1. No category

Kostnader
- kapitalkostnad
- driftkostnader
- intäkter
Kapitalkostnad
Indikerad
kostnad (M kr)
Lokaler
274
Markarbeten (schaktning, pålning, efterlagning, asfaltering, gräsytor)
10
Drunkningslarm till fem bassänger
3,5
Entrésystem inkl. omklädningsskåp, grindar och databärare
4
Parkeringsplats inkl. transportytor och kringytor för 300 bilar
4
Sammanlagt
Byggherrekostnader 15 % (projektering, konsulter, bygglov,
projektledning, besiktning)
Totalt
296
44
340
Totala kostnader per år
Kostnadsslag
Grundförslag
(Mkr/år)
Kapitalkostnader
19,5
Personalkostnader
11,6
Driftskostnader
6
Städtjänst
0,4
Övriga kostnader
0,6
Totalt
Ca 38,1
Intäkter
Intäkter
Grundförslag
(Mkr/år)
Avgifter bad
15
Intäkter gym
3,9
Övrig försäljning och avgifter
0,3
Hyresintäkt servering
0,8
Intäkter från aktiviteter
0,8
0,6
Intäkter från föreningar
Totalt
21,4
Nettokostnad per kommuninvånare
Kostnader
Intäkter
Nettokostnad
Tivolibadet
Grundförslag
2013 (Mkr/år)
(Mkr/år)
17,1
38,1
6,2
21,4
10,9
16,7
121 kr
186 kr
Nettokostnad per
kommuninvånare och år
Ekonomi – känslighetsanalys
Parametrarna som påverkar kalkylen
• Investering (och index)
• Kalkylränta
• Avskrivningstid
• Drift/Underhållskostnad
• Intäkter
Kapitalkostnad
Ekonomi – känslighetsanalys
Parametrarna som påverkar kalkylen
• Investering (och index)
• Kalkylränta
• Avskrivningstid
• Drift/Underhållskostnad
• Intäkter
Årlig kapitalkostnad (annuitet)
Ekonomi – känslighetsanalys
Parametrarna som påverkar kalkylen
• Investering (och index)
• Kalkylränta
• Avskrivningstid
Årlig kapitalkostnad (annuitet)
Annuitet = Avbetalning av ”lån” med samma
belopp varje år tills skulden är avskriven.
Jämför med rak amortering = Årlig amortering
+ aktuell ränta tills skulden är avskriven
Ekonomi – känslighetsanalys
Parametrarna som påverkar kalkylen
• Investering (och index)
• Kalkylränta
• Avskrivningstid
• Drift/Underhållskostnad
• Intäkter
Årlig
kapitalkostnad
Ekonomi – känslighetsanalys
Parametrarna som påverkar kalkylen
• Investering (och index)
• Kalkylränta
• Avskrivningstid
• Drift/Underhållskostnad
• Intäkter
Kapitalkostnad
Ekonomi – känslighetsanalys
Förstudieanalysens grundförslag
Sammanställning
Kostnader
Kapital
Driftskostnad
Intäkter
Summa
19,5
18,6
- 21,4
16,7 Mkr / år
Ekonomi – känslighetsanalys
Vilka parametrar är känsliga?
• Investeringskostnad
(index, marknadseffekter)
• Ränta
• Driftskostnad
• Intäkter
Ekonomi – känslighetsanalys
Räntan
3 % ger kapitalkostnad 19,5 Mkr/år
för investering 340 Mkr över 25 års avskrivning
Således total kapitalkostnad = 25 x 19,5= 487,5 Mkr
Jämför
Vid rak amortering blir summan ca 473 Mkr
(år 1 = 23,8 Mkr och år 25 = 14,0 Mkr)
Det är totalt sett fördelaktigt att amortera rakt men
svårare att jämföra kostnader över tid.
Ekonomi – känslighetsanalys
Räntan
Ränta
Kapital, Mkr / år
2%
17,5
3%
19,5
4%
21,9
Ekonomi – känslighetsanalys
Ränta
Ränta
Kapital, Mkr/år
(340 Mkr, 25 år)
2%
17,5
3%
19,5
4%
21,9
Jämför investeringskostnad vid 3 % ränta och 25 år
Investering, Mkr
302
340
380
Kapitalkostnad, Mkr/år
17,4 19,5 21,8
Ekonomi – känslighetsanalys
Driftskostnad
18,6 Mkr / år motsvarar 1 740 kr / m2,år
Minskad drift 200 kr / m2,år
ger - 2,1 Mkr / år
200 kr / m2,år
ger +2,1 Mkr / år
Ökad drift
Ekonomi – känslighetsanalys
Räkneexempel: Skala bort inkomstbringande funktioner?
Ekonomi – känslighetsanalys
Räkneexempel: Skala bort inkomstbringande funktioner?
• Grundförslaget
340 Mkr
• Årlig nettokostnad 16,7 Mkr / år (Kostnader-intäkter)
Investering:
Kostnad
Utan Relax
314
17,4
Utan gym
322
17,3
Utan relax&gym
293
Mkr
17,7 Mkr / år
Även om investeringen är lägre så blir nettokostnaden högre.
Det är inte lönsamt att ta bort intäktsbringande funktioner!