RAY:n TILINPÄÄTÖS 2013 RAY :n TILINPÄÄTÖS 2013 RAY:n TILINPÄÄTÖS 2013 3 SISÄLTÖ Hallituksen toimintakertomus 12Tuloslaskelma 13Tase 14Rahoituslaskelma 15 Tilinpäätöksen laadintaperiaatteet 18 Tuloslaskelman liitetiedot 19 Taseen liitetiedot 22 Tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen allekirjoitukset 22 Luettelo kirjanpitokirjoista, tositelajeista ja niiden säilytystavoista 23Tilintarkastuskertomus 2 RAY:n TILINPÄÄTÖS 2013 HALLITUKSEN TOIMINTAKERTOMUS 2013 Yleistä Raha-automaattiyhdistyksen hyvä tuottokehitys jatkui vuonna 2013. Erityisen vahvasti kasvoi digitaalisten kanavien tuotto. Rahapelitoiminnan tuottokehityksessä näkyivät kuitenkin kuluttajien muuttuneet vapaaajan kulutustavat sekä heikentynyt luottamus omaan talouteen. Tämä näkyi erityisesti Casino Helsingissä sekä osin myös pelipistetoiminnassa rahapelaamisen vähenemisenä. Ravintolatoimialan vaikeudet näkyivät myös laskevana rahapelaamisena pöytäpelitoiminnassa. Valtioneuvosto päätti 1.2.2013 vuoden 2013 avustusten jaosta RAY:n hallituksen jakoehdotuksen pohjalta. Avustuksia myönnettiin yhteensä 301 miljoonaa euroa. Lisäksi Valtiokonttorin käyttöön osoitettiin noin 112 miljoonaa euroa. Raha-automaattiyhdistyksen hallitus on hyväksynyt uuden, vuoteen 2017 saakka ulottuvan strategian. Tämän mukaisesti rahapelitoimintaa kehitetään sosiaalisesti ja taloudellisesti kestävällä tavalla, jolloin tavoitteena on mahdollisimman mittavan yhteiskunnallisen kokonaishyödyn aikaansaaminen. Strategia perustuu kahteen asiaan: RAY:n itsenäisyyteen sekä yksinoikeuteen rahapelitoiminnassa. Rahapelitoiminnan ja avustustoiminnan muodostama kokonaisuus tiivistyy tunnukseen ”Huviksi ja hyödyksi”. RAY:n yhtenäisyyttä kuvastaa myös strategian otsikko: ”Meidän kaikkien RAY”. Raha-automaattiavustuksista annetun lain osittaisuudistus (366/2013) tuli voimaan 1.6.2013, mutta sitä sovelletaan lähtökohtaisesti vasta 1.1.2014 tai sen jälkeen myönnettäviin raha-automaattiavustuksiin. Keskeisenä muutoksena on, että avustusten jakamisesta päättää valtioneuvoston sijaan sosiaali- ja terveysministeriö. Eräistä hakumenettelyyn liittyvistä määräajoista säädetään valtioneuvoston asetuksen sijaan sosiaali- ja terveysministeriön asetuksella. Tiettyjen avustusten käyttövelvoitetta lyhennettiin, ja avustuksen saajan tilintarkastajan raporttia avustuksen käytöstä edellytetään pääsääntöisesti lukuun ottamatta pienimpiä avustuksen saajia. Sosiaali- ja terveysministeriö sekä sisäasiainministeriö ovat 29.8.2013 asettaneet työryhmän yksittäisten rahapelien haitallisuuden arvioinnin kehittämistä varten. Työryhmän toimikausi kestää kesäkuuhun 2014 saakka. Arpajaislain säännösten ohella uudet Poliisihallituksen antamat markkinointia koskevat linjaukset vaikuttavat siihen, kuinka RAY voi markkinoida ja antaa tietoa peleistään. Euroopan parlamentti hyväksyi nettipelaamista koskevan päätöslauselman syyskuussa 2013. Parlamentin näkemys tukee edelleenkin sitä, että kukin jäsenvaltio voi vapaasti päättää, millä tavoin pelitoimintansa järjestää, eikä nettirahapelaamista ole tarpeen säännellä EU-tasoisella sääntelyllä. EU:ssa valmistellaan parhaillaan uutta, ns. neljättä rahanpesudirektiiviä. Komissio esittää, että kaikki rahapelaaminen tulisi direktiivin soveltamisalaan. Suomen näkemyksen mukaan kasinon ulkopuoliset raha-automaatit, kuten huoltoasemilla ja kauppojen aulatiloissa olevat automaatit, voitaisiin jättää direktiivin soveltamisalan ulkopuolelle, koska niihin ei 3 RAY:n TILINPÄÄTÖS 2013 HALLITUKSEN TOIMINTAKERTOMUS 2013 Suomessa liity merkittävää rahanpesuriskiä. Direktiiviehdotus on käsittelyssä neuvostossa ja parlamentissa. Suomen valtio sai komissiolta verkkopelaamiseen liittyvän tietopyynnön lokakuussa 2012. Komissio pyysi toimittamaan näyttöä Suomessa esiintyvistä ongelmista ja riskeistä, joita liittyy rikolliseen ja vilpilliseen toimintaan rahapelimarkkinoilla tai ongelmapelaamiseen ja peliriippuvuuteen. Suomea pyydettiin selventämään komissiolle arpajaislain täytäntöönpanon nykytilannetta sekä toimittamaan tiedot kolmen monopolin – RAY:n, Veikkauksen ja Fintoton – oikeudellisesta muodosta ja siitä, miten nämä kolme toimijaa ovat valtion suorassa valvonnassa, sekä toimittamaan tiedot liiketoiminnallisista periaatteista, mukaan lukien mainosstrategia ja mainoskulut. Komissio vahvisti 20.11.2013, että Suomen uudistettu arpajaislainsäädäntö ja sen täytäntöönpano ovat EU-oikeuden mukaisia. Samassa yhteydessä komissio päätti lopettaa Suomea vastaan vuonna 2006 aloitetun rikkomuskannemenettelyn, joka koski urheiluvedonlyöntipalvelujen tarjontaa ja markkinointia. Vuonna 2013 tilintarkastajana on toiminut tilintarkastusyhteisö KPMG vastuullisena tilintarkastajanaan KHT Lasse Holopainen sekä KHT, JHTT Jorma Nurkkala. Vuoden 2013 tulos Rahapelitoiminnan tuotot olivat 791,4 milj. euroa ja liikevaihto oli 696,7 milj. euroa. Arpajaisveroa rahapelitoiminnan tuotoista maksettiin 94,8 milj. euroa. Liikevoittoa tilikaudelta kertyi 419,5 milj. euroa, missä oli kasvua edellisvuodesta 11,5 milj. euroa. Liikevoittoprosentti kasvoi samalla 0,4 prosenttiyksikköä vuoteen 2012 verrattuna ja oli nyt 60,2. Tilikauden voitto oli 420,1 milj. euroa. (Milj. eur) 2013 Muutos % 2012 Muutos % 2011 Tuotot 791,4 2,1 775,1 4,9 739,1 Liikevaihto 696,7 2,1 682,3 2,5 665,3 Liikevoitto 419,5 2,8 408,0 -0,7 410,8 -0,8 412,5 7,1 258,8 Liikevoitto-% RAY:lle vuosiksi 2013–2015 nimitetty uusi hallitus aloitti työnsä 1.1.2013. Hallitukseen kuuluu 14 jäsentä ja 2 henkilöstön edustajaa. Tilikauden voitto Tilikauden voitto-% Kulut tilikaudella Johtoryhmän kokoonpano uudistui vuoden aikana. Varatoimitusjohtaja Janne Peräkylä irtisanoutui alkusyksystä. Liiketoimintajohtaja Timo Kiiskinen ja kehitysjohtaja Henrik Niinimäki aloittivat johtoryhmän jäseninä jo keväällä ja työskentelevät Peräkylän irtisanouduttua suoraan toimitusjohtajan alaisuudessa. Hallitus määräsi viestintäjohtaja Matti Hokkasen toimimaan toimitusjohtajan sijaisena tämän ollessa estynyt. 59,8 60,2 420,1 2,7 409,2 0,7 277,3 60,0 60,3 279,3 61,7 62,0 Oman pääoman tuotto-% 75,2 75,0 76,3 Omavaraisuusaste-% 76,3 75,1 81,1 4 RAY:n TILINPÄÄTÖS 2013 HALLITUKSEN TOIMINTAKERTOMUS 2013 Tilikauden voiton osuus liikevaihdosta kasvoi edellisestä vuodesta 0,3 prosenttiyksikköä. Operatiivisen toiminnan kustannukset nousivat 0,7 %. Kustannuksissa on otettu huomioon strategiapalkkiovaraus 1,8 milj. euroa. Investointeihin käytettiin 43,4 milj. euroa (36,8 milj. euroa vuonna 2012 ja 26,8 milj. euroa vuonna 2011), josta raha-automaattien ja pöytäpelien osuus oli 30,3 milj. euroa (29,3 milj. euroa vuonna 2011 ja 17,9 milj. euroa vuonna 2011). Henkilöstö ja palkat RAY:n palveluksessa oli tilikauden päättyessä 994 kokoaikaista (959 vuonna 2012 ja 901 vuonna 2011) ja 637 osa-aikaista (659 vuonna 2012 ja 680 vuonna 2011) eli yhteensä 1 631 työntekijää (1 618 vuonna 2012). Suoriteperusteiset palkat sivukuluineen olivat 66,8 milj. euroa (65,4 milj. euroa vuonna 2012 ja 61,2 milj. euroa vuonna 2011). Rahapelitoiminta Rahapelitoiminnan kehitys jatkui positiivisena myös vuonna 2013, ja tuotot kasvoivat 16,3 milj. euroa (2,1 %). Kotimaisen yksityisen kulutuksen kasvu pysähtyi ja jopa taantui, mikä näkyi tietyissä RAY:n jakelukanavissa. TUOTOT JAKELUKANAVITTAIN (Milj. eur) 2013 Muutos % 2012 Muutos % 2011 Pelipisteet 593,3 1,0 587,4 2,5 572,9 RAY-pelisalit 96,1 1,2 95,0 0,9 94,1 Ravintolakasinopelit 14,1 -2,8 14,5 -2,6 14,9 Casino Helsinki 27,9 -3,0 28,7 4,6 27,5 Digitaaliset kanavat 60,0 21,5 49,4 66,3 29,7 Pelipistetoiminnan tuotto kasvoi 5,9 milj. euroa (1,0 %). Vaikka tietyissä liikepaikkatyypeissä kuten huoltoasemilla tuotot pienenivät, kasvua oli edelleen kaupoissa ja kioskeissa pelitarjonnan kehityksen sekä uusien monipeliautomaattien ja maksupäätteiden levityksen myötä. Liikevoitto kasvoi ja suhteellinen kannattavuus onnistuttiin säilyttämään. Pelisalien tuotot kasvoivat 1,1 milj. euroa (1,2 %). Kuluneena vuonna käynnistettiin uuden Pelaamo-pelisalikonseptin levitys, mikä merkitsi tilamuutoksia ja remontteja yli kahdessakymmenessä kohteessa. Uudistuksen yhteydessä tarkistettiin myös asiakkaalle tarjottava pelivalikoima. Kasvu toteutui raha-automaattituotoissa kun taas pöytäpelien tuotot laskivat edelleen hieman johtuen osittain vähentyneestä tarjonnasta. Tästä huolimatta liikevoitto kasvoi liki tuoton kasvun suhteessa. 5 RAY:n TILINPÄÄTÖS 2013 HALLITUKSEN TOIMINTAKERTOMUS 2013 Digitaalisten kanavien vuosi eteni hyvin: tuotot kasvoivat 10,6 milj. euroa (21,5 %). Erityisesti tuotto kasvoi nettikasinopeleissä, mutta myös nettipokerin tuotot kasvoivat. Vuoden alussa lanseerattu mobiilipalvelu m.ray.fi saavutti nopeasti suosiota. Vuoden lopulla mobiilipelipalvelu sai aikaan yli 20 % pelisivuston verkkoliikenteestä. Digitaalisten kanavien liikevoitto kasvoi suunnitellusti. Casino Helsingin tuottokehitys heikentyi, ja tuotot laskivat edellisvuodesta 0,8 milj. euroa (-3,0 %). Toimintaa kehitettiin uudistamalla alakerran pöytäpelialue sekä ravintola-alue, joka sisustettiin Sports Bar -hengessä. Ilahduttavaa vuodessa oli se, että tavoitteena ollut uusien asiakkaiden määrä toteutui. Huolimatta tuottojen laskusta kasino säilytti suhteellisen kannattavuutensa. Asiakaspalvelukulttuurin kehittämiseen liittyvät Palveluässätkoulutukset sekä asiakaspalvelukilpailu S.T.A.R. aloitettiin vuoden 2013 aikana. Kehittämistyöstä saadut kokemukset ovat hyviä, ja palvelun kehittämiseksi tehty työ alkaa näkyä. Jakelulinjan organisaatiota kehitettiin vuoden alussa niin, että markkinointija asiakkuustoiminnot siirrettiin rinnakkaisesta asiakkuuslinjasta osaksi jakelulinjaa. Muutoksessa osa resursseista siirtyi suoraan jakelukanaviin osan jäädessä jakelulinjan esikuntaan. Pelipisteisiin sekä pelisaleihin lanseerattiin suuremmat Onnenpottivoitot RAY Etuasiakkaille. Etuasiakkuuksien määrä kehittyi oletettua hitaammin, ja vuoden aikana käynnistettiin konseptin päivitystyö. Vuoden lopussa RAY Etuasiakkaita oli 283 000. AVAINLUKUJA 2013 Muutos % 2012 Muutos % 2011 Pelipisteet Lukumäärä Automaatteja Kasinopelejä 7 342 -2,1 7 501 -2,4 7 682 17 855 1,1 17 655 2,8 17 167 206 -8,8 226 -13,4 261 RAY-pelisalit Lukumäärä Automaatteja Kasinopelejä 86 7,5 80 3,9 77 2 465 1,9 2 418 2,0 2 371 53 -8,6 58 -10,8 65 -2,6 304 Casino Helsinki Automaatteja 292 -1,4 296 Kasinopelejä 20 -4,8 21 21 Tutkimus- ja kehitystoiminta Kehityspanostukset painottuivat uuden automaattikabinetin kehittämiseen sekä Onnenpotti-jackpottien jatkokehitykseen. Myös RAY:n automaattialustan ja taustajärjestelmien uudistus jatkui tavoitteena mm. parantunut toimintavarmuus, pelien etäpäivitys ja kehitystoiminnan nopeuttaminen. Pelikehityksen merkittävimmät valmistuneet tuotteet olivat Superruletin digitaalinen versio, Väinö ja vuorenpeikon aarteet sekä Marja Tyrnin munakello, jotka valmistuivat joulukuussa 2013. Tuotollisesti merkittäviä olivat RAHA-pelin vieminen pelipistejakeluun sekä Kulta-Jaskan uusi lisäpeli Tunturin timantit. Keväällä 2013 avattuun mobiilipalveluun kehitettiin myös RAY-pelejä, esim. Raütaa-pokeri. 6 RAY:n TILINPÄÄTÖS 2013 HALLITUKSEN TOIMINTAKERTOMUS 2013 RAY käytti vuonna 2013 tutkimukseen ja tuotekehitykseen yhteensä noin 2,7 milj. euroa (2,8 milj. euroa vuonna 2012). Tutkimus- ja kehitystoiminnan kulut kirjataan suoriteperusteisesti tilikaudelle. sosiaali- ja terveysministeriön asetusta. Laki tuli voimaan 1.6.2013. Osana lakiuudistusta mallinnettiin myös avustuslain mukainen lausunto- ja päätösprosessi uudelleen. Avustustoiminta Vuonna 2013 RAY jakoi avustuksina yhteensä 301 miljoonaa euroa 779 järjestölle 1 596 eri kohteeseen. Alkuvuodesta toteutettiin viidellä paikkakunnalla alueellinen Haku päällä -kiertue, joka välitti järjestöille tietoa RAY-avustusten suuntaamisesta, käytöstä ja hakemisesta. Kiertue tavoitti yli 400 osallistujaa, joukossa oli mukana myös kuntien edustajia. Vuonna 2013 panostettiin erityisesti avustetun toiminnan seurantajärjestelmän kehittämiseen, ja seurannan piiriin saatiin yli 600 kohdennetulla toiminta-avustuksella tuettua toimintoa. Valvonta- ja seurantakäyntejä tehtiin yhteensä 130. Seurannan ja valvonnan kysymyksiin painottuva Vaikuttavaa!-koulutuskiertue järjestettiin syksyn aikana kuudella paikkakunnalla, ja siihen osallistui yli 800 järjestöedustajaa. Uusi strategia huomioitiin avustustoiminnan kehittämisen suuntaviivoina. Uusien avustustoiminnan linjausten valmistelu aloitettiin keskusteluilla lähes 90 järjestöedustajan kanssa. Pääosa avustuslinjausten valmistelusta toteutuu vuoden 2014 aikana, ja linjaukset saadaan julkistettavaksi vuodenvaihteessa 2014/2015 ohjaamaan vuodelle 2016 myönnettävien avustusten valmistelua. Avustustoiminnan uuden tietojärjestelmän toteuttamissuunnitelma uudistettiin, ja aiemman toimittajan kanssa tehdyllä sopimuksella turvattiin nykyisen järjestelmän toiminta ja ylläpito seuraaviksi vuosiksi. Uuden järjestelmän toimittajan valintaprosessi käynnistettiin. Avustusperiaatteita ja -kriteerejä selkiytettiin mm. kriisikeskustoiminnan ja väkivaltatyön sekä verkkopalvelujen, omaishoitajien tukemisen ja alueellisten toimijoiden avustamisen osalta. Kertomusvuonna käynnistyi RAY:n uusi avustusohjelma Eloisa ikä. Nuorten työllistymisedellytyksiä vahvistava uusi Paikka auki -ohjelma julkistettiin, ja se käynnistyy vuodelle 2014 myönnettävillä avustuksilla. Avustusten valvonnassa tarkastettiin yli 800 järjestön vuosiselvitys ja käsiteltiin lähes 6000 avustusten maksupyyntöä. Kevään 2013 aikana uudistettiin lakia raha-automaattiavustuksista sekä tähän liittyvää Vuosille 2012–2015 laaditun tulossopimuksen puitteissa RAY:n ja sosiaali- ja terveysministeriön kesken käytiin syksyllä neuvottelut avustustoiminnan tulostavoitteista vuodelle 2014. Sopimus allekirjoitettiin 4.2.2014. RAY:n hallituksen avustusehdotus vuodelle 2014 valmistui 18.12.2013. Avustuksia esitettiin 308,0 milj. euroa, yhteensä 792 järjestölle ja 1668 toimintoon tai hankkeeseen. Sosiaali- ja terveysministeriö päätti vuoden 2014 järjestöavustuksista 7.2.2014. Valtiokonttorille osoitetaan käytettäväksi sotainvalidien ja rintamaveteraanien kuntoutukseen 113,7 milj. euroa. RAY:n tuottoa käytetään vuonna 2014 yhteensä 421,7 milj. euroa ja jakamatta jätetään 72,2 milj. euroa. 7 RAY:n TILINPÄÄTÖS 2013 HALLITUKSEN TOIMINTAKERTOMUS 2013 Viestintä Sisäinen viestintä tuki RAY:n strategian lanseerausta. Strategian työstämiseen käytettiin joukkoistamista verkkoaivoriihen avulla. Sisäisessä viestinnässä keskityttiin lisäksi muutosviestinnän tukemiseen ja strategiapalkkion tavoitteiden toteutumisen seuraamiseen. Vuosi 2013 oli RAY:n 75-vuotisjuhlavuosi. Sen aikana RAY oli Leijonasydän-elokuvan viestintäkumppani, ja elokuvasta järjestettiin yhdessä järjestöjen kanssa teemailtoja eri puolilla Suomea. Yhdessä-valokuvanäyttely oli esillä Helsingin rautatieasemalla, Espoon Sellossa ja Lempäälän Ideaparkissa. Juhlavuotensa aikana RAY oli mukana Hyvinkään asunnottomuusmessuilla ja teki viestintäyhteistyötä Kerimäen vaivaisukko -näyttelyn kanssa. RAY:n teettämää Yhteispeli-lyhytfilmiä esitettiin Leijonasydänelokuvan alussa ja televisiossa. Viestintä tukee avustusohjelmien Emma & Elias, Eloisa ikä ja Paikka auki onnistumista. Joulukuussa tuettiin avustusehdotuksen julkaisemista verkkoviestinnän uusilla keinoilla. RAY:n joukkoviestinjulkisuudessa näkyivät vuoden aikana mm. Casino Vaalimaa -hanke, ray.fi-nettikasinon suurvoitot ja nettipokerin SM-kisat. Sidosryhmäsuhteita pidettiin yllä mm. eduskuntaryhmiin, viranomaisiin ja sosiaali- ja terveysalan järjestöihin sekä joukkoviestinten toimituksiin. Yrityskumppanisuhteita tuettiin julkaisemalla Pelihetki-tiedotetta, josta tehtiin myös sähköinen uutiskirje. Yhteiskuntavastuu Vuonna 2013 RAY:ssä siirryttiin uuden strategian mukaisesti tarkastelemaan RAY:n yhteiskuntavastuuta entistä laajemmin. Laaja yhteiskuntavastuu sisältää pelitoiminnan vastuullisuuden lisäksi avustustoiminnan vastuullisuuden, ympäristövastuun, hyvän hallintotavan ja vastuun henkilöstöstä. Vuoden 2013 aikana laadittiin ja hyväksyttiin RAY:n hallituksessa tulevan strategiakauden ajan voimassa olevat pelitoiminnan vastuullisuusnormit. Henkilökunnan peliongelman tunnistamiseksi ja mahdollisesti ongelmaisten auttamiseksi laadittiin pelaamisen hallinnan ohjelma. Yhteiskuntavastuuyksikkö organisoitiin vuoden 2013 organisaatiomuutosten yhteydessä uudelleen. Yhteiskuntavastuuyksikkö on nyt osa Tieto- ja vastuullisuusyksikköä, joka raportoi suoraan toimitusjohtajalle. Henkilöstö Vuoden 2013 keskeisiä haasteita olivat edellisten vuosien tapaan toiminnan muutosten toteutuminen henkilöstöä kuunnellen ja osallistaen, strategialähtöinen osaamisen kehittäminen sekä työhyvinvointi. Kevään 2013 aikana tehtiin muutoksia erityisesti markkinoinnin organisoinnissa sekä perustettiin uusi tieto- ja vastuullisuusyksikkö. Muutoksia edelsivät yt-neuvottelut. 8 RAY:n TILINPÄÄTÖS 2013 HALLITUKSEN TOIMINTAKERTOMUS 2013 Esimiestoiminnan kehittäminen jatkui vuonna 2013 monipuolisesti. Perinteisten valmennusten lisäksi jatkettiin RAY:n sisäisiä esimiesfoorumeita ja mentorointia. Myös asiantuntijoille käynnistettiin oma mentorointiryhmä. Vuoden 2014 toiminta ja arvio tulevasta kehityksestä Vuonna 2013 aloitettiin RAY:n ensimmäinen Talent-ohjelma, johon valittiin mukaan 12 RAY:n tulevaisuuden tekijää. Vuoden 2014 liikevoittotavoitteeksi on asetettu 432,0 milj. euroa. Investointeihin arvioidaan käytettävän 47 milj. euroa, josta yli puolet kohdistuu raha-automaattikannan uudistamiseen. Vuonna 2013 käynnistettiin RAY:n ikäohjelma, jonka ensimmäisenä kohderyhmänä olivat 55 vuotta täyttäneet. Ikäohjelmaa tehtiin kolmella teemalla: Työn tekeminen, Osaaminen ja kehittyminen sekä Terveys ja työkyky. RAY:n uusi päihdeohjelma sekä pelaamisen hallinnan ohjelmat valmistuivat syksyllä. Niiden perehdytys jatkuu vuonna 2014. Uusien palkkausjärjestelmien kehittäminen jatkui vuonna 2013. Tavoitteena on saada uudet järjestelmät käyttöön vuoden 2014 aikana. RAY:n toimihenkilöiden ja työntekijöiden työehtosopimukset ovat voimassa 31.3.2014 saakka. Uudet työehtosopimukset neuvoteltiin syksyllä 2013 työllisyys- ja kasvusopimuksen mukaisesti. Uudet sopimukset ovat voimassa 31.1.2017 saakka. Vuonna 2013 oli käytössä koko henkilöstön kattava strategiapalkkiojärjestelmä. Palkkio sisälsi sekä kaikille yhteisiä, RAY-tasoisia mittareita että yksikkökohtaisia mittareita. Palkkion teoreettinen maksimimäärä oli kahdeksan prosenttia henkilön vuosipalkasta. RAY:n hallituksen hyväksymää uutta “Huviksi ja hyödyksi” -strategiaa ryhdytään toden teolla viemään käytäntöön. Sekä rahapelitoiminnan että avustustoiminnan linjaukset uudistetaan ja myös henkilöstöpolitiikan periaatteet ja viestinnän linjaukset päivitetään uutta strategiaa vastaaviksi. Toiminnan suunnittelun strategialähtöisyyttä kaiken kaikkiaan vahvistetaan. Rahapelitoiminta Vuonna 2014 liikevaihdon arvioidaan kehittyvän positiivisesti yleisestä taloudellista tilanteesta huolimatta. Rahapelien kokonaistuottotavoite vuonna 2014 on 817,7 miljoonaa euroa. Pelipistetoiminnassa jatketaan raha-automaattikannan uudistamista. Lisäksi uusia pelejä julkaistaan aikaisempaa enemmän ja kumppaniyhteistyötä kehitetään. Pelisaleissa jatketaan raha-automaattikannan uudistamista. Pelaamoketjukonseptin käyttöönotto jatkuu kasvattaen uudistettujen salien määrän liki 50:een. Lisäksi työ asiakaspalvelun kehittämiseksi jatkuu. 9 RAY:n TILINPÄÄTÖS 2013 HALLITUKSEN TOIMINTAKERTOMUS 2013 Ravintolakasinopeleissä jatketaan asiakaspalvelun ja sijoituspaikkakumppaniyhteistyön kehittämistä sekä uudistetaan pöytäpelijärjestelmä. Palvelupelien yhteisenä keskeisenä kehityskohteena on asiakaspalvelukokemus. Kehitystyötä tehdään tiiviisti palveluhallintatiimin kanssa palvelulaatumittauksin sekä toimipaikkakohtaisin koulutuksin. Casino Helsingissä uudistetaan Fennian ja Piazzan asiakastilat sekä kehitetään asiakaspalvelua edelleen toimintamalleja uudistamalla. Casino Vaalimaa etenee omana erillishankkeenaan. Digitaaliset kanavat panostavat mobiilipalvelun jatkokehitykseen sekä uuden Live Gaming -palvelun lanseeraukseen. Tavoitteena on 60 000 uutta rekisteröitynyttä asiakasta. Etuasiakkuusohjelman pelillisiä ja muita etuja kehitetään saatujen kokemusten ja tavoitteiden mukaisesti. Markkinoinnin painopiste on tunnistetun pelaamisen edistämisessä. Myös uudistuvan Casino Helsingin palvelukonseptin tunnettuutta tuetaan markkinoinnin avulla. Peleistä jaettavan informaation tuottamista jatketaan, jotta pelaajilla olisi mahdollisuus tehdä pelivalintansa kattavan ja oikean tiedon perusteella. RAY:n yrityskuvaa ja pelitoiminnan mielikuvaa kehitetään niille asetettujen tavoitteiden mukaisesti. Avustustoiminta Yhtenä RAY:n ja sosiaali- ja terveysministeriön väliseen tulossopimukseen (2012–2015) kirjattuna tavoitteena on selkiyttää, millä tavoin raha-automaattiavustukset kytkeytyvät hallinnonalan sosiaali- ja terveyspoliittisesti keskeisiin yhteiskunnallisiin vaikuttavuustavoitteisiin. Avustustoiminnan kehittämiseksi tulossopimukseen kirjattuja keskeisiä hankkeita ovat avustusstrategian ohjaavuuden parantaminen, avustustoiminnan asianhallintajärjestelmän kehittäminen, avustuspäätösten ja niihin liittyvien perustelujen selkiyttäminen ja avustusprosessin läpinäkyvyyden lisääminen, tuloksellisuus- ja vaikutusseurannan kehittäminen ja vakiinnuttaminen sekä valvonnan tehostaminen ja valvonnan periaatteiden selkiyttäminen. RAY:n hallituksen asettamat avustusten suuntaamisen strategiset linjaukset uudistetaan vuoden 2014 aikana. Myös muilta osin mainittuja hankkeita toteutetaan niiden omilla hanke- ja seurantasuunnitelmilla, ja niistä raportoidaan ministeriölle suunnitelmavuotta seuraavana keväänä. Hankkeiden onnistumisen ja tarkoituksenmukaisuuden edellytys on tiivis keskusteluyhteys avustuksen saajien kanssa. RAY:n oman ohjelmarahoituksen kehittäminen on tärkeä osa avustusstrategian ohjaavuuden vahvistamista. RAY:n aloitteesta käynnistettyjä lasten ja perheiden hyvinvointiin liittyvää Emma ja Elias -ohjelmaa sekä ikäihmisten arjen hyvinvointiin liittyvää Eloisa ikä -ohjelmaa toteutetaan niille tehtyjen suunnitelmien mukaisesti. Päättyneenä vuonna julkistettu nuorison työllistymistä edistävä Paikka auki -ohjelma alkaa vuoden 2014 avustuksilla ja jatkuu vuoteen 2017 saakka. Sen tavoitteena on sekä löytää uudenlaisia toimintamalleja työelämän ulkopuolella olevien nuorten työllistymisen edistämiseen että mahdollistaa nuorten palkkaaminen järjestöihin oikeisiin työtehtäviin. 10 RAY:n TILINPÄÄTÖS 2013 HALLITUKSEN TOIMINTAKERTOMUS 2013 Viestintä Uuden strategian mukaisesti yhdistyksen mainetta ja brändiä vahvistetaan. Brändijohtamiselle luodaan vuonna 2014 rakenne ja käytännöt. Niiden myötä RAY:n näkyvyys esimerkiksi tuotteiden ja palveluiden yhteydessä paranee ja yhdenmukaistuu. Avustustoiminnan viestinnän tavoitteena on, että kansalaiset tietävät paremmin, mihin RAY:n pelituotot käytetään ja mikä merkitys kansalaistoiminnalla on Suomessa. Yhteiskuntavastuu Yhteiskuntavastuuyksikkö seuraa rahapelitoiminnan vastuullisuusnormien toteutumista sekä jatkaa vuonna 2014 päivittyvän rahapelitoiminnan vastuullisuusohjelman koordinointia. Yhteistyö RAY:n osaksi rahoittaman Peluuri-palvelun kanssa jatkuu tiiviinä, erityisesti Peluurin täyttäessä 10 vuotta. Vuonna 2014 aloitetaan valmistautuminen uudistuvan raportoinnin haasteisiin, ja RAY auditoi oman vastuullisuustyönsä European Lotteriesin vastuullisuusstandardien mukaisesti. Pelaamisen ongelmien hallinnassa RAY panostaa erityisesti pelaajien oman pelaamisen hallinnan tukemiseen. Erityishuomiota kiinnitetään digitaalisiin kanaviin. Playscan ja Fiksun Pelaajan Klubi ovat tässä työssä keskeisessä asemassa. RAY:n henkilöstön valmiuksia harjoittaa vastuullista rahapelitoimintaa vahvistetaan kehittämällä vastuullisuuskoulutusta. Riskienhallinta RAY:n riskienhallinnassa on otettu käyttöön arviointityökalu, jota on käytetty sekä strategiasuunnittelussa että toiminnansuunnittelussa. Riskikarttaan tai sen painotuksiin ei ole vuoden aikana tehty mainittavia muutoksia. Riskienhallinnallisesti on keskitytty kokonaiskuvan parempaan hallintaan ja reagointinopeuteen sekä avoimuuteen. Sisäisen valvonnan lausuma Raha-automaattiyhdistyksen johto vastaa organisaation sisäisestä valvonnasta ja siihen liittyvästä riskienhallinnasta. Sisäisen valvonnan tarkoituksena on antaa kohtuullinen varmuus siitä, että toiminta on tehokasta ja tarkoituksenmukaista, toimintaan liittyvä raportointi on luotettavaa ja toiminnassa noudatetaan lakeja ja säädöksiä sekä RAY:n ohjeita. Sisäisen valvonnan tilaa arvioidaan vuosittain eri tavoin. Sisäinen valvonta täyttää pääosin sille asetettavat tavoitteet. Sisäisen valvonnan kehitystyö jatkui vuonna 2013. RAY:n työjärjestys ja Corporate governance -ohjeistus päivitettiin vastaamaan uudistunutta johtoryhmän kokoonpanoa ja joidenkin muiden asioiden osalta. Hallitus hyväksyi RAY:n hankintalinjaukset. Eettisten ohjeiden jalkauttamista jatkettiin mm. henkilöstön kehityskeskustelujen yhteydessä. 11 RAY:n TILINPÄÄTÖS 2013 TULOSLASKELMA Euroa Liite 1.1.–31.12.2013 1.1.–31.12.2012 LIIKEVAIHTO 1 696 676 530,53 682 274 502,16 Liiketoiminnan muut tuotot 2 2 086 802,04 3 107 141,18 11 374 736,80 13 481 667,70 Materiaalit ja palvelut Ostot tilikauden aikana Varastojen lisäys(-)/vähennys(+) Sijoituspaikkamaksut Ulkopuoliset palvelut Materiaalit ja palvelut yhteensä Henkilöstökulut 488 767,83 -1 148 949,46 102 773 909,41 101 925 9 7 1 ,28 288 907 ,14 273 301,32 114 926 321,18 114 531 990,84 53 989 054,86 52 725 573,47 3 Palkat ja palkkiot Henkilösivukulut Eläkekulut 9 432 558,20 9 381 833,23 Muut henkilösivukulut 2 986 474,90 2 949 294,00 Henkilöstökulut yhteensä 66 408 087,96 65 056 700,70 22 870 899,37 Poistot 5 25 207 450,77 Liiketoiminnan muut kulut 6 72 723 687,07 74 879 556,58 419 497 785 ,59 408 042 495,85 LIIKEVOITTO Rahoitustuotot Korkotuotot VOITTO ENNEN VEROJA Tuloverot TILIKAUDEN VOITTO 601 934 , 11 1 169 887,52 420 099 71 9 ,70 409 212 383 ,37 36 089,66 20 762 ,24 420 063 630,04 409 191 621 , 13 12 RAY:n TILINPÄÄTÖS 2013 TASE Euroa Liite 31.12.2013 31.12.2012 VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet 9 Aineettomat oikeudet Euroa Liite VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA 17 Toimintapääoma 18 149 405 0 1 6 ,33 139 2 1 2 732,83 409 1 9 1 621, 13 569 468 646,37 548 404 353,96 19 75 252 342,07 75 020 052,32 36 461,00 13 746,00 Ostovelat 20 19 450 920,02 17 989 634,02 18 907 110,35 1 249 367,20 16 122 206,79 11 325 502,42 664 520,70 2 179 304,98 18 534 937,26 14 75 4 1 74,60 Pitkäaikainen 2 100 357,80 2 100 357,80 Lyhytaikainen Rakennukset ja rakennelmat 27 953 209,14 27 184 470,76 Saadut ennakot Koneet ja kalusto 72 853 601,58 61 407 640,40 Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat Aineelliset hyödykkeet 10 Maa- ja vesialueet Muut aineelliset hyödykkeet Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat Sijoitukset Tilikauden voitto VIERAS PÄÄOMA Kohdentamattomat avustukset 924 901,64 904 1 09,1 6 Muut velat 21 19 445 597,57 1 373 603,75 1 406 3 67,74 Siirtovelat 22 18 129 904,07 15 776 880,60 105 205 673,91 93 002 945,86 44 98 1 758,00 54 389 919,00 1 1 52 593,05 1 152 593,05 Maksamattomat avustukset 11 Osuudet saman konsernin yrityksissä 24 Muut osakkeet ja osuudet 25 31.12.2012 420 063 630,04 1 748 209,77 Muut pitkävaikutteiset menot 31.12.2013 5 704 341,32 5 704 341,32 6 856 934,37 6 856 934,37 5 563 398,07 6 052 165,90 75 020 052,32 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 102 044 640,66 107 077 2 8 9,97 746 765 629,10 730 501 696,25 VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus Aineet ja tarvikkeet Saamiset Pitkäaikaiset Tilitetty sosisaali- ja terveysministeriölle 13 75 252 342,07 Muut saamiset 14 6 416 968,50 7 1 2 9 965,00 81 669 310,57 8 2 1 5 0 0 1 7, 3 2 16 621 900,24 17 346 664,83 Lyhytaikaiset Myyntisaamiset 15 Lainasaamiset Siirtosaamiset Puhtaan tuoton ennakko Avustukset 16 233 834,7 1 342 869,25 1 950 823,28 2 072 140,34 300 000 000,00 298 000 000,00 45 292 652,80 54 669 540,80 364 099 211,03 372 43 1 215,22 Rahat ja pankkisaamiset 164 836 163,89 155 254 242,98 VASTAAVAA YHTEENSÄ 746 765 629,10 730 501 696,25 13 RAY:n TILINPÄÄTÖS 2013 RAHOITUSLASKELMA 1000 euroa 2013 2012 LIIKETOIMINNAN RAHAVIRTA Liikevoitto 419 498 408 042 Oikaisut: Suunnitelman mukaiset poistot Muut oikaisuerät Liiketoiminnan rahavirta ennen käyttöpääoman muutosta 25 207 22 871 1 994 1 925 446 699 432 838 Käyttöpääoman muutokset: Lyhytaikaisten korottomien liikesaamisten lisäys(-)/vähennys(+) 862 -926 Vaihto-omaisuuden lisäys(-)/vähennys(+) 489 -1 149 Lyhytaikaisten korottomien velkojen lisäys(+)/vähennys(-) 4 808 3 555 452 858 434 318 Saadut korot liiketoiminnasta 695 1 263 Maksetut välittömät verot -25 -13 453 528 435 568 -42 409 -38 979 Liiketoiminnan rahavirta ennen rahoituseriä ja veroja LIIKETOIMINNAN RAHAVIRTA INVESTOINTIEN RAHAVIRTA Investoinnit aineellisiin ja aineettomiin hyödykkeisiin Aineellisten ja aineettomien hyödykkeiden ja muiden sijoituksien luovutustulot 212 1 682 -42 197 -37 297 -408 894 -361 244 TILITYKSET STM:LLE / STM:LTÄ 7 145 -48 655 RAHAVAROJEN MUUTOS LISÄYS (+) / VÄHENNYS (-) 9 582 -11 628 Rahavarat tilikauden alussa 155 254 166 882 Rahavarat tilikauden lopussa 164 836 155 254 INVESTOINTIEN RAHAVIRTA MAKSETUT AVUSTUKSET 14 RAY:n TILINPÄÄTÖS 2013 TILINPÄÄTÖKSEN LAADINTAPERIAATTEET 31.12.2013 Lainsäädäntö Tilinpäätös on laadittu noudattaen voimassa olevia kirjanpitosäännöksiä. Konsernitilinpäätös Konsernitilinpäätöstä ei ole laadittu, koska tytäryhtiöiden Asunto Oy Nilsiän Eturessun, Kiinteistö Oy Mikkelin Yrittäjänkatu 19:n sekä osakkuuskiinteistöyhtiöiden vaikutus RAY:n toiminnan tulokseen ja taloudelliseen asemaan on vähäinen. Eläkemenojen jaksotus Henkilökunnan eläketurva on järjestetty eläkevakuutusyhtiöstä otetulla vakuutuksella. Eläkevakuutukset on jaksotettu vastaamaan tilinpäätöksen suoriteperusteisia palkkoja. Johtoryhmän eläkesitoumukset Johtoryhmälle ei ole voimassa olevia eläkesitoumuksia. Verot Arpajaisverot on kirjattu suoriteperusteisesti. Arpajaisverot ovat raha-automaattien, kasinopelien ja Casino Helsingin kirjanpidossa kalenterikuukaudelle kohdistuvista tuotoista 12,0 prosenttia. RAY ei ole arvonlisäverovelvollinen arvolisäverolain 59 §:n mukaisesti. Yhdistyksen kuluihin ja investointeihin sisältyy voimassa oleva arvonlisävero. RAY on tuloverolain 21 §:n mukaisesti tuloverovelvollinen vain muusta kuin arpajaisverolaissa tarkoitetun toiminnan tulosta. Liikevaihto Arpajaisverot ja kurssierot on vähennetty pelitoiminnan tuotoista ennen liikevaihdon esittämistä. Raha-automaattien kassoissa oleva rahastamaton tuotto 31.12. on tuloutettu. Tuottoon kohdistuva arpajaisvero ja sijoituspaikkamaksu on kirjattu velaksi. Raha-automaattien voitonmaksukoneistoissa oleva 31.12. pelipääoma on tuloutettu ja kirjattu taseen rahavaroihin. Erään kohdistuva arpajaisvero ja sijoituspaikkamaksu on kirjattu velaksi. Sijoituspaikkamaksut Sijoituspaikkamaksut on jaksotettu automaattien tuoton ja sijoituspaikan haltijoiden kanssa tehtyjen sopimuksien mukaisesti. Käyttöomaisuushyödykkeet Pysyvien vastaavien aineettomat ja aineelliset hyödykkeet on merkitty taseeseen hankintamenoon vähennettynä suunnitelman mukaisilla poistoilla. Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu tasapoistoina kohteen taloudellisen vaikutusajan perusteella. Omaan käyttöön valmistettujen raha-automaattien hankintamenona on aktivoitu valmistuksen välittömien kustannusten lisäksi osuus valmistuksen ja hallinnon kiinteistä kuluista. Ostetut raha-automaatit on merkitty taseeseen hankintamenoon vähennettynä suunnitelman mukaisilla poistoilla. Olemassa oleviin raha-automaatteihin hankitut maksupäätteet on kirjattu tilikaudella kuluksi. Poistosuunnitelma on sama kuin edellisenä vuonna. 15 RAY:n TILINPÄÄTÖS 2013 TILINPÄÄTÖKSEN LAADINTAPERIAATTEET 31.12.2013 KÄYTTÖOMAISUUSHYÖDYKKEIDEN POISTOAJAT: Rakennukset ja rakennelmat Pelikalusto Koneet ja kalusto Aineettomat oikeudet Aineelliset hyödykkeet Muut pitkävaikutteiset menot Vuotta 10–30 5–10 Tutkimus ja kehitys Tutkimus- ja tuotekehitysmenot on kirjattu kuluksi sinä tilikautena, jona ne ovat syntyneet. 3–7 3–10 10 7–20 Käyttöomaisuuden myynnistä ja luovutuksesta syntyvät voitot tai tappiot kirjataan tuloslaskelmaan liiketoiminnan muihin tuottoihin ja kuluihin. Raha-automaattien uuden pelialustan kehittämiseen kohdistuvat tilikauden aikaiset suoriteperusteiset palkat lakisääteisine sivukuluineen on aktivoitu. Aktivoitu määrä esitetään henkilöstökulujen hyvityksenä ja pysyvien vastaavien aktiivana. Vaihto-omaisuus Vaihto-omaisuus on arvostettu välittömien hankintamenojen mukaan laskettuun liukuvaan keskihintaan. Tilikaudella tehdystä vaihto-omaisuusnimikkeiden uudelleenarvostuksesta syntynyt arvonalentuminen on kirjattu tilikauden kuluksi. Oma pääoma STM:n luvalla omaan pääomaan on perustettu toimintapääoma, joka on suuruudeltaan pysyvien vastaavien poistamattoman hankintamenon sekä tulevia investointeja varten tehdyn varauksen suuruinen. Ulkomaan rahanmääräiset ostovelat ja myyntisaamiset Ulkomaan rahanmääräiset ostovelat ja myyntisaamiset on muutettu euroiksi tilinpäätöspäivän keskikurssin mukaan. Kurssierot on kirjattu tilikauden tulokseen. Ennakkomaksut Raha-automaattiasetuksen 19 §:n mukaisesti tilikauden voitosta sosiaalija terveysministeriölle tilitetty tilikauden voiton ennakko on esitetty puhtaan tuoton ennakkona. Tilikauden tuloksesta avustuksiin ja toimintapääomaan käytettävät osuudet kirjataan omasta pääomasta yhdistyksen kokouksen päätöksen perusteella. Ennakkoon maksetut vuokrat Pitkäaikaiset muut saamiset sisältää Casino Helsingin liiketiloista maksetun vuokran, joka kirjataan kuluksi 20 vuoden vuokra-ajan kuluessa. Rahavarat Rahavarat sisältävät käteisen rahan, pankkitalletukset ja rahaksi muutettavat pankkisaamiset. Rahavarat on arvostettu käypään arvoon. 16 RAY:n TILINPÄÄTÖS 2013 TILINPÄÄTÖKSEN LAADINTAPERIAATTEET 31.12.2013 Lyhytaikaiset avustussaamiset ja -velat Jaettavaksi päätetyt maksamattomat avustukset on esitetty lyhytaikaisena saamisena sosiaali- ja terveysministeriöltä ja lyhytaikaisena velkana järjestöille. Jakamattomat voittovarat Aikaisemmilta tilikausilta sosiaali- ja terveysministeriölle tilitetyt voittovarat, joiden käytöstä ei ole tehty päätöstä, on esitetty vaihtuvissa vastaavissa pitkäaikaisena saamisena ja vastaavan suuruisena kohdentamattomana avustuksena pitkäaikaisissa veloissa. Velat pelaajille Nettipelaajien pelitileillä olevat varat sisältyvät muihin velkoihin. 17 RAY:n TILINPÄÄTÖS 2013 TULOSLASKELMAN LIITETIEDOT 1000 euroa 2013 Liikevaihdosta 2012 Liikevaihdosta 520 524 74,7 % 515 286 75,5 % Aineettomat hyödykkeet RAY-pelisalit 84 586 12,1 % 83 607 12,3 % Rakennukset ja rakennelmat Digitaaliset kanavat 52 822 7,6 % 43 485 6,4 % Koneet ja kalusto Casino Helsinki 24 551 3,5 % 25 300 3,7 % Muut aineelliset hyödykkeet Ravintolakasinopelit sijoituspaikoissa 12 408 1,8 % 12 765 1,9 % Yhteensä 1 LIIKEVAIHTO JAKELUTEITTÄIN Raha-automaatit pelipisteissä Rahanvaihtajien yms. vuokratuotot Yhteensä 1 786 0,3 % 1 832 0,3 % 696 677 100,0 % 682 275 100,0 % 2013 2012 2 LIIKETOIMINNAN MUUT TUOTOT 5 SUUNNITELMAN MUKAISET POISTOT 2013 2012 2 484 2 5 1 9 1 905 1 730 20 808 18 6 1 3 10 9 25 207 22 871 6 LIIKETOIMINNAN MUUT KULUT Vapaaehtoiset sosiaalikulut 1 985 2 384 Huoneisto ja muut vuokrat 10 267 10 257 Palvelutuotot 342 361 Mainonta ja myynninedistäminen 9 466 9 504 Vuokratuotot 782 783 Kiinteistöjen hoitokulut 1 683 1 697 60 258 Ulkopuoliset palvelut 1 885 1 759 903 1 705 Tietoliikennekulut 1 699 1 670 2 087 3 107 Viranomaismaksut Saadut vahingonkorvaukset Muut toiminnan tuotot Yhteensä Palkat ja palkkiot 1 520 1 448 18 859 21 964 Pankkikulut ja korttimaksuprovisiot 2 597 2 077 2 294 2 378 4 031 4 430 10 835 7 736 Ohjelmistojen käyttö- ja kehityspalvelut 3 HENKILÖSTÖKULUT 54 146 52 826 Eläkekulut 9 424 9 367 Matkakulut Muut henkilösivukulut 2 996 2 956 Käyttö- ja ylläpitokulut 66 566 65 149 Yhteensä Muut liikekulut Hallituksen palkat ja palkkiot Palkat ja palkkiot 181 161 Eläkekulut 67 62 9 8 257 231 66 823 65 380 -338 -261 Eläkekulut -59 -47 Muut henkilösivukulut -18 -15 -415 -323 66 408 65 057 Muut henkilösivukulut Yhteensä ennen aktivointeja Henkilöstökulut yhteensä 4 HENKILÖSTÖN LUKUMÄÄRÄ KESKIMÄÄRIN Kokoaikaiset 986 943 Osa-aikaiset 650 689 1 636 1 632 Yhteensä Yhteensä 5 603 7 576 72 724 74 880 94 754 92 821 7 TULOSLASKELMAAN SISÄLTYVÄT VEROT Arpajaisverot (sisältyy liikevaihtoon) Lupa- ja ilmoitusmaksut Kiinteistöverot Välittömät verot Tilikaudella aktivoidut henkilöstökulut Palkat ja palkkiot Muut vieraat palvelut 88 51 107 111 36 21 94 985 93 004 Tilintarkastus 30 37 Veroneuvonta 10 1 Muut palkkiot 91 7 131 45 Yhteensä 8 TILINTARKASTAJAN PALKKIOT Sisältyvät liiketoiminnan muissa kuluissa vieraisiin palveluihin Yhteensä 18 RAY:n TILINPÄÄTÖS 2013 TASEEN LIITETIEDOT 1000 euroa 9 AINEETTOMAT HYÖDYKKEET Hankintameno 1.1.2013 Lisäykset Vähennykset Siirrot erien välillä Aineettomat oikeudet Muut pitkävaikutteiset menot Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat Yhteensä 13 783 37 621 2 180 53 584 589 6 291 676 7 556 -986 -2 447 -582 -4 015 517 1 092 -1 609 0 Hankintameno 31.12.2013 13 903 42 557 665 57 125 Kertyneet poistot 1.1.2013 -12 533 -26 296 0 -38 829 958 1 765 0 2 723 -580 -1 904 0 -2 484 -12 155 -26 435 0 -38 590 Kirjanpitoarvo 31.12.2013 1 748 16 122 665 18 535 Kirjanpitoarvo 31.12.2012 1 249 11 326 2 179 14 754 Maa- ja vesialueet Rakennukset ja rakennelmat 2 100 58 089 153 894 Lisäykset 0 1 686 Vähennykset 0 -35 Vähennysten ja siirtojen kertyneet poistot Tilikauden poistot Kertyneet poistot 31.12.2013 10 AINEELLISET HYÖDYKKEET Hankintameno 1.1.2013 Siirrot erien välillä Koneet ja Muut aineelliset kalusto hyödykkeet Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat Yhteensä 942 1 406 216 431 33 029 31 1 062 35 808 -18 318 0 -12 -18 365 0 1 001 81 0 -1 082 0 Hankintameno 31.12.2013 2 100 60 741 168 686 973 1 374 233 874 Kertyneet poistot 1.1.2013 0 -30 905 -92 486 -38 0 -123 429 Vähennysten ja siirtojen kertyneet poistot 0 22 17 462 0 0 17 484 Tilikauden poistot 0 -1 905 -20 808 -10 0 -22 723 Kertyneet poistot 31.12.2013 0 -32 788 -95 832 -48 0 -128 668 Kirjanpitoarvo 31.12.2013 2 100 27 953 72 854 925 1 374 105 206 Kirjanpitoarvo 31.12.2012 2 100 27 184 61 408 904 1 406 93 002 Osuudet saman konsernin yrityksissä Muut osakkeet ja osuudet Yhteensä Hankintameno 1.1.2013 1 153 5 704 6 857 Hankintameno 31.12.2013 1 153 5 704 6 857 Kirjanpitoarvo 31.12.2012 1 153 5 704 6 857 11 SIJOITUKSET 19 RAY:n TILINPÄÄTÖS 2013 TASEEN LIITETIEDOT 1000 euroa 12 INVESTOINNIT Patentit ja mallisuojat Ohjelmistot Muut pitkävaikutteiseet menot 2013 2012 22 0 567 465 1 709 0 Perusparannukset ja muutostyöt Vuokrahuoneistot Rakennukset ja rakennelmat Raha-automaatit 4 582 1 834 17 OMA PÄÄOMA 1 686 5 1 1 0 Oma pääoma 1.1. 30 179 26 978 Kasinopelit 208 2 Koneet ja laitteet 662 342 ATK- ja tietoliikennelaitteet Kuljetuskalusto Muu kalusto Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat Yhteensä 189 292 1 547 1 840 275 63 1 738 3 937 43 364 40 863 13 PITKÄAIKAISET SAAMISET STM:n käytössä oleva RAY:n tuotto 1.1. 75 020 43 245 Vuoden 2012 tuotosta tilitetty STM:lle 399 000 410 8 1 1 Avustuksiin 2013 myönnetty, siirretty lyhytaikaisiin saataviin -301 000 -282 000 Käytetty Valtiokonttorin osoittamaan tarkoitukseen -112 300 -99 275 Avustusten oikaisujen tilitys STM:lle 14 532 2 239 STM:n käytössä oleva tuotto 31.12. 75 252 75 020 14 MUUT PITKÄAIKAISET SAAMISET Ennakkoon maksetut vuokrat 1.1 7 130 7 843 718 718 Kirjattu kaudella kuluksi lyhytaikaisista saamisista -718 -718 Siirto lyhytaikaisiin saamisiin 31.12. -713 -713 6 417 7 130 Lyhytaikaisissa saamisissa. 1.1. Muut pitkäaikaiset saamiset 31.12. Siirretty avustusvaroiksi Toimintapääoma 31.12. 2013 2012 548 405 550 024 -399 000 -410 811 149 405 139 213 Tilikauden voitto 420 064 409 1 9 2 Oma pääoma yhteensä 31.12. 569 469 548 405 18 TOIMINTAPÄÄOMAN MUODOSTUS LASKENNALLISESTI Kulumaton käyttöomaisuus Kuluva käyttöomaisuus 9 809 10 208 112 648 99 005 Varaukset tuleviin investointeihin 26 948 30 000 Toimintapääoma yhteensä 31.12. 149 405 1 39 2 1 3 19 PITKÄAIKAISET VELAT Kohdentamattomat avustukset 1.1. 75 020 43 245 Siirretty voittovaroista 399 000 41 0 8 1 1 Siirretty lyhytaikaisiin velkoihin -301 000 -282 000 -112 300 -99 2 75 Maksettu Valtiokonttorille Avustusten oikaisut tilikaudella 14 532 2 239 Kohdentamattomat avustukset 31.12. 75 252 75 020 12 253 11 538 20 OSTOVELAT Sijoituspaikkamaksuvelat Muut ostovelat 7 198 6 452 Ostovelat 31.12. 19 451 17 990 21 MUUT VELAT 15 MYYNTISAAMISET 15 983 16 499 16 307 15 825 Kasinopelien tuottosaamiset 461 493 Velat pelaajille 1 202 1 3 19 Muut myyntisaamiset 178 355 Muut velat 1 937 1 763 Myyntisaamiset 31.12. 16 622 17 347 19 446 18 907 Lakisääteiset eläkemaksut 513 142 Lomapalkkavelka 10 315 9 747 Ennakkovuokrat 713 713 Jaksotetut henkilökulut 2 628 3 105 Muut siirtosaamiset 725 1 217 Muut siirtovelat 5 1 87 2 925 1 951 2 072 Siirtovelat 31.12. 18 130 15 777 Raha-automaattien tuottosaamiset 16 SIIRTOSAAMISET Siirtosaamiset yhteensä 31.12. Arpajaisverovelka Muut velat 31.12. 22 SIIRTOVELAT 20 RAY:n TILINPÄÄTÖS 2013 TASEEN LIITETIEDOT 1000 euroa 23 MUUT VASTUUT 2013 23.1 Leasingvastuut Leasingsopimuksista maksettavat määrät Leasingmaksut vuonna 2014 Leasingmaksut vuoden 2014 jälkeen Leasingvastuut yhteensä 31.12.2013 23.2 VUOKRAVASTUUT 542 36 578 2013 2012 Vuokravastuista maksettavat määrät Vuokravastuut vuonna 2014 Vuokravastuut vuoden 2014 jälkeen Vuokravastuut yhteensä 31.12.2013 5 554 6 946 10 887 19 994 16 441 26 940 OSAKKEET JA OSUUDET Omistusosuus % Kpl Kirjanpitoarvo Oma pääoma Tilikauden tulos Asunto Oy Nilsiän Eturessu, Nilsiä 100 2 200 863 774 -1 Kiinteistö Oy Mikkelin Yrittäjänkatu 19 Mikkeli 100 15 000 290 274 3 24 OSUUDET SAMAN KONSERNIN YRITYKSISSÄ Osuudet saman konsernin yrityksissä yhteensä 1153 25 MUUT OSAKEOMISTUKSET Kiinteistö- ja asunto-osakeyhtiöt Liittymismaksut Muut osakkeet 5 069 8 627 Muut osakeomistukset yhteensä 5 704 Osakkeet ja osuudet yhteensä 31.12.2013 6 857 21 RAY:n TILINPÄÄTÖS 2013 ALLEKIRJOITUKSET 26 TILINPÄÄTÖKSEN JA TOIMINTAKERTOMUKSEN ALLEKIRJOITUKSET Espoossa 12. helmikuuta 2014 Hanna Tainio hallituksen puheenjohtaja Sampsa Kataja varapuheenjohtaja Pekka Lapinleimu 2. varapuheenjohtaja Jukka Aalto Lisbeth Hemgård Olli Kerola Vertti Kiukas Ilkka Repo Anu Vehviläinen Hanna Markkula-Kivisilta Marita Ruohonen Ville Vähämäki Hannu Partanen Raine Vairimaa Velipekka Nummikoski toimitusjohtaja 27 LUETTELO KIRJANPITOKIRJOISTA, TOSITELAJEISTA JA NIIDEN SÄILYTYSTAVOISTA Tasekirja sidottuna Päiväkirja elektronisessa muodossa Pääkirja elektronisessa muodossa Tuloslaskelma ja tase atk-luettelo Muistiotositteet paperitositteina Kassa- ja maksuliikennetositteet paperitositteina Ostoreskontratositteet elektronisessa muodossa Myyntireskontratositteet elektronisessa muodossa Matkalaskutositteet paperitositteina / elektronisessa muodossa Palkkatositteet atk-luettelo Käyttöomaisuustositteet elektronisessa muodossa Toimipaikkojen kassakirjat paperitositteina Rahanlähetykset ja pankkikorttitositteet paperitositteina / elektronisessa muodossa Varastokirjanpito elektronisessa muodossa Suoritetusta tarkastuksesta on tänään annettu tilintarkastuskertomus Helsingissä 13. päivänä helmikuuta 2014 KPMG OY AB KHT-yhteisö Lasse Holopainen KHT Jorma Nurkkala KHT, JHTT 22 RAY:n TILINPÄÄTÖS 2013 TILINTARKASTUSKERTOMUS Raha-automaattiyhdistyksen jäsenille Olemme tilintarkastaneet Raha-automaattiyhdistyksen kirjanpidon, tilinpäätöksen, toimintakertomuksen ja hallinnon tilikaudelta 1.1.–31.12.2013. Tilinpäätös sisältää taseen, tuloslaskelman, rahoituslaskelman ja liitetiedot. Hallituksen ja toimitusjohtajan vastuu Hallitus ja toimitusjohtaja vastaavat tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen laatimisesta ja siitä, että ne antavat oikeat ja riittävät tiedot Suomessa voimassa olevien tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen laatimista koskevien säännösten mukaisesti. Hallitus vastaa kirjanpidon ja varainhoidon valvonnan asianmukaisesta järjestämisestä ja toimitusjohtaja siitä, että kirjanpito on lainmukainen ja varainhoito luotettavalla tavalla järjestetty. Tilintarkastajan velvollisuudet Velvollisuutenamme on antaa suorittamamme tilintarkastuksen perusteella lausunto tilinpäätöksestä ja toimintakertomuksesta. Tilintarkastuslaki edellyttää, että noudatamme ammattieettisiä periaatteita. Olemme suorittaneet tilintarkastuksen Suomessa noudatettavan hyvän tilintarkastustavan mukaisesti. Hyvä tilintarkastustapa edellyttää, että suunnittelemme ja suoritamme tilintarkastuksen hankkiaksemme kohtuullisen varmuuden siitä, onko tilinpäätöksessä tai toimintakertomuksessa olennaista virheellisyyttä, ja siitä, ovatko hallituksen jäsenet tai toimitusjohtaja syyllistyneet tekoon tai laiminlyöntiin, josta saattaa seurata vahingonkorvausvelvollisuus yhdistystä kohtaan, taikka rikkoneet arpajaislakia tai Raha-automaattiyhdistyksestä annettua asetusta. Tilintarkastukseen kuuluu toimenpiteitä tilintarkastusevidenssin hankkimiseksi tilinpäätökseen ja toimintakertomukseen sisältyvistä luvuista ja niissä esitettävistä muista tiedoista. Toimenpiteiden valinta perustuu tilin- tarkastajan harkintaan, johon kuuluu väärinkäytöksestä tai virheestä johtuvan olennaisen virheellisyyden riskien arvioiminen. Näitä riskejä arvioidessaan tilintarkastaja ottaa huomioon sisäisen valvonnan, joka on yhdistyksessä merkityksellistä oikeat ja riittävät tiedot antavan tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen laatimisen kannalta. Tilintarkastaja arvioi sisäistä valvontaa pystyäkseen suunnittelemaan olosuhteisiin nähden asianmukaiset tilintarkastustoimenpiteet mutta ei siinä tarkoituksessa, että hän antaisi lausunnon yhdistyksen sisäisen valvonnan tehokkuudesta. Tilintarkastukseen kuuluu myös sovellettujen tilinpäätöksen laatimisperiaatteiden asianmukaisuuden, toimivan johdon tekemien kirjanpidollisten arvioiden kohtuullisuuden sekä tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen yleisen esittämistavan arvioiminen. Käsityksemme mukaan olemme hankkineet lausuntomme perustaksi tarpeellisen määrän tarkoitukseen soveltuvaa tilintarkastusevidenssiä. Lausunto Lausuntonamme esitämme, että tilinpäätös ja toimintakertomus antavat Suomessa voimassa olevien tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen laatimista koskevien säännösten mukaisesti oikeat ja riittävät tiedot yhdistyksen toiminnan tuloksesta ja taloudellisesta asemasta. Toimintakertomuksen ja tilinpäätöksen tiedot ovat ristiriidattomia. Helsingissä 13. helmikuuta 2014 KPMG OY AB Lasse Holopainen Jorma Nurkkala KHTKHT, JHTT 23 RAY:n TILINPÄÄTÖS 2013 RAHA-AUTOMAATTIYHDISTYS RAY-talo Turuntie 42, 02650 Espoo PL 32, 02601 Espoo Vaihde 09 437 01 Faksi 09 4370 2458 www.ray.fi [email protected]