Letno poročilo 2013 - Bolnišnica Postojna
Letno poročilo 2013 Februar 2014 Letno poročilo 2013 LETNO POROČILO ZA LETO 2013 BOLNIŠNICE Odgovorna oseba: Aleksander Merlo, dr.med., direktor 2 Letno poročilo 2013 KAZALO UVOD .....................................................................................................................................................................................................4 POMEMBNEJŠE AKTIVNOSTI V LETU 2013 ..............................................................................................................................4 OSEBNA IZKAZNICA ZAVODA ..........................................................................................................................................................5 PREDSTAVITEV ZAVODA ..................................................................................................................................................................6 VIZIJA ...............................................................................................................................................................................................7 POSLANSTVO ..................................................................................................................................................................................7 PODROBNEJŠA ORGANIZACIJA ZAVODA ................................................................................................................................8 VODSTVO ZAVODA .......................................................................................................................................................................8 POSLOVNO POROČILO ZA LETO 2013 ............................................................................................................................................9 1. ZAKONSKE IN DRUGE PRAVNE PODLAGE, KI POJASNJUJEJO DELOVNO PODROČJE ZAVODA ...........................11 2. DOLGOROČNI CILJI ZAVODA................................................................................................................................................12 3. LETNI CILJI ZAVODA, KI IZHAJAJO IZ STRATEŠKIH CILJEV .........................................................................................14 4. OCENA USPEHA PRI DOSEGANJU ZASTAVLJENIH CILJEV ............................................................................................14 4.1. REALIZACIJA LETNIH CILJEV .......................................................................................................................................14 4.2. REALIZACIJA DELOVNEGA PROGRAMA ...................................................................................................................15 4.2.1. Glavne značilnosti pogodbe z ZZZS .................................................................................................................................15 4.2.2. Uresničevanje planiranega fizičnega obsega dela v letu 2013 do ZZZS in ostalih plačnikov ...........................................16 4.2.3. Poročanje o terciarni dejavnosti ........................................................................................................................................17 4.2.4. Poročanje o izvajanju mednarodnih projektov ..................................................................................................................17 4.3. POSLOVNI IZID .................................................................................................................................................................18 5. NASTANEK MOREBITNIH NEDOPUSTNIH ALI NEPRIČAKOVANIH POSLEDIC PRI IZVAJANJU PROGRAMA DELA ...............................................................................................................................................................................................18 6. OCENA USPEHA PRI DOSEGANJU ZASTAVLJENIH CILJEV ............................................................................................18 7. OCENA GOSPODARNOSTI IN UČINKOVITOSTI POSLOVANJA .......................................................................................19 7.1. KAZALNIKI POSLOVNE UČINKOVITOSTI ..................................................................................................................19 7.2. FINANČNI KAZALNIKI POSLOVANJA .........................................................................................................................19 8. OCENA STROKOVNE UČINKOVITOSTI – KAKOVOSTI IN VARNOSTI ..........................................................................21 8.1. KAZALNIKI KAKOVOSTI................................................................................................................................................21 8.2. KAZALNIKI KLINIČNIH POTI ........................................................................................................................................21 8.3. POROČILO KOMISIJE ZA PREPREČEVANJE BOLNIŠNIČNIH OKUŽB ....................................................................22 8.4. REZULTATI ANKET UPORABNIKOV STORITEV .......................................................................................................22 9. OCENA NOTRANJEGA NADZORA JAVNIH FINANC ..........................................................................................................23 10. POJASNILA NA PODROČJIH, KJER ZASTAVLJENI CILJI NISO BILI DOSEŽENI .........................................................24 11. OCENA UČINKOV POSLOVANJA NA DRUGA PODROČJA .............................................................................................24 12. DRUGA POJASNILA, KI VSEBUJEJO ANALIZO KADROVANJA IN KADROVSKE POLITIKE IN POROČILO O INVESTICIJSKIH VLAGANJIH ....................................................................................................................................................25 12.1 PREDSTAVITEV ZAPOSLENIH PO POKLICIH IN PODROČJIH DELA ..........................................................................25 12.1.1. ANALIZA KADROVANJA IN KADROVSKE POLITIKE ..........................................................................................26 12.1.2. OSTALE OBLIKE DELA ..............................................................................................................................................27 12.1.3. IZOBRAŽEVANJE, SPECIALIZACIJE, PRIPRAVNIŠTVA .......................................................................................27 12.1.4. DEJAVNOSTI, ODDANE ZUNANJIM IZVAJALCEM ...............................................................................................27 12.2. POROČILO O INVESTICIJSKIH VLAGANJIH V LETU 2013 ...........................................................................................27 12.2.1. INVESTICIJE, KI NISO BILE FINANCIRANE S STRANI KOHEZIJSKIH SKLADOV...........................................27 12.2.2. INVESTICIJE V OKVIRU PROJEKTA ENERGETSKE SANACIJE ..........................................................................27 12.2.3. INVESTICIJE V OKVIRU PROJEKTA CENTROV NUJNE MEDICINSKE POMOČI .............................................28 12.4. POROČILO O OPRAVLJENIH VZDRŽEVALNIH DELIH V LETU 2013 .........................................................................28 RAČUNOVODSKO POROČILO ZA LETO 2013 ...............................................................................................................................29 1. POJASNILA K POSTAVKAM BILANCE STANJA IN PRILOGAM K BILANCI STANJA ..................................................31 1.1. SREDSTVA .........................................................................................................................................................................31 1.2. OBVEZNOSTI DO VIROV SREDSTEV ...........................................................................................................................36 2. POJASNILA K POSTAVKAM IZKAZA PRIHODKOV IN ODHODKOV DOLOČENIH UPORABNIKOV ........................38 2.1. ANALIZA PRIHODKOV ...................................................................................................................................................38 2.2. ANALIZA ODHODKOV ....................................................................................................................................................40 2.3. POSLOVNI IZID .................................................................................................................................................................43 3. POROČILO O PORABI SREDSTEV POSLOVNEGA IZIDA V SKLADU S SKLEPI SVETA ZAVODA .............................46 4. PREDLOG RAZPOREDITVE UGOTOVLJENEGA POSLOVNEGA IZIDA ZA LETO 2013 ................................................46 5. ZAKLJUČEK ...............................................................................................................................................................................47 STROKOVNO POROČILO ZA LETO 2013 ....................................................................................... Napaka! Zaznamek ni definiran. 1. PREGLED DELA NA PODROČJU GINEKOLOGIJE IN PORODNIŠTVA ......................... Napaka! Zaznamek ni definiran. 2. POROČILO PEDIATRA ZA LETO 2012 ............................................................................... Napaka! Zaznamek ni definiran. 3.POROČILO O OPRAVLJENIH POSTOPKIH ZUNAJTELESNE OPLODITVE V CENTRU ZA OBMP POSTOJNA Napaka! Zaznamek ni definiran. 4.POROČILO ZDRAVSTVENE NEGE ..................................................................................... Napaka! Zaznamek ni definiran. 5.ODNOS DO OKOLJA .............................................................................................................. Napaka! Zaznamek ni definiran. 6.POROČILO O IZOBRAŽEVANJU IN ABSENTIZMU .......................................................... Napaka! Zaznamek ni definiran. 7.ZAKLJUČEK ............................................................................................................................ Napaka! Zaznamek ni definiran. 3 Letno poročilo 2013 UVOD Letno poročilo za leto 2013 je napisano v obliki, ki je predpisana s strani Ministrstva za zdravje in ki se uporablja za poročanje že nekaj zadnjih let. Dodana so področja, katerim namenjamo v bolnišnici več pozornosti. Zaradi kontinuitete spremljanja strokovnih kazalnikov in trendov je na koncu dodan del, ki je namenjen strokovnemu poročilu. V prvem delu so navedeni dolgoročni in letni cilji bolnišnice ter ocena uspeha pri doseganju zastavljenih ciljev. Iz nadaljevanja je razvidna realizacija delovnega programa. Ugotavljamo, da je bil program realiziran v okviru načrtovanega, kljub velikim spremembam, ki so se dogajale tekom koledarskega leta, saj je Aneks št. 2 bistveno posegel na področje evidentiranja in obračunavanja storitev. Kljub temu so finančni in strokovni kazalniki v letu 2013 za bolnišnico ugodni. Še naprej se bo potrebno truditi predvsem za to, da bomo uspeli zadržati obseg dejavnosti na nivoju, ki smo ga dosegali v preteklih letih. To nameravamo tudi v prihodnje dosegati večinoma z lastnim kadrom, za katerega skrbimo, da se stalno izobražuje in usposablja. Medtem ko moramo za zagotavljanje neprekinjenega zdravstvenega varstva po potrebi vključevati v delo tudi zunanje sodelavce. Z letom 2013 se s končnim poročilom o izvedenih aktivnostih zaključuje tudi projekt energetske sanacije. Ocenjujemo ga za uspešnega, saj smo uspeli pridobiti sredstva za celovito adaptacijo objekta bolnišnice. Iz računovodskega dela poročila je razvidno, da pomembno skrb namenjamo pozitivnemu poslovanju bolnišnice. Svoje finančne obveznosti do dobaviteljev, države in zaposlenih smo poravnavali tekoče. Veliko pozornosti namenjamo notranjim kontrolam tekom celotnega leta, vsako leto pa izvedemo tudi notranjo revizijo poslovanja. V letu 2013 je bil prenovljen tudi register tveganj. Leto 2013 smo tako zaključili s presežkom prihodkov nad odhodki v višini 261.304 EUR, kar v si v trenutnih pogojih štejemo za velik uspeh. Zahvala za rezultat gre vsem zaposlenim, ki sodelujejo pri stalnih racionalizacijah pri poslovanju in pridobivanju prihodkov tudi iz drugih virov (samoplačniki, tržna dejavnost). POMEMBNEJŠE AKTIVNOSTI V LETU 2013 V skladu z Navodilom za zagotavljanje predpisov in ukrepov o varnosti in zdravju pri delu so se v letu 2013 zagotavljale strokovne storitve s področja varstva pri delu in varstva pred požarom, ki so zakonsko predpisane in so bile predvidene po programu dela za leto 2013. Najpomembnejši projekt, ki je potekal v bolnišnici preko celega leta je bilo prilagajanje organizacije in poslovanja standardom ISO 9001. V mesecu septembru smo uspešno zaključili s presojo in pridobili certifikat. Skladno z določili Splošnega dogovora za leto 2012 in 2013 smo v mesecu marcu 2012 izvedli predpresojo za akrditacijo po standardu DNV. Jeseni 2013 pa smo pospešeno pričeli z aktivnostmi za pridobitev akreditacije po standardu ACI. Akreditacijska presoja je predvidena začetek prihodnjega leta. Zaključena je bila revizija Registra tveganj z opredelitvijo poslovnih tveganj. Za vsako tveganje je podana ocena z vidika verjetnosti nastopa negativnega dogodka in z vidika posledic. Za opredeljena in ocenjena tveganja so se določili ukrepi in notranje kontrole, katerih cilj je zmanjšanje ugotovljenega in ocenjenega tveganja za bolnišnico. 4 Letno poročilo 2013 Tudi v letu 2013 je bil opravljen nadzor zdravstvenega inšpektorata. Področje pregleda je bilo ravnanje z odpadki, ki nastajajo pri opravljanju zdravstvene dejavnosti, izolacijski ukrepi za preprečevanje prenosa okužb, spoštovanje Zakona o zdravniški službi in Zakona o poklicnih kvalifikacijah ter Zakona o pacientovih pravicah. Pri pregledu ni bilo ugotovljenih neskladij. Sanitarna inšpekcija je v letu 2013 večkrat izvedla pregled usklajenosti delovanja kuhinje s HACCP sistemom. Pripomb ni bilo. V mesecu oktobru 2013 je bil s strani Javne agencije RS za zdravila in medicinske pripomočke izveden verifikacijski pregled za področje dejavnosti preskrbe s človeškimi tkivi in celicami. V novembru je bolnišnica prejela odločbo in dovoljenje za izvajanje dejavnosti, ki je bila s tem pregledom razširjena tudi na dejavnost pridobivanja popkovne krvi in tkiva iz popkovnice. S ciljem ugotavljanja in izboljševanja kakovosti storitev smo tudi v letu 2013 izvedli anketo o zadovoljstvu porodnic na porodnem oddelku in anketo o zadovoljstvu obiskovalk dispanzerja za žene. Rezultate anket smo obdelali. O predlogih smo se pogovorili in ukrepe realizirali. Izvedena je bila tudi anketa o zadovoljstvu zaposlenih. Izvedli smo jo s pomočjo zunanjega izvajalca, ki je opravil anketiranje tudi v večini ostalih bolnišnic. Na ta način se lahko primerjamo z ostalimi. V skladu z novim Zakonom o zaposlitveni rehabilitaciji in zaposlovanju invalidov smo prijavili v zavarovanje invalide, ki imajo odločbe o invalidnosti. Po novem zakonu nam je določena kvota 6 invalidov, na dan 31.12.2013 je bilo zaposlenih 8 invalidov, kar pomeni, da je bolnišnica postala prejemnik sredstev iz sklada. V mesecu juniju je bila bolnišnici podaljšana verifikacija bolnišnične lekarne za obdobje petih let. V mesecu septembru je bil bolnišnici za obdobje petih let podaljšan status učnega zavoda, kar pomeni, da bodo v zavodu opravljali prakso dijaki srednjih šol in študenti višjih in visokih šol ter univerzitetnega študijskega programa medicine. V letu 2013 je bilo zabeleženih nekaj posameznih zahtev po posredovanju informacij javnega značaja. Zahteve se nanašajo predvsem na izplačila zaposlenih ter vpoglede v razpisno dokumentacijo ob javnem naročanju. Zabeležena je bila ena domnevna kršitev Zakona o pacientovih pravicah, ki smo jo obravnavali skladno z veljavno zakonodajo. OSEBNA IZKAZNICA ZAVODA IME: Bolnišnica za ženske bolezni in porodništvo Postojna SEDEŽ: Prečna 4, Postojna MATIČNA ŠTEVILKA: 5779197 DAVČNA ŠTEVILKA: 44498403 ŠIFRA UPORABNIKA: 27855 ŠTEVILKA TRANSAKCIJSKEGA RAČUNA: 01100-6030278573 TELEFON, FAX: 05 7000 720, 05 7204 009 SPLETNA STRAN: www.bolnisnica-po.si USTANOVITELJ: Vlada RS DATUM USTANOVITVE: 1993 5 Letno poročilo 2013 DEJAVNOSTI: - bolnišnična zdravstvena dejavnost (Q 86.100) - splošna zunajbolnišnična zdravstvena dejavnost (Q 86.210) - specialistična zunajbolnišnična dejavnost (Q 86.220) - druga zdravstvena dejavnost (Q 86.909) - dejavnost lekarn - druga oskrba z jedmi (I 56.290) - dejavnost pralnic in kemičnih čistilnic (S 96.010) - drugje nerazvrščeno izobraževanje, izpopolnjevanje in usposabljanje (P 85.590). ORGANI ZAVODA: - svet zavoda - direktor - strokovni svet - disciplinska komisija PREDSTAVITEV ZAVODA Bolnišnica pokriva območje bivših občin Sežana, Ilirska Bistrica, Postojna in Cerknica. Manj kot polovica (40 %) pacientk, obravnavanih v naši porodnišnici, je iz tega območja, v večjem številu prihajajo pacientke še iz občin Ajdovščina, Logatec, Idrija, Ribnica in Ljubljana, posamezne pa iz cele Slovenije, kakor tudi iz sosednjih držav. V bolnišnici je bolnicam, nosečnicam in otročnicam na voljo 54 postelj. Poleg njih imamo še 4 porodne postelje in 4 postelje v sobi za intenzivno nego ter 28 postelj za zdrave novorojenčke, 4 inkubatorje in 4 ogrevalne posteljice za nego novorojenčkov in nedonošenčkov. Na obeh oddelkih naše bolnišnice - na ginekološkem in porodnem oddelku imamo možnost bivanja v nadstandardnih sobah. Poseben poudarek namenjamo lajšanju porodne bolečine in izobraževanju in osveščanju nosečnic. Najnovejša pridobitev je t.i. babiška hiša, kjer imajo pacientke možnost izbire naravnega poroda z izbrano babico. V teh prostorih smo namestili dodatno sodobno porodno posteljo. V letu 2013 so rodile 4 porodnice. Letno obravnavamo okoli 5000 bolnic in porodnic. Število porodov počasi, vendar vztrajno narašča in sicer od 819 v letu 1997 do 1837 v letu 2012, kar je rekordno število za našo porodnišnico. V letu 2013 je začelo število porodov upadati in se ustavilo na številki 1.706. Povpraševanje po lajšanju porodne bolečine s pomočjo epiduralne porodne analgezije narašča iz leta v leto. V zadnjem letu je 40 odstotkov porodnic rodilo s pomočjo epiduralne porodne analgezije. V letu 2013 je 17 porodnic izkoristilo možnost poroda v vodi. Z vsakoletnim finančnim načrtom opredelimo zamenjavo iztrošene in zastarele opreme, kar financiramo izključno iz lastnih sredstev (amortizacija, eventuelne donacije). Že vrsto let spremljamo zadovoljstvo in izkušnje bolnic z anketami, ki smo jih pripravili sami. Zadovoljstvo zaposlenih smo z anketo med zaposlenimi začeli ugotavljali sami, zadnja leta pa smo zaradi lažje primerljivosti prevzeli metodologijo zunanjega izvajalca, ki ugotavlja zadovoljstvo tudi v večini ostalih slovenskih bolnišnic. 6 Letno poročilo 2013 VIZIJA Naša bolnišnica želi postati in ostati materam in novorojenčkom prijazna porodnišnica, na področju ginekologije pa bolnicam nuditi oskrbo in zdravljenje po sodobnih strokovnih smernicah. V največji možni meri želimo varovati zasebnost bolnic in ustreči njihovim željam, če te niso v nasprotju s strokovno doktrino. Da bi lažje prisluhnili tudi porodnicam, ki želijo čim naravnejši porod, smo opremili posebne prostore zanje, kjer se bodo počutile domače in hkrati varno v okolju bolnišnice. Da bi to dosegli, se moramo truditi prav vsi zaposleni – od prvega do zadnjega, za uspeh pa je potrebno tudi nekaj dobre volje in uvidevnosti s strani bolnic, porodnic in njihovih najbližjih. Kljub prekoračenemu dogovorjenemu obsegu dela in prostorskim ter kadrovskim omejitvam se kar v največji možni meri posvetimo vsaki bolnici ali porodnici, ki išče zdravstvene storitve v naši bolnišnici. POSLANSTVO Na področju porodništva je glavni poudarek na strokovnem in varnem vodenju nosečnosti in poroda ter skrbi za lajšanje porodne bolečine. Na področju ginekologije opravljamo v naši bolnišnici vse ginekološke operativne posege, razen operativnih posegov razširjenih malignih obolenj. Vse več je endoskopskih operativnih posegov. Novejše endoskopske tehnike operiranja omogočajo hitrejše okrevanje, krajšo ležalno dobo, hitrejšo vrnitev v domače in delovno okolje, kar je v današnjem času izjemna prednost. V zadnjih letih smo razširili program zdravljenja stresne urinske inkontinence. Novosti smo vpeljali tudi na področju diagnostike in zdravljenja neplodnosti ter zgodnje diagnostike morebitnih nepravilnosti v nosečnosti in razširili delež posegov v okviru dnevne obravnave na diagnostične histeroskopije in histeroskopsko vodene odvzeme tkiva za histološke preiskave. Ker se že ves čas obstoja bolnišnice ukvarjamo z usposabljanjem in izobraževanjem dijakov, študentov, pripravnikov in specializantov, smo začeli z aktivnostmi za pridobitev naziva učni zavod in ga pridobili v letu 2008 ter v letu 2013 uspeli ponovno pridobiti. To je bilo nujno, saj je v regiji v šolskem letu 2006/07 začela delovati srednja zdravstvena šola. Dobili smo tudi akreditacijo z opredelitvijo števila učnih mest za specializacije zdravnikov, ki jo bomo v bodoče tudi obnavljali. Poslanstvo našega dela vidimo v zadovoljnem bolniku, uspešnih in zadovoljnih zaposlenih ter ugledu bolnišnice v ožji in širši skupnosti. 7 Letno poročilo 2013 PODROBNEJŠA ORGANIZACIJA ZAVODA Bolnišnica obsega naslednje oddelke oziroma dejavnosti: - Porodni oddelek z oddelkom za novorojenčke, - Ginekološki oddelek z oddelkom za patološko nosečnost, - Operacijski in porodni blok z enoto za intenzivno nego. Specialistične ambulantne dejavnosti: - Dispanzer za žene, - Specialistično ginekološka ambulanta, - Ambulanta za dojke, - Ambulanta za moško subfertilnost, Center za sodobno zdravljenje neplodnosti para, Medicinska genetika V okviru bolnišnice delujejo še: - Ambulanta za ultrazvok, - Ambulanta za novorojence, rizične otroke in ultrazvočni pregled kolkov, - Ambulanta za predoperativno pripravo in terapijo bolečine. Poleg bolnišnične dejavnosti delujejo na nivoju bolnišnice še: strokovne službe vzdrževanje kuhinja pralnica. VODSTVO ZAVODA Aleksander Merlo, dr.med., direktor. 8 Letno poročilo 2013 POSLOVNO POROČILO ZA LETO 2013 Odgovorna oseba za pripravo: Marjeta Stegel Bizjak Odgovorna oseba zavoda: Aleksander Merlo, dr.med. 9 Letno poročilo 2013 POSLOVNO POROČILO VSEBUJE NASLEDNJA POJASNILA: Poročilo o doseženih ciljih in rezultatih predpisuje Navodilo o pripravi zaključnega računa državnega in občinskega proračuna ter metodologije za pripravo poročila o doseženih ciljih in rezultatih neposrednih in posrednih uporabnikov proračuna – Uradni list RS, št. 12/01, 10/06, 8/07, 102/10: 1. Zakonske in druge pravne podlage, ki pojasnjujejo delovno področje posrednega uporabnika; 2. Dolgoročne cilje posrednega uporabnika, kot izhaja iz večletnega programa dela in razvoja posrednega uporabnika oziroma področnih strategij in nacionalnih programov; 3. Letne cilje posrednega uporabnika, zastavljene v obrazložitvi finančnega načrta posrednega uporabnika ali v njegovem letnem programu dela; 4. Oceno uspeha pri doseganju zastavljenih ciljev, upoštevaje fizične, finančne in opisne kazalce (indikatorje), določene v obrazložitvi finančnega načrta posrednega uporabnika ali v njegovem letnem programu dela po posameznih področjih dejavnosti; 5. Nastanek morebitnih nedopustnih ali nepričakovanih posledic pri izvajanju programa dela; 6. Oceno uspeha pri doseganju zastavljenih ciljev v primerjavi z doseženimi cilji iz poročila preteklega leta ali več preteklih let; 7. Oceno gospodarnosti in učinkovitosti poslovanja glede na opredeljene standarde in merila, kot jih je predpisalo pristojno ministrstvo oziroma župan in ukrepe za izboljšanje učinkovitosti ter kvalitete poslovanja posrednega uporabnika; 8. Oceno notranjega nadzora javnih financ; 9. Pojasnila na področjih, kjer zastavljeni cilji niso bili doseženi, zakaj cilji niso bili doseženi. Pojasnila morajo vsebovati seznam ukrepov in terminski načrt za doseganje zastavljenih ciljev in predloge novih ciljev ali ukrepov, če zastavljeni cilji niso izvedljivi; 10. Oceno učinkov poslovanja posrednega uporabnika na druga področja, predvsem pa na gospodarstvo, socialo, varstvo okolja, regionalni razvoj in urejanje prostora; 11. Druga pojasnila, ki vsebujejo analizo kadrovanja in kadrovske politike in poročilo o investicijskih vlaganjih. 10 Letno poročilo 2013 1. ZAKONSKE IN DRUGE PRAVNE PODLAGE, KI POJASNJUJEJO DELOVNO PODROČJE ZAVODA a) Zakonske podlage za izvajanje dejavnosti zavodov: ‒ Zakon o zavodih (Uradni list RS, št. 12/91, 8/96, 36/00-ZPDZC, 127/06-ZJZP) ‒ Zakon o zdravstveni dejavnosti (Uradni list RS, št. 23/05-UPB2, 15/08-ZPacP, 23/08, 58/08-ZZdrS-E, 77/08-ZDZdr, 40/12-ZUJF, 14/13) ‒ Zakon o zdravniški službi (Uradni list RS, št. 72/06-UPB3, 15/08-ZPacP, 58/08, 107/10ZPPKZ, 40/12-ZUJF) ‒ Določila Splošnega dogovora za leto 2013 z aneksi ‒ Pogodbe o izvajanju programa zdravstvenih storitev za pogodbeno leto 2013 z ZZZS. b) Zakonske in druge pravne podlage za pripravo letnega poročila: ‒ Zakon o javnih financah (Uradni list RS, št. 11/11-UPB4, 110/11-ZDIU12, 46/13ZIPRS1314-A, 101/13-ZIPRS1415, 101/13), ‒ Zakon o izvrševanju proračunov Republike Slovenije za leti 2013 in 2014 (ZIPRS1314) (Uradni list RS, št. 104/12, 46/13, 61/13, 82/13, 101/13-ZIPRS1415, 101/13-ZDavNepr, 111/13-ZOPSPU-A), ‒ Zakon o računovodstvu (Uradni list RS, št. 23/99, 30/02-ZJF-C, 114/06-ZUE) ‒ Zakon o preglednosti finančnih odnosov in ločenem evidentiranju različnih dejavnosti (Uradni list RS, št. 33/11), ‒ Navodilo o pripravi zaključnega računa državnega in občinskega proračuna ter metodologije za pripravo poročila o doseženih ciljih in rezultatih neposrednih in posrednih uporabnikov proračuna (Uradni list RS, št. 12/01, 10/06, 8/07, 102/10), ‒ Pravilnik o sestavljanju letnih poročil za proračun, proračunske uporabnike in druge osebe javnega prava (Uradni list RS, št. 115/02, 21/03, 134/03, 126/04, 120/07, 124/08, 58/10, 104/10, 104/11), ‒ Pravilnik o enotnem kontnem načrtu za proračunske uporabnike in druge osebe javnega prava (Uradni list RS, št. 112/09, 58/10, 104/10, 104/11, 97/12, 108/13), ‒ Pravilnik o razčlenjevanju in merjenju prihodkov in odhodkov pravnih oseb javnega prava (Uradni list RS, št. 134/03, 34/04, 13/05, 138/06, 120/07, 112/09, 58/10, 97/12), ‒ Pravilnik o načinu in stopnjah odpisa neopredmetenih sredstev in opredmetenih osnovnih sredstev (Uradni list RS, št. 45/05, 138/06, 120/07, 48/09, 112/09, 58/10, 108/13), ‒ Pravilnik o določitvi neposrednih in posrednih uporabnikov državnega in občinskih proračunov (Uradni list RS, 46/03), ‒ Pravilnik o načinu in rokih usklajevanja terjatev in obveznosti po 37. členu Zakona o računovodstvu (Uradni list RS, št. 117/02, 134/03, 108/13), ‒ Uredba o delovni uspešnosti iz naslova prodaje blaga in storitev na trgu (Uradni list RS, št. 97/09, 41/12), ‒ Pravilnik o določitvi obsega sredstev za delovno uspešnost iz naslova prodaje blaga in storitev na trgu v javnih zavodih iz pristojnosti Ministrstva za zdravje (Uradni list RS, št. 7/10, 3/13) ‒ Navodilo v zvezi z razmejitvijo dejavnosti javnih zdravstvenih zavodov na javno službo in tržno dejavnost Ministrstva za zdravje (Št. dokumenta 012-11/2011-20 z dne 15. 12. 2011) 11 Letno poročilo 2013 c) Interni akti zavoda: - Statut javnega zdravstvenega zavoda Bolnišnice Postojna Pravilnik o delovnih razmerjih Pravilnik o sistemizaciji delovnih mest Pravilnik o računovodstvu Pravilnik o popisu Pravilnik o notranjem revidiranju Strategija upravljanja s tveganji v Bolnišnici Postojna Navodilo za zagotavljanje predpisov in ukrepov o varnosti in zdravju pri delu v zavodu Pravilnik o zavarovanju osebnih podatkov v zavodu Pravila o disciplinski in odškodninski odgovornosti Pravilnik o določitvi vrste in število delovnih mest, na katerih se opravlja dežurstvo Pravilnik o delovnem času, dežurstvu in stalni pripravljenosti Pravilnik o mentorstvu Pravilnik o dodeljevanju dodatka za delovno uspešnost Pravilnik in načrt strokovnih izpopolnjevanj zdravstvenih delavcev in sodelavcev v Bolnišnici Postojna Pravilnik o povračilu stroškov v zvezi z delom Pravilnik o internem strokovnem nadzoru Navodilo o postopkih oddaje javnih naročil Pravilnik o volitvah predstavnikov zavoda v Svet zavoda Bolnišnice Postojna Poslovnik o delu Sveta zavoda Pravilnik o transfuziji krvi in krvnih pripravkov Poslovnik o delovanju bolnišničnega transfuzijskega odbora Načrt gospodarjenja z odpadki Program za obvladovanje in preprečevanje bolnišničnih okužb v Bolnišnici Postojna . Katalog informacij javnega značaja 2. DOLGOROČNI CILJI ZAVODA Bolnišnica bo gradila na svojih prednostih. Z ozirom na dosedanje opravljeno delo in izkušnje bomo nadaljevali z začetim delom in ga razširili glede na epidemiološke podatke in potrebe uporabnikov s poudarkom na potrebah lokalne skupnosti. Cilji: - Na področju porodništva ohranjati dosedanje število porodov od 1600 do 1700 letno in ohranjati delež porodov s pomočjo epiduralne porodne analgezije oz. drugimi sodobnimi načini lajšanja porodne bolečine (remifentanil) na 35-40% vseh porodov. - Na področju ginekologije povečati delež endoskopskih operacij na 60% vseh operativnih posegov in stremeti k spremembi strukture posegov v prid enodnevne obravnave in obravnave na ambulantno specialističnem nivoju (nižji stroški). - Na področju zdravljenja neplodnosti zadržati obseg dela in ohraniti sodelovanje s centri za zdravljenje neplodnosti izven naše države, kar omogoča opravljanje teh postopkov samoplačniško. 12 Letno poročilo 2013 Kakovost - zagotavljanje varnosti bolnikov sprotno spremljanje obveznih in nekaterih dodatnih kazalnikov kakovosti spremljanje organizacijske klime prilagajati organizacijo in poslovanje bolnišnice veljavnim standardom kakovosti. Ob tem pa je pri zagotavljanju kakovosti potrebno poleg vsega naštetega in varnosti bolnikov upoštevati še naslednja načela kakovosti: - uspešnost pravočasnost učinkovitost enakost osredotočenje na bolnika finančna vzdržnost. Investicije Vlaganje v posodobitev procesov in opreme: - sprotno nadomeščanje iztrošene opreme s sodobno opremo - investicijsko vzdrževanje. sledenje novostim v tehnološkem razvoju, ki omogočajo sodobnejše načine zdravljenja Bolnišnica je bila dograjena v letu 1988 in je bila v letih 2011in 2012 dodobra obnovljena v smislu energetske sanacije. Večji del investicije (90%) je bil pokrit iz evropskih sredstev. Zaposlovanje in izobraževanje V bolnišnici ne načrtujemo dodatnih zaposlitev, razen v primeru, da bi prišlo do sprememb v obsegu poslovanja, sicer pa le nadomeščamo odhode in upokojitve. Ker je bolnišnica bolj kot ne na periferiji, je težko dobiti ustrezno izobražene strokovne sodelavce za določen čas oz. nadomeščanje. Zlasti je problem z zdravniki specialisti. Zato problem pogosto rešujemo z zunanjimi sodelavci. Veliko truda pa vlagamo v izobraževanje strokovnega medicinskega kadra iz »domačega okolja« ter dodatno izobraževanje in izpopolnjevanje vseh zaposlenih. Finančno poslovanje - spremljanje stroškov po bolniku racionalizacija izobraževanje vodstvenega in srednjega managementa povečanje deleža samoplačniških storitev predvsem za tuje zavarovance zagotavljanje dela prihodka zavoda s storitvami na trgu. 13 Letno poročilo 2013 3. LETNI CILJI ZAVODA, KI IZHAJAJO IZ STRATEŠKIH CILJEV - poslovati brez izgube zadržati višino prihodkov samoplačnikov povečati višino prihodkov od storitev na trgu na področju porodništva ohranjati dosedanje število porodov (1600-1700) in ohranjati delež porodov s pomočjo EA (35-40%) oz. drugimi sodobnimi načini lajšanja porodne bolečine na področju ginekologije povečati delež endoskopskih operacij in stremeti k spremembi strukture posegov v prid enodnevne obravnave in obravnave na specialistično ambulantnem nivoju na področju zdravljenja neplodnosti zadržati obseg dela in ohraniti sodelovanje s centri za zdravljenje neplodnosti izven naše države, kar omogoča opravljanje teh postopkov samoplačniško izboljšanje elektronskega naročanja na preglede. 4. OCENA USPEHA PRI DOSEGANJU ZASTAVLJENIH CILJEV 4.1. REALIZACIJA LETNIH CILJEV Tabela 1: Realizacija letnih ciljev, ki so navedeni pod točko 3 Letni cilji - poslovati brez izgube zadržati enak delež samoplačnikov povečati višino prihodkov od storitev na trgu spreminjati strukturo zaposlenih ohranjati dosedanje št. porodov dosega EPA pri 35-40% porodov - povečevati delež endoskop. op. (60%) zadržati št. OBMP postopkov - datum pregleda ob odpustu - Realizirane naloge Nerealizirane naloge Presežek prihodkov v znesku 261.305 EUR V letu 2012 je bil delež samoplačnikov 2 %, v letu 2013 2% Prihodki v letu 2012 384.941 Eur, v letu 2013 402.281 Eur. Kontinuiran proces. V letu 2012 1837 porodov, v letu 2013 1706. V letu 2012 38 % porodnic rodilo s pomočjo e.a., v letu 2013 40 %. Kontinuiran proces. V letu 2012 je bilo 869 postopkov, v letu 2013 pa 833 postopkov. V letu 2013 dobi večina pacientk datum pregleda ob odpustu. Datum se zabeleži v ečakalno knjigo. Odstotek realizacije 100 % 100 % 100 % 93 % 100 % 96 % 90 % 14 Letno poročilo 2013 4.2. REALIZACIJA DELOVNEGA PROGRAMA 4.2.1. Glavne značilnosti pogodbe z ZZZS V Pogodbi z ZZZS so za Bolnišnico za ženske bolezni in porodništvo Postojna opredeljene naslednje postavke , ki vključujejo tudi prospektivni program: Naziv programa Akutna bolnišnična obravnava Naziv programa Doječe matere Število primerov 4.485 Število uteži 4613 Število NOD 1.053 Specialistična ambulantna dejavnost Pediatrija Ginekologija in porodništvo Osnovna dejavnost Dispanzer za ženske: - preventiva in kurativa skupaj - preventiva Prospektivni program Specialistična bolnišnična dejavnost SPP Oploditev z biomedicinsko pomočjo – spontani ciklus Oploditev z biomedicinsko pomočjo- stimulirani ciklus Porod Splav Lažji posegi na zunanjem delu ženskega rep. sistema Operacija stresne inkontinence Zdravljenje rakavih bolnikov Število Točk 11.070 51.943 Število obiskov 1.544 5.577 Število količnikov iz obiskov 72.985 3.338 Uteži reprez. šifer SPP Št. primerov 0,68 1,39 0,91 0,40 0,44 1,29 1,92 866 1.832 396 636 100 64 Realizirana povprečna utež v letu 2013 znaša 1,04. 15 Letno poročilo 2013 4.2.2. Uresničevanje planiranega fizičnega obsega dela v letu 2013 do ZZZS in ostalih plačnikov Obrazec 1: Realizacija delovnega programa (1. in 2. del) Obrazec je izpolnjen v datoteki »Realizacija delovnega programa«. Tabela 2: Primerjava finančnih načrtov iz Pogodbe 2012 (vključno z aneksi 1, 2 in 3) in pogodbe 2013 v EUR ter deležih posameznih dejavnosti v primerjavi s celotno dejavnostjo Zap. št. DEJAVNOST (na podlagi obrazca delovni program iz priloge 3) 1. 2. 3. AKUTNA BOLN. OBRAVNAVA OSTALE BOLN. DEJAVNOSTI NEAKUTNA BOLN. OBRAVNAVA DOJEČE MATERE SPREMLJEVALCI SOBIVANJE STARŠA OB HOSPITALIZIRANEM OTROKU OSNOVNA ZDRAVSTVENA DEJAVNOST (DZŽ) ZOBOZDRAVSTVENA DEJAVNOST REŠEVALNI PREVOZI LEKARNIŠKE STORITVE SPEC. AMB. DEJAVNOST FUNKCIONALNA DIAGNOSTIKA DIALIZE SPEC. AMB. DEJ. SKUPAJ 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. 14. 1% 6% POGODBA 2012 POGODBA 2013 % 90 - PLAČANA REALIZACIJA 2013 EUR 5.458.430 - 35.370 - 1 - 33.567 - 116 - 6 335.531 6 449.503 91 - - - - - - - - - - - - 3 100 187.047 6.128.547 122 95 EUR 5.493.886 - % 91 - EUR 5.215.792 - 30.340 - 0 - 367.466 166.131 6.057.823 3 100 203.521 5.790.214 INDEKS POGODBA 13/12 95 - 3% 0% ABO NBO NOD DZŽ SPEC. 90% 16 Letno poročilo 2013 Tabela 3: Struktura ABO po dejavnostih v številu primerov in številu uteži (do ZZZS), vključno s prospektivnimi primeri. Dejavnosti - ginekologija SKUPAJ FN 2013 Število primerov 4.485 4.485 Število uteži 4.613 4.613 Realizirano 2013 Število Število primerov uteži 4.508 4.671 4.508 4.671 Indeks real.13/FN 13 Število Število primerov uteži 101 101 101 101 Struktura 2013 Primerov Uteži 100 100 100 100 Tabela 4: Prospektivno načrtovani primeri: Naziv programa Oploditev z biomedicinsko pomočjospontani ciklus Oploditev z biomedicinsko pomočjostimulirani ciklus Porod Splav Lažji posegi na zunanjem delu ženskega rep.sistema Operacija stresne inkontinence Zdravljenje rakavih bolnikov SKUPAJ FN 2013 Realizacija 2013 Indeks real13/FN 13 - - - 866 825 95 1.832 396 1.690 350 92 88 636 100 64 3.894 667 105 78 3.715 105 105 122 95 Tabela 5: Primeri, preneseni iz hospitalne dejavnosti v ambulantno dejavnost FN 2013 Biopsija horionskih resic, kordocinteza – primer Amniocenteza – primer Medikamentozni splav – primer Diagnostična histeroskopija – primer Histeroskopska operacija – primer Realizacija 2013 8 161 24 30 32 Indeks real 13/FN 13 0 166 25 23 11 0,00 103 104 77 34 4.2.3. Poročanje o terciarni dejavnosti Obrazec 6: Poročilo o terciarni dejavnosti 2013 – Terciarne dejavnosti ne izvajamo 4.2.4. Poročanje o izvajanju mednarodnih projektov Mednarodnih projektov ne izvajamo. 17 Letno poročilo 2013 4.3. POSLOVNI IZID Tabela 6: Poslovni izid po letih v EUR, brez centov PRIHODKI ODHODKI POSLOVNI IZID DELEŽ IZGUBE/PRESEŽKA CELOTNEM PRIHODKU V LETO 2012 7.203.196 6.941.735 261.458 3,6 % LETO 2013 6.784.301 6.522.996 261.305 3,9% INDEKS 13/12 94 94 100 108 Izkaz prihodkov in odhodkov je podrobno obravnavan v obrazcu 2 - Izkaz prihodkov in odhodkov. 5. NASTANEK MOREBITNIH NEDOPUSTNIH POSLEDIC PRI IZVAJANJU PROGRAMA DELA ALI NEPRIČAKOVANIH Na podlagi ukrepov ZZZS za racionalno izvedbo zdravstvenih storitev, dodatnih ukrepov za zagotavljanje vzdržnosti sistema obveznega zdravstvenega zavarovanja in Ukrepov Vlade RS s sprejetjem Zakona o uravnoteženju javnih financ v mesecu maju 2012 in Zakona o izvrševanju proračuna RS za leti 2013 in 2014 ter uveljavitev Sprememb in dopolnil k pravilom obveznega zdravstvenega zavarovanja je bila bolnišnica podvržena številnim restriktivnim ukrepom. Kljub vsemu je realiziran program v celoti. Omenjena aktualna zakonodaja pa nalaga zaposlenim vrsto administrativnih ukrepov in ovir, predvsem na področju kadrovske politike, ki je povsem izvzeta iz pristojnosti vodstva zavodov. V letu 2013 je na poslovanje pomembno posegel Aneks št. 1 k in 2 k Splošnemu dogovoru. Predvsem Aneks 2, ki je bil sprejet v drugi polovici leta z veljavnostjo za nazaj, je bistveno posegel v Prilogo BOL II/b-3, saj se z njim v celoti briše program lažjih posegov ženskega reproduktivnega sistema, brišejo pa se tudi nekateri posegi pri programu OBMP in operacijah ženske stresne inkontinence. Pomembno je posegel tudi v obračunavanje storitev, saj se v eni bolnišnični obravnavi , kjer se opravi več storitev, evidentira le tista storitev, ki ima višjo utež reprezentativnega SPP. Spremembe so se, kot rečeno, uveljavljale za nazaj in sicer od 1.1.2013 6. OCENA USPEHA PRI DOSEGANJU ZASTAVLJENIH CILJEV Ocena trendov pri poslovanju: poslovanje brez izgube od leta 2002 realizacija dogovorjenega obsega dela nepodaljševanje čakalnih dob pozitivni rezultati anket pozitivni kazalniki kakovosti in finančni kazalniki 18 Letno poročilo 2013 7. OCENA GOSPODARNOSTI IN UČINKOVITOSTI POSLOVANJA 7.1. KAZALNIKI POSLOVNE UČINKOVITOSTI S kazalniki poslovne učinkovitosti, ki so opredeljeni v Prilogi Splošnega dogovora in jih je potrebno prikazati v letnih poročilih, želimo prikazati in ovrednotiti uspeh posamezne bolnišnice. Kazalniki in standardi sledijo pričakovane rezultate in nekatere dejavnike po modelu odličnosti. Kazalniki so razdeljeni v pet osnovnih skupin: 1. Finančni kazalniki 2. Kadrovski viri 3. Opremski viri 4. Prostorski viri 5. Drugi kazalniki. Kazalniki so določeni v Prilogi BOL II/b-8 Splošnega dogovora za pogodbeno leto 2013 in se izpolnijo v skladu s priloženo metodologijo. »Obrazec 7 - Kazalniki učinkovitosti 2013«. 7.2. FINANČNI KAZALNIKI POSLOVANJA Tabela 7: Finančni kazalniki poslovanja kot so določeni v Prilogi BOL II/b-8 Splošnega dogovora za pogodbeno leto 2013 Tabela 8: Finančni kazalniki poslovanja KAZALNIK 1. Kazalnik gospodarnosti 2. Delež amortizac. sred. v pogodbah ZZZS 3. Delež porabljenih amortizacijskih sredstev 4. Stopnja odpisanosti opreme 5. Dnevi vezave zalog materiala 6. Koeficient plačilne sposobnosti 7. Koeficient zapadlih obveznosti 8. Kazalnik zadolženosti 9. Pokrivanje kratkoročnih obveznosti z gibljivimi sredstvi 10. Prihodkovnost sredstev LETO 2012 LETO 2013 1,04 3,65 0,73 85 32 1,00 0 0,19 3,07 0,93 1,04 3,76 0,65 85 28 1,00 0 0,11 5,48 0,90 INDEKS 13/12 100 103 89 100 87 100 0 58 178 97 1. Kazalnik gospodarnosti je 1,04, kar pomeni, da bolnišnica s svojim delovanjem izpolnjuje načelo gospodarnosti. Kazalnik je za enak kot v predhodnem letu. 2. Delež amortizacije v celotnem prihodku v pogodbi ZZZS za leto 2013 znaša 3,76 %. 3. Delež porabljenih amortizacijskih sredstev za nabavo opreme znaša 65 % in je nižji od deleža v predhodnem letu. 4. Stopnja odpisanosti opreme je enaka kot v preteklem letu. S kazalnikom stopnjo odpisanosti opreme ugotavljamo, da je oprema, s katero bolnišnica razpolaga, knjigovodsko odpisana v 85 %. 19 Letno poročilo 2013 5. Kazalnik vezave zalog materiala nam pove, da se zaloge v letu 2013 obrnejo vsakih 28 dni, to je za 4 dni hitreje kot leto prej. 6. Koeficient plačilne sposobnosti 1 kaže, da bolnišnica nima težav pri zagotavljanju kratkoročne plačilne sposobnosti. 7. Koeficient zapadlih obveznosti je enak 0, enako tudi v predhodnem letu, kar pomeni, da so vse obveznosti poravnane v roku. 8. Kazalnik zadolženosti je 0,11 in je za 42 % nižji kot leta 2012, kar kaže, da bolnišnica ni zadolžena. 9. Koeficient pokrivanja kratkoročnih obveznosti z gibljivimi sredstvi se je povečal na 5,48, kar pomeni izboljšanje poslovanja oz. da se bolnišnica financira z lastnimi sredstvi. 10. Koeficient prihodkovnosti sredstev se je nekoliko znižal in znaša 0,90. V letu 2013 se je namreč zmanjšal prihodek od poslovanja in povečala nabava osnovnih sredstev. 20 Letno poročilo 2013 8. OCENA STROKOVNE UČINKOVITOSTI – KAKOVOSTI IN VARNOSTI 8.1. KAZALNIKI KAKOVOSTI Tabela 9: Kazalniki kakovosti za leta 2010, 2011, 2012 in 2013 Kazalnik 1: Število padcev s postelje na 1000 oskrbnih dni - število padcev - število oskrbnih dni Kazalnik 2: Število razjed zaradi pritiska na 100 hospitalizacij - Skupaj število razjed - od tega število razjed pridobljenih v bolnišnici - od tega število razjed ugotovljenih ob Sprejemu - Število vseh hospitaliziranih bolnikov Kazalnik 4: čakanje na odpust - Število bolnikov, ki so podaljšali hospitalizacijo zaradi čakanja - število dni čakanja na odpust - razpon števila čakalnih dni Kazalnik 5: Število ponovnih sprejemov - Število ponovnih sprejemov - Število vseh odpuščenih bolnikov Kazalnik 6: Bolnišnične okužbe - Ali je vpeljan reden odvzem nadzornih kužnin za odkrivanje MRSA - Število vseh hospitaliziranih bolnikov - Število bolnikov, pri katerih so bile odvzete nadzorne kužnine - Število vseh bolnikov, koloniziranih z MRSA - Delež MRSA med vsemi izolati bakterije SAPHYLOCOCCUS AUREUS LETO 2010 LETO 2011 LETO 2012 LETO 2013 0,06 8 12.990 0,021 3 13.134 0,06 8 13.551 0,04 5 11.298 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 4.604 0 4.726 0 4.551 0 4.086 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0,3 14 4.604 0,25 12 4.726 0,5 23 4.565 0,3 11 4.077 0 4.604 0 4.726 0 4.565 0 4.086 0 0 0 0 359 1 830 0 0 0 3 0 8.2. KAZALNIKI KLINIČNIH POTI Tabela 10: Kazalniki kliničnih poti ODDELEK Bolnišnica Bolnišnica Bolnišnica Bolnišnica Bolnišnica Bolnišnica Bolnišnica Bolnišnica Bolnišnica KLINIČNA POT Klinična pot za transfuzijo krvi in krvnih pripravkov Klinična pot za sterilizacijo Klinična pot za oskrbo novorojenčka Klinična pot za epiduralno porodno analgezijo Klinična pot za porod v vodi Klinična pot za oskrbo novorojenčka pri pozitivnem brisu na SA Klinična pot za porodno analgezijo z uporabo Ultive Klinična pot za lažje posege reproduktivnega sistema v kratkotrajni splošni anesteziji Klinična pot za porod v babiški hiši 21 Letno poročilo 2013 8.3. POROČILO KOMISIJE ZA PREPREČEVANJE BOLNIŠNIČNIH OKUŽB KOBO se je ukvarjala predvsem s prilagoditvami programa za preprečevanje bolnišničnih okužb s standardom kakovosti. Tako je bila avgusta 2013 uvedena reorganizacija čiščenja inštrumentov po operativnih posegih ter ustrezna prerazporeditev pripomočkov, inštrumentov in sanitetnega materiala v posameznih prostorih sterilizacije. Vodja operacijskih medicinskih sester je med drugim obiskala tudi sterilizacijo v Splošni bolnišnici Šempeter pri Novi Gorici in se seznanila s tamkajšnjim načinom dela. Na splošno smo uredili celotno bolnišnico in odstranili vso zastarelo in slabo vzdrževano opremo (npr. suhi sterilizator za otroške stekleničke, grelec za vodo na neonatalnem oddelku, …) in še enkrat preverili križanje čistih in nečistih poti. Zbiranje podatkov o bolnišničnih okužbah teče v Bolnišnici Postojna že od leta 2006. Rezultati za letošnje leto kažejo znaten porast okužb pri novorojenčkih, kar bo gotovo izziv za delo komisije v letu, ki prihaja. Zdravstvena inšpektorica nas je lani obiskala enkrat. Med drugim je pregledala načrt ukrepov ob nalezljivih boleznih. Nepravilnosti ni ugotovila. Brezplačno cepljenje proti sezonski gripi je bilo organizirano za vse zaposlene v jeseni. Cepilo se je 14 delavcev. 8.4. REZULTATI ANKET UPORABNIKOV STORITEV Anketa o zadovoljstvu pacientk v ambulanti Anketa je bila izvedena v mesecu januarju 2013. Cilj ankete je bil izboljšanje kakovosti ambulantne obravnave pacientk in pridobiti informacije o zadovoljstvu pacientk v ambulanti. Anketa je bila izvedena osmič. Iz ankete je razvidno: - - da je vedno več datumov pregledov dodeljenih pacientkam že ob samem pregledu oz. po elektronski pošti in da se zmanjšuje delež tistih, ki dobijo datum po telefonu. da so bile praktično vse pacientke bile naročene na uro da od prihoda do pregleda ni minila več kot ena ura da je bilo več kot 80% pacientk zadovoljnih z medicinsko obravnavo zdravnika in medicinske sestre da je bila dovolj varovana zasebnost pacientk da so zadovoljne z uvedbo elektronskega naročanja, da nekoliko niha zadovoljstvo s prostori, vendar na to bolnišnica nima vpliva, saj so prostori najeti v sosednji stavbi. Anketa o zadovoljstvu porodnic in bolnic Anketa je bila razdeljena na porodnem oddelku bolnišnice v poletnih mesecih. Cilj ankete je bil izboljšati kakovost storitev porodnicam in njihovim novorojenim otrokom. Anketa je bila izvedena sedmič. 22 Letno poročilo 2013 Iz ankete lahko ugotovimo: - da je skoraj 90 % porodnic ocenilo vodenje poroda z oceno 5 da je več kot polovica porodnic lajšanje bolečin ocenila z oceno 5 da je bila večina porodnic zelo zadovoljna z zdravstvenim osebjem da je večina porodnic zadovoljna z varovanjem njihove zasebnosti, s hrano, čistočo prostorov in sanitarij ker smo na podlagi ugotovitev anket preteklih let premaknili čas obiskov, se je zadovoljstvo s časom obiskov porodnic povečalo Predloge anketirank bomo poskušali upoštevati v čim večji meri. Anketa o zadovoljstvu zaposlenih Z anketo se že vrsto let ugotavlja zadovoljstvo med zaposlenimi. Ocene se gibljejo v pozitivnem trendu. V letu 2013 so bila najbolje ocenjena področja informiranja in komuniciranja, poznavanja poslanstva in vizije ter inovativnosti. Nekoliko nižje, vendar še vedno visoko nad povprečjem, ki velja za zdravstvo, so ocenjena področja razvoja kariere in nagrajevanja. Zadovoljstvo je ocenjeno s povprečno oceno 4,07. 9. OCENA NOTRANJEGA NADZORA JAVNIH FINANC Predmet notranje revizije v letu 2013 sta bili področji gibanje knjigovodskih listin in upravljanje informacijske tehnologije. Ocena zadovoljivosti stanja in delovanja sistema notranjih kontrol za področje gibanje knjigovodskih listin je zadovoljivo. V vzpostavljenem notranjem kontrolnem okolju za področje gibanje knjigovodskih listin glede na opravljene postopke dela notranja revizija ni zaznala pomembnih nedelujočih kontrolnih mehanizmov in iz njih izhajajočih pomembnih tveganj, ki bi onemogočala zagotavljanje: doseganja poslovnih ciljev; smotrne porabe virov in preprečitev izgub; skladnosti poslovanja z zakoni in drugimi predpisi, ki urejajo to področje; pravilnosti in zanesljivosti informacij ter podatkov. Obstajajo pa priložnosti za izboljšanje učinkovitosti obstoječih kontrolnih mehanizmov, kot je navedeno v nadaljevanju, in sicer priprava in sprejem končne verzije navodila za delo »Vrste, sestavljanje, gibanje in kontroliranje knjigovodskih listin«; vzpostavitev centralnega načina izdaje računov v programu Hipokrat in vzpostavitev povezave med fakturno knjigo v programu Hipokrat in saldakonti kupcev v programu SAOP. Ocena zadovoljivosti stanja in delovanja sistema notranjih kontrol za področje upravljanje informacijske tehnologije je zadovoljivo, potrebni dodatni ukrepi. Na pregledanem področju obstajajo nekatera pomembna tveganja, ki bi v prihodnosti lahko onemogočila doseči poslovne cilje revidiranega področja. Del pomembnih vzpostavljenih kontrolnih mehanizmov za obvladovanje tveganj ne deluje na način, ki bi omogočal zagotavljanje: smotrne porabe virov; skladnosti poslovanja z zakoni in drugimi predpisi, ki urejajo to področje; pravilnosti in zanesljivosti informacij ter podatkov. 23 Letno poročilo 2013 Obstajajo pomembne priložnosti za izboljšanje učinkovitosti kontrolnih mehanizmov ter uspešnosti in učinkovitosti delovanja pregledanega področja, kot je navedeno v nadaljevanju, in sicer priprava internih aktov na področju informacijske tehnologije in izvedba pregleda vzdrževalnih pogodb zunanjih izvajalcev na področju informacijskih sistemov z vidika popolnosti in pravilnosti ter veljavnosti določil. 10. POJASNILA NA PODROČJIH, KJER ZASTAVLJENI CILJI NISO BILI DOSEŽENI Iz točke 4.1 je razvidno, da so bili cilji, ki smo si jih zastavili v letu 2013, skoraj v celoti realizirani. Tabela 11: Nedoseženi cilji, ukrepi ter terminski načrt za ukrepanje NEDOSEŽENI CILJI Ohranjati število porodov Zadržati število OBMP postopkov Predvideti datum pregleda ob odpustu UKREPI Spremljati zadovoljstvo porodnic, urediti dodatne nadstandardne sobe za pacientke in porodnice Natančno mesečno planiranje postopkov Vsem pacientkam ob odpustu priskrbeti datum pregleda TERMINSKI NAČRT ZA DOSEGANJE 2014 2014 Kontinurian proces 11. OCENA UČINKOV POSLOVANJA NA DRUGA PODROČJA - Vzgoja in izobraževanje: V sodelovanju z Zdravstvenim domom Postojna in nekaterimi zunanjimi sodelaci smo tudi v letu 2013 organizirali Šolo za starše. Potekala je v šestih sklopih, vsake tri mesece po devet predavanj. Skupaj se jo je udeležilo 495 bodočih staršev iz občin Postojna in Pivka, kot tudi s področij, kjer tovrstne zdravstveno vzgojne dejavnosti nimajo organizirane oz. nosečnice z drugih območij, ki želijo roditi pri nas. Vsak četrtek zvečer pa kontinuirano teče tudi telovadba za nosečnice pod vodstvom dipl. fizioterapevtke. Vsi zainteresirani se lahko udeležijo predavanj o lajšanju porodne bolečine s pomočjo epiduralne porodne analgezije, ki potekajo po ustaljenem urniku, redno enkrat tedensko. V letu 2013 se je teh predavanj udeležilo 725 nosečnic s spremljevalci. Zaradi velikega zanimanja smo to predavanje vključili tudi v program šole za starše. - Bolnišnica zagotavlja dejavnosti, za katere so zaposleni usposobljeni (področje ginekologije in porodništva). - Bolnišnica daje možnosti za zaposlitev in pozitivno vpliva na izobrazbeno strukturo v lokalni skupnosti. - Bolnišnica nudi storitve (pranje, kuhanje) zunanjim uporabnikom (zdravstveni dom, center za socialno delo, reševalna postaja, zdravniki zasebniki). - Večje število obiskovalcev bolnišnice iz regije in drugod vpliva na storitvene dejavnosti v lokalnem okolju. 24 Letno poročilo 2013 12. DRUGA POJASNILA, KI VSEBUJEJO ANALIZO KADROVANJA IN KADROVSKE POLITIKE IN POROČILO O INVESTICIJSKIH VLAGANJIH 12.1 PREDSTAVITEV ZAPOSLENIH PO POKLICIH IN PODROČJIH DELA Na dan 31.12.2013 je bilo v zavodu zaposlenih 99,88 delavcev. Delovno mesto Direktor Pom. direktorja za področje zdravstvene nege Pom.direktorja Zdravnik specialist ginekologije in porodništva Zdravnik specialist anesteziologije z reanimatologijo Zdravnik specialist pediater Zdravnik specializant ginekologije in porodništva Bolnišnični farmacevt specialist Strokovni vodja VII Dipl. medicinska sestra - operacijska medicinska sestra Dipl. medicinska sestra v sterilizaciji Dipl. medicinska sestra v anesteziji Dipl. medicinska sestra v intenzivni negi Dipl. medicinska sestra s specialnimi znanji Dipl. medicinska sestra v negovalni enoti Dipl. medicinska sestra dispanzerska dejavnost Dipl. medicinska sestra v specialistični ambulanti Dipl. babica v porodnem bloku IT III Srednja medicinska sestra s specialnimi znanji Srednja medicinska sestra v intenzivni negi – otroška Srednja medicinska sestra v intenzivni negi – gin.odd. Srednja medicinska sestra v intenzivni negi – por.odd. Srednja medicinska sestra v negovalni enoti-pripravnik Strežnice Zdravstveni administrator Uprava in računovodstvo Vzdrževalci Kuhinja Pralnica 2012 1 1 1 4,50 3 1 1 1 1 4 / 1 / / 7 2 / 15 2 13,88 4 6 1 8 2 4 2 8,50 4,50 2013 1 1 1 5,50 3 2 2 1 1 4 / 1 / / 7 2 / 15 2 12,88 4 6 / 7,50 2 4 2 8,50 4,50 99,38 99,88 25 Letno poročilo 2013 12.1.1. ANALIZA KADROVANJA IN KADROVSKE POLITIKE Obrazec 3: Spremljanje kadrov - Obrazec je izpolnjen v datoteki »spremljanje kadrov «. Delovno razmerje smo sklenili z 8 delavci: - 2 x zdravnik specializant ginekologije in porodništva - 2 x zdravnik specialist ginekologije in porodništva - zdravnik specialist pediater - dipl. med. sestra - telefonist-receptor IV - perica določen čas nedoločen čas določen čas določen čas določen čas določen čas Delovno razmerje je prenehalo 8 delavcem: - zdravnik specializant ginekologije in porodništva - zdravnik specialist ginekologije in porodništva - dipl. med. sestra - srednja medicinska sestra - srednja medicinska sestra - srednja medicinska sestra- pripravnik - telefonist-receptor - perica potek časa starost. upokojitev sporazumna starost. upokojitev sporazumna potek časa potek časa potek časa Sprememba zaposlitve - Zaradi uveljavljanja pravice staršev do krajšega delovnega časa in v skladu z Zakonom o starševskem varstvu in družinskih prejemkih je delavka v letu 2013 nadaljevala delo za krajši delovni čas in sicer 35 ur/teden. Prerazporeditev: Zaradi upokojitve zdravnika specialista ginekologije in porodništva je bil en zdravnik prerazporejen na delovno mesto zdravnika specialista ginekologije in porodništva – vodja oddelka. V letu 2013 se je podaljšalo delovno razmerje za določen čas 12 delavcem (zdravnik specialist anesteziologije, 4 dipl. babice, 3 dipl. med. sestre, srednji med. sestri, 2 strežnici, pomožni delavec) Delovno razmerje iz določenega v določen čas se je spremenilo petim delavcem (zdravnik specialist anesteziologije, srednji medicinski sestri, vzdrževalcu, dietnemu kuharju, pomočniku dietnega kuharja). 2 delavkama je bila priznana III. kategorija invalidnosti s krajšim delovnim časom od polnega in sicer strežnici 4 ure dnevno ter perici 6 ur dnevno Položajni dodatek (5 %) se je določil: - zdravniku specialistu ginekologije in porodništva - vključuje vodenje, koordiniranje in nadziranje dela na porodnem oddelku - dipl. med. sestri - vključuje vodenje, koordiniranje in nadziranje dela na neonatalnem oddelku - dipl. med. sestri - vključuje vodenje, koordiniranje in nadziranje na področju op. prostorov - dipl. babici - vključuje vodenje, koordiniranje in nadziranje nege v porodni sobi. 26 Letno poročilo 2013 V letu 2013 zaradi sprejema interventne zakonodaje napredovanja niso bila izvedena. Izvedeno je bilo samo ocenjevanje zaposlenih. 12.1.2. OSTALE OBLIKE DELA Za področja, za katera nimamo glede na obseg dela dovolj sodelavcev in zaradi zagotavljanja 24-urne pokritosti služb, pogodbeno sodelujemo z zunanjimi sodelavci. V letu 2013 smo imeli sklenjene pogodbe s 27 zunanjimi sodelavci. Občasno in po potrebi smo se predvsem v poletnih mesecih posluževali dela študentov. Žal, se z novo zakonodajo omejuje delo študentov. S tem nimamo več možnosti spoznati potencialnih novih kadrov, ki bi bili primerni za zaposlitev. 12.1.3. IZOBRAŽEVANJE, SPECIALIZACIJE, PRIPRAVNIŠTVA Specializacija zdravnikov se izvaja v okviru Zdravniške zbornice Slovenije. V bolnišnici krožita 1 do 2 specializanta. Za potrebe bolnišnice bo v naslednji letih nujna specializacija iz anesteziologije. Pripravništvo je v letu 2013 opravila ena medicinska sestra. Novi programi zdravstvene nege, razen poklic tehnik zdravstvene nege, pripravništva ne predvidevajo. 12.1.4. DEJAVNOSTI, ODDANE ZUNANJIM IZVAJALCEM Vse spremljajoče dejavnosti so ostale v lastni režiji bolnišnice. Tako ima bolnišnica dober nadzor nad kakovostjo in stroški izvajanja čiščenja ter dejavnostjo pranja perila in kuhinja. Presežke kapacitet ponujamo zunanjim odjemalcem (zdravstveni dom, reševalna postaja, zasebniki in koncesionarji) in predstavljajo prihodek, pridobljen na trgu. 12.2. POROČILO O INVESTICIJSKIH VLAGANJIH V LETU 2013 12.2.1. INVESTICIJE, KI NISO BILE FINANCIRANE S STRANI KOHEZIJSKIH SKLADOV Obrazec 4: Poročilo o investicijskih vlaganjih je v prilogi. V letu 2013 smo nabavili za 90.651 EUR medicinske opreme, 53.346 EUR nemedicinske opreme in namenili 8.140 EUR za programsko opremo (licence, računalniški programi). 12.2.2. INVESTICIJE V OKVIRU PROJEKTA ENERGETSKE SANACIJE Terminski plan izvajanja operacije ni bil presežen, saj se je operacija zaključila do konca leta 2012, kot je bilo predvideno s pogodbo. V letu 2013 se je projekt zaključil z oddajo končnega poročila in zadnjim poračunom sredstev. Finančna sredstva so bila porabljena v 27 Letno poročilo 2013 okviru pogodbenih. Sredstva, ki niso bila refundirana in so bila prikazana kot neupravičeni strošek, je zagotovila bolnišnica iz lastnih virov. Kazalniki operacije se bodo začeli spremljati skladno z navodili ministrstva. Dokumentacija se hrani in je dostopna v bolnišnici. 12.2.3. INVESTICIJE V OKVIRU PROJEKTA CENTROV NUJNE MEDICINSKE POMOČI V aktivnosti v okviru projekta centrov NMP Bolnišnica Postojna ni bila vključena. 12.4. POROČILO O OPRAVLJENIH VZDRŽEVALNIH DELIH V LETU 2013 Obrazec 5: Poročilo o vzdrževalnih delih je v prilogi. Celotna vrednost vzdrževalnih del je dosegla 241.504 EUR. Od tega je bilo 74.920 EUR sredstev namenjenih za tekoče vzdrževanje opreme in zgradbe, 166.584 EUR sredstev za investicijsko vzdrževanje. Stroški tekočega vzdrževanja so dosegli 74.920 EUR. - Vzdrževanje računalnikov Vzdrževanje programske opreme Vzdrževanje in popravila medicinske opreme Popravila in vzdrževanje druge opreme Vzdrževanje infrastrukture Slikopleskarska dela v EUR 9.294 14.606 17.081 12.112 20.749 1.078 Izvedena so bila naslednja investicijska vlaganja v višini 166.584 EUR - Dokončanje energetske sanacije stavbe Obnova prostorov za vzdrževalce Izdelava mansarde (delno) Predelava bolniške sobe v EUR 59.514 4.442 94.664 7.964 Pripravila: Odgovorna oseba: Marjeta Stegel Bizjak l.r. Aleksander Merlo, dr.med. l.r. 28 Letno poročilo 2013 BOLNIŠNICA ZA ŽENSKE BOLEZNI IN PORODNIŠTVO POSTOJNA, Prečna ulica 4, POSTOJNA RAČUNOVODSKO POROČILO ZA LETO 2013 Odgovorna oseba za pripravo računovodskega poročila: Nika Strle Sojer Odgovorna oseba zavoda: Aleksander Merlo, dr.med. 29 Letno poročilo 2013 RAČUNOVODSKO POROČILO VSEBUJE NASLEDNJE PRILOGE: 1. Priloge iz Pravilnika o sestavljanju letnih poročil za proračun, proračunske uporabnike in druge osebe javnega prava (Uradni list RS, št. 115/02, 21/03, 134/03, 126/04, 120/07, 124/08, 58/10, 60/10, 104/10, 104/11): a) Bilanca stanja b) Stanje in gibanje neopredmetenih sredstev in opredmetenih osnovnih sredstev (priloga 1/A) c) Stanje in gibanje dolgoročnih finančnih naložb in posojil (priloga 1/B) d) Izkaz prihodkov in odhodkov – določenih uporabnikov (priloga 3) e) Izkaz prihodkov in odhodkov določenih uporabnikov po načelu denarnega toka (priloga 3/A) f) Izkaz računa finančnih terjatev in naložb določenih uporabnikov (priloga 3/A-1) g) Izkaz računa financiranja določenih uporabnikov (priloga 3/A-2) h) Izkaz prihodkov in odhodkov določenih uporabnikov po vrstah dejavnosti (priloga 3/B) i) Potrdilo o oddaji podatkov iz letnega poročila j) Izjava o oceni notranjega nadzora javnih financ k) Obrazec: Elementi za določitev dovoljenega obsega sredstev za delovno uspešnost iz naslova prodaje blaga in storitev na trgu 2. Dodatne priloge ministrstva brez bilančnih izkazov: - Obrazec 1: Realizacija delovnega programa 2013 (1. in 2. del) - Obrazec 2: Izkaz prihodkov in odhodkov 2013 - Obrazec 3: Spremljanje kadrov 2013 - Obrazec 4: Poročilo o investicijskih vlaganjih 2013 - Obrazec 5: Poročilo o vzdrževalnih delih 2013 - Obrazec 7: Kazalniki poslovanja 2013 RAČUNOVODSKO POROČILO VSEBUJE NASLEDNJA POJASNILA: 1. Pojasnila k postavkam bilance stanja in prilogam k bilanci stanja 2. Pojasnila k postavkam izkaza prihodkov in odhodkov določenih uporabnikov 2.1 Analiza prihodkov (konti skupine 76) 2.2 Analiza odhodkov (konti skupine 46) 2.3 Analiza poslovnega izida 2.3.1 Pojasnila k postavkam izkaza prihodkov in odhodkov določenih uporabnikov po načelu denarnega toka 2.3.2 Pojasnila k izkazu računa finančnih terjatev in naložb določenih uporabnikov 2.3.3 Pojasnila k izkazu računa financiranja določenih uporabnikov 2.3.4 Pojasnila k izkazu prihodkov in odhodkov določenih uporabnikov po vrstah dejavnosti 3. Poročilo o porabi sredstev poslovnega izida iz leta 2012 4. Predlog razporeditve ugotovljenega poslovnega izida za leto 2013. RAČUNOVODSKO POROČILO Po Zakonu o javnih financah in njegovih podzakonskih predpisih smo v Bolnišnici Postojna zavezani za vodenje poslovnih knjig in sestavljanje letnih poročil. 30 Letno poročilo 2013 Razporejeni smo med posredne uporabnike proračuna. Po Zakonu o računovodstvu smo uvrščeni med pravne osebe javnega prava. Po Pravilniku o sestavljanju letnih poročil za proračun, proračunske uporabnike in druge osebe javnega prava smo kot posredni uporabniki razvrščeni med določene uporabnike enotnega kontnega načrta. Po Zakonu o davku na dodano vrednost upoštevamo v davčnem knjigovodstvu, glede na delež obdavčljivega prometa, 3 % odbitni delež pri vstopnem davku. Prihodke vodimo po fakturirani realizaciji. Za potrebe proračuna vodimo vzporedno v izven bilančni evidenci prihodke in odhodke po načelu denarnega toka. Obrazci letnega poročila in poročilo so sestavljeni v EUR brez centov. 1. POJASNILA K POSTAVKAM BILANCE STANJA IN PRILOGAM K BILANCI STANJA Bilanca stanja je v prilogi. V nadaljevanju podajamo podrobnejšo razlago k spremembam postavk v bilanci stanja in vzrokih zanje. V bilanci stanja izkazujemo naslednje stanje. 1.1. SREDSTVA A) DOLGOROČNA SREDSTVA IN SREDSTVA V UPRAVLJANJU Konti skupine 00 in 01 – Neopredmetena sredstva in dolgoročne aktivne časovne razmejitve (AOP 002 in 003) Pregled stanja na kontih skupine 00 in 01 Konto Naziv konta 001 Dolgoročne aktivne časovne razmejitve 002 003 005 006 007 00 01 00-01 Dolgoročno odloženi stroški razvijanja Dolgoročne premoženjske pravice Druga neopredmetena sredstva Terjatve za predujme iz naslova vlaganj Neopredmetena sredstva v gradnji ali izdelavi Skupaj AOP 002 Popravek vrednosti AOP 003 Sedanja vrednost neopredmetenih sredstev v EUR, brez centov 2012 2013 Indeks 0 8.140 - 0 0 0 8.140 1.261 6.879 - Nabavna vrednost neopredmetenih sredstev in dolgoročnih aktivnih časovnih razmejitev se je v letu 2013 povečala za 8.140 EUR, sedanja vrednost znaša 6.879 EUR. 31 Letno poročilo 2013 Konti skupine 02 in 03 – Nepremičnine (AOP 004 in 005) Pregled stanja na kontih skupine 02 in 03 Konto Naziv konta 020 021 022 023 029 02 03 02-03 Zemljišča Zgradbe Terjatve za predujme za nepremičnine Nepremičnine v gradnji ali izdelavi Nepremičnine trajno zunaj uporabe Skupaj AOP 004 Popravek vrednosti nepremičnin AOP 005 Sedanja vrednost nepremičnin v EUR, brez centov 2012 2013 Indeks 5.058.811 5.058.811 100 5.058.811 2.639.943 2.418.868 5.058.811 2.791.707 2.267.104 100 106 94 2013/2012 Nabavna vrednost nepremičnin se v letu 2013 ni spremenila in znaša 5.058.811 EUR. Odpisana vrednost nepremičnin se je povečala za vrednost amortizacije in znaša 2.791.707 EUR, sedanja vrednost pa 2.267.104 EUR. V poslovnih knjigah so knjižene naslednje nepremičnine: - zgradbe – po naslovih oziroma ZK parcelah – spremembe v letu 2013 niso nastale. Stanje 31.12.2013 znaša 5.058.811 evrov. - nepremičnina se vodi pod št. 900/18, k.o. 2490 Postojna. Za nepremičnine imamo dokumentacijo, ki se hrani dokumentaciji ustanovitve pravne osebe-zavoda. Konti skupine 04 in 05 – Oprema in druga opredmetena osnovna sredstva (AOP 006 in 007) Pregled stanja na kontih skupine 04 in 05 Konto Naziv konta 040 041 042 043 Oprema Drobni inventar Biološka sredstva Vlaganja v opredmetena osnovna sredstva v tuji lasti Druga opredmetena osnovna sredstva Terjatve za predujme za opremo in dr.o.os Oprema in druga opr.os.s., ki se pridobivajo Oprema in druga opr.os.s.trajno zunaj uporabe Skupaj AOP 006 Popravek vrednosti opreme AOP 007 Popravek vrednosti vlaganj v opredmetena osnovna sredstva v tuji lasti Sedanja vrednost opreme 045 046 047 049 04 05 053 04-05 v EUR, brez centov 2012 2013 Indeks 1.892.773 339.746 1.947.788 352.266 103 104 25 25 100 2.232.544 1.893.400 2.300.079 1.958.991 103 103 339.144 341.088 100 32 Letno poročilo 2013 Nabavna vrednost opreme in drugih opredmetenih osnovnih sredstev se je v letu 2013 povečala za 67.535 EUR in znaša 2.300.079 EUR. Odpisana vrednost znaša 1.958.991 EUR, sedanja vrednost znaša 341.088 EUR in višja za 0,6 %. Povečanje nabavne vrednosti opreme in drobnega inventarja v višini 67.535 EUR glede na leto 2012, predstavlja razliko med nabavljeno opremo v višini 143.998 EUR in odpisano ob inventuri, ki znaša 76.463 EUR. B) KRATKOROČNA SREDSTVA (RAZEN ZALOG) IN AKTIVNE ČASOVNE RAZMEJITVE Konti skupine 10 – Denarna sredstva v blagajni in takoj vnovčljive vrednostnice (AOP 013) Denarna sredstva v blagajni na dan 31.12.2013 znašajo 0,00 EUR, ker smo ukinili ničelni račun pri banki. Konti skupine 11 – Dobroimetje pri bankah in drugih finančnih ustanovah (AOP 014) Denarna sredstva na računih na dan 31.12.2013 znašajo 466.314 EUR, kar potrebujemo za tekočo likvidnost. Konti skupine 12 – Kratkoročne terjatve do kupcev (AOP 015) Kratkoročne terjatve do kupcev znašajo 46.517 EUR. Stanje terjatev predstavlja 0,68 % celotnega prihodka, kar pomeni, da se le te poravnavajo v rokih zapadlosti od 30 do 45 dni, oziroma v skladu z pogodbenimi roki, oziroma v skladu s plačilnimi pogoji zavoda. Neplačane terjatve niso zapadle in ne ogrožajo likvidnost zavoda. Pregled petih največjih kratkoročnih terjatev po partnerjih Zap.št. 1. 2. 3. 4. 5. Naziv kupca Vzajemna zdravstvena zavarovalnica Ljubljana Triglav, Zdravstvena zavarovalnica Koper Adriatic Slovenica d.d. Zavod Pristan Center za socialno delo Postojna v EUR brez centov Znesek 12.022 7.541 4.951 3.807 1.684 Konti skupine 13 – Dani predujmi in varščine (AOP 016) Dani predujmi in varščine na dan 31.12.2013 znašajo 707 EUR in se nanašajo na vnaprejšnja plačila za strokovno literaturo, da je zavod dosegel ugodnejšo ceno. Konti skupine 14 – Kratkoročne terjatve do uporabnikov enotnega kontnega načrta (AOP 017) Kratkoročne terjatve do uporabnikov enotnega kontnega načrta na dan 31.12.2013 znašajo 2.634.017 EUR. 33 Letno poročilo 2013 Pregled terjatev Konto 140 141 142 143 144 Naziv konta Kratkoročne terjatve iz naslova storitev do neposrednih uporabnikov proračuna države Kratkoročne terjatve do neposrednih uporabnikov proračuna občin Kratkoročne terjatve do posrednih uporabnikov države Kratkoročne terjatve do posrednih uporabnikov proračuna občin Kratkoročne terjatve iz naslova prometa, storitev ZZZS v EUR, brez centov 2013 Indeks 2012 2013/2012 530 0 0 6.941 2.195 32 2.403.855 2.605.801 108 696 797 114 351.093 25.224 7 Izkazane terjatve do uporabnikov EKN so večje za 5 % glede na predhodno leto. Od tega so se povečale terjatve za vezana sredstva pri Zakladnici enotnega zakladniškega računa države za 8 % in zmanjšale terjatve do Zavoda za zdravstveno zavarovanje Slovenije po končnem obračunu storitev za leto 2013 na znesek 25.224 EUR. Pregled petih največjih kratkoročnih terjatev do uporabnikov EKN po partnerjih Zap.št. 1. 2. 3. 4. 5. v EUR, brez centov Znesek Datum Naziv kupca zapadlosti 31.07.2014 MF, Zakladnica enotnega zakladniškega računa države 15.02.2014 ZZZS, OE Koper 30.01.2014 UKC Ljubljana 30.01.2014 Center za socialno delo Postojna 15.01.2014 ZD Postojna 2.605.801 Datum terjatve 31.12.2013 25.224 5.088 1.684 696 31.12.2013 31.12.2013 31.12.2013 31.12.2013 Izkazane terjatve so običajne poravnane v datumu zapadlosti. Konti skupine 15 – Kratkoročne finančne naložbe (AOP 018) Kratkoročnih finančnih naložb na dan 31.12.2013 nismo imeli. Konti skupine 16 – Kratkoročne terjatve iz financiranja (AOP 019) Kratkoročne terjatve iz financiranja na dan 31.12.2013 znašajo 1.055 EUR in predstavljajo terjatve za plačila s kreditnimi karticami. 34 Letno poročilo 2013 Konti skupine 17 – Druge kratkoročne terjatve (AOP 020) Druge kratkoročne terjatve na dan 31.12.2013 znašajo 5.166 EUR in so naslednje: Konto Naziv konta 170 Kratkoročne terjatve do državnih in drugih institucij Terjatve za vstopni davek na dodano vrednost Ostale kratkoročne terjatve Oslabitev vrednosti ostalih kratkoročnih terjatev SKUPAJ 174 175 179 17 2012 v EUR, brez centov 2013 Indeks 2013/2012 9.486 4.938 52 281 228 81 9.767 5.166 53 Konti skupine 19 – Aktivne časovne razmejitve (AOP 022) Aktivne časovne razmejitve na dan 31.12.2012 znašajo 949 EUR in so naslednje: Konto Naziv konta 190 191 192 199 19 Kratkoročno odloženi odhodki Prehodno nezaračunani prihodki Vrednotnice Druge aktivne časovne razmejitve SKUPAJ 2012 498 65.167 65.665 v EUR, brez centov 2013 Indeks 2013/2012 949 190 949 1 1 Med aktivnimi časovnimi razmejitvami izkazujemo vnaprej plačane stroške za zavarovanje avtomobila. C) ZALOGE Stanje zalog na dan 31.12.2013 znaša 93.957 EUR in so naslednje: Konto Naziv konta 30 3100 3102 3103 31 Obračuna nabave materiala Zaloge zdravil in zdravstvenega materiala Zaloge živil Zaloga tekstilnega materiala SKUPAJ v EUR, brez centov 2012 2013 Indeks 2013/2012 106.253 2.683 91.231 2.726 86 102 109.280 93.957 86 Zaloge zdravil in sanitetnega materiala zadoščajo za 40 dni, zaloge živil za 8 dni. Zaloge vrednotimo po nabavnih cenah, porabo pa po povprečnih nabavnih cenah. Zaloga zdravil in zdravstvenega materiala predstavlja 97 % delež, živil pa 3 % delež vseh zalog materiala. 35 Letno poročilo 2013 1.2. OBVEZNOSTI DO VIROV SREDSTEV D) KRATKOROČNE OBVEZNOSTI IN PASIVNE ČASOVNE RAZMEJITVE Konti skupine 21 – Kratkoročne obveznosti do zaposlenih (AOP 036) Kratkoročne obveznosti do zaposlenih na dan 31.12.2013 znašajo 249.132 EUR in se nanašajo na obveznost za izplačilo plač za mesec december. Obveznost do zaposlenih je bila v celoti poravnana 10. januarja 2014. Konti skupine 22 – Kratkoročne obveznosti do dobaviteljev (AOP 037) Kratkoročne obveznosti do dobaviteljev na dan 31.12.2013 znašajo 188.720 EUR. Obveznosti do dobaviteljev poravnavamo v roku od 15 do 60 dni, vse v plačujemo v dogovorjenih plačilnih rokih. Strošek zamudnih obresti izkazujemo v primeru zamude s plačili, zaradi težav pri likvidiranju računov. Konti skupine 23 – Druge kratkoročne obveznosti iz poslovanja (AOP 038) Druge kratkoročne obveznosti iz poslovanja na dan 31.12.2013 znašajo 37.921 EUR in se nanašajo na naslednje obveznosti: v EUR, brez centov Konto Naziv konta 2012 2013 Indeks 2013/2012 230 231 234 235 23 Kratkoročne obveznosti za dajatve Obveznosti za DDV Ostale kratkoročne obveznosti iz poslovanja Obveznosti na podlagi odtegljajev od prejemkov zaposlenih SKUPAJ 21.853 7.542 14.310 - 24.676 2.207 11.038 - 113 29 77 - 43.705 37.921 87 Konti skupine 24 – Kratkoročne obveznosti do uporabnikov enotnega kontnega načrta (AOP 039) Kratkoročne obveznosti do uporabnikov enotnega kontnega načrta na dan 31.12.2013 29.717 EUR in se nanašajo na naslednje obveznosti: Konto Naziv konta 240 Kratkoročne obveznosti do proračunov države Kratkoročne obveznosti do proračunov občin Kratkoročne obveznosti do posrednih uporabnikov proračuna države Kratkoročne obveznosti do posrednih uporabnikov proračunov občin Kratkoročne obveznosti do ZZZS in ZPIZ - ZZZS - ZPIZ SKUPAJ 241 242 243 244 24 2012 v EUR, brez centov Indeks 2013/2012 102 137 134 20.817 22.922 110 9.929 6.658 67 30.848 29.717 96 36 Letno poročilo 2013 Konti skupine 29 – Pasivne časovne razmejitve (AOP 043) Na kontih podskupine 299 – druge pasivne časovne razmejitve izkazujemo znesek 87.100 EUR za namene dozidave jugozahodnega krila zgradbe. LASTNI VIRI IN DOLGOROČNE OBVEZNOSTI Konti skupine 92 – dolgoročne pasivne časovne razmejite Na kontih podskupine 922 – prejete donacije, namenjene nadomeščanju stroškov amortizacije v EUR, brez centov STANJE OZ. SPREMEMBA Znesek stanje na dan 31.12.2012 42.079 + prejete donacije 11.536 - zmanjševanje amortizacije v breme donacij 8.159 Stanje na dan 31.12.2013 45.456 Vse donacije v znesku 45.456 EUR se nanašajo na že pridobljena opredmetena osnovna sredstva. Konti podskupine 980 – Obveznosti za neopredmetena sredstva in opredmetena osnovna sredstva Stanje obveznosti za neopredmetena sredstva in opredmetena osnovna sredstva na dan 31.12.2013 znaša 3.763.479 EUR. Povečanja in zmanjšanja stanja so bila med letom naslednja: STANJE OZ. SPREMEMBA stanje na dan 31.12.2012 v EUR, brez centov Znesek 3.817.413 + prejeta sredstva za energetsko sanacijo + prejeta sredstva v upravljanje s strani ustanovitelja + prejeta sredstva v upravljanje s strani občine + prejeta sredstva za nabavo osnovnih sredstev s strani ustanovitelja + prejeta namenska denarna sredstva za nabave osnovnih sredstev + prenos poslovnega izida iz preteklih let po sklepu sveta zavoda za izveden nakup osnovnih sredstev - vračilo sredstev od energetske sanacije - zmanjšanje stroškov amortizacije, ki se nadomešča v breme obveznosti do virov sredstev (konto 4629) - stroški energetske sanacije stanje na dan 31.12.2013 8.923 1.053 52.881 8.923 3.763.479 Stanje obveznosti za neopredmetena sredstva in opredmetena osnovna sredstva je bilo usklajeno v skladu s Pravilnikom o načinu in rokih usklajevanja terjatev po 37. členu Zakona o računovodstvu (Uradni list RS št. 117/02 in 134/03). 37 Letno poročilo 2013 Obveznost za sredstva prejeta v upravljanje so bila med letom povečana za sredstva ustanovitelja, namenjena nadaljevanju energetske sanacije v višini 8.923 EUR. Med letom smo vrnili 1.053 EUR sredstev po sklepu Ministrstva za zdravje, od energetske sanacije. Zmanjšanja sredstev so bila v višini 8.923 EUR, za namen pokrivanja stroškov energetske sanacije, ki se je zaključila v letu 2013. Zmanjšani stroški amortizacije, ki se nadomešča v breme obveznosti do virov sredstev so znašali 52.881 EUR. Uskladitev smo opravili z Ministrstvom za finance dne 14.2.2014. Konti podskupine 985 presežek prihodkov nad odhodki STANJE OZ. SPREMEMBA stanje na dan 31.12.2012 - prenos poslovnega izida iz preteklih let za izveden nakup osnovnih sredstev po izdanem sklepu organa zavoda na podskupino 980 + presežek prihodkov obračunskega obdobja z upoštevanjem davka od dohodka (iz priloge 3 – AOP 891) - presežek odhodkov obračunskega obdobja z upoštevanjem davka od dohodka (iz priloge 3 – AOP 892) - presežek prihodkov iz prejšnjih let, namenjen pokritju odhodkov obračunskega obdobja (iz priloge 3 – AOP 893) +/- ----------------- Stanje na dan 31.12.2013 v EUR, brez centov ZNESEK 1.200.923 + 261.305 +/- 1.462.228 Stanje na kontu 985 nerazporejeni presežek znaša skupaj 1.462.228 EUR; in sicer 1.200.923 EUR presežka preteklih let in 261.305 EUR presežka tekočega leta. 2. POJASNILA K POSTAVKAM IZKAZA PRIHODKOV IN ODHODKOV DOLOČENIH UPORABNIKOV Obrazec 2: Izkaz prihodkov in odhodkov 2013 je v prilogi. 2.1. ANALIZA PRIHODKOV Celotni prihodki doseženi v letu 2013 so znašali 6.784.301 EUR in so bili za 6 % nižji od doseženih v letu 2012 in 13 % višji od načrtovanih. Prihodki od poslovanja predstavljajo 98 %, prihodki od financiranja manj kot 1 %, drugi prihodki 2 % glede na celotne prihodke za leto 2013. Finančni prihodki so znašali 14.719 EUR in predstavljajo 0,21 % delež v celotnih prihodkih. Doseženi so iz naslova prejetih obresti za stanje denarnih sredstev na računu in vezanih prostih sredstev pri Enotnem zakladniškem računu države in A Banki Vipa d.d. 38 Letno poročilo 2013 Neplačani prihodki znašajo 80.144 EUR (stanje terjatev, ki so izkazane kot prihodek tekočega leta. V celotnem prihodku predstavljajo manj kot 1 %, kar pomeni, da se plačila realizirajo povprečno v 4 dneh. Postopke izterjave, ki se običajno nanašajo na fizične osebe dosledno izvajamo. Ostali uporabniki storitev redno in v dogovorjenih rokih poravnavajo terjatve. v EUR, brez centov PRIHODKI - iz obveznega zavarovanja - iz dodatnega prost. Zavarovanja - iz doplačil do polne cene zdravstvenih storitev, od nadstandardnih storitev, od samoplačnikov, od ostalih plačnikov in od konvencij - drugi prihodki od prodaje proizvodov in storitev - finančni prihodki - prihodki od prodaje blaga in materiala - prevrednotovalni poslovni prihodki SKUPAJ PRIHODKI: REALIZACIJA 2012 FN 2013 REALIZACIJA 2013 IND real 13 / FN 13 STRUKTURA 2013 5.780.414 488.212 5.090.000 400.000 5.638.859 489.688 111 122 83 7 135.229 70.000 132.830 190 2 384.941 300.000 402.281 134 6 25.272 389.126 20.000 100.000 14.719 105.924 74 106 0 2 7.203.194 5.980.000 6.784.301 113 100 Prihodki iz obveznega zdravstvenega zavarovanja dosegajo 5.638.859 EUR in predstavljajo večinski delež oz. 83 % v strukturi celotnih prihodkov. Glede na realizirano v predhodnem letu beležimo zmanjšanje za 2 %. V primerjavi s finančnim načrtom pa povečanje za 11 %. Zakon o uravnoteženju javnih financ (ZUJF), ki je stopil v veljavo 31.5.2012 je prinesel tudi določene spremembe, ki so vplivale na financiranje storitev iz obveznega zdravstvenega zavarovanja. Delež storitev (pravic)kritih iz obveznega zavarovanja se je zmanjšal in povečal delež storitev financiran iz dodatnega zdravstvenega zavarovanja. Sprememba v strukturi financiranja zdravstvenih storitev je nastala na osnovi omenjenega Zakon in se je izvajala od 1.6.2012 dalje. Upošteva se pri financiranju zdravstvenih storitev na primarnem in sekundarnem nivoju. Prihodki iz dodatnega zavarovanja dosegajo 489.688 EUR in imajo v strukturi celotnih prihodkov 7%. Glede na predhodno leto se niso povečali. V primerjavi s finančnim načrtom pa so se povečali za 22 %, iz zgoraj omenjenega razloga. Prihodki iz doplačil do polne cene zdravstvenih storitev, od ostalih plačnikov in od konvencij znašajo 132.830 EUR, v strukturi imajo 2 % delež in so za 90 % višji od načrtovanih in za 2 % nižji v primerjavi s preteklim letom. Drugi prihodki od prodaje proizvodov in storitev znašajo 402.281 EUR, v strukturi celotnega prihodka predstavljajo 6 %. V primerjavi z načrtovanimi so za 34 % višji, prav tako so višji od doseženih v predhodnem letu za 4 %. 39 Letno poročilo 2013 Finančni prihodki so doseženi v višini 14.719 EUR in imajo v strukturi celotnih prihodkov delež manjši od 1 %. V primerjavi z načrtovanimi so nižji za 26 % in nižji za 42 % od doseženih v predhodnem letu. Razlog je v tem, da se obrestne mere konstantno nižajo. Prihodki od prodaje blaga in materiala so doseženi v višini 105.924 EUR. V strukturi celotnih prihodkov imajo 2 % delež. Sestavljeni so iz prihodkov državnega proračuna za investicijsko vzdrževanje, donacij in prejetih odškodnin. Glede na načrtovane tovrstne prihodke so višji za 6 % in nižji od realiziranih v predhodnem letu za 73 %. V letu 2013 smo končali s črpanjem sredstev iz proračuna države in Kohezijskega sklada EU za energetsko obnovo zgradbe. 2.2. ANALIZA ODHODKOV Celotni odhodki doseženi v letu 2013 in so znašali 6.522.996 EUR in so bili za 6 % nižji od doseženih v letu 2013 in 12 % višji od načrtovanih. Odhodki iz poslovanja predstavljajo 100 %. Finančne odhodke smo izkazali v višini 14.1309 EUR in predstavljajo manj kot 1% v strukturi celotnih odhodkov. To so stroški zamudnih obresti za izplačilo razlike regresa za letni dopust za leto 2012 in zamudne obresti pri izplačilu dela tretje četrtine nesorazmerij v osnovnih plačah po Aneksu 2 h Kolektivni pogodbi za javni sektor. Po glavnih postavkah so bili odhodki poslovanja naslednji: Skupina odhodkov Stroški materiala Stroški storitev Stroški dela Amortizacija Drugi stroški Finančni odhodki SKUPAJ Realizacija 2012 EUR EUR 1.260.970 18 2.230.487 32 3.195.968 46 240.367 4 11.804 0 2.139 0 6.941.735 100 Realizacija 2013 EUR Delež 1.203.647 19 1.777.872 27 3.283.040 50 234.038 4 10.269 0 14.130 0 6.522.996 100 Indeks 13/12 95 80 103 97 87 660 94 1.) STROŠKI BLAGA, MATERIALA IN STORITEV (AOP 871) so v letu 2013 znašali 2.981.519 EUR in so bili za 15 % nižji od doseženih v letu 2012 in za 30 % višji od načrtovanih. Delež v celotnih odhodkih znaša 46 %. Stroški materiala AOP 873 (konto 460) so v celotnem zavodu v letu 2013 znašali 1.203.647 EUR in so bili za 5 % nižji od doseženih v letu 2012 in za 2 % nižji od načrtovanih. Delež glede na celotne odhodke zavoda znaša 19 %. Stroški zdravil in zdravstvenega materiala so bili relativno stabilni in so se gibali v skladu s pričakovanim. Stroški nezdravstvenega materiala so višji od načrtovanega za 11 % in za 9 % višji od realiziranih v letu 2012. 40 Letno poročilo 2013 Stroški storitev AOP 874 (konto 461) so v celotnem zavodu v letu 2013 znašali 1.777.872 EUR in so bili za 20 % nižji od doseženih v letu 2012 in za 66 % višji od načrtovanih. Delež glede na celotne odhodke zavoda znašajo 27 %. Pregled stroškov za izvajanje storitev preko podjemnih in avtorskih pogodb, s.p. in d.o.o. Podjemne pogodbe A.Vrste zdravstvenih storitev 1.Zunanji izvajalci Oploditev z biomedicinsko pomočjo 24 urna služba pediatrija 24 urna služba ginekologija 24 urna anesteziologija Dispanzer za žene Diplomirani zdravstvenik Fizioterapija Sociala Farmacija Skupaj 2.Lastni zaposleni 3D UZ Skupaj B.Vrste nezdravstvenih storitev 1.Zunanji izvajalci Kuhinja Tehnične službe Skupaj SKUPAJ Število izvajalcev 107.766 49.449 81.321 13.641 1.530 1.571 313 540 256.131 9 9 2 2 1 1 2 1 27 8.112 8.112 1 1 22.878 7.521 30.399 3 1 4 294.642 32 s.p. in d.o.o. Število izvajalcev 612.254 27.335 27.115 992 1 5 5 1 667.696 12 667.696 32 Pregled stroškov nezdravstvenih storitev, ki se opravljajo preko zunanjih izvajalcev. Zap. št. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. Vrste storitev, ki se opravljajo preko zunanjih izvajalcev za nezdravstvene storitve Vzdrževanje opreme in infrastrukture Komunalne storitve Vzdrževanje IT in opreme Druge storitve Čiščenje prostorov in okolice Druge prevozne storitve Svetovalne storitve Pravne storitve Revizijske storitve Varstvo pri delu in drugo Presoja Iso Predpresoja Kanada SKUPAJ Strošek v letu 2013 51.020 23.930 23.900 7.674 7.094 10.344 20.096 3.528 7.878 6.593 6.465 3.640 172.162 Številu zunanjih izvajalcev 40 5 6 8 3 1 1 1 1 1 1 1 69 41 Letno poročilo 2013 2.) STROŠKI DELA so v letu 2013 znašali 3.283.040 EUR in so bili za 3 % višji od doseženih v letu 2012 in so v skladu z načrtovanimi. V stroških dela je vključena tudi dodatna obveznost, ki je bila določena na podlagi sodbe Ustavnega sodišča v letu 2013 in na podlagi Zakona o načinu izplačila razlike v plači zaradi odprave tretje četrtine nesorazmerij v osnovnih plačah javnih uslužbencev (Uradni list št. 100/2013). V skladu z navodili Ministrstva za finance, ki ga je podprlo, Ministrstvo za zdravje smo obračunali strošek razlike tretje četrtine nesorazmerij v plačah za obdobje od 1.10.2010 do 31.7.2011, ki je znašal 82.990 EUR, skupaj s prispevki na bruto. Stroški dela Realizacija 2012 EUR Delež Besedilo Plače in nadomestila Dajatve na plače Drugi stroški dela SKUPAJ STROŠKI DELA Realizacija 2013 EUR Delež Indeks 2013/2012 2.482.409 402.597 310.962 78 12 10 2.574.377 413.213 295.450 78 13 9 104 103 95 3.195.968 100 3.283.040 100 103 Povprečno število zaposlenih na podlagi delovnih ur v letu 2013 je znašalo 99 zaposlenih in se je v primerjavi z letom 2012 povečalo za 2 zaposlena. Struktura bruto plače in nadomestila Realizacija 2012 EUR Delež Besedilo Redno delo Nadure Dodatki Boleznine Nadomestila SKUPAJ STROŠKI DELA Realizacija 2013 EUR Delež Indeks Real. 13/ Real. 12 1.413.250 369.153 288.844 38.075 373.087 57 15 12 1 15 1.443.394 413.218 288.010 23.114 406.641 56 16 11 1 16 102 112 100 61 109 2.482.409 100 2.574.377 100 104 16% 1% redno delo 11% nadure dodatki 56% 16% boleznine nadomestila 42 Letno poročilo 2013 Povprečna bruto plača je znašala 2.167 EUR mesečno na zaposlenega iz ur. S tem, da se je izplačala razlika iz leta 2010 in 2011. V preteklem letu je bilo izplačano 666 EUR regresa za letni dopust na zaposlenega iz ur. Izplačanih je bilo petnajst jubilejnih nagrad in dve odpravnini ob upokojitvi. Nadomestila osebnih dohodkov za boleznine v breme zavoda so bila izplačana za 2.810 delovnih ur, v breme ZZZS 3.642 delovnih ur, v breme ZPIZ-a 1.044 delovnih ur in v breme centra za socialno delo 12.672 ur. Navedena nadomestila skupaj predstavljajo 7,72 % od obračunanih delovnih ur oz. 20.168 ur. 3.) STROŠKI AMORTIZACIJE (ki so zajeti med odhodki – AOP 879) so v letu 2013 znašali 234.038 EUR in so bili za 3 % nižji od doseženih v letu 2012 in za 22 % višji od načrtovanih. Delež stroškov amortizacije v celotnih odhodkih znaša 3,58 %. Amortizacija je obračunana po predpisanih stopnjah v znesku 295.078 EUR: - del amortizacije, ki je bil vračunan v ceno znaša 234.038 EUR (končni rezultat skupine 462), od tega znaša združena amortizacija po ZIJZ; 0 EUR, - del amortizacije, ki je bil knjižen v breme obveznosti za sredstva prejeta v upravljanje znaša 52.881 EUR (podskupina 980) in - del amortizacije v breme sredstev prejetih donacij znaša 8.159 EUR (podskupina 922). Opremo z vrednostjo pod 500 EUR odpisujemo 100 % ob nabavi. V letu 2013 je bilo nabavljene take opreme v višini 24.393 EUR oz. 0,37 % v celotnih odhodkih. Amortizacijo osnovnih sredstev se obračuna posamično, po metodi enakomernega časovnega amortiziranja. 4.) REZERVACIJE v letu 2013 niso bile obračunane. 5.) OSTALI DRUGI STROŠKI so bili v letu 2013 obračunani v znesku 10.269 EU in so bili za 13 % nižji od doseženih v letu 2012 in za 27 % nižji od načrtovanih. 6.) FINANČNI ODHODKI so v letu 2013 znašali 14.130 EUR in se nanašajo na zapadle neizterjane kratkoročne terjatve in stroške zamudnih obresti do zaposlenih. 2.3. POSLOVNI IZID Razlika med prihodki in odhodki brez upoštevanja davka od dohodka pravnih oseb izkazuje pozitivni poslovni izid - presežek prihodkov nad odhodki v višini 261.305 EUR. Davek od dohodkov pravnih oseb je bil v letu 2013 obračunan v znesku 0 EUR, kar pomeni, da je poslovni izid obračunskega obdobja z upoštevanjem davka od dohodka 261.305 EUR. Doseženi poslovni izid je enak doseženemu v preteklem letu in za 81.305 EUR večji od načrtovanega. 43 Letno poročilo 2013 Poslovni izid v izkazu prihodkov in odhodkov določenih uporabnikov ni enak izkazanemu poslovnemu izidu v bilanci stanja na podskupini kontov 985. Razliko v višini 1.200.923 EUR predstavlja neporabljeni poslovni izid iz preteklih let. 2.3.1. Pojasnila k postavkam izkaza prihodkov in odhodkov določenih uporabnikov po načelu denarnega toka Izkaz prihodkov in odhodkov po načelu denarnega toka služi spremljanju gibanja javnofinančnih prihodkov in odhodkov. Presežek prihodkov nad odhodki v tem izkazu (denarni tok) znaša 251.735 EUR in se od ugotovljenega presežka prihodkov nad odhodki določenih uporabnikov (priloga 3 – obračunski tok) razlikuje za 9.570 EUR. Pozitivni denarni tok izhaja iz plačil odprtih terjatev iz leta 2012. 2.3.2. Pojasnila k izkazu računa finančnih terjatev in naložb določenih uporabnikov Bolnišnica Postojna ne izkazuje finančnih terjatev in naložb, tako da tega izkaza ne izpolnjujemo. 2.3.3. Pojasnila k izkazu računa financiranja določenih uporabnikov V izkazu računa financiranja določenih uporabnikov izkazujemo povečanje sredstev na računih za 251.735 EUR. 2.3.4. Pojasnila k izkazu prihodkov in odhodkov določenih uporabnikov po vrstah dejavnosti Prihodki tržne dejavnosti so v letu 2013 znašali 402.281 EUR in so bili za 4 % višji od tržnih prihodkov preteklega leta in 34 % višji od načrtovanih. V celotnih prihodkih predstavljajo 6 % delež. Odhodki tržne dejavnosti so v letu 2013 znašali 249.697 EUR in so bili za 14 % višji od tržnih odhodkov preteklega leta in za 31 % višji od načrtovanih. V celotnih odhodkih predstavljajo 4 %. v EUR, brez centov Javna služba Tržna dejavnost Skupaj zavod LETO 2012 Davek Poslovni Prihodki Odhodki od Prihodki izid dohodka 6.818.253 6.722.487 0 95.766 6.382.020 384.941 219.248 402.281 0 165.693 7.203.194 6.941.735 0 261.459 6.784.301 LETO 2013 Davek Odhodki od dohodka 6.273.299 0 249.697 0 6.522.996 0 Poslovni izid 108.721 152.584 261.305 44 Letno poročilo 2013 Poslovni izid dosežen pri izvajanju javne službe znaša 108.721 EUR, iz naslova izvajanja tržne dejavnosti pa 152.584 EUR. Pojasnila k izkazu za leto 2013 v primerjavi z letom 2012. Prihodki in odhodki tržne dejavnosti so nastali z opravljanjem naslednjih tržnih storitev: a) Prihodek od nadstandardnega bivanja-hotelski del b) Prihodek od prisotnosti pri porodu c) Prihodek od storitev 3 D UZ in nuhalne svetline d) Prihodek od družbene prehrane za zaposlene in zunanje uporabnike e) Prihodek od storitev pralnice in sterilizacije za zunanje uporabnike f) Prihodek od obratovalnih stroškov za uporabo nepremičnin in opreme g) Prihodek od epiduralne analgezije h) Prihodek od poroda v vodi i) Prihodek od samoplačnic DZŽ in vadbe za nosečnice j) Prihodek od tujih samoplačnic za bolnišnične storitve V letu 2013 smo razširili nabor vrst prihodkov iz tržne dejavnosti še za sledeče storitve: a) samoplačniški prihodek od hospitalnih storitev – tuje pacientke Vse ostale prihodke, vključno s finančnimi in prevrednotovalnimi, smo pripisali javni službi. Razmejevanje odhodkov na dejavnost javne službe in na tržno dejavnost je bilo izvedeno v skladu z naslednjimi sodili: - izdelana kalkulacija po posameznih dejavnostih upoštevani odhodki tržne dejavnosti v 62 % od celotnega prihodka te dejavnosti struktura stroškov je naslednja: stroški materiala 42 %, stroški storitev 6 %, stroški dela 50 %, stroški amortizacije 2%. V letu 2013 je bilo izplačanih 25.694 EUR za plačilo delovne uspešnosti iz naslova prodaje blaga in storitev na trgu, kar znaša 34 % dovoljenega obsega sredstev od dosežene razlike med prihodki in odhodki od prodaje blaga in storitev na trgu v letu 2013. V letu 2013 je bilo obračunanih 76.292 EUR za plačilo delovne uspešnosti iz naslova prodaje blaga in storitev na trgu, kar znaša 100 % dovoljenega obsega sredstev od dosežene razlike med prihodki in odhodki od prodaje blaga in storitev na trgu v letu 2013. Razliko dovoljenega obsega sredstev delovne uspešnosti za leto 2013 se bo izplačala v letu 2014 v skladu z možnostmi. Obrazec »Elementi za določitev dovoljenega obsega sredstev za delovno uspešnost iz naslova prodaje blaga in storitev na trgu« za leto 2013 je v prilogi. Zap.št. AOP 688 (stolpec 5) 1 2 3 4 5 Presežek prihodkov tržne dejavnosti Akontativno izplačilo DU v letu 2013 Osnova za določitev obsega sredstev DU (1+2) 50% dovoljen obseg izplačila DU Razlika med dovoljenim in izplačanim (4-2) 152.584 25.694 178.278 76.292 50.598 EUR EUR EUR EUR EUR 45 Letno poročilo 2013 3. POROČILO O PORABI SREDSTEV POSLOVNEGA IZIDA V SKLADU S SKLEPI SVETA ZAVODA Svet zavoda je sprejel sklepe na svoji 6. redni seji Sveta zavoda dne 6.3.2013 pri obravnavi letnega poročila, pri obravnavi finančnega načrta zavoda, da ni deleža investicijskih vlaganj, iz presežka v letu 2012. Za nabavo naslednjih osnovnih sredstev v letu 2013 smo namenili 152.137 EUR (Obrazec 4 – Poročilo o investicijskih vlaganjih). v EUR A B C D Neopredmetena osnovna sredstva Programska oprema 8.140 SKUPAJ NEOPREDMETENA OSNOVNA SREDSTVA 8.140 Medicinska oprema Oprema za funkcionalno diagnostiko Operacijska oprema Razne medicinske naprave Medicinski drobni inventar 22.337 44.432 17.302 6.580 SKUPAJ MEDICINSKA OPEMA 90.651 Nemedicinska oprema Oprema za informacijsko tehnologijo Druga oprema Nemedicinski drobni inventar 5.796 29.737 17.813 SKUPAJ NEMEDICINSKA OPREMA 53.346 SKUPAJ A + B + C 152.137 4. PREDLOG RAZPOREDITVE UGOTOVLJENEGA POSLOVNEGA IZIDA ZA LETO 2013 V letu 2012 je bilo začetno stanje presežkov prihodkov nad odhodki 1.200.923,45 EUR. Sredstva poslovnega izida za leto 2013 v višini 261.304,41 EUR povečajo vrednost konta 985. Svetu zavoda predlagamo, da po obravnavi poročila sprejme naslednji sklep: Stanje presežkov prihodkov nad odhodki na dan 31.12.2013 znaša 1.462.227,86 EUR in se razporedi: - 261.304,41 EUR za stroške materiala, storitev in dela 1.200.923,45 EUR ostane nerazporejeno. Datum sprejema in potrditve: - 3. redna seja Sveta zavoda dne 05.03.2014. 46 Letno poročilo 2013 5. ZAKLJUČEK Bolnišnica Postojna je v letu 2013 poslovala pozitivno. Svoje finančne obveznosti do dobaviteljev, države in zaposlenih je poravnavala tekoče. Računovodske izkaze s prilogami in pojasnili za poslovno leto 2013 smo posredovali Agenciji Republike Slovenije za javnopravne evidence in storitve. Po obravnavi in sprejemu na Svetu zavoda pa jih bomo posredovali še Ministrstvu za zdravje. Člani Sveta zavoda ga bodo kot delom letnega poročila, skupaj obravnavali na 3. seji sveta, dne 5.3.2014. Datum: 25.02.2014 Podpis pooblaščenega računovodja Nika Strle Sojer l.r. Podpis odgovorne osebe Aleksander Merlo, dr.med., l.r. 47 Letno poročilo 2013 48 Letno poročilo 2013 49 Letno poročilo 2013 50 Letno poročilo 2013 51 Letno poročilo 2013 52 Letno poročilo 2013 53 Letno poročilo 2013 54 Letno poročilo 2013 55 Letno poročilo 2013 56 Letno poročilo 2013 57 Letno poročilo 2013 58 Letno poročilo 2013 59 Letno poročilo 2013 60 Letno poročilo 2013 61 Letno poročilo 2013 62 Letno poročilo 2013 63 Letno poročilo 2013 64 Letno poročilo 2013 65 Letno poročilo 2013 66 Letno poročilo 2013 67 Letno poročilo 2013 68 Letno poročilo 2013 69 Letno poročilo 2013 70 Letno poročilo 2013 71 Letno poročilo 2013 72 Letno poročilo 2013 73 Letno poročilo 2013 74 Letno poročilo 2013 75
© Copyright 2024