AS ing. gunnAr m. bAcke
AS ing. gunnar m. backe Årsrapport 2012 as ing. gunnar m. backe Foto: Ådne Homleid/Byggeindustrien Foto: Ådne Homleid/Byggeindustrien 1 2 3 1–3: Würth Norge AS. Forsiden: Sørenga byggetrinn 2 ble ferdigstilt i 2012. Prosjektet består av fire selvstendige bygg på fem til syv etasjer med til sammen 93 leiligheter. I under etasjen mot havnepromenaden er det etablert næringslokaler for utleie, og i tillegg er det bygget underjordisk parkeringsanlegg, adkomstvei og oppar beidet en sentralpark. Totalt omfatter prosjektet ca 16.600 kvm. WÜRTH NORGE AS Byggherre: Würth Norge AS Arkitekt: Dyrø & Moen arkitekter AS Oppstart: September 2011 Ferdigstillelse: 2012 Beskrivelse: Prosjektet omfattet ombygging og utvidelse av eksisterende bygg. Kontorbygget ble utvidet med en ny etasje. Kantinen ble utvidet og kontorene i første og andre etasje bygget om. Et k ompetansesenter ble utført som et tilbygg til lageret, mens to tilbygg i tilknytning til galleriet har doblet utstillingsarealet og økt møteromskapasiteten. «Alle store prosjekter har sine utfordringer, men samarbeidet vi har hatt for å løse utfordringene har vært veldig bra.» Nøkkeltall, AS Ing. Gunnar m. Backe Resultat i % av driftsinntekter -23,5 -7,7 Stein Inge Viset, Logistikksjef, Würth Norge Totalkapital 138,3 197,7 Totalkapitalrentabilitet i % Nøkkeltall (million kr/prosent) AS Ing. Gunnar M. Backe | BackeGruppen 2012 2011 574 Driftsresultat -117,4 -46,9 Resultat før skattekostnad -115,5 -44,1 -68,6 -21,1 Egenkapital 14,7 46,4 Egenkapitalandel i % 10,7 23,5 124 137 Antall ansatte pr. 31.12 2 2012 492 Driftsinntekter as ing. gunnar m. backe 1 Grunnlaget er lagt 2 3 Det har vært et år i motbakke, men AS Ing Gunnar M. Backe har tatt grep. AS Ing Gunnar M. Backe ble etablert i 1946, og dannet grunnlaget for det som i dag er BackeGruppen. Selskapet har 125 ansatte og gjennomfører prosjekter over store deler av Østlandsområdet. Selskapet påtar seg alle typer oppdrag innen nybygg og har de senere år hatt en betydelig produksjon av boliger. Vi gjen nomfører også rehabiliteringsprosjekter og har lykkes godt med å kontrahere nye prosjekter innenfor dette området. Årets økonomiske resultat er skuffende. Flere av prosjektene vi avsluttet i 2012 ble tatt i et tøft marked. Vi har ikke vært dyk 4 tige nok på prosjektgjennomføring og har da heller ikke fått resultatene vi har ønsket oss. Men vi har klart å levere prosjektene med god kvalitet til fornøyde kunder. Gjennom 2012 har AS Ing Gunnar M. Backe gjennomført tiltak for å forbedre lønn somheten, blant annet gjennom økt fokus på samarbeidskontrakter. Disse gir større trygghet, gjensidig kostnadskontroll og stor forutsigbarhet for både oss og kundene våre. Både i valg av prosjekter og i den tette oppfølgingen av dem, har vi allerede lagt et godt grunnlag for bedret lønnsomhet i 2013. AS Ing. Gunnar M. Backe | BackeGruppen 2012 1: Christinedal, damhus, bekkhus bak til høyre, hagehus venstre og den gule stue januar 2013. 2: Arne Landmark, adm.dir. 3: Torshovdalen 1. om backegruppen Dette er BackeGruppen BackeGruppen er et av landets ledende entreprenør- og eiendomsutviklings selskaper. Vi utvikler og bygger boliger og næringsbygg for privat og offentlig sektor. Faglig dyktighet og etterrettelighet har vært konsernets viktigste verdier gjennom mer enn 60 år. Vi er stolte av å levere kvalitetsbygg som er viktige i og for de lokalsamfunn vi opererer i. Dette har bidratt til å bygge BackeGruppens omdømme, og styrket vår konkurransekraft i våre fire virksomhetsområder: entreprenør, maskin utleie, prosjektutvikling og eiendom. BackeGruppens entreprenørvirksomhet er samlet i Backe Entreprenør Holding AS, som ved utgangen av året omfattet 12 entreprenørselskaper, et murmesterfirma og et maskinutleieselskap. Lokal forankring, nærhet til kunden, kunnskap og kvalitet utgjør fundamentet i entreprenørvirksomheten. BackeGruppens entreprenør virksomhet har tradisjonelt fokusert på Østlandsområdet. I 2008 utvidet Backe Gruppen virksomheten til Sør-Vestlandet ved etablering av Backe Bygg i Sandnes utenfor Stavanger. Konsernet har gjennom 6 oppkjøp nå også virksomheter i Bergen og Trondheim. I 2012 ble Forny AS etablert i Oslo og er BackeGruppens nysatsingpå miljøriktig renovering og ombygging. Vi har valgt en forretningsmodell der datterselskapene i entreprenørvirksomheten er selvstendige enheter som opererer under eget navn og med en ledelse som er sterkt forankret i det lokale nærings- og sam funnsliv. Forankringen gir lokal markeds kompetanse og bidrar til nære relasjoner med kunder og samarbeidspartnere. Tilhørigheten til BackeGruppen gir finansiell styrke og tilgang til ledende kompetanse og ressurser innen områder som miljø- og klimakompetanse, helse og sikkerhet. Kurs, sertifiseringer og kompetanseutvikling tilbys gjennom BackeSkolen, og vi er opptatt av å dele erfaringer, kunnskap og beste praksis på tvers av virksomheten. Backe Prosjekt driver aktivt som byggherre innen utvikling av boliger og næringsbygg i egen regi, i nært samarbeid med andre investorer og eiendomsaktører. Noen av Norges mest anerkjente arkitekter er AS Ing. Gunnar M. Backe | BackeGruppen 2012 k nyttet til selskapet, og mange av våre prosjekter har fått stor oppmerksomhet for egenskaper som design, energieffektivi sering og funksjonalitet. Virksomheten har som mål å ferdigstille 200–250 boliger og 15.000–20.000 kvadratmeter med nærings bygg i året. Sammen med virksomheten i entreprenørselskapene, gjør dette Backe Gruppen til en av de største boligbyggerne i Norge. Backe Eiendom er BackeGruppens eiendomsinvesteringsselskap med et lang siktig investeringsperspektiv. Selskapet driver utleie av fritidsboliger, boliger, lager bygg og skolebygg. BackeGruppens historie går tilbake til 1946, da selskapet ble grunnlagt av Gunnar M. Backe. Konsernet eies i dag av Kristin Backe og hennes barn. Eirik Gjelsvik er konsernsjef i BackeGruppen. Sven Christian Ulvatne er administrerende direktør i Backe Entreprenør Holding AS, mens Backe Prosjekt og Backe Eiendom ledes av henholdsvis Bjørn Tore Hagness og Eirik Strand. Tilhørigheten til BackeGruppen gir finansiell styrke og tilgang til ledende kompetanse og ressurser innen områder som miljø- og klimakompetanse, helse og sikkerhet. AS Ing. Gunnar M. Backe – årsberetning 2012 Årsberetning AS Ing. Gunnar M. Backe har sin hoved virksomhet innen nybygg av næringsbygg og boliger, samt byggfornyelse, i Oslo og Akershus. Selskapet omsatte for 492 MNOK i 2012, hvorav 83% av omsetningen var relatert til boligproduksjon. 2012 var et år preget av høy aktivitet. Driftsresultatet er vesentlig dårligere enn forventet. Selskapet har i 2012 overlevert boligpro sjektene Sørenga 1 og 2 som bestod i 208 boliger, næringsarealer og p-hus for Sørenga Utvikling KS. Ombygging og tilbygg for Wurth Norge AS på Gjellerårsen ble ferdig stilt og overlevert byggherren høsten 2012. Selskapet har pr. dato flere større pro sjekter både innenfor bolig og næring i produksjon. For Sinsen Torg AS pågår bygging av 205 leiligheter, samt næringsog parkeringsarealer fordelt på to bygge trinn og på Bryn bygges det 112 leiligheter for Schage Eiendom AS. På Sørenga er vi i gang med bygging av en fellesgarasje for Sørenga Parkering KS. Det er inngått en totalentreprisekontrakt med samspill med Undervisningsbygg Oslo KF knyttet til ombygging av Sofienberg skole. I 2012 utgjorde 98% av omsetningen kontrakter utført i totalentreprise, hvorav sam arbeidskontrakter ”åpen bok” utgjorde 32%. Årsregnskapet Resultatregnskapet Driftsinntektene i 2012 var 492,5 MNOK mot 574,3 MNOK i 2011. 8 Årsresultatet før skatt ble -115,5 MNOK mot -44,1 MNOK i 2011. Forslag til anvendelse av resultat og balanse Årsresultatet i AS Ingeniør Gunnar M. Backe ble et underskudd på kr -82.653.022. Styret er meget misfornøyd med årets resultat. Styrets forslag til dekning av årsunderskud det er følgende: Fra annen innskutt egenkapital Til annen egenkapital Sum kr- 20.427.459 kr-62.225.563 kr- 82.653.022 Selskapets egenkapital etter resultat disponeringen og mottatt netto konsern bidrag på kr 959.914 er 14,7 MNOK som tilsvarer 10,7% av totalkapitalen pr. 31.12.12. Selskapet har ikke noe fri egen kapital pr 31.12.12. I desember fikk selskapet tilført 50 MNOK fra eierne og hadde 66,9 MNOK i fri likvi ditet pr. 31.12.12. Arbeidsmiljø AS Ingeniør Gunnar M. Backe hadde ved årets slutt 124 ansatte. Av disse var 73 hånd verkere, hvorav 4 lærlinger, og 51 produk sjonsfunksjonærer og administrativt personell. Det er et godt arbeidsmiljø i bedriften som stadig blir søkt forbedret. AS Ing. Gunnar M. Backe | BackeGruppen 2012 Ved årsskiftet var det ansatt 10 kvinner, som utgjør en kvinneandel på 8,1%. Av kvinnene arbeider 7 som tekniske funksjonærer og 3 som merkantile funksjo nærer. Det sitter 1 kvinne i selskapets leder gruppe. Det er en kvinnelig representant i selskapets styre. Likelønnsprinsippet gjelder i selskapet. Selskapet søker å tilrettelegge for men nesker med nedsatt funksjonsevne, annen nasjonal opprinnelse, hudfarge, religion eller livssyn. Dette gjelder ved rekruttering, lønns- og arbeidsvilkår, forfremmelse og utviklingsmuligheter. Sykefraværet blant de ansatte var på 7,69% i 2012 mot 4,02% i 2011. Sikkerhet, Helse og Arbeidsmiljø (SHA) pri oriteres svært høyt i selskapet. Samarbeidet med tillitsmannsapparatet og de ansattes re presentanter i styret og Arbeidsmiljøutvalget er godt, og selskapet har de senere årene lagt ned store ressurser i å forbedre rutinene og styrke holdningene innenfor SHA. AS Ing. Gunnar M. Backe har i løpet av 2012 hatt ett arbeidsuhell som har medført fraværsskade. Det gir en H-verdi for året på 4. Ytre miljø Entreprenørvirksomhet representerer en belastning på det ytre miljø. Gjennom ulike interne tiltak, samt deltakelse i samarbeids prosjekter innen bransjen, arbeider AS Ing. Gunnar M. Backe kontinuerlig for å redusere denne belastningen. Selskapet søker å velge miljøvennlige løsninger for å tilfredsstille substitusjonsplik ten. Vårt mål er å unngå at miljøfarlige stof fer kommer på avveie, redusere mengden avfall samt fremme ombruk og gjenvinning. For å kunne oppnå avfallsminimering, vekt legges planlegging av innkjøp og logistikk før og underveis i prosjektene. Målet til Oslo kommune, der hovedtyng den av vår byggevirksomhet foregår, er at minimum 60% av den totale avfallsmeng den skal kildesorteres på byggeplassen. Alle prosjekter i AS Ing. Gunnar M. Backe tilfredsstiller disse kravene. Enkelte med meget god margin. Styret er ikke kjent med at selskapet har forurenset det ytre miljø utover det som følger av normal drift. Opplysninger om finansiell risiko Selskapets kredittrisiko er primært knyttet til utestående fordringer på kunder. Det er etablert gode rutiner for oppfølging av fordringer og selskapet har i liten grad måttet realisere tap på krav. For å redu sere risikoen for tap på fordringer, kreves bankgaranti fra private kunder iht. Norsk Standard. Selskapet har ikke rentebærende gjeld og endringer i rentenivået påvirker først og fremst selskapets finansinntekter. Forvaltning av overskuddslikviditet ivaretas av AS Backe. Videre drift og fremtidig utvikling Selskapets ordrereserve samt gjennomførte og planlagte forbedringstiltak gjør at styret forventer vesentlig resultatforbedring i 2013. Dette gir grunnlag for videre drift, som er en forutsetning for det avlagte regnskapet. Fornebu, 11. april 2013 Sven Christian UlvatneSvein Tollersrud Terje Falstad Styrets lederStyremedlemStyremedlem Katarzyna Baszak Henrik SachsArne Landmark StyremedlemStyremedlemAdm.dir. AS Ing. Gunnar M. Backe – Balanse per 31.12.2012 AS Ing. Gunnar M. Backe – Resultatregnskap 01.01–31.12.2012 Resultatregnskap Driftsinntekter Beløp i 1.000 kr Note 2012 2011 1, 2, 5, 16 492 460 574 291 Eiendeler Beløp i 1.000 kr Anleggsmidler: Utsatt skattefordel Note 31.12.2012 31.12.2011 8 31 816 0 31 816 0 Sum immatrielle eiendeler Materialer og underentreprenører Lønnskostnader etc. 436 494 457 506 3, 4 93 197 85 175 Avskrivninger 6 953 715 Andre driftskostnader 5 Maskiner, inventar etc. 6 Sum varige driftsmidler 79 244 77 755 Sum driftskostnader 609 888 621 151 Investering i foretak i samme konsern Driftsresultat -117 428 -46 860 Andre langsiktige fordringer 57 1 678 Andre finansinntekter 2 114 1 174 Andre rentekostnader -242 -66 -7 0 1 922 2 786 3, 12 Sum finansielle anleggsmidler Andre renteinntekter Andre finanskostnader Netto finansposter Ordinært resultat før skattekostnad Årsresultat -115 506 8 3 780 3 780 3 3 326 431 329 434 Omløpsmidler: Byggherrefordringer 10 Fordringer på konsernselskaper Andre kortsiktige fordringer 12 Sum fordringer Skattekostnader 3 177 3 177 28 838 82 147 3 471 31 160 3 800 3 531 36 109 116 838 -44 074 32 853 12 596 Kasse og bank -82 653 -31 478 Sum likvider 9 Sum eiendeler 66 880 76 625 66 880 76 625 138 311 197 677 Disponeringer Fra/til annen egenkapital 82 653 31 478 Egenkapital og gjeld Beløp i 1.000 kr Egenkapital: Note 31.12.2012 31.12.2011 Aksjekapital 11 27 000 26 000 Overkursfond 11 0 0 Annen innskutt egenkapital 11 0 20 427 27 000 46 427 -12 266 0 Sum innskutt egenkapital Annen egenkapital 11 Sum annen egenkapital -12 266 0 14 734 46 427 17 963 1 436 8 0 664 963 2 100 Sum total egenkapital Gjeld: Pensjonsforpliktelser Utsatt skatt Avsetning for forpliktelse Leverandørgjeld 96 589 119 703 Skyldig offentlige avgifter 14 8 102 10 244 Kortsiktig gjeld til konsernselskap 1 332 1 374 16 591 17 829 Sum kortsiktig gjeld 122 614 149 150 Sum egenkapital og gjeld 138 311 197 677 Annen kortsiktig gjeld 10 AS Ing. Gunnar M. Backe | BackeGruppen 2012 13 Fornebu, 11. april 2013 Sven Christian UlvatneSvein Tollersrud Terje Falstad Styrets lederStyremedlemStyremedlem Katarzyna Baszak Henrik SachsArne Landmark StyremedlemStyremedlemAdm.dir. AS Ing. Gunnar M. Backe – prinsippnote AS Ing. Gunnar M. Backe – Kontantstrømoppstilling Kontantstrømoppstilling Beløp i 1.000 kr Note 2012 2011 -115 506 -44 074 Operasjonelle aktiviteter Resultat før skattekostnad Ordinære avskrivinger 6 953 715 (Gevinst)/tap ved salg anleggsmidler 6 -51 -133 53 309 -7 250 -23 114 20 768 (Økning)/reduksjon i kundefordringer Økning/(reduksjon) lev. gjeld Forskjell kostnadsført pensjon og inn-/utbetaling i pensjonsordning 17 Endring i andre tidsavgrensningsposter Netto kontantstrøm fra operasjonelle aktiviteter -473 -565 -4 564 -28 663 -89 446 -59 202 Investeringsaktiviteter Innbetalinger ved salg av varige driftsmidler 6 470 133 Utbetalinger ved kjøp av varige driftsmidler 6 -769 -2 801 -299 -2 668 Netto kontantstrøm fra investeringsaktiviteter Finansielle aktiviteter Innbetaling av egenkapital Innbetaling av konsernbidrag Utbetaling av konsernbidrag Netto kontantstrøm fra finansielle aktiviteter 11 50 000 0 30 000 3 062 0 -3 062 80 000 0 Netto endring i likviditet gjennom året -9 745 -61 870 Likviditetsbeholdning 01.01. 76 625 138 495 Likviditetsbeholdning 31.12. 66 880 76 625 Regnskapsprinsipper Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskaps lovens bestemmelser og god regnskapsskikk. Salgsinntekter AS Ingeniør Gunnar M. Backes virksomhet består hoveds akelig i utførelse av entreprenøroppdrag (prosjekter) med varighet fra noen måneder til flere år. Fakturering skjer månedlig, med betaling pr. 30 dager og er normalt i takt med utførelsen av arbeidet. Det forekommer også avvikende fakturerings- og betalingsplaner. For prosjekter anvendes løpende inntektsføring. Dette innebærer at inntektsføringen skjer i henhold til fullføringsgraden etter hvert som arbeidet utføres. Det vil si at opparbeidet andel av prosjektets for tjeneste tas til inntekt. Fullførelsesgraden fastsettes på grunnlag av utført produksjon. For prosjekter som forventes å gi tap, er hele det forventede tapet kostnadsført. Garantitiden er normalt tre år. Omtvistede krav inntektsføres først når de er avgjort eller er sikre. Klassifisering og vurdering av balanseposter Omløpsmidler og kortsiktig gjeld omfatter poster som forfaller til betaling innen ett år samt poster som knytter seg til varekretsløpet. Øvrige poster er klassifisert som anleggsmiddel/langsiktig gjeld. Omløpsmidler vurderes til laveste av anskaffelses kost og virkelig verdi. Kortsiktig gjeld balanseføres til nominelt beløp på etableringstidspunktet. Anleggsmidler vurderes til anskaffelseskost, men nedskrives til virkelig verdi dersom verdifallet ikke for ventes å være forbigående. Langsiktig gjeld balanse føres til nominelt beløp på etableringstidspunktet. Felleskontrollerte selskap/Arbeidsfellesskap Selskapet kan på enkelte byggeprosjekter delta 12 AS Ing. Gunnar M. Backe | BackeGruppen 2012 i arbeidsfellesskap med andre entreprenørselskaper. Ansvarsforholdene i slike arbeidsfellesskap vil være regulert i avtaler. Eierandeler i arbeidsfellesskap er tatt inn i regn skapet etter bruttometoden. Andel av inntekter, kostnader, eiendeler og gjeld innarbeides linje for linje i regnskapet Fordringer Kundefordringer og andre fordringer er oppført i balansen til pålydende etter fradrag for avsetning til forventet tap. Avsetning til tap gjøres på grunnlag av individuelle vurderinger av de enkelte fordringene. Varige driftsmidler Varige driftsmidler balanseføres og avskrives over driftsmidlets levetid. Direkte vedlikehold av driftsmidler kostnadsføres løpende under driftskostnader, mens påkostninger eller forbedringer tillegges driftsmidlets kostpris og avskrives i takt med driftsmidlet. Garantiavsetning Selskapet har en balanseført avsetning til garanti arbeider som er ment å dekke eventuelle garantiog etterarbeider, samt krav på avsluttede prosjekter. Pensjoner Det er etablert en innskuddsbasert pensjonsforsikring for samtlige ansatte i selskapet. Dette innebærer at det hvert år innbetales en fast prosentvis andel av den enkeltes lønn til pensjonsordningen. Avtalen er i henhold til Lov om obligatorisk tjenestepensjon. Selskapet er tilknyttet LO/NHOs ordning for avtale festet pensjon. Netto pensjonsforpliktelser tilknyttet den gamle ordningen er beregnet og ført opp i balan sen. Den nye LO/NHO-ordningen er behandlet som en innskuddsbasert pensjonsordning. Skatt Skattekostnaden i resultatregnskapet omfatter både periodens betalbare skatt og endring i utsatt skatt. Utsatt skatt er beregnet med 28 % på grunnlag av de midlertidige forskjeller som eksisterer mellom regnskapsmessig og skattemessige verdier, samt ligningsmessig underskudd til fremføring ved utgangen av regnskapsåret. Skatteøkende og skattereduserende midlertidige forskjeller som reverserer eller kan reversere i samme periode er utlignet og nettoført. Betingede eiendeler og forpliktelser Dette er eiendeler og forpliktelser som er forbundet med usikkerhet når det gjelder eksistens, lav sanns ynlighet for at posten vil medføre betalinger eller også er den vanskelig å tallfeste med tilstrekkelig grad av pålitelighet. Slike poster er ikke regnskapsført. Det er opplyst i note til regnskapet om vesentlige betingede eiendeler og/eller forpliktelser. Hendelser etter balansedagen Eventuell ny informasjon etter årsskiftet, som har vesentlig betydning for konsernets årsregnskap, er hensyntatt i regnskapet. Eventuelle vesentlige hendelser som ikke påvirker selskapets stilling på balansedagen, men som vil påvirke selskapets stilling fremover, omtales i styrets årsberetning. AS Ing. Gunnar M. Backe – noter NOTE 1 - Virksomhetsområder Beløp i 1.000 kr. Pr virksomhetsområde Næringsbygg Boliger 2011 73 864 160 255 Produksjon boliger 408 812 412 182 Utleie av arbeidskraft Rehabilitering 7 509 - Annet 2 275 1 854 492 460 574 291 Totalproduksjon NOTE 5 - Nærstående parter 2012 Innleie av arbeidskraft Leie av maskiner og utstyr Kostnader administrative tjenester Annet Selskapet sin virksomhet er i Oslo og Akershus. Beløp i 1.000 kr. 2012 2011 - - 2 936 1 855 165 1 226 16 920 14 648 7 318 6 505 - 6 I oppstillingen ovenfor fremkommer transaksjoner med nærstående parter. Utover dette kan det foreligge enkelte kjøp og salg med nærstående som ikke er vesentlig. Samtlige transaksjoner er til forretningsmessige vilkår. De nærstående parter er selskaper som inngår i BackeGruppen. NOTE 2 - Driftsinntekter Beløp i 1.000 kr. 2012 2011 Sum driftsinntekter entreprenørproduksjon 492 460 574 291 Sum 492 460 574 291 I driftsinntekter er følgende inkludert: NOTE 6 - Varige driftsmidler Kostpris 1.1. Tilgang kjøpte driftsmidler NOTE 3 - Lønn og honorarer m.m. Beløp i 1.000 kr. 2012 Godtgjørelser Lønn / styrehonorar Ytelse til pensjonsforpliktelse Annen godtgjørelse Beløp i 1.000 kr. Maskiner, inventar, etc. 6 093 768 Avgang -1 132 Kostpris 31.12 5 729 Akk.ord.avskr. 1.1 2 313 2011 Daglig leder Hele styret Leder av styret Daglig leder Hele styret Leder av styret 1 323 25 - 1 302 50 - 36 - - 37 - - 156 - - 122 - - Årets ord. avskr. 953 Akk. ord. avskr. solgte -714 Akk. ord. avskr. 31.12 2 552 Bokført verdi 3 177 Særskilte vederlag ved opphør av ansettelse Avtale om bonus o.s.v - - - - - - Lån eller sikkerhetsstillelse - - - 218 - - Aksjer og rett til aksjer - - - - - - Ansatte Aksjeeiere Styremedl. Ansatte Aksjeeiere Styremedl. 326 - - 431 - - Lån og sikkerhetstillelser Samlet lån Samlede sikkerhetsstillelser Vilkår for lån og sikkerhetstillelser - - 2,42 % 2,75 % NOTE 4 - Lønnskostnader og ansatte Beløp i 1.000 kr. 2012 2011 Lønn 78 036 70 784 Folketrygdavgift 11 294 10 557 Andre ytelser Total 490 244 3 377 3 590 93 197 85 175 2012 2011 Funksjonærer 59 63 Fagarbeidere 72 63 131 126 Antall årsverk ansatte Totalt 14 AS Ing. Gunnar M. Backe | BackeGruppen 2012 4-8 år Avskrivningsplan Lineær Totale husleiekostnader 2012 kroner Gjenstående leieperiode 1 049 1 år NOTE 7 - Tap på fordringer Daglig leder er berettiget bonus i henhold til den enhver tid fastsatte bonusordning i BackeGruppen. Det foreligger ikke avtale om opsjoner, overskuddsdeling eller andre ytelser utover dette. Ledende ansatte har ikke avtale om etterlønn ved opphør av ansettelsesforholdet. Honoraret til KPMG i AS Ing. Gunnar M. Backe ble i 2012 utgiftsført med kr. 189.015,- eksl. mva. Av dette utgjorde kr 170.000,- honorar for lovpålagt revisjon, kr 0,- honorar for andre attestasjonstjenester og kr 19.015,- skatterådgivning og andre tjenester utenfor revisjon. Pensjonskostnader Økonomisk levetid Beløp i 1.000 kr. 2012 2011 Årets realiserte tap - - Avsatt 1.1 - - Avsatt 31.12 1 200 - Tap på fordringer 1 200 - AS Ing. Gunnar M. Backe – noter NOTE 8 - Regnskapsmessig behandling av skatt Utsatt skatt Omløpsmidler Anleggsmidler Gjeld Beløp i 1.000 kr. 31.12.2012 31.12.2011 Endring -15 616 29 142 -44 758 3 330 4 223 -893 -9 433 -12 839 3 406 -42 245 Sum -21 719 20 526 Underskudd til fremføring -91 908 -18 154 -113 627 2 372 -31 816 664 Grunnlag utsatt skatt/skattefordel Utsatt skatt / Utsatt skattefordel (-) 2012 2011 Betalbar skatt på årets resultat - - Beregnet skatt på konsernbidrag - - Betalbar skatt i balansen fremkommer slik: Sum betalbar skatt - - NOTE 10 - Byggherrefordringer Beløp i 1.000 kr. Kundefordringer Betalbar skatt Permanente forskjeller Mottatt konsernbidrag 2012 2011 -115 506 -44 074 -1 826 -913 1 333 16 000 Endring i midlertidige forskjeller 42 245 10 833 Underskudd til fremføring 73 754 18 154 Grunnlag betalbar skatt - - Betalbar skatt - - 2012 2011 - - -373 -4 480 Endring utsatt skatt -32 480 -8 116 Skattekostnad -32 853 -12 596 Skattekostnad Årets betalbare skatt Skatt på avgitt/mottatt konsernbidrag Sammenheng ml., skattekostnad og skatt beregnet som gj.snittlig nom. skattesats på resultat før skatt: Skatt beregnet som gj.snittlig nom. skattesats på res. f. skatt Effekt av permanente forskjeller Skattekostnad i hht resultatregnskapet kr. % -32 342 28,0 % -511 0,4 % -32 853 28,4 % NOTE 9 - Bankinnskudd Selskapet har skattetrekksgaranti. Ingen bundne bankinnskudd foreligger. 58 790 30 804 36 782 Utført ikke fakturert / inntektsinterim -36 530 -13 425 Avsatt til tap Byggherrefordringer -1 200 - 28 838 82 147 Av netto innestående fra byggherre pr 31.12.12 utgjør kr 1,4 millioner innestående som forfaller først i 2014. Tilsvarende for 2011 utgjorde kr 4,9 millioner innestående som forfaller først i 2013. NOTE 11 - Egenkapital og aksjonærinformasjon Egenkapital 1.1 Kapitalinnskudd Aksjekapital Annen innskutt EK Udekket tap SUM 26 000 20 427 - 46 427 -20 427 -62 226 -82 653 49 000 50 000 960 960 -12 266 14 734 1 000 Avgitt konsernbidrag - Mottatt konsernbidrag Egenkapital 31.12 27 000 Selskapets aksjekapital består av 5.000 aksjer á kr 5.400,-. Hver aksje gir 1 stemme. Selskapets aksjer eies av Backe Entreprenør Holding AS. AS Ing. Gunnar M. Backe inngår i konsernregnskapet til BackeGruppen. AS Backe, som er konsernspissen, utarbeider det konsoliderte regnskapet. Konsernregnskapet kan en få utlevert ved å henvende seg til AS Backe, postboks 359, 1326 Lysaker. NOTE 12 - Fordringer Andre kortsiktige fordringer Fordringer ansatte Beløp i 1.000 kr. 31.12.2012 17 Andre kortsiktige fordringer 3 746 3 514 Sum 3 800 3 531 31.12.2012 31.12.2011 Andre langsiktige fordringer Lån til ansatte 326 431 Sum 326 431 NOTE 13 - Gjeld Annen kortsiktig gjeld Beløp i 1.000 kr. 31.12.2012 5 720 Annen gjeld 11 691 12 109 Sum 16 591 17 829 NOTE 14 - Leverandørgjeld Leverandører Innestående leverandører AS Ing. Gunnar M. Backe | BackeGruppen 2012 31.12.2011 4 900 Leverandørgjeld 16 31.12.2011 54 Garantiavsetninger BackeGruppen har etablert et konsernkontosystem i DNB. AS Ing. Gunnar M. Backe sitt bankinnskudd på kr 66,9 millioner inngår i konsernkontosystemet. AS Backe, morselskapet i BackeGruppen, har den juridiske råderetten over disse midlene, men AS Ing. Gunnar M. Backe har tilsvarende fordring på AS Backe. 2011 35 764 Netto innestående fra byggherre Årsresultat Resultat før skattekostnad 2012 Beløp i 1.000 kr. 31.12.2012 31.12.2011 75 665 86 337 9 091 14 183 Kostnadsinterim 11 833 19 183 Sum leverandørgjeld 96 589 119 703 AS Ing. Gunnar M. Backe – noter AS Ing. Gunnar M. Backe – revisjonsberetning NOTE 15 - Garantiansvar Garantier Garantiansvar ovenfor byggherrer *) Andel av garantier sikret ved pant. Beløp i 1.000 kr. 31.12.2012 31.12.2011 110 305 162 595 - - * Det er stilt byggherregarantier fra eksterne finansinstitusjoner ovenfor tredjepart. Som sikkerhet for garantiansvaret, er det stilt morselskapsgarantier fra AS Backe. NOTE 16 - Langsiktige tilvirkningskontrakter Beløp i 1.000 kr. 2012 2011 Inntektsført på igangværende prosjekter 376 177 405 443 Kostnader på igangværende prosjekter 415 757 406 771 Netto resultatført igangværende -39 580 -1 328 Resultatført på prosjekter under utførelse NOTE 17 - Pensjoner Selskapet har tegnet avtale om Obligatorisk tjenestepensjon. Dette er en innskuddsbasert avtale, basert på 4 % innbetaling av ordinær lønn mellom 1G og 12G. Avtalen oppfyller kravene i Lov om obligatorisk tjenestepensjon. Gammel AFP-ordning ble i februar 2010 vedtatt avviklet. En gjenværende avsetning gjelder selskapets egenandel for personer som er førtidspensjonister i den gamle ordningen, samt en usikret driftspensjon for en pensjonist. Ved avviklingen av den gamle AFP-ordningen viste det seg å være en betydelig underdekning i ordningen. Denne underdekningen må medlemsbedriftene dekke opp gjennom fortsatt innbetaling av premier for de kommende tre årene. Selskapets andel av denne underdekningen er estimert og avsatt for i regnskapet. Som erstatning for den gamle AFP-ordningen er det etablert en ny AFP-ordning. Den nye AFP-ordningen er, i motsetning til den gamle, ikke en førtidspensjonsordning, men en ordning som gir et livslangt tillegg på den ordinære pensjonen. De ansatte kan velge å ta ut den nye AFP-ordningenfra og med fylte 62 år, også ved siden av å stå i jobb, og den gir ytterligere opptjening ved arbeid fram til 67 år. Den nye AFP-ordningen er en ytelsesbasert flerforetakspensjonsordning, og finansieres gjennom premier som fastsettes som en prosent av lønn. Foreløpig foreligger ingen pålitelig måling og allokering av forpliktelse og midler i ordningen. Regnskapsmessig blir ordningen behandlet som en innskuddsbasert pensjonsordning hvor premiebetalinger kostnadsføres løpende, og ingen avsetninger foretas i regnskapet. NOTE 18 - Betingede utfall Selskapets virksomhet er av en slik art at det til tider kan oppstå uenighet eller tvister vedrørende prosjektene. Dette kan gjelde uenighet om oppfyllelsen av en kontrakt, eller det kan gjelde krav om utbedring av mangler ved leveransen, reklamasjoner m.v. For sistnevnte er det foretatt avsetninger for konstaterte og sannsynlige kostnader. Det er ikke inntrådt hendelser i 2013, som ville hatt vesentlig betydning for 2012 regnskapet. 18 AS Ing. Gunnar M. Backe | BackeGruppen 2012 AS Ing. Gunnar M. Backe Widerøeveien 1 1360 Fornebu Telefon: 23 39 23 39 Telefaks: 23 39 23 01 E-post: [email protected]
© Copyright 2024