1. No category

DRAMMEN KOMMUNE
Kontrollutvalget
REFERAT
KONTROLLUTVALGETS MØTE 12. MAI 2015
med forbehold om godkjenning i neste møte
Til stede:
Medlemmer:
Leder Arne Martinsen (AP), Patricia Emeci (SV), Tore E. Brath
(H), Hilde Hovengen (FrP), Einar Skalstad (KrF) og Ida Marie
Brown (V)
Varamedlemmer:
Forfall:
Fra kontrollutvalgssekretariatet:
Audun Helleland
Fra Buskerud
Kommunerevisjon IKS:
Konstituert daglig leder Inger Anne Fredriksen
Fra administrasjonen:
Økonomisjef Roar Paulsen og regnskapssjef Jan Erik Pettersen
deltok under behandling av sakene 35/15 – 42/15.
Fra andre:
Daglig leder Erik Bredo Larsen, Drammen Drift KF, deltok
under behandling av sak 35/15.
Møtested:
«Ypsilon», Drammen rådhus
Varighet:
17.00 – 20.00
Til behandling forelå sakene 34/15 – 46/15
Det fremkom ingen kommentarer til innkalling og saksliste.
SAK 34/15
Referat fra kontrollutvalgets møte den 21.04.15
Kontrollutvalgets behandling:
1
Det fremkom ingen kommentarer til referatet fra 21.04.15
Enstemmig vedtak:
Referat fra kontrollutvalgets møte den 21. april 2015 godkjennes.
SAK 35/15
Årsregnskapet til Drammen Drift KF for 2014
Kontrollutvalgets behandling:
Daglig leder siden 2010, Erik Bredo Larsen, Drammen Drift KF, var invitert til møtet for å gi
en redegjørelse om foretaket og regnskapet for 2014.
Driftsoverskuddet på ca. 2,5 mill. kroner viser at «ting nå er falt på plass».
Virksomheten som har 45 ansatte yter tjenester innen VA-beredskap, VA-drift, VA-anlegg og
landmåling i Drammensregionen. Foretaket er ISO-sertifisert.
Årsberetningen gir en detaljert fremstilling av foretakets virksomhet.
Det er lagt vekt på å innføre elektroniske hjelpemidler i den daglige driften, hvilket har
medført rasjonalisering av denne.
Bredo Larsen besvarte en rekke spørsmål fra kontrollutvalget, hvorav med stikkord bl.a. kan
nevnes:



Sykefravær (ca. 10%, veldig lavt korttidsfravær men høyt langtidsfravær)
Vannmålerutskifting (skjer fortløpende)
Omsetning til andre enn kommunen – ca. 30 %
Kontrollutvalget uttrykte tilfredshet med den positive utviklingen av foretaket.
Revisor Fredriksen fastslo at det i foretaket hadde skjedd en positiv utvikling av rutiner og at
det var god kvalitet på regnskapet. Det var avgitt «ren» revisjonsberetning som betyr at
regnskapet ikke inneholder vesentlige feil eller mangler.
Enstemmig vedtak:
Kontrollutvalgets uttalelse til årsregnskapet for Drammen Drift KF 2014 sendes bystyret med
kopi til styret.
SAK 36/15
Årsregnskapet til Drammen kommune 2014
Kontrollutvalgets behandling:
Økonomisjef Roar Paulsen fastslo at 2014 med et overskudd i størrelsesorden 79 mill. kroner
var et spesielt godt år.
Overskuddet skyldes bl.a.:
 Lav rente
 Høye utbytter
 Pensjonskostnadene flater ut
2
Spesielle økonomiske utfordringer er bl.a. knyttet til svikt i skatteinngangen, noe som synes å
fortsette inneværende år.
Kommunen har høy lånegjeld, men deler av denne gjelder investeringer innen vann- og
avløpsområdet, hvor lånekostnader blir finansiert gjennom brukerbetalinger.
Enstemmig vedtak:
Kontrollutvalgets uttalelse til Drammen bykasses årsregnskap for 2014 sendes bystyret med
kopi til formannskapet.
SAK 37/15
Årsregnskapet til Drammen kommunes lånefond for 2014
Kontrollutvalgets behandling:
I følge økonomisjef Paulsen var resultatet til lånefondet bedre enn budsjettert, noe som
kommer bykassen til gode.
Det forgår løpende vurdering av fordeling av lånene mellom fast og flytende rente.
Enstemmig vedtak:
Kontrollutvalget har ingen kommentarer til Drammen kommunes lånefond sitt årsregnskap
for 2014.
SAK 38/15
Finansforvaltningen 2014 – uttalelse fra revisjonen
Kontrollutvalgets behandling:
Finansreglementet vil bli fulgt opp i inneværende år, hvor også inntektssiden av reglementet
må vurderes.
I følge revisor Fredriksen innebærer revisjonens attestasjon en kontroll av riktigheten av
årsrapporten samt en vurdering av at finansforvaltningen er i samsvar med lov- og regelverk.
Revisjonen hadde ingen merknader til rapporten.
Enstemmig vedtak:
Kontrollutvalget tar Rapport finansforvaltning 2014 og revisjonens uttalelse om denne til
orientering
SAK 39/15
Årsregnskapet til Drammen Eiendom KF for 2014
Kontrollutvalgets behandling:
Årsregnskapet til Drammen Eiendom KF viste i 2014 et overskudd i størrelsesorden 82 mill.
kroner som er ca. 12 mill. kroner høyere enn budsjettet. I følge økonomisjef Paulsen skyldes
resultatet salg av fast eiendom. Gevinstene medgår i utgangspunktet til finansiering av nye
investeringer. Foretaket har god likviditet.
Kontrollutvalget reiste spørsmål om det forelå rettskraftig dom ved klage av foretaket til
KOFA (klagenemnda for offentlige anskaffelser), men økonomisjefen kjente ikke til hvorvidt
den forelå.
3
Revisor Fredriksen viste for øvrig til at dette er omtalt i note til regnskapet.
Vedtak:
Kontrollutvalgets uttalelse til årsregnskapet for Drammen Eiendom KF 2014 sendes bystyret
med kopi til styret.
SAK 40/15
Årsregnskapet til Drammen Kjøkken KF for 2014
Kontrollutvalgets behandling:
Foretaket hadde i 2014, ifølge økonomisjef Paulsen, et godt år med «grei» økonomi.
Kommunen gir tilskudd til foretakets kantinedrift.
Enstemmig vedtak:
Kontrollutvalgets uttalelse til årsregnskapet for Drammen Kjøkken KF 2014 sendes bystyret
med kopi til styret.
SAK 41/15
Årsregnskapet til Drammen Parkering KF for 2014
Kontrollutvalgets behandling:
Årsresultatet for 2014 er bra, men parkeringshuset på Strømsø sliter ifølge økonomisjef
Paulsen fremdeles.
Kontrollutvalget registrerte at gebyrstatistikken viser en betydelig nedgang i forhold til klager
som gis medhold, hvilket indikerer strengere vurdering ved ileggelse av gebyr. I den
sammenheng ble det reist spørsmål om hvilke områder (geografisk) det ilegges flest gebyr.
Kontrollutvalget registrerte også at foretaket har et betydelig sykefravær.
Med utgangspunkt i de fremsatte problemstillinger ønsket kontrollutvalget å invitere daglig
leder i foretaket til å redegjøre om disse på neste møte i utvalget.
Enstemmig vedtak:
Kontrollutvalgets uttalelse til årsregnskapet for Drammen Parkering KF 2014 sendes bystyret
med kopi til styret.
SAK 42/15
Årsregnskapet til Drammensbadet KF for 2014
Kontrollutvalgets behandling:
Økonomisjef Paulsen viste til at driftsinntektene i 2014 var lavere enn budsjettert, noe som
medførte underskudd på driften. Forøvrig forekommer det betydelige tilskudd fra
kommunen.
Ifølge revisor Fredriksen er det utstedt «ren» revisorberetning, hvilket betyr at regnskapet
ikke inneholder vesentlige feil eller mangler.
4
Enstemmig vedtak:
Kontrollutvalgets uttalelse til årsregnskapet for Drammensbadet KF 2014 sendes bystyret
med kopi til styret.
SAK 43/15
Buskerud Kommunerevisjon IKS - åpenhetsrapport for regnskapsåret
2014
Kontrollutvalgets behandling:
Revisor Fredriksen redegjorde kort for hensikten med rapporten. Forøvrig fremkom det ingen
kommentarer til denne.
Enstemmig vedtak:
Kontrollutvalget tar åpenhetsrapport fra Buskerud Kommunerevisjon IKS til orientering
SAK 44/15
Sekretæren informerer
Kontrollutvalgets behandling:
Sekretæren hadde ingen informasjon å meddele kontrollutvalget.
Enstemmig vedtak:
SAK 45/15
Revisor informerer
Kontrollutvalgets behandling:
Revisor Fredriksen redegjorde kort om spørreundersøkelse som innen kort tid sendes
kontrollutvalgene og som gjelder innspill til overordnet analyse. Revisor Fredriksen
oppfordret kontrollutvalgsmedlemmene til å delta i undersøkelsen.
Videre opplyste Fredriksen at revisjonen var i rapporteringsfasen når det gjelder
selskapskontrollene i Legevakta i Drammensregionen IKS og Drammen Scener AS.
Enstemmig vedtak:
Kontrollutvalget tar revisors informasjon til orientering.
SAK 46/15
Eventuelt
1. Innspill om kommunens tildeling av sykehjemsplasser
Kontrollutvalgets behandling:
Medlem Hilde Hovengen distribuerte den 10.05.15 følgende e-post til sekretæren med kopi til
5
det øvrige kontrollutvalget:
Forslag til vedtak i Kontrollutvalget i Drammen, 12.05.2015 fra Hilde Hovengen Frp:
KU ber om at det iverksettes en ekstern gransking av Drammen Kommunes praksis ved
tildeling av sykehjemsplasser.
Det er viktig at kommunens tjenester både oppfattes som tilfredsstillende av Drammens
innbyggere og objektivt sett er gode og forsvarlige. Det er – etter loven – innbyggernes
behov som skal avgjøre kommunens tilbud – ikke innbyggerne som skal ta til takke med det
tilbudet kommunen har. Fylkesmannen har i inneværende periode påpekt to ganger at
kommunens praksis er i strid med lovverket. Videre har Pasientombudet i Buskerud kommet
med en bekymringsmelding. Innbyggerne vil være tjent med å få fakta på bordet. Det kan kun
gjøres ved en ekstern og uavhengig gransking.
Innledningsvis distribuerte sekretæren forslaget i papirform til medlemmene av
kontrollutvalget.
Kontrollutvalget hadde på leders spørsmål ingen motforestillinger til å behandle forslaget
under saksposten Eventuelt.
Medlem Hilde Hovengen redegjorde for bakgrunnen med forslaget, og viste til at Drammen
kommune nok en gang hadde «frikjent seg selv» i forhold til praksisen med å tildele
sykehjemsplasser. Hun viste også til at hun flere ganger hadde tatt opp temaet i
kontrollutvalget som hadde bagatellisert det og ikke støttet forslag om gransking.
Leder viste til behandling av problemstillingen i Bystyrekomite helse, sosial og omsorg, hvor
et flertall avviste forslag om ekstern gjennomgang.
For øvrig hadde leder ingen motforestillinger mot en gjennomgang, men var sterkt kritisk til
anvendelse av begrepet «gransking». Dette begrepet anvendes i ekstraordinære situasjoner
som mistanke om korrupsjon eller andre kriminelle handlinger. Slike mistanker foreligger
ikke i dette tilfelle og gransking vil være feil ordbruk. Dette er for øvrig omtalt i
Kontrollutvalgsboken.
Medlem Einar Skalstad viste til kontakt med nestleder i bystyrekomiteen, som hadde gitt
uttrykk for at Drammen kommune ikke bryter loven, men opptrer innenfor lovverket.
Medlem Tore E. Brath konstaterte at saken hadde vært omgitt av mye uro og at det var fint å
starte en prosess med formål å rydde opp. Det vil være riktig og nyttig med en skikkelig
undersøkelse. Brath reiste også spørsmål om budsjettmessig dekning av kostnadene med en
undersøkelse. For øvrig uttrykte han full tillit til og ønske om at Buskerud Kommunerevisjon
IKS utfører oppgaven.
Medlem Ida Marie Brown ga uttrykk for at det foreligger tilstrekkelig grunn til å iverksette en
undersøkelse, og at denne må være ekstern og uavhengig.
Nestleder Patricia Emeci avviste påstand om at kontrollutvalget har bagatellisert saken.
Kontrollutvalget støtter en undersøkelse av den.
Leder fremmet følgende forslag til vedtak:
6
Kontrollutvalget ber Buskerud Kommunerevisjon IKS gjøre en forundersøkelse om temaet
«Drammen kommunes praksis ved tildeling av sykehjemsplasser» i tråd med Hilde
Hovengens forslag samt de føringer som framkommer i forslaget og som kontrollutvalget ga i
sitt møte.
Saken fremmes til endelig behandling i kontrollutvalget løpet av juni 2015.
Etter forslag fra medlem Hilde Hovengen ble det først stemt over hennes forslag.
Dette forslaget falt mot stemmene til Hilde Hovengen (Frp) og Ida Marie Brown (V).
Deretter ble det stemt over forslaget til leder som ble enstemmig vedtatt.
Enstemmig vedtak:
Kontrollutvalget ber Buskerud Kommunerevisjon IKS gjøre en forundersøkelse om temaet
«Drammen kommunes praksis ved tildeling av sykehjemsplasser» i tråd med Hilde
Hovengens forslag samt de føringer som framkommer i forslaget og som kontrollutvalget ga i
sitt møte.
Saken fremmes til endelig behandling i kontrollutvalget løpet av juni 2015.
2. Bystyrets behandling av forvaltningsrevisjonsrapport om journalføring etc.
Medlem Tore E. Brath viste til bystyrets behandling av kontrollutvalgets
forvaltningsrevisjonsrapport om journalføring etc. i møte den 28. april 2015.
Ved saksfremlegget for bystyret hadde pkt. 2 i kontrollutvalgets vedtak falt bort. Dette lyder
slik:
Det må foretas en innskjerping av internkontroll knyttet til journal- og arkiveringsrutiner.
Kontrollutvalget ba sekretæren gjøre politisk sekretariat oppmerksom på denne «glippen».
3. Kontrollutvalgets møte i juni 2015
Neste møte er fastsatt til tirsdag den 9. juni 2015. Til dette møtet inviteres daglig leder i
Drammen Parkering KF for å redegjøre om bl.a. foretakets sykefravær, område hvor det
ilegges flest parkeringsgebyr og eventuelle konsekvenser av den nye parkeringsloven.
Likeledes inviteres daglig leder ved Drammen Eiendom KF for å redegjøre om temaet «fra
leie til eie».
Dersom utredning om tildeling av sykehjemsplasser ikke er ferdigstilt til møtet den 9. juni
2015, fastsettes det et nytt møte i kontrollutvalget den 22. juni 2015 kl. 17.00.
Leder og sekretær bestiller servering på egnet bespisningssted etter møtet den 9. juni 2015.
7