Bokslutsrapport 2014
Ett hälsosammare Dalarna
Landstinget Dalarna lämnar en övergripande bokslutsrapport
för verksamhetsåret 2014.
Viktiga händelser
• Under 2014 har belastningen på hälso- och sjukvården varit mycket hög, genom ökade behov och
volymer i kombination med bemanningsrelaterad
påfrestning, vilket påverkat ekonomin negativt.
• Satsning på personalpolitiska åtgärder har fortsatt
genom, grundlönesatsningar för sjuksköterskor
och primärvårds- och psykiatrisatsning.
• Ett samarbete har inletts med Värmland att bedriva
helikopterverksamhet
• Effekter av ny upphandling och införandet av ett
nytt trafiksystem inom kollektivtrafiken har påverkat ekonomin negativt.
• Beslut har fattats om ett antal genomlysningar i
synnerhet inom hälso- och sjukvården med målbilden att utveckla effektiva hållbara och kvalitativa verksamheter. Pågående genomlysningar
ska sammanfattas i ett förslag om en struktur- och
förändringsplan för politiskt ställningstagande till
landstingsfullmäktige i juni 2015.
Ekonomiskt resultat
Landstingets ekonomiska resultat 2014 är -175 Mkr.
Budgeterat resultat var 128 Mkr.
Nettokostnadsutveckling
Verksamhetens nettokostnader har i löpande priser,
exklusive jämförelsestörande poster ökat med 453 Mkr
(6,3 %). Budgeterad nettokostnadsutveckling var 2 procent. Stora kostnadsökningar finns för;
• Personalkostnader 254 Mkr (6 %)
• Inhyrd personal 46 Mkr (27 %)
• Kollektivtrafik, inkl sjukresor 58 Mkr (23 %)
• Läkemedel 48 Mkr (6 %)
Hälso- och sjukvården visar ett underskott på minus
287 Mkr, Central förvaltning minus 32 Mkr medan övriga förvaltningar har ett samlat överskott på 8 Mkr.
Avvikelserna inom Hälso- och sjukvården beror framförallt på ökade bemanningsrelaterade kostnader,
i form av bl.a. dyra lösningar för att täcka vakanser
under sommaren, och inom strategiskt viktiga verksamhetsområden för att upprätthålla en adekvat och
patientsäker verksamhetsnivå. Nya dyra läkemedel,
bland annat Noak och Hepatit C medför att kostnadsnivån överstiger normal ökningstakt.
Kostnaderna för kollektivtrafiken, inklusive sjukresor,
är ca 60 Mkr högre än budget. Kostnadsökningen är dels
en konsekvens av nytt avtal för trafiken fr o m halvårsskiftet dels att det för närvarande saknas avtal mellan
landstinget och kommunerna om kostnadsfördelning
av driftbidraget. Det avtalslösa tillståndet innebär att
kostnaderna fördelas 50/50 mellan landstinget och kommunerna vilket medför en överföring av trafikkostnader
från kommunerna till landstinget med ca 20 Mkr.
Utveckling av skatter och generella statsbidrag
Skatteintäkter och generella statsbidrag har ökat med
218 Mkr (3 %) Statsbidraget för läkemedelsförmånen
uppgår till 650 Mkr. I detta bidrag ingår ingen statlig
ersättning för hepatit-C läkemedel. Frågan ingår som en
del i de pågående förhandlingarna om 2015 års statsbidrag. Kostnaderna uppgår till 628 Mkr, i dessa ingår
hepatit C-läkemedel med 27 Mkr.
Investeringar
Landstinget har under året investerat för 411 Mkr
(472 Mkr år 2013).
Investeringstakten i länet har avstannat under 2014 efter
en hög nivå i samband med att Dahlska Huset Falu lasarett blev klart under 2013. Flera stora projekt har skjutits
på framtiden. På Falu lasarett pågår t ex ombyggnad av
kemlab, ny ambulansstation, patienthotell samt dagkirurgi. I Mora planeras en ny vårdbyggnad för att möte
framtidens krav på ändamålsenliga lokaler. Även på
närsjukhusen i Avesta och Ludvika pågår och planeras
omfattande ombyggnader.
IT-investeringar uppgår till 80 Mkr och investeringar
inom Hälso- och sjukvården till 108 Mkr, varav för
ambulanshelikopter 18 Mkr.
Finansiella mål
De finansiella målen för resultat, soliditet, likviditet,
upplåning och investeringar uppfylls inte 2014.
Verksamhet och måluppföljning
En organisationsförändring genomfördes under våren
2014 som innebär att hälso- och sjukvården delas in i
fyra divisioner med var sin divisionschef för psykiat
riska-, medicinska-, kirurgiska specialiteter och primärvård. Hjälpmedelsverksamheten har bildat två egna
förvaltningar, Hjälpmedel Dalarna som har en gemensam nämnd med Dalarnas kommuner och Hjälpmedel
Landstinget Dalarna med en egen nämnd.
Vårdgarantiuppfyllelse 2012 -- 2014
100%
95%
90%
85%
80%
75%
70%
Måluppfyllelsen för hälso- och sjukvården i förhållande
till uppdragen i landstingsplanen är god, bland annat
patientsäkerhet och e-hälsa samt samverkan med andra
offentliga aktörer. 38 procent av målen har uppnåtts respektive 81 procent om man räknar in de mål som delvis
har uppnåtts.
Fokusområden 2015
Mot bakgrund av det prognostiserade underskottet 2014
togs inom ramen för beslut om budget 2015 (LF nov 2014)
ett initiativ samt uppdrag att ta fram en åtgärdsplan med
följande fokusområden;
Hälso- och sjukvård
• Genomlysning av divisionerna med utgångspunkt
från analyser av omvärlden, behov och krav på
en effektiv produktions- och kapacitetsstyrning.
Syftet är att uppnå en långsiktigt hållbar ekonomi
med stabila och högkvalitativa verksamhetslösningar.
• Projektet ”Mer tid till patienten” där målet är
att uppnå en effektiv och stabil personalstruktur
genom att ge sjukvårdspersonalen möjlighet att i
första hand arbeta med patientomhändertagande.
• Implementera metoder för kvalitets-, kapacitetsoch produktionsstyrning.
Övriga förvaltningar
• Riktade krav på effektiviseringar och besparingar.
• Genomlysning av administrativa verksamheter
• Genomlysning av folkhögskolorna
Samtliga genomlysningar skall sammanfattas i en struktur och förändringsplan för politiskt ställningstagande
i landstingsfullmäktige juni 2015. Struktur och förändringsplanen skall lägga till grund för beslut om budgetoch verksamhetsplan 2016-2019, med målet att uppnå en
effektiv, högkvalitativ och hållbar hälso- och sjukvård
(och övriga verksamheter) samt en långsiktig ekonomi i
balans.
65%
60%
nov-14
jul-14
sep-14
maj-14
jan-14
mar-14
nov-13
jul-13
sep-13
maj-13
jan-13
mar-13
nov-12
jul-12
sep-12
maj-12
jan-12
mar-12
55%
Första besök Vårdgarantiuppfyllelse
Operationer Vårdgarantiuppfyllelse
Rapporten har inte granskats av landstingets revisorer.
Årsredovisningen behandlas i styrelsen den 13 april och i fullmäktige
den 27 april.
Trendlinje Första besök
Trendlinje operationer
Vi uppnår inte vårdgarantin dock visar trendlinjen för
vårdgarantin för första besök och operationer en svagt
uppåtgående förbättring. Reumatologi, vuxenpsykiatri,
barn- och ungdomspsykiatrin samt flera specialiteter
inom medicin uppnår den högsta vårdgarantin vad gäller första besök. Gynekologin har en vårdgaranti på
99 procent för operationer/behandlingar.
Bokslutsrapport 2014
Resultaträkning
Balansräkning
Budget
2014
(Mkr)
Resultat
2014
Resultat
2013
1 212
1 150
-
99
-8 552
-8 071
-7 340
-6 822
Verksamhetens intäkter
Jämförelsestörande intäkt
1
Verksamhetens kostnader
-7 024
Netto
Avskrivningar
-285
-280
-246
-7 309
-7 620
-7 068
Skatteintäkter
5 701
5 696
5 556
Generella statsbidrag och
utjämning
1 783
1 776
1 698
10
21
8
-57
-48
-65
Verksamhetens
nettokostnader
Finansiella intäkter
Finansiella kostnader
Jämförelsestörande finansiell
kostnad2
ÅRETS RESULTAT
128
Årets resultat enligt
balanskravet
-
-228
-175
-99
-175
(Mkr)
Anläggningstillgångar
Aktier och andelar
-6 978
-7 301
-327
Hälso- och sjukvård
-5 144
-5 431
-287
Central förvaltning/
Hälsoval (beställare)
-1 154
-1 159
-5
Central förvaltning/övrigt
-465
-496
-32
Finansförvaltning
-159
-162
-3
-56
-52
4
19
20
2
Servicenämnd
2
6
4
Gemensam nämnd för
kostsamverkan
0
0
0
Kultur och bildningsnämnd
-137
-137
0
Tandvårdsnämnd
-199
-197
3
Folktandvården
-168
-167
1
-31
-30
2
Patientnämnd
-5
-4
0
Revision
-6
-5
1
Hjälpmedelsnämnden
Dalarna
-2
-2
-1
Justering LsD, BTV
-4
0
4
ÅRETS RESULTAT
435
422
48
181
3 812
3 832
Eget kapital
-299
-124
– varav årets resultat
-175
-99
Pensionsavsättningar
2 323
2 158
Långfristiga skulder
Landstingsstyrelsen
Skatter, statsbidrag, finansnetto
Kortfristiga placeringar
Summa avsättningar
Budgetavvikelse
Summa driftredovisning
40
581
Övriga avsättningar
129
Justeringar finansiella poster
47
Eget kapital, avsättningar
och skulder
Resultatnetto
Beställarenheten
2 608
547
SUMMA TILLGÅNGAR
Budgetnetto
inkl avkastningskrav
Fastighetsnämnd
2 735
Kortfristiga fodringar och
förråd
Likvida medel
Driftredovisning
Hjälpmedel Landstinget
Dalarna
31 dec
2013
Tillgångar
1) Återbetalning av premier från AFA
2) Ökning av pensionsskuld p.g.a. sänkt diskonteringsränta
(Mkr)
31 dec
2014
0
-7 309
-7 620
-311
7 437
7 445
8
128
-175
-303
Bokslutsrapport 2014
0,4
0,3
2 323
2 158
205
384
Kortfristiga skulder
1 583
1 414
Summa skulder
1 788
1 798
SUMMA EGET KAPITAL,
AVSÄTTNINGAR OCH
SKULDER
3 812
3 832