upphävda lagen (1972:262) om understödsföreningar, – trafikskadelagen (1975:1410), – sparbankslagen (1987:619), – lagen (1991:980) om handel med finansiella instrument, – lagen (1993:931) om individuellt pensionssparande, – sjölagen (1994:1009), – den upphävda lagen (1994:2004) om kapitaltäckning och stora exponeringar för kreditinstitut och värdepappersbolag, – lagen (1995:1559) om årsredovisning i kreditinstitut och värdepappersbolag, – lagen (1995:1560) om årsredovisning i försäkringsföretag, – lagen (1995:1570) om medlemsbanker, – lagen (1996:1006) om anmälningsplikt avseende viss finansiell verksamhet, – lagen (1998:293) om utländska försäkringsgivares och tjänstepensionsinstituts verksamhet i Sverige, – lagen (1998:1479) om kontoföring av finansiella instrument, – bokföringslagen (1999:1078), – lagen (1999:1309) om system för avveckling av förpliktelser på finansmarknaden, – lagen (2000:35) om byte av redovisningsvaluta i finansiella företag, – lagen (2000:1087) om anmälningsskyldighet för vissa innehav av finansiella instrument, 33 FINANSINSPEKTIONEN – lagen (2003:1223) om utgivning av säkerställda obligationer, – lagen (2004:46) om värdepappersfonder, – lagen (2004:297) om bank- och finansieringsrörelse, – lagen (2004:299) om inlåningsverksamhet, – lagen (2005:405) om försäkringsförmedling, – aktiebolagslagen (2005:551), – lagen (2004:575) om europabolag, – lagen (2006:451) om offentliga uppköpserbjudanden på aktiemarknaden, – lagen (2006:1371) om kapitaltäckning och stora exponeringar, – lagen (2006:1372) om införande av lagen (2006:1371) om kapitaltäckning och stora exponeringar, – lagen (2007:528) om värdepappersmarknaden, – lagen (2010:751) om betaltjänster, – försäkringsrörelselagen (2010:2043), – lagen (2011:755) om elektroniska pengar, - Europaparlamentets och rådets förordning (EU) nr 236/2012 av den 14 mars 2012 om blankning och vissa aspekter av kreditswappar, – Europaparlamentets och rådets förordning (EU)nr 648/2012 av den 4 juli 2012 om OTC-derivat, centrala motparter och transaktionsregister, – lagen (2013:561) om förvaltare av alternativa investeringsfonder, – Europaparlamentets och rådets förordning (EU) nr 345/2013 av den 17 april 2013 om europeiska riskkapitalfonder, – Europaparlamentets och rådets förordning (EU) nr 346/2013 av den 17 april 2013 om europeiska fonder för socialt företagande, – Europaparlamentets och rådets förordning (EU) nr 575/2013 av den 26 juni 2013 om tillsynskrav för kreditinstitut och värdepappersföretag och om ändring av förordning (EU) nr 648/2012, - lagen (2014:275) om viss verksamhet med konsumentkrediter, - lag (2014:968) om särskild tillsyn över kreditinstitut och värdepappersbolag, och - kommissionens delegerade förordning (EU) nr 2015/61 av den 10 oktober 2014 om komplettering av Europaparlamentets och rådets förordning (EU) nr 34 FINANSINSPEKTIONEN 575/2013 när det gäller likviditetstäckningskravet för kreditinstitut. , - Europaparlamentets och rådets förordning (EU) nr 909/2014 av den 23 juli 2014 om förbättrad värdepappersavveckling i Europeiska unionen och om värdepapperscentraler, och - Kommissionens delegerade förordning (EU) nr 2015/35 av den 10 oktober 2015 om komplettering av Europaparlamentet och rådets direktiv nr 2009/138/EG om upptagande och utövande av försäkringsverksamhet (Solvens 2). --------------------------------------------------6 § Avgift ska, utom i fall som avses i 4 a §, betalas till Finansinspektionen när ansökan eller anmälan ges in. Om betalning inte sker i rätt tid, ska sökanden föreläggas att betala avgiften inom en viss tid. Ett sådant föreläggande får skickas till sökanden med post eller förmedlas på annat lämpligt sätt. Följs inte föreläggandet ska ansökan eller anmälan avvisas. Sökanden ska upplysas om detta i föreläggandet. 6 § Avgift ska betalas till Finansinspektionen på det sätt som Finansinspektionen anvisar. Handläggningen av ansökan eller anmälan kommer att påbörjas först när betalningen kommit Finansinspektionen tillhanda. Ansökan eller anmälan kan avvisas om betalning inte kommit Finansinspektionen tillhanda inom 30 dagar från det att Finansinspektionen anvisat hur betalningen ska ske. -------------------------------------------------Avgift för kungörelsekostnad 8 § Sökanden ska ersätta Finansinspektionens kostnader för kungörelser i ärende om 1. Tillstånd att verkställa överlåtelseavtal enligt 10 14 kap. 6 § försäkringsrörelselagen (2010:2043), 2. Tillstånd att verkställa överlåtelseavtal enligt 10 14 kap. 17 § försäkringsrörelselagen, 3. Godkännande av avtal om överlåtelse av pensionssparavtal enligt 6 kap. 4 § lagen (1993:931) om individuellt pensionssparande, och 4. Tillstånd att verkställa överlåtelseavtal enligt 9 kap. 4 § lagen (1998:293) om utländska försäkringsgivares och tjänstepensionsinstituts verksamhet i Sverige. 35 FINANSINSPEKTIONEN ------------------------------------------------------- Bilaga För avgiftens storlek gäller de belopp som anges i 4 §, varvid följande avgiftsklasser tillämpas: Ärendeslag enligt följande bestämmelser i Avgiftsklass -----------------------------------------------------Lagen (1998:293) om utländska försäkringsgivares och tjänstepensionsinstituts verksamhet i Sverige Tillstånd till marknadsföring (4 kap. 1 §) G Medgivande att driva annan rörelse än försäkringsrörelse(4 kap. 2 §) G Förhandsbesked om krav på koncession (4 kap. 3 §) G Beviljande av koncession (4 kap. 5 §) Q Utvidgning av koncession (4 kap. 6 §) L Förlängning av koncession (4 kap. 6 §) G Godkännande av ny företrädare (4 kap. 8 §) G Medgivande att få ut överskjutande deponerat belopp (5 kap. 3 §) D Undantag från krav som gäller den som utför Uppgifter i eller ansvarar för aktuariefunktionen som anges i 10 kap. 18 § försäkringsrörelselagen som (5 kap. 4b §) G Undantag från att upprätta försäkringstekniskt beräkningsunderlag som anges i 10 kap. 23 § fjärde stycket försäkringsrörelselagen (5 kap. 4 b §) D Tillstånd att använda matchningsjustering av riskfria räntesatser för relevanta durationer som anges i 5 kap. 7 § försäkringsrörelselagen (5 kap. 5 §) N-P Tillstånd att använda en intern modell för att beräkna solvenskapitalkravet enligt 9 kap. 1 § försäkringsrörelselagen (5 kap. 12 §) N-AC Granskning och godkännande av klassificering av K kapitalbasmedel enligt 7 kap. försäkringsrörelselagen (5 kap. 12 §) 36 FINANSINSPEKTIONEN Tillstånd att genomföra större ändringar av en intern modell enligt 9 kap. 7 § försäkringsrörelselagen (5 kap. 12 §) M-T Tillstånd att genomföra ändringar av styrH-S dokumentet för ändringar av en intern modell enligt 9 kap. 7 § tredje stycket försäkringsrörelselagen (5 kap. 12 §) Tillstånd för att återgå från en intern modell M-R till att beräkna solvenskapitalkravet med standardformeln som anges i 9 kap. 8 § försäkringsrörelselagen (5 kap. 12 §) Granskning och beslut om godkännande av företagsspecifika parametrar enligt 8 kap. 7 § försäkringsrörelselagen (5 kap. 12 §) Tillstånd att använda durationsbaserade aktiekursrisker enligt 8 kap. 8 § försäkringrörelselagen(5 kap. 12 §) Q-S G-N Medgivande att använda andra tillgångar för skuldtäckning än sådana som anges i 6 kap. 3 § försäkringsrörelselagen (5 kap. 8 §) I Medgivande att avvika från begränsningsreglerna i 6 kap. 12 § försäkringsrörelselagen (5 kap. 8 §) I Medgivande att avvika från begränsningsreglerna i 6 kap. 14 § försäkringsrörelselagen (5 kap. 8 §) I Medgivande avseende vissa undantag (5 kap. 16 §) G Godkännande eller förordnande av ombud (7 kap. 2 §) D Intyg för den som biträtt en försäkringsgivare (8 kap. 5 §) D Tillstånd att verkställa överlåtelseavtal (9 kap. 4 §) L Lagen (1998:1479) om kontoföring av finansiella instrument Auktorisation som central värdepappersförvarare (1 kap. 1 §) Q Godkännande av ändring av bolagsordning eller stadgar (2 kap. 3 § andra stycket) F Tillstånd att driva annan verksamhet (2 kap. 7 § andra stycket) G Tillstånd till organisationsförvärv (2 kap. 8 §) G 37 FINANSINSPEKTIONEN Medgivande att undanta förvaltare från uppgiftsskyldighet (3 kap. 12 § fjärde stycket) G Tillstånd till ett direkt eller indirekt förvärv av aktier eller andelar i en central värdepappersförvarare (9 kap. 1 §) J ----------------------------------------------------------------------------- Försäkringsrörelselagen (2010:2043) Undantag från försäkringsrörelselagen gällande direkt skadeförsäkringsrörelse (1 kap. 19 §) G Undantag från försäkringsrörelselagen gällande direkt livförsäkringsrörelse (1 kap. 20 §) G Undantag beroende på storlek (1 kap. 19, 19 b och 22 §§) G Undantag beroende på verksamhet (1 kap. 20 och 22 §§) G Undantag från försäkringsrörelselagen gällande verksamhet i utlandet (1 kap. 21 §) G Förhandsbesked om krav på tillstånd (2 kap. 3 §) G Förlängning av tillstånd (2 kap. 6 §) H Omprövning av verksamhetstillstånd för understödsföreningar (2 kap. 8 och 15 §§) K Godkännande av bolagsordning och stadgar samt beviljande av tillstånd (2 kap. 8, 15 och 17 §§) Q Godkännande av ändring av bolagsordning eller stadgar som innebär utvidgning av tillstånd (2 kap. 9 §) L Godkännande av annan ändring av bolagsordning eller stadgar (2 kap. 9 §) H Godkännande av ändring av bolagsordning i samband med ombildning från icke-vinstutdelande till vinstutdelande livförsäkringsbolag (2 kap. 9 § och 11 kap. 20 §) R Underrättelse om sekundäretablering (3 kap. 1 §) G Underrättelse om ändrade förhållanden vid sekundäretablering (3 kap. 6 §) D Underrättelse om uppdrag att från en sekundäretablering meddela tjänstepensionsförsäkring (3 kap. 8 §) G 38 FINANSINSPEKTIONEN Underrättelse om gränsöverskridande verksamhet (3 kap. 15 §) G Underrättelse om ändrade förhållanden vid gränsöverskridande verksamhet (3 kap. 21 §) D Underrättelse om uppdrag att genom gränsöverskridande verksamhet meddela tjänstepensionsförsäkring (3 kap. 22 § andra stycket) G Undantag från upplåningsbegränsning (4 kap. 5 6 §) H Prövning av om anställd har ledande ställning inom ett försäkringsföretag (4 kap. 9 § första stycket 2) C Tillstånd att meddela försäkringar med solidarisk ansvarighet (4 kap. 11 §) G Undantag från krav på beräkning av försäkringstekniska avsättningar i verksamhet avseende tjänstepensionsförsäkring (5 kap. 8 §) G Undantag från krav som gäller aktuarie (5 kap. 17 § andra stycket) G Tillåtelse att använda andra tillgångar för skuldtäckning än sådana som anges i 6 kap. 3 § I Undantag från begränsningsreglerna i 6 kap. 12 § I Undantag från begränsningsreglerna i 6 kap. 14 § I Undantag från begränsningsreglerna i 6 kap. 21 § 1 och 2 G Tillstånd att räkna in vissa poster i kapitalbasen (7 kap. 3 §) G Tillstånd att använda statistiska metoder (7 kap. 7 §) G Beslut om att belopp som kan återfås från specialföretag enligt avtal om riskövertagande får användas för att minska solvensmarginalen (7 kap. 16 §) G Prövning av nedsättning av garantibeloppet (7 kap. 20 §) H Tillstånd att använda en intern modell för beräkning av solvenskapitalkravet (9 kap. 1 §) Tillstånd att genomföra större ändring av en intern modell (9 kap. 7 § andra stycket) N-AC M-T 39 FINANSINSPEKTIONEN Tillstånd att genomföra ändringar av styrdokument för ändringar av en intern modell (9 kap. 7 § tredje stycket) H-S Tillstånd för att återgå från en intern modell till att beräkna solvenskapitalkravet med standardformeln (9 kap. 8 §) M-R Undantag från gruppbaserad redovisning (9 kap. 7 och 8 §§) H Undantag från vissa krav som gäller för ett blandat finansiellt holdingföretag (9 kap. 8 a §) I Tillstånd att verkställa överlåtelseavtal (10 kap. 5 och 17 §§) L Undantag från att upprätta försäkringstekniskt beräkningsunderlag (10 kap. 23 § fjärde stycket) D Undantag från krav som gäller den som utför uppgifter i eller ansvarar för aktuariefunktionen (10 kap. 26 § 9) G Undantag från krav på att vissa befattningshavare ska vara bosatta inom EES (11 kap. 1 § andra stycket 1) E Minskning av aktiekapitalet utan tillstånd från allmän domstol (11 kap. 23 §) G Tillstånd att verkställa fusionsplan (11 kap. 33 och 37 §§, 12 kap. 82 och 86 §§ samt 13 kap. 33 §) L Undantag från begränsning för uttaxering (12 kap. 2 §) G Tillstånd till återbetalning av garantikapital (12 kap. 66 §) G Beslut om högre förlagsinsatser (13 kap. 9 §) G Förhandsgranskning av interna modeller (14 kap. 17 §) Tillstånd att verkställa överlåtelseavtal (14 kap. 5 och 17 §§) L Tillstånd till ett direkt eller indirekt förvärv av aktier i ett försäkringsaktiebolag (15 kap. 1 §) J Beslut om förlängning av tid inom vilken förvärv ska genomföras (15 kap. 10 §) C Godkännande av bolagsordning eller stadgar samt 40 N–AC FINANSINSPEKTIONEN beviljande av tillstånd för specialföretag (20 kap. 6 §) Q Godkännande av bolagsordning eller stadgar för specialföretag (20 kap. 6 §) H Kommissionens delegerade förordning (EU) 2015/35 av den 10 oktober 2015 om komplettering av Europaparlamentet och rådets direktiv 2009/138/EG om upptagande och utövande av försäkringsverksamhet (Solvens 2) Återbetalning och inlösen (Artikel 71.1.h, 73.1.d, 77.1.b, 71.1.k, 71.1.m, 73.1.g, 73.1.i och 77.1.g) K ------------------------------------------------------Europaparlamentets och rådets förordning (EU) nr 909/2014 av den 23 juli 2014 om förbättrad värdepappersavveckling i Europeiska unionen och om värdepapperscentraler Ansökan om auktorisation som värdepapperscentral (artikel 17) R-Ä Ansökan om auktorisation av utkontraktering av en huvudtjänst enligt artikel 30 (artikel 19.1) Q–T Ansökan om auktorisation av utvidgning av tjänster, inklusive upprättande av samverkande länk enligt artikel 19.1 a–e(artikel 19.1) N–Ä Anmälan om upprättande av samverkande länkar (artikel 19.5) N Anmälan om anknutna tjänster(artikel 19.8) J Ansökan om auktorisation att tillhandahålla anknutna banktjänster (artikel 54.2 a) Q–X Ansökan om auktorisation att utse ett eller flera auktoriserade kreditinstitut för att tillhandahålla anknutna banktjänster (artikel 54.2 b) Q–X Ansökan om auktorisation om utvidgning av anknutna banktjänster (artikel 56) N–T Anmälan om tillhandahållande av tjänster samt inrättande av filial i en annan medlemsstat (artikel 23) J Underrättelse om ändring av kvalificerat innehav i en värdepapperscentral (artikel 27.7 b) K 41 FINANSINSPEKTIONEN 42 Underrättelse om väsentliga förändringar som påverkar efterlevnaden av villkoren för auktorisationen (artikel 16.4) G Anmälan om väsentliga förändringar avseende banktjänster (artikel 54.7) J FINANSINSPEKTIONEN BILAGA 2 Förordning (2007:1135) om årliga avgifter för finansiering av Finansinspektionens verksamhet Förordningens tillämpningsområde 1 § Denna förordning innehåller bestämmelser om årliga avgifter som ska betalas för Finansinspektionens verksamhet. Avgifterna ska finansiera den verksamhet som drivs av inspektionen med undantag för 1. sådan verksamhet som finansieras med stöd av a) avgiftsförordningen (1992:191), eller b) förordningen (2001:911) om avgifter för prövning av ärenden hos Finansinspektionen, 2. sådan verksamhet som fullgörs enligt förordningen (2006:942) om krisberedskap och höjd beredskap, och 3. sådan verksamhet som hör samman med samordningsorganet för tillsyn enligt förordningen (2009:92) om åtgärder mot penningtvätt och finansiering av terrorism. Avgifterna ska även finansiera den del av Statistiska centralbyråns verksamhet som avser insamling och behandling av uppgifter åt Finansinspektionen enligt lagen (2014:484) om en databas för övervakning av och tillsyn över finansmarknaderna. Förordning (2014:502). 2 § Avgifterna enligt denna förordning ska uppgå till ett belopp som motsvarar Finansinspektionens och Statistiska centralbyråns årliga kostnader för den verksamhet som enligt 1 § ska finansieras med avgifterna. Avgifterna ska redovisas mot inkomsttitel på det sätt som beslutas i regleringsbrev för Finansinspektionen. Förordning (2014:502). 3 § Avgift tas ut med stöd av bestämmelser i – 31 § lagen (1967:531) om tryggande av pensionsutfästelse m.m., – 73 § den upphävda lagen (1972:262) om understödsföreningar, – 39 § lagen (1980:1097) om Svenska skeppshypotekskassan, 43 FINANSINSPEKTIONEN – 6 kap. 4 § lagen (1991:980) om handel med finansiella instrument, – 13 § lagen (1996:1006) om anmälningsplikt avseende viss finansiell verksamhet, – 10 kap. 9 § lagen (1998:293) om utländska försäkringsgivares och tjänstepensionsinstituts verksamhet i Sverige, – 10 § lagen (1998:710) med vissa bestämmelser om Pensionsmyndighetens premiepensionsverksamhet, – 9 kap. 1 § lagen (1998:1479) om kontoföring av finansiella instrument, – 5 kap. 8 § lagen (2000:192) om allmänna pensionsfonder (AP-fonder), – 26 § lagen (2000:1087) om anmälningsskyldighet för vissa innehav av finansiella instrument, – 5 kap. 7 § lagen (2003:1223) om utgivning av säkerställda obligationer, – 10 kap. 11 § lagen (2004:46) om värdepappersfonder, – 13 kap. 16 § lagen (2004:297) om bank- och finansieringsrörelse, – 22 § lagen (2004:299) om inlåningsverksamhet, – 20 § lagen (2005:377) om straff för marknadsmissbruk vid handel med finansiella instrument, – 7 kap. 7 § lagen (2005:405) om försäkringsförmedling, – 7 kap. 13 § lagen (2006:451) om offentliga uppköpserbjudanden på aktiemarknaden, – 6 kap. 10 § första stycket lagen (2006:531) om särskild tillsyn över finansiella konglomerat, – 23 kap. 12 och 13 §§ lagen (2007:528) om värdepappersmarknaden, – 8 kap. 7 § lagen (2010:751) om betaltjänster, – 14 17 kap. 16 § försäkringsrörelselagen (2010:2043), – 5 kap. 7 § lagen (2011:755) om elektroniska pengar, – 14 § andra stycket lagen (2012:735) med kompletterande bestämmelser till EU:s blankningsförordning, 44 FINANSINSPEKTIONEN – 4 kap. 4 § lagen (2013:287) med kompletterande bestämmelser till EU:s förordning om OTC-derivat, centrala motparter och transaktionsregister, – 13 kap. 15 § andra stycket lagen (2013:561) om förvaltare av alternativa investeringsfonder, – 33 § lagen (2014:275) om viss verksamhet med konsumentkrediter, och – 9 kap. 1 § lagen (2014:968) om särskild tillsyn över kreditinstitut och värdepappersbolag., och – X kap. X § lagen (2015:000) med kompletterande bestämmelser till EU:s förordning om förbättrad värdepappersavveckling i Europeiska unionen och om värdepapperscentraler. Beräkning och uttag av avgifter 4 § Avgifterna från de fysiska personer, företag och myndigheter som anges i 6–18 §§ ska ge Finansinspektionen och Statistiska centralbyrån full kostnadstäckning för respektive avgiftsgrupp, om inte något annat anges i denna förordning. Med full kostnadstäckning avses att varje avgiftsgrupp ska svara för både direkta kostnader och den andel av indirekta kostnader som går att hänföra till gruppen. Med avgiftsgrupp avses en sådan grupp av fysiska personer, företag eller myndigheter som anges i 6–18 §§. Förordning (2014:502). 5 § För varje avgiftsgrupp som anges i 6–10 §§ ska Finansinspektionen beräkna ett sammanlagt avgiftsbelopp som baseras på dels gruppens andel av inspektionens och Statistiska centralbyråns kostnader det närmast föregående kalenderåret, dels de kostnader som inspektionen och Statistiska centralbyrån har beräknat för det aktuella kalenderåret. Finansinspektionen ska fördela det sammanlagda avgiftsbeloppet för respektive avgiftsgrupp 1, 2, 3 och 5 på de företag som ingår i gruppen. Balansomslutningen vid utgången av det närmast föregående räkenskapsåret ska utgöra grund för fördelningen. Varje företag i gruppen ska betala en avgift som är proportionell i förhållande till företagets storlek. Finansinspektionen ska fördela det sammanlagda avgiftsbeloppet för avgiftsgrupp 4 på de företag som ingår i gruppen. Respektive företags andel av den tid Finansinspektionen lagt på gruppen närmast föregående kalenderår ska utgöra grund för fördelningen. Den kostnad som inte kan hänföras till ett enskilt företag ska fördelas på de företag som ingår i gruppen utifrån samma fördelningsgrund och med beaktande av typ av verksamhet enligt 9 §. 45 FINANSINSPEKTIONEN Den lägsta avgiften är 30 000 kr, om inte något annat anges i denna förordning. Förordning (2014:502). Avgiftsgrupper Huvudgrupper Avgiftsgrupp 1 - Banker och värdepappersbolag 6 § Avgift beräknad enligt 5 § ska betalas av svenska företag, om de har tillstånd att driva 1. bankrörelse enligt lagen (2004:297) om bank- och finansieringsrörelse, eller 2. värdepappersrörelse enligt lagen (2007:528) om värdepappersmarknaden och är värdepappersbolag. Avgiftsgrupp 2 - Kreditmarknadsföretag m.fl. 7 § Avgift beräknad enligt 5 § ska betalas av svenska företag, om de har tillstånd att driva 1. verksamhet enligt lagen (1980:1097) om Svenska skeppshypotekskassan, eller 2. finansieringsrörelse enligt lagen (2004:297) om bank- och finansieringsrörelse. Lägsta avgift ska betalas av Svenska skeppshypotekskassan. Förordning (2011:1179). Avgiftsgrupp 3 - Försäkringsföretag, understödsföreningar m.fl. 8 § Avgift beräknad enligt 5 § ska betalas av svenska företag, om de har tillstånd att driva 1. verksamhet enligt den upphävda lagen (1972:262) om understödsföreningar, eller 2. verksamhet enligt försäkringsrörelselagen (2010:2043). Den lägsta avgiften är 7 000 kr för 1. understödsföreningar som inte är tjänstepensionsinstitut, och 2. lokala försäkringsbolag som tillhör kategorin mindre, lokala bolag. Understödsföreningar som har undantag (begränsad tillsyn) enligt 2 § andra stycket den upphävda lagen om understödsföreningar och försäkringsföretag som har helt undantag enligt 1 kap. 19 och 20 §§ försäkringsrörelselagen (2010:2043), ska inte betala någon avgift. Förordning (2011:1179). 46 FINANSINSPEKTIONEN Avgiftsgrupp 4 - Centrala värdepappersförvarare Värdepapperscentraler, börser och clearingorganisationer 9 § Avgift beräknad enligt 5 § ska betalas av svenska företag, om de har tillstånd att driva 1. verksamhet enligt lagen (1998:1479) om kontoföring av finansiella instrument, 21. reglerad marknad enligt lagen (2007:528) om värdepappersmarknaden, eller 32. clearingverksamhet enligt lagen om värdepappersmarknaden eller förordning (EU) nr 648/2012 av den 4 juli 2012 om OTC-derivat, centrala motparter och transaktionsregister. 3. verksamhet som värdepapperscentral enligt förordning (EU) nr 909/2014 av den 23 juli 2014 om förbättrad värdepappersavveckling i Europeiska unionen och om värdepapperscentraler, Avgiftsgrupp 5 – Fondförvaltare 10 § Avgift enligt 5 § ska betalas av svenska företag, om de har tillstånd att 1. driva fondverksamhet enligt lagen (2004:46) omvärdepappersfonder, eller 2. förvalta en alternativ investeringsfond enligt lagen (2013:561) om förvaltare av alternativa investeringsfonder. I stället för balansomslutningen ska det sammanlagda värdet av de fonder som ett fondbolag respektive en AIF-förvaltare som avses i första stycket förvaltar vid utgången av det närmast föregående räkenskapsåret utgöra grund för fördelningen enligt 5 § andra stycket. AIF-förvaltare som är registrerade enligt 2 kap. 3 § lagen om förvaltare av alternativa investeringsfonder ska betala en avgift på 10 000 kr. Förordning (2013:597). Försäkringsförmedlare 11 § Försäkringsförmedlare som är en fysisk person och registrerad enligt 2 kap. 3 eller 4 § eller 5 kap. 2 § lagen (2005:405) om försäkringsförmedling ska betala en avgift på 2 000 kr. Försäkringsförmedlare som är en juridisk person och registrerad enligt 2 kap. 3 eller 4 § eller 5 kap. 2 § lagen om försäkringsförmedling ska betala en avgift på 2 000 kr för varje anställd som den 31 december närmast föregående år utövade försäkringsförmedling eller sådan sidoverksamhet som avses i 2 kap. 5 § första stycket 15 47 FINANSINSPEKTIONEN lagen (2007:528) om värdepappersmarknaden för den juridiska personens räkning. Lägsta avgift för den juridiska personen är 2 000 kr. Första och andra styckena gäller inte den som ska betala avgift enligt någon annan bestämmelse i denna förordning. Förordning (2011:1179). 12 § Försäkringsföretag som avses i 2 kap. 4 § lagen (2005:405) om försäkringsförmedling ska betala en avgift på 3 000 kr. Första stycket gäller inte, om försäkringsföretaget ska betala avgift enligt någon annan bestämmelse i denna förordning. Vissa pensionsstiftelser 13 § Pensionsstiftelse som avses i 9 a § lagen (1967:531) om tryggande av pensionsutfästelse m.m. ska betala en avgift på 103 000 kr. Förordning (2010:753). Valutaväxling, finansiell verksamhet, betaltjänster och utgivning av elektroniska pengar 14 § Fysiska och juridiska personer som är anmälda enligt lagen (1996:1006) om anmälningsplikt avseende viss finansiell verksamhet ska betala en avgift på 3 000 kr för fysiska personer och 13 000 kr för juridiska personer. Första stycket gäller inte den som ska betala avgift enligt någon annan bestämmelse i denna förordning. Förordning (2013:1110). 14 a § Registrerade betaltjänstleverantörer enligt lagen (2010:751) om betaltjänster ska betala en avgift på 13 000 kr för fysiska personer och 26 000 kr för juridiska personer. Förordning (2012:738). 14 b § Juridiska personer som har tillstånd enligt 2 kap. 1 § lagen (2010:751) om betaltjänster ska betala en avgift på 65 000 kr. Förordning (2012:738). 14 c § Registrerade utgivare enligt lagen (2011:755) om elektroniska pengar ska betala en avgift på 26 000 kr. Förordning (2012:738). 14 d § Institut för elektroniska pengar enligt lagen (2011:755) om elektroniska pengar ska betala en avgift på 65 000 kr. Förordning (2012:738). Inlåningsverksamhet och viss verksamhet med konsumentkrediter 15 § Företag som är registrerade enligt lagen (2004:299) om inlåningsverksamhet ska betala en avgift på 25 000 kr. Förordning (2014:1394). 48 FINANSINSPEKTIONEN 15 a § Företag som har tillstånd enligt 4 § lagen (2014:275) om viss verksamhet med konsumentkrediter ska betala en avgift på 30 000 kr. Förordning (2014:454). Vissa emittenter 16 § Emittenter som ska tillämpa bestämmelserna i 16 kap. lagen (2007:528) om värdepappersmarknaden ska betala en avgift på 30 000 kr, om deras överlåtbara värdepapper inte är upptagna till handel på en reglerad marknad i Sverige efter ansökan av emittenten själv. Förordning (2011:1179). Vissa statliga myndigheter 17 § Avgift som baseras på dels myndighetens andel av Finansinspektionens kostnader det närmast föregående kalenderåret, dels de kostnader som inspektionen har beräknat för det aktuella kalenderåret, ska betalas av 1. Pensionsmyndigheten, och 2. Sjunde AP-fonden. Lägsta avgift är 30 000 kr. Förordning (2011:1179). Utländska företag 18 § Utländska företag ska betala avgift enligt följande: 1. Försäkringsgivare från tredjeland som avses i 1 kap. 5 § första stycket 2 lagen (1998:293) om utländska försäkringsgivares och tjänstepensionsinstituts verksamhet i Sverige, som driver försäkringsrörelse i Sverige genom generalagent eller filial, ska betala 20 000 kr. 2. Utländskt förvaltningsbolag, med filial i Sverige, som avses i 1 kap. 6 § lagen (2004:46) om värdepappersfonder, ska betala 5 000 kr. 3. Utländskt förvaltningsbolag som enligt 1 kap. 6 b § lagen om värdepappersfonder har tillstånd att förvalta värdepappersfonder, ska betala 7 000 kr per fond. 4. Kreditinstitut från ett annat land inom EES, med filial i Sverige, som avses i 4 kap. 1 § lagen (2004:297) om bank- och finansieringsrörelse, ska betala 20 000 kr. 5. Försäkringsförmedlare från ett annat land inom EES, med filial i Sverige, som avses i 3 kap. 1 § första stycket 1 lagen (2005:405) om försäkringsförmedling, ska betala 3 000 kr. 6. Försäkringsförmedlare från tredjeland som avses i 3 kap. 2 § lagen om försäkringsförmedling, ska betala 5 000 kr. 49 FINANSINSPEKTIONEN 7. Utländskt värdepappersföretag från ett annat land inom EES, med filial i Sverige, som avses i 4 kap. 1 § första stycket 1 lagen (2007:528) om värdepappersmarknaden och utländskt företag, med filial i Sverige, som avses i 4 kap. 4 § samma lag, ska betala 20 000 kr. 8. Utländskt företag som avses i 12 kap. 9 § lagen om värdepappersmarknaden, som har tillstånd att driva en reglerad marknad från filial i Sverige, ska betala 20 000 kr. 9. Utländskt företag som avses i 19 kap. 12 § lagen om värdepappersmarknaden, som har tillstånd att driva clearingverksamhet från filial i Sverige, ska betala 20 000 kr. 10. Utländsk EES-baserad AIF-förvaltare som avses i 5 kap. 2 § lagen (2013:561) om förvaltare av alternativa investeringsfonder, som förvaltar en specialfond, ska betala 7 000 kr per fond. 11. Utländsk EES-baserad AIF-förvaltare som avses i 5 kap. 8 § lagen om förvaltare av alternativa investeringsfonder, som driver verksamhet från filial i Sverige, ska betala 5 000 kr. 12. Icke EES-baserad AIF-förvaltare som avses i 5 kap. 11 § lagen om förvaltare av alternativa investeringsfonder, som marknadsför en alternativ investeringsfond till icke-professionella investerare, ska betala 3 000 kr per fond. 13. Utländsk icke EES-baserad AIF-förvaltare som avses i 5 kap. 13 § lagen om förvaltare av alternativa investeringsfonder, som driver verksamhet från filial i Sverige, ska betala 5 000 kr. Förordning (2013:597). Avgift i vissa fall Uttag av avgift när någon tidigare inte har stått under tillsyn av Finansinspektionen 19 § Ett företag som ska betala avgift enligt någon av bestämmelserna i 6-10 §§ det första året som det står under tillsyn av Finansinspektionen, ska betala den lägsta avgiften. 20 § Om en fysisk person, ett företag eller en myndighet ska betala avgift enligt någon av bestämmelserna i 11-18 §§ det första året som det står under tillsyn av Finansinspektionen, och det inte har stått under tillsyn från början av året, ska avgiften minskas med hänsyn till den tid som personen, företaget eller myndigheten inte har stått under tillsyn. Uttag av avgift när någon upphör att stå under tillsyn av Finansinspektionen 50 FINANSINSPEKTIONEN 21 § Om en fysisk person, ett företag eller en myndighet som ska betala avgift enligt någon av bestämmelserna i 6-18 §§ upphör att stå under tillsyn av Finansinspektionen under året, ska avgiften minskas med hänsyn till den tid som personen, företaget eller myndigheten därefter inte har stått under tillsyn. Uttag av avgift när någon byter avgiftsgrupp 22 § Om tillsynen av en fysisk person eller ett företag omfattar ett helt år men grunden för uttag av avgift enligt 6-18 §§ ändrats under året, ska beräkningen av avgiften baseras på den tid som personen eller företaget har tillhört respektive avgiftsgrupp. Uttag av avgift som uppgår till mindre än 300 kr 23 § Om den avgift som beräknas enligt 20 eller 21 § uppgår till mindre än 300 kr, får Finansinspektionen i ett enskilt fall besluta att någon avgift inte ska tas ut. Betalning och slutavräkning 24 § Finansinspektionen ska varje år besluta avgiftens storlek och senast den 30 november till varje fysisk person, företag och myndighet som ska betala avgift skicka en faktura på det belopp som ska betalas samt ange när avgiften senast ska vara betald. Avgiften ska betalas genom insättning på det konto som Finansinspektionen anger på fakturan. Dröjsmålsränta tas ut på avgifter som inte betalas i rätt tid, om det inte finns särskilda skäl mot det. Dröjsmålsränta ska beräknas för år enligt en räntefot som motsvarar den av Sveriges riksbank fastställda vid varje tid gällande referensräntan enligt 9 § räntelagen (1975:635) med ett tillägg av åtta procentenheter. Finansinspektionen ska i slutet av varje år göra en jämförelse mellan inbetalda avgifter under året och slutliga kostnader för varje avgiftsgrupp. Resultatet av denna jämförelse ska beaktas när avgift för nästföljande år beräknas för avgiftsgruppen. Förordning (2012:383). Minskning av avgift 25 § Om det finns särskilda skäl, får Finansinspektionen i ett enskilt fall besluta att minska avgiften. Överklagande 26 § I 22 a § förvaltningslagen (1986:223) finns bestämmelser om överklagande hos allmän förvaltningsdomstol. 51 FINANSINSPEKTIONEN BILAGA 3 Förteckning över remissinstanser. Aktiemarknadsbolagens förening Aktiemarknadsnämnden Aktiespararna Bankgirocentralen BGC AB FAR SRS (Far) Ekonomistyrningsverket (ESV) Euroclear Sweden AB Finansbolagens Förening Fondbolagens förening Företagarna HSB Riksförbund Industrins finansförening NASDAQ OMX Clearing AB NASDAQ OMX Stockholm AB Nordic Growth Market NGM AB Näringslivets Regelnämnd Sparbankernas Riksförbund Svensk Handel Svenska Bankföreningen Svenska Fondhandlareföreningen Svenska försäkringsförmedlares förening Svenska Handelskammarförbundet Svenska Konsumentkreditföretagen Ekonomisk Förening Svenskt Näringsliv Svensk Försäkring Swedish Pension Fund Association 4T Sverige AB Tjänstepensionsförbundet Utländska försäkringsbolags förening 52 FINANSINSPEKTIONEN BILAGA 4 Tidsintervall per avgiftsklass Avgifts- Avgift klass från 1 juli 2015 A B C D E F G H I J K L M N O P Q R S T U V X Y Z Å Ä Ö AA AB AC 700 1 300 2 300 4 000 6 500 10 000 15 000 22 000 28 000 35 000 46 000 65 000 90 000 120 000 140 000 180 000 270 000 500 000 850 000 1 300 000 1 800 000 2 300 000 2 800 000 3 400 000 3 900 000 4 500 000 5 200 000 5 800 000 6 500 000 7 100 000 7 800 000 Handläggningstid Undre Övre gräns gräns tim, min tim, min 0:00:00 0:59:00 1:00:00 1:14:00 1:15:00 2:14:00 2:15:00 3:44:00 3:45:00 5:59:00 6:00:00 8:59:00 9:00:00 13:59:00 14:00:00 19:59:00 20:00:00 22:59:00 23:00:00 29:59:00 30:00:00 39:59:00 40:00:00 59:59:00 60:00:00 79:59:00 80:00:00 99:59:00 100:00:00 119:59:00 120:00:00 159:59:00 160:00:00 249:59:00 250:00:00 499:59:00 500:00:00 799:59:00 800:00:00 1199:59:00 1200:00:00 1599:59:00 1600:00:00 1999:59:00 2000:00:00 2399:59:00 2400:00:00 2799:59:00 2800:00:00 3199:59:00 3200:00:00 3799:59:00 3800:00:00 4199:59:00 4200:00:00 4799:59:00 4800:00:00 5199:59:00 5200:00:00 5799:59:00 5800:00:00 6199:59:00 Medel intervall tim, min 0:29:30 1:07:00 1:44:30 2:59:30 4:52:00 7:29:30 11:29:30 16:59:30 21:29:30 26:29:30 34:59:30 49:59:30 69:59:30 89:59:30 109:59:30 139:59:30 204:59:30 374:59:30 649:59:30 999:59:30 1399:59:30 1799:59:30 2199:59:30 2599:59:30 2999:59:30 3499:59:30 3999:59:30 4499:59:30 4999:59:30 5499:59:30 5999:59:30 53 FINANSINSPEKTIONEN 54
© Copyright 2024