Tilinpäätös ja toimintakertomus 2014
Ylitornio Tilinpäätös 2014 Sisällys 1 Toimintakertomus ………………...........................................................................................................1 1.1. Toimintakertomusta koskevat säännökset ............................................................................................ 1 1.2. Olennaiset tapahtumat toiminnassa ja taloudessa ................................................................................ 1 1.2.1. Kunnanjohtajan katsaus .................................................................................................................. 1 1.2.2. Kunnan hallinto ja siinä tapahtuneet muutokset ............................................................................ 3 1.2.3. Yleinen ja oman alueen taloudellinen kehitys................................................................................. 8 1.2.4. Olennaiset muutokset kunnan toiminnassa ja taloudessa............................................................ 13 1.2.5. Arvio todennäköisestä tulevasta kehityksestä .............................................................................. 14 1.2.6. Kunnan henkilöstö ......................................................................................................................... 15 1.2.7. Arvio merkittävimmistä riskeistä ja epävarmuustekijöistä sekä muista toiminnan kehittämiseen vaikuttavista seikoista ............................................................................................................................. 18 1.3. Selonteko kunnan sisäisen valvonnan järjestämisestä......................................................................... 19 1.4. Tilikauden tuloksen muodostuminen ja toiminnan rahoitus ............................................................... 21 1.4.1. Tilikauden tuloksen muodostuminen ............................................................................................ 21 1.4.2. Toiminnan rahoitus ....................................................................................................................... 23 1.5. Rahoitusasema ja sen muutokset......................................................................................................... 25 1.6. Kokonaistulot ja –menot ...................................................................................................................... 27 1.7. Kuntakonsernin toiminta ja talous ....................................................................................................... 28 1.7.1. Konsernirakenne............................................................................................................................ 28 1.7.2. Konsernitilinpäätös ja sen tunnusluvut ......................................................................................... 30 1.8. Kunnanhallituksen esitys tilikauden 2014 tuloksen käsittelystä .......................................................... 34 2. Talousarvion toteutuminen ............................................................................................................ 35 2.1. Toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden toteutuminen, käyttötalousosan toteutumisvertailu . 35 2.1.1. Keskusvaalilautakunta (100) .......................................................................................................... 38 2.1.2. Tarkastuslautakunta (150) ............................................................................................................. 39 2.1.3. Kunnanhallitus ............................................................................................................................... 40 2.1.4. Maaseutupalvelut (250) ................................................................................................................ 45 2.1.5. Perusturvalautakunta .................................................................................................................... 49 2.1.6. Sivistyslautakunta .......................................................................................................................... 60 2.1.7. Tekninen lautakunta ...................................................................................................................... 72 2.2. Tuloslaskelmaosan toteutuminen ........................................................................................................ 86 2.3. Investointiosan toteutuminen .............................................................................................................. 88 2.4. Talousarvion rahoitusosan toteutuminen ............................................................................................ 91 2.5. Yhteenveto valtuuston hyväksymien sitovien määrärahojen ja tuloarvioiden toteutumisesta ..... 92 3. Tilinpäätöslaskelmat ......................................................................................................................... 95 3.1. Kunnan tuloslaskelma........................................................................................................................... 95 3.2. Kunnan rahoituslaskelma ..................................................................................................................... 96 3.3. Kunnan tase .......................................................................................................................................... 97 3.4. Konsernilaskelmat ................................................................................................................................ 99 3.5. Laskennallisesti eriytetty vesi- ja viemärilaitos .................................................................................. 103 4. Tilinpäätöksen liitetiedot .............................................................................................................. 106 4.1.Kunnan tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot ........................................................................ 104 4.2. Edellisen tilikauden tietojen vertailukelpoisuus ................................................................................. 106 4.3. Konsernitilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot ...................................................................... 106 4.4. Tuloslaskelman liitetiedot .................................................................................................................. 107 4.4.1. Kunnan toimintatuotot ja kulut ................................................................................................... 107 4.4.2. Verotulojen erittely ..................................................................................................................... 108 4.4.3. Valtionosuuksien erittely ............................................................................................................. 108 4.4.4. Selvitys suunnitelman mukaisten poistojen perusteista ............................................................. 108 4.4.5. Pakolliset varaukset ..................................................................................................................... 109 4.4.6. Olennaiset muihin toimintatuottoihin sisältyvät pysyvien vastaavien hyödykkeiden myyntivoitot ja tappiot..................................................................................................................................... 110 5. Tasetta koskevat liitetiedot........................................................................................................... 111 5.1. Taseen vastaavia koskevat liitetiedot ................................................................................................. 111 5.1.1. Aineettomat ja aineelliset hyödykkeet........................................................................................ 111 5.1.2. Sijoitukset .................................................................................................................................... 112 5.1.3. Omistukset muissa yhteisöissä .................................................................................................... 111 5.1.4. Kunnan saamiset tytäryhteisöiltä, kuntayhtymiltä ja osakkuus- ja muilta omistusyhteisöiltä ... 114 5.1.5. Siirtosaamisiin sisältyvät olennaiset erät .................................................................................... 114 5.2. Taseen vastattavia koskevat liitetiedot .............................................................................................. 115 5.2.1. Oman pääoman muutokset ......................................................................................................... 115 5.2.2. Velat, jotka erääntyvät viiden vuoden tai pitemmän ajan kuluttua............................................ 115 5.2.3. Varaukset ..................................................................................................................................... 115 5.2.4. Kunnan velat tytäryhteisöille, kuntayhtymille ja osakkuus- ja muille omistusyhteisöille ........... 116 5.2.5. Muiden velkojen erittely…………………………………………………………………………………………………………115 5.2.6. Siirtovelkoihin sisältyvät olennaiset erät…………………………………………………………………………………116 6. Vakuuksia ja vastuusitoumuksia koskevat liitetiedot ......................................................... 117 6.1. Leasingvastuut .................................................................................................................................... 117 6.2. Takausvastuut ..................................................................................................................................... 117 7. Henkilöstöä koskevat liitetiedot ................................................................................................. 118 8. Luettelot ja selvitykset .................................................................................................................... 124 9. Allekirjoitukset ja merkinnät ....................................................................................................... 125 1 1. Toimintakertomus 1.1. Toimintakertomusta koskevat säännökset Toimintakertomuksen antamisesta vastaavat kunnanhallitus ja kunnanjohtaja (KuntaL 69 §). Toimintakertomus on osa kunnan tilinpäätöstä ja siinä annetaan tiedot kunnantoiminnan kehittymisestä koskevista tärkeistä seikoista (KPL 3:1 §). Kunnan toimintakertomuksen erityisenä tehtävänä on selvittää valtuuston talousarviossa hyväksymientoiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden toteutumista kunnassa ja kuntakonsernissa (KuntaL 69§). Toimintakertomuksessa on myös annettava tietoja sellaisista kunnan ja kuntakonsernin talouteen liittyvistä olennaisista asioista, joista ei ole tehtävä selkoa kunnan tai kuntakonsernin taseessa, tuloslaskelmassa tai rahoituslaskelmassa. Kunnanhallituksen on lisäksi toimintakertomuksessa tehtävä esitys tilikauden tuloksenkäsittelystä. Jos kunnan taseessa on kattamatonta alijäämää, toimintakertomuksessa on tehtävä selkoa talouden tasapainotuksen toteutumisesta tilikaudella sekä voimassa olevan taloussuunnitelman ja toimenpideohjelman riittävyydestä talouden tasapainottamiseksi (KuntaL 69§). 1.2. Olennaiset tapahtumat toiminnassa ja taloudessa 1.2.1. Kunnanjohtajan katsaus Kirjoitin vuoden 2013 kunnanjohtajan katsauksessa mm. seuraavaa: ”Vuosi 2013 oli monella tavalla mielenkiintoinen. Kuntakentällä oli ja on edelleen poikkeuksellisen paljon uudistushankkeita, jotka keskusteluttavat erityisesti kuntien johtajia, päättäjiä ja myös kuntien asukkaita. Keskustelussa olivat kuntarakenne-, sosiaali- ja terveystoimen uudistus, kuntien tehtävien vähentäminen sekä valtionosuusjärjestelmän uudistaminen. Selvää on, että samat teemat ovat vahvasti esillä myös vuonna 2014.” Teemat todellakin leimasivat vuoden 2014 toimintaa meillä ja muualla. Edellinen vuosi 2013 päättyi Ylitorniolla mukavissa tunnelmissa. Silloin kunta sai myönteisen päätöksen valtionavustuksen saamisesta Ainiovaaran koulukeskuksen peruskorjaamiseen. Koulukeskuksen peruskorjauksen vaativa suunnittelu eteni ripeästi ja rakennustyö käynnistyi syksyllä 2014. Myös vuosi 2014 päättyi meidän ylitorniolaisten kannalta mukavissa merkeissä. Meri-Lapin ja Ylitornion alueen kuntajakoselvitykselle lyötiin Ylitornion osalta piste. Kuntajakoselvittäjät päätyivät omassa esityksessään samaan johtopäätökseen ja esitykseen kuin Ylitornion kunnanvaltuusto. Ylitornio jatkaa itsenäisenä kuntana. 2 Toimintavuoden aikana valmisteltiin yhdessä yrittäjien kanssa itsenäinen Ylitornio hengessä elinkeinoohjelma. Valtuusto hyväksyi Ylitornion elinkeino-ohjelman keväällä. Elinkeinoasiat olivat muutenkin vahvasti työn alla päämääränä kotipesä entistäkin parempaan kuntoon. Haasteet elinkeinoelämässä ovat kovat. Kotikunnassamme on paljon positiivia asioita ja menestystekijöitä, joitten varaan voimme tulevaisuutta rakentaa. Yhteistyö yrittäjien kanssa toimii mielestäni hyvin. Valtuusto hyväksyi joulukuussa Ylitornion kuntastrategian – Meän Väylän. Ylitornion kunnan arvot kiteytyvät sanoihin Yrittävä, Luotettava ja Innostava. Yhteisenä tavoitteenamme on, että nämä sanat saavat katetta ja eri tahot niin kunnan asukkaat kuin yhteistyökumppanimme kokevat, että sanat kuvaavat Ylitornion kunnan toimintaa. Silloin olemme onnistuneet meille annetussa tehtävässä. Tavoite on asetettu niin henkilöstölle kuin päättäjillekin. Vuoden 2014 talousarviota tehtäessä asetimme tavoitteeksi kunnan tulojen ja menojen tasapainon. Siltä osin tavoite toteutui hyvin. Tulos on reilut 300 000 euroa plusmerkkinen. Tämä siitäkin huolimatta, että valtuusto myönsi toimintavuoden aikana merkittävästi lisää määrärahaa sosiaali- ja terveystoimen palveluihin. Ennakoitua parempi tulos perustui erityisesti verotulojen arvioitua parempaan toteutumiseen. Nähtävissä kuitenkin on, että johtuen esimerkiksi valtionosuusuudistuksesta ja valtion talouden kuntoon saattamisesta taloustilanne tulee tiukkenemaan. Valtionosuuksien kasvu on pysähtynyt ja siihen meidän on sopeuduttava. Kunnan taloustilanne on edelleen hyvä. Vuosi 2014 oli valtuustokauden toinen toimintavuosi. Kunnan päättävissä elimissä ja organisaatiossa on hyvä yhteishenki ja tekemisen meininki. Kunnan ja kuntalaisten hyvinvoinnin ja menestymisen kannalta on aivan ensiarvoisen tärkeä asia, että kunnan henkilöstön ja luottamushenkilöiden yhteistyö toimii ja soudamme Meän Väylällä samaan suuntaan. Kiitän kunnan henkilöstöä, luottamushenkilöitä ja yhteistyökumppaneita Ylitornion kuntalaisten hyväksi tehdystä työstä. Tapani Melaluoto, kunnanjohtaja 3 1.2.2. Kunnan hallinto ja siinä tapahtuneet muutokset 1.2.2.1. Kunnanvaltuusto Ylitornion kunnan ylin päättävä toimielin on kunnanvaltuusto, jossa on yhteensä 27 valtuutettua. Kunnanvaltuuston puheenjohtajana on vuonna 2014 toiminut Reeta Laitinen (Kesk) ja varapuheenjohtajina ovat toimineet Rauha Turunen (Vas) ja Jouni Ollikkala (Kesk). Jäsenet Reeta Laitinen, puheenjohtaja Rauha Turunen, I-varapuheenjohtaja Jouni Ollikkala, II-varapuheenjohtaja Markku Antti Pentti Hyrkäs Matti Häggman Eero Jaako Tanja Joona Markku Kangas Teija Kannala Martti Koivuranta Tommi Knuuti Erkki Kumpula Marketta Yrjänheikki Timo Kunnari Kalevi Mäki Arto Nalli Eugen Parviainen Veikko Rautio Lauri Sainmaa (ero 9.10.2014) Raimo Keskitalo (9.10.2014 lukien) Arto Salmi Pekka Savolainen Heli Syväjärvi Jorma Uusimaa Vuokko Vakkuri Risto Vanhatalo Salme Ylävaara Kunnanvaltuusto kokoontui 5 kertaa ja teki päätöksen 57 asiasta. 1.2.2.2. Kunnanhallitus Kunnanhallitus huolehtii Ylitornion kunnan hallinnon ja toiminnan johtamisesta kunnanvaltuuston hyväksymien palvelutavoitteiden mukaisesti. Kunnanhallitukseen kuului vuoden 2014 aikana yhteensä seitsemän (7) jäsentä. Kunnanhallituksen puheenjohtajana on vuonna 2014 toiminut Jorma Uusimaa ja varapuheenjohtajana Vuokko Vakkuri. Kunnanhallitukseen ovat lisäksi kuuluneet seuraavat jäsenet 2014: Jäsenet Jorma Uusimaa, Kesk, puheenjohtaja Vuokko Vakkuri, Vas, varapuheenjohtaja Markku Kangas, Kesk Marketta Yrjänheikki, Kesk Teija Kannala, Kesk Eugen Parviainen Lauri Sainmaa, PS (31.7.2014 saakka) Pekka Savolainen, PS (1.8.2014 lukien) Varajäsenet Risto Vanhatalo Rauha Turunen Arto Nalli Tanja Joona Heli Syväjärvi Tommi Knuuti Pekka Savolainen Raimo Keskitalo Kunnanhallitus kokoontui 19 kertaa ja teki päätöksen 245 asiasta. Kunnanhallituksen esittelijänä on toiminut kunnanjohtaja. 4 1.2.2.3. Lautakunnat ja muut yhteistyöelimet, joissa kunnan edustus Perusturvalautakunta Jäsenet Heli Syväjärvi, puheenjohtaja Markku Antti, varapuheenjohtaja Maija Körkkö Kati Välimaa Matti Häggman Varajäsenet Tuula Parikka Sari Koivuniemi Pekka Savolainen Risto Vanhatalo Perusturvalautakunta kokoontui 10 kertaa ja teki päätöksen 106 asiasta. Sivistyslautakunta Jäsenet Tanja Joona, puheenjohtaja Tommi Knuuti, varapuheenjohtaja Hanna-Riikka Heikka Kaarina Lohiniva Pentti Hyrkäs Varajäsenet Sulo Pajuniemi Jorma Törmänen Aija Koskinen Raimo Keskitalo Sivistyslautakunta kokoontui 8 kertaa ja teki päätöksen 85 asiasta. Tekninen lautakunta Jäsenet Kalevi Mäki, puheenjohtaja Martti Koivuranta, varapuheenjohtaja Rauha Turunen Tuija Kariniemi-Saukkoriipi Eveliina Vanhatalo Varajäsenet Arto Nalli Erkki Kumpula Eeva-Maija Väisänen Raimo Keskitalo Arto Salmi Tekninen lautakunta kokoontui 7 kertaa ja teki päätöksen 96 asiasta. 5 Tarkastuslautakunta Jäsenet Salme Ylävaara, puheenjohtaja Veikko Rautio, varapuheenjohtaja Juhani Keisu Varajäsenet Regina Savolainen 16.6.2014 saakka Heikki Eteläaho 16.6.2014 lukien Martta Leppänen Tarkastuslautakunta kokoontui 5 kertaa. Keskusvaalilautakunta Jäsenet Raimo Lohiniva, puheenjohtaja Tero Hyttinen, varapuheenjohtaja Anne Sainmaa Rovaniemen ympäristölautakunta Risto Vanhatalo Kuntayhtymät ja niissä kunnan edustajat: Lapin liitto kuntayhtymä: Eugen Parviainen Jouni Ollikkala Länsi-Pohjan sairaanhoitopiirin kuntayhtymä Veikko Rautio Marketta Yrjänheikki Kolpeneen palvelukeskuksen kuntayhtymä Sari Koivuniemi Heli Syväjärvi Kemi-Tornionlaakson Koulutuskuntayhtymä Lappia: Tanja Joona Petri Miikki Tornionlaakson Neuvosto Marketta Yrjänheikki Vuokko Vakkuri Varajäsenet Anna-Maija Rissanen Rauno Kuitunen 6 1.2.2.4. Kunnan organisaatiokaavio Ylitornion kunnassa on yhteensä 6 lautakuntaa, joiden tehtävänä on huolehtia toimialansa toiminnan, talouden ja organisaation kehittämisestä, asettaa tavoitteita ja seurata toiminnan tuloksia sekä ohjata ja valvoa toimialan suunnittelua ja toteutusta. Talousarvion toteutuminen on esitetty sitovuustasoittain tulosalueittain ja sieltä ilmenee toimielinten vastuuhenkilöt. Ylitornion kunnan luottamushenkilöorganisaatio ilmenee seuraavasta kaaviosta: Tilivelvollisella on henkilökohtainen vastuu sisäisen valvonnan asianmukaisesta järjestämisestä ja jatkuvasta ylläpidosta johtamansa toiminnan osalta. Kuntalain 75 §:n mukaan tilintarkastuskertomukseen on sisällytettävä lausunto sisäisen valvonnan ja konsernivalvonnan asianmukaisesta järjestämisestä sekä esitys vastuuvapauden myöntämisestä ja mahdollisesta muistutuksesta, joka voidaan kohdistaa vain tilivelvolliseen. Muistutuksen edellytyksenä on, että tilivelvollinen on toiminut vastoin lakia tai valtuuston päätöksiä eikä virhe tai aiheutunut vahinko ole vähäinen. Kuntalain tarkoittamia tilivelvollisia ovat muun muassa kunnanhallituksen jäsenet, lautakuntien jäsenet, toimikuntien jäsenet, kunnan muiden toimielinten jäsenet, kunnanjohtaja, toimielinten alaisten hallintokuntien ja tulosalueiden johtavat viranhaltijat (yleensä esittelijät). Tilivelvolliset toimielimet sekä tilivelvolliset viran- ja toimenhaltijat on esitetty käyttötalouden toteutumisvertailun yhteydessä. 1.2.2.5. Johtoryhmä Vuoden 2014 aikana on jatkettu entisellä neljällä toimielinmallilla: perusturva, sivistys, tekninen ja yleishallinto. Vuoden 2014 tilivelvolliset toimielimet ja viranhaltijat: Perusturva Eeva Leukumaa, perusturvajohtaja 7 Sivistys Tekninen Yleishallinto 1.2.2.6. Henkilöstöorganisaatio Jarkko Niiranen, sivistystoimenjohtaja 1.9.2014 alkaen Anne Kaihua, vt sivistystoimenjohtaja ajalla 1.1. – 31.8.2014 Jarmo Jaako, kunnaninsinööri Marja-Leena Erkheikki, hallintojohtaja 8 1.2.3. Yleinen ja oman alueen taloudellinen kehitys Kansantalous Vuoden 2014 maailmantalous alkoi odottavassa ja myönteisissä tuulissa, ennusteet tukivat positiivista talouskehitystä niin Euroopassa kuin muuallakin maailmassa. Suomen talouden ennustettiin lähtevän myös lievään nousuun muun maailman vetämänä. Vuoden 2014 aikana maailman huomio kiinnittyi Krimille ja Ukrainaan, mistä alkoi talouspakotteiden kierre Venäjän, Euroopan ja Yhdysvaltojen välillä. Tämä vaikutti merkittävästi vuoden 2014 taloustilanteeseen niin meillä Suomessa kuin koko Euroopassa. Tämä johti myös öljyn hinnan laskuun. Öljyn hinnan laskun tuoma hyöty ei kuitenkaan riittänyt kompensoimaan taloutemme alamäkeä. Suomen bruttokansantuote laski jo kolmatta vuotta peräkkäin, joten maassa tuotettujen tavaroiden ja palveluiden kokonaismäärä laski ja siten työn tekemisen tarve väheni. Bruttokansantuotteen volyymin vuosimuutos, prosenttia Lähde: Tilastokeskus Taloudessamme vuonna 2014 väheni niin yksityinen kulutus ja investoinnit kuin vienti ja tuonti. Julkinen kulutus ja investoinnit sen sijaan kasvoivat. Julkisyhteisöjen rahoitusasema oli kuudetta vuotta peräkkäin alijäämäinen ja on 3,4 prosenttia bruttokansantuotteesta. Suhde ylittää EU:n vakaus- ja kasvusopimuksen mukaisen kolmen prosentin kynnysarvon ensimmäistä kertaa vuoden 1996 jälkeen. Kotitalouksien reaalitulot supistuivat jo kolmatta vuotta peräkkäin (-1,1%, julkisyhteisöpalveluilla oikaistuinakin -0,7%). Palkkatulot kasvoivat nimellisesti 0,6 prosenttia. Sosiaalietuudet kasvoivat 4,5 prosenttia eläkeläisten ja työttömien lukumäärän kasvun takia. Omaisuus- ja yrittäjätulot kasvoivat 0,9 prosenttia. Kotitalouksien maksamat välittömät verot kasvoivat 5,8 prosenttia eli selvästi enemmän kuin tulot. Kotitalouksien kiinteät investoinnit supistuivat nimellisesti 5,2 prosenttia samaan aikaan kun velkaantuminen kasvoi ja oli 122 prosenttia käytettävissä olevista nettotuloista, 3,5% prosenttiyksikön kasvu vuoden aikana. 9 Vuonna 2014 työllisten määrä väheni 0,3 prosenttia ja työtuntien määrä pieneni 0,2 prosenttia edelliseen vuoteen. Työttömyysaste oli loka-joulukuussa 8,4 prosenttia, edellisvuoden vastaava luku oli 7,7 prosenttia ja koko vuoden työttömyysaste oli 8,7 prosenttia Tilastokeskuksen työvoimatutkimuksen mukaan. Julkinen talous Valtionhallinnon alijäämä oli jo kuudetta vuotta peräkkäin alijäämäinen eli 8 miljardia euroa (ed vuonna 7,4 mrd euroa). Alijäämän kasvuun vaikutti myös yhteisöverokannan alentaminen. Julkisyhteisöjen (valtion hallinto, paikallishallinto ja sosiaaliturvarahastot) bruttovelka kasvoi 121 mrd euroon, joka on 59,3 prosenttia bruttokansantuotteesta, kasvua 3,5 prosenttiyksikköä ja jää vain niukasti alle EU:n kynnysarvon 60 prosenttia. Julkisyhteisöjen velka neljännesvuosittain Lähde: Tilastokeskus Kuntatalous Suomessa Heikko talouskehitys ja kasvava työttömyys ovat hidastaneet kuntien verotulojen kasvua sekä lisänneet kuntien menoja. Kunnista 156 kuntaa (304 kunnasta) nosti kunnallisveroäyriä vuodelle 2014,kunnallisverotulot kasvoivat vain 1,3%, kiinteistö- ja yhteisöverot kasvoivat yli 10%. Vuonna 2014 toteutettu kiinteistöverouudistus selittää ison osan kiinteistöverojen kasvusta. Valtionosuuksiin tehtiin vuonna 2014 noin 360 miljoonan euron lisäleikkaus. Vuodelle 2015 leikkauksia kasvatetaan edelleen 276 miljoonalla eurolla. Kunnat toteuttivat omalta osaltaan julkisen talouden kestävyysvajeen umpeen kuromista mm. henkilöstökuluja vähentämällä 400 miljoonaa euroa ja verotuloja kasvattamalla 390 miljoonaa euroa (veroäyrin korotukset). Toimintojen tehostaminen on myös osaltaan vaikuttanut menojen kasvuun. Väestön ikääntyminen (Euroopan nopein) ja kunnan kasvamat vastuut pitkäaikaistyöttömistä väistämättä tulevat kasvattamaan kuntien menoja. Vuosikate oli negatiivinen 14 kunnassa kun v 2013 vastaava luku oli 28 kuntaa. Vuosikate jäi poistoja pienemmäksi 133 kunnassa. 10 Kuntien velkaa vuonna 2014 kasvattivat investoinnit, joihin ei riittänyt kunnan keräämät tulot, vaan ne menivät kaikki käyttötalousmenoihin. Velan määrä kuntalaista kohti oli vuoden lopussa keskimäärin 2 733 eur (ed vuonna 2 542 eur), kun se Ylitornion kuntakonsernissa oli 1259 eur asukas, kunnan velka asukasta kohti oli 151 eur. Kuntien ja kuntayhtymien talouslukuja vuoden 2014 kuntaliiton ennakkotietojen pohjalta, Ylitornion luvut ovat todelliset. Ylitornion luvuissa on mukana vain kunta ei kuntakonserni. Toimintatulot, muutos % Toimintamenot, muutos % Toimintakate, muutos % Verotulot, muutos % Valtionosuudet, muutos % Vuosikate, muutos % Tulos ,muutos % Kunnallisvero%:n muutos Palkkamenot, % ed v Kuntatalouden velka mrd eur muutos ed vuoteen % Kuntatalous yhteensä 2013 2014e 2015e 2,7 -1,6 -8,5 2,5 0,4 0,2 2,4 1,2 4 6,8 2,5 2,1 2,6 -1,3 -1,2 50,3 1,9 -29,6 222,2 322,7 -30,9 0,7 1,86 0,5 1 1,2 1 15,6 12,7 16,6 6,4 Ylitornion kunta 2013 2014 2015e -2,4 -2,6 -1,0 2,5 2,7 -3,6 4,9 4,3 -4,3 2,9 3,7 -7,4 0,4 1,2 -2,8 -32,1 -26,4 -32,5 -0,6 -64,2 -82,6 3,6 0,1 -1,9 18,1 9 Kuntatalouden kehitys Ylitorniolla tilinpäätösvuonna ja tulevaisuudessa Ylitornion kunnan talous on ollut vuodesta 2009 lähtien ylijäämäinen ja kertyneitä ylijäämiä taseessa on 6,3 miljoonaa euroa. Kunnan talous on pystytty pitämään tasapainossa, mikä on mahdollistanut keskimääräistä alhaisemman veroprosentin. Kunnan veroprosentti on 19,25%, Lapissa vain Inarissa on alhaisempi. Lapin keskimääräinen veroprosentti on 20,58 (koko maassa 19,74), myös Ranualla on sama kuin Ylitorniolla. Myös kiinteistöveroprosentit pysyivät ennallaan. Vakinaisen asumisen kiinteistöveroprosentti 0,35, yleinen kiinteistöveroprosentti 0,70 ja muiden asuinrakennusten kiinteistöveroprosentti 0,85. Vuonna 2014 talous kokonaisuudessaan toteutui hieman ennakoitua paremmin. Perusturvan ennakoitua suurempia menoja pystyttiin kattamaan suunniteltua paremmin toteutuneilla verotuloilla ja valtionosuuksilla. Vuonna 2015 on odotettavissa sekä verotulojen selvää laskua että valtionosuuksien supistuminen. Mikäli kuntatalous halutaan pitää tasapainossa, on menojen karsimista jatkettava ja toimintaa tehostettava. 11 Manner-Suomen kuntien valtionosuudet, verotulot, vuosikate ja lainakanta 2003–2014* (lähde: Tilastokeskus) *Tilinpäätösarviot Ylitornion kunnan tulojen kehitys vuosittain TILIVUOSI Kunnallisvero Yhteisövero Kiinteistövero Valtionosuudet 2009 9 921 228 522 945 639 894 14 849 143 2010 9 535 719 723 715 751 104 15 882 222 2011 9 872 552 972 508 732 102 16 359 172 2012 10 131 528 665 880 737 831 18 951 066 2013 10 373 091 775 853 775 853 19 024 848 2014 10 651 359 805 795 852 574 19 253 597 Vuonna 2014 Lapin väestö väheni 750 hengellä (-0,4%), josta Ylitornion osuus oli 129 henkilöä, suhteellisesti ottaen Ylitornion väkiluku väheni eniten Lapin läänissä -2,9%. Vuoden lopussa Lapin liiton ennakkotiedon mukaan väkiluku oli 4353, Lapin luku oli 181 764. Lapissa syntyi 1661 lasta ja kuoli 1914 henkilöä. Ylitornion vastaavat luvut olivat 20 ja 63 joten Ylitornion nettomuutto oli 86 henkilöä. Ylitornion kuten koko Lapin haasteet suurimpina ongelmina ovat väestön väheneminen ja ikääntyminen. Ylitornion väestömuutokset 2005-2014 e Lähde: Tilastokeskus Elävänä syntyneet Kuolleet Syntyneiden enemmyys Kuntien välinen nettomuutto Nettomaahanmuutto Väestönlisäys Väkiluku 31.12. 2007 20 66 -46 2008 27 68 -41 2009 42 77 -35 2010 37 55 -18 2011 33 62 -29 2012 23 78 -55 2013 27 70 -43 2014 20 63 -43 -106 -1 -153 4 943 -45 -4 -90 4 847 -13 7 -41 4 807 -73 13 -78 4 729 -51 -1 -81 4 650 -38 0 -93 4 557 -33 2 -74 4 482 -88 2 -129 4 353 12 Taulukossa on tilastokeskuksen virallinen ennuste, jossa ennustetta on vuosi 2014 muut vuodet ovat toteutuneen mukaan. Kaikissa laskelmissa on käytetty väestörekisterikeskuksen antamaa väestötietoa per 31.12.2014 ja se oli 4354. Vuonna 2014 työttömiä oli Ylitorniolla keskimäärin 294 henkilöä, jossa kasvua vuoteen 2013 oli 10,1%. Pitkäaikaistyöttömiä oli 86 henkilöä, kasvu edelliseen vuoteen oli 56,4%. Työttömyysaste oli keskimäärin 16,2%, joka oli hieman Lapin keskiarvoa (16,7%) alempi. Huolestuttavinta on pitkäaikaistyöttömien määrän voimakas kasvu, joka tuo kunnalle lisävelvoitteita määrän, mutta myös maksuperusteen muuttuessa vuodelle 2015. Vuoden 2014 työmarkkinatuen määrä oli 117 388 eur (v 2013 86 626 eur). Vuodelle 2015 suunnitelluilla työllistämistoimilla pyritään saamaan muutoksia kunnan työllisyyteen. Kunta on myös panostanut voimakkaasti elinkeinojen ja matkailun kehittämiseen kunnassa. 13 Vuoden 2014 tulos jäi huomattavasti vuoden 2013 tuloksesta, mutta oli kuitenkin parempi kuin ennustettu. Toimintakate jäi reilun miljoonan edellisestä vuodesta, suurin tekijä oli toimintakulujen tuottoja suurempi kasvu. 1.2.4. Olennaiset muutokset kunnan toiminnassa ja taloudessa Tuloslaskelma ulkoinen Ylitornion kunta Toimintatuotot Toimintakulut TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ Verotulot Valtionosuudet Rahoitustuotot ja -kulut VUOSIKATE Poistot ja arvonalennukset TILIKAUDEN TULOS Varausten ja rahastojen muutokset TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ Taseen loppusumma 2014 8 909 358 -39 555 621 -30 646 263 12 309 729 19 253 597 472 324 1 389 387 -1 071 297 318 090 57 042 375 132 2013 9 144 517 -38 533 108 -29 388 591 11 871 704 19 024 848 378 098 1 886 059 -998 476 887 583 55 042 942 625 39 543 992,00 39 352 344,59 Ero % -235 159 -1 022 513 -1 257 672 438 025 228 749 94 226 -496 672 -72 821 -569 493 2 000 -567 493 191 647,41 -2,6 2,7 4,3 3,7 1,2 24,9 -26,3 7,3 -64,2 3,6 -60,2 14 Tuloslaskelman tunnusluvut Toimintatuotot/Toimintakulut % Verotulot €/asukas Vuosikate/Poistot % Vuosikate €/asukas Asukasmäärä 22,5 2 827,22 129,7 319,11 4354 23,7 2 652,30 188,9 421,37 4476 Vuoden 2014 aikana kunnan toimintoja kehitettiin mm seuraavin toimenpitein: - Kunnan strategia vahvistettiin vuoden 2015 talousarvion yhteydessä joulukuussa 2014 Sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan yleisohje päivitettiin, voimaan 1.6.2014 alkaen Aavasaksan virkistysaluetta kehitettiin mm. uusimalla alueen valaisimet ja tekemällä uusi tie rinteeseen sekä parkkipaikka uusittiin (Aavasaksan Master Plan suunnitelma) Ympäristöministeriö vahvisti uuden maakuntakaavan Länsi-Lapin alueelle 19.2.2014 Sähköinen hyvinvointikertomus on valmisteltu vuoden 2014 aikana, ja hyväksytään vuonna 2015. Kuntapalveluiden uudet toimintamallit ja palvelujärjestelmät Ylitorniolla-hankkeen panostuksella luotiin mm. kehityskeskustelumalli, työhyvinvointiin liittyen TYHY-suunnitelma ja henkilöstölehti sekä erilaisia esimiestyötä tukevia ohjeistuksia 1.2.5. Arvio todennäköisestä tulevasta kehityksestä Talouskasvun ennustetaan elpyvän hitaasti, ja mm BKT:n kasvu ennuste vaihtelee Suomen Pankin -0,1% ja Valtionvarainministeriön 1,0%:n kasvuennusteiden välillä. Tämä tarkoittaa sitä, että verotuloissakaan ei kasvua ole näkyvissä tälle vuodelle, eikä tuleville vuosille, koska palkkamalttia haetaan jopa 10 vuodelle. Kuntien toimintamenot kasvavat edelleen tasaisesti ikärakenteen muutoksen myötä. Kuntien tulorahoituksen ei ennusteta riittävän investointeihin, mikä puolestaan kasvattaa kuntien velkaantumista. Kunnallisveroon tulee jatkossakin kohdistumaan suuret korotuspaineet ja kuntien keskinäiset erot uhkaavat kasvaa entisestään. Valtion toimet kuntien tehtävien ja velvoitteiden keventämiseksi ovat jääneet toteuttamatta tällä vaalikaudella, ja kuitenkin kunnat ovat ylittäneet niille asetetut yhden miljardin euron sopeuttamistavoitteet. Kuntien on kuitenkin edelleen tehostettava toimintaansa ja tehtävä myös rakenteellisia uudistuksia, jotta kuntatalouskin olisi kestävällä pohjalla tulevaisuudessa. Vuoden 2015 talousarvio on vielä tasapainossa, mutta ei kestä vuoden 2014 talousarvioylityksiä. Investoinnit tulevat kuluvalla kaudella merkittävästi vähentämään kunnan rahavaroja. 15 1.2.6. Kunnan henkilöstö Henkilöstön määrää on tarkasteltu vuosittain 31.12. tilanteesta. Koko henkilöstön määrä oli 452, jossa 13 henkilöä vähemmän kuin edellisen vuoden lopussa. Vakinaiset Määräaikaiset Yhteensä 2010 2011 2012 2013 2014 2010 2011 2012 2013 2014 2010 2011 2012 2013 2014 Yleishallinto 12 12 12 10 Elinkeinotoimi 10 3 3 2 2 13 15 15 12 12 22 19 22 17 23 22 19 22 17 23 2 2 2 2 77 81 84 77 1 0 2 Muut työllistäminen Maaseutulautakunta lomatoimi 1 57 1 2 2 2 55 51 53 49 2 1 19 22 30 31 oppisopimus 28 76 1 Perusturvalautakunta 0 terveystoimi 62 59 54 62 60 23 17 18 14 13 85 76 72 76 73 sosiaalitomi 70 71 77 88 91 19 20 30 24 21 89 91 107 112 112 1 1 0 0 1 1 25 24 20 100 98 101 99 1 2 0 0 0 13 15 7 58 48 57 59 51 1 1 142 130 oppisopimus Sivistyslautakunta 69 78 76 77 79 31 20 1 2 47 40 44 44 44 11 8 oppisopimus Tekninen lautakunta oppisopimus Yhteensä 1 317 316 316 336 337 128 112 101 1 115 445 1 428 458 0 465 452 Henkilöstörakenne 31.12.2014 Kokoaikaisuus/osa-aikaisuus Palvelussuhteen luonne M kokoaikainen kokoaikainen kokoaikainen kokoaikainen muu omasta pyynnöstä osa-aik osa-aikaeläkeläinen osa-aikainen virka tai toimi osa-aikainen virka tai toimi osa-aikainen virka tai toimi osa-aikainen virka tai toimi osittainen hoitovapaa sivuvirka tai sivutoimi määräaikainen virka tai toimi oppisopimussuhteinen työllistämistuella työllistetty vakinainen vakinainen vakinainen määräaikainen työllistämistuella työllistetty vakinainen oppisopimussuhteinen vakinainen määräaikainen virka tai toistaiseksi 17 Yhteensä 5 58 11 3 7 N YHT Muutos% ed vuodesta 51 1 6 235 6 15 11 9 15 68 1 11 293 6 15 22 12 22 1 1 1 1 102 350 23 % 77 % 452 -16,0 0,0 175,0 -0,3 200,0 0,0 -24,1 -7,7 -8,3 -100,0 100,0 -2,8 16 Palvelussuhde 31.12.2014 Vakinaiset Määräaikaiset Työllistetyt Oppisopimussuhteiset yhteensä M N 65 29 8 0 102 Yht 272 62 15 1 350 Osuus % 337 91 23 1 452 74,6 % 20,1 % 5,1 % 0,2 % 100,0 % Vakinaisen henkilöstön ikärakenne Henkilöstön keski-ikä vuonna 2014 oli 49,7 vuotta kun se edellisenä vuonna oli 49,8 vuotta. Vuoden aikana eläkkeelle jäi 13 henkilöä ja kunnan vakinaisesta henkilöstöstä irtisanoutui 6. Uusia vakinaisia kunnan palkkalistoille tuli 11 henkilöä ja vakinaistettiin 9 henkilöä. Ikä vuosina Lukumäärä %-osuus alle 30 13 3,9 % 30-39 43 12,8 % 40-49 75 22,3 % 50-59 153 45,4 % 60-64 53 15,7 % 337 100,0 % Yhteensä Keski-ikä 49,7 vuotta Henkilöstön poissaolot Sairauspoissaolojen kokonaismäärä henkilötyövuotta kohti nousi vuoden 2014 aikana rajusti, kun se vuonna 2013 oli 24,8 vuotta, niin vuonna 2014 se oli 26,9 vuotta, jossa nousua peräti 8,5 prosenttia. Sairauspoissaoloja oli keskimäärin 13,11 päivää työntekijää kohden. Vuoden 2014 aikana tapaturmia sattui huomattavasti enemmän kuin edellisenä vuonna 54 kpl (v 2013 yht 31) eli kasvua 74% ja korvattavat päivät kasvoivat 424 päivällä, joten lähes koko sairauspoissaolojen kasvu selittyy tapaturmien lisääntymisellä. 17 Työyksikkö 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 Muutos ed vuoteen 198 110 156 26 46 143 121 71 89 18 1 652 1 265 1 559 1 696 1 970 1 352 1 334 1 160 932 -228 28 200 274 379 234 124 59 205 515 310 - terveystoimi 1 287 827 451 583 611 489 726 428 640 212 - sosiaalitoimi 2 033 2 413 1 676 1 386 758 1 465 1 118 1 584 1 934 350 742 520 501 655 882 688 978 896 1 293 397 34 819 874 629 910 761 1 051 1 117 521 -596 5 974 6 154 5 491 5 354 5 411 5 022 5 387 5 461 5 924 463 472 486 462 465 446 428 458 465 452 12,66 12,66 11,89 11,51 12,13 11,73 11,76 11,74 13,11 Kunnanhallitus,yleishallinto, elinkeino- ja maaseututoimi Lomatoimi Muu työllistäminen Perusturva Sivistystoimi Tekninen toimi Sairauspoissaolot yhteensä Henkilöstön määrä 31.12. Keskim. sairauspoissaolopv/hlö 2012 2013 2014 Työpäivät Sairauslomat joista työtapaturmat, työmatkatapaturmat Sairauspoissolot per henkilö (koko henkilökunta) Sairauspoissolot henkilötyövuotta 5 387 5 461 5 924 622 420 422 11,76 11,74 13,11 24,5 24,8 26,9 Kuntoutus palkaton Keva/työkokeilu 41 Kuntoutus palkallinen Kela 237 112 24 Määräaikainen kuntoutustukieläke 942 805 900 Äitiys- ja vanhempainlomat 567 870 349 Hoitovapaat 744 618 387 Sairaan lapsen hoito 160 148 141 Opintovapaalain mukainen opintovapaa 308 641 564 18 Henkilöstökulut Vuoden 2014 henkilöstökuluissa varsinaiset palkkamenot ovat pudonneet, mutta sivukulut ja eläkekulut nousseet. Henkilöstökulut 2014 Palkat ja palkkiot Henkilösivukulut Eläkekulut Yhteensä 2013 Ero ed vuoteen eur % % palkasta 2014 2013 14 494 603 917 340 14 610 106 888 592 -115 503 28 748 -0,8 3,2 6,3 % 6,1 % 3 990 294 3 887 743 102 551 2,6 27,5 % 26,6 % 19 402 237 19 386 441 15 796 0,1 33,9 % 32,7 % 1.2.7. Arvio merkittävimmistä riskeistä ja epävarmuustekijöistä sekä muista toiminnan kehittämiseen vaikuttavista seikoista Henkilöstöriskit Henkilöstön keski-iän ollessa lähellä 50 vuotta, on tulevien vuosien haasteita riittävästi. Pätevän henkilöstön saanti ja kuntasektorilla käynnissä olevat muutokset tuovat omat epävarmuustekijät tulevaisuuteen. Seuraavan 10 vuoden aikana eläkeikään tulee vakituisista palkansaajista 121 henkilöä. Heidän tietotaidon siirtäminen on varmistettava, jotta eläkkeelle siirtymisen yhteydessä ei menetä kunnan toiminnan kannalta olennaisia tietoja ja taitoja. Vuoden 2013 aikana on aloitettu kaksi vuotta kestävä projekti, jossa tarkistetaan kunnan palvelurakenne ja siinä tapahtuvat muutokset lähitulevaisuudessa. Rahoitusriskit Rahoitusriskit koskevat mm. korkoriskejä, valuuttariskejä, likviditeettiriskejä sekä luottoriskejä. Ylitornion kunnan lainakanta on vähäinen. Kuntakonsernin sisällä on kuitenkin merkittäviä laina-eriä, joihin kunta on sitoutunut lainojen takausten muodossa. Kuntakonsernin koko lainakanta vuonna 2014 oli noin 5,5 milj. € (2013 6,0 milj. €). Takauksia kunnalla oli myönnettynä vuoden 2014 lopussa 4,0 milj. € (ed v 4,1 milj €), lisäksi yhteisvastuullisena Kuntien takauskeskukselle 20,4 milj € (ed v 19,8 milj €). Kunnan takausvastuut per 31.12.2014 Ainiovaaran Kiinteistöt Oy Alkkulan Aluelämpö Oy Perämeren Jätehuolto Oy (lainatakaus) Perämeren Jätehuolto Oy (ympäristöluvan vakuus) Ylitornion vanhustenkotiyhdistys ry Kuntien takauskeskus Yhteensä 1 995 571,30 988 678,22 417 203,96 105 621,97 408 500,00 20 438 688,27 24 354 263,72 19 Vahinkoriskit Vahinkoriskeihin ja toiminnan keskeytymisriskeihin on varauduttu vakuuttamalla. Vakuutukset kattavat kiinteän ja irtaimen Vahinkoriskien hallinnassa kunnalla on apuna vakuutusmeklari Vakuutusvälitys Arktia Oy. Vakuutusturva käydään läpi vähintään kaksi kertaa vuodessa yhteistyössä vakuutusmeklarin kanssa. Ympäristötekijät Ylitornion kunnalla ei tällä hetkellä ole sellaisia avoimia ympäristökysymyksiä, joilla olisi olennaista vaikutusta kunnan taloudelliseen tulokseen tai asemaan tai toiminnan kehitykseen. Ympäristötekijöitä, joilla on mahdollisesti lähivuosina vaikutusta toimintaan ja/tai talouteen, ovat mm: Nuotiorannalla sijaitsevan meijerin rakennusten purkaminen entisestään tiukentuvien ympäristömääräysten mukaisesti. Arvio purkutöiden kustannuksista on 2-3 M€. Meltosjärven jätevedenpuhdistamon ympäristöluvan uusiminen on ajankohtainen. Kirkonkylän jätevedenpuhdistamon ympäristölupa on 2013 uusittu, joten sen osalta ei ole neljään vuoteen epävarmuuksia. 1.3. Selonteko kunnan sisäisen valvonnan järjestämisestä Vuoden 2014 päivitettiin uudet ohjeet sisäisestä valvonnasta ja riskienhallinnasta. Valtuusto hyväksyi ohjeet kokouksessaan 16.6.2014. Voimassaolevan hallintosäännön uudistaminen aloitettiin vuoden 2014 aikana. Valtuuston käsittelyyn se viedään kesäkuussa 2015. Koko henkilökuntaa koskeva henkilöstöopas julkaistiin syksyllä 2014. Opaassa Valvonnassa on painotettu talouden seurantaa ja johtoryhmätyöskentelyä sekä tiedonkulun tärkeyttä riskien hallinnassa. Hallintokunnille on raportoitu kuukausittain talousarvion toteutuminen. Lisäksi on korostettu tulosalueiden omaa talouden seurantaa. Tulosalueen tilivelvollinen on vastuussa tehtäväalueestaan, seuraamaan ja valvomaan sitä, että jokainen työntekijä noudattaa lainsäädäntöä, valtuuston, kunnanhallituksen ja toimielinten päätöksiä ja annettuja ohjeita. Lisäksi toimielimet ovat toimintakertomuksen yhteydessä antaneet selonteot seuraavista kokonaisuuksista: Säännösten, määräysten ja päätösten noudattaminen Esimiesten toimien arviointi ja johtaminen sekä henkilöstöpolitiikka Tavoitteiden toteutuminen sekä tuloksellisuuden arvioinnin pätevyys ja luotettavuus Riskienhallinnan järjestäminen Omaisuuden hankinnan, luovutuksen ja hoidon valvonta Sopimustoiminta Päättyneen vuoden aikana sisäistä tarkastusta on tehty johdon tarpeiden mukaan omana toimintana. Sisäisen tarkastuksen johtopäätökset eivät ole johtaneet erillisiin toimenpiteisiin 20 Tavoitteiden toteutuminen, varojen käytön valvonta, tuloksellisuuden arvioinnin pätevyys ja luotettavuus Tavoitteet on asetettu talousarviossa ja ne on laadittu hallintokuntien toimesta. Talousarvion tulosjako vastaa organisaatiorakennetta ja jokaiselle tulosalueelle ja -yksikölle voidaan osoittaa siitä vastaava toimielin tai tilivelvollinen. Toiminnan ja talouden seuranta tapahtuu johdon toimesta kuukausittain ja lisäksi laaditaan kattavammat osavuosiraportit kolme kertaa vuodessa. Raportit on saatettu myös kunnanhallitukselle, kunnanvaltuustolle ja tarkastuslautakunnalle tiedoksi. Toimintojen tuloksellisuuden tavoitteiden asettaminen huomioi strategiset päämäärät, keskeiset menestystekijät, mittarit ja tavoitetasot. Lisäksi kunnanvaltuusto (1.12.2014 ) on käsitellyt talousarvioon tehdyt perustellut muutokset vuoden 2014 osalta. Riskienhallinnan järjestäminen Henkilöstökoulutuksella on pyritty varmistamaan osaamisen riittävyys ja pyritty vähentämään avainriskien syntymistä. Lisäksi johtoryhmän säännöllisellä ja jatkuvalla raportoinnilla on pyritty varmistamaan sisäisen valvonnan prosessien toimivuus. Omaisuuden hankinnan, luovutuksen ja hoidon valvonta Kunnanhallituksen tiedossa ei ole, että omaisuuden hankinnassa, luovutuksessa tai käyttöarvossa olisi toteutunut menetyksiä, arvon alennuksia tai että olisi jouduttu korvausvastuuseen tai muuhun oikeudelliseen vastuuseen. Sopimustoiminta Kunnan tiedossa ei ole sellaisia sopimuksista aiheutuvia mahdollisia negatiivisia seuraamuksia, joista aiheutuisi taloudellista vahinkoa. Sopimushallintaa kehitetään ottamalla se osaksi asianhallintaa. Arvio sisäisen tarkastuksen järjestämisestä Kunnan hallinnon ja talouden valvonnassa ulkoinen ja sisäinen tarkastus muodostivat yhteisen valvontajärjestelmän tilikaudella 2014. Toimivasta johdosta riippumattomat tarkastuslautakunta ja tilintarkastaja järjestivät ulkoisen valvonnan. Sisäisen valvonnan järjestämisestä vastasi kunnanhallitus. Kunnalla ei ole erillistä sisäistä tarkastajaa, joten sisäinen tarkastus jakautuu esimiesten ja hallintokunnan sisäiseen tarkkailuun, seurantaan ja ohjaamiseen. 21 1.4. Tilikauden tuloksen muodostuminen ja toiminnan rahoitus 1.4.1. Tilikauden tuloksen muodostuminen Tuloslaskelma ja sen tunnusluvut Toimintatuotot Toimintakulut Toimintakate Verotulot Valtionosuudet Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot Muut rahoitustuotot Korkokulut Muut rahoituskulut Vuosikate Poistot ja arvonalentumiset Tilikauden tulos Tilinpäätössiirrot Tilikauden ylijäämä 2014 1 000 € 2013 1 000 € € Muutos 8 909 -39 556 -30 647 12 310 19 253 9 144 -38 533 -29 389 11 872 19 025 -235 -1 023 -1 258 438 228 -2,6 % 2,7 % 4,3 % 3,7 % 1,2 % 368 116 -3 -8 1 389 -1 071 318 57 333 56 -2 -9 1 886 -998 888 55 35 60 -1 1 -497 -73 -570 2 10,5 % 107,1 % 50,0 % -11,1 % -26,4 % 7,3 % -64,2 % 3,6 % 375 943 -568 -60,2 % 22,5 130 319 4 354 2 827 4 422 23,7 189 421 4 476 2 652 4 250 -59 -102 -122 175 171 -1,2 -31,4 % -24,3 % -2,7 % 6,6 % 4,0 % % TULOSLASKELMAN TUNNUSLUVUT Toimintatuotot/Toimintakulut, % Vuosikate/Poistot, % Vuosikate, euroa/asukas Asukasmäärä Verotulot, euroa/asukas Valtionosuus, euroa/asukas %-yks Tuloslaskelmassa selvitetään tilikaudelle kuuluvien tulojen riittävyyttä tilikaudella aiheutuneisiin menoihin. Tulorahoituksen riittävyyttä arvioidaan toiminta- ja vuosikatteen sekä tilikauden tuloksen avulla. Toimintakate on toimintatuottojen ja –kulujen erotus, joka osoittaa verorahoituksen ja valtionosuuksien osuuden toiminnan kuluista. 22 Toimintatuotot prosenttia toimintakuluista = 100 * Toimintatuotot / Toimintakulut Tunnusluku kääntyi edellisenä vuonna laskuun ja on edelleenkin laskenut, suunta on ollut sekä tuotoissa että kuluissa tunnuslukua huonontava. Vuosikate ilmoittaa tulorahoituksen, joka jää käytettäväksi investointeihin, sijoituksiin ja lainan lyhennyksiin ja se on yksi keskeisimmistä kuntatalouden tunnusluvuista. Perusoletus on, että mikäli vuosikate on siitä vähennettävien poistojen suuruinen, kunnan talous on riittävä. Vuosikatteen ja poistojen vertailussa on käytetty yleisesti seuraavaa tunnuslukua: Vuosikate prosenttia poistoista = 100*Vuosikate/Poistot ja arvonalentumiset Kunnan tunnusluku (ylittää 100%) osoittaa, että kunnan tulorahoituksen on ollut riittävä ja jopa hyvä. Vuoden 2014 aikana tehdyt poistot ovat suunnitelman mukaiset. Kuntaliiton ennusteen mukaan vuosikate on pienempi kuin poistot lähes puolessa kuntia (133/304 kuntaa) ja vuosikate negatiivinen 14 kunnassa. Vuosikate euroa/asukas Asukaskohtaisen vuosikatteen tulisi olla muutaman vuoden tarkastelujaksolla keskimäärin samansuuruinen kuin keskimääräinen investointitaso asukasta kohden. Keskimääräistä, kaikkia kuntia koskevaa tavoitearvoa ei voida asettaa. Kunnan koko, taajama-aste, tekniset verkostot ja toimintojen organisointi ovat tekijöitä, jotka vaikuttavat vuosikatetavoitteen määrittämiseen kunnassa. Vuonna 2014 investoinnit asukasta kohti olivat 512 euroa, joten investointimenot/asukas ylittyi 60%:lla. 23 1.4.2. Toiminnan rahoitus Rahoituslaskelma ja sen tunnusluvut 2014 2013 1 000 € 1 000 € 1 000 € 1 389 - 49 1 886 -230 8 -497 293 -120 -26,4 % -127,4 % -1500,0 % -2 230 272 55 -563 -1 564 41 15 156 -666 231 40 -719 42,6 % 563,4 % 266,7 % -460,9 % -19 65 -52 44 33 21 -63,5 % 47,7 % -19 -19 0 Rahoituksen rahavirta -56 -29 1 120 1 093 -1 176 -1 122 Rahavarojen muutos -592 1 249 -1 841 15 249 15 841 15 841 14 592 8 019 71 62 133 4 354 10 245 124 90 144 4 476 Toiminnan rahavirta Vuosikate Satunnaiset erät Tulorahoituksen korjauserät Investoinnin rahavirta Investointimenot Rahoitusosuudet investointeihin Käyttöomaisuuden myyntitulot Toiminnan ja investoinnin rahavirta Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Antolainsaamisten lisäykset Antolainasaamisten vähennykset Lainakannan muuotkset Pitkäaikaisten lainojen vähennys Lyhtyaikaisten lainojen muutos Muut maksuvalmiuden muutokset Rahavarat 31.12. Rahavarat 1.1. Rahoituslaskelman tunnusluvut Toiminnan ja investointien rahavirran kertymä 5 v € Investointien tulorahoitus % Lainanhoitokate Kassan riittävyys, pv Asukasmäärä Muutos % -105,0 % 24 Investoinnit Toiminnan ja investointien rahavirta ja sen kertymä, € Tämä luku kertoo positiivisena kuinka paljon rahavirrasta jää antolainaukseen, lainojen lyhennyksiin ja kassatilanteen vahvistamiseen. Negatiivisena luku kertoo kuinka paljon menoja joudutaan kattamaan kassavaroja vähentämällä tai ottamalla lisää lainaa. Investointien tulorahoitus, % = 100*Vuosikate/Investointien omahankintameno Tunnusluku kertoo kuinka paljon investointien omahankintamenosta on rahoitettu tulorahoituksella. Omahankintameno saadaan kun investointimenoista vähennetään rahoitusosuudet. Lainanhoito Lainanhoitokate = (Vuosikate+Korkokulut)/(Korkokulut+Lainanlyhennykset) Lainanhoitokate kertoo kunnan tulorahoituksen riittävyyden vieraan pääoman korkojen ja lyhennysten maksuun. Tulorahoitus riittää lainojen hoitoon, jos tunnusluvun arvo on 1 tai suurempi. Maksuvalmius Kassan riittävyys (pv) = 365 pv *Rahavarat 31.12./Kassasta maksut tilikaudella Tunnusluku ilmaisee kuinka moneksi päiväksi kassavarat riittävät kassasta maksuihin. Rahavaroihin lasketaan rahoitusarvopaperit sekä rahat ja pankkisaamiset. Kassasta maksuihin lasketaan tilikauden tuloslaskelmasta ja rahoituslaskelmasta seuraavat erät: Tuloslaskelmasta: Toimintakulut Korkokulut Muut rahoituskulut Rahoituslaskelmasta: Investointimenot Antolainojen lisäys Pitkäaikaisten lainojen vähennys (lyhennykset) Ylitornion vuoden vaihteen kassa riittäisi siten reiluksi neljäksi kuukaudeksi. 25 1.5. Rahoitusasema ja sen muutokset Tase ja sen tunnusluvut VASTAAVAA 2014 1 000 € 2013 1 000 € VASTATTAVAA 2014 2013 1 000 € 1 000 € PYSYVÄT VASTAAVAT 21 853 21 067 OMA PÄÄOMA 30 020 29 677 307 215 Peruspääoma Muut omat rahastot Edell. tilik. Yli-/alijäämä Tilikauden ylijäämä 16 586 7 090 5 969 375 16 586 7 122 5 026 943 17 816 1 612 9 641 4 913 915 60 675 17 152 1 598 9 714 4 829 861 60 90 2 721 2 746 685 2 036 710 2 036 PAKOLLISET VARAUKSET Eläkevaraukset Muut pakolliset varaukset 200 250 200 250 Sijoitukset Osakkeet ja osuudet 3 730 2 725 3 700 2 649 Muut lainasaamiset Muut saamiset 1 005 1 051 TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT Valtion toimeksiannot Lahjoisturahastojen erityiskatt. Muut toimeksiantojen varat 909 3 868 38 936 7 894 35 910 4 868 38 937 8 894 35 VIERASPÄÄOMA Pitkäaikainen Lainat rah.- ja vak.laitoksilta Muut velat 5 694 638 638 5 743 658 658 16 781 17 348 1533 768 1507 778 Lyhytaikainen Lainat rah.- ja vak.laitoksilta Saadut ennakot Ostovelat Liittymismaksut ja muut velat Siirtovelat 5 056 20 207 2 425 475 1 928 5 085 19 494 2 543 285 1 744 418 347 324 405 39 544 39 352 83,2 13,6 6 344 1 457 658 83,4 13,1 5 969 1 334 677 Aineettomat hyödykkeet Aineettomat oikeudet Tietokoneohjelmistot Muut pitkävaikutteiset menot Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet Rakennukset Kiinteät rakenteet ja laitteet Koneet ja kalusto Muut aineelliset hyödykkeet Enn.maksut ja kesk.er.hank. TOIMEKSIANTOJEN VARAT Valtion toimeksiannot Lahjoitusrahastojen erityiskatt. Muut toimeksiantojen varat VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus Saamiset Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset Lainasaamiset Muut saamiset Siirtosaamiset POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET Poistoero Vapaaehtoiset varaukset VASTATTAVAA YHTEENSÄ TASEEN TUNNUSLUVUT Rahoitusomaisuusarvopaperit Osakkeet ja osuudet Sijoitukset rahamarkkinainstr. Joukkovelkakirjasaamiset Muut arvopaperit 4505 4276 4505 4276 Omavaraisuusaste, % Suhteellinen velkaantuneisuus, % Kertynyt yli-/alijäämä, 1000 € Kertynyt yli-/alijäämä, €/asukas Lainakanta 31.12., 1000 € 26 Rahat ja pankkisaamiset VASTAAVAA YHTEENSÄ 10743 39 544 11565 39 352 Lainakanta 31.12., €/asukas Lainasaamiset, 1000 € Asukasmäärä 151 1 005 4354 151 1 051 4476 Taseen tunnuslukujen analysointi Omavaraisuusaste % = 100* (oma pääoma + poistoero ja vapaaehtoiset varaukset)/(koko pääoma – saadut ennakot) Omavaraisuusaste mittaa kunnan vakavaraisuutta, alijäämän sietokykyä ja kunnan kykyä selviytyä sitoumuksistaan pitkällä tähtäyksellä. Omavaraisuuden hyvänä tavoitetasona voidaan pitää kuntatalouden keskimääräistä 70 %:n omavaraisuutta. 50 %:n tai sitä alhaisempi omavaraisuusaste merkitsee kuntataloudessa merkittävän suurta velkarasitetta. Ylitornion omavaraisuusaste vuonna 2014 on 83,9 %. Suhteellinen valkaantuneisuus % = 100*(vieras pääoma – saadut ennakot)/käyttötulot Tunnusluku kertoo kuinka paljon kunnan käyttötaloustuloista tarvittaisiin koko vieraan pääoman takaisinmaksuun. Mitä pienempi tunnusluku on, sitä paremmat mahdollisuudet kunnalla on selviytyä velan takaisinmaksusta tulorahoituksella. Lukua käytetään kuntien välisessä vertailussa. Lainakanta 31.12. = Vieras pääoma – (Saadut ennakot+ Ostovelat+ Siirtovelat + Muut velat) Lainakanta vuoden vaihteessa tarkoittaa korollista vierasta pääomaa. Kunnan lainamäärä asukasta kohden on sama kuin edellisenä vuonna. 27 1.6. Kokonaistulot ja –menot Tulot Toiminta Toimintatuotot Verotulot Valtionosuudet Korkotuotot Muut rahoitustuotot Satunaiset tuotot Tulorahoituksen korjauserät Pysyvien vast.myyntivoitot Investoinnit Rahoitusosuudet investointimenoihin Pysyvien vastaavien myyntitulot Rahoitustoiminta Antolainasaamisten vähennykset 1 000 € 8 909 12 310 19 253 368 116 272 55 65 % 21,5 % 29,8 % 46,6 % 0,9 % 0,3 % 0,0 % 0,7 % 0,2 % Lyhytaikaisten lainojen lisäys Oman pääoman lisäykset 41 348 1 000 € Toiminta Toimintakulut 39 556 94,4 % Korkokulut Muut rahoituskulut Tulorahoituksen korjauserät Pakollisten varausten muutos Pysyvien vast. myyntitappiot Investoinnit Käyttöomaisuusinvestoinnit 3 8 49 2 230 0,0 % 0,0 % 0,1 % 5,3 % 0,1 % Pitkäaikaisten lainojen lisäys Kokonaistulot yhteensä % Menot 100,0 % Rahoitustoiminta Antolainasaamisten lisäykset Pitkäaikaisten lainojen vähennys Lyhytaikaisten lainojenvähennys Kokonaismenot yhteensä 19 19 41 884 Kokonaistulojen ja -menojen laskelmaan yhdistetään kunnan tuloslaskelmasta ja rahoituslaskelmasta ulkoiset tulot, menot ja rahoitustapahtumat. Laskelma osoittaa, että toimintakulujen osuus kokonaismenoista oli 94,3 % (ed vuonna 95,4%) ja vastaavasti toimintatulojen osuus vain 21,5% (ed vuonna 22,6 %) kokonaistuloista. 0,0 % 0,0 % 100,0 % 28 1.7. Kuntakonsernin toiminta ja talous 1.7.1. Konsernirakenne Ylitornion kunnan kuntakonsernin rakenne: Kiinteistö- ja asuntoyhtiö Yhdistetty Ei yhdistetty lkm lkm 1 Ainiovaaran Kiinteistöt Oy Kunnallista liiketoimintaa harjoittava yhtiö 1 Alkkulan Aluelämpö Oy Tytäryhtiöt yhteensä 2 Kuntayhtymät ja - osuudet 4 L apin Liitto Länsi-Pohjan Sairaanhoitopiirin kuntayhtymä Kemi-Tornionlaakson koulutuskuntayhtymä Lappia Kolpeneen palvelukeskuksen kuntayhtymä Osakkuusyhteisöt Yhteensä 7 6 7 Kuntakonserni muodostuu kirjanpitolain mukaisesta konsernista, joka muodostuu: emoyhteisöstä tytäryhteisöistä, joita ovat sellaiset osakeyhtiöt, kiinteistöyhtiöt, yhdistyksen ja muut yhteisöt ja säätiöt, joissa kunnalla yksin tai yhdessä tytäryhteisönsä kanssa on määräämisvalta osakkuusyhteisöistä eli yhtiöistä, joissa kunnalla on 20–50 prosentin omistusosuus ja enintään puolet osakkeiden ja osuuksien tuomasta äänimäärästä tai joissa kunnalla on rahoitusosuutensa kautta huomattava vaikutusvalta liiketoiminnan ja rahoituksen johtamisessa kuntayhtymistä Kunnanvaltuusto on Ylitornio-konsernin toiminnan ylin ohjaaja, joka kuntalain 13 §:n mukaan päättää kunnan ja kuntakonsernin toiminnan ja talouden keskeisistä tavoitteista sekä konserniohjauksen periaatteista. Ylitornion kunnan konserniohjaus perustuu kunnanvaltuuston hyväksymään ohjeistukseen. Konserniohje on päivitetty ja hyväksytty kunnanvaltuustossa 14.11.2011 § 50. Konserniohje on tullut voimaan vuoden 2012 alusta. Ylitornion kunnan kuntakonsernin rakenteessa ei ole toimintavuoden 2014 aikana tapahtunut olennaisia muutoksia. 29 Selonteko konsernivalvonnan järjestämisestä Kirjanpitolautakunnan konsernijaoston yleisohjeen mukaan konsernivalvonnan tarkoituksena on varmistaa, että kuntakonsernin toiminta on taloudellista ja tuloksellista, päätösten perusteena oleva tieto on riittävää ja luotettavaa sekä lain säännöksiä, viranomaisohjeita ja toimielinten päätöksiä noudatetaan sekä omaisuus ja voimavarat turvataan. Toimivallan ja -vastuunjako konsernivalvonnassa on kirjattu kunnanvaltuuston hyväksymään konserniohjeeseen. Tiedonkulku tytäryhteisöjen ja kunnan välillä on pääsääntöisesti toiminut tarkoituksenmukaisella tavalla, samoin ohjeiden antaminen yhteisöille. Konserninjohto, johon kuuluu kunnanhallitus ja kunnanjohtaja, saavat säännöllisesti tietoa tytäryhtiöistä ja kummankin tytäryhtiön hallituksessa on ollut kunnanhallituksen jäseniä ja johtavia viranhaltijoita. Ainiovaaran Kiinteistöt Oy:n toimintakertomus (Jarmo Jaako): Yhtiössä ryhdyttiin käytännön toimiin talouden tervehdyttämiseksi. Kunnanhallitus perusti talouden tervehdyttämisen työryhmän, joka kokoontui useita kertoja vuoden aikana. Työryhmän työskentelyn seurauksena Käpylänpuisto I rivitalo ja Pekanpään rivitalo on tyhjennetty ja laitettu kylmilleen. Vuokratalo Pekanpäälle on haettu Arasta purkulupaa. Näillä toimilla on pyritty pienentämään kuluja ja sopeuttamaan asuntomäärää kysyntää vastaavaksi. Asuntojen määrää täytyy edelleenkin vähentää, mutta tavoitteena on saada kohteille ensin Arasta purkulupa, jonka jälkeen valtiokonttorista on mahdollista hakea purettaville kohteille purkuakordia ja purkuavustusta. Tämä työ on osoittautunut aikaa vieväksi ja tuloksia saadaan odottaa jopa useita vuosia. Kuitenkin purkuakordin merkitys on niin merkittävä eli jopa puolet jäljellä olevasta lainapääomasta on mahdollista saada anteeksi, niin tämä aikataulu on todettu hyväksyttäväksi. Alkkulan Aluelämpö Oy:n toimintakertomus (Jorma Pietiläinen): Vuonna 2014 yhtiön toiminnassa ei ole ollut poikkeuksellisia muutoksia. Liittyjiä ei tullut vuoden aikana. Isommassa turve kattilassa oli vuoto jonka vuoksi jouduttiin ottamaan ulkopuolinen tekijä (kattilan valmistaja). Tulevina vuosina ei ole suurempia muutoksia. Kuluttajia tulee ainoastaan olemassa olevien linjojen varrelta. Runkoverkosto on siinä laajuudessa kun on järkevää pitää. Yhtiöissä on harjoitettu konserniohjeen mukaista valvontaa ja riskienhallintaa. 30 1.7.2. Konsernitilinpäätös ja sen tunnusluvut 1.7.2.1. Konsernituloslaskelma ja sen tunnusluvut Toimintatuotot Toimintakulut Toimintakate Verotulot Valtionosuudet Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot Muut rahoitustuotot Korkokulut Muut rahoituskulut Rahoitustuotot ja -kulut Vuosikate Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot Poistot ja arvonalentumiset Satunnaiset erät Tlikauden tulos Tilinpäätössiirrot Vähemmistöosuudet Tilikauden ylijäämä (alijäämä) Konsernituloslaskelman tunnusluvut Toimintatuotot/toimintakulut, % Vuosikate/Poistot, % Vuosikate €/asukas Asukasmäärä 2014 1 000 € 2013 1 000 € 19 759 -49 296 -29 537 12 310 19 253 21 434 -50 040 -28 606 11 872 19 025 372 175 -69 -17 461 2 487 339 100 -87 -14 338 2 629 -1 071 -1 905 -998 -1 799 582 27 0 609 830 28 0 858 40,08 130,6 571,20 4 354 42,83 146,1 587,35 4 476 31 1.7.2.2. Konsernin rahoituslaskelma ja tunnusluvut Toiminnan rahavirta Vuosikate Satunnaiset erät Tulorahoituksen korjauserät Investointien rahavita Investointimenot Rahoitusosuudet investointeihin Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot Toiminnan ja investointien rahavirta Rahoituksen rahavirta Antolainojen muutokset Antolainasaamisten lisäykset Antolainasaamisten vähennykset Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys Pitkäaikaisten lainojen vähennys Lyhytaikaisten lainojen muutos Oman pääoman muutokset Muut maksuvalmiuden muutokset Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset Vaihto-omaisuuden muutokset Saamisten muutokset Korottomien velkojen muutokset Rahoituksen rahavirta Rahavarojen muutos Rahavarat 31.12 Rahavarat 1.1. 2014 1 000 € 2013 1 000 € 2 487 63 -34 2 629 -230 16 -2 720 367 63 226 -2 344 251 35 357 -19 65 -53 44 24 -511 -233 -4 113 -215 -61 -50 8 455 -422 -637 48 639 245 710 -411 16 362 16 773 1 067 16 773 15 706 9 794 105,7 4,4 113,5 11 185 125,6 9,0 116,1 Konsernin rahoituslaskelman tunnusluvut Toiminnan ja investointien rahavirran kertymä 5 v, 1000€ Investointien tulorahoitus, % Lainanhoitokate Kassan riittävyys (pv) 32 1.7.2.3. Konsernitase ja sen tunnusluvut VASTAAVAA 2014 1 000 € 2013 1 000 € 199 296 162 250 2 028 15 978 5 120 1 732 74 809 2 004 16 496 5 015 1 705 71 157 2 570 -2 196 272 2 570 -2 270 318 TOIMEKSIANTOJEN VARAT VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus Saamiset Pitkäaikaiset saamiset Lyhytaikaiset saamiset 1 347 1 570 176 184 4 2 483 23 2 744 Rahoitusarvopaperit Rahat ja pankkisaamiset 4 506 11 857 4 276 12 497 47 255 47 772 PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet Aineettomat oikeudet Muut pitkävaikutteiset menot Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet Rakennukset Kiinteät rakenteet ja laitteet Koneet ja kalusto Muut aineelliset hyödykkeet Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat Sijoitukset Osakkuusyhteisöosuudet Muut osakkeet ja osuudet Muut lainasaamiset VASTAAVAA YHTEENSÄ 33 VASTATTAVAA 2014 1 000 € 2013 1 000 € 16 586 7 162 5 652 406 16 586 7 200 4 746 654 13 13 689 2 112 711 2 073 4 457 5 427 1 352 1 576 4 614 771 715 6 723 5 103 771 946 6 963 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 47 256 47 774 KONSERNITASEEN TUNNUSLUVUT Omavarasiuusaste, % Suhteellinen velkaantuneisuus,% Kertynyt ylijäämä, 1000 € Kertynyt ylijäämä, €/asukas Konsernin lainat, €/asukas Konsernin lainakanta 31.12.2014, 1000 € Konsernin lainasaamiset 31.12.2014, 1000 € Kunnan asukasmäärä 69,0 % 25,0 % 6 058 1 391 1 224 5 329 272 4 354 66,9 % 26,3 % 5 400 1 206 1 351 6 049 318 4 476 OMA PÄÄOMA Peruspääoma Muut omat rahastot Edellisten tilikausien yli/alijäämä Tilikauden yli-/alijäämä VÄHEMMISTÖOSUUDET POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET Poistoero Vapaaehtoiset varaukset PAKOLLISET VARAUKSET Eläkevaraukset Muut pakolliset varaukset TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen korollinen vieras p-oma Pitkäaikainen koroton vieras p-oma Lyhytaikainen korollinen vieras p-oma Lyhytaikainen koroton vieras pääoma 34 1.8. Kunnanhallituksen esitys tilikauden 2014 tuloksen käsittelystä Kunnanhallituksen on kuntalain 69 §:n mukaan tehtävä toimintakertomuksessa tai sen antamisen yhteydessä esitys tilikauden tuloksen käsittelystä sekä talouden tasapainottamista koskevista toimenpiteistä. Hallituksen esitys talouden tasapainottamistoimenpiteistä tulee kysymykseen silloin, jos tilikauden tulos poikkeaa olennaisesti siitä, mitä tilinpäätösvuotta seuraavan vuoden talousarviota hyväksyttäessä oli tiedossa. Kunnanhallitus esittää tilikauden 318 090,68 euron tuloksen käsittelystä seuraavasti: 1. tuloutetaan tehtyjä poistoeroja 25 041,85 euroa 2. tuloutetaan Elinkeinojen kehittämis- ja kunnan toimintojen uudelleenjärjestämisrahastosta 32 000 euroa 3. siirretään tilikauden ylijäämä 375 132,53 euroa taseen omaan pääomaan tilikauden ylijäämäksi. Kertyneet ylijäämät ovat siirron jälkeen 6 343 597,90 euroa 35 2. Talousarvion toteutuminen 2.1. Toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden toteutuminen, käyttötalouosan toteutumisvertailu Talousarvion rakenteesta säädetään kuntalaissa siten, että talousarviossa on käyttötalous- ja tuloslaskelmaosa sekä investointi- ja rahoitusosa. Kuntalain 68 §:n mukaan kunnan tilinpäätökseen kuuluvat tase, tuloslaskelma, rahoituslaskelma ja niiden liitteenä olevat tiedot sekä talousarvion toteutumisvertailu ja toimintakertomus. Hyväksyessään talousarvion kunnanvaltuusto on määritellyt toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet toimielinten ja vastuuhenkilöiden sitovasti noudatettaviksi. Kunnanhallitus antaa selvityksen tavoitteiden toteutumisesta toimintakertomuksessa. Toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden toteutuminen esitetään vuonna 2014 tulosalueittain ja toimielimittäin. Talousarvion rakenteesta säädetään kuntalaissa siten, että talousarviossa on käyttötalous- ja tuloslaskelmaosa sekä investointi- ja rahoitusosa. Samaa rakennetta noudatetaan toimintakertomukseen sisältyvässä talousarvion toteutumisvertailussa. Talousarvioon otettaan toiminnallisten tavoitteiden edellyttämät määrärahat ja tuloarviot sekä osoitetaan, miten rahoitustarve katetaan. Talousarvio ja – suunnitelma on laadittava siten, että edellytykset kunnan tehtävien hoitamiseen turvataan. Vuoden 2014 talousarvion käyttötalousosa hyväksyttiin sitovaksi valtuustoon nähden toimielimittäin tulosaluetasolle (nettoperiaate). Muilta osin käyttötalousosan sitovuustaso toimielimittäin määriteltiin hyväksytyissä käyttötaloussuunnitelmassa. Talousarvion sitovuustasoiksi kunnanvaltuusto on hyväksynyt seuraavasti: Toimielin Suunnitelman osa Sitovuustaso Käyttötalousosa Tulosalueen toimintakate Talousarvioon sitoviksi merkityt toiminnalliset tavoitteet Valtuusto Investointiosa Hankekohtaisen investointimenon netto Rahoitusosa Nettolainanotto Henkilöstösuunnitelma Talousarviovuosi Kunnanhallitus Käyttötalous Tulosalueen toimintakate Lautakunta Käyttötalous Tulosyksikön toimintakate 36 Käyttötalouden tulos 2013 TA 2014 Muutos TA+ Muutos Toteutuma 2014 Poikkeama TOT % KESKUSVAALILAUTAKUNTA Toimintatuotot Toimintakulut Toimintakate/Jäämä 0 7 000 7 000 7 780 780 111 -3 099 -27 500 -27 500 -16 078 11 422 58 -3 099 -20 500 -20 500 -8 298 12 202 40 -13 017 -11 500 -11 500 -12 129 -629 105 -13 017 -11 500 -11 500 -12 129 -629 105 TILINTARKASTUSLAUTAKUNTA Toimintatuotot Toimintakulut Toimintakate/Jäämä KUNNANHALLITUS Toimintatuotot 934 798 1 072 400 -159 300 913 100 1 083 531 170 431 119 -1 978 059 -2 319 700 334 500 -1 985 200 -2 043 034 -57 834 103 -1 043 261 -1 247 300 175 200 -1 072 100 -959 502 112 598 89 Toimintatuotot 3 617 797 3 483 900 3 483 900 3 158 047 -325 853 91 Toimintakulut -3 791 873 -3 661 300 -3 661 300 -3 371 225 290 075 92 -174 076 -177 400 -177 400 -213 178 -35 778 120 Toimintakulut Toimintakate/Jäämä MAASEUTULAUTAKUNTA Toimintakate/Jäämä PERUSTURVALAUTAKUNTA Toimintatuotot 0 2 490 324 2 421 700 64 300 2 486 000 2 558 116 72 116 103 -16 463 145 -15 584 700 -690 300 -16 275 000 -17 040 626 -765 626 105 -13 972 821 -13 163 000 -626 000 -13 789 000 -14 482 510 -693 510 105 -6 354 104 -6 200 000 -460 000 -6 660 000 -6 823 432 -163 432 102 -6 354 104 -6 200 000 -460 000 -6 660 000 -6 823 432 -163 432 102 Toimintatuotot 1 062 924 939 200 69 500 1 008 700 1 194 258 185 558 118 Toimintakulut -7 670 227 -7 939 200 -170 300 -8 109 500 -7 963 720 145 780 98 -6 607 302 -7 000 000 -100 800 -7 100 800 -6 769 462 331 338 95 Toimintakulut Toimintakate/Jäämä ERIKOISSAIRAANHOITO Toimintatuotot Toimintakulut Toimintakate/Jäämä SIVISTYSLAUTAKUNTA Toimintakate/Jäämä TEKNINEN LAUTAKUNTA Toimintatuotot 5 267 144 5 034 200 14 400 5 048 600 5 244 608 196 008 104 Toimintakulut -6 488 054 -6 426 600 -29 800 -6 456 400 -6 622 358 -165 958 103 -1 220 910 -1 392 400 -15 400 -1 407 800 -1 377 750 30 050 98 Toimintakate/Jäämä 37 2013 TA 2014 Muutos TA+ Muutos Toteutuma 2014 Poikkeama TOT % KÄYTTÖTALOUS YHTEENSÄ Toimintatuotot 12 947 300 13 246 340 299 040 102 Toimintakulut 13 372 987 12 958 400 -11 100 -42 761 578 -42 170 500 -1 015 900 -43 186 400 -43 892 602 -706 202 102 Toimintakate -29 388 591 -29 212 100 -1 027 000 -30 239 100 -30 646 262 -407 162 101 Verotulot 11 871 705 11 200 000 11 200 000 12 309 729 1 109 729 110 Valtionosuudet 19 024 848 19 000 000 19 000 000 19 253 597 253 597 101 Rahoitustuotot ja -kulut Verot + VOS VUOSIKATE Poistot ja arvonalentumiset TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 443 219 138 800 138 800 539 819 401 019 389 31 339 772 30 338 800 30 338 800 32 103 146 1 764 346 106 1 951 181 1 126 700 99 700 1 456 884 1 357 184 1461 -1 008 555 -1 071 600 -1 071 600 -1 138 792 -67 192 942 626 55 100 -971 900 318 091 1 289 991 Käyttötalous -1 027 000 -1 027 000 Toimintakate TA 2014 TOT 2014 Ero Osuus eur kuntataloudesta Keskusvaalilautakunta Tarkastuslautakunta Kunnanhallitus Maaseutulautakunta Perusturvalautakunta Erikoissairaanhoito Sivistyslautakunta Tekninen lautakunta -20 500 -11 500 -1 072 100 -177 400 -13 789 000 -6 660 000 -7 100 800 -1 407 800 -8 298 -12 129 -959 502 -213 178 -14 482 510 -6 823 432 -6 769 462 -1 377 750 12 202 -629 112 598 -35 778 -693 510 -163 432 331 338 30 050 0,0 % 0,0 % 3,1 % 0,7 % 47,3 % 22,3 % 22,1 % 4,5 % Käyttötalous yhteensä -30 239 100 -30 646 262 -407 162 100,0 % 38 2.1.1. Keskusvaalilautakunta (100) Tilivelvollinen: Marja-Leena Erkheikki, Hallintojohtaja Talous 2013 Tuotot TA2014 TAMuutettu muutokset TA 2014 TP2014 7 000 7 000 7 780 Poikkeama TOT % Kulut -3 099 -27 500 -27 500 -16 078 11 422 58 Toimintakate -3 099 -20 500 -20 500 -8 298 11 422 40 -3 099 -20 500 -20 500 -8 298 11 422 40 Poistot Netto Tavoitteet vuodelle 2014 Toteutuminen 1.1. – 31.12.2014 Vuonna 2014 järjestetään europarlamenttivaalit. Vuonna 2014 järjestettiin europarlamenttivaalit Määrärahavaraus on merkitty keskusvaalilautakunnan kokoustoimintaa varten. Toiminnalliset tavoitteet 1. Vaalit valmistellaan ja suoritetaan virheettömästi vaalilain ja oikeusministeriön edellyttämällä tavalla. 2. Kuntalaisten ja äänestäjien palvelu: äänestyspaikat ovat helposti löydettävissä, toimintaympäristö on asianmukainen ja tiedottaminen vaaleista on monipuolista. 3. Valtuuston varajäsenten määrääminen varavaltuutettujen lukumäärän jäädessä vajaaksi. Vaalit valmisteltu ja pidetty tavoitteiden mukaisesti. Äänestyspaikkoja oli 9 kunnan alueella: 01 02 03 04 05 06 07 08 09 Armassaari – Kainuunkylä Alkkula-Nuotioranta Kauliranta-Kuivakangas Haapakoski Etelä-Portimojärvi Mellakoski Pessalompolo Meltosjärvi Raanujärvi Ennakkoäänestyspaikkana oli Ylitornion kunnanvirasto. 39 2.1.2. Tarkastuslautakunta (150) Tarkastuslautakunta jätti arviointikertomuksen 15.5.2014 ja se käsiteltiin toimielimissä, kunnanhallituksessa ja kunnanvaltuustossa. Tarkastuslautakunta kokoontui 5 kertaa. Talous 2013 TA2014 TAMuutettu muutokset TA 2014 TP2014 Poikkeama TOT % Tuotot Kulut -13 017 -11 500 -11 500 -12 129 -629 105 Toimintakate -13 017 -11 500 -11 500 -12 129 -629 105 -13 017 -11 500 -11 500 -12 129 -629 105 Poistot Netto 40 2.1.3. Kunnanhallitus Toimielin Tulosalue Tilivelvollinen kunnanhallitus kunnanhallitus Kunnanjohtaja Vuoden 2014 aikana valmisteltiin kuntastrategia ja se hyväksyttiin talousarvion hyväksymisen yhteydessä joulukuussa. Kunnanhallitus on osallistunut aktiivisesti kuntarakenneselitystyöhön ja soteuudistuksen valmisteluun. Talous 2013 TA2014 TAMuutettu muutokset TA 2014 TP2014 Poikkeama TOT % 934 798 1 072 400 -159 300 913 100 1 083 531 131 483 119 Kulut -1 978 059 -2 319 700 334 500 -1 985 200 -2 043 034 86 885 103 Toimintakate -1 043 261 -1 247 300 175 200 -1 072 100 -959 502 218 368 89 -30 822 -23 100 0 -23 100 -36 218 -13 139 157 -1 074 084 -1 270 400 175 200 -1 095 200 -995 720 205 229 91 Tuotot Poistot Netto 41 2.1.3.1. Kunnanhallitus – yleishallinto (200) Toimielin Tulosalue Tilivelvollinen kunnanhallitus kunnanhallitus Hallintojohtaja Tavoitteet vuodelle 2014 Toteutuminen 1.1. – 31.12.2014 Toiminnalliset tavoitteet Sähköisen asioinnin kehittämistä jatketaan: asiointialustalle liitettyjen palvelujen määrää lisätään, valtionvarainministeriön SADE-ohjelman käynnistäminen, OTA KANTAA-palveluiden tarjoaminen kuntalaisille Sähköisen palvelun asiointia laajennettiin niin, että kuntalaiset voivat jättää sähköisiä hakemuksia Toimittajien ohjeistusta jatkettiin, sähköisyysaste 80%. Poikkeusolojen valmiussuunnitelma päivitetään Valmiussuunnitelman teko siirtyi vuodelle 2015, päivitystä varten sivistystoimenjohtaja ja perusturvajohtaja kävivät valmennuksessa. Tukipalveluja kehitetään hyödyntämällä sähköisiä ohjelmia mm. henkilöstöhallinnon web-tallennus , aloitus syksyllä 2013 jatkuu kevään 2014, jolloin käyttöönotto viestintä- ja palvelukoulutus: 10 % henkilöstöstä osallistunut koulutukseen (8 pv koulutuksia) – osana kuntapalvelu hanketta Johtamismallien kehittäminen: Projekti aloitettu v 2013, jatketaan v 2014 Vuoden 2014 aikana käyty kehityskeskusteluja tukevat koulutukset sekä sovittu aikataulutukset vuosittaisille kehityskeskusteluille. Kaikki osastot käyvät kehityskeskustelut – esimiesten työn tukeminen Taloushallinnon tavoitteet: tilinpäätös ja konsernitilinpäätös allekirjoitettuna säädösten mukaan Ajantasainen kirjanpito Talous Tuotot Kulut Toimintakate Poistot Netto 2013 TA2014 Henkilöstöhallinnon WEB-tallenus otettiin käyttöön ja käyttökoulutukset järjestettiin syksyn 2014 aikana. Koko hallinnon henkilöstö osallistunut koulutukseen Allekirjoitus 7.4.2014 Kuukausiraportit hallintokunnille kuukausittain, mukana ennuste TAMuutettu muutokset TA 2014 TP2014 Poikkeama TOT % 906 915 893 600 893 600 1 044 557 150 957 117 -1 692 592 -1 626 800 -1 626 800 -1 612 275 14 525 99 -785 677 -733 200 -733 200 -567 717 165 483 77 -26 344 -18 600 -18 600 -31 739 -13 139 171 -812 021 -751 800 -751 800 -599 456 152 344 80 42 2.1.3.2. Kunnanhallitos – työllistäminen (210) Toimielin: Tulosalue: Tilivelvollinen Talous kunnanhallitus kunnanhallitus Hallintojohtaja 2013 TA2014 TAMuutettu muutokset TA 2014 TP2014 Poikkeama TOT % 492 150 000 -159 300 -9 300 1 493 -10 793 Kulut -27 837 -509 300 334 500 -174 800 -44 328 -130 472 25 Toimintakate -27 346 -359 300 175 200 -184 100 -42 834 -141 266 23 -27 346 -359 300 175 200 -184 100 -42 834 -141 266 23 Tuotot Poistot Netto Suoritteet ja tunnusluvut 2014 Tunnusluvut palkkatukityöllistettyjä henkilöitä 38 43 2.1.3.3. Kunnanhallitus – elinkeinotoimi (240) Toimielin Tulosalue Tilivelvollinen Talous kunnanhallitus kunnanhallitus Kunnanjohtaja 2013 TA2014 TAMuutettu muutokset TA 2014 TP2014 Poikkeama TOT % 27 392 28 800 28 800 37 481 -8 681 130 Kulut -257 630 -183 600 -183 600 -386 431 202 831 210 Toimintakate -230 238 -154 800 -154 800 -348 951 194 151 225 -4 479 -4 500 -4 500 -4 479 -234 717 -159 300 -159 300 -353 429 194 151 222 Tuotot Poistot Netto Yleiskuvaus tehtäväalueen palveluista ja tarkoituksesta Tulosalueen yleistavoite Elinkeinotoimen painopistealueita ovat toimenpiteet, joilla toteutetaan Ylitornion elinkeino-ohjelmassa sekä maankäyttö- ja elinvoimastrategiassa asetettuja tavoitteita. Toiminnan ja talouden toteutuminen 2014 Tavoitteet vuodelle 2014 Toteutuminen 1.1. – 31.12.2014 50 työpaikan nettolisäys Uusia yrityksiä perustettiin Ylitorniolle 24 kappaletta. Uusia työpaikkoja kunnan alueen yrityksiin syntyi arviolta 25 kappaletta. Työpaikkaomavaraisuuden kasvu keskimäärin yhdellä prosenttiyksiköllä Työpaikkaomavaraisuus pysyi lähes ennallaan. Ylitornion työttömyysaste keskimääräistä alhaisempi maakunnan muihin kuntiin verrattuna Starttirahoja myönnettiin vuonna 2014 Ylitorniolle 4 kpl. Muita uusia rahoituksia Lapin ELY:stä tai Leaderistä (Outokaira) ei saatu, koska EU-ohjelmakauden vaihtuessa rahoituksia ryhdytään myöntämään pääosin vasta vuoden 2015 aikana. Sukupolvenvaihdos- ja myyntikauppakoulutuksiin osallistui ja asiantuntijapalveluita käytti 13 yritystä. Markkinoinnin 10 askelta -koulutukseen ja jatkokonsultointeihin osallistui 8 yritystä. Matkailun kehittämistilaisuuksiin ja Aavasaksan Lappi – esitteen tekoon on osallistunut noin 50 yritystä. Muihin elinkeinotoimen tilaisuuksiin (noin 15 kpl) on osallistunut lähes 100 Ylitornion yritystä. 44 Ylitornion kuntakeskuksen kehittämissuunnitelma (Alkkulanraitti ja siihen liittyvät toimet) jätettiin rahoittajille kunnan eri osastojen yhteistyönä syksyllä 2014. Hanke saanee rahoituksen ja työt käynnistynevät vuoden 2015 aikana. 45 2.1.4. Maaseutupalvelut (250) Toimielin Tulosalue Tilivelvollinen maaseutulautakunta maaseutupalvelut Maaseutusihteeri Talous 2013 Tuotot 3 617 797 3 483 900 3 483 900 3 158 047 -325 853 91 -3 791 873 -3 661 300 -3 661 300 -3 371 225 290 075 92 -174 076 -177 400 -177 400 -213 178 -35 778 120 -174 076 -177 400 -177 400 -213 178 -35 778 120 Kulut Toimintakate TA2014 TAmuutokset Muutettu TA 2014 TP2014 Poikkeama TOT % Poistot Netto 2.1.4.1. Maaseututoimi Talous Tuotot Kulut Toimintakate 2013 TA2014 TAmuutokset Muutettu TA 2014 TP2014 Poikkeama TOT % 54 317 57 000 57 000 53 084 -3 916 93 -141 185 -149 900 -149 900 -142 934 6 966 95 -86 868 -92 900 -92 900 -89 850 3 050 97 -86 868 -92 900 -92 900 -89 850 3 050 97 Poistot Netto Tulosalueen yleistavoite Maaseututukihallinnon (kansalliset ja EU-tuet) toteuttaminen Ylitornio, Pello ja Kolari yhteistoimintaalueella. Toteutuminen (toiminta ja talous) v 2014 Tulosalueen menestystekijät Asiakkaat Riittävät henkilöresurssit ovat jatkuvasti käytössä (mm. varahenkilö). Toteutetaan riittävää ”tukikoulutusta” ja henkilökohtaista neuvontaa asiakkaille. Tavoitetaso Asiakkaat saavat maksetut maataloustuet annettujen aikataulujen puitteissa. Asiakkaat saavat tukensa täysimääräisenä. Mittarit Yhteistoimintaalueen henkilöstön toiminnasta johtuvien myöhästyneiden tukimaksujen lukumäärä on nolla. Tuen hakijoiden määrä vuosittain Maksettu tukimäärä vuosittain. Toteutuminen Tavoite on toteutunut. 214 tuenhakijaa (Ylitornio 102 hakijaa) Tukia on maksettu 7,58 milj. euroa (Ylitornio 46 4,46 milj. euroa). Sähköisen tukihaun lisääminen. Toiminta-alueen palvelupisteet pidetään toiminnassa. Talous Toimiminen kiristyvässä kuntien taloustilanteessa. Palvelut Maataloustukien maksatusketju toimii katkeamatta koko yhteistoimntaalueella. Henkilöstön toimenkuvienprosessi selkeytetään. Henkilöstön osaaminen ELY:n ja MAVI:n järjestämät koulutukset. Mahdollisimman moni asiakas jättää hakemuksensa sähköisenä. Asiakas saa halutessaan palvelun paikkakunnaltaan. Sähköisten hakemusten osuus kaikista tukihakemuksista Palvelupisteiden lukumäärä Sähköisten hakemusten osuus oli 51 %. Kolme palvelupistettä. (Ylitornio 5 pv./vko, Pello 2 pv./vk ja Kolari 1-2 pv./vk.) Vähintään nykyisen talousarviotason säilyttäminen. Vertailu vuosittain vahvistettuun talousarvioon. Tavoite on toteutunut. Toimittu talousarvion puitteissa. Toiminta jatkuu kaikissa olosuhteissa. Dokumentoituja palveluketjujen katkeamisia ei ole. Tavoite on toteutunut. Henkilöstöllä on aikaa perehtyä työtehtäviinsä Dokumentoitujen virheiden lukumäärä Ei dokumentoituja virheitä. Kuntatarkastus ELY:n toimesta suoritettu v:lle 2014. Osallistutaan kaikkiin tarpeellisiin koulutuksiin Koulutuspäivien lukumäärä. Henkilöstö on osallistunut 2 päivän ajan Mavin koulutustilaisuuteen. Koko vuoden osallistuttu kerran kuukaudessa Mavin järjestämään videokoulutukseen. Tehtäväalueen keskeiset muutokset ja toimenpiteet tilinpäätösvuonna Ei merkittäviä muutoksia edelliseen vuoteen nähden. 47 2.1.4.2. Lomituspalvelut Talous 2013 Tuotot 3 563 480 3 426 900 3 426 900 3 104 963 -321 937 91 -3 650 688 -3 511 400 -3 511 400 -3 228 291 283 109 92 -87 208 -84 500 -84 500 -123 328 -38 828 146 -87 208 -84 500 -84 500 -123 328 -38 828 146 Kulut Toimintakate TA2014 TAmuutokset Muutettu TA 2014 TP2014 Poikkeama TOT % Poistot Netto Yleiskuvaus tehtäväalueen palveluista ja tarkoituksesta Ylitornion paikallisyksikön/Tornion kaupungin, Ylitornion, Pellon, Kolarin ja Muonion kuntien maatalousyrittäjien lomituspalvelujen järjestäminen. Maatalousyrittäjien hyvinvoinnin edistäminen. Tulosalueen yleistavoite vuodelle 2014 Maatalousyrittäjien ja maatalouslomittajien sähköisen asiointipalvelun käytön lisääminen, lomitusnetin hyödyntäminen asiakaspalvelussa. Henkilöstön työ hyvinvoinnin ja työssä jaksamisen edelleen kehittäminen. Maatalousyrittäjät pitävät vuosilomaa 26 päivää. Maksullisen lomittaja-avun käytön lisääminen. Ylitorniolaisten maatalousyrittäjien maksullisen lomittaja-avun tukeminen edesauttaa palvelun joustavaa järjestelyä, työllistävä vaikutus. Kunnan tuki 20000 euroa. Lomituspalvelujen yhteistoimintaryhmä kokoontuu 1-2 kertaa vuodessa. Palvelusuunnitelmien tarkistaminen. Kuukausipalkkaisen maatalouslomittajan palkkaaminen, yhteensä 3 lomittajaa vuodelle 2014 eläkkeelle siirtyvien/ poisjäävien tilalle. Toiminnan ja talouden toteutuminen 2014 Lomituspäivät kaikkiaan 13332 pv. Maatalousyrittäjät pitivät vuosilomaa 26,36pv/käyttäjä. Lomituspäivän pituus vuosilomalomituksessa 6,52h/pv. (v.2013=6,57h/pv, v.2012= 6,86h/pv). Maksullisen lomittaja-avun käyttö lisääntyi +199pv. Maksullisen lomittaja-avun tukeminen näkyi toiminnassa työllistävänä vaikutuksena. Työhyvinvoinnin edelleen kehittäminen , tehtiin ennaltaehkäisevää työtä ; tulostavoitteiden saavuttaminen, sairauspoissaolojen väheneminen. Sairauspoissaoloprosentti 7,42%, (v.2013= 7,83%, v. 2012=8,43%) Tulosalueen menestystekijät Tavoitetaso Mittarit Asiakas Ammattitaito -vuosilomalomituksessa -sijaisapulomituksessa -asiakaspalvelu 4 4 4 Arviointi asteikolla 5-1 -asiakaspalaute Toteutuminen 1.1. – 31.12.2014 48 -tavoitettavuus -tiedonsaannin riittävyys 4 4 Talous Lomituspalvelujen tarkoituksenmukainen ja taloudellinen järjestäminen Maatalousyrittäjän vuosilomahakemus tehty lomitusnetissä Lomittajien lomitusnetin käyttöä lisätään Lomituspäivän kesto on mitoitettu lain mukaisesti ja lomittajan työaika pohjautuu lomitettavan maatalousyrittäjän tehtäväosuutta vastaavaan työaikaan. Vähintään 30% asiakkaista -lomituspäivän nettohinta ilman matkakustannusta poikkeaa valtakunnallisesta keskiarvosta enintään + 10% -lomaan oikeutetut 233 Vähintään 70% lomittajista -lkm 36 Ei 55% (28) Palvelut Vuosilomat järjestetään lomavuoden aikana Siirtyviä vuosilomapäiviä enintään 10% Palvelusuunnitelmien tarkistaminen Vuonna 2011 tehdyt palvelusuunnitelmat on tarkistettu vuoden 2014 loppuun mennessä. -toteutuneet vuosilomapäivät 6142 -tarkistetut palvelusuunnitelmat 73 Kyllä 3% (190) Kyllä 100% (73) Selonteko kunnan sisäisen valvonnan järjestämisestä Toimielimen selostus Säännösten, määräysten ja päätösten noudattaminen Melan ohjeistus, lomituspalvelulaki ja asetus, Kvtes, työturvallisuus, kunnan sisäiset ohjeet Esimiesten toimien arviointi ja johtaminen sekä henkilöstöpolitiikka Lomitustoimintaa kehitetään Melan ja kunnanhallituksen antamien ohjeiden mukaan Tavoitteiden toteutuminen sekä tuloksellisuuden arvioinnin pätevyys ja luotettavuus Lomituspalveluille asetetut tavoitteet toteutuivat, Melan tilastotiedot, Työhyvinvoinnin kehittäminen , painottuen ennalta ehkäisevään työhön, lomituspäivien tavoitteen saavuttaminen/ sairauspoissaolojen väheneminen Riskienhallinnan järjestäminen Tilakäynnit , varallaolojärjestelmä 49 2.1.5. Perusturvalautakunta Yhteensä ilman erikoissairaanhoitoa Talous 2013 TA2014 2 490 324 TAMuutettu TP2014 Poikkeama TOT % muutokset TA 2014 2 421 700 64 300 Kulut -16 463 145 -15 584 700 Toimintakate -13 972 821 -13 163 000 Tuotot -116 653 Poistot 2 558 116 72 116 103 -690 300 -16 275 000 -17 040 626 -765 626 105 -626 000 -13 789 000 -14 482 510 -693 510 105 -115 552 -21 752 123 -13 882 800 -14 598 062 -715 262 105 -93 800 -14 089 474 -13 256 800 Netto 2 486 000 -93 800 2.1.5.1. Perusturvan hallinto (300) Toimielin Tulosalue Tilivelvollinen Talous Perusturvalautakunta Perusturvan hallinto Perusturvajohtaja 2013 TA2014 TAMuutettu muutokset TA 2014 TP2014 Poikkeama TOT % 77 016 42 800 42 800 153 368 110 568 358 Kulut -354 192 -330 900 -330 900 -409 250 -78 350 124 Toimintakate -277 176 -288 100 -288 100 -255 882 32 218 89 -21 430 -40 200 -40 200 -6 069 34 131 15 -298 606 -328 300 -328 300 -261 951 66 349 80 Tuotot Poistot Netto Yleiskuvaus tehtäväalueen palveluista ja tarkoituksesta Tulosalueen yleistavoite vuodelle 2014 Yhdessä toisten hallintokuntien ja muiden kunnan alueella toimivien muiden toimijoiden kanssa vaikuttamaan sosiaali- ja terveyspalveluiden kasvun hillitsemiseen. Painopisteenä ovat terveyttä ja sosiaalista turvallisuutta edistävät toiminnot. Yhteistyötä tehdään lähikuntien kanssa, jotta tarvittavat erityispalvelut olisivat asiakkaiden saatavissa. Toiminnan ja talouden toteutuminen 2014 Tulosalueen menestystekijät Tavoitetaso Mittarit Toteutuminen 50 1.1.– 31.12.2014 Asiakas Asiakkaiden tarpeiden tunnistaminen ja niihin vastaaminen ammattitaidolla, yhteisesti asiakkaan kanssa työskennellen Asiakkaat saavat tarpeisiinsa nähden riittävät palvelut Asiakaspalautteet Vastuualueiden välinen tiivis yhteistyö yhteisen tavoitteen eteen, palavereiden ja tiedottamisen onnistuminen Vastuualueiden esimiesten välisiä palavereita pidetään kuukausittain ja tiedotusta parannetaan sekä asiakkaille että kuntalaisille Palaverit/muistiot Kuntatiedotteen tiedotteet ja tapahtumat Asiakaspalautelaatikot olleet yksiköissä, mutta erillisiä kyselyjä ei ole tehty. Alueellinen asiakaskysely, jota voidaan käyttää eri palveluissa on valmisteilla. Palaverit esimiesten kesken pidetään viikoittain. Kuntatiedotteessa on tiedotettu esim. asiakaspalvelunumeroiden muutoksista. Tiettyjä asiakasryhmiä koskevat asiat/muutokset on tiedotettu asiakkaille suunnatuilla suorilla tiedotuksilla. Ikätupa linkki on kotisivuilla, jossa on tietoa vanhuspalveluista. Lautakunnan pöytäkirjat ovat kotisivuilla. Talous Välttämättömien palveluiden tuottaminen kokonaistaloudellisesti edullisimmalla tavalla Valtakunnallinen ja maakunnallinen keskitaso kustannukset €/asukas Täydennetään tilinpäätöksen valmistuttua. tarvevakioidut menot €/ asukas Palvelut Palveluiden tuottamisen onnistuminen väljästi asutuille alueille kustannustehokkaasti. Päivittäin tarvittavat palvelut toteutetaan lähellä/tai asiakkaan asuinpaikassa Uusien toimintamallien kehittäminen Hankkeiden tuloksia hyödynnetään, esim. perhetyön mallintamisen saattaminen käytäntöön Uudet toimintamallit/vaikutus talouteen Palvelut on tuotettu pääsääntöisesti asiakkaiden omissa asuinympäristöissä. Uutena toimintamallina PegasosMukanatoiminnanohjausjärjestelmän käyttöönoton valmistelu on tehty 2014 ja käyttöönotto on alkuvuonna 2015. Perhetyötä on toteutettu mallintamisen mukaisesti. Koulutuspäivien määrä/työntekijä Koulutuksia toteutettu videovälitteisesti aina kun se on ollut järjestävän tahon Henkilöstön osaaminen Koulutuksen saatavuus lähellä tai videoyhteyk- Lain mukainen täydennyskoulutus toteutuu 51 sin/osallistumismahdollisuus Henkilöstön kuulemiselle riittävästi aikaa Kehittämiskeskustelut toteutetaan ja työhyvinvointihankkeeseen osallistutaan aktiivisesti. Suoritteet ja tunnusluvut Lautakunnan kokouksia on ollut vuoden aikana 10. Kehityskeskustelut puolesta mahdollista. Koulutuspäiviä on ollut keskimäärin ___/työntekijä kehityskeskustelukoulutukseen on osallistuttu ja toteutetaan suunnitellun mukaisesti keväällä 2015 52 2.1.5.2. Vanhustyö (310) Toimielin Tulosalue Tilivelvollinen Perusturvalautakunta Vanhustyö Vanhustyön johtaja Talous 2013 Tuotot 1 175 082 1 148 900 1 900 1 150 800 1 154 241 3 441 100 Kulut -5 738 486 -5 552 900 -7 900 -5 560 800 -5 826 643 -265 843 105 Toimintakate -4 563 404 -4 404 000 -6 000 -4 410 000 -4 672 401 -262 401 106 -14 999 -11 500 -11 500 -16 980 -5 480 148 -4 578 403 -4 415 500 -4 421 500 -4 689 381 -267 881 106 Poistot Netto TA2014 TAMuutettu muutokset TA 2014 -6 000 TP2014 Poikkeama TOT % Yleiskuvaus tehtäväalueen palveluista ja tarkoituksesta Tulosalueen yleistavoite vuodelle 2014 Kotihoidon ja päivä- ja viriketoiminnan kehittäminen painopistealueena Toiminnan ja talouden toteutuminen 2014 Tulosalueen menestystekijät Asiakas Tavoitetaso Mittarit Toteutuminen 1.1.– 31.12.2014 Kotihoidon kehittäminen, toiminnan tehostaminen (Pegasosmukana, toiminnanohjausjärjestelmä) Turvalliset, oikea-aikaiset palvelut Säännölliset asiakaskyselyt Välimuotoisten palvelujen kehittäminen (ryhmäasuminen, virikeja päivätoiminta) Onnistuneet kotiutukset Toimivat palveluketjut Muistineuvolatoiminnan käynnistäminen (kotihoidon uusi toimi, sairaanhoitaja) Ohjaus ja neuvonta muistipulmissa ja muistisairauksissa Kiireellisesti hoivapaikkaa jonottavien määrän väheneminen sekä kotihoidossa että terveyskeskussairaalassa PegasosMukana- toiminnanohjausjärjestelmän käyttöönotto aloitettu. Kotihoidon kriteeristön tarkistus aloitettu. Asiakaskyselyjä ei tehty, valmisteilla alueellinen lomakkeisto. Ryhmäasumisen paikat täynnä, viriketoiminnan piirissä asiakkaita 103 (viriketyöntekijät), 150 (SenioriPiste) Muistihoitajan koulutus alkanut (kotihoidon sh). Muistihoitopolun suunnittelu aloitettu. Kiireellisesti tehostetun palveluasumisen paikkojen tarve ei ole vähentynyt. Muistisairaiden (keskivaikeasti ja vaikeasti) turvallinen hoito ja hoiva Vanhuspalvelulain velvoitteiden täyttäminen Kotihoitoa on voitu tarjota kaikille tarvitseville, mutta ympärivuorokautisia paikkoja tarvitaan enemmän. 53 Talous Palvelutarpeeseen vastaaminen vahvistettujen kriteerien mukaisesti Valtakunnallinen ja maakunnallinen keskitaso kustannukset €/asukas Palvelutason turvaaminen palvelukriteerit täyttäville asiakkaille Toiminta laadukasta ja asiakkaiden hoiva/hoitotarpeet tyydyttävää; toimiva arki Dokumentoituja palveluketjujen katkeamisia ei ole. Henkilöstön moniosaaminen, oman tehtäväkentän hallitseminen Yhteistyö eri toimijoiden ja yhteistyötahojen kanssa. Varhainen tuki Henkilöstön työssä jaksamisen parantaminen. Perehdytys Sairauspoissaolojen väheneminen Koulutuksiin henkilökohtaisten tarpeiden mukaisesti (kehityskeskustelujen perusteella) Koulutuspäivien lukumäärä. Palvelut Kotihoitoa on pystytty tarjoamaan kaikille, jotka sitä tarvitsevat, mutta tehostettuun palveluasumiseen odotusajat ovat vuoden aikana venyneet pitkiksi (kiireellisesti paikkaa tarvitsevia vuoden lopussa 10-12) Koulutusta ja työkiertoa järjestetty. Henkilöstön osaaminen Henkilöstön täydennyskoulutus lain velvoitteiden mukaisesti Täydennyskoulutusvelvoite toimintavuonna täytetty 54 2.1.5.3. Sosiaalipalvelut (320) Toimielin Tulosalue Tilivelvollinen Talous Perusturvalautakunta Sosiaalipalvelut Perusturvajohtaja 2013 TA2014 TAmuutokset Muutettu TA 2014 TP2014 Poikkeama TOT % 365 431 310 800 62 400 373 200 374 877 1 677 100 Kulut -3 926 500 -3 418 300 -629 400 -4 047 700 -4 326 718 -279 018 107 Toimintakate -3 561 070 -3 107 500 -567 000 -3 674 500 -3 951 841 -277 341 108 -3 561 070 -3 107 500 -567 000 -3 674 500 -3 951 841 -277 341 108 Tuotot Poistot Netto Yleiskuvaus tehtäväalueen palveluista ja tarkoituksesta Tulosalueen yleistavoite vuodelle 2014 Erityisten palveluiden tarpeiden vähentämiseksi resursseja suunnataan varhaiseen tukeen asiakkaiden omissa asuinympäristöissä. Perhetyön mallinnuksen saattaminen käytäntöön ja ehkäisevään perhetyöhön panostaminen. Toiminnan ja talouden toteutuminen 2014 Tulosalueen menestystekijät Asiakas Tavoitetaso Mittarit Toteutuminen 1.1.– 31.12.2014 Palvelusuunnitelmien laatiminen yhdessä asiakkaiden kanssa. Palvelusuunnitelmien ajantasaisena pitäminen ja uusille asiakkaille suunnitelmien tekeminen (varsinkin niille, joilla on monia tukitoimia) Asiakaspalautteet Palvelusuunnitelmat on tehty asiakaskäynneillä palvelutarpeen arvioinnin yhteydessä ja kirjattu erillisenä tai päätöksen yhteyteen. Mikäli asiakkaalla on tarve moniin eri palveluihin, asiakaskäynnille on pyritty saamaan mukaan kaikki tarvittavat tahot samalla kertaa. Vuorovaikutustaitojen ja uusien toimintamallien kehittäminen asiakastyöhön Asiakkaat kokevat tulleensa hyvin kohdelluksi saaneensa apua elämäntilanteensa hallintaan Valitusten/kanteluiden/muistutusten määrä eri viranomaisille mm. sosiaaliasiamiehelle, Aluehallintoviranomaiselle Sosiaalipalveluiden osalta on vuoden aikana tullut kolme oikaisuvaatimusta lautakunnan käsittelyyn. Kanteluita ei ole tullut. Talous 55 Riittävien palvelujen tuottaminen mahdollisimman taloudellisesti Valtakunnallinen ja maakunnallinen keskitaso kustannukset €/asukas (Täydennetään tilinpäätöksen valmistuttua.) Resurssien riittävyys Kuntalaiset saavat tarpeen mukaiset palvelut määräajassa Hakemusten määrä/käsittelyajat Ammattitaitoinen henkilökunta Tehtävissä on tehtävän vaatiman kelpoisuuden omaavat työntekijät Tehtävän mukaisen kelpoisuuden omaavan henkilökunnan määrä/koko henkilöstö Lain mukaisissa määräajoissa on pystytty toimimaan, lukuunottamatta kevään 2014 toimeentulotuki seurantakuukautta, jolloin yhden asiakkaan osalta ylittyi 1 pv. Syksyllä olivat kaikki päätökset tehty lain mukaisissa ajoissa. Kaikissa tehtävissä onkelpoisuuden omaavat työntekijät ja viranhaltijat. Perhetyön ja avohuollon tukitoimien monimuotoisuus ja riittävät resurssit Lastensuojelun asiakkuuksissa olevista lapsista pääosalle voidaan tarjota riittävä tuki avohuollon tukitoimin ilman sijoituksia Lastensuojelun asiakkuuksien määrä/sijoitettujen määrä Lastensuojelun asiakkaina oli 31.12.2014 yhteensä 47 lasta, joista sijoitettuna oli 8. Asianmukaisten asuntojen saatavuus palvelujen läheisyydessä Vammaisasiakkaille on tarjottavissa tarpeen mukaisesti asuntoja Asuntoa/palveluasuntoa jonottavien määrä Kunnanhallitus nimesi työryhmän asumispalvelujen kehittämiseen. Kehitysvammahuollon asumispalveluiden akuuttitarve on nuorilla aikuisilla (n.10), johon on valmisteltu ratkaisua yhteistyössä ODL:n kanssa. Täydennyskoulutus toteutuu lain mukaisesti Koulutuspäivien lukumäärä Koulutuksia on järjestetty videoyhteyksien kautta aina kun mahdollista. Koulutuspäiviä keskimäärin ___/työntekijä Palvelut Henkilöstön osaaminen Koulutustarjonta lähellä tai videoyhteyksien kautta/osallistumismahdollisuus 56 2.1.5.4. Terveyskeskuspalvelut (350) Toimielin Tulosalue Tilivelvollinen Perusturvalautakunta Terveyskeskuspalvelut Johtava lääkäri T 2013 TA2014 alous TAMuutettu muutokset TA 2014 TP2014 Poikkeama 872 795 919 200 919 200 875 629 -43 571 Kulut -6 231 417 -6 091 400 -6 091 400 -6 232 105 -140 705 Toimintakate -5 358 622 -5 172 200 -5 172 200 -5 356 476 -184 276 -80 225 -42 100 -42 100 -92 503 -50 403 -5 438 847 -5 214 300 -5 214 300 -5 448 979 -234 679 Tuotot Poistot Netto TOT % 95 102 0 104 220 Toimielin 0 105 Tulosalue Vastuuhenkilö Perusturvalautakunta 350 Terveyskeskuspalvelut Yleiskuvaus tehtäväalueen palveluista ja tarkoituksesta Kari Askonen Tulosalueen yleistavoite vuodelle 2014 Kansallinen ja rajat ylittävä valinnanvapaus julkisen terveydenhuollon palveluissa tulee voimaan 1.1.2014 Potilasturvallisuuden ja palveluiden laadun kehittäminen (Potilasturvallisuussuunnitelman laatiminen) Terveyskeskussairaalan hoitohenkilöstön mitoitus pidetään suosituksen mukaisena (0,6) pitkäaikaisessa laitoshoidossa. Terveystarkastukset opiskelu- ja työterveyshuollon ulkopuolille jääville nuorille ja työikäisille Työttömien terveystarkistuksia jatketaan, Onni-auton käyttö järvikylillä Äitiyshuollon uudet asetukset Potilastiedon arkiston käyttöönottoon valmistautuminen ( KanTa – arkisto 2014) Mammografia-kilpailutus alueellisena Vastaanoton takaisinsoittojärjestelmän käyttöönotto Alueellisen työterveyshuollon valmistelu Toiminnan ja talouden toteutuminen 2014 Tulosalueen menestystekijät Asiakas Tavoitetaso Mittarit Toteutuminen 1.1.– 31.12.2014 Asiakastyytyväisyys Tyytyväiset palveluiden käyttäjät Asiakastyytyväisyyskyselyt Reklamaatiot potilasasiamiehelle, Aluehallintovirastolle, Valviralle, muistutukset Asiakaspalautteita ei ole kerätty systemaattisesti (alueellisen kyselylomakkeen kehittäminen aloitettu) Valtakunnallinen ja maakunnallinen keski- €/asukas Talous Palvelujen kokonaiskustannus 57 taso Palvelut Hoitoon pääsy Lainmukainen määräaika Määräajan toteuman seuranta Hoidon tarpeen arviointi 3 päivää yhteydenotosta Määräajan toteuman seuranta Tarpeen arviointi tehty lain määräämissä aikarajoissa. Kotiutusprosessin mallintamisen käyttöön saattaminen Toimivat hoitoketjut oikeat ja oikea-aikaiset palvelut Neuvolan ja suun terveydenhuollon tarkastukset Neuvola-asetuksen mukaiset tarkastusmäärät Terveyskeskussairaalassa eilääketieteellisen perustein olevien potilaiden/hoitopäivien määrä siirtoviivepäivät; Terveystarkastusten määrä Kotiutuspalaverit pidetään tiistaisin vuodeosastolla. Kotiutusprosessin valmistelussa käytäntöön alueellisen mallin soveltaminen. Hoitajien tarkastukset hoidettu asetuksen mukaisesti. Avoimet virat/toimet täytetty Avoimet virat ja toimet / vuosi Kehityskeskustelut (yksilö tai ryhmäkeskustelu kerta/vuosi) Ammattitaitoista hoitohenkilökuntaa saatu hyvin. Kehityskeskustelukoulutus esimiehille pidetty vuoden lopussa. Poissaolojen määrä vähenee Sairauspoissaolojen määrä Henkilöstön osaaminen Ammattitaitoisen henkilöstön saatavuus Työssä jaksaminen Sairauspoissaolot Suoritteet ja tunnusluvut 2013 2014 sairaansijat 38 38 kuormitus % 93,31 95,04 hoitopäivät 12 942 13 179 Tunnusluvut 58 2.1.5.5. Erikoissairaanhoito (360) Toimielin Tulosalue Tilivelvollinen Talous Perusturvalautakunta Erikoissairaanhoito Johtava lääkäri 2013 TA2014 TAMuutettu muutokset TA 2014 TP2014 Poikkeama TOT % Tuotot Kulut -6 354 104 -6 200 000 -460 000 -6 660 000 -6 823 432 -163 432 102 Toimintakate -6 354 104 -6 200 000 -460 000 -6 660 000 -6 823 432 -163 432 102 -6 354 104 -6 200 000 -460 000 -6 660 000 -6 823 432 -163 432 102 Poistot Netto Yleiskuvaus tehtäväalueen palveluista ja tarkoituksesta Tulosalueen yleistavoite vuodelle 2014 Ylitornion kunta on Länsi-Pohjan sairaanhoitopiirin jäsenkunta. Erikoissairaanhoidon palveluja ostetaan myös Lapin sairaanhoitopiiriltä ja yksityissektorilta. Tavoitteena on laadukas, oikea-aikainen ja kustannustehokas erikoissairaanhoito. Väestön ikääntyminen sekä teknologian kehittyminen vaikuttavat erikoissairaanhoidon palvelutarpeen ja kustannusten kasvuun. Toiminnan ja talouden toteutuminen 2014 Länsi-Pohjan keskussairaalan omatoiminta ja ostopalvelut (mm: Lapin keskussairaala ja Oulun Yliopistollinen sairaala) - hoitopäivät - avokäynnit TP 2013 TA 2014 TP 2014 4 051 590 € 2 161 323 € - muut kulut Yht 141 191 € 6 354 104 € Suoritteet ja tunnusluvut 2013 4 102 567 € 2 454 445 € 266 966 € 6 823 978 € 6 660 000 2014 Tunnusluvut Hoitopäivät Avokäynnit 4859 4506 7124 7763 59 2.1.5.6. Ympäristöterveydenhuolto (370) Toimielin Tulosalue Tilivelvollinen Talous Perusturvalautakunta Perusturvan hallinto Perusturvajohtaja 2013 TA2014 TAMuutettu muutokset TA 2014 TP2014 Poikkeama TOT % Tuotot Kulut -212 549 -191 200 -53 000 -244 200 -245 911 -1 711 101 Toimintakate -212 549 -191 200 -53 000 -244 200 -245 911 -1 711 101 -212 549 -191 200 -53 000 -244 200 -245 911 -1 711 101 Poistot Netto Yleiskuvaus tehtäväalueen palveluista ja tarkoituksesta Ympäristöterveydenhuollon tehtäväalue sisältää ympäristöterveysvalvonnan ja eläinlääkintähuollon tehtäväalueet. Tulosalueen yleistavoite vuodelle 2014 Ylitornion kunta hankkii yhteistoimintasopimuksen mukaisesti ympäristöterveydenhuollon palvelut Rovaniemen kaupungin ympäristölautakunnalta. Toiminnan ja talouden toteutuminen 2014 Tarkastuksia elintarvikevalvontakohteisiin tehtiin 15 kpl, mikä on kolmasosa Ylitornion elintarvikevalvontakohteiden määrästä. Terveydensuojelulain mukaisia toimenpiteitä kirjattiin vuoden aikana 35 kpl, joista tarkastuksia oli 18 kpl ja uusien toimintojen hyväksymisiä 2 kpl. Sisäilmaasioita hoidettiin niin julkisissa kuin yksityisissäkin kiinteistöissä. Kuluttajaturvallisuusvalvontaa tehtiin muun muassa rinnekeskuksessa, ja keskusurheilukenttä tarkastettiin Tukesin valtakunnalliseen ulkokuntoilupaikkojen turvallisuusprojektiin liittyen. Tarkastustoiminnan lisäksi on tehty normaalia neuvonta- ja opastustyötä. Eläinlääkinnässä hyötyeläinkäyntejä oli yhteensä 434 kpl ja vastaanottokäyntejä 911 kpl. Syyskuussa Rovakaaren ympäristöterveydenhuollossa aloitti valvontaeläinlääkäri, joka hoitaa koko alueella mm. eläinsuojeluvalvonnan. Lisäksi Ylitornion toisen praktikkoviran viranhaltija vaihtui. 60 2.1.6. Sivistyslautakunta Talous 2013 TA2014 TAMuutettu muutokset TA 2014 TP2014 Poikkeama TOT % 1 062 924 939 200 69 500 1 008 700 1 194 258 185 558 118 Kulut -7 670 227 -7 939 200 -170 300 -8 109 500 -7 963 720 145 780 98 Toimintakate -6 607 302 -7 000 000 -100 800 -7 100 800 -6 769 462 331 338 95 -58 713 -36 400 -36 400 -59 998 -23 598 165 -6 666 015 -7 036 400 -7 137 200 -6 829 460 307 740 96 Tuotot Poistot Netto Toimielin -100 800 Tulosalue Vastuuhenkilö Sivistyslautakunta Sivistystoimi Jarkko Niiranen (Anne Kaihua) Yleiskuvaus tehtäväalueen palveluista ja tarkoituksesta Sivistyslautakunnan ja sen alaisen toimialan tehtävänä on järjestää tai tuottaa kuntalaisille varhaiskasvatus-, opetus-, kirjasto-, kulttuuri- ja vapaa-aikatoimen sekä kansalaisopiston palveluja, kehittää niitä sekä suorittaa hallintotehtävät mahdollisimman tehokkaasti. Sivistystoimen järjestämä toiminta tukee ja ylläpitää henkistä, sosiaalista ja fyysistä hyvinvointia. Syrjäytymistä ehkäisevää ja toimintaa ylläpitävää kasvatusta, opetusta ja harrastustoimintaa tarjotaan vauvasta vaariin. Sivistystoimella on tärkeä merkitys ihanteellisen asuinympäristön rakentamisessa. Tulosalueen yleistavoite vuodelle 2014 Sivistystoimen strategiana on kehittää kokonaisvaltaisia hyvinvointipalveluja ja aktivoida kuntalaisia osallistumaan niihin. Asiakaslähtöisyys korostuu siinä, että palvelujen käyttöä seurataan ja otetaan ennakkoluulottomasti uusia ideoita vastaan. Sivistystoimessa tuetaan ja rohkaistaan kuntalaisten mukaantuloa myös ns. kolmannen sektorin myötä. Yhden luukun periaatetta pyritään vahvistamaan. Toiminnan ja talouden toteutuminen 2014 Sivistystoimen talous toteutui v. 2014 varsin hyvin. Ainiovaaran koulukeskuksen remontti aloitettiin ja se valmistuu v. 2016. Sivistystoimi on toiminnallaan ylläpitänyt henkistä, sosiaalista ja fyysistä hyvinvointia sekä ehkäissyt syrjäytymistä erityisesti nuorten työpaja toiminnan avulla. Ylitornion yhteiskoulun lukion toimintaa on tuettu 50000€ lisäavustuksella. Tulosalueen menestystekijät Asiakas Tavoitetaso Mittarit Toteutuminen 1.1.– 31.12.2014 Kustannustehokkaat ja kattavat sivistystoimen palvelut Palveluita pyritään tarjoamaan laajan kunnan eri alueilla. Asiakastyytyväisyyskyselyt Tilat, suorituspaikat, resurssit ja henkilöstö sillä tasolla, että Palveluiden tason säilyttäminen vähintään nykyisessä. Kävijämäärät, asiakastyytyväisyyskyselyt, tilaisuuksien/toiminnan määrät, Palveluja on tarjottu monipuolisesti koko kunnan alueella. Laajaa koko sivistystoimen kattavaa asiakastyytyväisyyskyselyä ei ole suoritettu, mutta esim. AP / IP-toiminnan asiakaskysely on toteutettu. Palveluiden taso ja tilaisuuksien määrät on säilytetty entisellä tasollaan. 61 tavoitteet on mahdollista saavuttaa Meän opiston osalta kurssitarjontaa ja toteutuneita opetustunteja on pystytty lisäämään. Talous Mahdollisuus vaikuttaa budjetin valmisteluun, sitoutuminen tavoitteisiin, henkilöstön tehokas käyttö koko sivistystoimen alla Ulkopuolisten rahoitusten hankinta, resurssointi hanketyöhön. Vakaa ja tasapainoinen taloudenhoito. Talousarvion toteuma. Rahoituksen säilyminen vähintään vuoden 2013 tasossa Ulkopuoliset hankkeet ja rahoitukset/ hankkeiden määrä, saatu rahoitus Rahoitusta ulkopuolisiin hankkeisiin saatu hyvin. 174.000 € Sujuva ja monipuolinen yhteistyö sivistystoimen eri osaalueiden välillä. Yhteistoiminnallisuuden lisääminen ja yhteisten intressien löytäminen ja taloudellinen tehokkuus Henkilöstökokousten määrä, henkilöstökyselyt Yhteistyön tulokset/ tapaamiset yhteiset koulutukset yhteiset hankkeet asiakastyytyväisyyskyselyt tilastoinnit vertailutiedon käyttö toteutetut laadunkehittämishankkeet Osasto- ja koulunjohtajien kokouksia on pidetty säännöllisesti. Yhteistyö on ollut hyvää eri tulosalueiden välillä. Palvelut Tehokas tiedonkulku sekä yhteistyön monipuolistaminen ja ylläpitäminen, viestintä Yhteistyö kunnan muiden tulosalueiden kanssa Yhteistyö muiden toimijoiden kanssa Palveluiden määrä säilytetään nykyisellä tasolla. Kehitystyö on osa perustyötä. Palveluiden laatu Henkilöstön osaaminen Monipuolinen koulutustarjonta Jokainen voi osallistua omaa ammattitaitoaan tukevaan koulutukseen vähintään kerran vuodessa. Täydennyskoulutusvelvoitteen täyttyminen Koulutuspäivät/henkilö Yhteensä 170 pv joista 90pv koulutussuunnitelman mukaista Tyky –toiminnan tavoitettavuus Tykytoimintaa tarjotaan Tykytoimintaan osallistuneet Tykytoimintaa on ollut tarjolla ja siihen on osallistuttu työntekijöiden tarpeiden mukaan. Motivoitunut ja ammattitaitoinen henkilöstö on tae laadukkaalle työlle. Riittävä kollegiaalinen tuki ja esimiesten kouluttaminen Työterveydenhuollon palvelut ovat kaikkien saavutettavissa. Työnohjausta on tarjolla sitä tarvitseville. Kehityskeskustelut järjestetään suunnitelmallisesti. Kehityskeskustelu Koulutusta kehityskeskusteluiden käymiseksi on saatu ja kehityskeskustelut on ajoitettu koulutuksessa sovitun käytännön mukaan keväälle v. 2015. siten, että kaikilla on mahdollisuus Työnohjaukseen käytetyt tunnit, sairauspoissaolot, työhyvinvoinnin itsearviointi, Työnohjausta ei ole ollut tarvetta käyttää. Sairauspoissaoloja yht. TPV=1294 62 KPV=1811 Tiimityöskentelyn lisääminen myös eri sektoreiden kesken. Tiimityöskentely on lisääntynyt huomattavasti esim. vapaa-aikatoimi/ tekninen toimi. Sivistystoimessa tiimityöskentely on ollut kauttaaltaan hyvällä tasolla. Talousarvio vuodelle 2014 Hallinto Toteutunut Hallinnollisten tehtävien hoitaminen tehokkaasti, hyödyntäen sähköisiä ohjelmia sekä tehostaen tiedonkulkua ja toimintatapoja. MultiPrimus- oppilastietojärjestelmän sekä siihen liittyvä Wilma – liittymän täyspainoinen käyttö kaikissa kunnan kouluissa. Perusopetus MultiPrimus – oppilastietojärjestelmää ylläpidetty säännöllisesti. Wilma käytössä kaikissa kunnan kouluissa. Lisäksi Web-tallennusjärjestelmän aktiivinen käyttöönotto syksyllä 2014. Ainiovaaran koulukeskuksen perusopetuksen saaminen ajanmukaisiin, toimiviin ja terveisiin tiloihin. Opetuksen laatua tuetaan jatkamalla koko Lapin kattavassa Osaava hankkeessa samoin jatketaan seutukunnallista yhteistyötä Pellon ja Kolarin kanssa. Kerhotoiminnan kehittäminen osana turvallista koulupäivää. Ainiovaaran koulukeskuksen peruskorjaus on käynnissä, valmistuminen syksyllä 2016. Seutukunnallista yhteistyötä Pellon ja Kolarin kanssa on jatkettu ja tiivistetty mm. uuden neljän kunnan yhteisen OPS – työn myötä. Opetussuunnitelmatyön käynnistäminen. Ensi lukuvuoden alussa jätetään täyttämättä kaksi luokanopettajan virkaa. Ruotsissa asuville Ylitorniolla koulua käyville ei järjestetä koulukuljetusta ensi lukuvuodesta alkaen. Perusopetuksesta on myös osallistuttu Osaava hankkeeseen. Kerhotoimintaa on kehitetty osana joustavaa koulupäivää ja tämä malli on osoittautunut hyväksi lisäten mm. yhdenvertaista osallistumismahdollisuutta koulujen kerhoihin. Kyseiset kaksi luokanopettajan virkaa on jätetty täyttämättä. Ruotsissa asuville ei koulukuljetusta ole enää järjestetty. Varhaiskasvatus Varhaiskasvatuksessa tulee tehdä pysyviä ratkaisuja tilojen ja henkilöstön suhteen, jotta vastataan lisääntyneeseen päivähoidon tarpeeseen. Kirkonkylän esiopetus tulee järjestää edelleen koulukeskuksen yhteyteen. Lukiolla sijaitseva päiväkotiryhmä ja Kirkonkylän ryhmäperhepäiväkoti tarvitsevat asianmukaiset tilat. Erityislastentarhaopettajan lisääminen henkilöstöön on tarpeellinen, koska palvelu ei järjesty enää ostopalveluna. Laki edellyttää erityislastentarhanopettajan palvelun sekä riittävän määrän lastentarhanopettajia päiväkotiryhmiin. Henkilöstöön tarvitaan myös varahoitaja. Perhepäivähoidon säilyttämiseksi vaihtoehtoisena Varhaiskasvatuksen henkilöstö on mitoitettu vastaamaan tarpeeseen. Erityislastentarhanopettajan tehtävän täyttämisessä on ollut vaikeuksia, koska emme saaneet tehtävään päteviä hakijoita. Tehtävä on täytetty toistaiseksi sisäisesti, mutta avataan v. 2015 uudelleen julkiseen hakuun. Varahoitaja on saatu palkattua. Kirkonkylän esiopetus on järjestetty lukiolla toimivassa päiväkotiryhmässä lisääntyneen päivähoitotarpeen vuoksi. Kirkonkylän ryhmäperhepäiväkoti tullaan siirtämään terveisiin ja asianmukaisiin Lukion tiloihin v. 2015 aikana. Uusien perhepäivähoitajien saamiseen tulee 63 hoitomuotona tulee panostaa uusien perhepäivähoitajien saamiseen ja selvitetään kuukausipalkkamahdollisuus. Kotihoidontuen kuntalisän kokeilu aloitetaan Keskiasteen koulut Lukion opiskelijoiden ruokailujen ja kuljetuspalvelujen järjestäminen sekä lukion tietoliikenneyhteyksien ylläpitäminen. Matka-avustuksen ja kannustinrahan maksaminen. Musiikkioppilaitoksessa vielä muutama opiskelija, joilla opinnot kesken. Toiminta-avustus lukiolle 10.000 € sekä avustus kirjahankintoihin 8.000 € Tornionlaakson kirjasto Tornionlaakson kirjasto jatkaa toimintaansa Ylitornion ja Pellon toimipisteissä ja yhteisessä kirjastoautossa. Ylitornion toimipisteen peruskorjauksen suunnittelu. Meän Opisto Yhteisen opiston kehittäminen. Toiminnan laadun kehittäminen laatuhankkeen myötä. Opetuksen kehittäminen opettajien koulutuksen avulla osallistumalla Lapin yhteiseen Osaava hankkeeseen. Vapaa-aikatoimi Monipuolisten ja laadukkaiden vapaaaikapalveluiden tarjoaminen kunnan kaiken ikäisille asukkaille. kiinnittää huomiota myös jatkossa. Uusia perhepäivähoitajia ei ole haettu, eikä kkpalkkamahdollisuutta selvitetty, koska kaikilla ko. henkilöillä on olleet täydet lapsiryhmät. Kotihoidontuen kuntalisäkokeilu aloitettiin 1.8.2014 ja sitä on maksettu keskimäärin 24 lapsesta. Kuntalisä päätettiin lakkauttaa 1.3.2015. alkaen. Lukion ateria- , koulumatkatuet ja kannustinrahat toteutuivat entisellään. Lukion toiminta-avustus oli 10000€, jonka lisäksi Lukio anoi ja sai lisäavustusta 50000 €. Kirjahankintoihin varattu 8000€ palautettiin osittain, koska tarvetta koko avustussumman käyttämiselle ei ollut. Kirjasto jatkoi toimintaansa molemmissa kunnissa. Ylitornion toimipisteen peruskorjauksen suunnittelusta jouduttiin luopumaan, koska ulkopuolista rahoitusta siihen ei ole saatavilla. Kirjasto toteutti aktiivisesti useita hankkeita ja jatkoi toimintaansa rutiinien automatisoinniksi ja asiakasneuvonnan jalkauttamiseksi. Meän opiston yhdistämissopimus uudistettiin ja selkiytettiin Pellon kanssa. Uudistuksen myötä siirryttiin myös kustannuspaikkojen osalta yhtenäiseen hallintoon. Opettajien koulutusta erityisesti Osaava –hankkeen (TVT ) myötä on ollut hyvin tarjolla ja opettajat ovat kehittäneet ammattitaitoaan. Meän opiston LaKe -hanke yhdessä Tornion kansalaisopiston kanssa on edennyt hyvin ja opiston laatukäsikirjan kehittämistä on jatkettu edelleen. Nuorten työpajassa oli 28 alle 29-vuotiasta asiakasta ja yksi yli 29-vuotias. Työelämässä oli 18 nuorta, muissa toimenpiteissä 3, edelleen työpajalla 6 nuorta. Kesätyöntekijöitä setelin avulla oli yhteensä 81, joista yrityksissä ja yhdistyksissä yhteensä 62 nuorta, kunnan työpisteissä oli 19 nuorta. Aamu-ja iltapäivätoiminnassa oli 1-2 luokkalaisia 22 ja 3luokkalaisia 3. Nuorisotalo avoinna 6 päivää/viikko, myös perjantai ja lauantai klo 24.00 asti. Avustuksia Vapaa-aikatoimessa on myönnetty yhteensä 80 100 euroa; Jäähalliavustus Jäähalliyhtiölle; liikuntajärjestöjen yleisavustus /15 liikuntajärjestöä; Liikuntajärjestöjen toimitila-avustus/4 järjestöä; Kuntotalon vuokra-avustuksia/8 järjestöä; jäähalliavustusta/1 järjestö; kulttuuriavustuksia /5 järjestöä; Kulttuu- 64 riavustus/ yksityinen/1 henkilö; nuorisoavustuksia/2 nuorisojärjestöä; Pitäjän parhaita urheilijoita palkittiin 11 henkilöä. Elokuvateatteri Kino Väylä : 93 näytöstä, 1500 katsojaa. Vapaa-aikatoimen järjestämiä tilaisuuksia ja tapahtumia: 44 tapahtumaa. 65 2.1.6.1. Sivistyksen hallinto (400) Toimielin Tulosalue Tilivelvollinen Talous Tuotot Sivistyslautakunta Hallinto Sivistystoimenjohtaja 2013 TA2014 TAMuutettu muutokset TA 2014 173 TP2014 Poikkeama TOT % 0 141 141 -129 500 -106 143 23 357 82 Kulut -108 510 -129 500 Toimintakate -108 337 -129 500 0 -129 500 -106 002 23 498 82 -108 337 -129 500 0 -129 500 -106 002 23 498 82 Poistot Netto Suoritteet ja tunnusluvut Suunniteltu Toteutunut Tunnusluvut kustannukset/ as.määrä 34,14 23 66 2.1.6.2. Perusopetus (410) Toimielin Tulosalue Tilivelvollinen Talous Sivistyslautakunta Perusopetus Sivistystoimenjohtaja 2013 TA2014 TAMuutettu muutokset TA 2014 TP2014 Poikkeama TOT % 353 169 273 300 273 300 352 366 79 066 129 Kulut -4 245 616 -4 295 800 -4 295 800 -4 156 030 139 770 97 Toimintakate -3 892 447 -4 022 500 -4 022 500 -3 803 663 218 837 95 -20 657 -1 200 -1 200 -23 134 -21 934 1928 -3 913 104 -4 023 700 -4 023 700 -3 826 798 196 902 95 Tuotot Poistot Netto Suoritteet ja tunnusluvut 0 0 Suunniteltu Toteutunut Suoritteet Opetustunnit 31616 31616 Oppilasmäärä 339 336 133 118,4 12 027 11 137 Tunnusluvut Menot eur/tunti Menot eur/oppilas 67 2.1.6.3. Varhaiskasvatus (415) Toimielin Tulosalue Tilivelvollinen Talous Sivistyslautakunta Varhaiskasvatus Varhaiskasvatuksen ohjaaja 2013 TA2014 TAMuutettu muutokset TA 2014 TP2014 Poikkeama TOT % 192 583 189 000 3 300 192 300 208 475 16 175 108 Kulut -1 574 346 -1 802 900 -12 300 -1 815 200 -1 754 477 60 723 97 Toimintakate -1 381 763 -1 613 900 -9 000 -1 622 900 -1 546 002 76 898 95 0 -1 339 -1 339 -1 622 900 -1 547 341 75 559 Tuotot -813 Poistot Netto -1 382 576 Suoritteet ja tunnusluvut -1 613 900 -9 000 Suunniteltu 95 Toteutunut Suoritteet Hoitopäiviä 19 000 17 272 74 79 Tunnusluvut Menot eur/hoitopäivä 68 2.1.6.4. Keskiasteen koulut (430) Toimielin Tulosalue Tilivelvollinen Talous Sivistyslautakunta Keskiasteen koulut Sivistystoimenjohtaja 2013 TA2014 TAmuutokset Muutettu TA 2014 TP2014 Poikkeama TOT % Tuotot Kulut -100 242 -114 600 Toimintakate -100 242 -114 600 -100 242 -114 600 -114 600 -144 936 -30 336 126 0 -114 600 -144 936 -30 336 126 0 -114 600 -144 936 -30 336 126 Poistot Netto Suoritteet ja tunnusluvut Suunniteltu Toteutunut Suoritteet matka-avustusten saajia maksetut matka-avustukset kannustinrahan saajia maksetut kannustinrahat Oppilasmäärä 27 22 3 375 2 750 145 106 36 250 26 500 145 106 250 630 4 5 Tunnusluvut Menot eur/oppilas Yhteisten opettajien lkm 69 2.1.6.5. Tornionlaakson kirjasto (440) Toimielin Tulosalue Tilivelvollinen Talous Sivistyslautakunta Tornionlaakson kirjasto Kirjastotoimen johtaja 2013 Tuotot TA2014 TAmuutokset Muutettu TA 2014 TP2014 Poikkeama TOT % 254 584 232 600 232 600 290 123 57 523 125 Kulut -562 872 -543 300 -543 300 -609 655 -66 355 112 Toimintakate -308 288 -310 700 -310 700 -319 532 -8 832 103 -21 705 -19 200 -19 200 -20 770 -1 570 108 -329 993 -329 900 -329 900 -340 301 -10 401 103 Poistot Netto Suoritteet ja tunnusluvut Suunniteltu Toteutunut Suoritteet Hankinnat 4 500 4 398 Lainat 145 000 136 747 verkkokäynnit 180 000 500 000 500 549 Lainat/as 18 17 Verkkokäynnit/as 25 60 Menot eur/laina 4,3 4 73,6 74 Tunnusluvut Hankinnat/ 1000 as Nettomenot eur/asukas 70 2.1.6.6. Meän Opisto (445) Toimielin Tulosalue Tilivelvollinen Talous Sivistyslautakunta Meän Opisto Sivistystoimenjohtaja 2013 TA2014 TAMuutettu muutokset TA 2014 TP2014 Poikkeama TOT % 139 535 146 800 146 800 163 591 16 791 111 Kulut -586 152 -578 000 -578 000 -597 951 -19 951 103 Toimintakate -446 617 -431 200 -431 200 -434 360 -3 160 101 -2 556 -3 000 -3 000 -4 949 -1 949 165 -449 173 -434 200 -434 200 -439 309 -5 109 101 Tuotot Poistot Netto Suoritteet ja tunnusluvut Suunniteltu Toteutunut Suoritteet opetustuntien lukimäärä 7 400 7 181 opiskelijat brutto 4 000 3 877 opiskelijat netto 2 100 1 914 71 2.1.6.7. Vapaa-aikatoimi (450) Toimielin Tulosalue Tilivelvollinen Talous Sivistyslautakunta Vapaa-aikatoimi Vapaa-aikajohtaja 2013 TA2014 TAMuutettu muutokset TA 2014 TP2014 Poikkeama TOT % 122 879 97 500 66 200 163 700 179 563 15 863 110 Kulut -492 488 -475 100 -158 000 -633 100 -594 529 38 571 94 Toimintakate -369 609 -377 600 -91 800 -469 400 -414 966 54 434 88 -12 982 -13 000 -13 000 -9 807 3 193 75 -382 590 -390 600 -482 400 -424 773 57 627 88 Tuotot Poistot Netto Suoritteet ja tunnusluvut -91 800 Suunniteltu Toteutunut Suoritteet Uimahalli/kävijämäärä 20 000 17 000 Kuntotalo/ koko talon 50 000 52 000 500 450 20 000 24 000 kävijämäärä Uima- ja urheilukoulut kävijämäärät Nuorisotalon kävijämäärät Tunnusluvut Menot eur/asukas 146 136 Nettomenot eur/asukas 108 95 72 2.1.7. Tekninen lautakunta Talous 2013 TA2014 TAMuutettu muutokset TA 2014 TP2014 Poikkeama TOT % 5 267 144 5 034 200 14 400 5 048 600 5 244 608 196 008 104 Kulut -6 488 054 -6 426 600 -29 800 -6 456 400 -6 622 358 -165 958 103 Toimintakate -1 220 910 -1 392 400 -15 400 -1 407 800 -1 377 750 30 050 98 -832 366 -918 300 -918 300 -859 529 58 771 94 -2 053 277 -2 310 700 -2 326 100 -2 237 280 88 820 96 Tuotot Poistot Netto Toimielimen tulosalueet -15 400 Hallinto, liikenneväylät ja yleiset alueet, kiinteistötoimi, ravitsemis-, siivous- ja pesulapalvelut ja liiketoimi, joka kattaa vesilaitos, viemärilaitos, jätevedenpuhdistamot, kala- ja venesatamat ja teknisen varaston Yleiskuvaus tehtäväalueen palveluista ja tarkoituksesta Teknisen lautakunnan tehtävänä on järjestää, tuottaa ja ylläpitää taloudellisesti ja tarkoituksenmukaisesti kunnan tarvitsemia toimitiloja, yhdyskuntateknisiä palveluja ja tukipalveluja (ruoka-, siivous-, pesulapalvelut), valvoa ja edistää luontaisen ja rakennetun elinympäristön monimuotoisuuden, viihtyisyyden, kauneusarvojen, turvallisuuden ja hyvän rakentamistavan säilymistä, huolehtia muutoinkin lain mukaan tielautakunnille kuuluvista tehtävistä sekä väestönsuojelusta oman osastonsa osalta. Lautakunta vastaa myös kunnan maa-alueiden ja metsien hoidosta. 73 2.1.7.1. Tekninen hallinto ja suunnittelu (500) Toimielin Tulosalue Tilivelvollinen Talous Tekninen lautakunta Teknisen hallinto Kunnaninsinööri 2013 TA2014 TAmuutokset Muutettu TA 2014 TP2014 Poikkeama TOT % 124 216 132 300 132 300 169 850 37 550 128 Kulut -865 990 -876 100 -876 100 -898 948 -22 848 103 Toimintakate -741 774 -743 800 -743 800 -729 098 14 702 98 -48 410 -25 300 -25 300 -39 648 -14 348 157 -790 184 -769 100 -769 100 -768 746 354 100 Tuotot Poistot Netto Tulosalueen yleistavoite Yleistavoitteena on valmistella teknisen lautakunnan alaisuudessa teknisen toimen toimisto- ja hallinnollisia tehtäviä sekä yhdyskuntasuunnitteluun (kaavoitus ja mittaus) liittyviä tehtäviä. Yhteistyössä Rovaniemen kaupungin kanssa hoidetaan rakennuslautakunnalle kuuluvat tehtävät. Palo- ja pelastustoimen tehtävät hoitaa Lapin liitto. Väylän Komeat ja Hoidetut maisemat – projekti on vielä kesäkauden 2014 toiminnassa. EU-rahoitteiset projektit ovat yhdessä Tornion kanssa ja hallinnointi tapahtuu Ylitorniolta. Tolpinrinteen alueelle suunnitellaan ympäristöprojektia, joka toteutettaisiin yhdessä Väylän Hoidettujen maisemien – projektin yhteydessä. Klapikoneen käyttö on suunniteltu hoidettavaksi työllistämistukea saaville henkilöillä, lisäksi on luotava ohjeistus klapikoneen käytölle, esim. todellinen puulämmitys. Asemakaavoituksia tehdään asiakaslähtöisesti tarvittaessa. Lentokenttäalueen asemakaavan päivityksen loppuunsaatetaan. Teknisen toimen muut palvelut – tilille on varattu kirvesmiehen ostopalveluja varten rahat, jotka sitten jyvitetään ao. kustannuspaikoille tarpeen mukaan. Toteutuminen (toiminta ja talous) v 2014 Tekninen lautakunta kokoontui toimintakertomusvuonna 7 kertaa, toimitusjaosto kerran, työmaatoimikunta 2 kertaa. Kunnan kiinteistötietojen ja osoitteistojen ylläpito. Yksityistieavustusten ja korjausavustusten käsittely on suoritettu kohtuullisessa ajassa. Osoitekartan päivittäminen ja karttojen digitalisointi on siirtynyt seuraavaan vuoteen. Rovaniemen kaupungin rakennusvalvonta aloitti toiminnan Ylitorniolla 1.4.2014 alkaen. Rovaniemen rakennusvalvoja suoritti katselmuksia yhteensä 50 kertaa. Uusi rakennusmestari on aloittanut lokakuussa. Kuntaan saapui 12/2013 päätös, jossa vahvistettiin Ainiovaaran koululle saatava valtionapu koulun saneeraukseen. Tämä työllisti teknistä toimea kouluremontin suunnittelutyössä ja myöhemmin tekninen toimi yhdessä sivistystoimen kanssa on suunnitellut ja organisoinut koulutoiminnan siirron ja tyhjennyksen väistötiloihin. Väistötilat piti myös ensiksi suunnitella koulun toiveita vastaaviksi. Väylän komeat maisemat – projekti on saatettu päätökseen. Klapi-koneen toimintaa on hallinnoinut työhyvinvointiprojektin projektipäällikkö ja suorittajina on ollut työllistettyjä henkilöitä. Liikuntaohjaajan perehdyttäminen liikunta-/ kuntoilupaikkojen/ reitistöjen toimintaan. Tolpinrinteen ympäristöprojektia ei aloitettu. Suunnitellut investoinnit on toteutettu lukuun ottamatta terveyskeskuk- 74 sen asuntolan remonttia. Kirjaston ja kehitysvammahuollon asumisyksikön suunnittelua ei aloitettu. Tulosalueen menestystekijät Asiakas Tavoitetaso Mittarit Toteutuminen 1.1.–31.12.2014 Kestävä ja viihtyisä asuinja elinympäristö Palvelut vastaavat kunnan asukkaiden sekä uusien asukkaiden odotuksia Asukasluvun kehitys Talousarvion ja käyttösuunnitelman mukainen talouden hallinta Talousarvion ja ¼vuosiraporttien seuraaminen, poikkeamien raportointi. Kuukausittain ja ¼- vuosiraportit huomioiminen. Poikkeamista ei ole raportoitu. Lupahakemusten käsittelyn tehostaminen ja jälkityöt Lupahakemusten käsittelyajat ja määrät Rakennuslupien käsittelyajat ovat 4-6 vkoa. Korjausavustusten hakijoiden määrä on ollut laskussa, koska tulorajat ovat olleet niin matalalla, ettei niitä käytännössä ole pystytty toteuttamaan Hyvinvoiva ja ammattitaitoinen henkilöstö Vaihtuvuutta pyritään ehkäisemään Pysyvän henkilöstön määrä 4 henkilöä Osaava henkilöstö Koulutuspäivien määrä/v - 128 henkilöä Talous Talouden hallinta Palvelut Lupahakemusten, korjausavustusten ja yksityistieavustusten käsittely Henkilöstön osaaminen Vertailu ed. vuosiin Kehityskeskustelut kaikkien kanssa Työhyvinvointikoulutus työhyvinvointikoulutuksiin on osallistuttu arviolta 50 kertaa koko tekniseltä osastolta Kehityskeskustelut 0/v Avoin ja viihtyisä työilmapiiri Kehityskeskustelut 1/v Työhyvinvointikoulutukseen kaikkien osallistuminen Sairauspoissaolot Työtyytyväisyys Kannustava johtaminen v. 2013 7 pv v. 2014 19 pv, lisäksi Koko teknisen osaston sairauspoissaolot v. 2012 1051 pv v. 2013 1117 pv v. 2014 145 pv (ravitsemis poissa) 75 Selonteko kunnan sisäisen valvonnan järjestämisestä Toimielimen selostus Säännösten, määräysten ja päätösten noudattaminen Hankinnoissa on noudatettu kilpailutussäännöksiä Tavoitteiden toteutuminen sekä tuloksellisuuden arvioinnin pätevyys ja luotettavuus Taloussuunnitelmassa asetut tavoitteet ovat toteutuneet. Riskienhallinnan järjestäminen Yhteenveto riskienhallinta-/valvontatoimenpiteistä on käsitelty ja hyväksytty teknisessä lautakunnassa 29.11.2011. Keskeisenä tarkastelukohteena on sisäinen valvonta. Omaisuuden hankinnan, luovutuksen ja hoidon valvonta Tekninen lautakunta vahvistaa vuosittain käyttösuunnitelman hyväksymisen yhteydessä hankintojen sitovat euromäärät. Johtopäätökset Toimielimen toiminta on kokonaisuudessaan toteutunut suunnitellusti. Suoritteet ja tunnusluvut TP 2013 - Myönnetyt rakennus- ja toimenpideluvat - Kunnan kiinteistöjen määrä - ed kuutiot yhteensä TA 2014 75 63 TP 2014 85 57 78 56 169 818 76 2.1.7.2. Liikenneväylät ja yleiset alueet (510) Toimielin Tulosalue Tilivelvollinen Talous Tekninen lautakunta Liikenneväylät ja yleiset alueet Rakennusmestari 2013 TA2014 TAMuutettu muutokset TA 2014 TP2014 Poikkeama TOT % 66 999 80 900 80 900 105 612 24 712 131 Kulut -312 816 -334 400 -334 400 -273 369 61 031 82 Toimintakate -245 817 -253 500 -253 500 -167 757 85 743 66 -68 365 -61 500 -61 500 -80 654 -19 154 131 -314 182 -315 000 -315 000 -248 411 66 589 79 Tuotot Poistot Netto Tulosalueen yleistavoite Tulosalueen tehtävänä on suunnitella, toteuttaa ja ylläpitää kaavateitä, tievalaistuksia, puisto-, tori- ja leikkikenttäalueita sekä avustaa yksityisteitä. Toteutuminen (toiminta ja talous) v 2014 Määrärahojen puitteissa kadut pidetty turvallisessa kunnossa. Isompia saneerauksia ja asfaltointeja ei toimintakautena ole tehty, pelkästään pieniä paikkauksia. Yksityistiehoitokunnille on avustukset myönnetty. Alkkulanraitin saneerauksen suunnittelu on käynnistetty Katu- ja tievalojen saneeraus energiaystävällisiin lamppuihin on toteutettu suunnitelman mukaisesti. Tulosalueen menestystekijät Asiakas Tavoitetaso Mittarit Toteutuminen 1.1.–31.12.2014 Kaavateiden kunto kesällä ja talvella Talvella auraukset sovitussa ajassa ja kesällä ylläpidetään hyvää hoitoa Teiden käyttäjien palaute Muutama huomautus teiden raiteisuudesta ja aurauksesta sovitussa ajassa Kilpailukykyiset hinnat kilpailuttamalla hoito useamman vuoden kerrallaan Seurataan kilpailutustarjouksia Ei kilpailutusta kuluneena kautena Kaikki avustuksen piiriin kuuluvat saavat kohtuullisen avustuksen teiden hoitamisesta Valvotaan ulkoistettujen viheralueiden kuntoa €/tiehoitokunta Ka/km 530 € Asiakkaiden palaute Useita reklamaatiota viheralueiden hoidosta, lähinnä ruohonleikkuusta tuli sateisina aikoina. Talous Kaavateiden hoito kannattavasti Katuvalojen polttoajat ja valaisinten energiatalous Vaihdettu energiataloudellisiin noin 30 % Palvelut Yksityisteiden avustukset Puistojen ja leikkikenttien kunto Tehtäväalueen keskeiset muutokset ja toimenpiteet tilinpäätösvuonna Katu- ja tievalojen saneeraus energiaystävällisiin lamppuihin on toteutettu suunnitelman mukaisesti. Selonteko kunnan sisäisen valvonnan järjestämisestä 77 Toimielimen selostus Esimiesten toimien arviointi ja johtaminen sekä henkilöstöpolitiikka Tulosalueella ei ole henkilöstöä. Korjaukset toteutetaan ostopalveluna. Tavoitteiden toteutuminen sekä tuloksellisuuden arvioinnin pätevyys ja luotettavuus Suunnitellut teiden saneeraukset on toteutettu. Riskienhallinnan järjestäminen Yhteenveto riskienhallinta-/valvontatoimenpiteistä on käsitelty ja hyväksytty teknisessä lautakunnassa 29.11.2011. Keskeisenä tarkastelukohteena on sisäinen valvonta. Omaisuuden hankinnan, luovutuksen ja hoidon valvonta Tekninen lautakunta vahvistaa vuosittain käyttösuunnitelman hyväksymisen yhteydessä hankintojen sitovat euromäärät. Johtopäätökset Kaavateiden korjauksesta johtuen asiakaspalautteiden määrä on vähentynyt. Suoritteet ja tunnusluvut Katujen ja kevyenliikenteen väylät Kadut, tiet ja kevyen liikenteen väylät Valaistuksen kustannukset Avustettavat yksityistiet avustukset Rakennettuja puistoalueita Leikki- ja uimapaikat Uimapaikat, sivukylät Venelaskupaikat Urheilukentät Latupohjia kk-alue joista valaistuja Latupohjia sivukylät joista valaistuja Kuntosali/uimahalli Pihakentät koulujen yhteydessä Mittari €/km km € km ha kpl kpl kpl kpl km km km km kpl kpl TP 2013 104 600 27,2 57 000 74,5 93 200 3 2 2 1+1 TA 2014 97 700 27,3 72 900 74,5 51 200 3 2 2 1+1 TP 2014 116 600 27,3 61 000 72,5 36 800 3 2 2 1+1 25 57,5 19 1+1 5 25 57,5 19 1+1 5 25 57,5 19 1+1 5 78 2.1.7.3. Kiinteistötoimi (520) Toimielin Tulosalue Tilivelvollinen Talous Tekninen lautakunta Kiinteistötoimi Kunnaninsinööri 2013 TA2014 TAMuutettu muutokset TA 2014 TP2014 Poikkeama TOT % 2 533 139 2 237 000 9 700 2 246 700 2 370 413 123 713 106 -2 862 119 -2 839 900 -22 500 -2 862 400 -3 005 873 -143 473 105 Toimintakate -328 980 -602 900 -12 800 -615 700 -635 460 -19 760 103 Poistot -438 794 -564 600 -564 600 -517 747 46 853 92 Netto -767 774 -1 167 500 -1 180 300 -1 153 207 27 093 98 Tuotot Kulut -12 800 Tulosalueen yleistavoite Tulosalueen yleistavoitteena on asiakastyytyväisyys, kilpailukykyisyys ja kokonaistaloudellinen kannattavuus. Vuokrattujen kiinteistöjen osalta toiminnat perustuvat vuokrasopimuksissa ja palvelusopimuksissa sovittuihin toimenpiteisiin. Kustannukset peritään vuokrina ja palvelumaksuina niin, että toiminnasta aiheutuneet menot tulisivat katetuiksi. Kiinteistötoimi tuottaa tasokkaita kunnossapito- ja korjauspalveluja kannattavasti asiakkaille. Kustannukset on pyritty pitämään edellisvuoden tasolla, sähkön hinnan oletetaan pysyvän edellisvuoden tasolla kilpailutuksen ansioista tänä vuonna ja öljyn hinta oletaan pysyvän vakaana. Pihojen talvi- ja kesäkunnossapidot on kilpailutettu. Liikuntasihteerin eläköitymisen vuoksi, kuntotalon valvonta- ja siivoustyön esimiestehtäviä on siirtynyt sivistystoimelta tekniselle toimelle. Kiinteistöt, joissa ei ole kustannuksia kattavaa toimintaa, pyritään joko myymään tai niiden ylläpidosta luovutaan. Myös muutoin epätarkoituksenmukaisista omistuksista pyritään eroon, esimerkiksi yksittäiset asunto-osakkeet. Kiinteistötointa rasittavat vanheneva rakennuskanta, joka vaatii jatkuvaa korjaustarvetta. Lisäksi kustannuksia kasvattavat vakuutusten hintojen nousu noin 6-8 %. Huomattavaa on myös kiinteistöpuolella runsas huoltosopimusten määrä erilaisten koneistojen, hissien, ym. laitteiden osalta, joidenka sopimushinnat kohoavat jatkuvasti. Investointeihin on varattu kiinteistöautomaatiojärjestelmään varat sekä kiinteistönhoitajien käyttöön ATKtietojärjestelmä, joka nopeuttaa vuorovaikutusta asiakkaiden kanssa, ja johon tallennetaan myös kiinteistöjen kunnostus- ja korjaustyöt. Tietojärjestelmien käyttö tulee varmentamaan kiinteistönhoitajien työtä, koska näin huoltotyöt tulevat dokumentoitua. Kiinteistöautomaation odotetaan tuovan säästöjä talonmieskeskukselle niin palkkoihin kuin muihin kustannuksiin. Kiinteistön hoitajille hankitaan myös omat kannettavat tietokoneet, jolloin viestintä on heille nopeampaa. Toteutuminen (toiminta ja talous) v 2014 Kiinteistöjen kunnossapito ja korjaukset on hoidettu tehokkaasti, taloudellisesti ja ajantasaisesti korjaustarpeen tultua ilmi, peruskorjauksia ei ole tehty muualla kuin Lantonvainiolla. Kiinteistöjen korjauksia varten palkattiin kaksi kirvesmiestä noin puoleksi vuodeksi. Vuokratulot ovat pienentyneet. Tolpin asuntola on muutettu uusien käyttäjien, kodinhoitajien tarpeiden mukaiseksi, koska heidän toimintansa siirrettiin koulun väistötilojen takia Tolpin asuntolaan. 79 Talonmieskeskuksen työajasta kului iso osa toteuttamalla Ainiovaaran koulun siirto, joka ei ollut vielä tiedossa tehtäessä vuoden 2014 talousarviota. Viskaalin toiminnan siirto Luoville ei toteutunut Ainiovaaran koulusaneerauksen takia. Päiväkodille hankittiin lisätiloja Lukiolta, jonne kunta teki tarvittavat muutokset toimintaa varten. Vuokra-asuntojen ja tilojen kysyntä on vähäistä ja se johtaa tulojen vähenemiseen ja sitä kautta kiinteistöjen kunnostus ja ylläpito on tulevaisuudessa haasteellisempaa. Kiinteistöjen ikääntyminen kasvattaa korjaus- ja käyttökustannuksia. Isoimpiin kiinteistöihin asennetusta lämmönsäätötekniikasta luovuttiin. Tarpeettomista ja käyttämättömistä kiinteistöistä on tehty hävityssuunnitelma. Aavasaksan tullitalo myytiin syksyllä 2014. Puita on myyty vähäisessä määrin metsätaloussuunnitelman mukaisesti. Tulosalueen menestystekijät Tavoitetaso Mittarit Toteutuminen 1.1.–31.12.2014 Asiakas Viihtyisä asuin/elinympäristö Alueella hyvinvoivat asukkaat Asukasluku Kunnan asukasluku 4354 128 hlöä Vuokra-asuntojen käyttöasteen parantaminen Tyhjillään olevat asunnot kpl/v, käyttöaste Asukkaiden vaihtuvuus 2013 79 %, 2014 81 % 2013 20 %, 2014 19 % Kunnan alueella 50 rakentamatonta omakotirakennustonttia ja 7 teollisuustonttia Rakentamattomien tonttien vuokraus/rakentaminen Talous Talouden hallinta Saada mahd. useita tontteja myydyksi/vuokralle Laadituissa arvioissa pysyminen Talousarvion ja käyttösuunnitelman seuraaminen neljännesvuosittain Neljännesvuosiraportit tiedoksi lautakuntaan Investointien kannattavuus Kustannusarviossa pysyminen Investointien seuranta Investointeja seurattu hankkeen edistymisen mukaan Liikuntapalvelujen kehittäminen Liikuntapalvelut vastaavat asukkaiden toivomuksia Kävijämäärät 51700/vuosi kuntotalolla uimahalli 17400 kuntotalo 13000 liikuntahalli 21300 Palvelujen nopeus Tyytyväiset asukkaat/ käyttäjät Asuntojono Kaikilla kriteerit täyttävillä mahdollisuus saada asunto kohtuuhintaan €/m Tonttien myynti/vuokrausmäärät Palvelut Vuokra-asuntojen laadukas isännöintipalvelu Vuokra-asuntojen tarjoaminen asuntoa tarvitseville mahd. nopeasti Osata tarjota heti oikeanlainen asunto Ei asuntojonoa 2 2 Noin 8,50 €/m Asuntohakemusten määrä Kuukauden kuluessa 80 Henkilöstön osaaminen Henkilöstön pysyvyys Asukkaiden tyytyväisyys Henkilöstön koulutus Tarvittavat tietojärjestelmät Ammattitaitoinen henkilöstö Henkilöstön tyytyväisyys työoloihin Kehityskeskustelut Reklamaatioiden määrä Koulutuspäivät Toimenpiteisiin johtaneita noin 2/vko Kts. hallinto ja talousosio Sairauspoissaolot Kts. hallinto ja talousosio 1/v 0/v Selonteko kunnan sisäisen valvonnan järjestämisestä Toimielimen selostus Esimiesten toimien arviointi ja johtaminen sekä henkilöstöpolitiikka Henkilöstön jaksamista kannustetaan TYKY- toiminnalla. Tavoitteiden toteutuminen sekä tuloksellisuuden arvioinnin pätevyys ja luotettavuus Vuokra-asuntojen kysyntä on vähentynyt, joka johtaa vuokratulojen pienentymiseen. Riskienhallinnan järjestäminen Riskienhallinta- /valvontatoimenpiteiden suunnittelu, toteutus ja seuranta on käsitelty teknisessä lautakunnassa 29.11.2011. Johtopäätökset Vuokra-asuntojen kysyntä ja tarjonta eivät ole tasapainossa, mikä johtaa tulojen vähenemiseen ja sitä kautta kiinteistöjen kunnostus ja ylläpito on tulevaisuudessa haasteellisempaa. Kiinteistöjen ikääntyminen kasvattaa korjaus- ja käyttökustannuksia. Suoritteet ja tunnusluvut Lämmitettävät rakennukset Lämmitettävät neliöt Bruttokustannukset Kunnan omistamat asunnot - joista osakehuoneistoja Mittari kpl m2 €/m2 kpl kpl Kiinteistöjen ja tilojen käyttö: Perusturva Sivistystoimi Vuokrakiinteistöt Tekninen toimi Virastot Liikunta Teollisuushallit m3 m3 m3 m3 m3 m3 m3 TP 2013 TA 2014 TP 2014 57 51764 56 51399 56 51399 75 4 73 4 73 4 44535 42215 10421 26100 15550 20240 8900 44535 42215 10421 26100 15550 20240 8900 81 2.1.7.4. Ravitsemis-, siivous- ja pesulapalvelut (550) Toimielin Tulosalue Tilivelvollinen Tekninen lautakunta Ravitsemis-, siivous- ja pesulapalvelut Ravitsemispäällikkö Talous 2013 Tuotot 1 911 851 1 967 500 4 700 1 972 200 1 946 912 -25 288 99 -1 898 403 -1 946 600 -7 300 -1 953 900 -1 988 112 -34 212 102 13 448 20 900 -2 600 18 300 -41 201 -59 501 -225 -13 000 -7 000 -7 000 -13 204 -6 204 189 449 13 900 11 300 -54 405 -65 705 -481 Kulut Toimintakate Poistot Netto TA2014 TAmuutokset -2 600 Muutettu TA 2014 TP2014 Poikkeama Tulosalueen yleistavoite Tukipalvelujen tehtävänä tuottaa eri hallintokuntien ydintehtäviä tukevia ruoka-, siivous- ja pesulapalveluja laadukkaasti, tehokkaasti ja kokonaistaloudellisesti kannattavasti. Toteutuminen (toiminta ja talous) v 2014 Kotipalveluateriakuljetukset kilpailutettiin ja ulkoistettiin keväällä 2014 ja kuljetuspalvelu on vastannut sille asetettuja odotuksia. Ainiovaaran koulun keittiölaitteet kilpailutettiin ja toimittaja on valittu. Työvaatepalvelun kilpailutus käynnistettiin joulukuussa 2014 ja päätökset palvelun toteuttamisesta siirtyi talousarviokaudelle 2015. Vaikka sisäiset myyntituotot eivät toteutuneet suunnitellun mukaisesti, on toimintakulut jääneet kokonaisuudessaan alle budjetoidun. Tulosalueen menestystekijät Asiakas Tavoitetaso Mittarit Toteutuminen 1.1.–31.12.2014 Aktiivinen vuoropuhelu asiakkaan kanssa sekä palvelun laatuun tyytyväinen asiakas Asiakaskeskeisesti ravinto-opillisesti oikea ja maukas ruoka Asiakastyytyväisyyskyselyn luominen ja toteuttaminen. Asiakastyytyväisyyskysely toteutettiin 22.10 31.10.2014 Tilojen puhtaus ja viihtyisyys Asiakaspalautteiden määrä: Kotiateriapalvelun asiakastyytyväisyys 49 kpl, Kouluruokailun asiakastyytyväisyys 346 kpl TOT % 82 Talous Kokonaistaloudellisesti kannattava palvelujen tuottaminen Palvelujärjestelmän kustannustehokkuus: henkilöstöjärjestelyt, hankinnat ja tarvittaessa palvelujen ulkoistaminen. Ateriakuljetusten ulkoistaminen Kuljetuskustannus 2,28 €/suorite Asiakaskohteiden erityispiirteet huomioiva toiminta Ateria-, siivous- ja palvelusopimukset Sopimuksia ei ole allekirjoitettu Toimiva sisäinen tiedottaminen, säännölliset palaverit ja ammattitaitoa tukeva koulutus Kehityskeskustelut, henkilöstöpalaverit ja ammattiaitoa syventävä koulutus Henkilöstöpalavereita toteutettiin satunnaisesti ja tarvittaessa. Palvelut Tasalaatuinen ja kilpailukyinen palvelutuotanto Henkilöstön osaaminen Osaava ja motivoitunut henkilökunta, jolla on yhteinen näkemys kehittämisen suunnasta Siivoojille järjestettiin keväällä 2014 pintamateriaalikoulutusta sekä terveyskeskuksen laitoshuoltajille ateriapalveluun liittyvää koulutusta Ruokapalvelun 10 työntekijää suorittivat dieettikokin erikoisammattitutkinnosta osatutkinnon ja lisäksi ravitsemuspassin Tehtäväalueen keskeiset muutokset ja toimenpiteet tilinpäätösvuonna Kotiateriakuljetusten ulkoistaminen. Kuntotalo-uimahallin esimiesvastuun siirtyminen tukipalveluihin. Selonteko kunnan sisäisen valvonnan järjestämisestä Toimielimen selostus Säännösten, määräysten ja päätösten noudattaminen Elintarvikelainsäädäntöä sovelletaan elintarvikkeisiin ja niiden käsittelyolosuhteisiin, elintarvikealan toimijoihin sekä elintarvikevalvontaan. Kouluruokailun järjestämisestä säädetään opetuslaeissa. Lainsäädäntö takaa maksuttoman päivittäisen aterian esi- ja perusopetuksesta lähtien toisen asteen opintojen loppuun. Ruokalistasuunnittelua ohjaa valtion ravitsemusneuvottelukunnan joukkoruokailun ravitsemussuositukset. Siivoustehtävissä noudatetaan hygieniamääräyksiä ja – suosituksia. Mm. KVTES, työaikalaki ja työsopimuslaki ohjaavat esimiestyöskentelyä. 83 Riskienhallinnan järjestäminen Yhteenveto riskienhallinta-/valvontatoimenpiteistä on käsitelty ja hyväksytty teknisessä lautakunnassa 29.11.2011. Keskeisenä tarkastelukohteena on sisäinen valvonta. Omaisuuden hankinnan, luovutuksen ja hoidon valvonta Tekninen lautakunta vahvistaa vuosittain käyttösuunnitelman hyväksymisen yhteydessä hankintojen sitovat euromäärät. Sopimustoiminta Elintarvike- sekä siivousaine ja välineiden hankinnassa noudatetaan Länsi-Pohjan sairaanhoitopiirin hankintapalvelujen hankintasopimuksia. Johtopäätökset Toimielimen toiminta on kokonaisuudessaan toteutunut suunnitellusti. Suoritteet ja tunnusluvut Ruokapalvelu Ainiovaaran koulu Kaulirannan koulu Yhteiskeittiö Aterian hinta Siivouspalvelu Siivottavat neliö _oma työ - Kustannus Siivottavat neliöt _ ostopalvelu - kustannus Pesulapalvelut oma pesula - kustannus palveluntarjoja - kustannus Mittari TP 2013 TA 2014 TP 2014 kpl kpl kpl €/kpl 74 743 12 946 135 983 71 200 12 900 130 700 66 855 12 332 149 847 m2 €/m2 m2 €/m2 18 334 14 433 38,85 3 901 19,09 14 433 43,71 3 901 19,24 kg €/kg kg €/kg 17 204 16 600 31 276 2,93 33 000 2,93 12 784 5,70 30 039 2,93 84 2.1.7.5. Liiketoimi (560) Toimielin Tulosalue Tilivelvollinen Talous Tekninen lautakunta Liiketoimi Kunnaninsinööri 2013 TA2014 TAMuutettu muutokset TA 2014 TP2014 Poikkeama TOT % 630 938 616 500 616 500 651 820 35 320 106 -548 726 -429 600 -429 600 -456 055 -26 455 106 82 212 186 900 186 900 195 765 8 865 105 Poistot -263 797 -259 900 -259 900 -208 276 51 624 80 Netto -181 585 -73 000 -73 000 -12 511 60 489 17 Tuotot Kulut Toimintakate Tulosalueen yleistavoite Tekninen toimi vastaa liiketoimen ylläpidosta, toiminnasta ja kehittämisestä. Liiketoimeen sisältyvät vesilaitos, viemärilaitos, jätevedenpuhdistamot, kala- /venesatamat, tekninen varasto/varikko. Toteutuminen (toiminta ja talous) v. 2014 Asiakkaille on toimitettu laatuvaatimukset täyttävää talousvettä kokonaistaloudellisesti kannattavasti. Asiakaspalaute liittyy vain häiriötilanteisiin. Jäteveden osalta on saavutettu asetetut päästövaatimukset. Kylän pohjoisosan vanhat rautavesiputket on uusittu ja samalla laitettu kaksi virtausmittauskaivoa veden kulutuksen seurantaan ja mahdollisten vuotojen löytämiseksi. Jätevedenpuhdistamon prosessisysteemin ohjelmistopäivitys on uusittu sekä jätevesipuhdistamon vastaanottokaivoja on saneerattu. Meltosjärven jätevedenpuhdistamolle on asennettu etävalvontalaitteet. Jätevesien käsittelyn määrä on vähentynyt, koska kaivojen kansia ym. on tiivistetty, joten viemäriin ei ole päässyt sulamis- ja sadevesiä. Selvitetty Kaulirannan jätevesihuollon suunnitelmavaihtoehtoja Sweco Ympäristö Oy:n toimesta. Tulosalueen menestystekijät Tavoitetaso Mittarit Toteutuminen 1.1.–31.12.2014 Moitteeton vesijohtovesi Vesinäytteiden 0 – taso bakteerien suhteen Laadussa ei ole ollut huomautettavaa Jätevesien käsittely vesiensuojelun vaatimukset täyttäen Jätevesinäytteiden moitteettomuus Päästövaatimukset on saavutettu Talousarvion noudattaminen Talousarvion, toteumavertailujen ja raporttien seuraaminen Talousarvion ja toteumaraporttien neljännesvuosittainen seuranta Katkoksitta veden toimitus Katkosten lukumäärä Arviolta kymmenen lyhyttä katkeinta, 1 pidempi katkos kylällä joulun alla Asiakas Toimitetaan asiakkaille hyvälaatuista vesijohtovettä sekä huolehditaan jätevesien johtamisesta ja käsittelystä Talous Talouden hallinta Palvelut Veden toimittaminen Uusien asiakkaiden verkostoon ottaminen 85 Jätevesiverkoston kunnossapito Häiriötön jäteveden siirto Vuotojen lukumäärä ja kesto Ei ole ollut vuotoja. Asukkaiden tyytyväisyys Ammattitaitoinen henkilöstö Reklamaatioiden määrä Ei reklamaatioita Koulutuspäivät Työntekijät suorittaneet uimahallivesipassit, on osallistuttu myös jätevesihoitajien ja vesilaitoshoitajien koulutuksiin Henkilöstön tyytyväisyys työoloihin Sairauspoissaolot Kts hallinto- ja talousosio Vesi- ja viemärilaitoksen henkilöstö on ottanut iPadit käyttöönsä Ei toteutunut Henkilöstön osaaminen Henkilöstön pysyvyys Henkilöstön koulutus Tarvittavat tietojärjestelmät työoloihin Kehityskeskustelut 1/v Selonteko kunnan sisäisen valvonnan järjestämisestä Toimielimen selostus Säännösten, määräysten ja päätösten noudattaminen Noudatetaan viranomaisvaatimuksia (työsuojelupiiri, ympäristökeskus, terveystarkastaja). Ahma Ympäristö Oy testaa vesinäytteet suunnitelman mukaan säännöllisesti sekä jätevesitutkimukset jätevedenpuhdistamolla. Henkilöstöllä on voimassa olevat puhdasvesikortit jatkuvasti. Kala- ja venesatamista tarkistetaan laitureiden kunto. Kilpailutussäännöksiä on noudatettu investointihankkeissa. Tavoitteiden toteutuminen sekä tuloksellisuuden arvioinnin pätevyys ja luotettavuus Audiator Oy on tarkastanut vuonna 2011 vesi- ja viemärilaitoksen taloudellisen tuloksen ja toiminnan. Riskienhallinnan järjestäminen Vesilaitoksella on käytössä varautumissuunnitelma, jota päivitetään vuosittain. Yhteenveto riskienhallinta/valvontatoimenpiteistä on käsitelty ja hyväksytty teknisessä lautakunnassa 29.11.2011. Keskeisenä tarkastelukohteena on sisäinen valvonta. Omaisuuden hankinnan, luovutuksen ja hoidon valvonta Tekninen lautakunta vahvistaa vuosittain käyttösuunnitelman hyväksymisen yhteydessä hankintojen sitovat euromäärät. Johtopäätökset Asiakkaiden yhteydenotot ovat lähinnä tiedotukseen liittyvää häiriötilanteissa. Vesi- ja viemärilaitoksen laskutustoimintojen muutos Suoritteet ja tunnusluvut 2013 TP TA 2014 TP 2014 Ero laskutettu vesimäärä 219 595 210 000 213 738 3 738 laskutettu jätevesimäärä 130 837 120 000 121 702 1 702 rakennetut venepaikat 42 42 42 kunnossapid. vesijohto km 392 394 394 kunnossapid. viemärijohto km 71 71,5 71,5 86 2.2. Tuloslaskelmaosan toteutuminen Sisäiset erät mukana Alkuperäinen talousarvio Talousarviomuutokset Talousarvio muutoksen jälkeen Toteutuma Poikkeama TULOSLASKELMA TOIMINTATUOTOT Myyntituotot 7 026 900,00 7 026 900,00 6 746 044,80 -280 855,20 Maksutuotot 2 340 600,00 2 340 600,00 2 367 647,11 27 047,11 -11 100,00 720 900,00 977 815,91 256 915,91 2 858 900,00 3 154 832,47 295 932,47 12 958 400,00 -11 100,00 12 947 300,00 13 246 340,29 299 040,29 Henkilöstökulut -19 609 800,00 12 000,00 -19 597 800,00 -19 402 236,56 195 563,44 Palvelujen ostot -17 204 400,00 -1 027 100,00 -18 231 500,00 -19 048 588,45 -817 088,45 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -2 503 800,00 -600,00 -2 504 400,00 -2 657 577,91 -153 177,91 Avustukset -1 190 000,00 -1 190 000,00 -1 105 173,54 84 826,46 Tuet ja avustukset Muut toimintatuotot TOIMINTATUOTOT 732 000,00 2 858 900,00 TOIMINTAKULUT Muut toimintakulut -1 662 500,00 -200,00 -1 662 700,00 -1 679 026,48 -16 326,48 TOIMINTAKULUT -42 170 500,00 -1 015 900,00 -43 186 400,00 -43 892 602,94 -706 202,94 TOIMINTAKATE -29 212 100,00 -1 027 000,00 -30 239 100,00 -30 646 262,65 -407 162,65 Verotulot 11 200 000,00 11 200 000,00 12 309 729,31 1 109 729,31 Valtionosuudet 19 000 000,00 19 000 000,00 19 253 597,00 253 597,00 Korkotuotot 96 000,00 96 000,00 368 015,76 272 015,76 Muut rahoitustuotot 87 800,00 87 800,00 183 636,59 95 836,59 Korkokulut -15 000,00 -15 000,00 -3 433,31 11 566,69 Muut rahoituskulut -30 000,00 -30 000,00 -8 399,57 21 600,43 Rahoitustuotot ja -kulut Rahoitustuotot ja -kulut VUOSIKATE Suunnitelman mukaiset poistot Liikelaitosten korot 138 800,00 138 800,00 539 819,47 401 019,47 99 700,00 1 456 883,13 1 357 183,13 -1 008 800,00 -1 008 800,00 -1 071 297,05 -62 497,05 -62 800,00 -62 800,00 -67 495,40 -4 695,40 -1 071 600,00 -1 071 600,00 -1 138 792,45 -67 192,45 -971 900,00 318 090,68 1 289 990,68 1 126 700,00 -1 027 000,00 Kertaluonteiset poistot Arvonalentumiset Poistot ja arvonalentumiset TILIKAUDEN TULOS 55 100,00 -1 027 000,00 Poistoeron muutos 25 041,85 Rahastojen muutos 32 000,00 Varausten ja rahastojen muutokset 57 041,85 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 55 100,00 -1 027 000,00 -971 900,00 375 132,53 1 347 032,53 87 Verotulojen erittely Verotulot Alkuperäinen talousarvio Kunnan tulovero Osuus yhteisöveron tuotosta Kiinteistövero Verotulot yhteensä Kunnan tulovero €/asukas Asukasmäärä 10 000 000,00 450 000,00 750 000,00 11 200 000,00 2 572,35 4 354 Talousarviomuutokset Talousarvio muutosten jälkeen 10 000 000,00 450 000,00 750 000,00 11 200 000,00 Toteutuma 2014 Poikkeama 10 651 359,54 805 795,27 852 574,50 12 309 729,31 2 827,22 4 354 651 359,54 355 795,27 102 574,50 1 109 729,31 254,88 4 354 Toteutuma 2014 Poikkeama Valtionosuuksien erittely Alkuperäinen talousarvio Talousarviomuutokset Talousarvio muutosten jälkeen Peruspalvelujen valtionosuus Verotulojen tasaus Opetus- ja kulttuurit.valtion os. 16 485 200,00 3 850 000,00 -68 400,00 16 485 200,00 3 850 000,00 -68 400,00 16 844 863,00 3 663 624,00 -68 346,00 359 663,00 -186 376,00 54,00 VO:n järjestelmän muutoksen tasaus Valtionosuudet yhteensä -1 266 800,00 19 000 000,00 -1 266 800,00 19 000 000,00 -1 186 544,00 19 253 597,00 80 256,00 253 7,00 0,00 88 2.3. Investointiosan toteutuminen Investointien toteutuminen 2014 Kustannusarvio ja sen muutokset Alkuperäinen talousarvio 4 500 Kunnan maankäyttöstrategian laatiminen Kiinteistöjen hankinta TA 2014 muutoksen jälkeen TAmuutokset 350 000 350 000 -14 000 Poikkeama 4 500 4 357 -143 350 000 58 500 291 500 - käyttöomaisuuden myynti Kunnantalo - v. 2014 uusitaan ikkunoita osaan taloa - toimistojen ja käytävien lattiapintojen uusiminen Toteutunut 2014 -47 720 -47 720 86 000 71 165 -14 835 100 000 100 000 Kunnantalon tietotekniikka - v. 2014 henkilöstöhallinnon WEBtallennusohjelman hankinta 80 000 80 000 80 000 55 702 24 298 Kunnantalon kalusto 25 000 25 000 25 000 8 047 16 953 200 000 200 000 200 000 78 400 121 600 -2 426 -2 426 276 171 439 372 -50 146 -50 146 745 500 226 025 389 227 31 200 16 012 15 188 31 200 16 012 15 188 792 364 -229 864 - toimistokalusteiden nykyaikaistaminen Osakkeiden hankkiminen - käyttöomaisuuden myynti Bruttomenot 755 000 755 000 -9 500 745 500 - tulot YHTEENSÄ KUNNANHALLITUS Nettomeno Perusturvan muut koneet ja kalusto -palvelutalo 11 200 € (sängyt 4 kpl, potilasnostimet 2 kpl, suihkutuolit ja pyörätuolit) - terveyskeskus 20 000 € ( kattonosturit, potilassängyt, potilaiden yhteis- ja ruokailutilojen kalustus) YHTEENSÄ PERUSTURVALAUTAKUNTA Nettomeno Ainiovaaran koulukeskuksen peruskorjaus ja laajennus menot Tulot Nettomenot Peruskoulujen kalusto - OPH:n tukema tietotekniikan kehittämishanke (aloit.2012 saatu valtionavustusta 28 000 €), TVTlaatuhankelaajennus - 6 kpl taulut ja kamerat 21 800 euroa, mobiililaitteita 20 kpl 9 000 euroa Bruttomenot - tulot YHTEENSÄ SIVISTYSLAUTAKUNTA Nettomeno 755 000 755 000 31 200 31 200 31 200 31 200 6 100 000 562 500 -9 500 0 562 500 -2 300 000 3 800 000 562 500 0 -207 000 207 000 562 500 585 364 -22 864 31 800 31 722 78 31 800 31 800 6 131 800 594 300 0 594 300 824 087 -229 787 -2 300 000 0 0 0 -207 000 207 000 3 831 800 594 300 0 594 300 617 087 -22 787 89 Vanhusten välimuotoinen asuminen Terveyskeskus -osaston pintaremonttia, ikkunoiden aurinkokalvot, lääkehuoneen jäähdytys, poliklinikan seurantahuoneen laajennus, neuvolan huoneen 277 väliseinä Kirjasto - peruskorjaussuunnitelma - toteutus v.2017 2018 Päiväkodit - Viskaalin ryhmäpäiväkodin siirtäminen Luovin tiloihin Kehitysvammahuollon asumisyksikkö suunnittelu Raanujärven koulu 8 980 -8 980 80 000 80 000 80 000 28 821 51 179 1 500 000 10 000 10 000 0 10 000 70 000 70 000 70 000 32 423 37 577 20 000 20 000 20 000 0 20 000 70 000 70 000 70 000 43 204 26 796 30 000 30 000 30 000 0 30 000 30 000 30 000 30 000 63 580 -33 580 20 000 20 000 20 000 14 007 5 993 60 000 60 000 60 000 39 366 20 634 138 000 138 000 138 000 118 032 -19 968 -32 500 -32 500 -32 500 -65 000 -32 500 105 500 105 500 105 500 53 032 -52 468 140 000 140 000 140 000 139 100 -900 - vesikaton korjaus ja maalaus Terveyskeskusasuntola - kiintokalusteiden ja seinäpintojen uusiminen Lantonvainion vanhainkoti -koneellisen ilmanvaihdon rakentaminen - peruskorjauksen suunnittelu v. 2016 Ojavainio - automaattinen paloilmoitinjärjestelmä Kiinteistöautomaatiojärjestelmä - päivittäminen, kunnostustyöt, ATK-ohjelma, etähallinta Ulkoilureitit - menot - tulot Nettomenot Latukone - menot - tulot Nettomenot Kaavatiet -40 000 -40 000 -40 000 -4 501 35 499 100 000 100 000 100 000 134 599 34 599 10 000 10 000 10 000 8 064 -1 936 70 000 70 000 70 000 79 740 9 740 3 000 000 10 000 10 000 12 711 2 711 65 000 62 361 -2 639 12 000 0 -12 000 75 000 78 801 3 801 - asfaltointi Katuvalot - valaisimien ja tolppien vaihdot energiateheokkaiksi - tavoitteena 5-10 km/vuosi - Karemajojen tien loppuosan valaistus v. 2014 20 000 € Ylitornion keskustan kehittäminen - menot - tulot Nettomenot Palvelukeskuksen keittiöt -100 000 2 900 000 140 000 140 000 12 000 12 000 -75 000 - keskuskeittiön ja Kaulirannan koulun keittölaitteiden uusiminen Karttojen digitalisointi - karttojen muuttaminen sähköiseen muotoon Kuntakeskuksen opasteiden uusiminen 75 000 90 Kunnan osoitekartta 20 000 20 000 - osoitekartan päivittäminen ja viitoituksen täydentäminen Kaavoitus 9 500 20 000 0 -20 000 9 500 9 268 -232 Vesi- ja viemärilaitos - vesijohdon uusiminen välillä Alkkulan koulu Peränportti 255 000 euroa, Mellakosken vedenottamon etävalvonta 9 000 € Viemärilaitos - viemäriverkon saneeraus ja kunnostaminen 20 000 € - jätevesiviemärin jatko puhdistamo - meijeri vt 21:n ja joen välinen alue 15 000 € Jätevedenpuhdistamo 264 000 264 000 264 000 209 476 -54 524 35 000 35 000 35 000 2 607 -32 393 162 000 162 000 162 000 138 682 -23 318 40 000 40 000 40 000 24 589 -15 411 24 000 24 000 24 000 0 -24 000 5 935 000 1 455 000 9 500 1 464 500 1 113 813 -350 687 -72 500 -72 500 0 -72 500 -69 501 2 999 5 862 500 1 382 500 9 500 1 392 000 1 044 312 -347 688 12 853 000 2 835 500 0 2 835 500 2 230 082 -605 418 -2 372 500 -72 500 0 -72 500 -326 647 -254 147 10 480 500 2 763 000 0 2 763 000 1 903 435 -859 565 - jätevesipuhdistamon vesikaton ja kattorakenteiden uusiminen 120 000 € - jätevesipuhdistamon vastaanottokaivon uusiminen 30 000 € - Meltosjärven jäteveden puhdistamo etävalvonta 12 000 € Ylitornio - Övertorneå jätevesiyhteistyö - suunnittelu Aavasaksan teollisuusalueen kunnallistekniikka Bruttomenot Tulot YHTEENSÄ TEKNINEN LAUTAKUNTA nettomenot Bruttomenot - tulot KUNNAN INVESTOINNIT YHTEENSÄ Nettomeno 91 2.4. Talousarvion rahoitusosan toteutuminen Rahoituslaskelma TP TA 2013 2014 MUUTOS TA+MUUTOS 2014 2014 TOTEUTUMA POIKEAMA TOT % 2014 Toiminnan rahavirta Vuosikate Satunnaiset erät Tulorahoituksen korjauserät Tulorahoitus 1 886 060 1 126 700 -1 027 000 99 700 1 389 388 -230 164 8 455 1 664 351 1 126 700 -1 027 000 1 289 688 1393,6 0 100,0 -49 476 -49 476 100,0 99 700 1 339 912 1 240 212 1343,9 -3 398 000 -2 230 084 1 167 916 65,6 Investointien rahavirta Investointimenot Rahoitusosuudet investointeihin Käyttöomaisuuden myyntitulot hyödykkeiden luovutustulot Investoinnit Toiminnan ja investointien rahavirta -1 564 595 -3 398 000 41 491 595 000 595 000 272 000 -323 000 45,7 14 455 40 000 40 000 54 647 14 647 100,0 -1 508 649 -2 763 000 -2 763 000 -1 903 437 859 563 68,9 -2 663 300 -563 525 2 099 775 21,2 -19 100 -19 100 65 122 -44 422 46 022 -63 522 -18 800 1 200 155 702 -1 636 300 -1 027 000 Rahoituksen rahavirta Antolainojen muutokset Antolainasaamisten lisäykset -52 400 Antolainasaamisten vähennykset 44 422 Antolainojen muutokset -7 978 51 000 51 000 Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys Pitkäaikaisten lainojen vähenys -1 878 Lyhytaikaisten lainojen muutos -16 922 Lainakannan muutokset -20 000 -20 000 0 -18 800 -18 800 1 200 303 143 143 Lyhytaikaisten saamisten muutos 646 283 -26 098 -26 098 Korott. Pitkä- ja lyhytaik velkojen muutos 473 149 -30 194 -30 194 Muut maksuvalmiuden muutokset 1 119 735 -56 149 -1 119 735 Rahoituksen rahavirta 1 092 957 -28 927 -1 092 957 Rahavarojen muutos 1 248 659 -1 636 300 -1 036 000 -592 452 -6 775 259 Muut maksuvalmiuden muutokset Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset Vaihto-omaisuuden muutokset -5 526 600 Rahavarat 31.12 15 840 997 15 248 545 15 840 997 Rahavarat 1.1. 14 592 338 15 840 997 14 592 338 1 248 659 -592 452 1 248 659 KASSAVAROJEN MUUTOS 10,7 92 2.5. Yhteenveto valtuuston hyväksymien sitovien määrärahojen ja tuloarvioiden toteutumisesta Sitovuus-taso Määrärahat N TA 2014 B TAmuutokset Muutettu TA Toteutuma Poikkeama KÄYTTÖTALOUSOSA Keskusvaalilautakunta N 27 500 27 500 16 078 11 422 Tarkstustautakunta N 11 500 11 500 12 129 -629 Yleishallinto N 1 810 400 1 810 400 1 612 275 198 125 Työllistäminen N 509 300 174 800 44 328 130 472 Elinkeinotoimi N Kunnanhallitus -334 500 0 386 431 -386 431 N 3 661 300 3 661 300 3 371 226 290 074 Hallinto N 330 900 330 900 409 250 -78 350 Vanhustyö N 5 552 900 7 900 5 560 800 5 826 643 -265 843 Sosiaalipalvelut N 3 418 300 629 400 4 047 700 4 326 718 -279 018 Terveyskeskuspalvelut N 6 091 400 6 091 400 6 232 105 -140 705 Erikoissairaanhoito N 6 200 000 460 000 6 660 000 6 823 432 -163 432 Ympäristöterveydenhuolto N 191 200 53 000 244 200 245 911 -1 711 Maaseututoimi Perusturvalautakunta Sivistyslautakunta Hallinto N 129 500 129 500 106 143 23 357 Perusopetus N 4 295 800 4 295 800 4 156 030 139 770 Varhaiskasvatus N 1 802 900 1 815 200 1 754 477 60 723 Keskiasteen koulutus N 114 600 114 600 144 936 -30 336 Tornionlaakson kirjasto N 543 300 543 300 609 655 -66 355 Meän Opisto N 578 000 578 000 597 951 -19 951 Vapaa-aikatoimi N 475 100 633 100 594 529 38 571 Hallinto N 876 100 876 100 898 948 -22 848 Liikenneväylät ja yl alueet N 334 400 334 400 273 369 61 031 Kiinteistötoimi N 2 839 900 22 500 2 862 400 3 005 873 -143 473 Ravitsemis- ja siivouspalvelut N 1 946 600 7 300 1 953 900 1 988 112 -34 212 Liiketoimi N 429 600 429 600 456 055 -26 455 43 186 400 43 892 604 -706 204 15 000 70 928 -55 928 12 300 158 000 Tekninen lautakunta KÄYTTÖTALOUSOSA YHT. 42 170 500 1 015 900 TULOSLASKELMAOSA Korkomenot B 15 000 Muut rahoitusmenot B 30 000 TULOSLASKELMAOSA YHT. 30 000 8 400 21 600 45 000 0 45 000 79 328 -34 328 755 000 -9 500 745 500 276 171 469 329 INVESTOINTIOSA Kunnanhallitus B Perusturvalautakunta B 31 200 31 200 16 012 15 188 Sivistyslautakunta B 594 300 594 300 824 087 -229 787 Tekninen lautakunta B 1 455 000 1 464 500 1 113 813 350 687 9 500 93 INVESTOINTIOSA YHT. 2 835 500 0 2 835 500 2 230 083 605 417 19 100 -19 100 18 800 -18 800 RAHOITUSOSA Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäykset Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen vähennys B B B Muut maksuvalmiuteen vaikuttavat YHTEENSÄ 45 051 000 Tuloarviot TA 2014 1 015 900 46 066 900 Muutettu TA TAmuutokset 56 149 -56 149 46 296 064 -229 164 Toteutuma Poikkeama KÄYTTÖTALOUSOSA Keskusvaalilautakunta 7000 7 000 7 780 780 922 400 1 044 557 122 157 -9 300 1 493 10 793 Tarkstustautakunta Kunnanhallitus Yleishallinto 922400 Työllistäminen 150000 -159 300 Elinkeinotoimi Maaseututoimi 3483900 0 37 481 37 481 3 483 900 3 158 047 -325 853 42 800 153 368 110 568 3 441 Perusturvalautakunta Hallinto 42800 Vanhustyö 1148900 1 900 1 150 800 1 154 241 Sosiaalipalvelut 310800 62 400 373 200 374 877 1 677 Terveyskeskuspalvelut 919200 919 200 875 629 -43 571 141 141 Perusopetus 273300 273 300 352 366 79 066 Varhaiskasvatus 189000 192 300 208 475 16 175 232 600 290 123 57 523 146 800 163 591 16 791 163 700 179 563 15 863 Erikoissairaanhoito Ympäristöterveydenhuolto Sivistyslautakunta Hallinto 3 300 Keskiasteen koulutus Tornionlaakson kirjasto 232600 Meän Opisto 146800 Vapaa-aikatoimi 97500 66 200 Tekninen lautakunta Hallinto 132300 132 300 169 850 37 550 Liikenneväylät ja yl alueet 80900 80 900 105 612 24 712 Kiinteistötoimi 2237000 9 700 2 246 700 2 370 413 123 713 Ravitsemis- ja siivouspalvelut 1967500 4 700 1 972 200 1 946 912 -25 288 Liiketoimi 616500 616 500 651 820 35 320 12 947 300 13 246 339 299 039 KÄYTTÖTALOUSOSA YHT. 12 958 400 -11 100 TULOSLASKELMAOSA Verotulot 11 200 000 11 200 000 12 309 729 1 109 729 Valtionosuudet 19 000 000 19 000 000 19 253 597 253 597 Korkotulot 96 000 96 000 368 016 272 016 Muut rahoitustulot 87 800 87 800 183 636 95 836 30 383 800 32 114 978 1 731 178 TULOSLASKELMAOSA YHT. INVESTOINTIOSA 30 383 800 0 94 Kunnanhallitus 50 146 50 146 207 000 207 000 72 500 69 501 -2 999 72 500 326 647 254 147 65 122 -65 122 Perusturvalautakunta Sivistyslautakunta Tekninen lautakunta INVESTOINTIOSA YHT. 72 500 72 500 0 RAHOITUSOSA Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten vähennykset YHTEENSÄ 43 414 700 -11 100 43 403 600 45 753 086 2 219 242 95 3. Tilinpäätöslaskelmat 3.1. Kunnan tuloslaskelma 2014 2013 Toimintatuotot Myyntituotot 4 336 519,50 4.760.528,96 Maksutuotot 2 367 647,11 2.311.063,86 977 815,91 860.975,26 Tuet ja avustukset Muut toimintatuotot 1 227 375,70 8 909 358,22 1.211.949,50 9.144.517,58 Toimintakulut Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot -14 494 603,05 - 14.610.106,42 -3 990 293,94 -3.887.742,97 Henkilösivukulut Eläkekulut Muut henkilösivukulut -917 339,57 - 888.592,08 -15 973 271,88 -14.923.621,99 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -2 621 023,06 -2.557.129,74 Avustukset -1 105 173,54 Palvelujen ostot Muut toimintakulut -453 915,83 Toimintakate -1.202.722,96 -39 555 620,87 -463.192,32 -38.533.108,48 -30 646 262,65 -29.388.590,90 Verotulot 12 309 729,31 11.871.704,59 Valtionosuudet 19 253 597,00 19.024.848,00 Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot 368 015,76 332.870,99 Muut rahoitustuotot 116 141,19 56.090,19 Korkokulut -3 433,31 -1.920,83 Muut rahoituskulut -8 399,57 Vuosikate 472 324,07 -8.942,48 378.097,87 1 389 387,73 1.886.059,56 -1 071 297,05 -998.475,79 Tilikauden tulos Poistoeron lisäys (-) tai vähennys(+) Rahastojen lisäys(-) tai vähennys(+) 318 090,68 887.583,77 25 041,85 25.041,85 32 000,00 30.000,00 Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 375 132,53 942.625,62 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot Arvonalentumiset 96 3.2. Kunnan rahoituslaskelma 2014 2013 1 389 387,73 1 886 059,56 Toiminnan rahavirta Vuosikate Satunnaiset erät Tulorahoituksen korjauserät -230 163,85 -49 475,85 1 339 911,88 8 455,03 1 664 350,74 Investointien rahavirta Investointimenot Rahoitusosuudet investointimenoihin Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot -2 230 084,31 -1 564 594,75 272 000,00 41 491,00 54 646,95 Toiminnan ja investointien rahavirta -1 903 437,36 14 455,03 -563 525,48 -1 508 648,72 155 702,02 Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäykset -19 100,00 Antolainasaamisten vähennys 65 122,00 -52 400,00 46 022,00 44 422,00 -7 978,00 Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen vähennys -18 800,00 Lyhytaikaisten lainojen muutos -1 878,00 -18 800,00 -16 922,00 -18 800,00 Muut maksuvalmiuden muutokset Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset 142,56 302,97 Saamisten muutos -26 097,98 646 283,12 Korottomien velkojen muutos -30 193,56 Vaihto-omaisuuden muutos Rahoituksen rahavirta Rahavarojen muutos -56 148,98 471 148,80 -28 926,98 -592 452,46 Rahavarat 31.12 15 248 544,54 Rahavarat 1.1. 15 840 997,00 -592 452,46 1 119 734,89 1 092 956,89 1 248 658,91 1 248 658,91 15 840 997,00 -592 452,46 14 592 338,09 1 248 658,91 97 3.3. Kunnan tase Kunnan tase VASTAAVAA 31.12.2014 31.12.2013 PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet 306 543,33 306 543,33 214 677,88 214 677,88 Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet 1 611 719,96 1 597 855,96 Rakennukset 9 640 764,06 9 714 507,16 Kiinteät rakenteet ja laitteet 4 912 572,53 4 828 567,35 915 464,66 860 654,41 Koneet ja kalusto Muut aineelliset hyödykkeet Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat 60 214,84 675 584,65 60 214,84 17 816 320,70 90 220,17 17 152 019,89 Sijoitukset Osakkeet ja osuudet 2 725 449,35 Muut lainasaamiset 1 004 626,61 2 649 475,30 3 730 075,96 1 050 648,61 3 700 123,91 TOIMEKSIANTOJEN VARAT Valtion toimeksiannot Lahjoitusrahastojen erityiskatteet Muut toimeksiantojen varat 3 673,13 7 619,96 867 808,59 894 321,78 37 662,66 909 144,38 35 319,06 937 260,80 VAIHTUVAT VASTAAVAT Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset 767 841,82 777 569,33 Muut saamiset 418 137,52 Siirtosaamiset 347 383,75 1 533 363,09 405 224,99 1 507 265,11 4 505 521,19 4 505 521,19 4 275 809,45 4 275 809,45 10 743 023,35 10 743 023,35 11 565 187,55 11 565 187,55 324 470,79 Rahoitusarvopaperit Sijoitukset rahamarkkinainstrumentteihin Rahat ja pankkisaamiset VASTAAVAA 39 543 992,00 39 352 344,59 VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA Peruspääoma 16 586 296,92 16 586 296,92 Muut omat rahastot 7 090 126,67 7 122 126,67 Edellisten tilikausien yli/alijäämä 5 968 468,73 5 025 843,11 Tilikauden yli-/alijäämä 375 132,53 30 020 024,85 942 625,62 29 676 892,32 98 POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET Poistoero Vapaaehtoiset varaukset 685 427,62 710 469,47 2 035 848,81 2 721 276,43 2 035 848,81 2 746 318,28 200 000,00 200 000,00 249 475,85 249 475,85 PAKOLLISET VARAUKSET Muut pakolliset varaukset TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT Valtion toimeksiannot Lahjoitusrahastojen pääomat Muut toimeksiantojen pääomat 3 673,13 7 556,96 867 808,59 894 321,78 37 742,22 909 223,94 35 319,06 637 755,00 637 755,00 657 957,00 937 197,80 VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta Muut velat 657 957,00 Lyhytaikainen Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta Saadut ennakot Ostovelat Muut velat Siirtovelat VASTATTAVAA 20 202,00 18 800,00 206 877,42 493 640,32 2 425 314,60 2 542 868,66 475 301,49 285 167,50 1 928 016,27 5 055 711,78 39 543 992,00 1 744 026,86 5 084 503,34 39 352 344,59 99 3.4. Konsernilaskelmat Konsernituloslaskelma 2014 Toimintatuotot Toimintakulut Toimintakate Verotulot Valtionosuudet Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot Muut rahoitustuotot Korkokulut Muut rahoituskulut Vuosikate Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot Poistot ja arvonalentumiset Satunnaiset erät 19 759 003,48 21 434 189,56 -49 296 122,51 -50 040 361,22 -29 537 119,03 12 309 729,31 19 253 597,00 -28 606 171,66 11 871 698,54 19 024 848,00 372 238,95 175 069,60 -69 396,65 -16 618,94 2013 339 584,70 100 547,78 -87 035,37 461 292,96 -14 158,70 2 487 500,24 -1 071 297,05 -833 808,31 338 938,41 2 629 313,29 -998 475,79 -1 905 105,36 -800 355,48 -1 798 831,27 -22,64 -10,32 Tilikauden tulos Tilinpäätössiirrot Vähemmistöosuudet 582 372,24 27 262,63 830 471,70 27 551,02 -104,06 -401,24 Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 609 530,81 857 621,48 100 Konsernin rahoituslaskelma Toiminnan rahavirta Vuosikate Satunnaiset erät Tulorahoituksen korjauserät Investointien rahavirta Investointimenot Rahoitusosuudet investointeihin Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot 2014 2013 2 487 500,24 62 879,61 -34 438,77 2 629 313,29 -230 174,17 15 944,71 -2 720 074,83 367 190,82 62 559,31 Toiminnan ja investointien rahavirta Rahoituksen rahavirta Antolainojen muutokset Antolainasaamisten lisäykset Antolainasaamisten vähennykset 24 375,14 -511 464,13 Lyhytaikaisten lainojen muutos -232 631,30 Saamisten muutokset Korottomien velkojen muutokset Rahavarojen muutos Rahavarat 31.12 Rahavarat 1.1. 35 387,49 -53 797,76 46 022,00 44 422,00 -719 720,29 -60 748,20 455 075,84 638 878,48 41 311,87 245 523,43 -636 486,22 -410 869,84 -410 869,84 16 362 320,24 16 773 190,08 -163 261,87 -50 329,68 -475,48 48 734,44 -410 869,84 -9 375,76 112 851,73 -215 365,40 -139,62 8 025,09 -421 655,15 -2 058 327,32 356 756,51 -4 099,80 Rahoituksen rahavirta Rahavarojen muutos -2 290 324,70 -19 100,00 65 122,00 2 415 083,83 -2 344 515,43 250 800,62 225 616,38 Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys Pitkäaikaisten lainojen vähenys Oman pääoman muutokset Muut maksuvalmiuden muutokset Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset Vaihto-omaisuuden muutokset 2 515 941,08 932 616,28 709 648,97 1 066 405,48 1 066 405,48 1 066 405,48 16 773 190,08 15 706 429,59 101 Konsernitase VASTAAVAA 2014 2013 Aineettomat oikeudet 199 359,93 162 226,00 Muut pitkävaikutteiset menot 295 590,21 PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet 494 950,14 249 650,81 411 876,81 Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet 2 028 046,27 2 004 212,40 15 978 461,24 16 496 003,14 Kiinteät rakenteet ja laitteet 5 120 315,72 5 015 344,61 Koneet ja kalusto 1 732 187,75 1 705 069,55 73 787,92 70 969,26 Rakennukset Muut aineelliset hyödykkeet Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat 808 820,64 25 741 619,54 157 404,53 25 449 003,49 Sijoitukset Osakkuusyhteisöosuudet 2 570 314,67 2 570 314,67 Muut osakkeet ja osuudet -2 196 013,66 -2 270 013,74 Muut lainasaamiset 272 366,00 646 667,01 318 388,00 618 688,93 TOIMEKSIANTOJEN VARAT Valtion toimeksiannot 441 063,69 640 753,02 Lahjoitusrahastojen erityiskatteet 867 808,59 894 321,78 Muut toimeksiantojen varat 37 662,66 1 346 534,94 35 319,06 1 570 393,86 176 013,26 176 013,26 184 038,34 184 038,34 VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus Saamiset Pitkäaikaiset saamiset 4 425,42 Lyhytaikaiset saamiset 2 483 404,36 2 487 829,78 2 743 979,53 2 766 611,12 Rahoitusarvopaperit 4 505 521,19 4 505 521,19 4 275 809,45 4 275 809,45 11 856 801,84 11 856 801,84 12 497 380,63 12 497 380,63 Rahat ja pankkisaamiset VASTAAVAA YHTEENSÄ 22 631,59 47 255 937,70 47 773 802,63 102 VASTATTAVAA 2014 2013 OMA PÄÄOMA Peruspääoma 16 586 296,92 16 586 296,91 Muut omat rahastot 7 162 387,65 7 200 212,26 Edellisten tilikausien yli/alijäämä 5 651 785,73 4 746 034,64 Tilikauden yli-/alijäämä 405 966,91 29 806 437,21 654 057,56 29 186 601,37 VÄHEMMISTÖOSUUDET 12 978,78 12 978,78 12 874,72 12 874,72 POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET Eläkevaraukset Muut pakolliset varaukset 2 800 872,99 460 873,32 2 783 770,98 3 261 746,31 431 656,47 3 215 427,45 TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT Valtion toimeksiannot 446 755,05 Lahjoitusrahastojen erityiskatteet 905 161,48 Muut toimeksiantojen varat 389,33 646 663,57 929 331,86 1 352 305,86 308,98 1 576 304,41 VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen korollinen 4 614 317,64 5 102 802,94 Pitkäaikainen koroton 770 968,08 770 968,08 Lyhytaikainen korollinen 714 773,86 946 003,17 Lyhytaikainen koroton VASTATTAVAA YHTEENSÄ 6 722 410,01 12 822 469,59 47 255 937,70 6962820,47 13 782 594,66 47 73 802,63 103 3.5. Laskennallisesti eriytetty vesi- ja viemärilaitos Laskennallisesti eriytetyn vesi-ja viemärilaitoksen tuloslaskelma TULOSLASKELMA 2014 2013 € € TOIMINTATUOTOT Myyntituotot 626 227,40 616 710,43 Maksutuotot 16 578,00 6 999,00 Tuet ja avustukset 4 045,06 6043,88 Muut toimintatuotot 3 555,42 186,90 650 405,88 629 940,21 Henkilöstökulut -169 069,11 -141 982,54 Palvelujen ostot -157 487,93 -172 198,83 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -156 806,18 -166 988,67 -598,64 -665 -5 007,50 -4 382,48 -488 969,36 -486 217,52 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ 161 436,52 143 722,69 VUOSIKATE 161 436,52 143 722,69 Suunnitelman mukaiset poistot -206 396,80 -196 797,68 Poistot ja arvonalentumiset TOIMINTATUOTOT TOIMINTAKULUT Avustukset Muut toimintakulut TOIMINTAKULUT Poistot ja arvonalentumiset -206 396,80 -196 797,68 Liikelaitosten korot -67 495,40 -65 120,98 TILIKAUDEN TULOS -112 455,68 -118 195,97 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -112 455,68 -118 195,97 104 Laskennallisesti eriytetyn vesilaitoksen taselaskelma VASTAAVAA 2014 2013 € € PYSYVÄT VASTAAVAT AINEELLISET HYÖDYKKEET Kiinteät rakenteet ja laitteet Muut rakennukset PYSYVÄT VASTAAVAT YHTEENSÄ 2 249 846,83 2 188 529,78 89 809,87 2 339 656,70 2 188 529,78 199 655,02 188 979,77 199 655,02 188 979,77 2 539 311,72 2 377 509,55 2 626 838,41 2 170 698,91 Tilikauden ali-/ylijäämä -112 455,68 -118 195,97 OMA PÄÄOMA YHTEENSÄ 2 514 382,73 2 052 502,94 Ostovelat 15 239,57 19 023,46 Siirtovelat 9 689,42 5 930,55 24 928,99 24 954,01 2 539 311,72 2 077 456,95 0,00 -300 052,60 VAIHTUVAT VASTAAVAT LYHYTAIKAISET SAAMISET Myyntisaamiset VAIHTUVAT VASTAAVAT YHTEENSÄ VASTAAVAA YHTEENSÄ VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA Jäännöspääoma VIERAS PÄÄOMA LYHYTAIKAINEN VIERAS PÄÄOMA YHTEENSÄ VASTATTAVAA YHTEENSÄ JÄÄNNÖSPÄÄOMA 105 Laskennallisesti eriytetyn liiketoiminnan rahoituslaskelma ja sen täsmäytys kunnan tilinpäätökseen Liiketoiminnan rahoituslaskelma Kunnan rahoituslaskelma TULORAHOITUS Liikeylijäämä Poistot ja arvonalentumiset Rahoitustuotot ja -kulut Muut tulorahoituksen korjauserät Sisäiset tuotot TULORAHOITUS -112 455,68 Vuosikate 206 396,80 67 495,40 INVESTOINNIT Käyttöomaisuusinvestoinnit -82 331,95 Käyttöomaisuuden myyntitulot Sisäiset kulut 10 869,41 89 973,98 RAHOITUSTOMINTA Myyntisaamisten lisäys Ostovelkojen lisäys -375 534,59 KASSAVAROJEN MUUTOS INVESTOINNIT Käyttöomaisuusinvestoinnit Käyttöomaisuuden myyntitulot Sisäiset katteet RAHOITUSTOIMINTA Vaihto-omaisuuden lisäys Myyntisaamisten lisäys Ostovelkojen lisäys 0,00 -375 534,59 10 675,25 -25,02 10 650,23 VAIKUTUS KUNNAN KASSAVAROIHIN -274 910,38 89 973,98 -375 534,59 -375 534,59 10 675,25 -25,02 10 650,23 -274 910,38 106 4. Tilinpäätöksen liitetiedot 4.1. Kunnan tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot Pysyvien vastaavien arvostus Pysyvien vastaavien aineelliset ja aineettomat hyödykkeet on merkitty taseeseen hankintamenoon vähennettynä suunnitelman mukaisilla poistoilla ja investointimenoihin saaduilla rahoitusosuuksilla Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu ennalta laaditun poistosuunnitelman mukaisesti. Poistosuunnitelman mukaiset suunnitelmapoistojen laskentaperusteet on esitetty tuloslaskelman liitetiedoissa kohdassa suunnitelman mukaisten poistojen perusteet. Sijoitusten arvostus Pysyvien vastaavien käyttöomaisuusosakkeet on merkitty taseeseen hankintamenoon tai sitä alempaan arvoon. Arvostuksen perusteena on ollut hyödykkeen todennäköisesti tulevaisuudessa kerryttämä tulo tai sen arvo palvelutuotannossa. Pysyvien vastaavien sijoitusluonteiset erät on merkitty taseeseen hankintamenoon. Rahoitusomaisuuden arvostus Saamiset on merkitty taseeseen nimellisarvoon. Rahoitusomaisuusarvopaperit on merkitty taseeseen hankintamenoon tai sitä alempaan todennäköiseen luovutushintaan. 4.2. Edellisen tilikauden tietojen vertailukelpoisuus Talousarvion toteumavertailussa edellisen vuoden tiedot on ryhmitelty hallintorakenteen mukaisesti. 4.3. Konsernitilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot Konsernitilinpäätöksen laajuus Konsernitilinpäätökseen on yhdistetty kaikki tytäryhteisöt ja kuntayhtymät, joissa kunta on jäsenenä. Konsernitilinpäätös on laadittu Kirjanpitolautakunnan kuntajaoston ”Yleisohje kunnan ja kuntayhtymän konsernitilinpäätöksen laatimisesta 2009 mukaisesti. Konsernitilinpäätös on laadittu euromääräisenä. Sisäiset liiketapahtumat ja sisäiset katteet Konserniyhteisöjen keskinäiset tuotot ja kulut sekä saamiset ja velat on vähennetty sekä konserniyhteisöjen ja kunnan omistamien kuntayhtymien keskinäiset tuotot ja kulut sekä saamiset ja velat on vähennetty vähäisiä liiketapahtumia lukuun ottamatta. Suunnitelmapoistojen oikaisu Kiinteistöyhtiön käyttöomaisuuden poistot on oikaistu suunnitelmapoistojen mukaisesti. Kuntayhtymät Kuntayhtymien tuloslaskelmat ja taseet on yhdistelty konsernitilinpäätökseen peruspääomaosuuden mukaisesti. Vapaaehtoiset varaukset Konsernitaseessa vapaaehtoisia varauksia ei ole jaettu vapaaseen omaan pääomaan ja laskennalliseen verovelkaan. 107 4.4. Tuloslaskelman liitetiedot 4.4.1. Kunnan toimintatuotot ja kulut Kunnan toimintatuottojen jakautuminen hallintokunnittain Ulkoinen 2014 2013 Sisäinen 2014 2013 € Muutos Ulkoinen Sisäinen % % Keskusvaalilautakunta Kunnanhallitus Maaseutulautakunta 7 780 279 253 3 158 033 149 594 3 616 283 804 278 14 785 204 1 514 86,7 -12,7 2,4 -99,1 Perusturvalautakunta Sivistyslautakunta Tekninen lautakunta 2 479 707 1 171 764 1 812 821 2 434 321 1 043 545 1 900 775 78 409 22 494 3 431 787 56 003 19 379 3 366 369 1,9 12,3 -4,6 40,0 16,1 1,9 Toimintatuotot yhteensä 8 909 358 9 144 518 4 336 982 4 228 469 -2,6 2,6 Kunnan toimintakulujen jakautuminen hallintokunnittain Sisäinen Ulkoinen 2014 2013 2014 2013 € Muutos Ulkoinen Sisäinen % % Keskusvaalilautakunta Tarkastuslautakunta Kunnanhallitus Maaseutulautakunta Perusturvalautakunta Sivistyslautakunta 12 824 11 447 1 738 857 3 273 705 22 112 619 6 610 382 3 000 12 819 1 661 190 3 698 086 21 028 124 6 375 951 3 254 682 304 177 97 521 1 751 440 1 353 338 98 197 316 869 93 787 1 789 124 1 294 275 327,5 -10,7 4,7 -11,5 5,2 3,7 3 220,4 246,2 -4,0 4,0 -2,1 4,6 Tekninen lautakunta Toimintakulut yhteensä 5 795 788 39 555 622 5 753 938 38 533 108 826 570 4 336 982 734 116 4 228 466 0,7 2,7 12,6 2,6 Muut toimintatuotot erittely (ulkoinen) Asuntojen vuokratuotot Muiden rakennusten vuokratuotot Tilojen käyttökorvaukset Maa- ja vesialueiden vuokratuotot Muut vuokratuotot Uimahallimaksut Toimeentulotukien takaisinperintätuotot Elatustukimaksutuotot Pysyvien vastaavien myyntituotot Muut toimintatuotot Muut toimintatuotot yhteensä 2014 574 577 218 694 51 780 23 644 6 046 64 976 45 487 64 341 177 831 1 227 376 2013 560 921 235 928 50 679 23 241 3 896 66 771 39 180 5 880 225 456 1 211 950 108 4.4.2. Verotulojen erittely Talousarvio 2014 Verotulojen erittely Kunnallisvero Osuus yhteisöveron tuotosta Kiinteistövero Verotulot yhteensä Kunnan tulovero €/asukas Toteutuma 2014 10 000 000 450 000 750 000 11 200 000 2 572,35 Asukasmäärä 10 651 360 805 795 852 574 12 309 729 2 827,22 Toteutuma Muutos Poikkeama % 2013 14-13 % -651 360 106,51 10 373 091 278 269 2,68 -355 795 179,07 722 761 83 034 11,5 -102 574 113,68 775 853 76 721 9,9 -1 109 729 109,91 11 871 705 438 024 3,7 -254,88 2 652,30 174,92 6,6 4 354 4 476 4.4.3. Valtionosuuksien erittely Valtionosuudet Peruspalvelujen valtionosuus Verotulojen tasaus Poikkeama Talousarvio Toteutuma 2014 2014 16 485 200 16 844 863 -359 663 3 850 000 3 663 624 186 376 % Toteutuma Muutos 2013 14 - 13 % 102,18 95,16 16 722 136 3 637 848 122 727 25 776 0,7 0,7 Opetus- ja kulttuurit.valtion os. -1 266 800 -1 186 544 -80 256 6,76 -1 266 790 80 246 -6,3 VO:n järjestelmän muutoksen tasaus Valtionosuudet yhteensä -68 400 19 000 000 -68 346 19 253 597 -54 -253 597 0,08 101,33 -68 346 19 024 848 0 228 749 0,0 1,2 4.4.4. Selvitys suunnitelman mukaisten poistojen perusteista Poistonalaisten hyödykkeiden poistojen määrittämiseen on käytetty ennalta laadittua poistosuunnitelmaa. (Kv. 10.12.2012 § 55), Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu aineettomien ja aineellisten hyödykkeiden hankintamenoista arvioidun taloudellisen pitoajan mukaan. Arvioidut poistoajat ja niitä vastaavat vuotuiset poistomenetelmät ovat seuraavat: Muut pitkävaikutteiset menot Rakennukset Maa- ja vesirakenteet Johtoverkostot ja laitteet Muut kiinteät rakenteet ja laitteet Irtain omaisuus Irtaimiston poistoarvo 5 000 euroa Taideteokset ei poistoa 5 vuotta 20 – 50 vuotta 20 vuotta 30 – 35 vuotta 15 – 20 vuotta 5 – 15 vuotta Tasapoisto Tasapoisto Tasapoisto Tasapoisto Tasapoisto Tasapoisto 109 4.4.4.1. Selvitys suunnitelman mukaisista poistoista ja poistonalaisten investointien vastaavuudesta Keskimääräiset poistot ja investoinnit vuosina 2013 - 2017 Suunnitelman mukaiset poistot Poistonalaisten investointien omahankintameno Poikkeama euroa Poikkeama % 943 514,57 3 012 397,61 -2 068 883,04 -68,68 % Tarkasteluajanjaksolle ajoittuu Ainiovaaran koulukeskuksen iso investointi, jonka omahankintameno on arvioitu olevan vuosien 2014-2015 aikana noin 3,8 miljoonaan euroa. 4.4.5. Pakolliset varaukset Pakollisten varausten muutokset Kunta 2014 Konserni 2013 Eläkevastuu 1.1. Lisäykset tilikaudella Vähennykset tilikaudella Eläkevastuu 31.12. Kaatopaikan maisemointi 1.1 Lisäykset tilikaudella Vähennykset tilikaudella Kaatopaikan maisemointi 31.12. Varaus takausvastuisiin 1.1 Lisäykset tilikaudella Vähennykset tilikaudella Varaus takausvastuisiin 31.12. 49 475,85 49 475,85 -49 475,85 0,00 49 475,85 200 000,00 200 000,00 200 000,00 200 000,00 Muut pakolliset varaukset 1.1. Lisäykset tilikaudella Vähennykset tilikaudella Muut pakolliset varaukset 31.12. Pakollisten varausten muutokset yhteensä 200 000,00 249 475,85 2014 4 579,60 2013 4 579,60 -335,19 4 244,41 4 579,60 177 601,02 79 027,89 169 893,61 7 707,41 256 628,91 177 601,02 260 873,32 182 180,62 110 4.4.6. Olennaiset muihin toimintatuottoihin sisältyvät pysyvien vastaavien hyödykkeiden myyntivoitot ja tappiot Kunta 2014 Maa-alueet myyntivoitot Arvopaperit myyntivoitot Koneet ja kalusto myyntivoitot Myyntivoitot yhteensä Maa-alueet myyntitappiot Hallinto- ja laitosrakennukset myyntitappiot Myyntitappiot yhteensä 11 704,03 12 138,25 40 498,80 64 341,08 0,00 0,00 0,00 Konserni 2013 2014 2013 11 704,03 12 138,25 40 498,80 0,00 64 341,08 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 111 5. Tasetta koskevat liitetiedot 5.1. Taseen vastaavia koskevat liitetiedot 5.1.1. Aineettomat ja aineelliset hyödykkeet Aineettomat hyödykkeet Aineettomat Muut pitkäYhteensä oikeudet vaikutteiset menot Poistamaton hankintameno 1.1.2014 Lisäykset tilikaudella Rahoitusosuudet tilikaudella Vähennykset tilikaudella Tilikauden poisto Poistamaton hankintameno 31.12.2014 140 500,58 69 327,62 74 177,30 78 801,43 -48 210,75 -8 052,85 214 677,88 148 129,05 0,00 0,00 -56 263,60 161 617,45 144 925,88 306 543,33 Aineelliset hyödykkeet Maa-alueet Poistamaton hankintameno 1.1.2014 Lisäykset tilikaudella Rakennukset 1 597 855,96 9 714 507,16 4 828 567,35 Tilikauden poisto Poistamaton hankintameno 31.12.2014 544 416,17 Koneet ja kalusto Arvo-ja taideesineet 860 654,41 60 214,84 58 500,00 319 943,15 -44 636,00 -3 083,80 -4 501,20 -390 602,45 -395 410,99 -229 020,01 Rahoitusosuudet tilikaudella Vähennykset tilikaudella Kiinteät rakenteet 288 331,46 -65 000,00 1 611 719,96 9 640 764,06 4 912 572,53 915 464,66 60 214,84 Keskener. Yhteensä 90 220,17 17 152 019,89 1 180 429,77 2 391 620,55 -207 000,00 -272 000,00 -388 065,29 -440 286,29 -1 015 033,45 675 584,65 17 816 320,70 112 5.1.2. Sijoitukset Pysyvien vastaavien sijoitukset Osakkeet konserniyhtiöt Hankintameno 1.1.2014 Lisäykset tilikaudella Vähennykset tilikaudella Kirjanpitoarvo 31.12.2014 Kuntayhtymäosuudet Osakkeet ja osuudet Osakkuusyhteisöosuudet Yhteensä 1 092 020,08 1 400 347,63 77 946,96 79 160,63 2 649 475,30 78 400,00 78 400,00 -2425,95 -2 425,95 1 092 020,08 1 400 347,63 77 946,96 155 134,68 2 725 449,35 Muut lainasaamiset ja muut saamiset Saamiset konSaamiset yhteensä serniyhtiöiltä muut yhteisöt Hankintameno 1.1.2014 Lisäykset tilikaudella Vähennykset tilikaudella Kirjanpitoarvo 31.12.2014 Muut osakkeet ja osuudet 732 260,61 318 388,00 -46 022,00 1 050 648,61 -46 022,00 732 260,61 272 366,00 1 004 626,61 113 5.1.3. Omistukset muissa yhteisöissä Tytäryhteisöt, kuntayhtymäosuudet sekä osakkuusyhteisöt Kuntakonsernin osuus Tilikauden Yhteisön nimi Kunnan Osakkeet omistus kpl Kirjanpitoarvo Omasta Vieraasta voitosta/ pääomasta pääomasta tappiosta Tytäryhteisöt Aavasaksan Matkailu 1 000,00 Ainiovaaran Kiinteistöt Oy 99,8 % Alkkulan Aluelämpö Oy 100 % 998 458 753,59 452 130,69 3 955 449,32 -76 289,81 615 568,01 461 143,07 1 939 462,96 -7 543,69 1 075 321,60 Ei toiminnassa olevat: Kiinteistö Oy Palonperä 2 522,82 Rinnepuisto 10 000 2 522,82 Avekki 150 2 522,82 Tolpinrinne 591 2 584,38 1 000 2 522,82 10 000 2 522,82 Karerinne Tolpinmäenrinne Aavasaksan Kehitys Oy 1 500,00 16 698,48 Osakkeet ja osuudet tili 1202 1 092 020,08 Kuntayhtymät Lapin Liitto, Rovaniemi 1,98 8 556,33 24 518,70 65 216,40 -1 884,35 Länsi-Pohjan sairaanhoitopiiri, Kemi 5,70 797 671,10 638 534,03 1 181 949,75 276 439,72 yhtymä Lappia, Tornio 6,72 501 688,38 2 178 162,52 619 493,62 43 829,31 Kolpeneen palvelukeskus, Rovaniemi 3,90 92 431,82 154 793,18 249 857,18 0,00 Kemi-Tornionlaakson Koulutuskunta- Kuntayhtymäosuudet tili 1203 1 400 347,63 114 5.1.4. Kunnan saamiset tytäryhteisöiltä, kuntayhtymiltä ja osakkuus- ja muilta omistusyhteisöiltä Saamisten erittely 2014 2013 Pitkäaikaiset Lyhytaikaiset Pitkäaikaiset Lyhytaikaiset Saamiset tytäryhteisöiltä Myyntisaamiset Lainasaamiset Muut saamiset Siirtosaamiset Yhteensä Saamiset kuntayhtymiltä, joissa kunta jäsenenä Myyntisaamiset Lainasaamiset Muut saamiset Siirtosaamiset Yhteensä 43 373,75 732 260,61 0,00 775 634,36 39 610,28 732 260,61 0,00 4 161,49 0,00 1 869,22 6 030,71 771 870,89 3 623,80 0,00 1 986,46 5 610,26 Saamiset osakkuus- sekä muilta omistusyhteysyhteisöiltä Myyntisaamiset Lainasaamiset Muut saamiset Siirtosaamiset Yhteensä 0,00 18 034,58 0,00 21 151,74 Saamiset yhteensä 0,00 799 699,65 0,00 798 632,89 3 534,58 14 500,00 10 651,74 10 500,00 5.1.5. Siirtosaamisiin sisältyvät olennaiset erät 2013 2012 Työmarkkinatuki 42 032,35 35 901,63 Valtiokonttori sotavamma ja veteraanikorvaukset 30 090,19 183 743,06 Kela työterveyshuollon korvaus 29 788,72 Mela lomitustoimen lisäkorvaus 22 000,00 Kuntayhtymien pääomakorot 1 869,11 1 986,46 Opetustoimen valtionosuuden lisäsuoritus 16 402,00 Ely-keskus kuntouttava työtoiminta 2 412,00 Länsi-Pohjan Sairaanhoitopiirin kalliinhoidontasaus 4 209,00 Ely-Keskus Väylä projektit 64 100,00 54 000,00 Ely-keskus henkilöstöhanke 27 855,00 10 000,00 IF- vakuutusyhtiö 24 050,01 Göranssonin testamenttivaroilla rahoitetut 124 771,77 62 337,40 Muut 9 592,32 5 467,72 Yhteensä 347 383,75 405 224,99 115 5.2. Taseen vastattavia koskevat liitetiedot 5.2.1. Oman pääoman muutokset Oman pääoman erittely Kunta 2014 Konserni 2014 2013 2013 Peruspääoma 1.1. Lisäykset Vähennykset Peruspääoma 31.12. 16 586 296,92 16 586 296,92 16 586 296,92 16 586 296,92 16 586 296,92 16 586 296,92 16 586 296,92 16 586 296,92 Muut rahastot 1.1. Lisäykset Vähennykset Muut rahastot 31.12. 7 122 126,67 7 152 126,67 7 200 212,26 7 218 917,92 -32 000,00 7 090 126,67 -30 000,00 7 122 126,67 -37 824,61 7 162 387,65 -18 705,66 7 200 212,26 Edellisten tilikausien ylijäämä 1.1. Edellisten tilikauden virheen oikaisu Edellisten tilikausien ylijäämä 31.12. 5 968 468,73 0,00 5 968 468,73 5 247 551,93 -221 708,82 5 025 843,11 5 651 785,73 0,00 5 651 785,73 4 758 706,35 -12 671,71 4 746 034,64 375 132,53 942 625,62 405 966,91 654 057,56 30 020 024,85 29 676 892,32 29 806 437,21 29 186 601,38 Tilikauden ylijäämä Oma pääoma yhteensä 5.2.2. Velat, jotka erääntyvät viiden vuoden tai pitemmän ajan kuluttua Pitkäaikaiset velat Lainat Kuntarahoitus Oy:ltä 2 014 2 013 557 249,50 577 451,50 5.2.3. Varaukset Pakolliset varaukset Kunta 2014 Konserni 2013 2014 2013 456 628,91 4 244,41 427 076,87 4 579,60 460 873,32 431 656,47 Pakolliset varaukset Muut pakolliset varaukset Eläkevastuut Kaatopaikan maisemointi Varaus takausvastuisiin Pakolliset varaukset yhteensä 0,00 49 475,85 200 000,00 200 000,00 200 000,00 249 475,85 116 5.2.4. Kunnan velat tytäryhteisöille, kuntayhtymille ja osakkuus- ja muille omistusyhteisöille Vieras pääoma 2014 2013 Pitkäaikaiset Lyhytaikaiset Pitkäaikaiset Lyhytaikaiset Velat tytäryhteisöille Saadut ennakot Ostovelat Muut velat Siirtovelat Yhteensä 75 580,08 0,00 Velat kuntayhtymille, joissa kunta on jäsenenä Saadut ennakot Ostovelat Muut velat Siirtovelat Yhteensä 75 580,08 88 334,80 0,00 541 292,19 0,00 541 292,19 88 334,80 691 508,09 0,00 691 508,09 Velat osakkuus- sekä muille omistusyhteysyhteisöille Saadut ennakot Ostovelat Muut velat Siirtovelat Yhteensä 0,00 12 431,98 0,00 0,00 Vieras pääoma yhteensä 0,00 629 304,25 0,00 779 842,89 12 431,98 5.2.5. Muiden velkojen erittely Muiden velkojen erittely Kunta 2014 Konserni 2013 2014 2013 946 735,90 947 786,41 -732 260,61 -732 260,61 770 968,08 770 968,08 985 443,37 986 493,88 Muut velat Liittymismaksut Muut velat 475 301,49 285 167,50 Muut velat Muut velat yhteensä 475 301,49 285 167,50 117 5.2.6. Siirtovelkoihin sisältyvät olennaiset erät Siirtovelkoihin sisältyvät olennaiset erät Kunta 2014 1 720,79 Siirtyvät korot Palkkojen jaksotukset 1 730 622,90 2013 1 855,52 Konserni 2014 1 720,79 2013 1 855,52 1 922 750,81 1 730 622,90 1 922 750,81 195 672,58 -180 579,47 1 171 556,25 860 917,29 1 928 016,27 1 744 026,86 2 903 899,94 2 785 523,62 Valtionosuusennakot Muut siirtovelat Siirtovelat yhteensä 6. Vakuuksia ja vastuusitoumuksia koskevat liitetiedot 6.1. Leasingvastuut Kunnan leasingvastuiden yhteismäärä (sis alv) 2014 2013 Seuraavalla tilikaudella maksettavat 198 441,60 61 829,51 Myöhemmin maksettavat 298 764,11 139 566,72 Yhteensä 497 205,71 201 396,23 Leasingsopimuksiin ei sisälly olennaisia irtisanomis- ja lunastusehdon mukaisia vastuita 6.2. Takausvastuut Tytäryhteisöjen puolesta annetuttakaukset Alkuperäinen pääoma Jäljellä oleva pääoma 2014 6 139 480,25 2 984 249,52 2013 6 139 480,25 3 151 002,94 Takaukset muiden puolesta Alkuperäinen pääoma Jäljellä oleva pääoma 1 985 714,50 931 325,93 1 985 714,50 998 573,32 Vastuusitoumukset yhteensä 31.12.14 4 082 328,87 4 149 576,26 178 816,30 178 816,30 Arvonlisäveron palautusvastuu Vastuu Kuntien takauskeskuksen takausvastuista Kunnan osuus takauskeskuksen takausvastuista 31.12. Kunnan osuus takauskeskuksen kattamattomista takausvastuista 31.12. Kunnan osuus mahdollista vastuuta kattava osuus takauskeskuksen rahaosta 31.12. 2014 2013 20 452 828,78 19 852 928,57 14 140,51 13 314,46 118 7. Henkilöstöä koskevat liitetiedot Yleishallinto Yleishallinto 2013 TA2014 Tot 2014 asiakasneuvoja 1,0 1,0 1,0 hallintojohtaja 1,0 1,0 1,0 hallintosihteeri 1,0 1,0 1,0 kirjanpitäjä 1,0 1,0 1,0 kunnanjohtaja 1,0 1,0 1,0 laskentasihteeri 1,0 1,0 2,0 toimistosihteeri 2,0 2,0 2,0 palkkasihteeri 1,9 1,9 1,9 yritysneuvoja (elinkeinotoimi) 1,0 1,0 2,0 projektipäällikkö 0,3 1,0 1,0 11,2 11,9 13,9 Kunnanhallitus yhteensä Maaseutulautakunta Nimike 2013 TA2014 Tot 2014 maataloussihteeri 1,0 1,0 1,0 maaseutusihteeri 1,0 1,0 1,0 kanslisti 0,1 0,1 0,1 Yhteensä 2,1 2,1 2,1 Lomatoimi Nimike 2013 TA2014 Tot 2014 1 1 1 2,9 2,8 2,8 maatalouslomittaja 49 52 45 määr.kk.maatalouslomittaja 10 7 7 muut määr.maatalouslomittajat 21 lomasihteeri johtava maatalouslomittaja 21 Yhteensä 83,9 62,8 76,8 Maaseutulautakunta yhteensä 86,0 64,9 78,9 119 Perusturva Hallinto toimistosihteeri etuuskäsittelijä perusturvajohtaja vastaava lääkäri Yhteensä 2013 1,2 0,5 0,7 0,3 2,7 TA2014 1,2 0,5 0,7 0,3 2,7 Tot 2014 1,2 0,5 0,7 0,3 2,7 Vanhustyö vanhustyönjohtaja avopalveluohjaaja toimistosihteeri hoitaja hoitaja (varah) hoitoapulainen terveydenhoitaja sairaanhoitaja sairaanhoitaja (varah) Yhteensä 2013 TA2014 Tot 2014 Sosiaalipalvelut perusturvajohtaja sosiaalityöntekijä sos.tt-lastenvalvoja sosiaaliohjaaja etuuskäsittelija vam. lasten avustaja vammaispalv. ohjaaja ohjaaja hoitaja hoitaja (varah) perhetyöntekijä asuntolanhoitaja päihdetyöntekijä Yhteensä 2013 0,5 0,5 0,5 2,0 2,0 2,0 0,8 0,8 0,8 49,0 50,0 50,0 10,0 9,0 9,0 5,0 5,0 5,0 1,6 1,6 0,6 4,0 5,0 6,0 1,0 1,0 1,0 73,9 74,9 74,9 TA2014 Tot 2014 0,3 0,3 0,3 1,0 1,0 1,0 1,0 1,0 1,0 1,0 1,0 1,0 0,5 0,5 0,5 1,8 1,8 0,6 1,0 1,0 1,0 2,0 3,0 3,0 6,0 6,0 6,0 1,0 1,0 1,0 1,0 1,0 1,0 1,0 1,0 1,0 0,0 0,5 0,5 17,6 19,1 17,9 120 Terveyskeskuspalvelut terveyskeskuslääkäri hoitotyönjohtaja sairaanhoitaja terveydenhoitaja lähihoitaja/perushoitaja hoitaja (vakin.varah) (sairaanhoitaja vakin. varah) osastonsihteeri fysioterapeutti kuntohoitaja liikunnanohjaaja röntgenhoitaja hammaslääkäri suuhygienisti hammashoitaja farmaseutti tekstinkäsittelijä toimistosihteeri terveyskeskuspsykologi puheterapeutti välinehuoltaja-varastonhoitaja terveyskeskusavustaja päihdetyöntekijä/ ohj. Yhteensä Perusturva yhteensä 2013 TA2014 Tot 2014 3,7 3,7 3,7 0,5 0,5 0,5 15,0 15,0 15,0 6,4 6,4 6,4 13,0 13,0 13,0 3,0 4,0 4,0 2,0 2,0 2,0 1,0 1,0 1,0 1,0 1,0 1,0 2,0 2,0 2,0 0,1 0,1 1,0 1,0 1,0 3,0 3,0 3,0 1,0 1,0 1,0 4,0 4,0 4,0 1,0 1,0 1,0 0,5 0,5 0,5 1,0 1,0 0,9 0,9 0,9 1,0 1,0 1,0 1,0 1,0 1,0 1,0 1,0 1,0 1,0 0,5 0,5 63,0 64,6 64,6 157,2 161,3 160,1 121 Sivistystoimi Hallinto 2013 sivistystoimenjohtaja 0,6 toimistosihteeri 1,0 Yhteensä 1,6 Perusopetus 2013 Luokanopettaja 16,8 Lehtori 12,0 Erityisopettaja Koulunkäynninohjaaja 3,0 11,8 Ap/ip -toiminnanohjaaja 1,0 Koulupsykologi 0,1 Koulukuraattori 0,2 Toimistovirkailija 0,5 Rehtori 1,0 Yhteensä Varhaiskasvatus 46,4 2013 esiluokanopettaja 0,0 luokanopettaja 1,2 varhaiskasvatusohjaaja 1,0 erityislastentarhanopettaja lastentarhaopettaja 3,0 lastenhoitaja 7,8 perhepäivähoitaja 12,5 ryhmäohjaaja 2,5 varahoitaja Yhteensä Tornionlaakson kirjasto 28,0 2013 kirjastotoimenjohtaja 1,0 kirjastonhoitaja 1,0 kirjastovirkailija 4,1 kuljettaja-virkailija 1,0 kirjastoavustaja 0,5 Yhteensä 7,6 TA2014 0,6 1,3 1,9 Tot 2014 0,6 1,3 1,9 TA2014 17,1 12,0 3,0 10,5 Tot 2014 15,3 12,0 3,0 7,7 0,1 0,2 0,2 1,0 44,1 0,1 0,2 0,2 1,0 39,5 TA2014 0,4 0,9 1,0 1,0 3,0 8,0 13,9 2,2 0,6 31,0 Tot 2014 1,0 0,7 1,0 TA2014 1,0 1,0 4,1 1,0 0,5 7,6 Tot 2014 1,0 1,0 4,1 1,0 0,5 7,6 5,0 12,0 7,0 2,2 0,6 29,5 122 Meän opisto TA2014 0,4 0,5 0,5 1,0 0,5 2,9 Tot 2014 0,4 0,4 0,5 1,0 0,5 2,8 TA2014 1,0 Tot 2014 1,0 2,3 0,8 0,0 1,0 1,0 3,8 0,8 0,0 1,0 1,0 3,8 85,9 88,4 82,3 2013 rehtori 0,4 toimistosihteeri 0,5 suunnittelijaopettaja 1,0 musiikinopettaja 1,0 koulutussunnittelija Yhteensä Vapaa-aikatoimi 2,9 2013 Vapaa-aikajohtaja Liikuntasihteeri 0,3 Liikunnanohjaaja Nuoriso- ja kulttuuri sihteeri 1,0 Nuoriso-ohjaaja 1,0 Ap/ip-toiminnan ohjaaja Yhteensä Sivistystoimi yhteensä Tekninen Hallinto Kunnaninsinööri Rakennusmestari Toimistosihteeri Yhteensä 2013 1,0 1,0 2,0 4,0 TA2014 1,0 1,0 2,0 4,0 Tot 2014 1,0 1,0 2,0 4,0 Kiinteistötoimi Asuntosihteeri Kiinteistönhoitaja Liikuntasihteeri Ulkoilureittien hoitaja Siivooja-valvoja Yhteensä 2013 1,0 4,0 0,2 1,0 0,0 6,2 TA2014 1,0 5,0 0,2 1,0 3,0 10,2 Tot 2014 1,0 5,0 0,2 1,0 3,0 10,2 123 Ravitsemis-, siivous- ja pesulapalvelut Autonkuljettaja Ravitsemispäällikkö Ruokapalveluesimies Kokki Ruokapalvelutyöntekijä Laitoshuoltaja Siivooja Pesulatyöntekijä Siivooja-valvoja Yhteensä 2013 TA2014 0,0 1,0 2,0 8,0 3,0 6,0 7,0 1,0 3,0 31,0 1,0 1,0 2,0 8,0 2,0 8,0 6,2 1,0 0,0 29,2 0,5 1,0 2,0 8,0 2,0 8,0 6,2 1,0 0,0 28,7 Liiketoimi Vesilaitoksen hoitaja Puhdistamon hoitaja Sekatyöntekijä Yhteensä 2013 1,0 1,0 1,0 3,0 TA2014 1,0 1,0 1,0 3,0 Tot 2014 1,0 1,0 1,0 3,0 Tekninen yhteensä 44,2 46,4 Tot 2014 45,9 124 8. Luettelot ja selvitykset Käytetyt kirjanpitokirjat: Tasekirja Päiväkirja Pääkirja Ostoreskontra Myyntireskontra Käyttöomaisuuskirjanpito Palkkakortisto Tositteiden lajit: sidottu atk-tuloste atk-tuloste atk-tuloste atk-tuloste atk-tuloste atk-tuloste Tositenumerot alaraja Muistiotositteet Käyttöomaisuusviennit Jaksotukset Oikaisut tilinavaukseen Tiliotetositteet Myyntireskontra, suoritukset Myyntireskontra, viitesuoritukset Ostoreskontra, suoritukset Palkat Ostolaskut, keskushallinto Ostolaskut, perusturva Rondo-laskut Toimeentulotuki Yleishallinnon laskut Perusturvan laskut Sivistystoimen laskut Teknisen laskut Vuokralaskut Maa-alueiden vuokrat Lainalaskutus Itapäivätoiminnan saamiset Meän opiston laskut Vesilaskut Sisäiset vesi- ja jätevesilaskut Varhaiskasvatuksen laskut Kotihoidon laskut Lomatoimen laskut Terveyskeskuslaskut Työterveyshuollon laskut Hoitopäivälaskut Hammashuollon laskut Konversio aika pysyvästi 6v 6v 6v 6v 6v 6v 301 1 4001 91 3001 4501 7001 8801 101 9501 9551 60001 9701 10001 10501 10901 12501 13501 16001 16101 50001 56001 16201 26311 26611 50701 27631 33501 43001 44201 47001 90001 käytetty 1791 14 4398 90 3000 5013 7906 9052 190 9500 9550 60000 9899 10233 10864 11653 12952 15670 16041 16104 50212 57429 23130 26485 27434 54369 28743 38177 43333 45150 48785 90000 125 9. Allekirjoitukset ja merkinnät Ylitorniolla, 23. päivänä maaliskuuta 2015 YLITORNION KUNNANHALLITUS Jorma Uusimaa Vuokko Vakkuri Markku Kangas Teija Kannala Eugen Parviainen Pekka Savolainen Marketta Yrjänheikki Tapani Melaluoto, kunnanjohtaja Tilinpäätösmerkintä Suoritetusta tilintarkastuksesta on tänään annettu kertomus Ylitorniolla, päivänä BDO Audiator Oy Tuula Roininen, JHTT kuuta 2015 126
© Copyright 2024