3 • LULEÅ ENERGI AB · ÅRSREDOVISNING 2012 2012 Årsredovisning INNEHÅLL Vd-ord5 Våra fem starka affärsområden7 Året som gått 8 Förvaltningsberättelse 10 Resultaträkning 12 Balansräkning 13 Kassaflödesanalys 15 Tilläggsupplysningar 16 Noter 18 Revisionsberättelse 25 Fem år i sammandrag 26 Nyckeltal 27 Styrelse/Koncernledning 28 5 · LULEÅ ENERGI AB · ÅRSREDOVISNING 2012 "Inom de närmsta fem åren kommer vi att genomföra stora investeringar för att förstärka både el- och fjärrvärmenätet och därför är det av största vikt att vi har en stabil ekonomisk bas att luta oss mot" LULEÅ ENERGI AB · ÅRSREDOVISNING 2012 · 6 Trots ett sjunkande elpris och ett tufft konjunkturläge kan vi nu lägga ytterligare ett starkt år till handlingarna. Under 2012 har elmarknaden präglats av sjunkande elpriser, mycket på grund av att sommarens och höstens regn höll vattenmagasinen konstant fulla och att kärnkraftverken fungerade som de skulle. Fast elpriset sjunkit under året så har vårt resultat efter finansiella poster ökat från 86,7 miljoner kronor för 2011 till 112,5 miljoner kronor för 2012. Den fantastiska ökningen beror framför allt på att vi i samband med övergången till energiområden lyckades förvalta vår portfölj på ett klokt sätt. Vi ska dock komma ihåg att övergången till elprisområden var en engångsföreteelse, till nästa år räknar vi med att landa på en lägre resultatnivå. Några andra saker som påverkat resultatet positivt under året är ökade ränteintäkter men också minskade investeringskostnader på grund av projekt som flyttas fram. Av årets resultat går 24 miljoner direkt tillbaka till ägaren Luleå Kommunföretag AB i form av utdelning medan resterade del används till fortsatta investeringar i vår verksamhet. Bara inom de närmsta fem åren kommer vi att genomföra stora investeringar för att förstärka både el- och fjärrvärmenätet och därför är det av största vikt att vi har en stabil ekonomisk bas att luta oss mot när vi går vidare in i framtiden för att möta dess utmaningar. SVERIGE NÖJDASTE KUNDER - FÖR SJÄTTE ÅRET I RAD. De senaste sex åren har vi på Luleå Energi kunnat stoltsera med Sveriges nöjdaste energikunder enligt Svenskt Kvalitetsindex årliga nöjd-kundundersökning. För fjärde året i rad toppar vi nu listan över energibolagen med de nöjdaste privatkunderna och för tredje året i rad kniper vi förstaplatsen på företagssidan. Att få så fina betyg från sina kunder är både otroligt roligt och värmande, men samtidigt innebär det också att vi måste fortsätta att jobba ännu hårdare för att försvara positionen, för det finns många energibolag som inte vill annat än att kliva högst upp på pallen. Det handlar om att fortsätta utveckla och underhålla våra goda relationer med kunderna och att ge tillbaka så mycket vi kan till våra kunder i form av en riktigt bra service, nya produkter och tjänster som ger verklig kundnytta samt fortsatt låga konkurrenskraftiga priser. Lönsamhet ska inte behöva ske på bekostnad av samhällsnytta och kundvärde. Därför är vårt viktigaste mål alltid att kundmaximera istället för att vinstmaximera. Det är det vi menar med ”Närhet och omtanke”. NYTT KONTOR OCH NY ARENA Efter drygt 40 år som hyresgäster på Skeppbrogatan 32 väljer vi inom kort att packa väskan och flytta majoriteten av koncernens verksamheter till en och samma plats på Porsön. Den 15 maj togs första spadtaget till vårt nya energieffektiva kontorskomplex som ska stå klart till hösten 2013. Den 8 november presenterades Luleå Energi som namnsponsor till den uppdaterade versionen av före detta Pontushallen som nu kommer att heta Luleå Energi Arena. En ganska kontroversiell nyhet för vissa men för oss på Luleå Energi är det inget konstigt. Vi har alltid varit, och ska alltid vara ett engagerat energibolag – en viktig del av samhället och en aktiv deltagare vid bland annat arrangemang för kultur och idrott. Med Luleå Energi Arena får vi en fantastisk möjlighet att göra gott för Luleå samtidigt som vi får en ökad och önskad exponering utåt. NYTT KUNDINFORMATIONSSYSTEM Under året har vi arbetat intensivt för att byta vårt befintliga kundinformationssystem – huvudsystemet i vår verksamhet. Med det nya systemet som kommer att införas under 2013 kommer vi att kunna erbjuda våra kunder en ännu bättre service genom att leverera mer ingående information rörande el och fjärrvärmeförbrukningen, både på fakturan och under ”Mina sidor” på vår webb. Det nya systemet möjliggör även framtida mobila applikationer och tjänster såsom SMS-avisering och liknande lösningar. Allt för att öka kundnyttan. 7 · LULEÅ ENERGI AB · ÅRSREDOVISNING 2012 GSKUN E 2007 TA E R DE R R TA R LÄGET I VÅRA AFFÄRSOMRÅDEN Inom affärsområde Elhandel fortsätter arbetet med att knyta till sig nya elkunder från hela länet. I kölvattnet av det låga elpriset är Elhandel det enda av våra fem affärsområden som uppvisar en marginell intäktsminskning jämfört med föregående år, detta trots en ökad elförsäljning. Vår bedömning rörande elpriset är att vi kommer se fortsatt låga priser de närmsta åren. På fjärrvärmesidan har vi idag i stort sett anslutit det som är möjligt att ansluta ur ett tekniskt och ekonomiskt perspektiv. Från och med nu handlar det om att hålla fjärrvärmesystemet i ett gott skick och att fortsätta att utveckla nya tjänster som bidrar till en tryggare och mer energismart vardag för våra kunder. Dotterbolaget Bioenergi i Luleå AB verkar på en tuff marknad med en väldigt hård internationell och nationell konkurrens. Våra råvaruleverantörer, sågverken, har upplevt sin värsta kris på över 40 år där ett flertal aktörer dukat under vilket självklart har haft en negativ påverkan på råvarutillgången. Ovanpå allt detta har vi dessutom en stark svensk krona som kraftigt försvårar exportförsäljningen. För oss har det klimatneutrala bränslet en given plats i ett hållbart samhälle och därför är det extra glädjande att Bioenergi, trots den dystra marknadssituationen faktiskt lyckas överträffa våra förväntningar. Även dotterbolaget Luleå Energi Elnät AB går bättre än väntat. Under året har man totalt investerat över 55 miljoner kronor på fortsatt vädersäkring, nya elanläggningar, ökad automation och andra åtgärder som ytterligare förbättrar leveranskvalitén till kunderna på elnätet. Intressebolaget Lunet fortsätter att växa, både i och ovan jord. Under året har vi bland annat rekryterat ett antal nya medarbetare och jobbat på för att utöka det befintliga stadsnätet och sett till att såväl boende på Bredviken, Skurholmen samt Trollnäs på Bergnäset fått internet via fiber. Vidare har även ett antal förfrågningar gått ut till fastighetsägare på Mjölkudden och Notviken, två områden som kommer att anslutas till stadsnätet under 2013 och 2014. UNDE 2008 FÖ I FACEBOOK – ETT POSITIVT EXEMPEL PÅ EFFEKTEN AV ELPRISOMRÅDEN. Under 2011 delades Sverige in i fyra elprisområden som resulterade i att vi i norr fick ett något lägre elpris jämfört med övriga landet. En av anledningarna till införandet av elprisområden var för att locka stora energiintensiva företag norrut och det är också en av anledningarna till att vi idag har Facebooks gigantiska serverhallar på plats just här i Luleå. Förutom vårt klimat som säkerställer tillgången på naturkyla under stora delar av året är vårt driftsäkra elnät och tillgången till förnyelsebar energi ytterligare några av de parametrar som fick Facebook att välja Luleå som etableringsort. Förutom ett elnätsavtal med de nödvändiga ledningar som krävs för elöverföringen till datacentrets två större nätstationer har vi under hösten även skrivit ett flerårigt drift- och underhållsavtal med Facebook. TK E R 2009 VA FÖ PR 2010 GSKUND Inom vårt blivande affärsområde, Tjänster, ser man att kundernas intresse för den egna energianvändningen hela tiden ökar, både bland företag och privatpersoner. Allt fler vill veta vad man kan göra för att påverka sin förbrukning i rätt riktning. Som ett led i arbetet med att erbjuda en ökad kundnytta kommer vi inom affärsområdet framöver att kunna presentera ett antal nya energirelaterade tjänster, både på el- och fjärrvärmesidan. FÖRÄNDRA SYNEN PÅ EL SOM EN MILJÖBOV – ETT DIGERT JOBB FÖR BRANSCHEN. I det moderna samhället blir vi allt mer beroende av ständig tillgång till energi i olika former. Energiförsörjningen är med andra ord en viktig parameter i framtidens hållbara samhälle, där välfärd och tillväxt är väsentliga delar. Samtidigt står hela elbranschen inför en tuff utmaning när det gäller att förändra människors syn på elen som en miljöbov. Undersökningar visar att fyra av tio svenskar inte vet att den el som produceras i Sverige i stort sett är fri från fossila bränslen och tre av tio planerar därför att försöka bidra till att minska klimatutsläppen genom att använda mindre hushållsel, vilket alltså inte påverkar klimatet. Samtidigt vill de flesta svenskar se fler elbilar, resa mer med tåg och bygga ut produktionen av el för industrins och jobbens skull. Elen är inte bara nödvändig, jag skulle till och med vilja sträcka mig så långt att påstå att den även är relativt billig med tanke på hur mycket man faktiskt får för pengarna. Varje dag, året om. Givetvis ska vi inte slösa med elen till höger och vänster men vi ska kunna använda den på ett klokt och effektivt sätt, utan att få dåligt miljösamvete. När det gäller elens påverkan på vårt klimat har branschen mycket att göra när det kommer till marknadskommunikationen. Att förändra attityder är dock inget som sker över en natt och det kommer inte heller att bli billigt eller enkelt att sprida rätt budskap. Däremot tror jag att det är nödvändigt. Avslutningsvis vill jag rikta ett stort tack till alla våra kunder för de fina betygen, men framför allt vill jag tacka alla mina fantastiska medarbetare som varje dag gör ett jättejobb. Utan er hade vi inte varit där vi är idag. Tillsammans fortsätter vi att arbeta för att 2013 ska bli ett om möjligt ännu bättre år, både för oss och våra kunder. anneli sjömark, vd LULEÅ ENERGI AB · ÅRSREDOVISNING 2012 · 8 Våra fem starka affärsområden Luleå Energi levererar affärsmässiga produkter och tjänster med maximal kundnytta inom energi och kommunikation. Bolaget verkar främst regionalt, men även nationellt, med en vision att vara en drivande kraft för kund, samhälle och näringsliv. Affärsområdet Elhandel gör det möjligt för alla elektriska apparater att fungera. Samtidigt hjälper de Luleåborna att spara energi och värna om vår miljö. Det helägda dotterbolaget Luleå Energi Elnät AB garanterar att Luleåborna får energi i sitt dagliga liv, dessutom till Sveriges lägsta nätkostnad. Vårt intressebolag Lunet AB låter hela världen ta plats i Luleåbornas hem,prydligt digitalt förpackat. IP-telefoni, bredbands-TV, och Internettjänster. Affärsområdet Värme och kyla ersätter dyra energislag som elström och olja.Ett miljövänligt uppvärmningsalternativ till Sveriges lägsta priser. Förnyelsebar energi som bränslepellets är miljömässigt korrekt. Dotterbolaget Bioenergi i Luleå AB tillverkar dessutom pellets med energigaranti som ger maximalt med värme för pengarna. 9 · LULEÅ ENERGI AB · ÅRSREDOVISNING 2012 TOTAL BOENDEKOSTNAD 2012 Tack vare att Luleå Energi har Sveriges lägsta fjärrvärmepris och det tredje lägsta för elnätspriset kan Luleå s Nil 12:e året i rad toppa nella Holgersson, den natio över n nge kni rsö avgiftsunde es rig städerna med Sve r lägsta boendekostnade (el, fjärrvärme, VA och (Fjärrvärme, El, Avfall & VA) kr/kvm inkl moms 400 350 300 250 200 150 100 50 0 ME DE L RIKE T M AX RIKET Källa: Nils Holgersson 2012 12 ÅR I TOTAL BOENDEKOSTNAD 2002-2011 SVERIGETOPPEN. (Fjärrvärme, El, Avfall & VA) kr/kvm 400 inkl moms 350 avfall). LU LEÅ MINS T RIKE T *Källa: Nils Holgersson 2012 För 12:e året i rad toppar Luleå listan över städer med Sveriges lägsta boendekostnader!* Att vi lyckatsMmed detta beror framför AX R IKE T allt på två saker; att vi har landets lägsta fjärrvärmepris och M E DE L R IKE T landets tredje lägsta elnätspris Svårare än så är det inte. 300 250 LUL E Å 200 M INST R IKE T 150 100 50 0 * LULEÅ HAR SVERIGES LÄGSTA BOENDEAVGIFTER, 215,50 KRONOR PER KVADRATMETER OCH ÅR FÖR VÄRME, EL, VATTEN OCH SOPHÄMTNING ENLIGT NILS HOLGERSSON RAPPORTEN. AVGIFTSUNDERSÖKNINGEN ÄR FRAMTAGEN AV HSB, HYRESGÄSTFÖRENINGEN, RIKSBYGGEN, SABO OCH FASTIGHETSÄGARNA FÖR ATT BIDRA TILL ÖKAD KONKURRENS OCH SÄNKTA PRISER I LANDETS KOMMUNER. RAPPORTEN I SIN HELHET HITTAR DU PÅ WWW.NILSHOLGERSSON.NU ÅR 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 Källa: Nils Holgersson 2011 t Året som gåt lig ordning hänt en hel Under året har det i van Vi har satsat på att nå del inom Luleå Energi. et, vd Anneli Sjömark nya kunder runt om i län de (nästan helt själv) har med hjälp av en spa kontor på Porsön lagt grunden för vårt nya energirik familjefest och vi har bjudit på en har vi nu blivit i Teknikens Hus. Dessutom Luleå Energi Arena en stolt namnsponsor till plats när det gäller - luleåbornas nya mötes nde evenemang. idrott och andra spänna Under hösten gick vi ut med en elhandelskampanj för att få nya kunder runt om i länet att skriva på för elbolaget med hela fem raka SM-guld i kundnöjdhet. I annonserna hittar vi såväl kundtjänst som några av våra nöjda kunder. LULEÅ ENERGI AB · ÅRSREDOVISNING 2012 · 10 Den 15 maj 2012 togs första spad taget till Luleå Energis nya gröna kontors komplex på Porsön. Efter 40 år på som hyre sgäster på Skeppsbrogatan 32 samlar vi nu flertalet av koncernens verksamheter på en och samma plats. Invigning sker hösten 201 3. Energi 2012 i Teknikens Hus Den 1 december bjöd vi på en spännande och energisk familjedag för både stora och små energiknippen. Där fanns tipsrundor, tävlingar, energicyklar, elskola, hockeyspelare och mycket annat kul. Precis som förra året blev det en riktig succé. vinter. Foto: Tomas Bergman LULEÅ ENERGI TILL ER TJÄNST! HET & OMTANKE. MENAR VI? KONKURRENSKRAFT T RY GGH ET konkurrenskraft till våra företags- m av prisvärd energi så att de sina kontor, hålla sina neonskyltar driva sina industrier. Men det är ag kan vi även erbjuda ett antal r vi till en låg kostnad hjälper l en enklare och tryggare vardag de ska kunna lägga sin energi på mheten. EFF EKT IV IT ET å Energi bryr oss om våra kunder Det är det vi menar när vi säger r närhet och omtanke. L u l e å . Te l e f o n 0 9 2 0 -2 6 4 4 0 0 . w w w. l u l e a e n e r g i . s e Under året har vårt blivande affärsområde Tjänster skrivit sina första kontrakt. Dels ett antal undermätningstjänster men även en högspänningstjänst i form av ett drift- och underhållsavtal med den största elnätskunden - Facebook. Onsdagen den 19 september spänningssattes de sista anläggningsdelarna i Facebooks anläggningar. Trots en väldigt kort tidsplan i förhållande till projektets omfattning gick allt precis som det skulle, dessutom är kunden mycket nöjd med vår insats och vår serviceinriktade personal. Bättre betyg kan vi inte få. 11 • LULEÅ ENERGI AB · ÅRSREDOVISNING 2012 Förvaltningsberättelse Luleå Energi AB. Org.nr: 556139-8255 Styrelsen och verkställande direktören för Luleå Energi AB får härmed avge årsredovisningen och koncernredovisningen för räkenskapsåret 2012. Allmänt om verksamheten Affärsidén är att koncernen ska erbjuda kunder energileveranser och tjänster med god kvalitet till konkurrenskraftiga priser. Vår vision är att vara en drivkraft för kund och samhälle. Koncernen består av moderbolaget Luleå Energi AB (Luleå Energi), det helägda dotterbolaget Luleå Energi Elnät AB och det till 91 % ägda dotterbolaget Bioenergi i Luleå AB. Lunet AB ägs till 50 % av Luleå Energi AB. Moderbolaget är ägare till 29 % i bolaget Kalix Vindkraft AB. Luleå Energi startade sin verksamhet den 1 januari 1971. Moderbolaget ägs till 100 % av Luleå Kommunföretag AB. Moderbolaget Luleå Energi AB:s affärsområden omfattar elhandelsverksamhet, tjänster samt produktion och distribution av fjärrvärme och fjärrkyla. Dessutom utför bolaget administrativa tjänster åt dotterbolag och joint venture bolag. Elnätverksamhet bedrivs i dotterbolaget Luleå Energi Elnät AB och produktion av träpellets sker i fabrik som ägs av dotterbolaget Bioenergi i Luleå AB. Bolaget Lunet AB tillhandahåller infrastrukturerade produkter i det öppna stadsnätet. I intresseföretaget Kalix Vindkraft AB produceras el från totalt tre vindkraftverk uppsatta i Axelsvik i Kalix kommun samt fem verk på Seskarö i Haparanda kommun. Sammantaget är årets resultat i koncernen bättre än förväntat. I moderbolaget har ökade energikostnader för fjärrvärmen under året resultatmässigt kompenserats av låga elpriser som har sänkt våra elinköpskostnader för vår elhandelsverksamhet. Resultatet i det helägda dotterbolaget Luleå Energi Elnät AB blev bättre än det förväntade. En ökande grad av kundanslutningar har gett högre intäkter samtidigt som kostnaderna generellt har blivit lägre inom flera områden. Den årliga kundnöjdhetsundersökningen som utförs av Svensk Kvalitetsindex visar att Luleå Energi koncernen har bland elbranschens mest nöjda kunder i Sverige. Pelletsmarknaden är för tillfället en mycket svår marknad vilket Bioenergi i Luleå AB naturligtvis påverkas av. Årets resultat visar ändå på ett resultat något över förväntningarna. Prisjämförelser, bland annat den årliga Nils Holgerssonundersökningen som årligen genomförs av bland annat Fastighetsägarna och Hyresgästföreningen, visar att Luleå Energis fjärrvärmepris är lägst i landet samt att koncernens elnätspriser är bland de lägsta i landet. Av det hetvatten som används i fjärrvärmesystemet köps ca 90 % av det av kommunen hälftenägda bolaget Lulekraft AB. Resterande 10 % produceras i Luleå Energi AB:s egna anläggningar. All hetvattenproduktion samordnas av Lulekraft AB oavsett vilken anläggning som producerar. Fjärrvärmenät, mätinsamling och kundkontakter hanteras av Luleå Energi AB. Totalt har 80 nya kunder anslutits till fjärrvärmenätet. Fjärrvärmen är nu i princip färdigutbyggd inom kommunens tätortsdelar. Affärsområdet tjänster har till uppgift att erbjuda energitjänster och rådgivning till näringsidkare och privatpersoner. Energitjänsterna kompletterar kärnverksamheterna för att skapa konkurrenskraftiga energilösningar för ett hållbart samhälle. Luleå Energi Elnät AB fortsätter sitt arbete med att vädersäkra elnätssystemet. Under året har 29 km av nätet byggts om. Under 2012 inträffade inga avbrott överstigande 12 timmar, vilket betyder att ingen avbrottsersättning har betalats ut under året. På hösten 2012 inleddes byggnationen av ett nytt kontor invid den redan befintliga kontors- och förrådsbyggnaden på Porsödalen. Det nya bygget innebär att majoriteten av koncernens medarbetare kommer att samlas på ett och samma ställe vilket ger oss ännu bättre möjligheter till samverkan inom koncernen. En 40 årig epok tar slut i och med flytten från kontoret i det så kallade Strandhuset i centrala Luleå. Värdet på minoritetsinnehavet i Kalix Vindkraft AB bedöms kontinuerligt genom kassaflödesvärderingar. Värdet på innehavet påverkas bland annat av elprisets och räntans utveckling. Kunder Den årliga nöjd kundundersökningen som sker i regi av Svensk Kvalitetsindex bland energibolag i Sverige, visar att Luleå Energi för sjätte året i rad har bland Sveriges nöjdaste kunder. Investeringar Koncernens investeringar uppgick till 105,9 mkr (76,6 mkr) varav moderbolagets investeringar utgjorde 56,0 mkr (17,2 mkr) och Luleå Energi Elnät AB:s investeringar 36,1 mkr (34,5 mkr). Bioenergi i Luleå AB investerade i fabriken för produktion av träpellets för 0,7 mkr (16,5 mkr). Lunet AB redovisas enligt klyvningsmetoden varför 50 % av dess investeringar ingår i koncernen, vilket innebär 13,0 mkr (8,4 mkr). Finanspolicy Koncernen är genom sin verksamhet exponerad för olika slag av finansiella risker. Med finansiella risker avses fluktuationer i företagets resultat och kassaflöde till följd av förändringar i valutakurser, räntenivåer, refinansierings- och kreditrisker. Koncernens finanspolicy för hantering av finansiella risker har utformats av styrelsen och bildar ett ramverk av riktlinjer och regler i form av riskmandat och limiter för finansverksamheten. Ansvaret för koncernens finansiella transaktioner och risker hanteras av moderbolagets ekonomiavdelning. Den övergripande målsättningen för finansfunktionen är att tillhandahålla en kostnadseffektiv finansiering samt att minimera negativa effekter på koncernens resultat på grund av marknadsfluktuationer. Resultat Koncernens resultat efter finansiella poster ökade med 30 % till 112,5 mkr (86,8 mkr). Av resultatet svarade moderbolaget för 83,3 mkr (65,6 mkr), Luleå Energi Elnät AB för 22,1 mkr (21,0 mkr) och Bioenergi i Luleå AB 1,7 mkr (-5,5 mkr). Koncernens andel av joint venture bolaget Lunet AB:s resultat uppgick till 5,4 mkr (5,7 mkr). LULEÅ ENERGI AB · ÅRSREDOVISNING 2012 · 12 Ägare, måluppfyllelse och utdelning I ägardirektiven för 2012 anges ägarnas krav för koncernen på avkastning på totalt kapital till 5,5 % och soliditet om minst 60 %. Ägarnas krav är uppfyllda för 2012 med en avkastning på totalt kapital på 7,6 % (6,4 %) och en soliditet om 68,8 % (62,1 %). Luleå Energi AB föreslås lämna en utdelning om 24 mkr för räkenskapsåret. resultaten ingår i den miljörapport som lämnas varje år. I rapporten lämnas uppgift om utsläpp i anläggningarna. En förändring av reserv- och spetslastkapacitet inom de egna anläggningarna kommer att behövas under de kommande åren, vilket gör att förnyade tillstånd kommer att bli aktuella. Framtida utveckling Förutsättningarna för fjärrvärmeverksamheten i det energisamarbete som finns i kommunen fortsätter enligt det avtal som gäller till och med år 2022. Avtalet tillförsäkrar Luleå Energi AB och dess kunder goda förutsättningar för en trygg och prisvärd energiförsörjning i framtiden. Vår bedömning är att koncernens totala investeringsvolymer fortsatt kommer att öka inom de närmaste åren. Ökade och förändrade myndighetskrav på energibranschen som helhet, fortsatt stora satsningar på elnätet och en förändring av fjärrvärmens reserv- och spetslastkapacitet på de egna fjärrvärmeanläggningarna kommer sannolikt att bidra till detta. På pelletsmarknaden torde politiska målsättningar om ett hållbarare samhälle och en satsning på ökade andelar av förnyelsebara bränslen på sikt öka efterfrågan på biobränslen. I det korta perspektivet har dock produktionskapaciteten bland annat i lågprisländer byggts ut och nya volymer söker köpare. Denna utveckling har lett till hårt pressade priser på både industripellets och inom konsumentsektorn. För dotterbolaget Bioenergi i Luleå AB är det viktigt att fortsätta med marknadssatsningar och anpassningar till nya förhållanden för att bibehålla sin lönsamhet. För bredbandsverksamheten i Lunet AB fortsätter efterfrågan att öka. Bredband och det öppna stadsnätet ses numera som en självklar infrastruktur. Arbete med att garantera och säkerställa hög tillgänglighet och kvalitet fortsätter tillsammans med ytterligare satsningar på nyanslutningar. FLERÅRSÖVERSIKT KONCERNEN (tkr) Nettoomsättning 2012 2011 2010 2009 2008 1 226 802 1 188 455 1 178 866 1 085 556 1 068 178 Resultat efter avskrivningar 107 315 89 427 83 672 91 949 80 474 Resultat efter finansiella poster 112 542 86 754 82 562 92 456 83 787 Balansomslutning 1 543 296 1 484 058 1 506 717 1 405 059 1 364 209 Eget kapital 1 061 019 922 227 892 337 922 016 Räntabilitet på eget kapital (%) 8,4 7,0 6,7 7,7 7,3 Räntabilitet på totalt kapital (%) 7,6 6,4 5,9 6,9 6,8 Soliditet (%) Investeringar inkl elcertifikat 859 196 68,8 62,1 59,2 65,6 63,0 99 383 71 257 67 724 85 427 141 912 137 142 140 139 132 Antal anställda FLERÅRSÖVERSIKT MODERBOLAGET (tkr) 2012 2011 2010 2009 2008 975 975 951 990 949 965 882 136 856 820 Resultat efter avskrivningar 75 564 65 111 60 968 79 035 63 370 Resultat efter finansiella poster 83 283 65 618 63 376 82 695 69 928 1 116 528 1 055 673 1 092 106 998 467 976 027 308 440 Nettoomsättning Balansomslutning Eget kapital 449 768 373 240 345 418 369 934 Räntabilitet på eget kapital (%) 9,0 7,8 7,3 9,8 8,9 Räntabilitet på totalt kapital (%) 7,7 6,7 6,1 8,5 7,8 Soliditet (%) Investeringar inkl elcertifikat 65,4 59,7 56,6 65,4 60,7 49 522 11 822 13 545 38 569 59 266 56 58 56 55 53 Antal anställda Miljöpåverkan Förslag till vinstdisposition Moderbolagets fjärrvärmeverksamhet bedriver verksamhet som regleras enligt miljöbalken (1998:808) 9 kap 6§. Merparten av den totala fjärrvärmeenergin till Luleånätet levereras till Luleå Energi AB av Lulekraft AB. Som komplement till denna finns hos Luleå Energi AB fyra anläggningar som kan producera värme vid behov och som reservanläggningar. Detta sker vid så kallade spetslastbehov till exempel mycket kall väderlek, eventuella störningar och vid revisioner i huvudanläggningen. Sammantaget utgör produktionen av fjärrvärme i Luleå Energis anläggningar i Luleå 7,9 % (74 GWh) av den totala årsproduktionen på 940 GWh. Vid sidan av huvudnätet finns en produktionsanläggning i Råneå, som svarar för 2,8 % (26 GWh) av årsproduktionen. Fyra av anläggningarna har tillstånd enligt miljöbalken.Tillstånden avser drift av panncentraler och anger riktoch gränsvärden bland annat för utsläpp i luft. Mätningar över utsläppen görs i enlighet med tillsyndsmyndighetens krav och Styrelsen föreslår att till förfogande stående vinstmedel (kronor): balanserad vinst årets vinst 374 460 193 53 708 321 428 168 514 Disponeras så att till aktieägaren utdelas 133,50 kr per aktie i ny räkning överföres 24 030 000 404 138 514 428 168 514 Koncernens och moderbolagets resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkningar, kassaflödesanalyser och tilläggsupplysningar. 13 • LULEÅ ENERGI AB · ÅRSREDOVISNING 2012 Resultaträkning K ONCE R NE N tkr MOD E R B OL A GE T Not 2012-01-01 – 2012-12-31 2011-01-01 – 2011-12-31 2012-01-01 – 2012-12-31 2011-01-01 – 2011-12-31 1 1 226 802 1 188 455 975 975 951 990 -7 920 4 035 0 -1 926 4 017 4 155 0 0 -176 968 -164 196 -176 968 -164 196 Rörelsens intäkter Nettoomsättning Förändring av lager och pågående arbete för annans räkning Aktiverat arbete för egen räkning Punktskatter Övriga rörelseintäkter 2 3 934 1 951 2 461 1 628 1 049 865 1 034 400 801 468 787 496 Rörelsens kostnader Råvaror och förnödenheter -677 512 -708 734 -595 787 -594 542 3, 4 -103 226 -72 171 -65 171 -61 192 Personalkostnader 5 -86 440 -89 548 -36 574 -38 348 Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar 6 -74 198 -73 175 -28 067 -28 240 -1 174 -1 345 -305 -63 -942 550 -944 973 -725 904 -722 385 107 315 89 427 75 564 65 111 -4 445 Övriga externa kostnader Övriga rörelsekostnader Rörelseresultat Resultat från finansiella investeringar Resultat från andelar i intresseföretag 7 0 -4 445 0 Ränteintäkter och liknande resultatposter 8 7 457 5 701 8 444 6 865 Räntekostnader och liknande resultatposter 9 -2 230 -3 929 -725 -1 913 112 542 86 754 83 283 65 618 - - -10 561 20 952 - - 72 722 86 570 -2 523 -24 755 -19 014 -24 349 -180 369 - - 109 839 62 368 53 708 62 221 Resultat efter finansiella poster Bokslutsdispositioner 10 Resultat före skatt Skatt på årets resultat Minoritetens andel i årets resultat ÅRETS RESULTAT 11 LULEÅ ENERGI AB · ÅRSREDOVISNING 2012 · 14 Balansräkning KO N CERN EN tkr MO D ERBO L AG ET Not 2012-12-31 2011-12-31 2012-12-31 2011-12-31 12 11 205 17 713 11 205 17 713 TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Immateriella anläggningstillgångar Rättigheter för elcertifikat Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark 13 57 050 60 577 19 395 20 034 Maskiner och andra tekniska anläggningar 14 773 384 784 190 372 130 392 255 Inventarier, verktyg och installationer 15 7 004 7 887 1 302 1 845 16 74 808 28 900 49 461 360 912 246 881 554 442 288 414 494 Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar Finansiella anläggningstillgångar Andelar i koncernföretag 17,18 - - 16 399 16 399 9 500 10 000 29 985 29 985 - - 46 050 46 050 - - 19 000 20 000 21,22 10 323 10 323 10 323 10 323 23 45 45 45 45 19 868 20 368 121 802 122 802 943 319 919 635 575 295 555 009 22 246 37 046 3 961 4 727 0 15 0 0 Fordringar hos koncernföretag Andelar i joint venture företag 19,20 Fordringar hos joint venture företag Andelar i intresseföretag Andra långfristiga värdepappersinnehav Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Varulager mm Råvaror och förnödenheter Färdiga varor och handelsvaror Pågående arbete för annans räkning 155 153 0 0 22 401 37 214 3 961 4 727 Kundfordringar 120 742 94 369 97 226 76 230 Fordringar hos koncernföretag 200 529 143 019 203 661 152 151 2 3 0 0 1 050 1 635 402 477 Kortfristiga fordringar Skattefordringar Övriga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 24 107 796 90 604 88 526 69 500 430 119 329 630 389 815 298 358 111 941 167 648 111 941 167 648 35 516 29 931 35 516 29 931 599 977 564 423 541 233 500 664 1 543 296 1 484 058 1 116 528 1 055 673 Kortfristiga placeringar Övriga kortfristiga placeringar Kassa och bank Summa omsättningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR 25 15 • LULEÅ ENERGI AB · ÅRSREDOVISNING 2012 Balansräkning KO N CERN EN MO D ERBO L AG ET 2012-12-31 2011-12-31 2012-12-31 2011-12-31 18 000 18 000 18 000 18 000 - - 3 600 3 600 465 486 421 330 - - 483 486 439 330 21 600 21 600 467 694 420 529 - - - - 374 460 289 419 109 839 62 368 53 708 62 221 577 533 482 897 428 168 351 640 Summa eget kapital 1 061 019 922 227 449 768 373 240 Minoritetsintressen 5 742 5 522 - - - - 359 205 348 644 5 803 6 413 2 700 2 769 tkr Not EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 26 Bundet eget kapital Aktiekapital (180 000 aktier) Reservfond Bundna reserver Fritt eget kapital Fria reserver Balanserad vinst eller förlust Årets resultat Obeskattade reserver 27 Avsättningar Avsättningar för pensioner och liknande förpliktelser Avsättningar för uppskjuten skatt 138 437 158 030 - - 144 240 164 443 2 700 2 769 Långfristiga skulder Skulder till kreditinstitut Skulder till koncernföretag Skulder anslutningslån 27 236 27 250 0 0 9 500 10 000 0 0 2 319 2 476 2 319 2 476 39 055 39 726 2 319 2 476 168 152 168 152 Kortfristiga skulder Skulder anslutningslån Förskott från kunder 0 6 0 0 Leverantörsskulder 77 475 73 241 57 244 51 474 Skulder till koncernföretag 57 071 141 615 104 313 157 692 3 854 348 209 134 35 727 25 734 29 573 19 453 118 945 111 044 111 029 99 639 293 240 352 140 302 536 328 544 1 543 296 1 484 058 1 116 528 1 055 673 Ställda säkerheter Inga Inga Inga Inga Ansvarsförbindelser Inga Inga Inga Inga Aktuella skatteskulder Övriga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 28 LULEÅ ENERGI AB · ÅRSREDOVISNING 2012 · 16 Kassaflödesanalys KONCERNEN tkr Not MODERBOLAGET 2012-01-01 – 2012-12-31 2011-01-01 – 2011-12-31 2012-01-01 – 2012-12-31 2011-01-01 – 2011-12-31 112 542 86 754 83 283 65 618 74 158 79 081 28 165 32 965 -10 982 28 100 -11 312 22 015 175 718 193 935 100 136 120 598 14 813 -3 762 766 1 428 183 439 Den löpande verksamheten Resultat efter finansiella poster Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet Betald skatt Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital * Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital Förändring av varulager och pågående arbeten -100 490 175 604 -91 457 Förändring av kortfristiga skulder Förändring av kortfristiga fordringar -16 643 -83 409 13 140 -86 638 Kassaflöde från den löpande verksamheten 73 398 282 368 22 585 218 827 -39 682 -32 737 -39 682 -32 737 Investeringsverksamheten Investeringar i immateriella anläggningstillgångar Avyttring av immateriella anläggningstillgångar 46 190 38 128 46 190 38 128 Investeringar i materiella anläggningstillgångar -105 890 -76 649 -56 028 -17 214 63 897 0 3 500 2 500 0 0 - - 1 000 5 000 Avyttring av materiella anläggningstillgångar Amortering av långfristiga fordringar Amortering av fordran joint venture Investeringar i finansiella anläggningstillgångar Förändring av kortfristiga placeringar Kassaflöde från investeringsverksamheten 0 -3 408 0 -3 408 55 707 -160 243 55 707 -160 243 -43 112 -231 512 7 187 -170 471 Finansieringsverksamheten Amortering av skuld Utdelning Kassaflöde från finansieringsverksamheten Årets kassaflöde -671 -2 667 -157 -167 -24 030 -24 030 -24 030 -24 030 -24 701 -26 697 -24 187 -24 197 5 585 24 159 5 585 24 159 Likvida medel Likvida medel vid årets början Likvida medel vid årets slut *Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet Avskrivningar Vinst vid försäljning av anläggningstillgångar Förlust vid försäljning av anläggningstillgångar 29 931 5 772 29 931 5 772 35 516 29 931 35 516 29 931 KONCERNEN MODERBOLAGET 2012 2011 2012 2011 74 198 73 175 28 067 28 240 -56 -162 0 -3 626 1 095 167 4 -610 400 -69 279 Nedskrivning av finansiella anläggningstillgångar 0 4 445 0 4 445 Omklassificering av anläggningstillgångar 0 128 0 0 74 158 79 081 28 165 32 965 Förändring av pensionsreserv 17 • LULEÅ ENERGI AB · ÅRSREDOVISNING 2012 Tilläggsupplysningar Redovisnings- och värderingsprinciper. Allmänna upplysningar Årsredovisningen har upprättats i enligthet med Årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd förutom BFNAR 2008:1 Årsredovisning i mindre aktiebolag (K2-reglerna). I de fall det saknas ett allmänt råd från Bokföringsnämnden har i förekommande fall vägledning hämtats från Redovisningsrådets rekommendationer. Fordringar har värderats till det lägsta av anskaffningsvärde och det belopp varmed de beräknas bli reglerade. Övriga tillgångar, skulder samt avsättningar har värderats till anskaffningsvärde om annat ej anges. Redovisningsprinciperna är oförändrade jämfört med föregående år. Intäktsredovisning Joint venture är företag där det finns en avtalsenlig överenskommelse med en eller flera samägare om ett gemensamt bestämmande inflytande över företagets finansi-ella och operationella strategier. Innehavet i Kalix Vindkraft AB redovisas i enlighet med anskaffningskostnadsmetoden i koncernredovisningen med hänvisning till att företaget har ringa betydelse med hänsyn till årsredovisningens krav på rättvisande bild. Innehav i joint ventureföretag redovisas, i koncernredovisningen, enligt klyvningsmetoden. Det innebär att bolagen redovisas som om de vore dotterföretag med den skillnaden att endast koncernens ägarandel av företagets intäkter och kostnader respektive tillgångar och skulder redovisas i koncernens resultat- och balansräkningar. Inkomsten redovisas till verkligt värde av vad företaget fått eller kommer att få. Det innebär att företaget redovisar inkomsten till nominellt värde (fakturabelopp) om företaget får ersättning i likvida medel direkt vid leveransen. Avdrag görs för lämnade rabatter. Vid försäljning av varor redovisas företagets inkomster som intäkt när företaget har överfört de väsentliga risker och förmåner som är förknippade med varornas ägande till köparen, när företaget inte behåller något engagemang i den löpande förvaltningen som förknippas med ägande och utövar inte heller någon reell kontroll över de varor som sålts, när inkomsten kan beräknas på ett tillförlitligt sätt, när det är sannolikt att de ekonomiska fördelar som företaget ska få av transaktionen kommer att tillfalla företaget samt när de utgifter som uppkommit eller som förväntas uppkomma till följd av transaktionen kan beräknas på ett tillförlitligt sätt. Företaget vinstavräknar utförda tjänsteuppdrag på löpande räkning i den takt arbetet utförs, i enlighet med huvudregeln i BFNAR 2003:3. Pågående, ej fakturerade tjänsteuppdrag, tas i balansräkningen upp till det beräknade faktureringsvärdet av utfört arbete och redovisas i posten övriga fordringar. Materiella anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med ackumulerade avskrivningar enligt plan och eventuella nedskrivningar i balansräkningen. På basis av tillgänglig information är sannolikt att den framtida ekonomiska nyttan som är förknippad med innehavet tillfaller koncernen och att anskaffningsvärdet för tillgången kan beräknas på ett tillförlitligt sätt. Tillkommande utgifter läggs till anskaffningsvärdet till den del tillgångens prestanda förbättrats i förhållande till den nivå som gällde då den ursprungligen anskaffades. Alla andra tillkommande utgifter redovisas som kostnad i den period de uppkommer. Avskrivningar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärden med beräknat restvärde och sker linjärt över tillgångens beräknade nyttjandeperiod. Följande avskrivningstider tillämpas: Koncernen Byggnader 10–100 år 10-100 år Markanläggningar 20–25 år 20-25 år Maskiner och andra tekniska anläggningar 15-20 år 15-20 år Koncernredovisning Inventarier, verktyg och installationer 3-7 år Redovisningsprinciper. Vid upprättande av koncernredovisningen har vägledning hämtats från Redovisningsrådets rekommendation RR 1:00. Koncernredovisningen omfattar de företag i vilket moderföretaget direkt eller indirekt innehar mer än hälften av rösterna för samtliga andelar, eller på annat sätt har ett bestämmande inflytande enligt ÅRL 1:4. Det egna arbete som under året har aktiverats i egna anläggningar redovisas i resultaträkningen som aktiverat arbete för egen räkning. Konsolideringsmetod. Koncernredovisningen upprättas enligt förvärvsmetoden. Vid förvärvsmetoden betraktas ett företags förvärv av ett dotterföretag som en transaktion varigenom moderbolaget indirekt förvärvar dotterföretagets tillgångar och övertar dess skulder. Intresseföretag är företag som koncernen har ett betydande inflytande över, men inte bestämmande inflytande. Detta anses föreligga vid en ägarandel på lägst 20 % och högst 50 % av rösterna. Moderbolaget 3-7 år Finansiella instrument och värdepappersinnehav Finansiella instrument värderas och redovisas i enlighet med reglerna i Redovisningsrådets Rekommendation RR 27. Finansiella instrument som redovisas i balansräkningen inkluderar likvida medel, värdepapper, fordringar, rörelseskulder och upplåning. Leasing Leasingavtal redovisas enligt Bokföringsnämndens allmänna råd BFNAR 2000:4. Samtliga leasingavtal redovisas som operationella leasingavtal. Det innebär att leasingavgiften kostnadsförs i resultaträkningen linjärt över leasingperioden. LULEÅ ENERGI AB · ÅRSREDOVISNING 2012 · 18 Varulager Varulagret, värderas enligt Bokföringsnämndens Allmänna råd 2000:3. Redovisningen av varulager har värderats till det lägsta av dess anskaffningsvärde och dess nettoförsäljningsvärde på balansdagen enligt den så kallade först-in först-ut principen (FIFU) respektive verkligt värde. Den valda värderingsmetoden innebär att inkurans i varulagret har beaktats. Skatter Företaget tillämpar Bokföringsnämndens allmänna råd 2001:1 Inkomstskatter. Årets totala skatt för företaget utgörs av aktuell skatt. Aktuell skatt är den skatt som beräknas på det skattepliktiga resultatet för perioden. Redovisade inkomstskatter innefattar skatt som ska betalas eller erhållas avseende aktuellt år, justeringar avseende tidigare års aktuella skatt och förändringar i uppskjuten skatt. Värdering av samtliga skatteskulder/fordringar sker till nominella belopp och görs enligt de skattregler och skattesatser som är beslutade eller som är aviserade och med stor säkerhet kommer att fastställas. För poster som redovisas i resultaträkningen, redovisas även därmed sammanhängande skatteeffekter i resultaträkningen. Skatteeffekter av poster som redovisas direkt mot eget kapital, redovisas mot eget kapital. Uppskjuten skatt beräknas enligt balansräkningsmetoden på alla väsentliga temporära skillnader som uppkommer mellan redovisade och skattemässiga värden på tillgångar, skulder och avsättningar. Uppskjuten skattefordran avseende underskottsavdrag eller andra skattemässiga avdrag redovisas i den utsträckning det är sannolikt att avdraget kan avräknas mot överskott vid framtida beskattning. I företaget redovisas på grund av sambandet mellan redovisning och beskattning den uppskjutna skatteskulden på obeskattade reserver, som en del av de obeskattade reserverna. I koncernredovisningen delas obeskattade reserver upp på uppskjuten skatteskuld och eget kapital. Koncernuppgifter Luleå Energi AB är helägt dotterföretag till Luleå Kommunföretag AB, org nr 556447-4194 med säte i Luleå. Av koncernens totala inköp och försäljningar mätt i kronor avser 7,6 % (6,9 %) av inköpen och 5,0 % (4,6 %) av försäljningen till andra företag inom hela den företagsgrupp som koncernen tillhör. Av moderföretagets totala inköp och försäljning mätt i kronor avser 2,4 % (1,7 %) av inköpen och 4,1 % (3,9 %) av försäljningen till andra företag inom hela den företagsgrupp som företaget tillhör. 19 • LULEÅ ENERGI AB · ÅRSREDOVISNING 2012 Noter Belopp i tkr om inget annat anges NOT 1 Nettoomsättningens fördelning per rörelsegren KONCERNEN MODERBOLAGET 2012 2011 2012 2011 Försäljning elhandel 466 907 476 869 466 907 476 869 Försäljning värme och kyla 309 430 289 086 309 430 289 086 Försäljning pellets 129 826 120 802 - - Försäljning elnät 140 254 130 190 - - Försäljning bredband 23 333 22 412 - - Uppdragsverksamhet elnät 21 344 20 632 - - 176 977 164 196 176 977 164 196 21 839 Punktskatter Övrigt Koncernens elimineringar 22 660 21 838 22 661 -63 929 -57 571 - - 1 226 802 1 188 455 975 975 951 990 NOT 2 Övriga rörelseintäkter KONCERNEN MODERBOLAGET 2012 2011 2012 2011 Hyresintäkter 603 537 603 537 Återvunna tidigare avskrivna fordringar 262 212 262 212 Försäkringsersättningar 1 777 658 861 658 Övriga rörelseintäkter 1 292 544 735 221 3 934 1 951 2 461 1 628 Räkenskapsårets betalda leasingavgifter uppgick i koncernen till 6 829 tkr (7 116 tkr). Årets leasingavgifter avser fordon och byggnader. NOT 3 Leasingavtal Årets betalda leasingavgifter avseende leasingavtal för moderbolaget, uppgick till 237 tkr (295 tkr). Med revisionsuppdrag avses granskning av årsredovisningen och bokföringen samt styrelsens och verkställande direktörens förvaltning, övriga arbetsuppgifter som det ankommer på bolagets revisor att utföra samt rådgivning eller annat biträde som föranleds av iakttagelser vid sådan granskning eller genomförandet av sådana övriga arbetsuppgifter. Allt annat är övriga uppdrag. NOT 4 Arvode till revisorer KONCERNEN MODERBOLAGET 2012 2011 2012 2011 6 524 6 890 114 238 Senare än ett år men inom fem år 23 934 24 241 27 137 Senare än fem år 25 240 31 179 0 0 55 698 62 310 141 375 Inom ett år KONCERNEN MODERBOLAGET 2012 2011 2012 2011 112 112 62 62 50 62 35 47 162 174 97 109 KPMG AB Ersättning för revisionsuppdraget Revisionsverksamhet utöver revisionsuppdraget LULEÅ ENERGI AB · ÅRSREDOVISNING 2012 · 20 Noter Belopp i tkr om inget annat anges NOT 5 Anställda och personalkostnader KONCERNEN 2012 MODERBOLAGET 2011 2012 2011 25 Medelantalet anställda Kvinnor Män 35 32 28 102 110 28 33 137 142 56 58 Löner och andra ersättningar Styrelse och verkställande direktör Övriga anställda 2 277 2 109 1 171 1 078 55 970 56 135 22 142 23 455 58 247 58 244 23 313 24 533 Sociala kostnader Pensionskostnader för styrelse och verkställande direktör Pensionskostnader för övriga anställda Övriga sociala avgifter enligt lag och avtal Totala löner, ersättningar, sociala kostnader och pensionskostnader 640 565 363 293 10 046 8 816 3 271 3 410 18 026 17 893 7 245 7 557 28 712 27 274 10 879 11 260 86 959 85 518 34 192 35 793 508 523 508 523 Pensionsförpliktelser Tidigare styrelse och verkställande direktör Könsfördelning bland ledande befattningshavare Andel kvinnor i styrelsen 52 % 50 % 44 % 44 % Andel män i styrelsen 48 % 50 % 56 % 56 % Andel kvinnor bland övriga ledande befattningshavare 22 % 13 % 29 % 29 % Andel män bland övriga ledande befattningshavare 78 % 87 % 71 % 71 % NOT 6 Avskrivningar KONCERNEN Byggnader och markanläggningar Maskiner och andra tekniska anläggningar Inventarier, verktyg och installationer MODERBOLAGET 2012 2011 2012 3 562 3 554 639 2011 639 68 043 66 629 26 762 26 634 2 593 2 992 666 967 74 198 73 175 28 067 28 240 NOT 7 Resultat från andelar i intresseföretag KONCERNEN Nedskrivningar MODERBOLAGET 2012 2011 2012 2011 0 4 445 0 4 445 Avtal om avgångsvederlag: Verkställande direktören betalas, vid uppsägning från företagets sida, lön under 24 månader under förutsättning att inte annan anställning påbörjats. Styrelseledamöterna har inga avtal om avgångsvederlag. 21 • LULEÅ ENERGI AB · ÅRSREDOVISNING 2012 Noter Belopp i tkr om inget annat anges NOT 8 Ränteintäkter och liknande resultatposter KONCERNEN Ränteintäkter från kreditinstitut MODERBOLAGET 2012 2011 2012 2011 2 651 4 255 2 651 4 255 0 0 1 285 1 567 3 571 187 3 571 187 0 250 0 250 Återföring av nedskrivningar 469 0 469 0 Övriga ränteintäkter 766 1 009 468 606 7 457 5 701 8 444 6 865 Ränteintäkter från koncernföretag Resultat från försäljningar Resultat från utdelningar NOT 9 Räntekostnader och liknande resultatposter KONCERNEN Räntekostnader till kreditinstitut Resultat från försäljningar Nedskrivningar Övriga räntekostnader MODERBOLAGET 2012 2011 2012 628 703 529 2011 750 0 471 0 471 468 0 468 0 1 602 2 287 196 224 2 230 3 929 725 1 913 NOT 10 Bokslutsdispositioner MODERBOLAGET Återföring från periodiseringsfond Avsättning till periodiseringsfond Skillnad mellan bokförd och planenlig avskrivning 2012 2011 0 13 068 -14 432 0 3 871 7 884 -10 561 20 952 NOT 11 Skatt på årets resultat KONCERNEN Aktuell skatt Aktuell skatt lämnade/erhållna koncernbidrag Uppskjuten skatt Uppskjuten skatt hänförlig till ändrad skattesats MODERBOLAGET 2012 2011 2012 14 489 4 11 387 2011 4 7 627 26 548 7 627 24 345 - 6 245 -1 797 - -25 838 0 - - 2 523 24 755 19 014 24 349 NOT 12 Rättigheter för elcertifikat KONCERNEN Ingående anskaffningsvärden Inköpta och erhållna Avyttrade och annullerade MODERBOLAGET 2012 2011 2012 2011 17 713 23 104 17 713 23 104 39 682 32 737 39 682 32 737 -46 190 -38 128 -46 190 -38 128 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 11 205 17 713 11 205 17 713 Utgående redovisat värde 11 205 17 713 11 205 17 713 LULEÅ ENERGI AB · ÅRSREDOVISNING 2012 · 22 Noter Belopp i tkr om inget annat anges NOT 13 Byggnader och mark KONCERNEN MODERBOLAGET 2012-12-31 2011-12-31 2012-12-31 2011-12-31 116 233 113 884 38 521 36 594 35 2 123 0 1 927 0 226 0 0 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 116 268 116 233 38 521 38 521 Ingående avskrivningar -55 656 -52 102 -18 487 -17 848 -3 562 -3 554 -639 -639 Utgående ackumulerade avskrivningar -59 218 -55 656 -19 126 -18 487 Utgående redovisat värde 57 050 60 577 19 395 20 034 Taxeringsvärden byggnader 15 222 15 222 248 248 Ingående anskaffningsvärden Inköp Omklassificeringar Årets avskrivningar Taxeringsvärden mark 8 928 7 508 3 800 2 380 24 150 22 730 4 048 2 628 I anskaffningsvärdet för byggnader och mark för Bioenergi i Luleå AB ingår aktiverad ränta med 1 632 tkr. NOT 14 Maskiner och andra tekniska anläggningar KONCERNEN MODERBOLAGET 2012-12-31 2011-12-31 2012-12-31 2011-12-31 1 972 664 1 913 073 928 947 914 351 Inköp 41 352 44 690 6 647 14 596 Försäljningar/utrangeringar -1 491 -3 302 -500 0 Omklassificeringar 16 502 18 203 157 0 2 029 027 1 972 664 935 251 928 947 -1 188 474 -1 123 413 -536 692 -510 058 874 1 569 333 0 -68 043 -66 630 -26 762 -26 634 -1 255 643 -1 188 474 -563 121 -536 692 773 384 784 190 372 130 392 255 Ingående anskaffningsvärden Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående avskrivningar Försäljningar/utrangeringar Årets avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående redovisat värde NOT 15 Inventarier, verktyg och installationer KONCERNEN Ingående anskaffningsvärden Inköp Försäljningar/utrangeringar Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående avskrivningar MODERBOLAGET 2012-12-31 2011-12-31 2012-12-31 2011-12-31 47 006 48 143 14 737 16 368 1 726 1 389 124 331 -10 406 -2 526 -3 925 -1 962 38 326 47 006 10 936 14 737 -39 119 -38 556 -12 892 -13 883 Försäljningar/utrangeringar 10 390 2 430 3 924 1 958 Årets avskrivningar -2 593 -2 993 -666 -967 -31 322 -39 119 -9 634 -12 892 7 004 7 887 1 302 1 845 Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående redovisat värde I anskaffningsvärdet för maskiner och andra tekniska anläggningar för Bioenergi i Luleå AB ingår aktiverad ränta med 2 161 tkr. Anskaffningsvärdet för Luleå Energi Elnät AB har reducerats med 19 700 tkr avseende erhållna investeringsbidrag. 23 • LULEÅ ENERGI AB · ÅRSREDOVISNING 2012 Noter Belopp i tkr om inget annat anges NOT 16 Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar KONCERNEN MODERBOLAGET 2012-12-31 2011-12-31 2012-12-31 Vid årets början 28 900 19 008 360 0 Nyanskaffningar 62 776 28 448 49 258 360 -16 868 -18 556 -157 0 74 808 28 900 49 461 360 Omklassificeringar 2011-12-31 NOT 17 Andelar i koncernföretag MODERBOLAGET 2012-12-31 2011-12-31 Ingående ackumulerade anskaffningsvärden 16 399 16 399 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 16 399 16 399 Utgående redovisat värde 16 399 16 399 NOT 18 Specifikation andelar i koncernföretag MODERBOLAGET Namn Luleå Energi Elnät AB Bioenergi i Luleå AB Kapitalandel Rösträttsandel Antal andelar 100 % 100 % 100 100 91 % 91 % 7 999 16 299 Summa Bokfört värde 16 399 Org.nr Säte Eget kapital Resultat Luleå Energi Elnät AB 556527-7539 Luleå 92 597 4 790 Bioenergi i Luleå AB 556189-3016 Luleå 44 796 3 241 NOT 19 Andelar i joint venture företag MODERBOLAGET 2012-12-31 2011-12-31 Ingående anskaffningsvärden 46 050 46 050 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 46 050 46 050 Utgående redovisat värde 46 050 46 050 Eget kapital och resultat avser Luleå Energi AB:s andel av Lunet AB:s justerade egna kapital och resultat 2012-12-31. NOT 20 Specifikation andelar i joint venture företag Med eget kapital avses den ägda andelen av företagets egna kapital inklusive eget kapitalandelen i obeskattade reserver. Med årets resultat avses ägarandelen av företagets resultat efter skatt inklusive eget kapitalandelen i årets förändring av obeskattade reserver. MODERBOLAGET Kapitalandel Rösträttsandel Antal andelar Bokfört värde Lunet AB 50 % 50 % 230 500 46 050 Org.nr Säte Eget kapital Resultat Lunet AB 556713-2153 Luleå 60 278 4 795 Namn LULEÅ ENERGI AB · ÅRSREDOVISNING 2012 · 24 Noter Belopp i tkr om inget annat anges NOT 21 Andelar intresseföretag KONCERNEN MODERBOLAGET 2012-12-31 2011-12-31 2012-12-31 2011-12-31 14 768 11 360 14 768 11 360 0 3 408 0 3 408 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 14 768 14 768 14 768 14 768 Ingående nedskrivningar -4 445 0 -4 445 0 0 -4 445 0 -4 445 Ingående anskaffningsvärden Inköp Årets nedskrivningar Utgående ackumulerade nedskrivningar Utgående redovisat värde -4 445 -4 445 -4 445 -4 445 10 323 10 323 10 323 10 323 NOT 22 Specifikation andelar i intresseföretag KONCERNEN Kapital- Rösträttsandel andel Namn Kalix Vindkraft AB 29% Org.nr Kalix Vindkraft AB 556686-1729 MODERBOLAGET Antal andelar Bokfört värde Kapitalandel Rösträttsandel Antal andelar Bokfört värde 79 520 10 323 29% 29% 79 520 10 323 Säte Eget kapital Resultat Org.nr 0 556686-1729 29% Kalix 13 180* Säte Eget kapital Resultat Kalix 13 180* 0 *Ägarandelen av det egna kapitalet avses. Värdet på minoritetsinnehavet i Kalix Vindkraft AB bedöms kontinuerligt genom kassaflödesvärderingar. NOT 23 Andra långfristiga värdepappersinnehav KONCERNEN MODERBOLAGET 2012-12-31 2011-12-31 2012-12-31 2011-12-31 Ingående anskaffningsvärden 45 45 45 45 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 45 45 45 45 Utgående redovisat värde 45 45 45 45 2012-12-31 2011-12-31 2012-12-31 2011-12-31 Upplupna fjärrvärmeintäkter 30 179 14 712 30 179 14 712 Upplupna elintäkter 47 852 46 537 47 582 46 537 Upplupna nätavgifter 14 726 16 614 0 0 Förutbetalda kostnader 15 039 12 741 10 765 8 251 107 796 90 604 88 526 69 500 NOT 24 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter KONCERNEN MODERBOLAGET NOT 25 Kortfristiga placeringar KONCERNEN Kortfristiga placeringar MODERBOLAGET Bokfört värde Marknadsvärde Bokfört värde Marknadsvärde 111 941 112 034 111 941 112 034 Avser innehav i Svenska Värmeverkens Ekonomiska Förening. 25 • LULEÅ ENERGI AB · ÅRSREDOVISNING 2012 Noter Belopp i tkr om inget annat anges NOT 26 Förändring av eget kapital KONCERNEN Belopp vid årets ingång MODERBOLAGET Aktiekapital Bundna reserver Fria reserver 18 000 421 330 Disposition enligt beslut av årets årsstämma Årets resultat Aktiekapital Bundna reserver Fria reserver 420 529 62 368 18 000 3 600 289 419 62 221 62 368 -62 368 62 221 -62 221 Utdelning -24 030 -24 030 Koncernbidrag -29 000 -29 000 Skatteeffekter koncernbidrag Aktieägartillskott Förskjutning mellan bundna och fria reserver 7 627 7 627 74 356 68 223 44 156 -44 156 465 486 467 694 Årets resultat 109 839 Belopp vid årets utgång 18 000 109 839 Årets resultat 53 708 18 000 3 600 374 460 53 708 NOT 27 Obeskattade reserver MODERBOLAGET 2012-12-31 Periodiseringsfond vid 2013-års taxering Ack överavskrivningar av maskiner och andra tekniska anläggningar 2011-12-31 14 432 0 344 773 348 644 359 205 348 644 NOT 28 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter KONCERNEN MODERBOLAGET 2012-12-31 2011-12-31 2012-12-31 2011-12-31 Upplupna löner 6 232 5 606 2 247 1 972 Upplupna investeringskostnader fjärrvärme 1 958 2 245 1 958 2 245 40 477 46 190 40 477 46 190 Upplupna elcertifikat Upplupna kostnader råkraft 47 677 31 247 47 677 31 247 Övriga upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 22 601 25 756 18 670 17 985 118 945 111 044 111 029 99 639 Luleå den 18 februari 2013 Mona Blom Bernt Grahn Stina Blombäck Peter Bergström Christina Sandquist OrdförandeLedamotLedamot LedamotLedamot Mattias Karlsson Ledamot Jens Lundqvist Ledamot Ann-Helene Willberg Personalrepresentant Erland Spiik Personalrepresentant Anneli Sjömark Verkställande direktör Min revisionsberättelse har lämnats den 18 mars 2013 Anders Westman, Auktoriserad revisor LULEÅ ENERGI AB · ÅRSREDOVISNING 2012 · 26 27 • LULEÅ ENERGI AB · ÅRSREDOVISNING 2012 Fem år i sammandrag koncernen 2012 2011 2010 2009 2008 Mkr Mkr Mkr Mkr Mkr Mkr Mkr Mkr Mkr Mkr Mkr 1 050 467 309 140 130 23 183 107 113 110 106 1 034 476 289 130 121 22 164 89 87 62 77 1 041 465 320 119 139 21 159 84 83 60 71 967 435 294 110 115 20 164 92 92 68 85 959 431 277 102 131 19 149 81 84 70 142 GWh GWh GWh GD Ton 962 940 845 5 179 82 205 896 855 821 4 696 82 852 858 999 842 5 612 84 545 806 894 829 4 897 80 767 820 855 865 4 739 94 090 Antal Antal 39 571 9 837 39 332 9 741 39 228 9 612 39 249 9 205 39 165 8 800 PERSONAL Medelantal anställda Utbetalda löner och ersättningar Antal Mkr 137 58 142 58 139 57 139 53 132 49 ANLÄGGNINGAR, ELDISTRIBUTION Mottagningsstationer 130/40 kV Regionledningar 130 kV Antal Km 2 18 2 11 2 11 2 10 2 9 Fördelningsledningar 40 kV Friledning Jordkabel Km Km 105 11 105 11 105 11 92 10 92 10 Fördelningsstationer 130–40/20–10 kV Antal 15 15 15 15 15 Högspänningsledningar 20–10 kV Friledningar Isolerad fri BLX Jordkabel Km Km Km 531 257 493 551 238 488 564 227 481 608 184 478 778 147 491 Nätstationer 0,4 kV Antal 1 263 1 257 1 251 1 252 1 254 Lågspänningsledningar 0,4 kV Friledningar, hängkabel Jordkabel Km Km 605 1 534 609 1 516 618 1 497 625 1 496 631 1 487 EKONOMI Rörelseintäkter rörelsegren elhandel rörelsegren värme och kyla rörelsegren elnät rörelsegren pellets rörelsegren bredband Rörelseresultat före avskrivningar Rörelseresultat efter avskrivningar Resultat efter finansiella poster Årets resultat Investeringar ENERGIOMSÄTTNING Elkraftshandel Fjärrvärmeproduktion Eldistribution Graddagar (SMHI) 2 Pelletsproduktion 1 ABONNEMANG Eldistribution (nät) Fjärrvärmedistribution 3 ANLÄGGNINGAR, FJÄRRVÄRME Produktionsanläggningar, permanenta Antal Total effekt MW 5 5 5 5 5 340 340 340 340 340 Huvudkulvertledningar 300-800 mm Km 40 40 40 40 40 Fördelnings- och servisledningar 22–200 mm Km 397 393 399 390 378 Produktionen baseras på överskottsgas, el, olja och biobränsle. Graddagar ger ett mått på hur temperaturen för året avvikit från den normala temperaturen. Normala graddagar för Luleå är 5 272. 3 Enskild förbindelse kan betjäna flera användare, exempelvis i flerfamiljsfastigheter och större företag. 1 2 LULEÅ ENERGI AB · ÅRSREDOVISNING 2012 · 28 Nyckeltal Nyckeltal koncernen 2012 2011 2010 2009 2008 Räntabilitet på totalt kapital 7,6 % 6,4 % 5,9 % 6,9 % 6,8 % Räntabilitet på eget kapital efter skatt 8,4 % 7,0 % 6,7 % 7,7 % 7,3 % Kassalikviditet 197,0 % 149,7 % 136,5 % 164,6 % 146,0 % Balanslikviditet 204,6 % 160,3 % 144,8 % 178,1 % 155,5 % 68,8 % 62,1 % 59,2 % 65,6 % 63,0 % 165,9 % 253,0 % 164,7 % 173,9 % 94,3 % Nyckeltal moderbolaget 2012 2011 2010 2009 2008 Räntabilitet på totalt kapital 7,7 % 6,7 % 6,1 % 8,5 % 7,8 % Räntabilitet på eget kapital efter skatt 9,0 % 7,8 % 7,3 % 9,8 % 8,9 % Kassalikviditet 177,6 % 150,9 % 136,7 % 162,8 % 136,6 % Balanslikviditet 178,9 % 152,4 % 138,4 % 165,7 % 139,0 % 65,4 % 59,7 % 56,6 % 65,4 % 60,7 % 178,7 % 700,6 % 320,4 % 254,4 % 171,3 % Soliditet Självfinansieringsgrad Soliditet Självfinansieringsgrad Nyckeltalsdefinitioner Räntabilitet på totalt kapital Rörelseresultat + finansiella intäkter Genomsnittlig balansomslutning Räntabilitet på totalt kapital talar om hur väl företaget lyckas förränta de tillgångar företaget disponerar över. Räntabilitet på eget kapital Resultat efter finansiella poster – schablonskatt (26,3 %) Genomsnittligt eget kapital Räntabilitet på eget kapital talar om hur väl företaget lyckas förränta ägarnas kapital. Kassalikviditet Omsättningstillgångar – varulager Kortfristiga skulder Kassalikviditet visar på företagets kortsiktiga förmåga att betala sina skulder. Balanslikviditet Omsättningstillgångar Kortfristiga skulder Balanslikviditet visar på företagets effektivitet när det gäller lagerhantering och försäljning. Soliditet Eget kapital Balansomslutning Soliditet visar i procent hur stor del av de totala tillgångarna som är finansierade med eget kapital. Måttet ger en indikation på företagets stabilitet och förmåga att motstå förluster och klara sig på längre sikt. Självfinansieringsgrad Kassaflöde före förändring i rörelsekapital och investeringar Årets investeringar Självfinansieringsgraden är ett mått på hur stor del av årets investeringar som kunnat finansieras med under året internt tillförda medel. 29 · LULEÅ ENERGI AB · ÅRSREDOVISNING 2012 KONCERNLEDNING Från toppen: Tommy Haapala, chef elnät. Magnus Johansson, chef värme & kyla. Anneli Sjömark, vd och koncernchef. Lars Stenberg, vd Bioenergi. Vidar Langås, ekonomichef. Katharina Frank, personalchef. Patrik Andersson, chef elhandel. Bengt Hietaniemi, chef IT, kund- & kontorsservice. Erik Lundström, affärsutvecklingschef. LULEÅ ENERGI AB · ÅRSREDOVISNING 2012 · 30 STYRELSE Övre raden Erland Spiik, personalrepresentant. Ann-Helene Willberg, personalrepresentant. Bernt Grahn, ledamot. REVISORER Mellersta raden Christina Sandquist, ledamot. Peter Bergström, ledamot. Mona Blom, ordförande. Nedre raden Stina Blombäck, ledamot. Mattias Karlsson, ledamot. Jens Lundqvist, ledamot. Revisor/ordinarie: Anders Westman, KPMG. Revisor/suppleant: Hans Öystilä, KPMG. Lekmannarevisor/ordinarie: Lars Lassinantti, Luleå kommun. Lekmannarevisor/suppleant: Gunnel Sundqvist, Luleå kommun. 31 • LULEÅ ENERGI AB · ÅRSREDOVISNING 2012 Annons från kampanjen ”Skriv på för Norrbottens vinnande (elbo)lag”.