1. No category

DRAMMENSBADET KF
RAPPORT 2. TERTIAL 2015
Styrebehandlet 21.09.2015
DRAMMENSBADET KF
Saksnr.
42/15
Møtedato
21.09.2015
RAPPORT 2. TERTIAL FOR DRAMMENSBADET 2015
Vedtak:
Resultatet akkumulert etter 2. tertial viser positivt resultatavvik mot periodisert budsjett med
kr 669 405,-. Resultatet etter 1. tertial var tilsvarende negativt med kr 874 578,- og
resultatutviklingen i 2. tertial har således vært meget god. Det ble iverksatt en omfattende
handlingsplan som bla. omfattet kostnadsreduksjoner, og dette har i kombinasjon med ”riktig”
sommervær gitt positive resultater. Vi har også sett en gunstig utvikling i energikostnader som er
utenfor vår kontroll.
Grunnen til det positive avviket er flere besøkende enn budsjettert (isolert i 2. tertial) og høyere
omsetning per besøkende. Kostnadsstyring og planlagt innsparing på personalkostnad har gitt
positivt utslag på resultatet. Akkumulert har vi både færre besøkende enn budsjettert og i fjor på
samme tid.
Prognosen for hele 2015 er å levere resultat i tråd med budsjettet. Styret gjentar allikevel
utfordringer med variable besøkstall og utforutsette kostnader knyttet til bla. bemanning og
teknisk vedlikehold. Periodiseringen av budsjettet kan også se ut til å være noe i utakt med
grunnlagene. Måloppnåelse vil fortsatt forutsette at handlingsplanen følges tett opp utover høsten.
RAPPORT 2. TERTIAL 2015
DRAMMENSBADET KF
Nøkkeltall
Akkumulert antall besøkende per 2. tertial 2015 var 236 642 mot budsjett 243 500. Samme
periode i 2014 hadde 242 523 besøkende.
Antall besøkende har negativ utvikling, mens inntekt pr. besøkende er noe høyere enn budsjettert.
Dette tilskrives i noe grad at besøkende under sommerferien har annet handlemønster enn øvrige
deler av året. Resultat per 2. tertial var kr 669 405,- bedre enn budsjett.
Visjon:
Drammensbadet bidrar til helse og velvære for besøkende i alle aldre.
Mål
Drammensbadet skal besøkes av minst 365 000 fornøyde kunder hvert år, som opplever god
service og ønsker å komme tilbake.
Måloppnåelse:
Drammensbadet hadde per 2. tertial 236 642 besøkende, som er 6 858 færre enn budsjettert og
5 881 færre enn for samme periode i fjor. Besøkstallet gir et daglig snitt på 984 besøkende.
Inntekt kr
Besøk, antall kunder
Omsetning per
besøkende kr
Resultat pr 2.
Budsjett pr 2. Avvik i tall
Avvik i
Budsjett
tertial
tertial
%
2015
27 338 985
27 739 614
- 400 629
- 1,44
42 185 000
236 642
243 500
-6 858
-2,82
365 000
115,53
113,92
+ 1,61
+1,41
115,57
Tabell 1: Viser våre vedtatte måleparametre per 2. tertial, antall besøkende, salgs- og
driftsinntekter og omsetning per besøkende.
Våre verdier:
Vi har sammen med de ansatte definert våre fire verdier; respekt, åpenhet, ærlighet og humor.
Delmål 1: Drammensbadet skal ha fornøyde kunder, som opplever trygghet og god service.
Årets sommervær har vært positivt for Drammensbadet.
Fordelingen av billettyper viser at vi mister besøkende med årskort trening/bad og bad.
Dette svekker inntektsfordelingen over året. Oppfølging av dette inngår i handlingsplanen.
Delmål 2: Drammensbadet skal være et rent og innbydende badeanlegg med godt vedlikehold.
Renholdet er alltid krevende ved anlegget. I periodene med mange kunder på kort tid er det
utfordringer i dusj og garderobe. Vi har kontinuerlig fokus på dette arbeidet og
forbedringsmuligheter.
Delmål 3: Drammensbadet skal ha motiverte, lojale og kompetente ansatte.
Vi har ved utgangen av 2. tertial 85 ansatte (inkl. deltid og ekstrahjelp) fordelt på 34 årsverk.
Det er avholdt tre avdelings/personalmøter og to allmøter i 2015.
Ansatte har vært på Badeteknisk messe i tre dager, et to dagers instruktørskurs i
livredning/beredskap og et to dagers kurs i vannrensing. Det er internt avholdt kurs i renhold og
kjemikalier for renhold. Det er gjennomført en evakueringsøvelse i 2015.
HMS
Det er registrert 21 småskader på kunder og 4 tilfeller av tyveri fra garderobene. Småskadene
består i hovedsak av fallskader.
Det er registrert 1 skade på ansatt.
HMS-gruppen har hatt tre møter så langt i 2015.
Sykefravær
Sykefraværet per 2. kvartal ble 10,2 %. Det er opp fra 8,5 % i 1. kvartal 2015 og opp fra 6,5 %
samme periode i fjor. Fraværet har i stor grad ikke-jobbrelaterte årsaker (medisinske årsaker).
Oppfølging av den enkelte skjer i tett samarbeid med BHT og HR – avdelingen, samt
avdelingsleder.
Delmål 4: Drammensbadet skal ha spennende aktiviteter og minst 12 arrangement i året, av god
kvalitet.
Drammensbadet har arrangert aktivitetstilbudet ”Camp Drammensbadet” på dagtid i uke 26 og
uke 33. Våre svømmeinstruktører har undervist elever ved Sommerskolen i regi av Drammen
kommune uke 31 og uke 32. Disse aktivitetene er i tillegg til DSK sine svømmeaktiviteter i
sommer.
Våre ukentlige svømmekurs er svært populære og her er det ventelister med fulltegnede kurs
utover høsten.
Utebadets 50 års-jubileum ble feiret samme helg som Elvefestivalen. Her reklamerte vi med tilbud
på badebilletten for kr 50,- per dag for alle, uansett alder. Tilbudet ble godt tatt imot av publikum
og vi hadde flere besøkende enn det pleier å være under festivalhelgen.
Delmål 5: Drammensbadet skal være et synlig og profilert trenings- og opplevelsesanlegg i
Drammensregionen
Vi har vært godt synlige på Facebook. Det jobbes videre med vår kundeklubb og sosiale media
som kanaler for kommunikasjon. Vi har fortsatt god synlighet med kinoreklame.
Økonomi
Resultatet per 2. tertial er kr 669 405, bedre enn periodisert budsjett.
Inntekter
Inntektene per 2. tertial er kr 400 000 svakere enn periodisert budsjett.
Omsetning per besøkende er høyere enn budsjettert.
Det er størst svikt i inntektene på enkeltbilletter i 1.tertial og årskort for bad/trening for 2.tertial.
Innkjøp til videresalg
Det er gjennomført varetelling og bokført beholdningsendring per 31.8.
Varelager er økt med kr 54 000 siden 1.1.
Varelageret består av kurante varer.
Personalkostnader
Totale personalkostnader er i henhold til budsjett, men dette skyldes også en ikke besatt stilling
som økonomi og administrasjonsleder, samt styrets vedtak om sparetiltak i april 2015. Det gjøres
oppmerksom på at økonomimedarbeider har vært leid inn og således er ført som andre
driftskostnader.
Av- og nedskrivninger
Grunnet lavere investeringer i 2014 og 2015 er det et positivt avvik på kr 182 064 i forhold til
budsjett.
Driftskostnader
Det er en innsparing på ca kr 555 881 i forhold til periodisert budsjett og skyldes i hovedsak lavere
energipris enn budsjettert, samt at renhold er utført av egne ansatte i stedet for budsjettert eksternt
byrå.
Annen driftskostnad
Markedsføring har en besparelse på ca kr 107 000 i forhold til periodisert budsjett. Planlagte
markedstiltak vil iverksettes i høst.
Driftsresultat
Regnskapsrapporten viser et positivt avvik i forhold til budsjett på kr 669 405,-.
Investeringer
Det er ikke foretatt investeringer så langt i 2015.
Balanse pr. 31.08. - Drammensbadet KF
2015
2014
Eiendeler
Anleggsmidler
Inventar og driftsmidler
Finansielle anleggsmidler
Sum anleggsmidler
2 724 504
-168 918
2 555 586
2 722 417
-182 725
2 539 692
Omløpsmidler
Varelager
Kortsiktige fordringer
Forskuddsbetalt kostnad
Kontanter/kasser
Bank
Sum Omløpsmidler
678 639
997 771
0
71 170
6 993 617
8 741 197
564 569
765 188
0
66 199
6 231 359
7 627 315
Sum Eiendeler
11 296 783
10 167 007
Gjeld og Egenkapital
Egenkapital
Innskutt egenkapital
Annen egenkapital
Resultat for 2. tertial
Sum Egenkapital
-619 462
-37 054
-1 261 727
-1 918 243
-619 461
-920 057
113 636
-1 425 882
Gjeld
Langsiktig gjeld
Gjeld Drammen kommune (inkl forpliktelser)
Sum Langsiktig gjeld
-3 096 761
-3 096 761
-3 072 854
-3 072 854
Kortsiktig gjeld
Skatter og avgifter
Kortsiktig gjeld
Leverandørgjeld
Sum kortsiktig gjeld
-1 774 692
-2 170 482
-2 336 605
-6 281 779
-2 425 741
-1 017 115
-2 225 415
-5 668 271
-11 296 783
-10 167 007
Sum Egenkapital og gjeld
RESULTATREGNSKAP DRAMMENSBADET KF
2.tertial 2015
Regnskap
2. tertial
2014
Regnskap
2. tertial
2015
Budsjett
2. tertial
2015
Avvik
Budsjett
2015
3 SALGS- OG DRIFTSINNTEKT
30
Salgsinntekt kafè, inkl velværekafè
Salgsinntekt badebutikk
31
Salgsinntekt billetter og kort
36
Kurs
Utleie basseng, treningssal etc
Vannbehandling Frydenhaug
SUM SALGS- OG DRIFTSINNTEKT
Tilskudd Drammen kommune
3991 Mva kompensasjon (nullspill kto 7791)
SUM INNTEKTER
4 VAREKOSTNAD
Innkjøp kafè
Innkjøp badeartikler
Beholdningsendring varetelling
SUM VAREKOSTNAD
5 LØNNSKOSTNAD
50
Lønn ansatte
53
Annen oppgavepliktig godtgjørelse
54
Arbeidsgiveravgift og pensjonskostnad
Offentlig refusjon vedrørende
58
arbeidskraft
59
Annen personalkostnad, yrkesskadefors
SUM LØNNSKOSTNAD
6 AV- OG NEDSKRIVNINGER
60
Av- og nedskrivninger
6 DRIFTSKOSTNADER
62
Energi, brensel og vann vedr produksjon
63
Kostnader lokaler
64
Leie driftsmateriale
65
Verktøy, inventar og driftsmateriale
66
Reparasjon og vedlikehold
67
Fremmed tjeneste
68
Kontorkostnad, trykksak o.l
69
Telefon, porto o.l
SUM DRIFTSKOSTNADER
7 ANNEN DRIFTSKOSTNAD
70
Kostnad transportmidler
71
Kostnad og godtgj for reiser, diett, bil o.l
73
Salgs-, reklame, og representasjon
74
Kontingent og gave
75
Forsikring skade, ansvar kunder
77
Annen kostnad
SUM ANNEN DRIFTSKOSTNAD
7791 Mva kompensasjon (nullspill kto 3991)
SUM KOSTNADER
8 FINANSFINNTEKT OG KOSTNAD
80
Finansinntekt
81
Finanskostnad
84
Ekstraordinær inntekt, salg treningsutstyr
RESULTAT
-3 859 451
-1 403 016
-18 087 050
-1 591 897
-1 158 610
0
-26 100 024
-11 666 664
-3 881 040
-1 330 453
-19 017 208
-1 603 428
-1 335 194
-171 661
-27 338 984
-11 866 664
-3 932 552
-1 388 507
-19 353 876
-1 470 156
-1 430 008
-164 515
-27 739 614
-11 866 664
-51 512
-58 054
-336 668
133 272
-94 814
7 146
-400 630
0
-37 766 688
-39 205 648
-39 606 278
-400 630
-5 900 000
-2 110 000
-29 410 521
-2 387 000
-2 127 479
-250 000
-42 185 000
-17 800 000
0
-59 985 000
2 019 631
748 765
-24 031
2 744 365
1 966 823
686 402
-54 661
2 598 564
2 097 889
694 254
0
2 792 143
131 066
7 852
54 661
193 579
3 150 000
1 055 000
0
4 205 000
10 812 384
114 000
3 089 325
11 084 666
188 950
3 250 328
10 808 610
135 000
2 980 196
-276 056
-53 950
-270 132
17 474 800
270 000
4 981 200
-581 059
153 413
13 588 063
-1 023 978
95 859
13 595 824
-533 336
207 336
13 597 806
490 642
111 477
1 982
-800 000
274 000
22 200 000
341 815
332 600
514 664
182 064
772 000
3 347 858
14 931 506
345 166
655 362
392 225
469 346
339 368
47 710
20 528 541
3 362 410
15 260 507
367 115
556 064
506 561
661 363
162 043
35 534
20 911 597
3 798 525
15 555 328
344 136
616 664
366 664
430 000
286 671
69 490
21 467 478
436 115
294 821
-22 979
60 600
-139 897
-231 363
124 628
33 956
555 881
5 360 000
23 333 000
516 200
925 000
525 000
665 000
430 000
105 000
31 859 200
45 005
13 958
432 265
3 750
15 471
127 882
638 331
48 514
13 856
239 430
3 130
2 053
125 186
432 169
33 328
20 000
346 536
5 336
20 000
150 000
575 200
-15 186
6 144
107 106
2 206
17 947
24 814
143 031
37 841 115
37 870 755
38 947 291
1 076 536
45 000
30 000
519 800
9 000
20 000
225 000
848 800
0
59 885 000
0
74 211
-35 000
113 638
-50 261
123 426
0
-1 261 727
0
66 665
0
-592 322
50 261
-56 761
0
669 405
0
100 000
0
0