sallan seurakunnan toimintakertomus ja
SALLAN SEURAKUNNAN TOIMINTAKERTOMUS JA TASEKIRJA 2013 Kirkkoneuvosto 020414 20 § Kirkkovaltuusto 280514 7 § SISÄLLYS I TOIMINTAKERTOMUS JA TILINPÄÄTÖS 1. JOHDANTO 4 1.1. Jäsenmäärä ja ikäjakautuma 4 1.2. Toiminnan tunnusluvut 6 1.3. Talouden tunnuspiirteet 8 2. 8 HALLINTO 2.1. Hallintoelimet 8 2.1.1. Kirkkovaltuusto 8 2.1.2. Kirkkoneuvosto 10 2.1.3. Diakonian työryhmä 12 2.1.4. Kasvatuksen työryhmä 12 2.1.5. Lähetyksen työryhmä 12 2.1.6. Sallan seurakunnan edustajat Rovaniemen rovastikunnan toimikunnissa 12 2.1.7. Suhteellisten vaalien vaalilautakunta 12 2.1.8. Omaisuuden hoidon toimikunta 12 2.1.9. Tilintarkastajat 12 2.1.10. Kiinteän ja irtaimen omaisuuden tarkastajat 13 2.1.11. Rahavarojen ja arvopapereiden tarkastajat 13 2.1.12. Valmiustoimikunta 13 3. 13 HENKILÖSTÖ 3.1. Seurakuntatyössä 14 3.2. Yleishallinnossa 14 3.3. Kiinteistötoimessa 14 3.4. Hautaustoimessa 14 4. JÄSENET 14 5. TOIMINTA 14 5.1. Henkilöstö- ja taloushallinto 14 5.2. Henkilöstökoulutus 15 5.3. Kirkonkirjojen pito 16 5.4. Kirkkoherranvirasto ja tiedotus 16 5.5. Yleinen seurakuntatyö 17 5.5.1. Jumalanpalveluselämä 17 5.5.2. Kirkolliset toimitukset 18 5.5.3. Muu yleinen seurakuntatyö 18 5.6. Musiikkityö 19 5.7. Päiväkerhotyö 20 5.8. Pyhäkoulutyö 21 5.9. Varhaisnuorisotyö 21 5.10. Nuorisotyö 22 5.11. Rippikoulutyö 23 5.12. Diakoniatyö 24 5.13. Lähetystyö 25 5.14. Hautaustoimi 26 5.15. Kiinteistötoimi 27 5.16. Metsätalous 29 5.17. Tilastollinen yhteenveto 30 6. INVESTOINNIT 30 7. TULOKSEN MUODOSTUMINEN JA TOIMINNAN RAHOITUS 30 7.1. Tuloslaskelma 31 7.2. Rahoituslaskelma 32 7.3. Tase 33 8. HAUTAINHOITORAHASTO 33 9. KIRKKONEUVOSTON ESITYS TILIKAUDEN TULOKSEN KÄSITTELYKSI 34 10. TOTEUTUMAVERTAILUT 35 II TILINPÄÄTÖSLASKELMAT JA LIITETIEDOT 42 1. Henkilöstökulut 43 2. Verotulot 43 3. Vakuutukset 43 4. Poistosuunnitelma 44 5. Lomapalkkavelka 45 6. Rahoituslaskelma 45 7. Tase 46 7.1. Pysyvät vastaavat 46 7.2. Vaihtuvat vastaavat 46 7.3. Oman pääoman erät 46 7.4. Siirtovelat 46 8. Eläkevastuuvajaus 46 9. Vieraan pääoman erät 47 10. Tilikirjojen luettelo 47 11. Tositelajien luettelo 47 12. Kirjanpidon säilytys 47 12. Tilinpäätöksen julkisuus 48 13. Tilinpäätöksen allekirjoitukset 49 14. Vahvistusilmoitus tilintarkastajalle 50 I TOIMINTAKERTOMUS JA TILINPÄÄTÖS 1. JOHDANTO 1.1. Jäsenmäärä ja ikäjakautuma Vuoden 2013 alussa Sallan seurakunnassa oli 3366 ja saman vuoden lopussa 3239 jäsentä. Jäsenmäärä väheni siis 127:llä. Vuotuisen jäsenkadon nopeus, joka oli 3,77 %, oli selvästi suurempi kuin keskimääräisen jäsenkadon vauhti edellisten kymmenen vuoden aikana, joka oli 2,65 %. Sallan kunnan asukasluku oli vuoden 2013 alussa 3983 ja saman vuoden lopussa 3886, joten kunnan asukasluku väheni absoluuttisesti 97:lla ja suhteellisesti 2,4 %. Vuoden 2013 lopussa Sallassa kirjoilla olevista henkilöistä 83,35 % kuului Sallan ev.-lut. seurakuntaan. Vertailun vuoksi mainittakoon, että vuoden 2012 lopussa kaikista Suomen kansalaisista 76,4 % kuului Suomen ev.-lut. kirkkoon. Kaavio 1. Sallan seurakunnan jäsenmäärän kehitys vuosina 2001–2013 sekä ennuste vuosille 2014–2020. 5000 4500 4000 3500 3000 2500 2000 1500 1000 500 0 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 Sarja1 4404 4280 4215 4117 4005 3909 3810 3733 3660 3564 3434 3366 3239 3159 3080 3003 2928 2855 2784 2714 Kaaviosta 1 voi nähdä, että vuonna 2013 seurakunnan jäsenmäärä väheni nopeammin kuin pitkän aikavälin keskiarvo edellytti. Vuodesta 2014 eteenpäin jatkuva viiva ennakoi seurakunnan jäsenmäärän kehitystä siinä tapauksessa, että jäsenkadon vauhti on noin 2,5 %. Näillä näkymin seurakunnan jäsenmäärä saavuttaa kolmen tuhannen rajan saavutetaan vuoden 2016 lopussa. Sallan seurakuntaan tuli vuonna 2013 kasteen kautta 25, liittymisilmoituksella 6 ja muuton kautta 77 jäsentä. Kuolleita oli 70, kirkosta eronneita 27 ja pois muuttaneita 138. Kastettujen ja kuolleiden 4 tase oli siis -45, kirkkoon liittyneiden ja kirkosta eronneiden tase -21 sekä seurakuntaan ja seurakunnasta muuttaneiden tase -61. Kaikki nämä kehitystekijät ovat olleet pitkällä aikavälillä negatiiviset. Taulukko 1. Sallan seurakunnan jäsenmäärän kehitystekijät vuosina 2008–2013 2008 2009 2010 2011 2012 2013 kastetut - kuolleet -28 -31 -34 -55 -38 -45 liittyneet - eronneet -26 -20 -38 -15 -8 -21 muuttotase -22 -23 -24 -125 -22 -61 yhteensä -76 -74 -96 -195 -68 -127 Sallan seurakunnan jäsenistön ikärakenne painottui 50–59 -vuotiaisiin, joita oli 19,7 % seurakunnan jäsenmäärästä. Suurimpaan yksittäiseen ikäluokkaan, vuonna 1948 syntyneisiin eli 65-vuotiaisiin, kuului 37 miestä ja 42 naista, yhteensä 79 henkilöä. Seurakunnan vanhin jäsen oli iältään 103 vuotta. Seurakunnan jäsenistön keski-ikä oli 51 vuotta. Kaavio 2. Sallan seurakunnan väestön ikäjakautuma vuoden 2013 lopussa > 100 v 90-99 v 80-89 v 70-79 v 60-69 v n 50-59 v m 40-49 v 30-39 v 20-29 v 10-19 v 0-9 v 0 50 100 150 200 250 300 350 400 Ikäjakso 40–49 -vuotiaat kattoi noin 9,3 %, 60–69 -vuotiaat noin 18,4 %, ikäjakso 70–79 -vuotiaat noin 13,9 %, ikäjakso 80 89 -vuotiaat 8,8 %, ikäjakso yli 90 99 -vuotiaat noin 1,3 % ja yli 100vuotiaat noin 0,03 % seurakunnan väestöstä. 5 Lasten eli 0–9 -vuotiaiden ikäjakso, jonka kuuluisi olla terveesti painottuneessa ikäjakautumassa yksi suurimmista, edusti vain 6,9 % seurakunnan väkiluvusta. Nuorten eli 10–19 -vuotiaiden osuus seurakunnan väkiluvusta oli 9,1 %. Nuorten aikuisten eli 20–29 -vuotiaiden osuus seurakunnan jäsenmäärästä oli 5,8 %. Tämä ikäjakso, johon kuului 123 miestä ja 65 naista, oli sukupuolijakautumaltaan epätasapainoisin. Varttuneiden aikuisten eli 30–39 -vuotiaiden osuus seurakunnan jäsenmäärästä oli 6,7 %. Tuottavien ikäluokkien tulisi edustaa yhdessä 30–40 % seurakunnan jäsenmäärästä, jotta syntyvyys tasoittaisi kuolleisuuden ja poismuuton vaikutukset. Nuorten aikuisten pieni osuus seurakunnan jäsenmäärästä on ollut ilmiönä olemassa jo 1970-luvun alkuvuosista asti. Silloin rakenteelliset syyt irrottivat monet nuoret alkutuotannon elinkeinoista, eikä alueen taloudellinen perusta ole sittemmin korjaantunut. Nuorten on edelleen lähdettävä opintojen ja työn vuoksi pois Itä-Lapista. 1.2. Toiminnan tunnusluvut Jumalanpalvelusten yhteenlaskettu osallistujamäärä oli 4884. Ehtoolliselle osallistuneiden määrä oli 1783. Kirkolliset toimitukset tavoittivat kaikkiaan 4119 ja muut yleisen seurakuntatyön tilaisuudet 2136 ihmistä. Kaikkien yleisen seurakuntatyön tilaisuuksien yhteenlaskettu osallistujamäärä jaettuna seurakunnan jäsenmäärällä antoi suhdeluvun 3. Jumalanpalveluksiin osallistuneiden yhteismäärän ja seurakunnan jäsenmäärän suhde oli 1,5. Ehtoolliselle osallistuneiden yhteismäärän ja seurakunnan jäsenmäärän suhde oli 0,6. Kirkollisiin toimituksiin osallistuneiden yhteismäärän ja seurakunnan jäsenmäärän suhde oli 1,3. Muihin yleisen seurakuntatyön tilaisuuksiin osallistuneiden yhteismäärän ja seurakunnan jäsenmäärän suhde oli 0,7. Sallan seurakunnan jäsenet osallistuivat siis vuonna 2013 laskennallisesti keskimäärin kolmeen seurakuntansa tilaisuuteen. Ehtoollisella käymisen laskennallinen tiheys oli yksi käynti kahdessa vuodessa. Vuonna 2013 Sallan seurakunnan papit suorittivat 118 kirkollisista toimitusta, joista oli kasteita 39 (33,1 %), vihkimisiä 7 (5,9 %), hautaan siunaamisia 71 (60,2 %) ja uurnan maahanlaskuja 1 (0,8 %). Näiden lisäksi oli 11 hautausta, jonka toimitti muu kuin Sallan seurakunnan pappi, ja 4 arkkuhautausta, jossa ei seurattu kirkollista tapaa. Ilman kirkollista kaavaa laskettiin hautaan 5 uurnaa. Kaikkien hautausten määrä oli 91. Sallan seurakunnan antamasta 138:sta toimituksesta 41 eli keskimäärin 29,7 % kohdistui muiden seurakuntien jäseniin tai kirkkoon kuulumattomiin. Kasteista 14 (35,9 %), vihkimisistä 3 (37,5 %) ja hautauksista 24 (29,7 %) oli tällaisia toimituksia. Seurakuntalaisten osallistuminen jumalanpalveluksiin kasvoi vuoteen 2012 verrattuna. Myös ehtoolliselle osallistuminen oli runsaampaa kuin edellisenä vuonna. Toisaalta yleisen seurakuntatyön muiden tilaisuuksien osallistujamäärät vähenivät edellisvuoteen verrattuina. Kirkollisia toimituksia oli hieman enemmän kuin edellisenä vuonna. Vuonna 2013 Sallan seurakunnan kaikkien yleisen seurakuntatyön tilaisuuksien yhteenlaskettu osallistujamäärä oli 11139. Sen lisäksi lapsi- ja nuorisotyön, diakoniatyön ja lähetystyön, seurakunnan työntekijöiden asiakaskontaktien sekä vapaaehtoisten toimijoiden kautta tavoitettiin suuri määrä ihmisiä. 6 Osallistumisaktiivisuuden muutokset heijastivat seurakunnan väestön ikääntymistä ja vähentymistä. Eniten osallistujia oli tilaisuuksissa, joihin syystä tai toisesta tuli mukaan ulkopaikkakuntalaisia tai muualla kirjoilla olleita sallalaisia. Nämä tilaisuudet keskittyivät adventin ja joulun seutuun, pääsiäiseen, juhannuskesään, Salla-päivän tienooseen ja ruska-aikaan. Vähiten osallistujia oli myöhäissyksyn, keskitalven ja loppukesän jumalanpalveluksissa. Kaavio 3. Yleisen seurakuntatyön tilaisuuksiin osallistumisen aktiivisuus Sallan seurakunnassa vuosina 2000–2013 100% 90% 80% 70% 60% 50% 40% 30% 20% 10% 0% 00 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 13 Kaavio kolme kuvaa yleisen seurakuntatyön osallistujamäärien suhteellisen painoarvon muutosta vuodesta 2000-lähtien Sallan seurakunnassa. Mustat palkit edustavat jumalanpalveluksiin osallistumista, harmaat palkit kirkollisiin toimituksiin osallistumista ja valkoiset palkit muihin seurakuntatilaisuuksiin osallistumista. Vuosina 2000 2013 on nähtävissä selvä kehitys, jossa jumalanpalvelusten ja kirkollisten toimitusten merkitys on kasvanut ja muiden yleisen seurakuntatyön tilaisuuksien merkitys on vähentynyt. Tämä johtuu osaksi siitä, että seurakunnan jumalanpalveluselämää on kehitetty, ja osaksi siitä, että seurakunnan väestö on keskittynyt kirkonkylään. Haja-asutusalueilla toimineet työmuodot kuten seurat ja kinkerit ovat vähentyneet vuosien varrella, kun näitä perinteitä arvostaneet ihmiset ovat muuttaneet keskustaajamaan. Monet näistä ihmisistä ovat säilyttäneet yhteytensä seurakuntaan osallistumalla jumalanpalveluksiin sekä ikäihmisten kerhotoimintaan, joka tilastoidaan diakonian tapahtumiin. Kuva 1. Torstaikerholaisten potkukelkkoja Sallan seurakuntatalon edustalla 7 Vuonna 2013 Sallan seurakunta toteutti perustehtäväänsä samalla tavalla kuin ennenkin eli pitäen esillä sanaa ja sakramentteja. Ajat ja tavat muuttuvat, mutta nämä kirkon aarteet ovat muuttumattomat. Niihin pätee, mitä Pietari sanoi Jeesukselle: ”Herra, kenen luo me menisimme? Sinulla on ikuisen elämän sanat.” (Joh.6:68). 1.3. Talouden tunnuspiirteet Vuonna 2013 Sallan seurakunnan verotulot olivat 708710 euroa. Muita tuloja seurakunnalla oli yhteensä 195246 euroa. Vuoden 2013 budjetissa toimintamenot alittuivat 12,8 prosentilla ja toimintatulot ylittyivät 43,5 prosentilla. Verotuloja kertyi 0,5 prosenttia enemmän kuin ennakoitiin budjettia laadittaessa. Tilinpäätöksen vuodelta 2013 ylijäämä oli 102645,08 euroa. Henkilöstökulut olivat seurakunnan talouden suurin menoerä. Ne olivat kaikkiaan 58,5 prosenttia budjetin loppusummasta. 2. HALLINTO 2.1. Hallintoelimet Sallan seurakunnan hallintoelimet olivat seurakuntavaaleilla valittu kirkkovaltuusto, kirkkovaltuuston asettamat kirkkoneuvosto sekä kirkkoneuvoston asettama omaisuuden hoidon toimikunta. Vuonna 2011 työalojen työryhmät korvasivat entiset työalojen johtokunnat. 2.1.1. Kirkkovaltuusto Sallan kirkkovaltuusto kokoontui kaksi kertaa vuonna 2013. Pöytäkirjoihin merkittiin 27 pykälää. Kirkkovaltuuston puheenjohtajana toimi Kari Niemelä. Varapuheenjohtajana toimi Kaisa Isojärvi ja sihteerinä talouspäällikkö Päivi Roininen. 8 Kirkkoherra Antti Kettunen oli kirkkoneuvoston puheenjohtajana läsnä kahdessa kirkkovaltuuston kokouksessa. Talouspäällikkö Päivi Roininen oli pöytäkirjanpitäjänä kahdessa kirkkovaltuuston kokouksessa. Kirkkovaltuuston jäsenet ja varajäsenet osallistuivat kokouksiin seuraavasti: jäsen Haurunen Tuomo vpj Isojärvi Kaisa jäsen Kangas Sinikka jäsen Kellokumpu Jorma jäsen Kujala Maire jäsen Kuusela Sari pj Niemelä Kari jäsen Onkamo Seppo jäsen Saariniemi Kaisa jäsen Salla Emmaleena jäsen Salla Raili jäsen Selkälä Elsa jäsen Seppälä Anna-Liisa jäsen Tapio Kaarina jäsen Vaarala Raija varaj Uimari Aulis 2 kertaa 1 ” 2 ” 1 ” 2 ” 0 ” 2 ” 2 ” 2 ” 0 ” 2 ” 2 ” 2 ” 0 ” 1 ” 0 ” Kirkkovaltuuston tavoitteet vuodelle 2013 olivat: – – – – – talouden tasapainon säilyttäminen, toiminnan edellytysten turvaaminen, mahdollisiin organisaatiomuutoksiin valmistautuminen, luottamushenkilöiden kouluttaminen, luottamushenkilöiden ja työntekijöiden yhteistyön kehittäminen. Kirkkovaltuusto toimi asettamiensa tavoitteiden mukaisesti. Kirkkovaltuusto hyväksyi seurakunnan toimintasuunnitelman johdantoon yleisperiaatteet siitä, kuinka menetellään, jos kuntarakenne muuttuu Itä-Lapissa. Kirkkovaltuuston tärkeimmät päätökset vuonna 2013 olivat: – – – – – – – – – – kirkkovaltuuston puheenjohtajan ja varapuheenjohtajan valinta vuosiksi 2013 2014 toimituspalkkioiden korotus 1.1.2013 alkaen hautaustoimen maksut 1.6.2013 alkaen Sallan seurakunnan nuorisotyönohjaajan viran ja lastenohjaajan työsuhteen lakkauttaminen sekä lastenohjaaja-nuorisotyönohjaajan työsuhteen perustaminen Sallan seurakunnan toimintakertomus, tilinpäätös ja tasekirja vuodelta 2012 tili- ja vastuuvapauden myöntäminen tilivelvollisille vuoden 2012 tileistä ja hallinnosta tuloveroprosentti vuodelle 2014 Sallan seurakunnan toimintasuunnitelma vuosille 2014 2016 Sallan seurakunnan talousarvio vuodelle 2014 Sallan seurakunnan hautainhoitorahaston toimintasuunnitelma ja talousarvio vuodelle 2014 Talousarvion toteutuminen: 9 Kirkkovaltuusto Toimintamenot Toimintajäämä 2.1.2. Talousarvio -11940 -11940 Toteutuma -9049,04 -9049,04 Poikkeama -2890,96 75,8 % -2890,96 75,8 % Kirkkoneuvosto Kirkkoneuvosto kokoontui seitsemän kertaa vuonna 2013. Pöytäkirjoihin merkittiin 106 pykälää. Puheenjohtajana toimi kirkkoherra Antti Kettunen, joka johti seitsemän kokousta. Talouspäällikkö Päivi Roininen toimi sihteerinä seitsemässä kokouksessa. Sallan kirkkoneuvostossa oli puheenjohtajan lisäksi kuusi jäsentä. Kirkkovaltuuston puheenjohtaja Kari Niemelä ja kirkkovaltuuston varapuheenjohtaja Kaisa Isojärvi osallistuivat kokouksiin. Kirkkoneuvoston jäsenet osallistuivat kokouksiin seuraavasti: jäsen Haurunen Tuomo kv vpj Isojärvi Kaisa kn vpj Kangas Sinikka jäsen Kellokumpu Jorma varaj Miettinen Antero kv pj Niemelä Kari jäsen Onkamo Seppo varaj Saariniemi Kaisa varaj Salla Olli jäsen Salla Raili varaj Seppälä Anna-Liisa jäsen Vaarala Raija 6 kertaa 6 ” 6 ” 4 ” 1 ” 6 ” 7 ” 1 ” 1 ” 5 ” 1 ” 4 ” Sallan seurakuntaa edustivat eri yhteistyöelimissä: Sallan kunnan vanhusneuvosto Eeva Kantola, Raija Vaarala, varaj Sallan kunnan vammaisneuvosto Kaisa Isojärvi Anna-Liisa Seppälä, varaj Eri yhteisöissä ja yhdistyksissä Sallan seurakuntaa edustivat: Sallan yhteismetsä Osuuskunta Metsäliitto Kursun vesiosuuskunta Hautajärven vesiosuuskunta Saijan vesiosuuskunta Seppo Onkamo Päivi Roininen Aatto Pajari Sinikka Kangas Kaisa Saariniemi 10 Kirkkoneuvoston tavoitteet vuodelle 2013 olivat: – – – – – toiminnan ulottaminen seurakunnan koko alueelle, jumalanpalvelusten kehittäminen, seurakunnan tietohallinnon kehittäminen, mahdollisiin organisaatiomuutoksiin valmistautuminen, työyhteisön työkyvyn ylläpitäminen ja edistämien. Kirkkoneuvosto toimi sille asetettujen tavoitteiden mukaisesti. Työyhteisön työkykyä pyrittiin ylläpitämään ja edistämään tarjoamalla jokaiselle työntekijälle mahdollisuus henkilökohtaiseen työnohjaukseen. Tärkeimmät kirkkoneuvoston käsittelemät asiat vuonna 2013 olivat: – lastenohjaaja Arja Halosen irtisanoutuminen lastenohjaajan työsuhteesta – vt nuorisotyönohjaaja Piia-Paula Tervolan irtisanoutuminen nuorisotyönohjaajan virasta – Sallan seurakunnan nuorisotyönohjaajan viran ja lastenohjaajan työsuhteen lakkauttaminen sekä lastenohjaaja-nuorisotyönohjaan työsuhteen perustaminen – seurakunnan edustajat eri yhteisöihin – seurakunnan edustaja Sallan kunnan vammaisneuvostoon – toimikuntien ja työryhmien edustajien nimeäminen – edustaja Rovaniemen rovastikunnan kasvatustoimikuntaan vuosiksi 2013 2014 – päivitys Sallan seurakunnan hautaustoimen ohjesääntöön – hautaustoimen maksut 1.6.2013 alkaen – työterveyshuollon toimintasuunnitelma vuosille 2013 2016 – Sallan seurakunnan toimintakertomus, tilinpäätös ja tasekirja vuodelta 2012 – Pikku-Pappilan myynnin vahvistus – Sallan seurakuntatalon peruskorjauksen ja laajennusosan hankesuunnitelma – Museoviraston lausunto kirkon inva-wc:n ja käyttöliuskan suunnitelmasta – tili- ja vastuuvapauden myöntäminen tilivelvollisille vuoden 2012 tileistä ja hallinnosta – valmiussuunnitelman päivitys – seurakunnan emäntä-vahtimestari Eine Pajarin vuorotteluvapaa-anomus – kirkon palkkausjärjestelmän järjestelyerä 1.4.2013 – Lapin ELY-keskuksen pyyntö koskien Kanttorilan tilan 28:1 Ruuhijoen rannan maisemointia – Sallan seurakunnan lastenohjaaja-nuorisotyönohjaajan työsuhteen täyttäminen – Sallan seurakunnan toimintasuunnitelma vuosille 2014 2016 – Sallan seurakunnan talousarvio vuodelle 2014 – Sallan seurakunnan hautainhoitorahaston toimintasuunnitelma ja talousarvio vuodelle 2014 – Sallan hautausmaan muualle haudattujen muistokiven suunnitelma – myrskyn kaatamien puiden myynti Kallungin Lomaranta-palstasta Museoviraston intendentti Seija Linnamäki ja kirkkohallituksen yliarkkitehti Antti Pihkala kävivät toukokuussa 2013 Sallassa tutustumassa seurakuntatalon peruskorjaus- ja laajennussuunnitelmaan sekä Sallan kirkon esteettömän kulkemisen ja inva-wc:n suunnitelmien yksityiskohtiin. Museovirasto pyysi lokakuussa 2013 uudet suunnitelmapiirrokset Sallan kirkon osalta. 11 Talousarvion toteutuminen Kirkkoneuvosto Toimintamenot Toimintajäämä 2.1.3. Talousarvio -18665,00 -18665,00 Toteutuma -16909,16 -16909,16 Poikkeama -1755,84 90,6 % -1755,84 90,6 % Diakonian työryhmä Kirkkoneuvosto asettamaan diakonian työryhmään kuuluivat Eeva Kantola, Seppo Onkamo ja Anna-Liisa Seppälä. 2.1.4. Kasvatuksen työryhmä Kirkkoneuvoston asettamaan kasvatuksen työryhmään kuuluivat Jarna Pennanen, Emmaleena Salla ja Kari Niemelä. 2.1.5. Lähetyksen työryhmä Kirkkoneuvosto asettamaan lähetyksen työryhmän kuuluivat Eeva Kantola, Maire Kujala ja Sari Kuusela. 2.1.6. Sallan seurakunnan edustajat Rovaniemen rovastikunnan toimikunnissa Kirkkovaltuusto nimeämät Sallan seurakunnan edustajat Rovaniemen rovastikunnan toimikunnissa vuosina 2011 2014 olivat: kasvatustoimikunta Piia-Paula Tervola ja Kari Niemelä, diakoniatoimikunta Eeva Kantola, Seppo Onkamo ja Anna-Liisa Seppälä, lähetystoimikunta Eeva Kantola ja Sari Kuusela. Piia-Paula Tervolan tilalle rovastikunnan kasvatustoimikuntaan valittiin Jarna Pennanen. 2.1.7. Suhteellisten vaalien vaalilautakunta Kirkkovaltuuston valitsemaan suhteellisten vaalien vaalilautakuntaan kuuluivat 2.1.8. Varsinaiset jäsenet: Varajäsenet Tuomo Haurunen Seppo Onkamo Emmaleena Salla Jorma Kellokumpu Kaisa Saariniemi Kaarina Tapio Omaisuudenhoidon toimikunta Kirkkoneuvoston vuosiksi 2013–2014 nimittämään omaisuuden hoidon toimikunnan kuuluivat: Jorma Kellokumpu (pj) Seppo Onkamo Kaisa Saariniemi Tuomo Haurunen 2.1.9. Tilintarkastajat Kirkkovaltuuston valitsemana Sallan seurakunnan tilintarkastajana kaudella 2011–2014 toimi Pohjolan tilintarkastus. 12 2.1.10. Kiinteän ja irtaimen omaisuuden tarkastajat Kiinteän ja irtaimen omaisuuden tarkastajina kaudella 2011–2014 toimivat Tuomo Haurunen ja Sinikka Kangas sekä heidän varamiehinään Kaisa Isojärvi ja Seppo Onkamo. 2.1.11. Rahavarojen ja arvopapereiden tarkastajat Rahavarojen ja arvopapereiden tarkastajia ei valittu kaudelle 2013–2014. 2.1.12. Valmiustoimikunta Valmiustoimikunnan jäsenet olivat Aulis Uimari (pj), Tuomo Haurunen, Hanna Kantola ja Antti Kettunen. 3. HENKILÖSTÖ Vuoden 2013 lopussa Sallan seurakunnalla oli palveluksessaan 9 henkilöä, joista naisia oli 7 ja miehiä 2. Vuoden 2013 aikana oli – – – – – jatkuvassa virassa 7 työntekijää, määräaikaisena viransijaisena 1 työntekijä, määräaikaisena työsuhteen sijaisena 2 työntekijää jatkuvassa työsuhteessa 1 työntekijä, määräaikaisessa työsuhteessa 1 työntekijä, Vuoden 2013 aikana työntekijöiden työaika jakautui tehtäväryhmittäin seuraavasti: seurakuntatyö yleishallinto kiinteistötoimi hautaustoimi 5 + 0,5 2 0,5 + 0,5 0,5 Kun otetaan huomioon työntekijät, jotka palvelivat Sallan seurakuntaa säännöllisessä työssä vuoden 2013 aikana pois lukien kesätyöntekijät ja vuosiloman sijaiset, henkilöstön keski-ikä oli 47 vuotta. Nuorin työntekijä oli iältään 30-vuotias ja vanhin työntekijä 57-vuotias. Sallan seurakunnan työntekijät jakautuivat ikäryhmiin seuraavasti: 20 24 -vuotiaita 25–34 -vuotiaita 35–44 -vuotiaita 45–54 -vuotiaita 55–64 -vuotiaita 0 2 1 5 1 Tästä joukosta 1 työntekijä (11,1 %) oli ollut tehtävissään alle viisi vuotta, 4 työntekijää (44,4 %) viidestä kymmeneen vuotta sekä 4 työntekijää (44,4 %) enemmän kuin kymmenen vuotta Sallan seurakunnan palveluksessa. Sallan seurakunnan työntekijöiden terveyskeskuksen kanssa. työterveyshuolto järjestettiin sopimuksella Sallan 13 3.1. Seurakuntatyössä Antti Kettunen Anja Hauer Eeva Kantola Katriina Aho Sonja Määttä Jarna Pennanen Laura Tornberg kirkkoherra (j v) seurakuntapastori (j v) diakoni ja lähetyssihteeri (j v) kanttori (j v) määräaikainen työsuhteinen lastenohjaajan sijainen (ma tp ts) määräaikainen työsuhteinen lastenohjaaja-nuorisotyönohjaaja (ma tp ts) sijaiskanttori (ma vs) 3.2. Yleishallinnossa Päivi Roininen Marja Virkkula talouspäällikkö (j v) toimistosihteeri (j v) 3.3. Kiinteistötoimessa Eine Pajari Eeva-Liisa Hautaniemi emäntä-vahtimestari (j tp ts) sijaisemäntä (ma tp ts) 3.4. Hautaustoimessa Tapio Aho 4. suntio-hautausmaanhoitaja (j v) JÄSENET Vuoden 2013 lopussa Sallan seurakunnan jäsenmäärä oli 3239. Jäsenistössä oli miehiä 1675 ja naisia 1564. Poissaolevassa väestössä oli 873 henkilöä, joista 394 oli miehiä ja 479 naisia. Sallan seurakunnassa oli 7 ulkomaan kansalaista. Kertomusvuoden aikana Sallan seurakunnan jäseniksi kastettiin 25 lasta: 9 poikaa ja 16 tyttöä. Sallan seurakunnasta poisnukkuneita oli 70, heistä 35 oli miehiä ja 35 naisia. Seurakunta sai muuttoliikkeen kautta 77 jäsentä ja menetti poismuuton kautta 138 jäsentä. Kirkkoon liittyneitä oli 6 ja kirkosta eronneita 27. 5. TOIMINTA 5.1. Henkilöstö- ja taloushallinto Toiminta-ajatus Henkilöstöhallinto on työvoiman järjestämistä ja työn johtamista siten, että seurakunnan palvelutehtävät tulevat hoidetuiksi. Taloushallinnon avulla turvataan seurakunnan varsinaisten tehtävien hoito sekä tuotetaan tietoa suunnittelun ja päätöksenteon avuksi. Talouspäällikkö on kirkkoneuvoston alainen viranhaltija, joka vastaa taloudenpidosta, hallintoasioiden valmistelusta ja täytäntöönpanosta sekä kiinteistö- ja hautaustoimesta. Tavoitteet vuodelle 2013 olivat: – vastaavien viranhaltijoiden osallistuminen taloushallinnon koulutukseen, – talouden tasapainottaminen. 14 Toiminta Työyhteisön kokouksia pidettiin kesä-elokuuta lukuun ottamatta joka toinen tai joka kolmas viikko. Taloustoimisto huolehti pääasiassa kirjanpidosta, palkoista, laskuista sekä hallinto- ja henkilöstöasioista. Taloushallinnon ohjelmat olivat Rovaniemen seurakunnan palvelimella. Kirkon palvelukeskuksen alaisuuteen siirtymiseen valmistauduttiin osallistumalla Kipakoulutukseen. Taloustoimisto palkkasi kesätyöntekijöitä ja vastasi rakennushakkeiden toteutumisesta. Kesätyöntekijöitä tarvittiin lähinnä puutarhatöihin. Tavoitteiden toteutuminen Seurakunnan tilinpäätös oli ylijäämäinen. Talousarvion toteutuminen Henk.- ja tal.hall. Toimintatulot Toimintamenot Toimintajäämä Talousarvio 500 -57830 -57330 Toteutuma 490,80 -51630,63 -51139,83 Poikkeama 9,20 98,2 % -6199,37 89,3 % -6190,17 89,2 % 5.2. Henkilöstökoulutus Toiminta-ajatus Kirkon henkilöstökoulutussopimuksen 2. §:n 1. momentin mukaan henkilöstökoulutus on koulutusta, jota seurakunta työnantajana järjestää tai hankkii henkilöstölleen kehittääkseen seurakunnan toimintoja sekä parantaakseen henkilöstön työskentelyvalmiuksia, työtyytyväisyyttä ja henkistä hyvinvointia. Henkilöstökoulutuksen muotoja ovat perehdyttäminen sekä täydennys- ja uudelleenkoulutus. Tavoitteet vuodelle 2013 olivat: – henkilöstön kouluttautumisen edistäminen riittävän suuren määrärahan avulla, – perehdyttävien, täydentävien ja/tai uudelleen kouluttavien kurssien ja virikepäivien tarjoaminen seurakunnan työntekijöille, – tehtävään pätevöittävän koulutuksen tukeminen. Tavoitteiden toteutuminen Sallan seurakunnan henkilöstökoulutuksen määräraha arvioitiin periaatteella, että jokainen työntekijä voi osallistua yhteen koulutukseen vuodessa. Koska osa työntekijöistä ei käyttänyt tätä mahdollisuutta, määrärahaa jäi käytettäväksi niille, jotka halusivat osallistua useampaan kuin yhteen koulutukseen. Oulun hiippakunnan henkilöstökoulutuksen ja neuvottelupäivien esite sekä kirkollista koulutusta tarjoavien järjestöjen esitteet olivat työntekijöiden käytettävissä kirkkoherranvirastossa. Ilmoittautumislomake henkilöstökoulutukseen oli esillä kirkkoherranvirastossa lokakuun alusta lähtien. 15 5.3. Kirkonkirjojen pito Toiminta-ajatus Kirkonkirjojen pidon päätarkoitus on väestörekisteriasioiden hoitaminen. Kirkonkirjojen pidossa toteutetaan uutta arkistonmuodostussuunnitelmaa koko laajuudessaan. Tavoitteet vuodelle 2013 olivat: – arkistoitujen aineistojen siirto ajanmukaisiin säilytystiloihin. Tavoitteiden toteutuminen Kirkon yhteinen jäsenrekisteri (Kirjuri) vakiintui kirkonkirjojen pidon järjestelmäksi. Arkistoaineistoa siirrettiin uusiin säilytystiloihin. 5.4. Kirkkoherranvirasto ja tiedotus Toiminta-ajatus Kirkkoherranvirasto ylläpitää jäsenrekisteriä ja arkistoa, antaa virkatodistuksia sekä laatii sukuselvityksiä. Kirkkoherranvirasto sopii kasteista, häistä ja hautajaisista ja tiedottaa seurakunnan toiminnasta. Tiedotuksen tarkoitus on seurakunnan toiminnasta ilmoittaminen ennakkoon ja seurakunnan hallinnossa tehdyistä ratkaisuista kertominen. Kirkkoneuvosto johtaa ja valvoo seurakunnan tiedotustoimintaa. Tavoitteet vuodelle 2013 olivat: – – – – – kulkemiseen liittyvien haittojen vähentäminen seurakunnan palvelutiloissa, ulkoisten ja sisäisten tiedotusvälineiden tehokas käyttö, talouden tilannekatsaus toimialoille kolmannesvuosittain, hyvän esitystavan ja ulkoasun luominen tiedotteisiin, alueradion tiedotuskanavan käyttäminen tarvittaessa. Tavoitteiden toteutuminen Työalat saivat taloudelliset tilannekatsaukset kolmannesvuosittain. Seurakunnan kirkolliset ilmoitukset julkaistiin torstaisin Koti-Lappi lehdessä. Kirkolliset ilmoitukset päivitettiin viikoittain seurakunnan kotisivulle osoitteeseen http://salla.seurakunta.net. Kasteet, kuulutukset, vihkimiset ja hautaukset olivat Koti-Lapin, Koillissanomien ja Lapin Kansan ilmoituksissa. Alueradion tiedotuskanavaa käytettiin diakonian ja aikuistyön tapahtumien yhteydessä. Seurakunnan papit ja diakoni kirjoittivat vuorollaan Koti-Lappiin ja Koto-Sallaan kirkkovuoden aiheista. 16 Talousarvion toteutuminen Virasto ja tiedotus Toimintatulot Toimintamenot Toimintajäämä Talousarvio 1850 -72580 -70730 Toteutuma 1956,95 -53765,52 -51808,57 Poikkeama -106,95 105,8 % -18814,48 74,1 % -18921,43 73,2 % 5.5. Yleinen seurakuntatyö 5.5.1. Jumalanpalveluselämä Toiminta-ajatus Jumalanpalvelus on seurakunnan elämän keskus. Siihen kuuluu kaikki yhteinen hartauselämä, jossa kokoonnutaan sanan ja sakramenttien ääreen kiittämään ja rukoilemaan Kolmiyhteistä Jumalaa. Tavoitteet vuodelle 2013 olivat: – – – – – jumalanpalvelus seurakunnan elämän keskukseksi, jumalanpalvelusten pitäminen seurakunnan kaikissa kirkoissa, erityisryhmien kutsuminen jumalanpalveluksiin, tehtävien jakaminen seurakuntalaisille ja luottamushenkilöille, päivän rukoushetkien käyttäminen hartaustilaisuuksissa. Toiminta Sallan kirkossa oli messu tai sanajumalanpalvelus joka sunnuntai sekä uudenvuodenpäivänä, loppiaisena, hiljaisen viikon arkipäivinä, pitkäperjantaina, toisena pääsiäispäivänä, kansallisena veteraanipäivänä, helatorstaina, juhannuspäivänä, pyhäinpäivänä, itsenäisyyspäivänä, toisena joulupäivänä ja uudenvuodenaattona. Hautajärven kirkossa ja Kursun kirkossa oli messu tai sanajumalanpalvelus kummassakin pääsiäisenä ja jouluna sekä muutamana muuna sunnuntaina. Joulupäivän jumalanpalveluksiin järjestettiin kirkkokyydit kutsutaksi-periaatteella. Muita jumalanpalveluksia olivat laitoksissa pidetyt ehtoolliskirkot, Lapin rajavartiosto valajumalanpalvelus Sallan kirkossa sekä niin sanotut maakirkot, joihin kuului pääsiäiskirkko Karhutunturissa, jumalanpalvelus Vanhassa Sallassa, ja rippikoululeirin leirijumalanpalvelus. Hautajärven kirkon 50-vuotisjuhla pidettiin 15.11.2013. Tavoitteiden toteutuminen Jumalanpalvelusaktiivisuus kasvoi hieman edelliseen vuoteen verrattuna. Keskimääräinen osallistujamäärä jumalanpalvelusta kohden oli 37. Päivän rukoushetkien kaavoja käytettiin hiljaisen viikon iltakirkoissa, uudenvuodenaattona sekä rippikoulun aamuhartauksissa. 17 Talousarvion toteutuminen Jumalanpalveluselämä Toimintamenot Toimintajäämä 5.5.2. Talousarvio -67820 -67820 Toteutuma -63374,83 -63374,83 Poikkeama -4445,17 93,4 % -4445,17 93,4 % Kirkolliset toimitukset Toiminta-ajatus Kirkolliset toimitukset tukevat seurakunnan jäseniä elämän käännekohdissa Jumalan sanalla ja välittävät heille Jumalalta tulevaa siunausta. Tavoitteet vuodelle 2013 olivat: – toimituskeskustelujen pitäminen, – soveltuvien tehtävien jakaminen seurakuntalaisille ja luottamushenkilöille. Toiminta Vuonna 2013 Sallan seurakunnan papit suorittivat 118 kirkollisista toimitusta, joista oli kasteita 39, vihkimisiä 7, hautaan siunaamisia 71 ja uurnan maahanlaskuja 1 (0,8 %). Näiden lisäksi oli 11 hautausta, jonka toimitti muu kuin Sallan seurakunnan pappi, ja 4 arkkuhautausta, jossa ei seurattu kirkollista tapaa. Ilman kirkollista kaavaa laskettiin hautaan 5 uurnaa. Kaikkien hautausten määrä oli 91. Tavoitteiden toteutuminen Toimituskeskusteluja pidettiin säännönmukaisesti hautaan siunaamisten ja avioliittoon vihkimisten yhteydessä. Kasteita edeltäneet keskustelut käytiin yleensä puhelimitse. Kastetoimituksissa vanhemmat ja kummit osallistuivat kastetun siunaamiseen. Toisinaan kummit toimivat myös tekstinlukijoina. Konfirmaatioissa kummit osallistuivat kummilapsensa siunaamiseen. Kastetilaisuuksissa, avioliittoon vihkimisissä ja hautaan siunaamisissa kuultiin toisinaan musiikkia seurakuntalaisten esittämänä. Talousarvion toteutuminen Kirkolliset toimitukset Toimintamenot Toimintajäämä 5.5.3. Talousarvio -58910 -58910 Toteutuma -56020,29 -56020,29 Poikkeama -2889,71 95,1 % -2889,71 95,1 % Muu yleinen seurakuntatyö Toiminta-ajatus Muu yleinen seurakuntatyö vahvistaa ja syventää sitä seurakunnan jäsenten yhteyttä sanaan ja sakramentteihin, joka on syntynyt kasteen ja rippikoulun kautta. 18 Tavoitteet vuodelle 2013 olivat: – seurakuntaopetuksen antaminen aikuisväestölle, – tilaisuuksien järjestäminen seurakunnan koko alueella. Toiminta Muita yleisen seurakuntatyön tapahtumia olivat seurat, hartaushetket ja musiikkitilaisuudet. Säännöllisesti toimineita raamattu-, rukous- tai keskusteluryhmiä oli neljä. Papit, diakoni, kanttori ja nuorisotyönohjaaja tekivät yhteensä 451 virkakäyntiä kodeissa, kouluissa tai laitoksissa. Tavoitteiden toteutuminen Aikuisväestölle suunnattu seurakuntaopetus toteutui raamattupiirin ja keskustelupiirien muodossa. Toiminta ulottui seurakunnan koko alueelle ainakin siten, syntymäpäiväseuroja, jumalanpalveluksia ja hartauksia pidettiin kylissä. että kotikasteita, Talousarvion toteutuminen Muu yleinen seurakuntatyö Toimintatulot Toimintamenot Toimintajäämä Talousarvio -29550 -29550 Toteutuma 48,75 -29302,36 -29302,36 Poikkeama 48,75 100 % -247,64 99,2 % -198,89 99,2 % 5.6. Musiikkityö Toiminta-ajatus Seurakunnan kirkkomusiikkityö tukee jumalanpalveluselämää soitinmusiikin, kuorolaulun ja virsilaulun keinoin. Tavoitteet vuodelle 2013 olivat: – musiikin harrastajien innostaminen kirkolliseen musiikkiin, – kirkkomusiikin monipuolinen käyttö seurakunnan tilaisuuksissa. Toiminta Musiikkitilaisuuksia järjestettiin yleisen seurakuntatyön, nuorisotyön, diakoniatyön ja lähetystyön kanssa. Katriina Ahon äitiysloman sijaisena toimi Laura Tornberg. Vapaapäivien sijaiskanttoreina toimivat Pentti Väyrynen, Katri Holma ja Rudolf Cerc. Seurakunnan torstaikuoro kokoontui Liisa Haunion johdolla säännöllisesti kesää lukuun ottamatta ja esiintyi joissakin seurakunnan tilaisuuksissa. Kirkkokonsertteja oli 11, ja niissä oli yhteensä 832 osallistujaa. 19 Kauneimmat joululaulut järjestettiin Sallan, Hautajärven ja Kursun kirkoissa sekä Hopeaharjussa ja Sallatunturin kelopirteillä. Niissä oli yhteensä 522 osallistujaa. Muita musiikkitilaisuuksia oli 6, ja niissä oli yhteensä 126 osallistujaa. Kaikkien musiikkitilaisuuksien yhteenlaskettu osallistujamäärä oli 1480. Tavoitteiden toteutuminen Sallan seurakunnalla ei ollut varsinaista kirkkokuoroa eikä soitinyhtyettä. Musiikin ammattilaisia ja harrastajia saatiin avustamaan, milloin heitä tarvittiin. Talousarvion toteutuminen Musiikkityö Toimintatulot Toimintamenot Toimintajäämä Talousarvio 70 -16270 -16200 Toteutuma 121,43 -22739,14 -22617,71 Poikkeama -51,43 173,5 % 6469,14 139,8 % 6417,71 139,6 % 5.7. Päiväkerhotyö Toiminta-ajatus Päiväkerhotyö on seurakunnan kasteopetusta ja kristillistä kasvatusta. Sallan seurakunnassa päiväkerho on maksuton, ja se on tarkoitettu kaikille 3–6 -vuotiaille lapsille. Tavoitteet vuodelle 2013 olivat: – – – – – päiväkerhojen järjestäminen, seurakunnan ja kotien yhteyden ylläpitäminen, seurakunnan ja päiväkotien/koulujen yhteyden ylläpitäminen, perhe- ja teemakirkkojen järjestäminen, retkien ja lasten tapahtumien järjestäminen. Toiminta Päiväkerhon ryhmiä oli kirkonkylässä kaksi. Ne kokoontuivat seurakuntatalolla kaksi kertaa viikossa 2–3 tuntia kerrallaan. Lastenohjaaja kävi Kursun ryhmäpäiväkodissa pitämässä neljän tunnin kerhoa siellä olleille hoitolapsille ja kerholaisille. Lastenohjaaja osallistui myös Kelloselän päiväkerhoryhmän toimintaan neljä tuntia kerrallaan yhdessä kunnan työntekijän kanssa keväällä 2013. Kirkonkylän päiväkerhossa sekä Kelloselän ja Kursun ryhmissä oli kevätkaudella kaikkiaan 27 lasta. Kesäkuusta lokakuuhun 2013 Sallan seurakunnassa ei ollut lastenohjaajaa. Lokakuun alussa työhön valittiin lastenohjaaja-nuorisotyönohjaaja. Kirkonkylään perustettiin kolme päiväkerhoa, joissa oli yhteensä 18 lasta. Perhekerho kokoontui seurakuntatalolla kerran viikossa seurakuntapastorin ja lastenohjaajan vetämänä. Perhekerhossa kulki keskimäärin 6 aikuista ja 8 lasta. Kokoontumisia oli 25. 20 Päiväkerhon ja perhekerhon retki järjestettiin Ranuan eläinpuistoon, osallistujia oli 38. Lapsityön teemakirkot pidettiin joulun alla, pääsiäisen edellä sekä kevätkauden päätteeksi perheille ja päiväkodin väelle. Teemakirkoissa oli kussakin noin 30 osallistujaa Koulunsa aloittavien siunauskirkko, joka pidettiin elokuussa, tavoitti melkein kaikki ensimmäisen luokan oppilaat. Tavoitteiden toteutuminen Kaikille halukkaille päiväkerhoikäisille pystyttiin tarjoamaan päiväkerhotoimintaa. Päiväkerhotyö tutustutti lapsia jumalanpalveluksiin järjestämällä heille kirkkotapahtumia. Talousarvion toteutuminen Päiväkerhotyö Toimintatulot Toimintamenot Toimintajäämä Talousarvio 650 -40330 -39680 Toteutuma 928,30 -30596,40 -29668,10 Poikkeama -278,30 142,8 % -9733,60 75,9 % -10011,90 74,8 % 5.8. Pyhäkoulutyö Toiminta-ajatus Pyhäkoulu on lasten oma jumalanpalvelus. Pyhäkoulutyö on seurakunnan kasteopetusta ja kristillistä kasvatusta. Toiminta Vaikka pyhäkoulutyö alkoi lupaavasti uudelleen vuonna 2012, sitä ei saatu jatkumaan vuonna 2013. Perhekerho täytti sitä aukkoa, joka syntyi tämän työmuodon kohdalle. Talousarvion toteutuminen Pyhäkoulutyössä ei ollut kustannuksia. 5.9. Varhaisnuorisotyö Toiminta-ajatus Varhaisnuorisotyö on kastekäskystä rippikouluikäisten nuorten parissa. seuraavan opetustehtävän toteuttamista alle Tavoitteet vuodelle 2013 olivat: – – – – – kerhotoiminnan ylläpitäminen, kymppisynttäreiden järjestäminen, yhteistyön kehittäminen koulujen kanssa, kouluvierailujen järjestäminen, retkien ja leirien järjestäminen. 21 Toiminta Vuonna 2013 varhaisnuorten kerhoryhmiä oli yksi: kokkikerho kokoontui Sallan kirkon vanhassa salissa 10 kertaa. Osallistujia oli noin 5 kerhoiltaa kohden. Kerhonohjaajia oli kevätkaudella kaksi. Kirkonkylän yläkoululla pidettiin päivänavaus 18 kertaa ja alakoululla 6 kertaa. Syksyllä 2013 ala- ja yläkoulu muuttivat Sallan koulukeskukseen. Seurakunnan päivänavausvuorot harvenivat yhteen kertaan neljässä viikossa. Lastenohjaaja-nuorisotyönohjaaja piti koulukeskuksessa välituntiohjausta kerran viikossa marraskuusta lähtien. Kymppisynttärit, joihin osallistui 16 lasta, pidettiin seurakuntatalolla joulukuun alkupuolella. Tavoitteiden toteutuminen Seurakunnan varhaisnuorisotyö tavoitti suuren osan Sallassa asuvista 7–13 -vuotiaista nuorista. Talousarvion toteutuminen Varhaisnuorisotyön kustannukset maksettiin nuorisotyön momentilta. 5.10. Nuorisotyö Toiminta-ajatus Nuorisotyö on kastekäskystä seuraavan opetustehtävän toteuttamista rippikoulun käyneiden nuorten parissa. Tavoitteet vuodelle 2013 olivat: – – – – – nuorisolle sopivien hengellisten tilaisuuksien järjestäminen, rovastikunnallinen yhteistyö nuorisotyön alalla, isoiskoulutuksen ja kerhonohjaajakoulutuksen järjestäminen, nuorteniltojen ja veisuiltojen järjestäminen, retkien järjestäminen. Toiminta Sallatunturin koululla oli seurakunnan päivänavaus kerran viikossa toukokuuhun 2013 saakka. Oppilaille jaettiin Oma aika -kalenteri. Isoiskoulutusryhmässä oli mukana keväällä 7 nuorta ja syksyllä 7 nuorta. Uudet isoiset siunattiin tehtäväänsä Sallan kirkossa pidetyssä jumalanpalveluksessa. Nuorisotyönohjaaja vieraili koulukeskuksessa kerran viikossa marraskuun alusta 2013 lähtien. Tavoitteiden toteutuminen Seurakunnan nuorisotyö tavoitti suuren osan yläkouluikäisistä nuorista. 22 Talousarvion toteutuminen Nuorisotyö Toimintatulot Toimintamenot Toimintajäämä Talousarvio 1100 -31570 -30470 Toteutuma 398,05 -11906,29 -11508,24 Poikkeama 701,95 36,2 % -19663,71 37,7 % -18961,76 37,8 % 5.11. Rippikoulutyö Toiminta-ajatus Rippikoulu perustuu Jeesuksen antamaan kaste- ja lähetyskäskyyn. Rippikoulun tehtävä on auttaa nuorta uskomaan kolmiyhteiseen Jumalaan ja jäsentämään tämä usko elämänsä kokonaisuuteen niin, että se on elämää kantava voima. Tavoitteet vuodelle 2013 olivat: – – – – – kasteen ja seurakuntayhteyden vahvistaminen, koko rippikouluikäisen nuorison tavoittaminen vuosittain, jumalanpalveluksella aloittaminen ja lopettaminen, yhteydenpito rippikouluikäisten nuorten vanhempiin, yhteydenpito kouluihin. Toiminta Vuonna 2013 rippikouluryhmiä oli kaksi: päivärippikoulu seurakuntatalolla, 8 oppilasta, sekä rippikoululeiri Sallan lomakodissa, 18 oppilasta. Kaksi Sallan seurakuntaan kuulunutta nuorta kävi rippikoulun toisella paikkakunnalla. Rippikoulun käyneitä oli yhteensä 28. Rippikoululaisten vanhemmille järjestettiin toukokuussa yhteinen iltatilaisuus, jossa vaihdettiin ajatuksia siihenastisista kokemuksista puolin ja toisin. Rippikouluopetus jaksotettiin seuraavasti: alkuopetus, viikonloppujakso ja kesäjakso. Rippikoulun oppimäärä oli 80 tuntia. Aihealueet olivat kristinoppi, etiikka, jumalanpalvelus ja kirkkomusiikki. Opetuksesta vastasivat seurakunnan papit, nuorisotyönohjaaja, kanttori ja diakoni. Rippikoululeirillä oli yövalvoja sekä emäntä ja apuemäntä. Päivärippikoulussa oli kaksi isoista ja leiririppikoulussa viisi. Seuraavan vuoden rippikouluihin ilmoittautumisesta tiedotettiin vierailulla yläkoulun 8luokille syyskuussa. Uusi rippikouluikäluokka aloitti lokakuun kolmantena sunnuntaina rippikoululaisten ja heidän vanhempiensa yhteisellä jumalanpalveluksella ja opetustilaisuudella. Tavoitteiden toteutuminen Lähes kaikki rippikouluikäiset nuoret kävivät rippikoulun. 23 Talousarvion toteutuminen Rippikoulutyö Toimintatulot Toimintamenot Toimintajäämä Talousarvio 1120 -55960 -54840 Toteutuma 1000 -47965,98 -46965,98 Poikkeama 120 89,3 % -7994,02 85,7 % -7874,02 85,6 % 5.12. Diakoniatyö Toiminta-ajatus Diakoniatyö on kristilliseen rakkauteen perustuvaa palvelua. Se kohdistuu erityisesti niihin, joiden hätä on suuri ja joita ei muulla tavoin auteta. Diakonia on seurakunnan perustehtävä. Tavoitteet vuodelle 2013 olivat: – – – – – kotikäyntien tekeminen, perhetyön vahvistaminen, diakoniakasvatuksen antaminen eri ikäryhmille, yhteydenpito sidosryhmiin, vapaaehtoisten kouluttaminen. Toiminta Vuonna 2013 diakoni teki 201 virkakäyntiä, jotka kohdistuivat 499 henkilöön. Diakoniatyö järjesti 4 retkeä, joihin osallistui 137 henkilöä. Diakoniatyö järjesti 70-, 75-, 80- ja 85-vuotiaille syntymäpäiväjuhlan keväällä ja syksyllä. Diakoniatyö ja Sallan työttömien seurakuntatalolla, osallistujia 35. yhdistys järjestivät työttömien jouluruokailun Diakoniatyön ryhmiä oli kaikkiaan yhdeksän: kaksi eläkeläisten ryhmää, joihin osallistui säännöllisesti 65 henkilöä, sekä omaishoitajien ryhmä, joka toteutettiin seurakunnan, kunnan ja SPR:n yhteistyönä, sekä kolme vammaisten ryhmää (kuulo-, näkö- ja kehitysvammaiset), suru- ja kriisiryhmät ja kesäpiiri. Muissa kuin eläkeläisten ryhmissä oli 52 jäsentä. Yhteisvastuukeräyksen tuotto oli 4425,01€ eli 1,31 euroa seurakunnan jäsentä kohti. Diakoniatyö antoi taloudellista apua ostokortteina ja ruokakuponkeina 70 kertaa, yhteisarvo 4373,00 €. Diakoniatyö vastaanotti ja jakoi 10 kpl Sana-lehden joulupaketteja. Tavoitteiden toteutuminen Tavoitteet pystyttiin toteuttamaan melko hyvin. Yhteisvastuukeräyksen tuotto kasvoi. Talkoolaiset olivat suureksi avuksi tapahtumien ja juhlien järjestelyissä. 24 Talousarvion toteutuminen Diakoniatyö Toimintatulot Toimintamenot Toimintajäämä Talousarvio 2300 -72260 -69960 Toteutuma 2737,75 -68677,50 -65939,75 Poikkeama -437,75 -3582,50 -4020,25 119 % 95 % 94,3 % 5.13. Lähetystyö Toiminta-ajatus Lähetystyö perustuu Jeesuksen antamaan käskyyn viedä evankeliumi kaikkeen maailmaan. Lähetys on seurakunnan perustehtävä. Tavoitteet vuodelle 2013 olivat: – – – – lähetystiedon jakaminen kouluissa, lähetyskasvatuksen antaminen rippikouluissa, talkoolaisten innostaminen ja kannustaminen, seurakunnan lähetyskannatuksen kasvattaminen. Toiminta Vuonna 2013 Sallan seurakunta tuki talousarvionsa kautta Suomen Lähetysseuraa, Suomen Ev.-lut. Kansanlähetystä, Sanansaattajia ja Suomen Pipliaseuraa. Seurakunta tuki kirkkokolehdeilla myös Herättäjä-yhdistystä, Lähetysyhdistys Kylväjää, Suomen Luterilaista Evankeliumiyhdistystä, Suomen Merimieskirkkoa ja Suomen Raamattuopistoa. Seurakunnan nimikkotyökohde oli Thaimaa (SLS). Nimikkolähetit olivat Aatto Lamminpää (SEKL), joka teki projektityötä Venäjän Minusinskissa, sekä Suvi ja Ari Salminen (SEKL), jotka olivat muslimityössä Saksassa. Seurakunnan nimikkolähettien sekä SLS:n Thaimaan työn tukemiseksi järjestettiin joulumyyjäis- ja lähetyslounastilaisuus. Kauneimmat joululaulut -tilaisuuksilla tuettiin SLS:n toimintaa. Retkiä oli neljä, ja niissä oli yhteensä 16 osallistujaa. Nimikkolähetti Ari Salminen vieraili Sallan seurakunnassa syyskuussa, ja Lähetysyhdistys Kylväjän aluetyöntekijä Tapio Varis piti lähetysillan seurakuntatalolla lokakuussa. Tavoitteiden toteutuminen Lähetyskannatus pysyi suunnilleen edellisvuosien tasolla. Lähetystyötä tehtiin niiden vapaaehtoisten avulla, jotka ovat olleet jo kauan toiminnassa mukana. Uusia lähetyspiirejä ei syntynyt, mutta kirkonkylän lähetyspiiri laajensi toimintaansa sivukylille. 25 Talousarvion toteutuminen Lähetystyö Toimintatulot Toimintamenot Toimintajäämä Talousarvio -26420 -26420 Toteutuma 256 -23969,27 -23713,27 Poikkeama -256 100 % -2450,73 90,7 % -2706,73 89,8 % 5.14. Hautaustoimi Toiminta-ajatus Hautaamisesta huolehtiminen on kirkon tehtävä (KJ 17 luku 1 §). Tavoitteet vuodelle 2013 olivat: – kiintopistejärjestelmän luominen, – puuston harventaminen ja hoito, – koko hehtaarimäärän käyttöön ottaminen. Toiminta Seurakunnan hautausmaihin haudattiin kaikkiaan 91 vainajaa. Kirkonkylän, Hautajärven ja Kursun hautausmailla urakoitsija kaivoi haudat koneella. Haudankaivaja huolehti kaivutyön käytännön järjestelyistä. Saijan hautausmaalla kaivu oli edelleen käsityötä. Kesätyöntekijät huolehtivat Sallan hautausmaan siivouksesta ja kunnostuksesta. Sivukylien hautausmaiden siivoukset hoidettiin talkoovoimin. Tavoitteiden toteutuminen Seurakunnan viranomaistehtävä hoidettiin lakien ja asetusten mukaisesti. Talousarvion toteutuminen Sallan hautausmaa: Toimintatulot Toimintamenot Toimintajäämä haudattujen määrä 60 Talousarvio 8244 -39040 -30796 Toteutuma 10334 -42271,27 -31937,27 Poikkeama -2090 125,4 % 3231,27 108,3 % 1141,27 103,7 % Toteutuma 605 -8063,59 -7458,59 Poikkeama 895 40,3 % -4536,41 64 % -3641,41 67,2 % Hautajärven hautausmaa: haudattujen määrä 8 Toimintatulot Toimintamenot Toimintajäämä Talousarvio 1500 -12600 -11100 26 Kursun hautausmaa: haudattujen määrä 15 Talousarvio 1100 -7510 -6410 Toimintatulot Toimintamenot Toimintajäämä Saijan hautausmaa: Poikkeama -735 166,8 % -1299,56 82,7 % -2034,56 68,3 % Toteutuma 930 -4988,99 -4058,99 Poikkeama -230 132,9 % -366,01 93,2 % -596,01 87,2 % Haudattujen määrä 8 Talousarvio 700 -5355 -4655 Toimintatulot Toimintamenot Toimintajäämä Taulukko 2. Toteutuma 1835 -6210,44 -4375,44 Hautausten määrän kehitys Sallassa 2004 2013 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 Salla 50 49 41 59 38 41 59 53 56 60 Hautajärvi 10 11 10 12 16 7 14 12 12 8 Kursu 10 16 17 5 10 13 9 12 19 15 Saija 6 7 3 3 4 2 5 7 5 8 Yhteensä 76 83 71 79 68 63 87 84 92 91 5.15. Kiinteistötoimi Toiminta-ajatus Kiinteistötoimi tarjoaa seurakuntatyölle asianmukaiset tilat pitämällä ne kunnossa, kalustettuina ja siisteinä. Tavoitteita vuodelle 2013 olivat: – – – – – – – Pikku-Pappilan myynti, seurakuntatalon sisätilojen kunnostaminen, Kursun kirkon vesikaton kunnostaminen, Hautajärven kirkon ikkunoiden korjaus ja ulkoseinien maalaus, palo- ja murtohälyttimien hankkiminen julkisiin rakennuksiin, taloudellisten energiaratkaisut Hautajärven ja Kursun kirkkoihin, huoltorakennuksen rakentaminen Sallan hautausmaalle. Toiminta Pikku-Pappila saatiin myydyksi. Seurakuntatalon remontin ja Sallan kirkon eteisen osalta valmisteltiin suunnitelmaa, joka ottaa huomioon liikuntarajoitteiset kirkossa ja seurakunnan palvelutiloissa kävijät. Sallan seurakunnan kiinteistömenot ovat 19,2 % seurakunnan toimintamenoista. 27 Tavoitteiden toteutuminen Kiinteistöjä hoidettiin seurakunnan talousarvion ja muun rahoituksen sallimissa rajoissa. Talousarvion toteutuminen Sallan kirkko Toimintamenot Toimintajäämä Talousarvio -43000 -43000 Toteutuma -33621,72 -33621,72 Poikkeama -9378,28 78,2 % -9378,28 78,2 % Talousarvio 700 -16475 -15775 Toteutuma 410,67 -16645,22 -16234,55 Poikkeama 289,33 58,7 % 170,22 101 % 459,55 102,9 % Talousarvio 650 -41110 -40460 Toteutuma 752,42 -33726,31 -32973,89 Poikkeama -102,42 125,4 % -7383,69 82 % -7486,11 81,5 % Talousarvio 3700 -33930 -30230 Toteutuma 5164,06 -34020,93 -28856,87 Poikkeama -1464,06 139,6 % 90,93 100,3 % -1373,13 95,5 % Talousarvio 2310 -19690 -17380 Toteutuma 2304,56 -17690,58 -15386,02 Poikkeama 5,44 99,8 % -1999,42 89,8 % -1993,98 88,5 % Talousarvio 5802 -5150 652 Toteutuma 4762,30 -3545,24 1217,06 Poikkeama 1039,70 82,1 % -1604,76 68,8 % -565,06 186,7 % Hautajärven kirkko Toimintatulot Toimintamenot Toimintajäämä Kursun kirkko Toimintatulot Toimintamenot Toimintajäämä Seurakuntatalo Toimintatulot Toimintamenot Toimintajäämä Virasto Toimintatulot Toimintamenot Toimintajäämä Pikku-Pappila Toimintatulot Toimintamenot Toimintajäämä 28 Virasto Kappeli 100,0 % 13,7 % Seurakuntatalo Hautajärven kirkko Kursun kirkko 63,9 % 10,4 % 9,3 % Sallan kirkko 27% Kaavio 4. Seurakunnan kiinteistöjen käyttöaste vuonna 2013 5.16. Metsätalous Toiminta-ajatus Metsätalouden tehtävä on huolehtia seurakunnan metsäomaisuudesta niin, että se säilyy tuottavana vuodesta toiseen. Tavoitteet vuodelle 2013 olivat – metsänhoitosuunnitelman toteuttaminen, – puun myyminen metsänhoitosuunnitelman sallimissa rajoissa. Toiminta Syysmyrsky Taina kaatoi paljon puita Sallan seurakunnan metsätilalta Lomaranta 732-4066:15. Tuulenkaatopuut korjattiin ja myytiin sekä osalle palstaa tehtiin äestys ja kylvö. Tavoitteiden toteutuminen Metsätalouden tavoitteet toteutuivat metsätaloussuunnitelman mukaisesti. Talousarvion toteutuminen Metsätalous Toimintatulot Toimintamenot Toimintajäämä Talousarvio 62160 -11240 50920 Toteutuma 100634,41 -4245,36 96389,05 Poikkeama -38474,41 161,9 % -6994,64 37,8 % -45469,05 189,3 % 29 5.17. Tilastollinen yhteenveto 2004 4684 4117 25 59 76 2005 4572 4005 25 62 83 2006 4482 3909 28 55 71 2007 4364 3810 17 70 79 2008 4308 3733 24 52 68 2009 4230 3660 14 45 63 2010 4161 3564 25 59 87 2011 4054 3434 14 69 84 2012 3983 3366 23 61 92 2013 3886 3239 25 70 91 Kirkosta eronneita Seurakunnasta muuttaneita Seurakuntaan muuttaneita 6 11 159 99 3 14 164 103 2 16 171 113 9 16 153 106 5 31 120 98 6 26 120 97 7 45 122 98 3 18 220 95 10 18 114 92 6 27 138 77 Vihkipareja 14 15 16 13 5 10 10 7 4 7 4696 1354 4359 1907 3717 1819 5095 2174 4208 1921 5236 2140 6095 2270 5261 1940 4617 1676 4884 1783 18 59 97 – 62 92 – 79 59 – 75 37 – 59 30 – 50 26 – 54 31 5 37 18 8 44 15 27 5 46 55 27 57 45 41 43 42 35 28 531 386 267 425 451 691 476 259 362 499 1,10 0,78 0,78 0,77 0,96 1,3 1,63 1,05 0,87 1,31 – 6,66 6,46 20,95 20,95 5,16 5,22 5,57 4,33 8,17 Kunnan väkiluku Seurakunnan jäsenmäärä Kastettuja Kuolleita Haudattuja Kirkkoon liittyneitä Jumalanpalvelusväkeä Ehtoollisella käyneitä Pyhäkoululaisia Päiväkerholaisia Varhaisnuorten kerholaisia Rippikoulun käyneitä Diakonian asiakaskontakteja YV-keräyksen tuotto €/jäsen Lähetyskannatus €/jäsen 6. INVESTOINNIT Investointeja ei ole tehty vuoden 2013 aikana Sallan seurakunnan omistamiin kiinteistöihin. 7. TULOKSEN MUODOSTUMINEN JA TOIMINNAN RAHOITUS Toimintakertomuksen seuraavissa osissa käsitellään seurakunnan tuloslaskelmaa, rahoituslaskelmaa ja tasetta. Tuloslaskelman ja rahoituslaskelman toteutuminen, joka vastaa talousarvion tuloslaskelma- ja rahoitusosaa, esitetään talousarvion toteutumisvertailun yhteydessä. Tässä tuloslaskelmassa on vain tunnusluvut sekä ulkoiset tuotot ja kulut. 30 7.1. Tuloslaskelma Toimintatuotot Toimintakulut Toimintakate Verotulot Verokustannukset Keskusrahastomaksut Kirkon keskusrahaston eläkerahasto Toiminta-avustukset kirkon keskusrahastolta Käyttökate Rahoitustuotot ja -kulut Vuosikate Poistot käyttöomaisuudesta ja muista pysyväismenoista Satunnaiset tuotot Tilikauden tulos Tilikauden yli/alijäämä 2012 46.953,26 -759.366,41 -712.413,15 654.840,96 -15912,98 -30.302,76 27.285,00 -76.502,93 14.170,71 -62.332,22 -55.466,00 -117.798,22 -117.798,22 2013 136.265,45 -710.201,98 -573.936,53 708.710,16 -16.474,47 -30.238,86 -7.301,58 54.837,00 135.595,72 18.968,97 154.564,69 -53.283,25 1.363,64 102.645,08 102.645,08 Tuloslaskelman toimintakate kertoo, kuinka suuri osa toimintamenoista jää katettavaksi verotuloilla ja kirkon keskusrahaston avustuksilla. Toimintatuottojen osuus toimintakuluista oli 19,2 %. Vuosikatteen osuus poistoista oli 290,1 %. Vuosikate/jäsen oli 47,7 €. 31 7.2. Rahoituslaskelma 2012 Tulorahoitus: vuosikate satunnaiset nettoerät tulorahoituksen korjauserät tulorahoitus Investointimenot Pysyvien vastaavien varsinainen myyntitulo pysyvien vastaavien myyntivoitto/-tappio pysyvien vastaavien myyntitulot Investoinnit varsinainen toiminnan kassavirta Rahoitustoiminnan kassavirta: Pitkäaikaisten lainojen vähennys toimeksiantojen, varojen ja pääomien muutokset pitkäaikaisten saamisten muutokset lyhytaikaisten saamisten muutokset korottomien pitkien/ lyhyiden velkojen muutokset muut maksuvalmiuden muutokset Rahoitustoiminnan kassavirta Kassavarojen muutos Kassavarat 1.1. Kassavarat 31.12. Kassavarojen muutos -62.332,22 -62.332,22 -15.063,92 -15.063,92 -77.396,14 2013 154.564,69 1.363,64 -1.363,64 154.564,69 -7.560,97 53.636,36 1.363,64 55.000,00 47.439,03 202.003,72 -30.000,00 -30.000,00 420,43 -3.744,45 13.616,13 9.871,68 -20.128,32 -97.524,46 432.439,29 334.914,83 -97.524,46 2.534,65 -19.361,43 -16.406,35 -46.406,35 155.597,37 334.914,83 490.512,20 155.597,37 Varsinaisen toiminnan, investointien kassavirran ja rahoitustoiminnan kassavirran summa osoittaa seurakunnan kassavarojen muutoksen tilikauden aikana. Rahoituslaskelman tunnusluvut Vuosi Investointien tulorahoitus prosentteina Kassavarojen riittävyys päivinä Lainahoitokate 2012 413,8 145 -1,8 2013 2044,2 231 4,3 Ensimmäinen tunnusluku kertoo, kuinka hyvin investoinnit on pystytty hoitamaan tulorahoituksen avulla. Toinen tunnusluku kertoo, kuinka monen päivän maksut voidaan kattaa rahoituspapereilla ja pankkisaamisilla. 32 Kolmas luku kertoo tulorahoituksen riittävyyden vieraan pääoman korkojen ja lainanlyhennysten maksuun. Tulorahoitus on riittänyt lainojen hoitoon, jos tunnusluku on yksi tai suurempi. Vuodelle 2013 laaditussa budjetissa verotulot arvioitiin 705.000,00 euroksi. Verotuloja kertyi 708.710.16 euroa eli 0,5 % enemmän kuin oli arvioitu. Yhteisöveron tuotto kasvoi 9,2 prosenttia edelliseen vuoteen verrattuna. Yhteisöveroja kertyi 75.263,24 euroa. 7.3. Tase Vastaavaa Aineelliset hyödykkeet Sijoitukset/ osakkeet ja osuudet Lahjoitusomaisuus ja toimeksiantojen varat Vaihtuvat vastaavat Vastattavaa: Peruspääoma Muu oma pääoma Edellisten tilikausien ali-/ylijäämä Tilikauden ali-/ylijäämä Oma pääoma Poistoero ja vapaaehtoiset varaukset Toimeksiantojen varat Vieras pääoma: Pitkäaikainen Lyhytaikainen Vieras pääoma Vastattavaa Taseen tunnusluvut Vuosi Omavaraisuus prosentteina Rahoitusvarallisuus, euroa/jäsen 2012 2013 3.116.685,74 7.763,00 43.774,02 350.737,14 3.518.880,90 3.017.327,10 7.763,00 52.751,16 503.799,86 3.581.641,12 2.779.325,33 120.514,20 208.167,52 -117.798,22 2.990.208,83 51.709,98 43.774,02 2.779.325,33 120.514,20 90.369,30 102.645,08 3.092.853,91 51.709,98 52.751,16 290.000,00 143.267,07 433.267,07 3.518.959,90 260.000,00 124.326,07 384326,07 3.581.641,12 2012 87,5 -24,03 2013 90,3 37,01 Omavaraisuusaste kertoo talouden vakaudesta ja kyvystä selviytyä sitoumuksista pitkällä aikavälillä. Seurakunnan omavaraisuusasteen on oltava yli 60 prosenttia. Rahoitusvarallisuuden ja vieraan pääoman positiivinen erotus ilmaisee määrän, joka rahoitusomaisuudesta jää jäljelle, jos vieras pääoma maksetaan kerralla pois. Tämä tunnusluku kertoo siis rahoitusvarallisuuden yhtä jäsentä kohden. 8. HAUTAINHOITORAHASTO 33 Hautainhoitorahaston varoja seurattiin sivukirjanpitona. Taseen loppusummat siirrettiin Sallan seurakunnan taseeseen toimeksiantojen varoihin sekä toimeksiantojen pääomiin. Tuloslaskelma 1.1.–31.12.2013 Tuotot: Kesähoitomaksut Sopimusten pääomavähennys Yhteensä Kulut: Palkat Sosiaali- ja eläkemaksut Puutarhatarvikkeet Muut kulut Yhteensä Muut rahoituskulut Tilikauden yli-/alijäämä Tase 31.12.2013 Vastaavaa: Nordea 3261 Vastaavaa yhteensä Vastattavaa: Pitkäaikaiset sopimukset Uudet määräaikaiset sopimukset Tilikauden alijäämä Edellisten vuosien yli-/alijäämä Oma pääoma Vieras pääoma Siirtovelat Vastaavaa yhteensä 9. 2012 1.490,50 5.715,75 7.206,25 2013 1.573,00 5.571,10 7.144,10 -2750,00 -894,00 -2.121,50 -39,50 -5.805,00 -146,46 1.254,79 -2.750,00 -894,00 -2.159,13 -48,00 -5.851,13 -139,03 1.153,94 43.774,02 43.774,02 52.751,16 52.751,16 26.363,74 6.079,85 1.254,79 10.075,64 43.774,02 30.261,94 6.360,85 1.153,94 11.330,43 49.107,16 43.774,02 3.644,00 52.751,16 KIRKKONEUVOSTON ESITYS TILIKAUDEN TULOKSEN KÄSITTELYKSI Kirkkojärjestyksen 15 luvun 9 §:n mukaan kirkkoneuvosto tekee tilinpäätöksen yhteydessä esityksen tilikauden tuloksen käsittelyä koskevista toimenpiteistä. Esitys tehdään toimintakertomuksessa. Tilikauden tuloksella tarkoitetaan seurakunnan tuloslaskelman tulosta ennen varauksia ja rahastonsiirtoja. Tilinpäätössiirtojen aiheuttamat kirjaukset tehdään ennen kuin tilinpäätös esitetään kirkkovaltuustolle. Tilikauden ylijäämä oli 102.645,08 euroa. Kirkkoneuvosto hyväksyttäväksi seuraavat tilinpäätössiirrot tilikauden tuloksesta. esittää kirkkovaltuustolle Tilikauden ylijäämä 102.645,08 euroa kirjataan taseen tilikauden yli-/alijäämä tilille. 34 II TILINPÄÄTÖSLASKELMAT JA LIITETIEDOT Tilinpäätöslaskelmat, liitetiedot ja allekirjoitukset 1. Henkilöstökulut Tilikauden 1.1.–31.12.2013 henkilöstökulut ja vertailutietona vuoden 2012 vastaavat kulut sekä kuvioina kuudelta vuodelta. Rahapalkka Muut palkat Sosiaali- ja eläkevakuutusmaksut Henkilöstökorvaukset Yhteensä 2012 2013 -365737,24 -8450,55 -117184,01 6905,52 -484466,28 -345128,05 -6747,59 -102227,81 294,00 453809,45 Henkilöstökuluihin sisällytetyt palvelujen ostoista matka- ja työterveyshuollon kulut: Matkakorvaukset Työterveyshuolto Yhteensä Henkilöstökulut yhteensä -17789,54 -818,00 -18607,54 -14847,21 -653,00 -15500,21 -503073,82 -469309,66 540000 522021 520000 503074 500000 480000 469310 459291 459223 456700 2010 2011 460000 440000 420000 2008 2009 2012 2013 Kuvio 1. Henkilöstökulut v. 2008–2013 42 2. Verotulot Kirkollisvero Osuus yhteisöveron tuotosta Yhteensä Budjetoitu Toteutuma Tuloarvion ylitys/alitus 620000,00 85000,00 705000,00 633446,92 75263,24 708710,16 2,1 % -12,9 % 0,5 % 800000 700000 600000 92804 72290 90739 103958 75263 68917 500000 Yhteisövero 400000 300000 575777 2008 575252 572848 605558 585924 633447 2009 2010 2012 2013 Kirkollisvero 200000 100000 0 2011 Kuvio 2. Verotulot v. 2008–2013 3. Vakuutukset Vuonna 2013 Sallan seurakunnan vakuutukset olivat: palovakuutus, kirkkovakuutus (irtaimisto, laite ja kiinteistö), metsävakuutus, lakisääteinen tapaturma-, työttömyys ja ryhmähenkivakuutus, nuorison leiri- ja retkiajan tapaturmavakuutus, omaisuus/toiminnan vakuutus. Seurakunnan vakuutukset on keskitetty Pohjola-yhtiöön. Seurakunnalla oli kirkkovakuutus, kiinteiden rakennusten täysarvovakuutus, metsävahinkovakuutus, toimintavakuutus, julkisyhteisövakuutus sekä pakollinen työntekijöiden tapaturma- ja ryhmähenkivakuutus ja pakollinen työttömyysvakuutus. Sallan seurakunta maksoi vuonna 2013 palo- ja kiinteistövakuutuksista 6239,77 euroa sekä metsävakuutuksesta 1061,96 euroa. 43 Palo- ja kiinteistövakuutukset Vakuutuskohde Käyttöönotto-vuosi Sallan kirkko 1950 Kursun kirkko 1964 Hautajärven kirkko Peruskorjaus-vuosi Kerrosala m2 600 kirkkovakuutus 1994 570 täysarvoturva 1963 1991 240 täysarvoturva Siunauskappeli 1948 1989 137 täysarvoturva Seurakuntatalo 1980 395 täysarvoturva Virasto 1950 667 täysarvoturva 1985 Metsät 4. Vakuutusarvo € täysarvo Poistosuunnitelma Käyttöomaisuusryhmät, poistoajat ja poistomenetelmät: 1. Aineettomat hyödykkeet ATK- ohjelmat 5 vuotta 2. Aineelliset hyödykkeet maa- ja vesialueet kirkko seurakuntatalo kirkkoherranvirasto asuinrakennukset talousrakennukset koneet ja kalusteet atk-laitteet ei poistoa 70 vuotta 40 vuotta 40 vuotta 40 vuotta 20 vuotta koneiden ja laitteiden osalta menojäännöspoisto 25 % menojäännöspoisto 20 % 44 Sallan kirkko Kursun kirkko H:järven kirkko Kappeli Seurakuntatalo Virasto Pikku-Pappila Hautaustoimen muut rakennukset Muut hautaustoimen kiinteät rakenteet Muut kiinteät rak Yhteensä Pääoma 31.12.2012 1594600,73 378125,05 241414,86 201778,67 149695,18 228471,99 55011,65 11095,53 % Poisto 1 1 1 1 5 5 2,5 7 15946,01 3781,25 2414,15 2017,79 7484,76 11423,60 tehty 5/2013 776,69 Jäännös 31.12.2013 1578654,72 374343,80 239000,71 199760,88 142210,42 217048,39 0,00 10318,84 32648,63 1063 7 2285,40 30363,23 7631,01 2900473,29 1220 6460 7 610 534,17 46663,81 7096,84 2798797,84 1250 1245 20 20 4345,16 898,98 13035,47 3595,92 Koneet ja kalusto ATK-laitteet 5. Poistot vuonna 2013 Lisäys Tili 2013 1081 1082 1083 1055 1110 1151 1152 1060 13092,87 4494,90 7560,97 Lomapalkkavelka Lomapalkkavelka on se rahamäärä, joka seurakunnalle aiheutuisi menoksi, jos kaikki lomapalkat tulisivat kerralla tilinpäätöspäivänä maksettaviksi. Lomapalkkavelka on laskettu kirkkohallituksen lomapalkkavelan laskentaohjeen mukaisesti ja kirjattu vuoden 2013 tilinpäätöksessä taseeseen siirtovelaksi. Lomanmääräytymisvuosi 1.4.2012 31.3.2013 Lomapalkkavelka ajalta 1.4.2013–31.12.2013 6. Lomapalkat Sosiaalikulut 4,6 % Eläkemaksut KiEL 28 % 38375,10 € 1765,25 € 10745,03 € Jaksotetut yhteensä 50885,38 € Rahoituslaskelma Rahoituslaskelma täydentää niitä tietoja, joita tuloslaskelma, tase ja niiden liitetiedot antavat tulorahoituksen riittävyydestä, investoinneista, sijoituksista, pääomarahoituksesta sekä rahoitusaseman muutoksista. Rahoituslaskelmakaavassa seurataan varsinaisen toiminnan ja investointien sekä rahoitustoiminnan kassavirtaa. Rahoituslaskelmakaavassa rahoitustoiminnan kassavirta esitetään kahdessa osassa. 45 7. Tase 7.1. Pysyvät vastaavat Pysyvät vastaavat ovat aineettomia tai aineellisia hyödykkeitä ja sijoituksia. Lisäpoistoja ei tehty vuoden 2013 aikana. Sijoitukset 7763,00 € 7.2. Vaihtuvat vastaavat Vaihto-omaisuus sekä saamiset luetteloidaan. Osakkeiden ja osuuksien hankintamenot, arvo tilikauden lopussa sekä hankintahinnan ja reaaliarvon erotus merkitään kohtaan ’rahoitusarvopaperit’. Siirtosaamiset Omat osakkeet/osuudet 7763,00 € Rahoitusarvopaperit Osuudet Rahat ja pankkisaamiset 456754,71 € 33757,49 € 7.3. Oman pääoman erät Tilikauden aikaiset omien pääomaerien lisäykset ja vähennykset sekä näiden erien väliset siirrot eritellään liitetiedoissa. Seurakunnan tulee harkita peruspääomansa korottamista silloin, kun peruspääoman ja arvonkorotusrahaston summa on alle 2/3 pysyvien vastaavien määrästä. Omavaraisuusasteen on oltava yli 60 %. Omien pääomaerien tarkoitus on paljastaa taseeseen mahdollisesti kertynyt alijämä. KJ 15:1,3 mukaan seurakunnan on päätettävä toimenpiteistä, joilla edellisen vuoden taseen alijäämä katetaan. 7.4. Siirtovelat Siirtovelat muodostuvat lomapalkkajaksotuksesta, sosiaaliturvamaksuista sekä arvonlisäverovelasta. 8. palkkojen ennakonpidätysvelasta, Eläkevastuuvajaus Seurakunnat vastaavat KiEL:n eläkesitoumusten kattamatonta eläkesitoumuksista aiheutuvan eläkevastuuvaraus suhteutetaan vastuuvajaus liitetään taseeseen. mukaan määräytyvistä eläkesitoumuksista yhteisesti, joten osaa ei voi jakaa seurakuntakohtaisiin osiin. KiEL:n vastuun suuruutta voi kuitenkin arvioida siten, että seurakunnan palkkasummaan. Näin saatu laskennallinen 46 Laskennallinen eläkevastuu Sallan seurakunnan KiEL -palkkasumma koko kirkon KiEL-palkkasumma Sallan seurakunnan osuus edellä mainitusta koko kirkon eläkevastuuvajaus 31.12.2013 Sallan seurakunnan osuus eläkevastuusta 9. 31.12.2013 344.098,89 € 514.385.341 € 0,06 % 3252.109.750 € 1.951.266 € Vieraan pääoman erät Sallan seurakunnalla on pitkäaikaisessa vieraassa pääomassa lainaa Sallan Osuuspankilta. Lainat ja niihin liittyvät korkojaksotukset tehty vuodelle 2013 lyhyeen vieraaseen pääomaan. 10. Tilikirjojen luettelo Tilinpäätösaineisto sidotaan tasekirjaksi. Tilinpäätöstä varmentavia asiakirjoja ovat tase-erittelyt, liitetietojen erittelyt, tililuettelo, tehtäväalueluettelo sekä erillistunnisteluettelot. Mikäli varmentavia asiakirjoja tulostetaan paperille, on myös ne sidottava omaksi tasekirjasta erillään olevaksi asiakirjakseen. (Kirjanpitolaki 3:8,1). Sallan seurakunnassa käytetyt tilikirjat: – päivä- ja pääkirjan atk-tulosteet, – tasekirja. 11. Tositelajien luettelo Tasekirjassa tulee olla selvitys tositelajeista. Jos kirjanpitoaineisto on laaja, kirjanpitoon kuuluvat tositteet ryhmitellään luonteensa mukaisesti peruskirjanpidon organisointia vastaaviin tositesarjoihin ja merkitään juoksevalla numeroinnilla. Tositesarjojen määrä riippuu kirjanpitoaineiston laajuudesta ja kirjanpidon organisointitavasta. (Kirjanpitolaki 3:8). – kirjaustositteet nro 000001–000812 – palkkatositteet nro 600001–600042 – hautaustoimen tositteet nro 400001–400072 – muistiotositteet 900001–900013 12. Kirjanpidon säilytys Tasekirja on pysyvästi säilytettävä sidottu asiakirja. Sen osia ovat – toimintakertomus, – tilinpäätöslaskelma, – tilinpäätöksen liitteet, – allekirjoitukset ja merkinnät, – luettelot ja selvitykset. Muut tilinpäätösasiakirjat ovat tase-erittely, liitetietojen erittelyt, tililuettelo, tehtäväalueluettelo ja erillistunnisteluettelo. Ne säilytetään sidottuna asiakirjana 10 vuotta. Tilinpäätöksen liitteeksi tuleva tilintarkastuskertomus säilytetään tasekirjan yhteydessä. 47 13. Tilinpäätöksen julkisuus Seurakunnan tilinpäätöksen julkisia asiakirjoja ovat tuloslaskelma, tase, rahoituslaskelman sekä tase-erittelyt ja liitetietojen erittelyt siltä osin kuin ne eivät sisällä salassa pidettäviä tietoja. 48 14. Tilinpäätöksen allekirjoitus Sallan seurakunnan kirkkoneuvosto Sallassa 2.4.2014 _______________________ Antti Kettunen kirkkoneuvoston puheenjohtaja _______________________ _______________________ _______________________ _______________________ _______________________ _______________________ _______________________ 49 VAHVISTUSILMOITUSKIRJE TILINTARKASTAJALLE Tilikauden 1.1.2013–31.12.2013 tilintarkastukseen liittyen vahvistamme parhaan tietomme ja käsityksemme mukaisesti seuraavaa: Olemme antaneet tilinpäätöksen liittyen kaikki tiedot tilintarkastajalle ja vakuutamme, että tilinpäätös on laadittu kirkkojärjestyksen mukaisesti, erityisesti siten, että tilinpäätös antaa oikeat ja riittävät tiedot. Liiketapahtumat on kirjattu kirjanpitoon, ja ne sisältyvät tilinpäätökseen. Merkittävät oletukset, joita olemme käyttäneet kirjanpidollisia arvioita tehdessämme, ovat kohtuullisia. Tiedossamme ei ole seurakuntaa koskevia väärinkäytöksiä tai epäiltyjä väärinkäytöksiä tai säädösten tai määräysten noudattamatta jättämisiä tai epäiltyjä noudattamatta jättämisiä. Tiedossamme ei ole esteellisyyssäännösten vastaisia päätöksiä, menettelyjä tai liiketapahtumia. Olemme antaneet tiedot havaitsemistamme puutteista sisäisen valvonnan järjestämisessä. Vahvistusilmoituskirjeellä ei muuteta kirkkoneuvoston, tilivelvollisten, viranhaltijoiden, työntekijöiden eikä tilintarkastajan lainsäädännön mukaisia velvoitteita eikä vastuita. Tähän kirjeeseen sovelletaan tilintarkastajan salassapitovelvollisuutta. Sitoudumme ilmoittamaan tilintarkastajalle, mikäli ennen tilintarkastuskertomuksen antamista tietoomme tulee muutoksia tässä vahvistusilmoituskirjeessä kuvatuissa seikoissa. Päiväys Sallan seurakunnan kirkkoneuvoston puolesta Kirkkoherra, kirkkoneuvoston puheenjohtaja Talouspäällikkö 50
© Copyright 2024